KINERJA PDAM 2015
WILAYAH III PULAU KALIMANTAN PULAU SULAWESI
BADAN PENDUKUNG PENGEMBANGAN SISTEM PENYEDIAAN AIR MINUM
K E M E N T E R I A N P E K E R J A A N D A N P E R U M A H A N R A K Y A T
III III
U M U M
Kementerian Pekerjaan Umum dan Perumahan Rakyat
IV
KATA PENGANTAR Laporan hasil evaluasi kinerja Perusahaan Daerah Air Minum (PDAM) ini merupakan hasil evaluasi kinerja yang dilakukan oleh Badan Pengawasan Keuangan dan Pembangunan (BPKP) dan dikompilasi oleh Badan Pendukung Pegembangan Sistem Penyediaan Air Minum (BPPSPAM) terhadap PDAM yang ada di kabupaten/kota di Indonesia. Hal ini merupakan salah satu pelaksanaan fungsi BPPSPAM yaitu melaksanakan evaluasi terhadap standar kualitas dan kinerja pelayanan penyelenggaraan Sistem Penyediaan Air Minum (SPAM). Evaluasi kinerja PDAM setiap tahunnya menghasilkan PDAM yang memiliki kinerja sehat, kurang sehat dan sakit. Buku laporan hasil evaluasi kinerja PDAM ini tidak akan tersusun tanpa bantuan berbagai pihak. Ucapan terimakasih kami sampaikan kepada Menteri Pekerjaan Umum dan Perumahan Rakyat, Menteri Dalam Negeri, Menteri Kesehatan, Kepala Badan Pengawasan Keuangan dan Pembangunan (BPKP), Ketua Persatuan Perusahaan Air Minum Seluruh Indonesia (Perpamsi) dan semua pihak yang terlibat namun tidak dapat disebutkan satu per satu. Penilaian kinerja PDAM dilakukan dengan menggunakan indikator yang sudah diterapkan sejak tahun 2010, yaitu terdiri dari empat aspek penilaian yaitu aspek keuangan, pelayanan, operasional, dan sumber daya manusia. Pada tahun 2015, BPPSPAM melakukan evaluasi terhadap 368 PDAM berdasarkan laporan audit kinerja PDAM sampai dengan tahun buku 2014 yang dilakukan oleh BPKP dan audit keuangan oleh Kantor akuntan Publik (KAP). Untuk memberikan gambaran terhadap perkembangan kinerja yang dicapai PDAM, dalam laporan ini ditampilkan hasil evaluasi selama tiga tahun terakhir yaitu berdasarkan tahun buku 2012, 2013 dan 2014 dengan indikator penilaian yang sama. Adapun rekapitulasi hasil evaluasi kinerja terhadap 368 PDAM tahun 2015 di seluruh Indonesia adalah sebagai berikut: Hasil Evaluasi Kinerja PDAM Tahun 2015 Kategori
Jumlah PDAM
Prosentase
Sehat
196
53%
Kurang Sehat
100
27%
Sakit
72
20%
Dengan disusunnya laporan hasil evaluasi kinerja PDAM ini, diharapkan dapat dijadikan sebagai salah satu rujukan bagi Pemerintah, Pemerintah Daerah dan PDAM serta para pemangku kepentingan (stakeholders) dalam menentukan kebijakan dan strategi pengembangan SPAM dan peningkatan kinerja PDAM, sehingga PDAM kedepannya mampu berkontribusi terhadap pemenuhan kebutuhan air minum masyarakat Indonesia secara berkualitas, berkecukupan dan berkelanjutan. Jakarta,
Oktober 2015
Plt. Kepala BPPSPAM Ir. Sri Hartoyo, Dipl. SE, ME
i
DAFTAR SINGKATAN 1. BPPSPAM : Badan Pendukung Pengembangan Sistem Penyediaan Air Minum 2. BLU : Badan Layanan Umum 3. BPAM : Badan Pengelola Air Minum 4. BPK : Badan Pemeriksa Keuangan 5. BPKP : Badan Pengawasan Keuangan dan Pembangunan 6. BPAB : Badan Pengelola Air Bersih 7. KAP : Kantor Akuntan Publik 8. KPAM : Kantor Pelayanan Air Minum 9. NRW : Non Revenue Water 10. PDAM : Perusahaan Daerah Air Minum 11. Perpamsi : Persatuan Perusahaan Air Minum Seluruh Indonesia 12. PT : Perseroan Terbatas 13. PDAB : Perusahaan Daerah Air Bersih 14. PERUSDA : Perusahaan Daerah 15. SPAM : Sistem Penyediaan Air Minum 16. UPTD : Unit Pelaksana Teknis Daerah 17. UPP : Unit Pengelola Pengembangan SPAM
ii
DAFTAR ISI
Kata Pengantar Daftar Singkatan Daftar Isi Daftar Tabel Daftar Gambar Laporan Hasil Evaluasi Kinerja PDAM A. Pendahuluan B. Indikator Penilaian Kinerja PDAM C. Keterangan Informasi Tambahan D. Tahapan Evaluasi Kinerja PDAM 1. Pemutakhiran Data 2. Verifikasi dan Validasi Data E. Hasil Evaluasi Kinerja PDAM F. Hasil Evaluasi Kinerja PDAM Per Wilayah di Indonesia G. Hasil Evaluasi Kinerja Wilayah III H. Resume Hasil Evaluasi Kinerja PDAM Periode 2015 I. Klasifikasi Kinerja PDAM dan Penjelasannya 1. Kinerja PDAM dan Tarif Full Cost Recovery (FCR) 2. Kinerja PDAM dan Tingkat Non Revenue Water (NRW) 3. Kinerja PDAM dan Jumlah Pelanggan 4. Kinerja PDAM dan Efektivitas Penagihan 5. Kinerja PDAM dan Rasio Pegawai Per Pelanggan J. Penutup Lampiran Hasil Evaluasi Kinerja Wilayah III 1. Provinsi Kalimantan Barat 2. Provinsi Kalimantan Tengah 3. Provinsi Kalimantan Selatan 4. Provinsi Kalimantan Timur 5. Provinsi Kalimantan Utara 6. Provinsi Sulawesi Utara 7. Provinsi Sulawesi Barat 8. Provinsi Sulawesi Tengah 9. Provinsi Sulawesi Tenggara 10. Provinsi Sulawesi Selatan 11. Provinsi Gorontalo 12. Alamat PDAM Wilayah III
iii
HAL i ii iii iv iv 1 1 2 9 11 11 19 20 22 24 25 26 27 29 29 30 31 33
35 49 66 81 93 100 112 118 129 142 168 175
DAFTAR TABEL
Tabel 1 Tabel 2 Tabel 3 Tabel 4 Tabel 5 Tabel 6 Tabel 7 Tabel 8 Tabel 9 Tabel 10 Tabel 11
HAL Rumus Perhitungan Kinerja PDAM 4 Nilai Maksimum Masing-Masing Aspek 9 Daftar Rincian Jumlah Penyelenggara SPAM 12 Daftar PDAM di Indonesia Tahun 2015 13 Jumlah Penyelenggara SPAM Non PDAM 18 Daftar Penyelenggara SPAM non PDAM 18 Daftar Kerjasama Operasi 19 Sumber Data Kinerja PDAM Periode 2013 - 2015 20 Kinerja PDAM Masing-Masing Wilayah di Indonesia 22 Daftar Kinerja PDAM Wilayah I 25 Resume Hasil Kinerja PDAM 26
DAFTAR GAMBAR Gambar 1 Gambar 2 Gambar 3 Gambar 4 Gambar 5 Gambar 6 Gambar 7 Gambar 8 Gambar 9 Gambar 10 Gambar 11 Gambar 12 Gambar 13 Gambar 14
Sumber Data Kinerja Periode 2015 Kinerja 368 PDAM Periode 2015 Progress Kinerja PDAM Periode 2013 – 2015 Kinerja PDAM Berdasarkan Wilayah Jumlah PDAM Berdasarkan Tarif FCR Kinerja PDAM dan Tarif FCR Jumlah PDAM Berdasarkan Tingkat NRW Kinerja PDAM dan Tingkat NRW Kinerja PDAM dan Jumlah SR Jumlah PDAM Berdasarkan Jumlah SR Kinerja PDAM dan Efektivitas Penagihan Jumlah PDAM Berdasarkan Efektivitas Penagihan Kinerja PDAM dan Rasio Pegawai Per pelanggan Jumlah PDAM Berdasarkan Rasio Pegawai Per Pelanggan
iv
HAL 18 19 19 22 25 25 26 27 28 28 29 29 30 30
LAPORAN HASIL EVALUASI KINERJA PDAM A. PENDAHULUAN Evaluasi standar kualitas dan kinerja pelayanan penyelenggaraan pengembangan Sistem Penyediaan Air Minum (SPAM), yang selanjutnya disebut evaluasi kinerja Perusahaan Daerah Air Minum (PDAM), merupakan kegiatan penilaian dan pengukuran tiap-tiap aspek penilaian kinerja sehingga dapat diketahui kualitas dan capaian kinerja PDAM dalam memberikan pelayanan penyediaan air minum kepada masyarakat. Evaluasi kinerja PDAM juga merupakan salah satu upaya untuk melihat dan sekaligus mengukur tingkat kinerja manajemen dalam mengelola perusahaan, sehingga dapat diketahui tingkat efisiensi dan efektifitas pengelolaan PDAM yang bersangkutan. Untuk mendapatkan hasil evaluasi kinerja yang bisa dipertanggungjawabkan, evaluasi kinerja PDAM dilakukan dengan menghitung capaian kinerja berdasarkan laporan keuangan PDAM yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik (KAP) serta laporan audit kinerja yang dilakukan oleh Badan Pengawasaan Keuangan dan Pembangunan (BPKP). Bagi PDAM yang laporan keuangannya belum diaudit oleh KAP, tetap dapat dilakukan evaluasi kinerja dengan menggunakan data yang ada di laporan keuangan internal PDAM dan diberikan catatan “laporan keuangan belum diaudit (unaudited)”. Sedangkan PDAM yang kinerjanya belum diaudit oleh BPKP diberi catatan kaki “Hasil Evaluasi BPPSPAM”. Pelaksanaan audit kinerja yang dilakukan oleh BPKP tersebut didasarkan pada surat dari Menteri Pekerjaan Umum dan Perumahan Rakyat Nomor UM.01.11-Mn/09 tanggal 7 Januari 2015 perihal Evaluasi Kinerja PDAM. Di dalam surat tersebut, Menteri Pekerjaan Umum dan Perumahan Rakyat menyampaikan permohonan kepada BPKP untuk dapat melakukan evaluasi kinerja terhadap seluruh PDAM di Indonesia sehingga diperoleh laporan kinerja yang akurat dan digunakan oleh BPPSPAM dalam rangka melakukan evaluasi kinerja PDAM. Selanjutnya, BPKP memberikan laporan hasil evaluasi kinerja PDAM seluruh Indonesia melalui surat kepada Menteri Pekerjaan Umum dan Perumahan Rakyat dengan Nomor S511/K/D5/2015 tanggal 18 Agustus 2015 dengan hasil 350 PDAM telah diaudit, dengan hasil 184 PDAM berkinerja sehat, 97 PDAM berkinerja kurang sehat dan 69 PDAM berkinerja sakit. Untuk mengetahui trend perkembangan kinerja PDAM setiap tahunnya, pada laporan kinerja periode 2015 ini ditampilkan hasil evaluasi kinerja PDAM dalam tiga tahun terakhir yaitu tahun buku 2012, 2013 dan 2014 dengan menggunakan indikator yang sama dari empat aspek penilaian yaitu aspek keuangan, aspek pelayanan, aspek operasional dan aspek sumber daya manusia. Sedangkan untuk informasi tambahan hanya menampilkan informasi di tahun 2014 saja. Agar mempermudah pembacaannya, laporan hasil evaluasi kinerja PDAM ini dibagi dalam 4 (empat) buku, yang masing-masing buku akan berisi hasil evaluasi kinerja dari PDAM yang ada di wilayah yang bersangkutan, yaitu: 1
1. Buku Laporan Kinerja PDAM Wilayah Sumatera: memuat hasil evaluasi kinerja PDAM di Kabupaten dan Kota wilayah Pulau Sumatera 2. Buku Laporan Kinerja PDAM Wilayah Jawa: memuat hasil evaluasi kinerja PDAM di wilayah Kabupaten dan Kota wilayah Pulau Jawa. 3. Buku Laporan Kinerja PDAM Wilayah Kalimantan dan Sulawesi: memuat hasil evaluasi kinerja PDAM di Kabupaten dan Kota wilayah Pulau Kalimantan dan Pulau Sulawesi. 4. Buku Laporan Kinerja PDAM Wilayah Papua, Maluku, NTT, NTB dan Bali: memuat hasil evaluasi kinerja PDAM di Kabupaten dan Kota wilayah Papua, Maluku, NTT, NTB dan Bali. Selain hasil evaluasi kinerja PDAM, didalam buku ini juga ditampilkan pembahasan mengenai indikator kinerja PDAM, tahapan evaluasi kinerja PDAM, dan klasifikasi kinerja PDAM dan penjelasannya serta daftar penyelenggara SPAM Non PDAM. B. INDIKATOR PENILAIAN KINERJA PDAM Indikator penilaian/evaluasi kinerja PDAM yang digunakan saat ini merupakan hasil pengembangan pada tahun 2010 yang disusun oleh tim BPPSPAM bekerja sama dengan BPKP, Persatuan Perusahaan Air Minum Seluruh Indonesia (PERPAMSI) dan beberapa PDAM. Indikator ini terdiri dari empat aspek yaitu aspek keuangan, pelayanan, operasional dan sumber daya manusia. Hal tersebut mengacu pada pasal 59 Peraturan Menteri Pekerjaan Umum Nomor 18/PRT/M/2007 tentang Penyelenggaraan Pengembangan SPAM. Selain itu untuk detail evaluasi kinerja, masing-masing aspek dirinci kedalam beberapa indikator penilaian, dan hasil penilaiannya diklasifikasikan ke dalam 3 (tiga) kategori, yaitu PDAM Sehat, PDAM Kurang Sehat dan PDAM Sakit. Prinsip yang digunakan dalam indikator kinerja BPPSPAM yaitu pendekatan Balance Score Card. Dengan pendekatan tersebut, indikator penilaian kinerja PDAM disusun dengan menerapkan prinsip-prinsip skor berimbang, dengan mempertimbangkan karakteristik PDAM itu sendiri. Berkaitan dengan hal tersebut, masing-masing aspek pengukuran indikator kinerja diberikan bobot yang relatif berimbang dan proporsional, sesuai dengan karakteristik aspek yang bersangkutan yaitu aspek keuangan dengan bobot 25%, aspek pelayanan dengan bobot 25%, aspek operasional dengan bobot 35%, dan aspek sumber daya manusia dengan bobot 15%. Di samping itu, penetapan nilai standar masing-masing indikator dilakukan dengan memperhatikan perbedaan beban yang terjadi pada suatu PDAM, antara lain perbedaan dari PDAM di Kabupaten dan PDAM di Kota, perbedaan jenis sumber air baku dan jenis pengolahannya, serta perbedaan dalam capaian cakupan pelayanan. Adapun pemberian bobot aspek operasional yang lebih tinggi dibandingkan aspek lainnya (yaitu 35%) didasarkan atas pertimbangan bahwa aspek operasional di dalam penyediaan air minum kepada masyarakat pelanggan di PDAM merupakan faktor yang sangat penting dalam perolehan pendapatan, sehingga peningkatan kinerja dari aspek operasional tersebut memerlukan perhatian yang lebih besar dibandingkan dari ketiga aspek yang lain. 2
Adapun masing-masing aspek dalam indikator kinerja BPPSPAM terdiri dari: 1. Aspek Keuangan, dengan bobot 25%, meliputi: a. Rentabilitas, bertujuan untuk mengetahui kemampuan PDAM menciptakan keuntungan dan menjamin keberlanjutan. Penilaian aspek ini juga bertujuan untuk mengukur tingkat efektifitas manajemen dalam menjalankan operasional perusahaannya. Aspek ini mencakup: Return On Equity, dimana ratio tersebut mengukur kemampuan tingkat pengembalian terhadap jumlah equity. Operating Ratio, dengan tujuan untuk mengukur seberapa besar efisiensi biaya yang dikeluarkan untuk menghasilkan pendapatan. b. Likuiditas bertujuan untuk mengetahui kemampuan PDAM memenuhi kewajiban jangka pendeknya. Pengertian lain adalah kemampuan PDAM untuk memenuhi kewajiban atau utang yang harus segera dibayar dengan harta lancarnya. Aspek ini mencakup: Cash Ratio, untuk mengukur kemampuan kas dalam rangka menjamin kewajiban jangka pendek. Efektivitas penagihan, untuk mengukur efektivitas kegiatan penagihan atas hasil penjualan air. c. Solvabilitas dinilai untuk mengetahui kemampuan PDAM menjamin kewajiban-kewajiban jangka panjangnya oleh assetnya. Solvabilitas menunjukkan kemampuan perusahaan untuk melunasi seluruh utang yang ada dengan menggunakan seluruh aset yang dimilikinya.Rasio ini mengukur kemampuan dalam rangka memenuhi seluruh kewajibannya terhadap total aset. 2. Aspek Pelayanan, bobot 25%, meliputi; a. Cakupan pelayanan teknis, untuk mengetahui berapa besar prosentase jumlah penduduk terlayani oleh PDAM dibanding dengan jumlah penduduk di wilayah pelayanan PDAM. b. Pertumbuhan pelanggan, digunakan untuk mengetahui berapa prosentase peningkatan jumlah pelanggan PDAM dalam satu tahun. c. Tingkat penyelesaian aduan, indikator ini digunakan untuk menilai kualitas pelayanan yang diberikan oleh PDAM yaitu dengan cara mengetahui sejauh mana PDAM mampu menangani keluhan pelanggan dalam satu tahun. d. Kualitas air pelanggan, indikator ini digunakan untuk mengetahui apakah kualitas air yang didistribusikan oleh PDAM kepada pelanggan telah memenuhi kualitas air minum seperti yang ditetapkan dalam Permenkes. e. Konsumsi air domestik, indikator ini menggambarkan tingkat konsumsi pelanggan rumah tangga terhadap air PDAM perbulan perpelanggan. 3
3. Aspek Operasional, bobot 35%, meliputi ; a. Efisiensi produksi, untuk mengukur efisiensi sistem produksi. b. Tingkat kehilangan air, untuk mengukur efisiensi sistem distribusi terhadap penjualan air. c. Jam operasi pelayanan, untuk mengukur efisiensi sistem secara keseluruhan dan kaitannya dengan kontinuitas pelayanan. d. Tekanan air pada sambungan pelanggan, untuk mengukur jumlah pelanggan yang dilayani dengan tekanan sesuai dengan standar minimal. e. Penggantian/kalibrasi meter air pelanggan, untuk mengukur tingkat ketelitian/akurasi meter air pelanggan. 4. Aspek Sumber Daya Manusia, bobot 15%, meliputi; a. Rasio pegawai terhadap 1000 pelanggan, untuk mengukur efisiensi penggunaan tenaga kerja dalam melayani setiap 1000 pelanggan. b. Ratio pendidikan dan pelatihan pegawai, mengukur kepedulian perusahaan untuk meningkatkan kompetensi pegawai. c. Ratio biaya pendidikan dan pelatihan, mengukur kepedulian perusahaan untuk mendanai dalam hal peningkatan kemampuan pegawai. Adapun tabel perhitungan masing-masing aspek, rumus perhitungan, bobot, nilai standar dan keterangan dapat dilihat dalam tabel 1.
4
Tabel 1. Rumus Perhitungan Kinerja PDAM
1. Perhitungan Aspek Keuangan No 1
Indikator Kinerja
b. Rasio Operasi
Standar
Nilai Standar
Keterangan
Laba bersih setelah pajak Jumlah equity
x 100%
0.055
0.055
Biaya Operasi Pendapatan Operasi
> 10 %
5
7 - < 10 (%)
4
3 - < 7 (%)
3
0 - < 3 (%)
2
< 0%
1
< 0.5
5
> 0.5 - 0.65
4
> 0.65 - 0.85
3
> 0.85 - 1.0
2
> 1.0
1
Return on Equity (ROE) adalah salah satu indikator yang biasa digunakan untuk mengetahui sejauhmana tingkat profitabilitas suatu perusahaan dengan cara membandingkan Laba Bersihnya terhadap Jumlah Equitynya.
Rasio Operasi (RO) adalah indikator yang dapat menunjukan sejauhmana manajemen PDAM dapat melakukan efisiensi / pengendalian biaya operasi dan sejauhmana manajemen PDAM dapat melakukan upaya-upaya peningkatan pendapatannya sehingga mampu menghasilkan pendapatan yang cukup untuk menutup biaya operasi.
Likuiditas a. Rasio Kas
b. Efektivitas Penagihan
3
Bobot
Rentabilitas a. ROE
2
Rumus
Solvabilitas
Kas+Str Kas Utang Lancar
Jumlah penerimaan rek.Air Jumlah rek.Air
Jumlah aktiva Jumlah utang
x 100%
x 100%
x 100%
0.055
0.055
0.03
5
> 100 %
5
80 - < 100 (%)
4
60 - < 80 (%)
3
40 - < 60 (%)
2
< 40 (%)
1
> 90%
5
85 - < 90 (%)
4
80 - < 85 (%)
3
75 - < 80 (%)
2
< 75 (%)
1
> 200 (%)
5
170 - < 200 (%)
4
135 - < 170 (%)
3
100 - < 135 (%)
2
< 100 (%)
1
Rasio Kas, indikator ini digunakan untuk melihat sejauhmana Kas PDAM mampu memenuhi kewajiban-kewajiban jangka pendeknya. Efektivitas Penagihan, adalah indikator yang dapat menunjukan sejauhmana PDAM mampu mengelola pendapatan dari hasil penjualan air kepada pelanggan (piutang air) secara efektif sehingga menjadi penerimaan PDAM. Solvabilitas adalah salah satu indikator untuk mengetahui sejauhmana PDAM mempunyai kemampuan aktiva/aset dalam menjamin kewajiban/hutang jangka panjangnya, atau rasio yang mampu menggambarkan seberapa besar beban hutang yang dapat ditanggung PDAM dibandingkan dengan jumlah aktiva/asetnya.
2. Aspek Pelayanan No Indikator Kinerja 1 Cakupan Pelayanan Teknis
2 Pertumbuhan Pelanggan (% per thn)
3 Tingkat Penyelesaian Aduan
4 Kualitas Air Pelanggan
5 Konsumsi Air Domestik
Rumus Jumlah Penduduk terlayani Jumlah penduduk wilayah pelayanan
(Jumlah Plgn Thn ini-Plgn Thn lalu) Jumlah pelanggan tahun lalu
Jumlah keluhan selesai Jumlah keluhan
Jumlah uji yang memenuhi syarat
Jumlah yang diuji
x 100%
x 100%
x 100%
x 100%
Jumlah air yang terjual domestik perbulan
Bobot
Standar
Nilai Standar
0.05
> 80%
5
60 - < 80 (%)
4
40 - < 60 (%)
3
20 - < 40 (%)
2
< 20 (%)
1
> 10 (%)
5
8 - < 10 (%)
4
6 - < 8 (%)
3
4 - < 6 (%)
2
< 4 (%)
1
> 80 (%)
5
60 - < 80 (%)
4
40 - < 60 (%)
3
20 - < 40 (%) < 20 (%)
2 1
0.05
0.025
0.075
0.05
Jumlah pelanggan domestik
6
> 80 (%)
5
60 - < 80 (%)
4
40 - < 60 (%)
3
20 - < 40 (%) < 20 (%)
2 1
3
> 30 (m /bln)
5
25 - < 30 (m3 /bln)
4
20 - < 25 (m3/bln)
3
15 - < 20 (m3/bln)
2
< 15 (m3/bln)
1
Keterangan Indikator ini dimaksudkan untuk mengetahui sejauhmana manajemen PDAM telah mampu melakukan pelayanan air terhadap wilayah pelayanan teknisnya. Indikator ini adalah dapat menggambarkan aktivitas PDAM dalam berusaha menambah jumlah pelanggannya. Jika cakupan pelayanan diatas 80% maka pertumbuhan pelanggan dinilai 5
Indikator ini menggambarkan tingkat aktivitas manajemen PDAM dalam upaya menyelesaikan masalah keluhan pelayanan air maupun lainnya yang berasal dari pelanggan dan atau bukan pelanggan. Indikator ini akan menggambarkan sejauhmana PDAM telah mampu melayani pelanggannya dengan kualitas pelayanan air minum (3K) sebagaimana yang diatur dalam Peraturan Menteri Kesehatan No. 492/MENKES/PER/IV/2010, tentang Persyaratan Kualitas Air Minum. Indikator ini untuk mengetahui tingkat rata-rata konsumsi air per pelanggan rumah tangga dalam satu bulan dalam tahun yang bersangkutan, lebih jauh maka dapat pula diketahui rata-rata konsumsi liter per orang per hari, hal ini penting mengingat pendekatan konsumsi minimal ( Basic Needs Approach/BNA) dengan membandingkan capaian PDAM terhadap BNA, maka terukurlah dimana posisi capaian yang telah dilakukan PDAM terhadap pelanggannya.
3. Aspek Operasional No 1
2
3
4
5
Indikator Kinerja Efisiensi Produksi
Kehilangan Air/Tidak Berekening
Jam Operasi Layanan
Tekanan Air pada Sambungan Pelanggan
Penggantian/Ka librasi Meter Pelanggan
Rumus Realisasi Produksi (m
Bobot 3
Kapasitas terpasang (m
Distribusi air - Air terekening (m
Distribusi air
)
x 100%
3
)
3
)
x 100%
Waktu dist. air ke Plgn dalam 1 tahun 365 hari
Jumlah Plgn yg terlayani dgn tekanan > 0.7 bar Jumlah pelanggan
0.07
0.07
0.08
0.065 x 100%
Jumlah meter air diganti/dikalibrasi pada tahun
0.065
Jumlah pelanggan
7
Standar
Nilai Standar
> 90 (%)
5
80 - < 90 (%)
4
70 - < 80 (%)
3
60 - < 70 (%)
2
< 60 (%)
1
< 25 (%)
5
> 25 - 30 (%)
4
> 30 - 35 (%)
3
> 35 - 40 (%)
2
> 40 (%)
1
21 - 24 (jam)
5
18 - < 21 (jam)
4
16 - < 18 (jam)
3
12 - < 16 (jam)
2
< 12 (jam)
1
> 80 (%)
5
60 - < 80 (%)
4
40 - < 60 (%)
3
20 - < 40 (%)
2
< 20 (%)
1
> 20 (%)
5
15 - < 20 (%)
4
10 - < 15 (%)
3
5 - < 10 (%)
2
< 5 (%)
1
Keterangan Efisiensi Produksi adalah salah satu indikator yang menunjukan sejauhmana efisiensi PDAM dalam memanfaatkan kapasitas terpasangnya. Kehilangan Air/Tidak Berekening adalah salah satu indikator yang menunjukan sejauhmana manajemen PDAM mampu mengendalikan penjualan barang produknya yaitu air minum melalui sistem distribusi perpipaan
Jam Operasi Layanan adalah salah satu indikator yang digunakan untuk mengetahui sejauh mana PDAM mampu mempertahankan pelayanan pengaliran air kepada pelanggannya dengan tingkat pelayanan kontinyu 1 x 24 jam perharinya.
Tekanan Air pada Sambungan Pelanggan merupakan indikator yang digunakan untuk melengkapi indikator Jam Operasi Layanan dan Indikator Kualitas Air dalam upaya untuk mengetahui sejauh mana PDAM telah mampu mempertahankan pelayanannya dengan kualifikasi Air Minum, dimana capaiannya harus memenuhi syarat 3K. Indikator ini digunakan untuk mengetahui capaian tekanan air PDAM pada rata-rata pipa pelanggannya. Penggantian/Kalibrasi Meter Pelanggan adalah salah satu indikator yang digunakan untuk menilai sejauhmana manajemen PDAM melakukan penggantian meter atau melakukan kalibrasi meter pelanggannya sesuai ketentuan yang berlaku, agar akurasi meter air pelanggan menjadi lebih terjamin.
4. Aspek SDM No Indikator Kinerja 1
Rumus
Bobot
Juml a h pega wa i Juml a h pel a ngga n/1000
Ra s i o juml a h pega wa i /1000 pel a ngga n
0.07
Nlai Standar
Standar Kota < 6 (org)
5
> 6 - 8 (org)
4
> 8 - 10 (org)
3
> 10 - 12 (org)
2
> 12 (org)
1
Keterengan Indi ka tor i ni di guna ka n untuk mengukur efi s i ens i pega wa i PDAM terha da p pel a ngga n.
ka bupa ten
2
3
Ra s i o Di kl a t pega wa i
Bi a ya Di kl a t terha da p Bi a ya Pega wa i
Juml a h pega wa i yg i kut di kl a t x 100% Juml a h pega wa i
Bi a ya Di kl a t Juml a h bi a ya pega wa i
x 100%
0.04
0.04
< 8 (org)
5
> 8 - 10 (org)
4
> 10 - 12 (org)
3
> 12 - 14 (org)
2
> 14 (org)
1
> 80 (%)
5
60 - < 80 (%)
4
40 - < 60 (%)
3
20 - < 40 (%)
2
< 20 (%)
1
> 10 %
5
7.5 - < 10 (%)
4
5 - < 7.5 (%)
3
2.5 - < 5 (%)
2
< 2,5 (%)
1
Indi ka tor i ni di guna ka n untuk meni l a i ti ngka t kompetens i pega wa i PDAM
Indi ka tor i ni untuk mengeta hui s eja uhma na ma na jemen PDAM mempunya i a pres i a s i da l a m mengupa ya ka n pega wa i nya a ga r kompeten.
Sumber data : BPPSPAM, Tahun 2014
Evaluasi kinerja PDAM dengan empat aspek tersebut menghasilkan nilai kinerja yang membagi PDAM dalam tiga kategori yakni Sehat, Kurang Sehat, dan Sakit, dengan batasan nilai: 1) Kategori Sehat, memperoleh nilai lebih besar dari 2,8. 2) Kategori Kurang Sehat, memperoleh nilai antara 2,2 – 2,8. 3) Kategori Sakit, memperoleh nilai kurang dari 2,2. Nilai maksimum dari masing – masing aspek tersebut adalah 5, skoring tertinggi dari setiap aspek dapat dilihat pada tabel 2. Tabel 2. Nilai Maksimum Masing-Masing Aspek Aspek
Bobot
Nilai Maksimum
Skoring
Keuangan
0,25
5
1,25
Pelayanan
0,25
5
1,25
Operasional
0,35
5
1,75
Sumber Daya Manusia
0,15
5
0,75
Sumber data : BPPSPAM, Tahun 2014
8
C. KETERANGAN INFORMASI TAMBAHAN Keterangan informasi tambahan PDAM ditampilkan dalam lampiran hasil evaluasi kinerja masing-masing PDAM, dengan tujuan agar dapat menunjang kebutuhan analisa yang lebih mendalam. Adapun rincian informasi tambahan sebagai berikut: 1. Tarif Rata-rata (Rp/m3) Tarif rata-rata merupakan data yang diperoleh dari hasil pembagian antara total pendapatan penjualan air terhadap volume air terjual. Pendapatan penjualan air merupakan penjumlahan antara penjualan air dan non air (beban tetap dan administrasi). 2. Harga Pokok Produksi/Beban Dasar dengan NRW Standar (Rp/m3) Beban dasar dengan NRW standar diperoleh dari total beban usaha dibagi dengan volume air produksi yang dikurangi volume kehilangan air standar (sebesar 20%). 3. Harga Pokok Produksi/Beban Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) Beban dasar dengan NRW Riil diperoleh dari total beban usaha dibagi volume air produksi yang dikurangi volume kehilangan air riil. 4. Harga Pokok Produksi Diluar Depresiasi/Amortisasi dan Beban Bunga (Rp/m 3) Beban dasar (diluar depresiasi/amortisasi dan beban bunga) dengan NRW Riil diperoleh dari total beban usaha diluar beban penyusutan dan beban bunga dibagi volume air produksi yang dikurangi volume kehilangan air riil. 5. Beban Bahan Kimia (Rp/m3) Besarnya beban bahan kimia yang dikeluarkan oleh PDAM untuk menghasilkan 1 (satu) m 3 air. 6. Beban Energi (Rp/m3) Beban energi yang dikeluarkan oleh PDAM untuk menghasilkan 1 (satu) m 3 air. Beban energi yang dimaksud berupa: beban listrik, solar, gas maupun bahan bakar lainnya. 7. Beban Pemeliharaan (Rp. 000) Besarnya beban pemeliharaan yang dikeluarkan oleh PDAM selama 1 (satu) tahun. 8. Total Aset Tetap (Rp. 000) Total aset tetap PDAM adalah nilai aset per tanggal neraca evaluasi. 9. Total Aset (Rp. 000) Total aset adalah nilai aset pada tanggal neraca yang terdiri dari aset lancar maupun aset tetap. 9
10. Asset Turnover Asset turnover adalah total pendapatan dibagi dengan total aset. 11. Profit Margin Profit margin adalah laba bersih setelah pajak dibagi pendapatan operasi. 12. Return on Asset (Rp. 000) Return on asset adalah laba bersih setelah pajak dibagi total aset. 13. Kewajiban Lancar (Rp. 000) Jumlah kewajiban jangka pendek PDAM yang berjangka waktu kurang dari satu tahun. 14. Kewajiban Jangka Panjang (Rp. 000) Jumlah kewajiban jangka panjang PDAM lebih dari setahun. 15. Total Equity (Rp. 000) Jumlah ekuitas PDAM per tanggal neraca. 16. Laba/Rugi Bersih Setelah Pajak (Rp. 000) Jumlah laba/rugi bersih setelah pajak yang diperoleh PDAM selama setahun. 17. Rasio Beban Administrasi Umum terhadap Jumlah Pendapatan (%) Rasio ini merupakan prosentase besarnya beban administrasi umum yang dikeluarkan PDAM terhadap total pendapatannya. 18. Kapasitas Terpasang (L/det) Kapasitas terpasang merupakan kapasitas unit produksi PDAM yang terpasang sesuai dengan rencana (L/det). 19. Volume Produksi Riil (L/det) Volume produksi riil merupakan volume air yang diproduksi secara riil oleh PDAM dalam setahun yang dikonversi ke dalam satuan liter per detik (L/det). 20. Jumlah Pelanggan (Unit SR) Merupakan jumlah pelanggan domestik dan non domestik PDAM per tanggal neraca. 21. Jumlah Penduduk di Wilayah Administrasi (Jiwa) Jumlah penduduk yang berada dalam wilayah administrasi kabupaten/kota pada saat evaluasi.
10
22. Jumlah Penduduk di Wilayah Pelayanan (Jiwa) Jumlah penduduk yang berada dalam wilayah pelayanan teknis PDAM pada saat evaluasi. 23. Penduduk Terlayani (Jiwa) Jumlah penduduk yang dilayani oleh PDAM pada saat evaluasi. 24. Jumlah Pegawai (Orang) Jumlah karyawan PDAM selama setahun. 25. Rata-rata Beban Pegawai (Rp/karyawan/bulan) Merupakan beban rata-rata pegawai yang dikeluarkan PDAM setiap bulannya. 26. Status Restrukturisasi Utang Status Restruktusisasi Utang PDAM berdasarkan Permenkeu Nomor 114/PMK.05/2012 yang merupakan pengganti dari Peraturan Menteri Keuangan Republik Indonesia Nomor 120/PMK.05/2008 tentang Penyelesaian Piutang Negara Yang Bersumber Dari Penerusan Pinjaman Luar Negeri, Rekening Dana Investasi dan Rekening Pembangunan Daerah Pada PDAM. Adapun status Restrukturisasi Utang biasanya meliputi: status dalam proses, disetujui bersyarat, dalam penanganan PUPN, penghapusan mutlak.
D. TAHAPAN EVALUASI KINERJA PDAM Dalam rangka memberikan hasil penilaian yang tepat dan akurat, ada beberapa tahapan dalam proses evaluasi kinerja PDAM. Adapun tahapan tersebut yaitu: 1. Pemutakhiran Data Tahap pemutakhiran data PDAM dilakukan melalui dua hal, yaitu melakukan pemutakhiran data tentang status tahun laporan audit kinerja dan bentuk perusahaan terkini dari PDAM itu sendiri. Dari hasil pemutakhiran data didapatkan bahwa ada 14 PDAM yang datanya baru diaudit di tahun 2014, ada 1 PDAM yang statusnya naik dari UPTD menjadi PDAM di 2014 (PDAM Kota Dumai) dan ada 12 PDAM yang tidak beroperasi/masih belum operasi/turun menjadi BLUD sehingga tidak bisa dilakukan evaluasi. Menurut data Direktorat Penataan Daerah, Otonomi Daerah dan Dewan Pertimbangan Otonomi Daerah - Direktorat Jendral Otonomi Daerah Kementerian Dalam Negeri (2014) terdapat 542 daerah otonom di Indonesia, yang terbagi atas 34 propinsi, 415 kabupaten dan 93 kota. Adapun propinsi yang bertambah di data kinerja 2015 ini adalah Propinsi Kalimantan Utara yang merupakan pemekaran dari Propinsi Kalimantan Timur. Dari 514 kabupaten/kota tersebut di atas, ada beberapa kabupaten/kota yang penyelenggaraan Sistem Penyediaan Air Minum (SPAM) dilakukan secara bersama meskipun telah ada pemekaran wilayah (misalnya PDAM Intan Banjar, PDAM Menang Mataram,dll) dan ada pula penyelenggaran SPAM PDAM yang dilakukan di tingkat propinsi (misal Prop. 11
Sumatera Utara melalui PDAM Tirta Nadi) dan ada pula daerah yang dikelola oleh Perusahaan Swasta (misal PT Adya Tirta Batam di Kota Batam). Data Persatuan Perusahaan Air Minum Seluruh Indonesia (Perpamsi) menyatakan bahwa jumlah Anggota Biasa di 2015 adalah sebanyak 425 anggota, dengan rincian 386 PDAM, 21 berbentuk BLUD/UPTD/BPAM dan 18 berbentuk PT (via Konsesi). Jumlah tersebut mengalami kenaikan dari sebelumnya di 2013 sebanyak 383 PDAM dan di 2014 sebanyak 386 PDAM. Ada beberapa PDAM yang merupakan anggota baru antara lain adalah PDAM Kota Dumai, yang merupakan pengembangan dari UPTD dan PDAM Kab. Tana Tidung yang merupakan pengembangan daerah otonomi di Propinsi Kalimantan Utara serta PDAM Kab. Pati yang di tahun sebelumnya dikelola oleh PT Pragola Pati. BPPSPAM, Perpamsi dan BPKP telah mensinkronisasi data penyelenggara SPAM PDAM dan Non PDAM, sehingga diharapkan data yang ditampilkan pada buku ini sudah sama antar instansi. Tabel 3 Daftar Rincian Jumlah Penyelenggara SPAM Badan Hukum Penyelenggara 1 PDAM 2 PT 3 BDAM/BLUD/UPTD Total
NO
12
Jumlah 386 18 21 425
Adapun rincian 386 PDAM dapat dilihat pada tabel berikut ini: Tabel 4. Daftar PDAM di Indonesia Tahun 2015
No
PDAM
Propinsi
No
Propinsi
PDAM
1
Aceh
PDAM Kota Sabang "Tirta Aneuk Laot"
46
Sumatera Barat
PDAM Kab Tanah Datar "Tirta Alami"
2
Aceh
PDAM Kab Bireuen "Krueng Peusangan"
47
Sumatera Barat
PDAM Kab Lima puluh kota
3
Aceh
PDAM Kab Aceh Besar "Tirta Montala"
48
Sumatera Barat
PDAM Kab. Solok
4
Aceh
PDAM Kota Banda Aceh "Tirta Daroy"
49
Sumatera Barat
PDAM Kabupaten Padang Pariaman "Tirta Anai"
5 6
Aceh
50
Sumatera Barat
PDAM Kabupaten Sijunjung "Tirta Sanjung Buana"
Aceh
PDAM Kab Aceh Selatan PDAM Kab Aceh Timur "Tirta Peusada"
51
Sumatera Barat
PDAM Kab Pesisir Selatan
7
Aceh
PDAM Kab Aceh Utara "Tirta Monpase"
52
Sumatera Barat
PDAM Kab. Pasaman Barat
Aceh
PDAM Kab Aceh Tengah
53
Sumatera Barat
PDAM Kab. Solok Selatan
PDAM Kab Aceh Barat "Tirta Meulaboh"
54
Riau
PDAM Kab Indragiri Hilir
PDAM Kab Aceh Tenggara
55
Riau
PDAM Kab. Bengkalis
56
Riau
PDAM Kab Kampar "Tirta Kampar"
57
Riau
PDAM Kab Indragiri Hulu "Tirta Indra"
58
Riau
PDAM Kota Pekanbaru "Tirta Siak"
59 60
Riau
PDAM Kota Dumai
Kep. Riau
PDAM Kab. Bintan "Tanjung Uban"
61
Kep. Riau
PDAM Kabupaten Natuna
62
Kep. Riau
PDAM Tirta Kepri ( PDAM Tanjung Pinang)
63
Kep. Riau
PDAM Kab. Lingga "PDAM Dabo Singkep"
64
Kep. Riau
PDAM Kab. Karimun
65
Jambi
PDAM Kab Kerinci "Tirta Sakti"
66
Jambi
PDAM Kota Jambi "Tirta Mayang"
67
Jambi
PDAM Kab. Sarolangun "Tirta Sako Batuah"
68
Jambi
PDAM Kab Bungo "Pancuran Telago"
69
Jambi
PDAM Kab. Batanghari
70
Jambi
PDAM Kab. Tj.Jabung Barat
71 72 73
Jambi Jambi
PDAM Kab. Merangin "Tirta Buana" PDAM Kab Tebo "Tirta Muaro" PDAM Kab. Muaro Jambi "Tirta Muaro Jambi"
74
Sumatera Selatan
PDAM Tirta Musi Palembang
75
Sumatera Selatan
PDAM Kab. Musi Banyuasin 'Tirta Randik'
76
Sumatera Selatan
PDAM Kota Lubuk Linggau "Tirta Bukit Sulap"
77
Sumatera Selatan
PDAM Kabupaten Ogan Ilir
78
Sumatera Selatan
PDAM Kab. Muara Enim (Lematang Enim)
79
Sumatera Selatan
PDAM Kota Prabumulih "Tirta Prabujaya"
80
Sumatera Selatan
PDAM Kab. Banyuasin "Tirta Betuah"
81
Sumatera Selatan
PDAM Kab. Ogan Komering Ulu
82
Sumatera Selatan
PDAM Kab. Ogan Komering Ulu Selatan
83
Sumatera Selatan
PDAM Kab. Lahat
84
Sumatera Selatan
PDAM Kab. Ogan Komering Ulu Timur "Way Komering"
85
Sumatera Selatan
PDAM Kab. Ogan Komering Ilir "Tirta Agung"
86
Sumatera Selatan
PDAM Kab. Empat Lawang
87
Bangka Belitung
PDAM Kab. Bangka "Tirta Bangka"
Bangka Belitung Bangka Belitung
PDAM Kota Pangkal Pinang PDAM Kab. Belitung "Tirta Dharma" PDAM Kab. Bangka Barat
Bangka Belitung
PDAM Kab. Bangka Tengah
8 9 10 11 12
Aceh Aceh Aceh Aceh
PDAM Kab Aceh Tamiang PDAM Kab Pidie "Tirta Mon Krueng Baro"
13
Aceh
14
Aceh
PDAM Kab. Aceh Singkil "Tirta Singkil"
15 16 17 18 19 20
Aceh
PDAM Kab. Simeulue "Tirta Fulawan" PDAM Kab. Bener Meriah "Tirta Bengi" PDAM Kab. Gayo Lues "Tirta Sejuk" PDAM Kab. Pidie Jaya "Tirta Krueng Meureudu" PDAM Kota Lhokseumaweh PDAM Prop. Sumatera Utara "Tirta Nadi"
21
Sumatera Utara
22 23 24 25
Aceh Aceh Aceh Aceh Sumatera Utara
Sumatera Utara Sumatera Utara Sumatera Utara Sumatera Utara
PDAM Kota Langsa "Tirta Keumueneng"
PDAM Kab Tebing Tinggi "Tirta Bulian" PDAM Kota Sibolga "Tirta Nauli" PDAM Kota Pematang Siantar "Tirta Uli" PDAM Kota Tanjung Balai " Tirta Kualo" PDAM Kab Tapanuli Utara "Mual Natio"
26
Sumatera Utara
27
Sumatera Utara
PDAM Kab Deli Serdang "Tirta Deli"
28
Sumatera Utara
PDAM Kab Simalungun "Tirta Lihou"
29 30 31
Sumatera Utara Sumatera Utara
PDAM Kota Binjai "Tirta Sari" PDAM Kab Nias "Tirta Umbu" PDAM Kab Dairi "Tirta Nciho"
32
Sumatera Utara
PDAM Kab Karo "Tirta Malem"
33
Sumatera Utara
PDAM Kab Langkat "Tirta Wampu"
34
Sumatera Utara
PDAM Kab Asahan "Tirta Silaupiasa"
35
Sumatera Utara
PDAM Kota Padang Sidimpuan "Tirta Ayumi"
36
Sumatera Utara
PDAM Kab. Tapanuli Tengah "Mual Nauli"
37
Sumatera Utara
PDAM Kab. Mandailing Natal
38
Sumatera Barat
PDAM Kota Solok
39
Sumatera Barat
PDAM Kota Payakumbuh
40
Sumatera Barat
PDAM Kab. Pasaman
41
Sumatera Barat
PDAM Kota Padang Panjang
42
Sumatera Barat
PDAM Kota Bukit Tinggi
43
Sumatera Barat
PDAM Kota Sawahlunto
44
Sumatera Barat
PDAM Kab. Agam "Tirta Antokan"
88 89 90
45
Sumatera Barat
PDAM Kota Padang
91
Sumatera Utara
PDAM Kab Labuhan Batu "Tirta Bina"
13
Jambi
Bangka Belitung
No
Propinsi
PDAM
92
Bangka Belitung
PDAM Kab. Belitung Timur
138
Jawa Barat
PDAM Kab. Kuningan
93
Bengkulu
PDAM Kab. Bengkulu Utara
139
Jawa Barat
PDAM Kab. Sumedang
94
Bengkulu
PDAM Kab. Kepahiang
140
Jawa Barat
PDAM Kota Sukabumi
95
Bengkulu
PDAM Kota Bengkulu "PDAM Tirta Dharma"
141
Jawa Barat
PDAM Kota Depok
96
Bengkulu
PDAM Kab. Rejang Lebong
142
Jawa Tengah
PDAM Kab. Klaten
97
Bengkulu
PDAM Kab. Bengkulu Selatan "Tirta Manna"
143
Jawa Tengah
PDAM Kab. Cilacap
98
Bengkulu
144
Jawa Tengah
99
PDAM Kota Salatiga
Bengkulu
PDAM Kab. Lebong "Tirta Tebo Emas" PDAM Kab. Seluma "Tirta Seluma Berkah"
Jawa Tengah
100
PDAM Kab. Batang
Bengkulu
PDAM Kab. Kaur
145
PDAM Kabupaten Magelang
Bengkulu
PDAM Kab. Bengkulu Tengah
146
Jawa Tengah
101
Jawa Tengah
102
PDAM Kab. Kudus
Lampung
PDAM Kab. Lampung Barat "Limau Kunci"
147
PDAM Kab. Pemalang
Lampung
PDAM Kab. Lampung Selatan "Tirta Jasa"
148
Jawa Tengah
103 104
Jawa Tengah
PDAM Kab. Temanggung
Lampung
PDAM Kota Bandar Lampung "Way Rilau"
149
105
PDAM Kab. Tulang Bawang "Tulang Bawang"
150
Jawa Tengah
PDAM Kab. Tegal
Lampung
106
Jawa Tengah
PDAM Kab. Wonogiri
Lampung
PDAM Kab. Lampung Timur "Way Guruh"
151
107
PDAM Kab. Lampung Tengah "Way Irang"
152
Jawa Tengah
PDAM Kab. Jepara
Lampung
108
Jawa Tengah
PDAM Kab. Sragen
Lampung
PDAM Kab. Tanggamus "Way Agung"
153
109
PDAM Kab. Lampung Utara "Way Bumi"
154
Jawa Tengah
Lampung
PDAM Kab. Kendal
110
PDAM Kabupaten Pringsewu
Jawa Tengah
Lampung
155
PDAM Kab. Karanganyar
111
PDAM Kab. Pesawaran
156
Jawa Tengah
Lampung
PDAM Kab. Wonosobo
112
DKI Jakarta
157
Jawa Tengah
PDAM Kota Pekalongan
113
Jawa Tengah
Banten
158
PDAM Kab. Banyumas
114
Banten
159
Jawa Tengah
PDAM Kab. Purworejo
115
Banten
160
Jawa Tengah
PDAM Kab. Sukoharjo
116
Banten
161
Jawa Tengah
PDAM Kab. Brebes
117
Banten
PDAM Kab. Serang
162
Jawa Tengah
PDAM Kota Tegal
118
Banten
PDAM Kab. Lebak
163
Jawa Tengah
PDAM Kab. Purbalingga
119
Jawa Barat
164
Jawa Tengah
PDAM Kab. Demak
120
PDAM Kota Bogor
Jawa Tengah
Jawa Barat
165
PDAM Kab. Boyolali
121
Jawa Barat
PDAM Kab. Garut
166
Jawa Tengah
PDAM Kab. Pati
122
Jawa Barat
PDAM Kab. Bandung "Tirta Raharja"
167
Jawa Tengah
PDAM Kota Magelang
123
Jawa Barat
PDAM Kab. Karawang
168
Jawa Tengah
PDAM Kab. Kebumen
169
Jawa Tengah
PDAM Kab. Rembang
170
Jawa Tengah
PDAM Kab. Blora "Tirta Amerta"
171
Jawa Tengah
PDAM Kab. Semarang
172
Jawa Tengah
PDAM Kota Semarang "Tirta Moedal"
173
Jawa Tengah
PDAM Kab. Banjarnegara
174
Jawa Tengah
PDAM Kab. Pekalongan
175
Jawa Tengah
PDAM Kota Surakarta
Jawa Tengah
PDAM Kab. Grobogan PDAM Kab. Bantul
PDAM DKI Jakarta PDAM Kota Tangerang PDAM Kota Cilegon PDAM Kab. Tangerang "Tirta Kerta Raharja" PDAM Kab. Pandeglang
PDAM Kota Cirebon
124
Jawa Barat
PDAM Kab. Subang
125
Jawa Barat
PDAM Kota Bandung
126
Jawa Barat
PDAM Kab. Bekasi
127
Jawa Barat
PDAM Kab. Indramayu
128
Jawa Barat
PDAM Kab. Majalengka
129
Jawa Barat
PDAM Kab. Purwakarta
130 131 132 133 134
Jawa Barat
PDAM Kab. Bogor
No.
PDAM
Propinsi
Jawa Barat
PDAM Kota Bekasi
176
Jawa Barat
PDAM Kota Banjar
177
D. I. Yogyakarta
Jawa Barat
PDAM Kab. Ciamis
178
D. I. Yogyakarta
PDAM Tirta Marta-Yogyakarta
Jawa Barat
PDAM Kab. Tasikmalaya
179
D. I. Yogyakarta
PDAM Kab. Kulonprogo
D. I. Yogyakarta
PDAM Kab. Sleman
135
Jawa Barat
PDAM Kab. Cianjur
180
136
Jawa Barat
PDAM Kab. Cirebon
181
D. I. Yogyakarta
PDAM Kab. Gunung Kidul
137
Jawa Barat
PDAM Kab. Sukabumi
182
Jawa Timur
PDAM Kota Madiun
14
No. 183
PDAM
Propinsi Jawa Timur
PDAM Kota Surabaya
184
Jawa Timur
PDAM Kab. Madiun
185
Jawa Timur
PDAM Kab. Sidoarjo
186
Jawa Timur
PDAM Kab. Magetan
187
Jawa Timur
PDAM Kab. Banyuwangi
Nusa Tenggara Timur
PDAM Kab. Manggarai "Tirta Komodo"
239
Nusa Tenggara Timur
PDAM Kab. Manggarai Barat
240
Nusa Tenggara Timur
PDAM Kab. Alor "Nusa Kenari"
241
Nusa Tenggara Timur
PDAM Kab. Rote Ndao
242
Nusa Tenggara Timur
PDAM Kab. Timor Tengah Selatan
243
Nusa Tenggara Timur
PDAM Kab. Ngada
244
Nusa Tenggara Timur
PDAM Kab. Timor Tengah Utara
245
Nusa Tenggara Timur
PDAM Kab. Belu
246
Nusa Tenggara Timur
PDAM Kab. Sikka
247
Nusa Tenggara Timur
PDAM Kabupaten Ende "Tirta Kelimutu"
248
Nusa Tenggara Timur
PDAM Kota Kupang
249
Nusa Tenggara Timur
PDAM Kab. Flores Timur
250 251
Nusa Tenggara Timur Nusa Tenggara Timur
PDAM Kabupaten Lembata PDAM Kabupaten Kupang
252
Nusa Tenggara Timur
PDAM Kabupaten Sumba Barat
253
Kalimantan Barat
PDAM Kota Pontianak
254
Kalimantan Barat
PDAM Kab. Sintang
255
Kalimantan Barat
PDAM Kab. Kapuas Hulu
256
Kalimantan Barat
PDAM Kabupaten Bengkayang
257
Kalimantan Barat
PDAM Kab.Sanggau
258
Kalimantan Barat
PDAM Kab. Ketapang
259
Kalimantan Barat
PDAM Kab. Mempawah
260
Kalimantan Barat
PDAM Kab. Sambas
261 262 263 264
Kalimantan Barat
Kalimantan Barat
PDAM Kab. Melawi PDAM Kota Singkawang PDAM Kabupaten Landak PDAM Kabupaten Kubu Raya
265
Kalimantan Tengah
PDAM Kab. Kota Waringin Timur
Kalimantan Tengah
PDAM Kab.Klungkung PDAM Kab.Gianyar PDAM Kab. Karangasem PDAM Kabupaten Badung
266 267 268 269 270
Kalimantan Tengah
PDAM Kab Pulang Pisau PDAM Kota Palangkaraya PDAM Kab. Barito Utara PDAM Kab. Murung Raya PDAM Kab. Kota Waringin Barat
Kalimantan Tengah
PDAM Kab. Lamandau
Kalimantan Tengah
PDAM Kab. Barito Selatan
192
Jawa Timur
PDAM Kab. Situbondo
193
Jawa Timur
PDAM Kab. Pasuruan
194
Jawa Timur
PDAM Kota Kediri
195
Jawa Timur
PDAM Kab. Gresik
196
Jawa Timur
PDAM Kab. Jombang
197
Jawa Timur
PDAM Kab. Tuban
198
Jawa Timur
PDAM Kota Pasuruan PDAM Kota Batu
200
Jawa Timur
PDAM Kabupaten Nganjuk
201
Jawa Timur
PDAM Kab. Bojonegoro
202
Jawa Timur
PDAM Kab. Trenggalek
203
Jawa Timur
PDAM Kota Probolinggo PDAM Kab. Pamekasan PDAM Kab. Bangkalan "Sumber Pocong"
206
Jawa Timur
PDAM Kab. Probolinggo
207
Jawa Timur
PDAM Kab. Bondowoso
208
Jawa Timur
PDAM Kab. Lumajang
209
Jawa Timur
PDAM Kab. Pacitan
210
Jawa Timur
PDAM Kab. Tulungagung
211
Jawa Timur
PDAM Kota Mojokerto
212
Jawa Timur
PDAM Kab. Blitar PDAM Kab. Kediri PDAM Kab. Sumenep
215
Jawa Timur
PDAM Kab. Ngawi
216
Jawa Timur
PDAM Kab. Lamongan
217
Jawa Timur
PDAM Tunojoyo Sampang
218
Jawa Timur
219 220 221
Jawa Timur
PDAM Kota Blitar PDAM Kab. Ponorogo PDAM Kab. Buleleng PDAM Kota Denpasar
222 223 224 225
Bali Bali Bali Bali
PDAM Kab. Lombok Tengah
238
PDAM Kab. Jember
Bali
Nusa Tenggara Barat
PDAM Kab. Sumba Timur
Jawa Timur
Bali
232 233
PDAM Kabupaten Sumbawa Barat
191
Jawa Timur
PDAM Kab. Dompu
Nusa Tenggara Timur
PDAM Kab. Mojokerto
214
PDAM Kab. Lombok timur
Nusa Tenggara Barat
Nusa Tenggara Barat
Jawa Timur
Jawa Timur
Nusa Tenggara Barat
231
237
190
213
230
236
PDAM Kab. Malang
Jawa Timur
PDAM Giri Menang Mataram
PDAM Kab. Lombok Utara
Jawa Timur
205
PDAM Kab. Jembrana
Nusa Tenggara Barat
Nusa Tenggara Barat
189
Jawa Timur
Bali
235
PDAM Kota Malang
204
228 229
234
Jawa Timur
Jawa Timur
PDAM
Propinsi
PDAM Kab. Sumbawa Nusa Tenggara Barat PDAM Kab. Bima
188
199
No
226
Bali
PDAM Kab. Tabanan
271
227
Bali
PDAM Kab.Bangli
272
15
Nusa Tenggara Barat
Kalimantan Barat Kalimantan Barat
Kalimantan Tengah Kalimantan Tengah Kalimantan Tengah
No
PDAM
Propinsi
No
Propinsi
PDAM
273
Kalimantan Tengah
PDAM Kab. Katingan
320
Gorontato
PDAM Kabupaten Bone Bolanga
274
Kalimantan Tengah
PDAM Kab. Gunung Mas
321
Sulaw esi Tengah
PDAM 'Ogo Malane" Kab Toli Toli
275
Kalimantan Tengah
PDAM Kabupaten Seruyan
322
Sulaw esi Tengah
PDAM Kab Banggai
276
Kalimantan Tengah
PDAM Kab. Barito Timur
323
Sulaw esi Tengah
PDAM Kabupaten Poso
277
Kalimantan Tengah
PDAM Kab. Kapuas
324
Sulaw esi Tengah
PDAM Kota Palo
278
Kalimantan Tengah
PDAM Kabupaten Sukamara
325
Sulaw esi Tengah
PDAM Kab Donggala
279
Kalimantan Selatan
PDAM Kota Banjarmasin "Bandarmasih"
326
Sulaw esi Tengah
PDAM 'Motanang" Kab Buol
280
Kalimantan Selatan
PDAM Kab. Banjar (Intan Banjar)
327
Sulaw esi Tengah
PDAM Kabupaten Banggai Kepulauan
281
Kalimantan Selatan
PDAM Kab. Hulu Sungai Tengah
328
Sulaw esi Tengah
PDAM kabupaten Morow ali
282
Kalimantan Selatan
PDAM Kab. Tabalong
329
Sulaw esi Setatan
PDAM Kab. Bantaeng
283
Kalimantan Selatan
PDAM Kab. Balangan
330
Sulaw esi Setatan
PDAM Kab Takalar
284
Kalimantan Selatan
PDAM Kab Hulu Sungai Utara
331
Sulaw esi Setatan
PDAM Kota Pare-Pare
285
Kalimantan Selatan
PDAM Kab. Hulu Sungai Selatan
332
Sulaw esi Setatan
PDAM Kab Enrekang "Tirta Massenrempulu"
286
Kalimantan Selatan
PDAM Kab. Barito Kuala
333
Sulaw esi Selatan
PDAM Kab Gow a
287
Kalimantan Selatan
PDAM Kab. Kotabaru
334
Sulaw esi Selatan
PDAM Kota Palopo
288
Kalimantan Selatan
PDAM Kab. Tapin
335
Sulaw esi Selatan
PDAM Kab Sinjai
289
Kalimantan Selatan
PDAM Kab Tanah Bumbu
336
Sulaw esi Selatan
PDAM Kab Barru
290
Kalimantan Selatan
PDAM Kab. Tanah Laut
337
Sulaw esi Setatan
PDAM Kab Bone
291
Kalimantan Timur
PDAM Kota Balikpapan
338
Sulaw esi Setatan
PDAM Kota Makassar
292
Kalimantan Timur
PDAM Kota Samarinda
339
Sulaw esi Selatan
PDAM Kab.Sidendreng Rappeng
293
Kalimantan Timur
PDAM Kota Bontang
340
Sulaw esi Selatan
PDAM Kab Jeneponto
294
Kalimantan Timur
PDAM Kab. Kutai Kartanegara 'Tirta Mahakam"
341
Sulaw esi Selatan
PDAM Kab. Wajo
295
Kalimantan Timur
PDAM Kab. Paser "Tirta Kandilo"
342
Sulaw esi Selatan
PDAM Kab. Bulukumba
296
Kalimantan Timur
PDAM Kab. Kutai Timur
343
Sulaw esi Selatan
PDAM Kabupaten Tana Toraja
297
Kalimantan Timur
PDAM Kab. Berau "Tirta Sergah"
344
Sulaw esi Selatan
PDAM Kab. Selayar
298
Kalimantan Timur
PDAM Kab. Kutai Barat
345
Sulaw esi Setatan
PDAM Kab. Pinrang
299
Kalimantan Timur
PDAM Kab. Penajam Paser Utara
346
Sulaw esi Selatan
PDAM Kab Pangkajene Kepulauan
300
Kalimantan Utara
PDAM Kota Tarakan
347
Sulaw esi Selatan
PDAM Kab Soppeng
301
Kalimantan Utara
PDAM Kabupaten Nunukan
348
Sulaw esi Selatan
PDAM Kab Luw u
302
Kalimantan Utara
PDAM Kabupaten Malinau
349
Sulaw esi Selatan
PDAM Kab Utara
303
Kalimantan Utara
PDAM Kab. Bulungan
350
Sulaw esi Setatan
PDAM Kab Luw u Timur
304
Kalimantan Utara
PDAM Kab. Tana Tidung
351
Sulaw esi Setatan
PDAM Kabupaten Maros
305
Sulawesi Utara
PDAM Kab Talaud
352
Sulaw esi Setatan
PDAM Kabupaten Bombana
306
Sulawesi Utara
PDAM Kota Bitung
353
Sulaw esi Setatan
PDAM Toraja Utara
307
Sulawesi Utara
PDAM Kepulauan Sangihe
354
Sulaw esi Tenggara
PDAM Kab Buton
308
Sulawesi Utara
PDAM Kab Tomohon
355
Sulaw esi Tenggara
PDAM Kota Bau-bau
309
Sulawesi Utara
PDAM Kab Bolaang Mongondow
356
Sulaw esi Tenggara
PDAM Kab. Kolaka Utara
310
Sulawesi Utara
PDAM Kab Minahasa
357
Sulaw esi Tenggara
PDAM Kab. Kolaka
311
Sulawesi Utara
PDAM Kab Minahasa Utara
358
Sulaw esi Tenggara
PDAM Kab Muna
312
Sulawesi Utara
PDAM Kab Minahasa Selatan
359
Sulaw esi Tenggara
PDAM Kota Kendari
313
Sulawesi Utara
PDAM Kabupaten Sitaro
360
Sulaw esi Tenggara
PDAM Kabupaten Konaw e
314
Sulawesi Utara
PDAM Kota Manado
361
Sulaw esi Tenggara
PDAM Kolaka Timur
315
Sulawesi Utara
PDAM Kab. Minahasa Tenggara
362
Sulaw esi Tenggara
PDAM Kab. Konaw e Selatan
316
Gorontalo
PDAM "Tirta Maleo" Kab. Pohuwato
363
Sulaw esi Barat
PDAM Kab Mamuju "Tirta Manakarra"
317
Gorontalo
PDAM Kota Gorontalo
364
Sulaw esi Barat
PDAM Kab Majene
318
Gorontalo
PDAM Kab Gorontalo
365
Sulaw esi Barat
PDAM Kab Mamasa
319
Gorontalo
PDAM Kabupaten Boalemo "Tirta Boalemo"
366
Sulaw esi Barat
PDAM Kab Polew ali Mandar
16
No
Propinsi
PDAM
367
Sulaw esi Barat
PDAM Kab Mamuju Utara
368
Maluku
PDAM Kab. Maluku Tengah
369
Maluku
PDAM Kab. Buru
370
Maluku
PDAM Kab Maluku Tenggara Barat
371
Maluku
PDAM Kabupaten Kepulauan Aru
372
Maluku
PDAM Kab Maluku Tenggara
373
Maluku
PDAM Kota Ambon
374
Maluku Utara
PDAM Kab Halmahera Selatan
375
Maluku Utara
PDAM Kota Ternate
376
Maluku Utara
PDAM Kab Halmahera Barat
377
Maluku Utara
PDAM Kota Tidore Kepulauan
378
Maluku Utara
PDAM Kabupaten Halmahera Utara
379
Maluku Utara
PDAM Kabupaten Kepulauan Sula
380
Maluku Utara
PDAM Kab. Morotai
381
Papua Barat
PDAM Kab Fak-Fak
382
Papua Barat
PDAM Kabupaten Manokw ari
383
Papua
PDAM Kab Kepulauan Yapen
384
Papua
PDAM Kab. Jayapura
385
Papua
PDAM Kab Nabire
386
Papua
PDAM Kab Jayaw ijaya
17
Sedangkan untuk penyelenggara SPAM non PDAM, berdasarkan keanggotaan Perpamsi dan pemutakhiran data dari BPPSPAM diperoleh rincian penyelenggara SPAM non PDAM dapat dilihat pada tabel 5. Tabel 5. Jumlah Penyelenggara SPAM Non PDAM
NO 1 2 3 4 5 6 7 8
Badan Hukum PT BDAM BLUD BLU SPAM UPTD BPAM BPAB PDAB TOTAL
Jumlah 18 1 3 1 10 2 3 1 39
Sumber data :Data Perpamsi diolah, Tahun 2015
Adapun rincian data penyelenggara SPAM Non PDAM dapat dilihat pada tabel 6. Tabel 6. Daftar Penyelenggara SPAM Non PDAM KOTA/KAB.
PDAM/PERUSAHAAN
BADAN HUKUM UPTD BLUD
NO
PROVINSI
1 2
Aceh Aceh
Kota Subulussalam Kab. Aceh Jaya
UPT Kota Subulussalam BLUD SPAM Tirta Mon Mata
3 4
Aceh Aceh
Kab. Nagan Raya Kab. Aceh Barat Daya
BLUD SPAM Nagan Raya BDAM Abdya
BLUD BDAM
5 6 7
Riau Riau Riau
Kab. Rokan Hilir Kab. Pelalawan Pangk. Kerinci Kab. Kuantan Singingi
BPAM Rokan Hilir BPAB Pelalawan Pangk.Kerinci BPAM Kuantan Singingi
BPAM BPAB BPAM
8
Riau
Kab. Siak
BPAB Sri Indrapura
BPAB
9
Riau
Kab. Rokan Hulu
BPAB Rokan Hulu
BPAB
10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20
Kepulauan Riau Bengkulu Jambi Kalimantan Barat Sumatera Selatan Sumatera Selatan Kep Bangka Belitung Lampung Lampung DKI Jakarta DKI Jakarta
Kota Batam Kab. Mukomuko Kab. Tanjung Jabung Timur Kab. Kayong Utara Kota Pagaralam Kab. Musi Rawas Kab. Bangka Selatan Kota Metro Kab. Way Kanan DKI Jakarta DKI Jakarta
PT Adhya Tirta Batam UPP-SPAM Tirta Selagan UPT Tanjung Jabung Timur UPTD Kab. Kayong Utara UPTD PAM Kota Pagaralam BLU-SPAM Musirawas UPT Bangka Selatan UPT PAM Dinas PU Metro UPT Way Kanan PT Aetra Air Jakarta PT PAM Lyonnaise Jaya
PT UPTD UPTD UPTD UPTD BLU UPTD UPTD UPTD PT PT
18
NO
PROVINSI
21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39
Banten Banten Banten Banten Banten Banten Banten Banten Banten Banten Banten D.I Yogyakarta Sulawesi Utara Gorontalo Maluku Utara Papua Papua Papua Barat Papua Barat
KOTA/KAB.
PDAM/PERUSAHAAN
Kota Serang Kota Cilegon
PDAB Tirta Madani PT Krakatau Tirta Industri PT. Sarana Tirta Rejeki PT. Sauh Bahtera Samudera PT. Jakartabaru Cosmopolitan PT. Jaya Real Property PT. Bumi Serpong Damai PT. Jaya Mitra Sarana PT. AETRA Air Tangerang PT. Sentra Asritama Reality Dev. PT. Alfa Real Property PT Anindya PD Arga Jasa PT Air Manado BLU SPAM Gorontalo Utara UPTD Kab. Halmahera Tengah PT Wedu Merauke PT War Besrendi UPTD Kab. Kaimana PT Tirta Remu
Kota Tangerang Kota Tangerang Kab. Kota Kab. Kab. Kab. Kab. Kab. Kota
Sleman Manado Gorontalo Utara Halmahera Tengah Merauke Biak Numfor Kaimana Sorong
BADAN HUKUM PDAB PT PT PT PT PT PT PT PT PT PT PT PT BLUD UPTD PT PT UPTD PT
Sumber data : Data Perpamsi diolah, Tahun 2015
Sampai dengan akhir tahun 2014, 15 PDAM mengadakan kerjasama operasional (KSO) dengan pihak swasta dalam meningkatkan pelayanan air minum. Rincian dapat dilihat pada Tabel 7. Tabel 7 Daftar Kerjasama Operasi (KSO) NO
PROVINSI
1 2 3 4 5 6 7
Sumatera Utara Bangka Belitung Jambi Lampung Jawa Tengah Jawa Tengah Jawa Timur
8 9
Jawa Timur Jawa Barat
PDAM Kab Gresik PDAM Kab Tangerang
10
Jawa Barat
PDAM Kota Tangerang
11
Jawa Barat
PDAM Tirta Bhagasasi Bekasi
12 13 14 15
NTT Kalimantan Timur Kalimantan Selatan Maluku
Sumber: Data BPKP, 2015
KOTA/KAB.
MITRA
PDAM Tirta Silaupisa Kab. Asahan PDAM Kota Pangkalpinang PDAM Kota Jambi PDAM Kab Lampung Selatan PDAM Kab Semarang PDAM Kota Semarang PDAM Kab Sidoarjo
PDAM Kab Timor Tengah Utara PDAM Kota Samarinda PDAM Intan Banjar PDAM Kota Ambon
19
PT Majapahit Kontraktor PT Darco Indonesia PT Noviantama Corporation PT Bangun Tirtatama Sarana Mulya PT Sarana Tirta Ungaran PT Tirta Gajah Mungkur PT Taman Tirta Sidoarjo PT Hanarida Tirta Bhirawa PT Drupadi Agung Lestari PT Tirta Cisadane PT Tirta Kencana Cahaya Mandiri PT Tangerang Tirta Manunggal PT Moya Indonesia Konsorsium PT Bekasi Putra Jaya - PT Moya Indonesia PT Timor MutisQua Indonesia PT Wahana Abadi Tirtateknik Sejati PT Drupadi Agung Lestari Indowater BV/PT Dream Sukses Airindo
Dalam perkembangannya, evaluasi kinerja yang dilakukan oleh BPPSPAM belum mampu menjangkau seluruh PDAM di Indonesia. Pada tahun 2012, BPPSPAM melakukan evaluasi terhadap 328 PDAM, pada tahun 2013 BPPSPAM melakukan evaluasi kinerja terhadap 350 PDAM, tahun 2014 BPPSPAM melakukan evaluasi terhadap 359 PDAM dan pada tahun 2015 BPPSPAM mengevaluasi 368 PDAM (95% dari total 386 PDAM di seluruh Indonesia). Adapun sumber data evaluasi kinerja PDAM tahun 2012 – 2015 dapat dilihat pada tabel 8 dan gambar 1 Tabel 8 Sumber Data Kinerja Periode 2012–2015 Sumber Laporan
laporan tahun buku 2009 laporan tahun buku 2010 laporan tahun buku 2011 laporan tahun buku 2012 laporan tahun buku 2013 laporan tahun buku 2014 Jumlah Yang Dievaluasi
Evaluasi Kinerja Th.2012
Evaluasi Kinerja Th.2013
Evaluasi Kinerja Th.2014
Evaluasi Kinerja Th.2015
17
-
-
-
32
3
-
-
279
3
1
-
344
25
6
-
-
333
15
-
-
-
347
328
350
359
368
Gambar 1 Sumber Data Kinerja Periode 2015 6 Buku (2%) 15 Buku (4%)
347 Buku (94%)
Sumber data : BPPSPAM, Tahun 2015 201
laporan tahun buku 2012 laporan tahun buku 2013 laporan tahun buku 2014
Sumber data : BPPSPAM, Tahun 2015
BPPSPAM belum bisa melakukan evaluasi kinerja terhadap seluruh PDAM di Indonesia disebabkan oleh keterbatasan laporan audit PDAM yang diterima oleh BPPSPAM terutama data audit keuangan. Apabila PDAM menggunakan data keuangan yang belum diaudit maka akan dicantumkan di catatan kaki di bawah laporan kinerja “unaudited”. Sedangkan untuk data kinerja, BPPSPAM melakukan perhitungan evaluasi kinerja dengan menggunakan Panduan Petunjuk Teknis Penilaian Kinerja PDAM. 2. Rekonsiliasi data Kegiatan rekonsiliasi data merupakan pemeriksaan tentang kebenaran suatu laporan dan suatu informasi. Rekonsiliasi data sangat diperlukan sehingga hasil analisis data akan bermanfaat bagi pembuatan keputusan bila data yang ada adalah data yang akurat. Kegunaan rekonsiliasi data dimaksudkan untuk melakukan pemeriksaan terhadap terjadinya kesalahan dalam penuangan data, baik berupa data kuantitatif maupun data kualitatif. Dalam tahapan ini, BPPSPAM melakukan kegiatan verifikasi terutama terhadap data-data non keuangan yang bersifat relatif. Hal tersebut dilakukan dengan melakukan pengecekan ulang terhadap data-data non keuangan yang terdapat dalam laporan PDAM. Pengecekan ulang dilakukan terhadap laporan hasil kinerja dengan data-data pendukung yang ada. Selain itu, kegiatan rekonsiliasi dilakukan dengan mengkonfirmasi langsung terhadap PDAM. Kegiatan ini dilakukan untuk menjaga kebenaran dan konsistensi data dalam rangka penilaian kinerja PDAM. 20
E. HASIL EVALUASI KINERJA PDAM Setelah dilakukan tahapan pemutakhiran data, verifikasi dan validasi data terhadap laporan audit kinerja PDAM, maka BPPSPAM melakukan perhitungan evaluasi kinerja dengan menggunakan rumus indikator kinerja BPPSPAM. Kegiatan ini menghasilkan daftar PDAM yang masuk dalam kategori sehat, kurang sehat dan sakit. Adapun rincian hasil evaluasi kinerja terhadap 368 PDAM tahun 2015 dapat dilihat pada gambar 2. Gambar2. 2. Kinerja Kinerja 368 368 PDAM Periode Gambar Periode 2015 2015 196 PDAM (53%) 100 PDAM (27%)
SEHAT
KURANG SEHAT
72 PDAM (20%)
SAKIT
Sumber data : BPPSPAM, Tahun 2015
Gambar tersebut menunjukkan bahwa jumlah PDAM yang sehat sebesar 53% dari 368 PDAM, sedangkan prosentase PDAM yang memiliki kinerja kurang sehat yaitu sebesar 27% dan PDAM dengan kinerja sakit sebesar 20%. Dalam perkembangannya, jumlah PDAM yang dilakukan evaluasi kinerja oleh BPPSPAM selama tiga tahun mengalami perubahan. Pada tahun 2013, jumlah PDAM yang dievaluasi sebanyak 350 PDAM menghasilkan 176 PDAM sehat, 104 PDAM kurang sehat dan 70 PDAM sakit. Selanjutnya di tahun 2014, jumlah PDAM yang dievaluasi sebanyak 359 PDAM menghasilkan 182 PDAM sehat, 103 PDAM kurang sehat, dan 74 PDAM sakit. Dan pada tahun 2015, jumlah PDAM yang dievaluasi sebanyak 368 PDAM dengan 196 PDAM sehat, 100 PDAM kurang sehat dan 72 PDAM sakit. Adapun progress kinerja PDAM tahun 2013, 2014 dan 2015 dapat dilihat pada gambar 3.
Gambar Kinerja PDAM PDAMPeriode Periode2013 2013- 2015 - 2015 Gambar 3. 3. Progress Progress Kinerja
SEHAT
KURANG SEHAT
196 PDAM (53%)
182 PDAM (51%)
176 PDAM (50%)
104 PDAM (30%) 70 PDAM (20%)
2013 Sumber data : BPPSPAM, Tahun 2015
SAKIT
103 PDAM (29%) 74 PDAM (21%)
2014 21
100 PDAM (27%) 72 PDAM (20%)
2015
F. HASIL EVALUASI KINERJA PDAM PER WILAYAH DI INDONESIA Sebagaimana penjelasan sebelumnya, hasil evaluasi kinerja PDAM terbagi dalam empat wilayah, yaitu wilayah I (Sumatera) terdiri dari 100 PDAM, wilayah II (Jawa) sebanyak 108 PDAM, wilayah III (Kalimantan dan Sulawesi) sebanyak 110 PDAM, dan wilayah IV (Bali, NTT, NTB, Papua) sebanyak 50 PDAM. Adapun sebaran PDAM dan status kinerjanya secara detail dapat dilihat pada tabel 9. Tabel 9. Kinerja PDAM Masing-Masing Wilayah di Indonesia
Wilayah I
Provinsi
SEHAT
KURANG SEHAT
SAKIT
JUMLAH
Aceh
3
6
6
15
Sumatera Utara
6
6
6
18
Sumatera Barat
7
7
2
16
Riau
1
3
2
6
Kep. Riau
2
1
0
3
Jambi
2
6
1
9
Sumatera Selatan
4
4
5
13
Bangka Belitung
0
2
4
6
Bengkulu
1
3
3
7
Lampung
1
3
3
7
27
41
32
100
27.00%
41.00%
32.00%
100.00%
DKI Jakarta
1
0
0
1
Banten
6
0
0
6
Jawa Barat
21
2
0
23
Jawa Tengah
34
1
0
35
5
0
0
5
Jawa Timur
29
5
4
38
JUMLAH (WILAYAH II)
96
8
4
108
88.89%
7.41%
3.70%
100.00%
JUMLAH (WILAYAH I) PROSENTASE (WILAYAH I) II
D. I. Yogyakarta
PROSENTASE (WILAYAH II)
22
Wilayah III
Provinsi
SEHAT
KURANG SEHAT
SAKIT
JUMLAH
Kalimantan Barat
1
6
6
13
Kalimantan Tengah
8
5
1
14
Kalimantan Selatan
11
1
0
12
Kalimantan Timur
7
2
0
9
Kalimantan Utara
4
0
0
4
Gorontalo
1
3
1
5
Sulawesi Tengah
4
3
1
8
Sulawesi Selatan
10
5
8
23
Sulawesi Barat
1
2
0
3
Sulawesi Utara
0
5
4
9
Sulawesi Tenggara
0
4
6
10
47
36
27
110
JUMLAH (WILAYAH III) PROSENTASE (WILAYAH III) IV
42.73%
32.73%
24.55%
100.00%
Bali
8
1
0
9
Nusa Tenggara Barat
4
3
1
8
Nusa Tenggara Timur
7
5
3
15
Maluku
3
1
2
6
Maluku Utara
2
3
1
6
Papua
2
1
1
4
Papua Barat JUMLAH (WILAYAH IV) PROSENTASE (WILAYAH IV) JUMLAH (NASIONAL) PROSENTASE (NASIONAL)
0
1
26
15
52.00%
30.00%
196
100
53.26%
Sumber data : BPPSPAM, Tahun 2015
23
27.17%
1 9
2 50
18.00%
100.00%
72
368
19.57%
100.00%
Secara sederhana, hasil evaluasi kinerja PDAM periode 2015 yang tersebar di masing-masing wilayah di Indonesia dan prosentase sebarannya dapat dilihat pada gambar 4. Gambar 4. Kinerja PDAM Berdasarkan Wilayah SEHAT
96 PDAM (89%)
KURANG SEHAT SAKIT
41 PDAM 32 PDAM (41%) (32%) 27 PDAM (27%)
47 PDAM (43%) 36 PDAM (33%) 27 PDAM (25%)
8 PDAM (7%) 4 PDAM (4%)
WILAYAH I (Pulau Sumatera) WILAYAH II (Pulau Jawa)
WILAYAH III (Kalimantan & Sulawesi)
Sumber data : BPPSPAM, Tahun 2015
24
26 PDAM (52%) 15 PDAM 9 PDAM (30%) (18%)
WILAYAH IV (Papua, Maluku, NTB, NTT, Bali)
G. HASIL EVALUASI KINERJA PDAM WILAYAH III Untuk melihat daftar PDAM yang memiliki kinerja sehat, kurang sehat dan sakit khusus untuk wilayah III dapat dilihat dalam tabel 10. Tabel 10 Daftar Kinerja PDAM Wilayah III
No 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15
Propinsi Kalimantan Barat Kalimantan Selatan Kalimantan Selatan Kalimantan Selatan Kalimantan Selatan Kalimantan Selatan Kalimantan Selatan Kalimantan Selatan Kalimantan Selatan Kalimantan Selatan Kalimantan Selatan Kalimantan Selatan Kalimantan Timur Kalimantan Timur Kalimantan Timur
16 Kalimantan Timur 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33
34 35 36 37
Kalimantan Timur Kalimantan Timur Kalimantan Timur Kalimantan Utara Kalimantan Utara Kalimantan Utara Kalimantan Utara Kalimantan Tengah Kalimantan Tengah Kalimantan Tengah Kalimantan Tengah Kalimantan Tengah Kalimantan Tengah Kalimantan Tengah Kalimantan Tengah Gorontalo Sulawesi Tengah
Sulawesi Tengah Sulawesi Tengah Sulawesi Tengah Sulawesi Selatan
38 Sulawesi Selatan 39 40 41 42 43 44 45 46 47
Sulawesi Selatan Sulawesi Selatan Sulawesi Selatan Sulawesi Selatan Sulawesi Selatan Sulawesi Selatan Sulawesi Selatan Sulawesi Selatan Sulawesi Barat
PDAM PDAM Kota Pontianak PDAM Kota Banjarmasin "Bandarmasih" PDAM Kabupaten Banjar "Intan Banjar" PDAM Kabupaten Tabalong PDAM Kabupaten Balangan PDAM Kabupaten Hulu Sungai Utara PDAM Kabupaten Hulu Sungai Selatan PDAM Kabupaten Kotabaru PDAM Kabupaten Tapin PDAM Kabupaten Tanah Bumbu PDAM Kabupaten Barito Kuala PDAM Kabupaten Hulu Sungai Tengah PDAM Kota Balikpapan PDAM Kota Samarinda PDAM Kota Bontang PDAM Kabupaten Kutai Kartanegara 'Tirta Mahakam" PDAM Kabupaten Paser "Tirta Kandilo" PDAM Kabupaten Kutai Timur PDAM Kabupaten Berau "Tirta Sergah" PDAM Kota Tarakan PDAM Kabupaten Nunukan PDAM Kabupaten Malinau PDAM Kabupaten Bulungan PDAM Kota Palangkaraya PDAM Kabupaten Kota Waringin Timur PDAM Kabupaten Pulang Pisau PDAM Kabupaten Murung Raya PDAM Kabupaten Kota Waringin Barat PDAM Kabupaten Lamandau PDAM Kabupaten Katingan PDAM Kabupaten Kapuas PDAM Kota Gorontalo PDAM Kabupaten Tojo Una-una "Ue Tanah"
PDAM Kabupaten Toli Toli "Ogo Malane" PDAM Kabupaten Poso PDAM Kabupaten Donggala PDAM Kabupaten Takalar PDAM Kabupaten Enrekang "Tirta Massenrempulu" PDAM Kabupaten Gowa PDAM Kota Palopo PDAM Kabupaten Sinjai PDAM Kota Makassar PDAM Kabupaten Luwu Utara PDAM Kabupaten Luwu Timur PDAM Kabupaten Maros PDAM Kabupaten Bantaeng PDAM Kabupaten Mamuju "Tirta Manakarra"
Daftar Kinerja PDAM Sakit 3.3.Daftar Kinerja PDAM Sakit
Daftar KinerjaKinerja PDAM Kurang Sehat 2.2.Daftar PDAM Kurang Sehat
1. 1.Daftar Daftar KinerjaKinerja PDAM Sehat PDAM Sehat Kinerja Tahun Buku 2014 SEHAT SEHAT SEHAT SEHAT SEHAT SEHAT SEHAT SEHAT SEHAT SEHAT SEHAT SEHAT SEHAT SEHAT SEHAT SEHAT SEHAT SEHAT SEHAT SEHAT SEHAT SEHAT SEHAT SEHAT SEHAT SEHAT SEHAT SEHAT SEHAT SEHAT SEHAT SEHAT SEHAT
SEHAT SEHAT SEHAT SEHAT
No
Propinsi
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36
Kalimantan Barat Kalimantan Barat Kalimantan Barat Kalimantan Barat Kalimantan Barat Kalimantan Barat Kalimantan Selatan Kalimantan Timur Kalimantan Timur Kalimantan Tengah Kalimantan Tengah Kalimantan Tengah Kalimantan Tengah Kalimantan Tengah Sulawesi Utara Sulawesi Utara Sulawesi Utara Sulawesi Utara Sulawesi Utara Gorontalo Gorontalo Gorontalo Sulawesi Tengah Sulawesi Tengah Sulawesi Tengah Sulawesi Selatan Sulawesi Selatan Sulawesi Selatan Sulawesi Selatan Sulawesi Selatan Sulawesi Tenggara Sulawesi Tenggara Sulawesi Tenggara Sulawesi Tenggara Sulawesi Barat Sulawesi Barat
PDAM PDAM Kabupaten Bengkayang PDAM Kabupaten Ketapang PDAM Kabupaten Sambas PDAM Kota Singkawang PDAM Kabupaten Melawi PDAM Kabupaten Kubu Raya PDAM Kabupaten Tanah Laut PDAM Kabupaten Kutai Barat PDAM Kabupaten Penajam Paser Utara PDAM Kabupaten Gunung Mas PDAM Kabupaten Seruyan PDAM Kabupaten Sukamara PDAM Kabupaten Barito Selatan PDAM Kabupaten Barito Utara PDAM Kota Bitung PDAM Kepulauan Sangihe PDAM Kota Tomohon PDAM Kabupaten Bolaang Mongondow PDAM Kabupaten Minahasa Utara PDAM Kabupaten Gorontalo PDAM Kabupaten Bone Bolango PDAM Kabupaten Pohuwato "Tirta Maleo" PDAM Kabupaten Banggai PDAM Kota Palu PDAM Kabupaten Banggai Kepulauan PDAM Kota Pare-Pare PDAM Kabupaten Sidendreng Rappeng PDAM Kabupaten Wajo PDAM Kabupaten Luwu PDAM Kabupaten Bone PDAM Kota Bau-bau PDAM Kabupaten Kolaka Utara PDAM Kabupaten Muna PDAM Kota Kendari PDAM Kabupaten Majene PDAM Kabupaten Polewali Mandar
SEHAT SEHAT SEHAT SEHAT SEHAT SEHAT SEHAT SEHAT SEHAT SEHAT
25
Kinerja Tahun Buku 2014 KURANG SEHAT KURANG SEHAT KURANG SEHAT KURANG SEHAT KURANG SEHAT KURANG SEHAT KURANG SEHAT KURANG SEHAT KURANG SEHAT KURANG SEHAT KURANG SEHAT KURANG SEHAT KURANG SEHAT KURANG SEHAT KURANG SEHAT KURANG SEHAT KURANG SEHAT KURANG SEHAT KURANG SEHAT KURANG SEHAT KURANG SEHAT KURANG SEHAT KURANG SEHAT KURANG SEHAT KURANG SEHAT KURANG SEHAT KURANG SEHAT KURANG SEHAT KURANG SEHAT KURANG SEHAT KURANG SEHAT KURANG SEHAT KURANG SEHAT KURANG SEHAT KURANG SEHAT KURANG SEHAT
No
Propinsi
1 2 3 4 5 6 7 8 9
Kalimantan Barat Kalimantan Barat Kalimantan Barat Kalimantan Barat Kalimantan Barat Kalimantan Barat Kalimantan Tengah Sulawesi Utara Sulawesi Utara
10 Sulawesi Utara 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27
Sulawesi Utara Gorontalo Sulawesi Tengah Sulawesi Selatan Sulawesi Selatan Sulawesi Selatan Sulawesi Selatan Sulawesi Selatan Sulawesi Selatan Sulawesi Selatan Sulawesi Selatan Sulawesi Tenggara Sulawesi Tenggara Sulawesi Tenggara Sulawesi Tenggara Sulawesi Tenggara Sulawesi Tenggara
PDAM PDAM Kabupaten Sintang PDAM Kabupaten Kapuas Hulu PDAM Kabupaten Sanggau PDAM Kabupaten Pontianak (2013) PDAM Kabupaten Landak PDAM Kabupaten Mempawah PDAM Kabupaten Barito Timur PDAM Kab Kepulauan Talaud (2013) PDAM Kabupaten Minahasa PDAM Kabupaten Kepulauan Siau Tagulandang Biaro PDAM Kabupaten Minahasa Selatan PDAM Kabupaten Boalemo "Tirta Boalemo" PDAM Kabupaten Buol "Motanang" PDAM Kabupaten Jeneponto PDAM Kabupaten Tana Toraja PDAM Kabupaten Kepulauan Selayar PDAM Kabupaten Pinrang PDAM Kabupaten Pangkajene Kepulauan PDAM Kabupaten Soppeng PDAM Kabupaten Barru PDAM Kabupaten Bulukumba PDAM Kabupaten Bombana PDAM Kabupaten Wakatobi PDAM Kabupaten Konawe PDAM Kabupaten Buton PDAM Kabupaten Kolaka PDAM Kabupaten Kolaka Timur
Kinerja Tahun Buku 2014 SAKIT SAKIT SAKIT SAKIT SAKIT SAKIT SAKIT SAKIT SAKIT SAKIT SAKIT SAKIT SAKIT SAKIT SAKIT SAKIT SAKIT SAKIT SAKIT SAKIT SAKIT SAKIT SAKIT SAKIT SAKIT SAKIT SAKIT
H. RESUME HASIL EVALUASI KINERJA PDAM PERIODE 2015 Resume hasil evaluasi kinerja PDAM merupakan hasil kompilasi gambaran kinerja 368 PDAM di Indonesia dengan menampilkan jumlah/rata-rata setiap parameter penilaian dalam indikator kinerja PDAM. Kompilasi penilaian tersebut diklasifikasikan dalam tiga kategori yaitu sehat, kurang sehat, dan sakit. Adapun resume hasil evaluasi kinerja 368 PDAM dapat dilihat dalam tabel 11. Tabel 11. Resume Hasil Kinerja PDAM RESUME HASIL KINERJA PDAM TAHUN 2015 NO
PARAMETER
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54
Nilai Kinerja Tahun Buku 2014 Tarif rata-rata (Rp/m3) HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) Selisih (tarif rata² - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) Biaya Energi (Rp/m3) Biaya Pemeliharaan (Rp 000) Biaya Pemeliharaan (Rp/m3) Biaya Pemeliharaan + Energi & Kimia (Rp/m3) Total Aset Tetap (Rp.000) * Total Aset (Rp.000) * Hutang Lancar (Rp.000) * Hutang Jangka Panjang (Rp.000) * Hutang Lain-lain (Rp.000) * Total Equity (Rp.000) * Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) * Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan Total Kapasitas Terpasang (L/det) * Total Kapasitas Produksi (L/det) * Jumlah Pelanggan (Unit SL) * Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) * Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) * Penduduk Terlayani (jiwa) * Jumlah Pegawai (orang) * Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) ROE Ratio Operasi Ratio Kas Efektivitas Penagihan Cakupan Pelayanan Pertumbuhan Pelanggan Tingkat Penyelesaian Pengaduan Kualitas Air Pelanggan (PERMENKES 492 THN 2010) Konsumsi Air Domestik (m3/plg/bln) Effisiensi Produksi Tingkat Kehilangan air Jam Operasi Layanan / hari Tekanan Sambungan Pelanggan (≥0,7 BAR) Penggantian Meter Air (% dari jumlah pelanggan) Rasio juml peg /1000 plg Ratio diklat pegawai (peningkatan kompetensi) Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai Pendapatan Air (Rp.000) * Pendapatan Operasi (Rp.000) * Total Pendapatan (Rp.000) * Biaya Operasi (Rp.000) * Rasio Aset per SR (Rp/SR) (Rp.000) Aset Turnover Profit Margin Return on Asset
TOTAL / RATA-RATA 2.79 4,342 3,660 4,336 3,669 683 7 674 86 326 1,945,080 171 583 14,006,495,464 21,747,717,528 4,989,569,646 2,582,113,873 982,228,693 13,157,998,536 562,098,669 53% 182,300 132,741 9,828,054 232,670,949 149,380,197 64,155,423 53,137 6,090,420 4.27% 0.96 0.73 94.05% 42.95% 6.16% 91.65% 97.16% 18.87 72.81% 32.47% 19.22 46.52% 7.48% 5.41 32.86% 1.40% 11,752,091,109 12,793,754,831 13,073,118,832 12,256,555,745 2,213 0.60 4.6% 0.03
Sumber data :BPPSPAM, Tahun 2015
26
SEHAT 3.25 4,419 3,683 4,276 3,297 736 143 1,122 84 312 3,317,638 177 574 11,046,944,780 17,889,533,427 3,707,067,686 2,318,674,961 929,991,950 10,906,049,079 832,826,207 43% 147,927 116,288 8,459,866 172,477,927 116,384,801 55,181,460 39,212 7,100,578 7.64% 0.92 0.93 95.07% 47.41% 5.96% 93.82% 97.60% 19.51 78.61% 31.10% 11.42 47.73% 8.18% 4.64 40.08% 1.45% 10,757,389,421 11,685,053,922 11,913,044,230 10,805,376,090 2,115 0.67 7.7% 0.05
KATEGORI PDAM KURANG SEHAT 2.50 3,560 3,547 4,801 3,654 13 (1,241) (94) 110 392 470,512 136 638 1,935,866,303 2,430,289,003 685,893,668 181,326,157 19,240,435 1,537,286,286 (159,923,425) 60% 20,096 10,494 877,361 36,572,600 19,184,533 5,746,841 8,400 3,557,650 -10.40% 1.31 0.18 85.78% 29.96% 8.08% 93.61% 69.65% 15.39 52.22% 40.89% 4.58 48.97% 3.82% 9.57 15.04% 1.37% 638,586,823 717,538,334 757,107,254 939,087,204 2,770 0.31 -17.0% (0.07)
SAKIT 1.94 3,844 3,406 5,039 4,647 438 (1,195) (802) 88 479 267,938 108 675 1,023,684,382 1,427,895,097 596,608,292 82,112,755 32,996,309 714,663,171 (110,804,114) 68% 14,276 5,959 490,827 23,620,422 13,810,863 3,227,122 5,525 2,771,857 -15.50% 1.31 0.08 77.81% 23.37% 6.15% 70.41% 77.27% 13.75 41.74% 45.92% 3.22 21.40% 1.90% 11.26 8.72% 0.64% 356,114,865 391,162,576 402,967,347 512,092,451 2,909 0.28 -21.6% (0.08)
I. KLASIFIKASI KINERJA PDAM DAN PENJELASANNYA 1. Kinerja PDAM dan Tarif Full Cost Recovery (FCR) Sebagaimana dipahami bersama, tarif FCR (Pemulihan Biaya Penuh) bermakna bahwa tarif rata-rata PDAM mampu memenuhi biaya dasar atau minimal sama dengan biaya dasar PDAM. Tarif FCR menjadi salah satu aspek utama bagi PDAM dalam rangka menciptakan perusahaan yang sustainable dan going concern.Adapun gambaran jumlah PDAM dan informasi tentang tarif FCR dapat dilihat pada gambar 5. Gambar 5. Jumlah PDAM Berdasarkan Tarif FCR
26% 96 PDAM
FCR Non-FCR
74% 272 PDAM
Sumber data : BPPSPAM, Tahun 2015
Dari gambar tersebut menunjukkan bahwa 74 % PDAM belum menerapkan tarif FCR, sedangkan sisanya 26 % sudah menerapkan tarif FCR, artinya bahwa sebagian besar PDAM di Indonesia belum menerapkan tarif FCR. Untuk melihat korelasi antara tarif FCR dan kinerja PDAM dapat dilihat pada gambar 6 Gambar 6. Kinerja PDAM dan Tarif FCR 118 PDAM 89 PDAM
78 PDAM
11 PDAM SEHAT
FCR : 96 PDAM Non-FCR : 272 PDAM 65 PDAM
7 PDAM
KURANG SEHAT
Sumber data : BPPSPAM, Tahun 2015
27
SAKIT
Dari gambar tersebut, ada beberapa kesimpulan yaitu: a. Dari 196 PDAM yang memiliki kinerja sehat, 118 diantaranya belum FCR. Data tersebut menunjukkan bahwa bagi PDAM yang memiliki kinerja sehat, tarif FCR belum sepenuhnya berpengaruh signifikan terhadap tingkat kinerja PDAM. Hal tersebut dimungkinkan sehatnya kinerja PDAM dipengaruhi oleh aspek lain dalam indikator kinerja. Namun demikian, jika PDAM terus menerus menerapkan tarif dibawah HPP maka lambat laun akan mengganggu keberlangsungan perusahaan tersebut. b. Dari 100 PDAM yang kurang sehat, 89 diantaranya memiliki tarif belum FCR, dan dari 72 PDAM yang sakit, 65 PDAM diantaranya belum FCR. Data tersebut mengindikasikan bahwa bagi PDAM yang memiliki kinerja kurang sehat dan sakit, tarif cukup berpengaruh terhadap kinerja PDAM. 2. Kinerja PDAM dan Tingkat Air Tak Berekening (ATR)/ Non Revenue Water (NRW) Kehilangan air atau Non Revenue Water (NRW) telah menjadi permasalahan umum bagi PDAM di Indonesia. Kehilangan air ini tidak hanya menyebabkan kerugian finansial PDAM, tetapi juga menyebabkan permasalahan lain seperti diantaranya berkurangnya volume suplai air ke pelanggan, hingga pemasalahan tekanan yang merugikan pelanggan dan pada akhirnya berpengaruh negatif terhadap tingkat kinerja PDAM. Adapun gambaran tingkat NRW PDAM di Indonesia dapat dilihat pada gambar 7.
Gambar 7. Jumlah PDAM Berdasarkan Tingkat NRW 9% (34 PDAM) 24% (87 PDAM) 38% (139 PDAM)
<20% 20%-30% 30%-40% >40%
29% (108 PDAM)
Sumber data : BPPSPAM, Tahun 2015
Dari gambar tersebut menunjukkan bahwa PDAM yang memiliki tingkat NRW diatas 40% sebanyak 87 PDAM, sedangkan PDAM dengan tingkat NRW antara 20% - 40% mencapai 247 PDAM. Hal ini menunjukkan bahwa sebagian besar PDAM di Indonesia memiliki tingkat NRW antara 20% - 40%.Untuk melihat korelasi tingkat NRW dan kinerja PDAM dapat dilihat pada gambar 8.
28
Gambar 8. Kinerja PDAM dan Tingkat NRW <20% 20%-30% 30%-40% >40%
97
: 34 PDAM : 139 PDAM : 108 PDAM : 87 PDAM
54 27
18
32
31 6
SEHAT
38
31 1
KURANG SEHAT
11
22
SAKIT
Sumber data : BPPSPAM, Tahun 2015
Dari gambar tersebut, ada beberapa informasi yaitu: a) Tingginya tingkat NRW berpengaruh negatif terhadap tingkat kinerja PDAM. b) PDAM dengan kinerja sehat rata-rata memiliki tingkat NRW antara 20 – 30%. c) Tingkat NRW diatas 40 % sebagian besar merupakan PDAM yang memiliki kinerja sakit.
3. Kinerja PDAM dan Jumlah Pelanggan Sebagai perusahaan pelayanan masyarakat di bidang air minum, jumlah pelanggan menjadi salah satu faktor yang ikut menentukan bagus atau tidaknya kinerja PDAM. Berdasarkan data yang ada, sebagian PDAM masih belum mampu mengelola efisiensi pegawai sehingga hal tersebut berpengaruh pada beratnya beban finansial PDAM dalam menanggung biaya gaji pegawai.Adapun gambaran jumlah pelanggan PDAM dan korelasinya dengan kinerja PDAM dapat dilihat pada gambar 9 dan gambar 10
29
Gambar 9 Kinerja PDAM dan Jumlah SR : 154 PDAM <10.000 10.000-50.000 : 174 PDAM 50.000-100.000 : 25 PDAM >100.000 : 15 PDAM
123
65 33
Gambar 10 Jumlah PDAM Berdasarkan Jumlah SR
25
SEHAT
47% (174 PDAM)
7% (25 PDAM) 4% (15 PDAM) 42% (154 PDAM)
56 35
15
16 0
0
KURANG SEHAT
0
<10.000 10.000-50.000 50.000-100.000 >100.000
0
SAKIT
Sumber data : BPPSPAM, Tahun 2015
Dari gambar tersebut, ada beberapa hal yang menjadi kesimpulan yaitu: a. Seluruh PDAM yang memiliki jumlah pelanggan diatas 50.000 SR merupakan PDAM berkinerja sehat. b. Sebagian besar PDAM sehat memiliki jumlah pelanggan antara 10.000 – 50.000. c. PDAM yang kurang sehat dan sakit rata-rata memiliki pelanggan dibawah 50.000. d. PDAM dengan jumlah pelanggan dibawah 10.000 mencapai 154 PDAM atau 42% dari total PDAM. Sedangkan PDAM dengan jumlah pelanggan antara 10.000-50.000 mencapai 174 PDAM atau 47% dari total PDAM. e. Skala ekonomi ikut menentukan sehat atau tidaknya sebuah PDAM. 4. Kinerja PDAM dan Efektivitas Penagihan Efektivitas penagihan menjadi salah satu komponen penilaian tingkat kinerja PDAM yang dapat menggambarkan efektivitas kegiatan penagihan atas hasil penjualan air. Semakin tinggi efektivitas penagihan yang dimiliki PDAM, artinya PDAM tersebut mampu mengelola pendapatan dari hasil penjualan air (piutang pelanggan) sehingga menjadi penerimaan air PDAM. Adapun gambaran efektivitas penagihan PDAM dan korelasinya terhadap kinerja PDAM dapat dilihat pada gambar 11 dan gambar 12.
30
Gambar 11 Kinerja PDAM dan Efektivitas Penagihan <70% 70%-80% 80%-90% >90%
139
42
3
SEHAT
Jumlah PDAM Berdasarkan Efektivitas Penagihan
: 38 PDAM
: 42 PDAM
38 PDAM 11%
200 PDAM 54%
: 88 PDAM
: 200 PDAM
42 PDAM 11%
41 12 18
12
Gambar 12
29
KURANG SEHAT
23
12
17 20
88 PDAM 24%
<70%
SAKIT
70%-80%
80%-90%
>90%
Sumber data: BPPSPAM, Tahun 2015
Dari gambar tersebut, beberapa hal yang menjadi kesimpulan yaitu: a. PDAM dengan kinerja sehat rata-rata memiliki efektivitas penagihan diatas 90%. b. PDAM kurang sehat dan sakit rata-rata memiliki efektivitas penagihan dibawah 90%. c. Efektivitas penagihan ikut mempengaruhi kondisi finansial dan kinerja PDAM. 5. Kinerja PDAM dan Rasio Pegawai Per Pelanggan Rasio pegawai per pelanggan merupakan salah satu indikator penilaian kinerja PDAM yang menggambarkan seberapa besar efisiensi penggunaan tenaga kerja dalam melayani setiap 1000 pelanggan. Dari kondisi di lapangan, PDAM masih belum mampu mengelola efisiensi pegawai sehingga hal tersebut berpengaruh pada beratnya beban finansial PDAM dalam menanggung biaya gaji pegawai. Adapun gambaran rasio pegawai per pelanggan dan korelasinya terhadap kinerja PDAM dapat dilihat pada gambar 13 dan gambar 14.
31
Gambar 13 Kinerja PDAM dan Rasio Pegawai/pelanggan
<6 6-10 10-14 >14
102
Gambar 14 Jumlah PDAM Berdasarkan Rasio Pegawai/pelanggan 40 PDAM (11%)
: 109 PDAM : 161 PDAM : 58 PDAM : 40 PDAM
109 PDAM (29%)
58 PDAM (16%)
84 56 29 8
SEHAT
2
4
21 21 27 11
KURANG SEHAT
161 PDAM (44%)
3
<6
SAKIT
6-10
10-14
>14
Sumber data : BPPSPAM, Tahun 2015
Dari gambar tersebut, beberapa hal yang menjadi kesimpulan yaitu: a) PDAM dengan kinerja sehat rata-rata memiliki rasio pegawai per pelanggan dibawah 10. b) Inefisiensi dalam penggunaan tenaga kerja dalam melayani setiap 1000 pelanggan menjadi salah satu faktor yang berpengaruh terhadap kinerja PDAM.
32
J. PENUTUP Dengan tersusunnya laporan hasil evaluasi kinerja PDAM periode 2015 ini, dapat memberikan informasi kondisi kinerja PDAM dengan kategori sehat, kurang sehat dan sakit. a. PDAM dengan kategori sehat adalah PDAM dengan nilai kinerja di atas 2,8. Nilai kinerja tertinggi pada tahun 2015 adalah PDAM Kab. Temanggung dengan nilai 4,17 (dari skala 1 – 5). Di dalam pengukuran kinerja PDAM sehat, terbagi menjadi PDAM sehat mandiri dan PDAM sehat yang belum mandiri. PDAM dikategorikan sehat mandiri apabila PDAM mampu menciptakan laba dan mengefisienkan kegiatan operasionalnya (tercermin pada aspek keuangan), kemudian PDAM mampu memenuhi kebutuhan pelanggannya, memiliki perspektif operasional yang baik, serta memiliki SDM yang efisien, efektif dan kompeten pada bidangnya. Sedangkan PDAM sehat yang belum mandiri, tercermin dari skor kinerja dalam batas bawah sehat (2,81 – 3,00), kemudian tarif belum FCR, NRW masih di atas rata - rata Nasional, rasio operasi di atas 1,2, belum laba, dan kualitas air masih rendah. b. PDAM dengan kategori kurang sehat adalah PDAM dengan nilai kinerja antara 2,2 – 2,8. Di dalam pengukuran kinerja PDAM sehat terbagi atas PDAM kurang sehat menuju PDAM sehat yaitu PDAM dengan skor di atas 2,75 yang diharapkan ke depannya mampu menjadi PDAM sehat. Secara umum, PDAM kurang sehat memiliki rasio operasi di atas 1 yang menceminkan bahwa PDAM belum mampu mengelola secara efektif dan efisien, nilai NRW masih di atas rata – rata Nasional, kemudian tarif belum FCR, belum laba dan kualitas air masih rendah serta SDM yang kurang kompeten, belum efektif dan belum efisien. c. PDAM dengan kategori sakit adalah PDAM dengan nilai kinerja di bawah 2,2 yang belum dapat memberikan pelayanan prima, memiliki kondisi keuangan yang belum mampu menunjang kegiatan operasi secara efektif dan efisien serta kondisi SDM yang tidak kompeten , tidak efektif dan tidak efisien. Selain itu, PDAM sakit adalah akibat dari pemekaran wilayah kota/kabupaten yang berdampak pada pembagian asset PDAM yang tidak jelas, PDAM merupakan transisi dari BLUD sehingga belum mampu beroperasi secara mandiri, kondisi PDAM mengalami akumulasi kerugian selama bertahun – tahun, serta berkurangnya suplai sumber air. Dengan diperolehnya informasi terkait hasil evaluasi kinerja PDAM, diharapkan masing masing PDAM mengetahui tingkat kinerja pelayanan yang dihasilkan. PDAM dengan kinerja sehat agar terus meningkatkan kinerja untuk lebih baik, dan terus memperluas cakupan pelayanan. Untuk PDAM yang dengan kinerja kurang sehat dan sakit, diharapkan untuk melakukan langkah-langkah perbaikan dengan bekerja sama dengan Pemerintah, Pemerintah Daerah selaku pemilik perusahaan, dan stakeholder lainnya dalam rangka meningkatkan kinerja PDAM. Laporan hasil evaluasi kinerja PDAM periode 2015 diharapkan dapat membantu para pemangku kepentingan (stakeholders) untuk menentukan strategi pengembangan SPAM maupun peningkatan kinerja PDAM sehingga PDAM dapat memenuhi kebutuhan air minum masyarakat Indonesia secara berkualitas, berkecukupan, terjangkau dan berkelanjutan. Mengingat begitu strategisnya hasil penilaian kinerja PDAM, BPPSPAM setiap tahunnya terus berupaya melakukan penilaian kinerja seluruh PDAM di Indonesia secara tepat, aktual dan dengan data yang akurat, serta mampu menjangkau seluruh PDAM di Indonesia.
33
LAMPIRAN HASIL EVALUASI KINERJA PDAM WILAYAH III
34 34
Provinsi KALIMANTAN BARAT
35
36
PDAM Kab. Sintang TABEL KATEGORI KINERJA
KETERANGAN A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E b. Ratio Operasi 2. Likuiditas a. Ratio Kas b. Efektivitas Penagihan 3. Solvabilitas Bobot Kinerja - Aspek Keuangan B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 2. Pertumbuhan Pelanggan 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 4. Kualitas Air Pelanggan 5. Konsumsi Air Domestik Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 2. Tingkat Kehilangan air 3. Jam Operasi Layanan / hari 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 5. Penggantian Meter Air Bobot Kinerja - Aspek Operasi D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai Bobot Kinerja - Aspek SDM
Total Kinerja Kategori
2012 Kondisi
Nilai
-11.7% 2.0
1 1
-10.9% 2.0
1 1
-11.3% 1.9
1 1
17.6% 95.4% 4612.7% 0.59
1 5 5
4176.6% 98.5% 332440.4% 0.81
5 5 5
3851.9% 92.1% 455373.6% 0.81
5 5 5
31.8% 5.2% 89.4% 0.0% 21.5 0.55
2 2 5 1 3
32.2% 3.4% 100.0% 0.0% 20.6 0.50
2 1 5 1 3
15.5% 10.1% 100.0% 25.0% 18.6 0.70
1 5 5 2 2
47.7% 43.9% 11 0.0% 8.5% 0.42
1 1 1 1 2
41.3% 34.3% 9 0.0% 4.5% 0.49
1 3 1 1 1
43.2% 41.5% 10 0.0% 6.2% 0.40
1 1 1 1 2
13.7 36.4% 3.0% 0.30
2 2 2
13.3 20.0% 1.7% 0.26
2 2 1
12.3 21.4% 0.6% 0.26
2 2 1
1.86 Sakit
2013 Kondisi Nilai
2.06 Sakit
Kondisi
2014 Nilai
2.16 Sakit
INFORMASI TAMBAHAN 1. T arif rata-rata (Rp/m3) 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 8. T otal Aset T etap (Rp.000) 9. T otal Aset (Rp.000) 10. Hutang Lancar (Rp.000) 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 12. T otal Equity (Rp.000) 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) 14. T otal Pendapatan (Rp.000) 15. Profit Margin 16. Asset T urnover
3,728 5,539 7,569 5,259 (1,812) (3,842) (1,531) 38,455,539 39,664,945 8,710 39,656,234 (4,498,205) 5,174,849 -87.8% 0.13
17. Return on Asset -0.11 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 8,698,453 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 97 20. Biaya Energi (Rp/m3) 824 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 4 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 73% 23. Kapasitas T erpasang (L/det) 160 24. Volume Produksi Riil (L/det) 69 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 4,560 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 422,908 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 176,665 28. Penduduk T erlayani (jiwa) 27,360 29. Jumlah Pegawai (orang) 56 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 4,834,843 31. Status Restrukturisasi Hutang Tidak mempunyai hutang kepada Pemerintah (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sudah diaudit oleh KAP)
37
PDAM Kab. Kapuas Hulu TABEL KATEGORI KINERJA
KETERANGAN A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E b. Ratio Operasi 2. Likuiditas a. Ratio Kas b. Efektivitas Penagihan 3. Solvabilitas Bobot Kinerja - Aspek Keuangan B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 2. Pertumbuhan Pelanggan 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 4. Kualitas Air Pelanggan 5. Konsumsi Air Domestik Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 2. Tingkat Kehilangan air 3. Jam Operasi Layanan / hari 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 5. Penggantian Meter Air Bobot Kinerja - Aspek Operasi D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai Bobot Kinerja - Aspek SDM
Total Kinerja Kategori
2012 Kondisi
Nilai
2013 Kondisi Nilai
Kondisi
2014 Nilai
-14.0% 1.2
1 1
-6.2% 1.2
1 1
193.5% 100.0% 5477.2% 0.81
5 5 5
593.4% 95.9% 6147.7% 0.81
5 5 5
591.6% 77.2% 17613.6% 0.65
5 2 5
34.1% 1.5% 100.0% 0.0% 19.4 0.45
2 1 5 1 2
30.0% 8.0% 100.0% 0.0% 18.7 0.55
2 3 5 1 2
28.4% 0.8% 0.0% 0.0% 19.4 0.40
2 1 1 1 2
69.9% 28.9% 17 0.0% 1.7% 0.79
2 4 3 1 1
59.2% 29.6% 14 0.0% 0.5% 0.64
1 4 2 1 1
51.1% 29.9% 11 0.0% 1.1% 0.60
1 4 1 1 1
12.0 15.7% 2.3% 0.29
3 1 1
11.1 7.4% 0.5% 0.29
3 1 1
11.0 5.6% 0.1% 0.29
3 1 1
2.34 Kurang Sehat
-3.8% 1.2
2.29 Kurang Sehat
1 1
1.85 Sakit
INFORMASI TAMBAHAN 1. T arif rata-rata (Rp/m3) 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 8. T otal Aset T etap (Rp.000) 9. T otal Aset (Rp.000) 10. Hutang Lancar (Rp.000) 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 12. T otal Equity (Rp.000) 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) 14. T otal Pendapatan (Rp.000) 15. Profit Margin 16. Asset T urnover
4,025 4,367 4,983 3,886 (342) (957) 140 43,778,009 49,224,644 279,469 48,945,174 (1,870,850) 10,507,697 -17.8% 0.21
17. Return on Asset 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 20. Biaya Energi (Rp/m3) 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 23. Kapasitas T erpasang (L/det) 24. Volume Produksi Riil (L/det) 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 28. Penduduk T erlayani (jiwa) 29. Jumlah Pegawai (orang) 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 31. Status Restrukturisasi Hutang (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sudah diaudit oleh KAP)
38
-0.04 5,012,693 54 1,054 85 37% 220 112 9,820 256,796 195,164 55,344 108 3,604,369
PDAM Kab. Bengkayang TABEL KATEGORI KINERJA
KETERANGAN A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E b. Ratio Operasi 2. Likuiditas a. Ratio Kas b. Efektivitas Penagihan 3. Solvabilitas Bobot Kinerja - Aspek Keuangan B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 2. Pertumbuhan Pelanggan 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 4. Kualitas Air Pelanggan 5. Konsumsi Air Domestik Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 2. Tingkat Kehilangan air 3. Jam Operasi Layanan / hari 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 5. Penggantian Meter Air Bobot Kinerja - Aspek Operasi D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai Bobot Kinerja - Aspek SDM
Total Kinerja Kategori
2012 Kondisi Nilai
2013
2014
Kondisi
Nilai
Kondisi
Nilai
-8.1% 1.7
1 1
-10.8% 1.8
1 1
-10.5% 1.6
1 1
55.6% 76.5% 7284.3% 0.48
2 2 5
41.7% 67.6% 3998.4% 0.43
2 1 5
46.4% 72.2% 4583.4% 0.43
2 1 5
37.7% 4.7% 100.0% 100.0% 24.0 0.85
2 2 5 5 3
47.2% 10.0% 100.0% 0.0% 21.2 0.70
3 4 5 1 3
41.5% 4.0% 100.0% 0.0% 0.2 0.60
3 2 5 1 3
53.2% 31.5% 19 0.0% 0.8% 0.73
1 3 4 1 1
61.2% 31.2% 21 0.0% 2.5% 0.88
2 3 5 1 1
65.1% 31.2% 21 0.0% 0.9% 0.90
2 3 5 1 1
10.2 18.0% 4.6% 0.33
3 1 2
10.6 12.3% 2.3% 0.29
3 1 1
8.7 16.3% 2.9% 0.40
4 1 2
2.39 Kurang Sehat
2.30 Kurang Sehat
2.31 Kurang Sehat
INFORMASI TAMBAHAN 1. T arif rata-rata (Rp/m3) 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 8. T otal Aset T etap (Rp.000) 9. T otal Aset (Rp.000) 10. Hutang Lancar (Rp.000) 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 12. T otal Equity (Rp.000) 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) 14. T otal Pendapatan (Rp.000) 15. Profit Margin 16. Asset T urnover
1,656 2,623 3,050 2,014 (967) (1,395) (359) 17,942,700 20,399,170 445,070 19,954,126 (2,089,042) 3,424,179 -61.7% 0.17
17. Return on Asset -0.10 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 3,636,864 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 20. Biaya Energi (Rp/m3) 2 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 73 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 86% 23. Kapasitas T erpasang (L/det) 128 24. Volume Produksi Riil (L/det) 83 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 5,609 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 74,044 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 76,280 28. Penduduk T erlayani (jiwa) 31,690 29. Jumlah Pegawai (orang) 49 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 3,783,229 31. Status Restrukturisasi Hutang Tidak mengikuti program restrukturisasi (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan belum diaudit oleh KAP)
39
PDAM Kab.Sanggau TABEL KATEGORI KINERJA 2012 Kondisi
KETERANGAN
A. ASPEK KEUANGAN
1. Rentabilitas a. R O E b. Ratio Operasi 2. Likuiditas a. Ratio Kas b. Efektivitas Penagihan 3. Solvabilitas
Bobot Kinerja - Aspek Keuangan B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 2. Pertumbuhan Pelanggan 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 4. Kualitas Air Pelanggan 5. Konsumsi Air Domestik Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 2. Tingkat Kehilangan air 3. Jam Operasi Layanan / hari 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 5. Penggantian Meter Air Bobot Kinerja - Aspek Operasi D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai Bobot Kinerja - Aspek SDM
2013
Nilai
2014 Kondisi Nilai
1 1
-5.7% 1.1
1 1
-10.0% 1.1
1 1
1743.2% 87.1% 5871.2%
5 4 5
27.1% 77.7% 654.1%
1 2 5
8.5% 79.3% 635.8%
1 2 5
0.43
0.43
22.4% 1.9% 100.0% 0.0% 15.0 0.45
2 1 5 1 2
21.9% 12.0% 100.0% 0.0% 13.2 0.60
2 5 5 1 1
18.3% 0.5% 100.0% 33.3% 13.2 0.43
1 1 5 2 1
27.7% 37.3% 15 0.0% 0.0% 0.58
1 2 3 1 1
32.7% 46.4% 18 0.0% 0.0% 0.59
1 1 4 1 1
28.5% 41.0% 15 0.0% 1.6% 0.43
1 1 2 1 1
5.9 8.3% 1.4% 0.43
5 1 1
5.4 11.5% 3.6% 0.47
5 1 2
5.3 8.2% 2.8% 0.47
5 1 2
2.22 Kurang Sehat
Kategori
Nilai
-9.6% 1.1
0.76
Total Kinerja
Kondisi
2.09 Sakit
1.75 Sakit
INFORMASI TAMBAHAN 1. Tarif rata-rata (Rp/m3) 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 8. Total Aset Tetap (Rp.000) 9. Total Aset (Rp.000) 10. Hutang Lancar (Rp.000) 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 12. Total Equity (Rp.000) 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) 14. Total Pendapatan (Rp.000) 15. Profit Margin 16. Asset Turnover
3,836 3,141 4,306 3,917 695 (470) (80) 3,470,800 10,130,483 1,594,444 958,333 7,577,706 (760,501) 7,980,363 -9.6% 0.79
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan belum diaudit oleh KAP)
40
17. Return on Asset 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 20. Biaya Energi (Rp/m3) 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 23. Kapasitas Terpasang (L/det) 24. Volume Produksi Riil (L/det) 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 28. Penduduk Terlayani (jiwa) 29. Jumlah Pegawai (orang) 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 31. Status Restrukturisasi Hutang (sesuai Permen Keu)
-0.08 885,996 86 910 244 47% 388 110 11,434 511,694 485,264 88,634 61 4,421,775
PDAM Kab. Ketapang TABEL KATEGORI KINERJA
KETERANGAN A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E b. Ratio Operasi 2. Likuiditas a. Ratio Kas b. Efektivitas Penagihan 3. Solvabilitas Bobot Kinerja - Aspek Keuangan B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 2. Pertumbuhan Pelanggan 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 4. Kualitas Air Pelanggan 5. Konsumsi Air Domestik Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 2. Tingkat Kehilangan air 3. Jam Operasi Layanan / hari 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 5. Penggantian Meter Air Bobot Kinerja - Aspek Operasi D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai Bobot Kinerja - Aspek SDM
Total Kinerja Kategori
2012 Kondisi Nilai
2013 Kondisi Nilai
2014 Kondisi
Nilai
-23.7% 1.5
1 1
-11.7% 1.3
1 1
-12.3% 1.4
1 1
810.0% 93.2% 1829.0% 0.81
5 5 5
3089.8% 91.6% 6174.6% 0.81
5 5 5
1988.4% 89.4% 4202.3% 0.76
5 4 5
17.5% -7.4% 71.8% 100.0% 15.5 0.68
1 1 4 5 2
17.4% 0.5% 68.2% 0.0% 17.2 0.38
1 1 4 1 2
16.3% 4.8% 61.0% 0.0% 16.6 0.43
1 2 4 1 2
83.0% 57.6% 18 0.0% 2.2% 0.72
4 1 3 1 1
71.7% 46.3% 17 0.0% 5.1% 0.72
3 1 3 1 2
73.7% 44.1% 18 2.0% 5.5% 0.70
3 1 3 1 2
11.5 39.3% 3.4% 0.37
3 2 2
12.0 40.6% 3.1% 0.34
2 3 2
11.9 25.8% 4.1% 0.37
2 2 2
2.58 Kurang Sehat
2.24 Kurang Sehat
2.27 Kurang Sehat
INFORMASI TAMBAHAN 1. T arif rata-rata (Rp/m3) 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 8. T otal Aset T etap (Rp.000) 9. T otal Aset (Rp.000) 10. Hutang Lancar (Rp.000) 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 12. T otal Equity (Rp.000) 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) 14. T otal Pendapatan (Rp.000) 15. Profit Margin 16. Asset T urnover
4,106 4,128 5,905 5,364 (23) (1,800) (1,259) 6,195,084 15,123,737 359,888 14,761,136 (1,819,714) 5,401,469 -34.9% 0.36
17. Return on Asset 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 20. Biaya Energi (Rp/m3) 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 23. Kapasitas T erpasang (L/det) 24. Volume Produksi Riil (L/det) 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 28. Penduduk T erlayani (jiwa) 29. Jumlah Pegawai (orang) 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 31. Status Restrukturisasi Hutang (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sudah diaudit oleh KAP)
41
-0.12 2,715,213 102 598 64 67% 94 69 5,570 573,106 235,998 38,472 66 5,127,747
PDAM Kab. Sambas TABEL KATEGORI KINERJA
2012 Kondisi Nilai
KETERANGAN A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E b. Ratio Operasi 2. Likuiditas a. Ratio Kas b. Efektivitas Penagihan 3. Solvabilitas Bobot Kinerja - Aspek Keuangan B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 2. Pertumbuhan Pelanggan 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 4. Kualitas Air Pelanggan 5. Konsumsi Air Domestik Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 2. Tingkat Kehilangan air 3. Jam Operasi Layanan / hari 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 5. Penggantian Meter Air Bobot Kinerja - Aspek Operasi D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai Bobot Kinerja - Aspek SDM
2013 Kondisi Nilai
2014 Kondisi
Nilai
-12.1% 1.3
1 1
-11.2% 1.3
1 1
-16.5% 1.5
1 1
19.8% 86.5% 1531.9% 0.54
1 4 5
12.6% 89.0% 942.7% 0.54
1 4 5
63.6% 88.1% 682.1% 0.65
3 4 5
11.5% 4.6% 100.0% 0.0% 9.8 0.40
1 2 5 1 1
14.1% -0.8% 97.4% 0.0% 9.8 0.35
1 1 5 1 1
14.2% 4.8% 97.1% 80.0% 12.4 0.70
1 2 5 5 1
32.5% 55.0% 10 17.3% 1.3% 0.35
1 1 1 1 1
28.2% 51.0% 4 61.5% 0.0% 0.55
1 1 1 4 1
26.0% 47.7% 14 76.4% 0.2% 0.60
1 1 2 4 1
8.9 15.3% 1.3% 0.36
4 1 1
9.0 15.3% 0.7% 0.36
4 1 1
10.3 17.2% 0.8% 0.29
3 1 1
1.65 Sakit
Total Kinerja Kategori
1.79 Sakit
2.26 Kurang Sehat
INFORMASI TAMBAHAN 1. Tarif rata-rata (Rp/m3) 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 8. Total Aset Tetap (Rp.000) 9. Total Aset (Rp.000) 10. Hutang Lancar (Rp.000) 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 12. Total Equity (Rp.000) 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) 14. Total Pendapatan (Rp.000) 15. Profit Margin 16. Asset Turnover
5,477 5,021 7,679 6,278 457 (2,201) (801) 15,399,335 18,184,881 2,666,159 15,518,722 (2,560,653) 5,724,204 -45.0% 0.31
Sumber data :Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan belum diaudit oleh KAP)
42
17. Return on Asset 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 20. Biaya Energi (Rp/m3) 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 23. Kapasitas Terpasang (L/det) 24. Volume Produksi Riil (L/det) 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 28. Penduduk Terlayani (jiwa) 29. Jumlah Pegawai (orang) 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 31. Status Restrukturisasi Hutang (sesuai Permen Keu)
-0.14 3,229,423 36 727 54 70% 252 65 5,631 298,358 298,358 42,340 58 4,012,265
PDAM Kota Singkawang TABEL KATEGORI KINERJA
KETERANGAN A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E b. Ratio Operasi 2. Likuiditas a. Ratio Kas b. Efektivitas Penagihan 3. Solvabilitas Bobot Kinerja - Aspek Keuangan B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 2. Pertumbuhan Pelanggan 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 4. Kualitas Air Pelanggan 5. Konsumsi Air Domestik Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 2. Tingkat Kehilangan air 3. Jam Operasi Layanan / hari 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 5. Penggantian Meter Air Bobot Kinerja - Aspek Operasi D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai Bobot Kinerja - Aspek SDM
Total Kinerja Kategori
2012 Kondisi Nilai
2013 Kondisi Nilai
2014 Kondisi Nilai
-1.5% 1.0
1 1
-9.0% 1.2
1 1
2.9% 0.9
2 2
51.8% 89.6% 1107.4% 0.59
2 4 5
81.3% 78.4% 1012.3% 0.59
4 2 5
154.7% 71.7% 806.2% 0.70
5 1 5
36.4% 1.9% 52.7% 44.4% 8.1 0.50
2 1 3 3 1
28.6% -7.3% 96.7% 44.4% 8.3 0.55
2 1 5 3 1
37.6% 6.0% 94.0% 45.5% 8.1 0.60
2 2 5 3 1
52.3% 51.8% 17 0.0% 3.3% 0.51
1 1 3 1 1
26.1% 52.6% 17 0.0% 4.3% 0.51
1 1 3 1 1
43.8% 49.3% 18 41.1% 3.0% 0.60
1 1 3 3 1
8.6 22.4% 1.5% 0.33
3 2 1
9.0 8.7% 0.3% 0.29
3 1 1
7.7 17.0% 1.1% 0.36
4 1 1
1.93 Sakit
1.94 Sakit
2.30 Kurang Sehat
INFORMASI TAMBAHAN 1. T arif rata-rata (Rp/m3) 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 8. T otal Aset T etap (Rp.000) 9. T otal Aset (Rp.000) 10. Hutang Lancar (Rp.000) 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 12. T otal Equity (Rp.000) 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) 14. T otal Pendapatan (Rp.000) 15. Profit Margin 16. Asset T urnover
7,377 4,815 7,719 6,922 2,562 (342) 455 19,233,992 32,002,736 3,969,646 28,033,090 800,451 12,240,060 6.6% 0.38
17. Return on Asset 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 20. Biaya Energi (Rp/m3) 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 23. Kapasitas T erpasang (L/det) 24. Volume Produksi Riil (L/det) 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 28. Penduduk T erlayani (jiwa) 29. Jumlah Pegawai (orang) 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 31. Status Restrukturisasi Hutang (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sudah diaudit oleh KAP)
43
0.03 2,605,874 80 351 3 61% 215 94 12,281 202,197 202,197 75,986 94 6,594,510
PDAM Kab. Melawi
TABEL KATEGORI KINERJA KETERANGAN A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E b. Ratio Operasi 2. Likuiditas a. Ratio Kas b. Efektivitas Penagihan 3. Solvabilitas Bobot Kinerja - Aspek Keuangan B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 2. Pertumbuhan Pelanggan 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 4. Kualitas Air Pelanggan 5. Konsumsi Air Domestik Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 2. Tingkat Kehilangan air 3. Jam Operasi Layanan / hari 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 5. Penggantian Meter Air Bobot Kinerja - Aspek Operasi D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai Bobot Kinerja - Aspek SDM
Total Kinerja Kategori
2012
2013 Kondisi
2014
Kondisi
Nilai
Nilai
-3.0% 1.5
1 1
-4.8% 1.6
1 1
1082.8% 90.2% 29412.1% 0.81
5 5 5
283.2% 85.6% 20620.9% 0.76
5 4 5
46.4% 81.0% 11591.4% 0.54
2 3 5
20.0% 14.6% 92.9% 0.0% 19.0 0.60
1 5 5 1 2
26.1% 10.6% 100.0% 0.0% 20.5 0.70
2 5 5 1 3
21.9% 19.8% 100.0% 33.3% 18.9 0.70
2 5 5 2 2
28.1% 11.8% 18 35.3% 0.2% 0.86
1 5 3 2 1
31.4% 13.4% 18 0.0% 2.5% 0.79
1 5 3 1 1
33.9% 21.8% 18 0.0% 1.5% 0.90
1 5 4 1 1
11.4 42.5% 6.6%
3 3 3
11.6 55.6% 4.5%
3 3 2
10.8 16.0% 0.9%
3 1 1
0.45
0.41
2.72 Kurang Sehat
2.66 Kurang Sehat
Kondisi
Nilai
-5.3% 1.7
1 1
0.29
2.42 Kurang Sehat
INFORMASI TAMBAHAN 1. T arif rata-rata (Rp/m3) 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 8. T otal Aset T etap (Rp.000) 9. T otal Aset (Rp.000) 10. Hutang Lancar (Rp.000) 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 12. T otal Equity (Rp.000) 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) 14. T otal Pendapatan (Rp.000) 15. Profit Margin 16. Asset T urnover
3,467 6,475 6,628 4,774 (3,008) (3,161) (1,307) 55,018,302 57,636,344 497,233 57,139,211 (3,041,974) 4,852,618 -63.4% 0.08
17. Return on Asset 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 20. Biaya Energi (Rp/m3) 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 23. Kapasitas T erpasang (L/det) 24. Volume Produksi Riil (L/det) 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 28. Penduduk T erlayani (jiwa) 29. Jumlah Pegawai (orang) 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 31. Status Restrukturisasi Hutang (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sudah diaudit oleh KAP)
44
-0.05 12,421,626 27 602 34 86% 143 48 4,640 192,301 126,981 27,840 50 6,268,727
PDAM Kab. Kubu Raya TABEL KATEGORI KINERJA 2011 Kondisi
Nilai
5.8% 1.1
1 1
-12.5% 1.2
1 1
Bobot Kinerja - Aspek Keuangan
1.5% 76.3% 195.7% 0.40
1 2 4
4.1% 84.5% 63.3% 0.36
1 3 1
4.4% 90.8% 70.5% 0.47
1 5 1
2 1 5 1 1
32.8% 6.0% 26.1% 0.0% 8.9 0.43
2 3 2 1 1
36.7% 14.6% 44.1% 100.0% 9.8 0.90
2 5 3 5 1
Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan
31.3% 3.5% 83.3% 0.0% 8.4 0.40
Bobot Kinerja - Aspek Operasi
43.4% 32.9% 12 0.0% 0.0% 0.49
1 3 1 1 1
51.0% 36.8% 12 0.0% 0.0% 0.50
1 2 2 1 1
47.5% 29.1% 21 0.0% 2.7% 0.90
1 4 5 1 1
5 1 1
6.1 18.5% 2.8% 0.47
5 1 2
6.4 20.5% 0.9% 0.47
5 2 1
Bobot Kinerja - Aspek SDM
5.9 15.0% 0.9% 0.43
KETERANGAN
A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E b. Ratio Operasi 2. Likuiditas a. Ratio Kas b. Efektivitas Penagihan 3. Solvabilitas
B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 2. Pertumbuhan Pelanggan 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 4. Kualitas Air Pelanggan 5. Konsumsi Air Domestik C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 2. Tingkat Kehilangan air 3. Jam Operasi Layanan / hari 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 5. Penggantian Meter Air
D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai Total Kinerja Kategori
2012 Kondisi Nilai
Kondisi
2014 Nilai
1.4% 1.1
1 1
1.72
1.76
2.67
Sakit
Sakit
Kurang Sehat
INFORMASI TAMBAHAN 1. Tarif rata-rata (Rp/m3) 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 8. Total Aset Tetap (Rp.000) 9. Total Aset (Rp.000) 10. Hutang Lancar (Rp.000) 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 12. Total Equity (Rp.000) 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) 14. Total Pendapatan (Rp.000) 15. Profit Margin 16. Asset Turnover
5,294 4,596 5,184 4,556 698 110 738 14,735,670 18,093,816 25,683,020 (7,589,205) (104,900) 10,915,358 -1.0% 0.60
17. Return on Asset -0.01 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 1,384,907 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 181 20. Biaya Energi (Rp/m3) 875 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 42 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 37% 23. Kapasitas Terpasang (L/det) 200 24. Volume Produksi Riil (L/det) 95 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 13,065 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 596,669 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 213,732 28. Penduduk Terlayani (jiwa) 78,390 29. Jumlah Pegawai (orang) 83 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 4,162,290 Belum mengajukan 31. Status Restrukturisasi Hutang restrukturisasi (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sudah diaudit oleh KAP)
45
PDAM Kota Pontianak TABEL KATEGORI KINERJA
KETERANGAN A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E b. Ratio Operasi 2. Likuiditas a. Ratio Kas b. Efektivitas Penagihan 3. Solvabilitas Bobot Kinerja - Aspek Keuangan B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 2. Pertumbuhan Pelanggan 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 4. Kualitas Air Pelanggan 5. Konsumsi Air Domestik Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 2. Tingkat Kehilangan air 3. Jam Operasi Layanan / hari 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 5. Penggantian Meter Air Bobot Kinerja - Aspek Operasi D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai Bobot Kinerja - Aspek SDM
Total Kinerja Kategori
2010
Kondisi
Nilai
2013 Kondisi
2014 Nilai
Kondisi
Nilai
10.7% 0.9
5 2
6.9% 0.9
3 2
10.5% 0.8
5 3
37.8% 91.0% 173.4% 0.84
1 5 4
229.5% 93.9% 321.3% 0.98
5 5 5
227.8% 96.2% 393.9% 1.14
5 5 5
70.8% 4.6% 94.6% 7.0% 22.3 0.65
4 2 5 1 3
74.3% 6.0% 97.4% 0.0% 25.6 0.70
4 2 5 1 4
77.2% 3.5% 95.0% 0.0% 26.2 0.70
4 2 5 1 4
93.2% 32.7% 20 0.0% 5.8% 1.08
5 3 4 1 2
90.7% 25.4% 23 20.0% 11.6% 1.29
5 4 5 1 3
99.9% 27.8% 23 38.3% 13.5% 1.40
5 4 5 2 3
5.4 12.0% 2.0% 0.43
5 1 1
3.2 28.9% 0.6% 0.47
5 2 1
2.9 80.5% 1.0% 0.59
5 5 1
2.99 Sehat
3.44 Sehat
3.79 Sehat
INFORMASI TAMBAHAN 1. T arif rata-rata (Rp/m3) 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 8. T otal Aset T etap (Rp.000) 9. T otal Aset (Rp.000) 10. Hutang Lancar (Rp.000) 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 12. T otal Equity (Rp.000) 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) 14. T otal Pendapatan (Rp.000) 15. Profit Margin 16. Asset T urnover
3,676 2,804 3,449 2,955 871 226 721
17. Return on Asset 0.08 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 2,745,655 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 169 20. Biaya Energi (Rp/m3) 470 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 124 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 0 23. Kapasitas T erpasang (L/det) 1,458 188,088,978 24. Volume Produksi Riil (L/det) 1,457 250,727,738 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 91,318 13,322,526 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 587,169 3,198,234 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 587,169 187,077,238 28. Penduduk T erlayani (jiwa) 453,195 19,650,474 29. Jumlah Pegawai (orang) 267 129,991,464 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 12,022,826 15.5% 31. Status Restrukturisasi Hutang Sudah Disetujui tanggal 28/10/2010 0.52 (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan belum diaudit oleh KAP)
46
PDAM Kab. Landak
TABEL KATEGORI KINERJA KETERANGAN
2014 Kondisi
A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E b. Ratio Operasi 2. Likuiditas a. Ratio Kas b. Efektivitas Penagihan 3. Solvabilitas Bobot Kinerja - Aspek Keuangan B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 2. Pertumbuhan Pelanggan 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 4. Kualitas Air Pelanggan 5. Konsumsi Air Domestik Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 2. Tingkat Kehilangan air 3. Jam Operasi Layanan / hari 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 5. Penggantian Meter Air Bobot Kinerja - Aspek Operasi D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai Bobot Kinerja - Aspek SDM
Nilai
-6.5% 1.9
1 1
0.0% 57.9% 0.0% 0.59
5 1 5
8.2% 5.3% 100.0% 0.0% 22.5 0.50
1 2 5 1 3
57.2% 37.5% 16 0.0% 0.2% 0.60
1 2 3 1 1
15.0 14.3% 1.5% 0.15
1 1 1
Total Kinerja Kategori
1.82 Sakit INFORMASI TAMBAHAN
1. T arif rata-rata (Rp/m3) 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 8. T otal Aset T etap (Rp.000) 9. T otal Aset (Rp.000) 10. Hutang Lancar (Rp.000) 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 12. T otal Equity (Rp.000) 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) 14. T otal Pendapatan (Rp.000) 15. Profit Margin 16. Asset T urnover
1,731 2,793 3,575 2,749 (1,062) (1,843) (1,017) 4,791,306 7,277,309 7,277,309 (476,220) 534,883 -91.4% 0.07
17. Return on Asset 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 20. Biaya Energi (Rp/m3) 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 23. Kapasitas T erpasang (L/det) 24. Volume Produksi Riil (L/det) 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 28. Penduduk T erlayani (jiwa) 29. Jumlah Pegawai (orang) 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 31. Status Restrukturisasi Hutang (sesuai Permen Keu)
Sumber data :Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan belum diaudit oleh KAP)
47
(0.07) 7,808,271 45 260 71 56% 25 14 932 392,022 74,044 6,108 14 2,170,999
PDAM Kab. Mempawah TABEL KATEGORI KINERJA
KETERANGAN
Kondisi
A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E b. Ratio Operasi 2. Likuiditas a. Ratio Kas b. Efektivitas Penagihan 3. Solvabilitas Bobot Kinerja - Aspek Keuangan B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 2. Pertumbuhan Pelanggan 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 4. Kualitas Air Pelanggan 5. Konsumsi Air Domestik Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 2. Tingkat Kehilangan air 3. Jam Operasi Layanan / hari 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 5. Penggantian Meter Air Bobot Kinerja - Aspek Operasi D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai Bobot Kinerja - Aspek SDM
2014 Nilai
-5.9% 1.1
1 1
2.6% 87.0% 481.4% 0.54
1 4 5
10.4% 1.8% 100.0% 0.0% 13.3 0.40
1 1 5 1 1
37.9% 56.3% 11 39.1% 7.1% 0.50
1 1 1 2 2
8.4 10.5% 0.5% 0.36
4 1 1
Total Kinerja Kategori
1.73 Sakit INFORMASI TAMBAHAN
1. T arif rata-rata (Rp/m3) 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 8. T otal Aset T etap (Rp.000) 9. T otal Aset (Rp.000) 10. Hutang Lancar (Rp.000) 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 12. T otal Equity (Rp.000) 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) 14. T otal Pendapatan (Rp.000) 15. Profit Margin 16. Asset T urnover
4,220 2,628 4,807 3,833 1,592 (588) 387 9,079,990 10,161,041
17. Return on Asset 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 20. Biaya Energi (Rp/m3) 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 23. Kapasitas T erpasang (L/det) 24. Volume Produksi Riil (L/det) 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 2,110,940 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 8,050,101 28. Penduduk T erlayani (jiwa) (473,299) 29. Jumlah Pegawai (orang) 3,551,054 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) -13.3% 31. Status Restrukturisasi Hutang 0.35 (sesuai Permen Keu)
Sumber data :Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan belum diaudit oleh KAP)
48
-0.05 2,235,653 88 372 37 37.6% 160 61 4,545 347,148 265,454 27,727 38 4,397,662
49
Provinsi KALIMANTAN TENGAH
49
50
PDAM Kab. Kotawaringin Timur TABEL KATEGORI KINERJA
KETERANGAN A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E b. Ratio Operasi 2. Likuiditas a. Ratio Kas b. Efektivitas Penagihan 3. Solvabilitas Bobot Kinerja - Aspek Keuangan B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 2. Pertumbuhan Pelanggan 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 4. Kualitas Air Pelanggan 5. Konsumsi Air Domestik Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 2. Tingkat Kehilangan air 3. Jam Operasi Layanan / hari 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 5. Penggantian Meter Air Bobot Kinerja - Aspek Operasi D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai Bobot Kinerja - Aspek SDM
Total Kinerja Kategori
Kondisi
2012 Nilai
2013 Kondisi
Nilai
Kondisi
2014 Nilai
1.5% 0.9
2 2
-1.5% 1.1
1 1
-4.2% 1.2
1 1
1905.8% 88.6% 1305.9% 0.87
5 4 5
18891.7% 99.4% 2062.7% 0.81
5 5 5
1010.8% 99.4% 2245.0% 0.81
5 5 5
74.1% 3.7% 81.0% 0.0% 22.5 0.60
4 1 5 1 3
73.3% 2.2% 82.8% 0.0% 23.8 0.60
4 1 5 1 3
72.2% 3.5% 100.0% 0.0% 25.4 0.70
4 1 5 1 4
89.0% 13.4% 15 0.0% 3.2% 1.00
4 5 3 1 1
85.3% 9.7% 17 0.0% 0.9% 1.00
4 5 3 1 1
92.3% 9.9% 17 0.0% 1.8% 1.10
5 5 3 1 1
5.4 5.5% 0.8%
5 1 1
5.3 2.3% 0.2% 0.43
5 1 1
5.2 7.0% 0.5% 0.43
5 1 1
0.43
2.90 Sehat
2.84 Sehat
2.96 Sehat
INFORMASI TAMBAHAN 1. T arif rata-rata (Rp/m3) 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 8. T otal Aset T etap (Rp.000) 9. T otal Aset (Rp.000) 10. Hutang Lancar (Rp.000) 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 12. T otal Equity (Rp.000) 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) 14. T otal Pendapatan (Rp.000) 15. Profit Margin 16. Asset T urnover
1,581 3,692 3,692 2,891 (2,111) (2,110) (1,310) 61,665,279 91,562,190 1,588,756 2,489,749 87,483,685 (3,647,795) 26,095,650 -14.3% 0.29
17. Return on Asset -0.04 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 3,660,730 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 384 20. Biaya Energi (Rp/m3) 546 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 168 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 57% 23. Kapasitas T erpasang (L/det) 307 24. Volume Produksi Riil (L/det) 284 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 25,012 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 397,057 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 195,809 28. Penduduk T erlayani (jiwa) 141,406 29. Jumlah Pegawai (orang) 129 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 7,422,509 31. Status Restrukturisasi Hutang Tidak mempunyai hutang (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sudah diaudit oleh KAP)
51
PDAM Kota Palangkaraya TABEL KATEGORI KINERJA
KETERANGAN A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E b. Ratio Operasi 2. Likuiditas a. Ratio Kas b. Efektivitas Penagihan 3. Solvabilitas Bobot Kinerja - Aspek Keuangan B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 2. Pertumbuhan Pelanggan 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 4. Kualitas Air Pelanggan 5. Konsumsi Air Domestik Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 2. Tingkat Kehilangan air 3. Jam Operasi Layanan / hari 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 5. Penggantian Meter Air Bobot Kinerja - Aspek Operasi D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai Bobot Kinerja - Aspek SDM
Total Kinerja Kategori
2012 Kondisi Nilai
2013 Kondisi Nilai
Kondisi
2014 Nilai
17.3% 0.9
5 2
-27.1% 1.1
1 1
-11.2% 1.1
1 1
153.6% 87.3% 145.4% 0.97
5 4 3
53.5% 92.9% 148.5% 0.59
2 5 3
18.6% 85.5% 167.2% 0.48
1 4 3
47.5% -0.2% 100.0% 0.0% 16.0 0.50
3 1 5 1 2
51.0% 1.2% 100.0% 94.4% 14.8 0.75
3 1 5 5 1
48.2% 4.8% 100.0% 89.7% 14.3 0.80
3 2 5 5 1
69.1% 22.2% 18 42.2% 6.8% 1.14
2 5 4 3 2
65.8% 22.8% 24 35.0% 6.6% 1.15
2 5 5 2 2
62.7% 23.5% 24 0.0% 11.1% 1.20
2 5 5 1 3
4.2 31.0% 3.7%
5 2 2
4.1 36.6% 4.0% 0.51
5 2 2
3.4 37.1% 5.3% 0.55
5 2 3
0.51
3.12 Sehat
3.00 Sehat
2.98 Sehat
INFORMASI TAMBAHAN 1. Tarif rata-rata (Rp/m3) 4,706 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 4,682 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 4,912 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 4,106 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 24 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) (206) 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 600 8. Total Aset Tetap (Rp.000) 9,020,225 9. Total Aset (Rp.000) 23,615,512 10. Hutang Lancar (Rp.000) 3,569,116 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 12. Total Equity (Rp.000) 9,488,249 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) (1,058,239) 14. Total Pendapatan (Rp.000) 18,854,791 15. Profit Margin -5.6% 16. Asset Turnover 0.80
17. Return on Asset -0.04 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 1,305,157 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 546 20. Biaya Energi (Rp/m3) 558 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 344 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 44% 23. Kapasitas Terpasang (L/det) 269 24. Volume Produksi Riil (L/det) 169 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 18,094 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 244,500 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 226,175 28. Penduduk Terlayani (jiwa) 109,034 29. Jumlah Pegawai (orang) 62 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 8,144,936 31. Status Restrukturisasi Hutang Telah disetujui (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sudah diaudit oleh KAP)
52
PDAM Kab. Pulang Pisau TABEL KATEGORI KINERJA
KETERANGAN A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E b. Ratio Operasi 2. Likuiditas a. Ratio Kas b. Efektivitas Penagihan 3. Solvabilitas Bobot Kinerja - Aspek Keuangan B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 2. Pertumbuhan Pelanggan 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 4. Kualitas Air Pelanggan 5. Konsumsi Air Domestik Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 2. Tingkat Kehilangan air 3. Jam Operasi Layanan / hari 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 5. Penggantian Meter Air Bobot Kinerja - Aspek Operasi D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai Bobot Kinerja - Aspek SDM
Total Kinerja Kategori
2012 Kondisi Nilai
2013 Kondisi Nilai
-12.5% 1.7
1 1
-10.6% 1.4
1 1
-7.2% 1.4
1 1
94.9% 99.5% 9259.4% 0.76
4 5 5
116.0% 93.2% 4364.5% 0.81
5 5 5
263.0% 96.9% 2965.4% 0.81
5 5 5
11.1% 1.1% 67.3% 33.3% 19.5 0.45
1 1 4 2 2
25.6% 4.7% 83.4% 0.0% 19.4 0.50
2 2 5 1 2
30.3% 15.0% 100.0% 0.0% 20.0 0.70
2 5 5 1 2
54.7% 38.4% 12 100.0% 2.3% 0.76
1 2 2 5 1
44.0% 27.0% 21 0.0% 0.6% 0.80
1 4 4 1 1
44.6% 22.0% 22 0.0% 3.4% 0.80
1 5 5 1 1
11.6 0.0% 0.0%
3 1 1
11.1 0.0% 0.0% 0.29
3 1 1
9.3 41.7% 1.9% 0.44
4 3 1
0.29
2.26 Kurang Sehat
2.40 Kurang Sehat
2014 Kondisi Nilai
2.85 Sehat
INFORMASI TAMBAHAN 1. T arif rata-rata (Rp/m3) 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 8. T otal Aset T etap (Rp.000) 9. T otal Aset (Rp.000) 10. Hutang Lancar (Rp.000) 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 12. T otal Equity (Rp.000) 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) 14. T otal Pendapatan (Rp.000) 15. Profit Margin 16. Asset T urnover
3,325 4,786 4,910 4,813 (1,461) (1,585) (1,488) 8,401,943 9,488,809 157,988 162,000 9,168,822 (655,932) 2,579,485 -27.6% 0.27
17. Return on Asset -0.07 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 3,674,984 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 737 20. Biaya Energi (Rp/m3) 990 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 339 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 38% 23. Kapasitas T erpasang (L/det) 60 24. Volume Produksi Riil (L/det) 27 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 2,582 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 123,300 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 55,026 28. Penduduk T erlayani (jiwa) 16,692 29. Jumlah Pegawai (orang) 24 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 3,967,243 31. Status Restrukturisasi Hutang Tidak mempunyai hutang kepada Pemerintah (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sudah diaudit oleh KAP)
53
PDAM Kab. Murung Raya TABEL KATEGORI KINERJA
KETERANGAN A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E b. Ratio Operasi 2. Likuiditas a. Ratio Kas b. Efektivitas Penagihan 3. Solvabilitas Bobot Kinerja - Aspek Keuangan B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 2. Pertumbuhan Pelanggan 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 4. Kualitas Air Pelanggan 5. Konsumsi Air Domestik Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 2. Tingkat Kehilangan air 3. Jam Operasi Layanan / hari 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 5. Penggantian Meter Air Bobot Kinerja - Aspek Operasi D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai Bobot Kinerja - Aspek SDM
Total Kinerja Kategori
2012
Kondisi
Nilai
2013 Kondisi
2014 Nilai
Kondisi
Nilai
-0.1% 1.9
1 1
-0.2% 1.0
1 1
-0.6% 1.0
1 1
86.7% 0.76
5 4 5
83.5% 0.70
5 3 5
~ 50.0% ~ 0.59
5 1 5
46.5% 3.0% 100.0% 100.0% 18.9 0.80
3 1 5 5 2
32.6% 46.3% 100.0% 100.0% 17.6 0.95
2 5 5 5 2
88.0% 12.7% 37.5% 100.0% 18.3 1.00
5 5 2 5 2
85.5% 28.5% 24 100.0% 0.0% 1.35
4 4 5 5 1
52.2% 32.2% 17 75.0% 2.9% 0.85
1 3 3 4 1
38.3% 32.4% 17 76.9% 2.3% 0.80
1 3 3 4 1
14.0 0.0% 0.0%
1 1 1
9.6 6.1% 0.0% 0.36
4 1 1
9.0 5.7% 0.5% 0.36
4 1 1
0.15
3.06 Sehat
2.86 Sehat
2.82 Sehat
INFORMASI TAMBAHAN 1. T arif rata-rata (Rp/m3) 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 8. T otal Aset T etap (Rp.000) 9. T otal Aset (Rp.000) 10. Hutang Lancar (Rp.000) 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 12. T otal Equity (Rp.000) 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) 14. T otal Pendapatan (Rp.000) 15. Profit Margin 16. Asset T urnover
1,819 2,360 2,794 2,507 (541) (975) (688) 1,409,478 2,308,102 2,308,102 (14,378) 2,791,377 -0.5% 1.21
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan Unaudited)
54
17. Return on Asset -0.006 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 594,718 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 190 20. Biaya Energi (Rp/m3) 236 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 14 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 50% 23. Kapasitas T erpasang (L/det) 123 24. Volume Produksi Riil (L/det) 47 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 3,881 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 105,100 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 26,772 28. Penduduk T erlayani (jiwa) 23,550 29. Jumlah Pegawai (orang) 35 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 3,477,975 31. Status Restrukturisasi Hutang Tidak mempunyai hutang kepada Pemerintah (sesuai Permen Keu)
PDAM Kab. Kotawaringin Barat TABEL KATEGORI KINERJA
KETERANGAN A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E b. Ratio Operasi 2. Likuiditas a. Ratio Kas b. Efektivitas Penagihan 3. Solvabilitas Bobot Kinerja - Aspek Keuangan B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 2. Pertumbuhan Pelanggan 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 4. Kualitas Air Pelanggan 5. Konsumsi Air Domestik Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 2. Tingkat Kehilangan air 3. Jam Operasi Layanan / hari 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 5. Penggantian Meter Air Bobot Kinerja - Aspek Operasi D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai Bobot Kinerja - Aspek SDM
Total Kinerja Kategori
2012
Kondisi
Nilai
-7.8% 1.2
2013 Kondisi Nilai
2014 Kondisi
Nilai
1 1
0.0% 1.0
2 1
-1.3% 1.0
1 1
651.9% 65.1% 15326.9% 0.59
5 1 5
312.6% 60.5% 2197.5% 0.65
5 1 5
649.1% 96.6% 5056.3% 0.81
5 5 5
46.2% 10.3% 93.0% 100.0% 18.9 1.00
3 5 5 5 2
48.3% 6.5% 100.0% 0.0% 19.0 0.60
3 3 5 1 2
49.8% 13.8% 69.3% 100.0% 17.9 1.00
3 5 4 5 2
83.0% 25.1% 11 90.7% 4.7% 1.03
4 4 1 5 1
80.7% 22.5% 15 62.1% 4.1% 1.12
4 5 2 4 1
63.2% 26.5% 10 54.5% 3.3% 0.80
2 4 1 3 1
4.6 19.2% 2.4%
5 1 1
4.4 7.5% 0.4% 0.43
5 1 1
3.9 11.3% 1.3% 0.43
5 1 1
0.43
3.05 Sehat
2.79 Kurang Sehat
2.98 Sehat
INFORMASI TAMBAHAN 1. T arif rata-rata (Rp/m3) 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 8. T otal Aset T etap (Rp.000) 9. T otal Aset (Rp.000) 10. Hutang Lancar (Rp.000) 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 12. T otal Equity (Rp.000) 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) 14. T otal Pendapatan (Rp.000) 15. Profit Margin 16. Asset T urnover
4,238 4,535 4,933 4,180 (297) (695) 59 26,335,068 33,486,496 662,277 32,820,149 (419,690) 14,785,730 -2.9% 0.44
17. Return on Asset -0.0125 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 2,456,643 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 271 20. Biaya Energi (Rp/m3) 909 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 325 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 41% 23. Kapasitas T erpasang (L/det) 210 24. Volume Produksi Riil (L/det) 133 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 13,631 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 261,200 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 143,356 28. Penduduk T erlayani (jiwa) 71,352 29. Jumlah Pegawai (orang) 53 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 7,024,144 31. Status Restrukturisasi Hutang Tidak mempunyai hutang kepada Pemerintah (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sudah diaudit oleh KAP)
55
PDAM Kab. Katingan TABEL KATEGORI KINERJA
KETERANGAN A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E b. Ratio Operasi 2. Likuiditas a. Ratio Kas b. Efektivitas Penagihan 3. Solvabilitas Bobot Kinerja - Aspek Keuangan B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 2. Pertumbuhan Pelanggan 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 4. Kualitas Air Pelanggan 5. Konsumsi Air Domestik Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 2. Tingkat Kehilangan air 3. Jam Operasi Layanan / hari 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 5. Penggantian Meter Air Bobot Kinerja - Aspek Operasi D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai Bobot Kinerja - Aspek SDM
Total Kinerja Kategori
2012 Kondisi Nilai
2013 Kondisi Nilai
2014 Kondisi Nilai
-38.5% 1.4
1 1
-39.8% 1.8
1 1
-33.7% 1.5
1 1
48.4% 81.5% 2793.2% 0.54
2 3 5
#DIV/0! 91.9% #DIV/0! 0.81
5 5 5
0.0% 92.0% 0.0% 0.81
5 5 5
44.3% 5.1% 100.0% 0.0% 17.1 0.55
3 2 5 1 2
12.0% 2.8% 100.0% 100.0% 17.9 0.70
1 1 5 5 2
15.2% 8.3% 100.0% 0.0% 17.8 0.60
1 4 5 1 2
76.5% 21.0% 18 0.0% 0.2% 0.93
3 5 3 1 1
78.7% 19.3% 24 100.0% 0.1% 1.35
3 5 5 5 1
74.1% 18.9% 21 32.2% 0.9% 1.10
3 5 4 2 1
9.2 14.7% 2.1%
4 1 1
8.4 0.0% 0.0% 0.36
4 1 1
7.5 0.0% 0.0% 0.43
5 1 1
0.36
2.38 Kurang Sehat
3.22 Sehat
2.87 Sehat
INFORMASI TAMBAHAN 1. T arif rata-rata (Rp/m3) 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 8. T otal Aset T etap (Rp.000) 9. T otal Aset (Rp.000) 10. Hutang Lancar (Rp.000) 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 12. T otal Equity (Rp.000) 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) 14. T otal Pendapatan (Rp.000) 15. Profit Margin 16. Asset T urnover
2,979 4,442 4,442 3,563 (1,462) (1,462) (584) 2,828,988 3,964,096 3,964,096 (1,333,882) 2,686,774 -49.7% 0.68
17. Return on Asset -0.34 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 963,094 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 294 20. Biaya Energi (Rp/m3) 1,489 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 49 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 48% 23. Kapasitas T erpasang (L/det) 48 24. Volume Produksi Riil (L/det) 35 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 4,116 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 158,241 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 158,241 28. Penduduk T erlayani (jiwa) 24,050 29. Jumlah Pegawai (orang) 31 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 2,415,553 31. Status Restrukturisasi Hutang Tidak mempunyai hutang kepada Pemerintah (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sudah diaudit oleh KAP)
56
PDAM Kab. Gunung Mas TABEL KATEGORI KINERJA
KETERANGAN A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E b. Ratio Operasi 2. Likuiditas a. Ratio Kas b. Efektivitas Penagihan 3. Solvabilitas Bobot Kinerja - Aspek Keuangan B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 2. Pertumbuhan Pelanggan 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 4. Kualitas Air Pelanggan 5. Konsumsi Air Domestik Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 2. Tingkat Kehilangan air 3. Jam Operasi Layanan / hari 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 5. Penggantian Meter Air Bobot Kinerja - Aspek Operasi D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai Bobot Kinerja - Aspek SDM
Total Kinerja Kategori
2012
2013
Nilai
-15.3% 2.4
1 1
-23.7% 2.8
1 1
-26.0% 2.6
1 1
0.7% 92.9% 1619.6% 0.59
1 5 5
2.8% 97.0% 2905.2% 0.59
1 5 5
16.3% 93.6% 5744.3%
1 5 5
45.4% 5.2% 96.8% 100.0% 12.4 0.80
3 2 5 5 1
64.4% 16.1% 100.0% 0.0% 12.0 0.70
4 5 5 1 1
63.1% 7.8% 100.0% 66.7% 12.1 0.83
4 3 5 4 1
30.7% 32.3% 8 6.6% 0.2% 0.49
1 3 1 1 1
36.2% 45.7% 12 0.0% 0.0% 0.43
1 1 2 1 1
36.4% 40.5% 21 1.2% 5.3% 0.66
1 1 4 1 2
16.1 35.6% 2.8%
1 2 2
12.6 43.9% 2.0% 0.30
2 3 1
11.8 22.5% 2.9% 0.37
3 2 2
0.23
2.11 Sakit
Kondisi
2014
Kondisi
2.02 Sakit
Nilai
Kondisi
Nilai
0.59
2.44 Kurang Sehat
INFORMASI TAMBAHAN 1. T arif rata-rata (Rp/m3) 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 8. T otal Aset T etap (Rp.000) 9. T otal Aset (Rp.000) 10. Hutang Lancar (Rp.000) 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 12. T otal Equity (Rp.000) 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) 14. T otal Pendapatan (Rp.000) 15. Profit Margin 16. Asset T urnover
6,308 11,991 16,121 7,910 (5,683) (9,813) (1,602) 22,168,481 23,786,455 412,715 23,372,367 (6,082,584) 3,835,252 -159.6% 0.16
17. Return on Asset 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 20. Biaya Energi (Rp/m3) 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 23. Kapasitas T erpasang (L/det) 24. Volume Produksi Riil (L/det) 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 28. Penduduk T erlayani (jiwa) 29. Jumlah Pegawai (orang) 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 31. Status Restrukturisasi Hutang (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sudah diaudit oleh KAP)
57
-0.26 7,002,195 227 1,584 199 44% 90 33 3,397 107,500 32,697 20,644 40 5,010,014
PDAM Kab. Seruyan TABEL KATEGORI KINERJA
KETERANGAN A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E b. Ratio Operasi 2. Likuiditas a. Ratio Kas b. Efektivitas Penagihan 3. Solvabilitas Bobot Kinerja - Aspek Keuangan B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 2. Pertumbuhan Pelanggan 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 4. Kualitas Air Pelanggan 5. Konsumsi Air Domestik Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 2. Tingkat Kehilangan air 3. Jam Operasi Layanan / hari 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 5. Penggantian Meter Air Bobot Kinerja - Aspek Operasi D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai Bobot Kinerja - Aspek SDM
Total Kinerja Kategori
2012 Kondisi Nilai
0.1% 1.0
2013 Kondisi
2014 Nilai
Kondisi
Nilai
-10.6% 2.4
1 1
2 1
-16.5% 2.3
1 1
22459.8% 98.0% 107371.8% 0.87
5 5 5
#DIV/0! 91.6% 0.0% 0.81
5 5 5
6997.5% 84.9% 220818.6% 0.70
5 3 5
33.1% 0.8% 100.0% 66.7% 19.0 0.68
2 1 5 4 2
32.9% 0.5% 100.0% 100.0% 18.4 0.75
2 1 5 5 2
43.0% 11.6% 100.0% 0.0% 19.6 0.70
3 5 5 1 2
88.6% 21.8% 24 71.0% 1.7% 1.36
4 5 5 4 1
87.9% 24.1% 24 70.6% 8.5% 1.42
4 5 5 4 2
61.7% 30.3% 24 0.0% 2.7% 0.90
2 3 5 1 1
11.3 35.0% 12.4%
3 2 5
10.1 83.3% 11.3% 0.61
3 5 5
9.6 26.3% 3.2% 0.44
4 2 2
0.49
3.39 Sehat
3.59 Sehat
2.72 Kurang Sehat
INFORMASI TAMBAHAN 1. T arif rata-rata (Rp/m3) 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 8. T otal Aset T etap (Rp.000) 9. T otal Aset (Rp.000) 10. Hutang Lancar (Rp.000) 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 12. T otal Equity (Rp.000) 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) 14. T otal Pendapatan (Rp.000) 15. Profit Margin 16. Asset T urnover
2,010 5,284 6,063 3,603 (3,273) (4,053) (1,593) 15,064,671 16,285,371 7,375 16,277,996 (1,730,936) 1,297,649 -134.6% 0.08
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan Unaudited)
58
17. Return on Asset -0.11 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 8,191,836 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 20. Biaya Energi (Rp/m3) 586 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 224 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 59% 23. Kapasitas T erpasang (L/det) 37 24. Volume Produksi Riil (L/det) 23 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 1,988 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 160,600 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 26,093 28. Penduduk T erlayani (jiwa) 11,226 29. Jumlah Pegawai (orang) 19 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 3,255,264 31. Status Restrukturisasi Hutang Tidak mempunyai hutang kepada Pemerintah (sesuai Permen Keu)
PDAM Kab. Barito Timur TABEL KATEGORI KINERJA
KETERANGAN A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E b. Ratio Operasi 2. Likuiditas a. Ratio Kas b. Efektivitas Penagihan 3. Solvabilitas Bobot Kinerja - Aspek Keuangan B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 2. Pertumbuhan Pelanggan 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 4. Kualitas Air Pelanggan 5. Konsumsi Air Domestik Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 2. Tingkat Kehilangan air 3. Jam Operasi Layanan / hari 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 5. Penggantian Meter Air Bobot Kinerja - Aspek Operasi D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai Bobot Kinerja - Aspek SDM
Total Kinerja Kategori
2012 Kondisi Nilai
2013 Kondisi
2014 Nilai
Kondisi
Nilai
-11.2% 1.4
1 1
-5.6% 1.2
1 1
-8.0% 1.5
1 1
30.6% 80.5% 13463.3% 0.48
1 3 5
130.3% 91.5% 58276.0% 0.81
5 5 5
107.0% 100% 33974.8% 0.81
5 5 2
52.2% 0.0% 100.0% 0.0% 15.1 0.50
3 1 5 1 2
43.6% 1.0% 100.0% 0.0% 15.0 0.45
3 1 5 1 1
38.8% 1.7% 100.0% 0.0% 15.3 0.50
2 1 5 1 2
28.0% 29.5% 11 0.0% 2.7% 0.56
1 4 1 1 1
29.3% 33.2% 9 0.0% 0.3% 0.49
1 3 1 1 1
39.4% 51.7% 10 0.0% 0.0% 0.40
1 1 1 1 1
15.1 5.5% 1.1%
1 1 1
15.2 1.8% 0.8% 0.15
1 1 1
15.2 1.8% 0.1% 0.15
1 1 1
0.15
1.69 Sakit
1.90 Sakit
1.76 Sakit
INFORMASI TAMBAHAN 1. Tarif rata-rata (Rp/m3) 5,113 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 4,838 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 8,016 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 5,418 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 275 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) (2,902) 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) (305) 8. Total Aset Tetap (Rp.000) 15,253,505 9. Total Aset (Rp.000) 16,684,023 10. Hutang Lancar (Rp.000) 49,107 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 12. Total Equity (Rp.000) 16,634,916 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) (1,322,915) 14. Total Pendapatan (Rp.000) 4,363,794 15. Profit Margin -34.4% 16. Asset Turnover 0.26
17. Return on Asset -0.08 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 4,462,162 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 128 20. Biaya Energi (Rp/m3) 754 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 118 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 41% 23. Kapasitas Terpasang (L/det) 118 24. Volume Produksi Riil (L/det) 47 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 3,739 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 107,300 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 54,689 28. Penduduk Terlayani (jiwa) 21,200 29. Jumlah Pegawai (orang) 57 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 2,749,246 31. Status Restrukturisasi Hutang Tidak mempunyai hutang kepada Pemerintah (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sudah diaudit oleh KAP)
59
PDAM Kab. Kapuas TABEL KATEGORI KINERJA
KETERANGAN A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E b. Ratio Operasi 2. Likuiditas a. Ratio Kas b. Efektivitas Penagihan 3. Solvabilitas Bobot Kinerja - Aspek Keuangan B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 2. Pertumbuhan Pelanggan 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 4. Kualitas Air Pelanggan 5. Konsumsi Air Domestik Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 2. Tingkat Kehilangan air 3. Jam Operasi Layanan / hari 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 5. Penggantian Meter Air Bobot Kinerja - Aspek Operasi D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai Bobot Kinerja - Aspek SDM
2012
Kondisi
Nilai
2013 Kondisi
2014 Nilai
Kondisi
Nilai
-20.9% 1.5
1 1
-5.2% 1.4
1 1
-4.8% 1.3
1 1
0.0% 90.9% 0.0%
5 5 5
16583.7% 95.6% 220853.7%
5 5 5
22269.0% 94.9% 198137.4%
5 5 5
0.81
0.81
0.81
72.7% 3.9% 100.0% 0.0% 13.8 0.50
4 1 5 1 1
79.6% 12.0% 99.4% 0.0% 13.6 0.70
4 5 5 1 1
90.1% 14.7% 100.0% 80.0% 13.6 1.10
5 5 5 5 1
79.8% 38.6% 8 0.0% 0.8%
3 2 1 1 1
64.0% 35.6% 21 0.0% 0.7%
2 2 4 1 1
37.6% 32.9% 20 0.0% 6.3%
1 3 4 1 2
0.56 9.3 25.4% 1.2%
0.73 4 2 1
0.80
0.40
10.1 18.8% 2.2% 0.29
3 1 1
8.6 11.0% 2.3% 0.36
Total Kinerja
2.27
2.53
3.02
Kategori
Kurang Sehat
Kurang Sehat
Sehat
4 1 1
INFORMASI TAMBAHAN 1. T arif rata-rata (Rp/m3) 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 8. T otal Aset T etap (Rp.000) 9. T otal Aset (Rp.000) 10. Hutang Lancar (Rp.000) 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 12. T otal Equity (Rp.000) 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) 14. T otal Pendapatan (Rp.000) 15. Profit Margin 16. Asset T urnover
5,165 6,134 7,312 6,064 (969) (2,147) (898) 34,663,936 95,105,972 48,000 95,057,972 (4,602,252) 16,795,779 -27.8% 0.18
17. Return on Asset -0.05 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 5,595,456 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 20. Biaya Energi (Rp/m3) 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 351 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 58% 23. Kapasitas T erpasang (L/det) 368 24. Volume Produksi Riil (L/det) 138 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 16,997 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 341,600 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 117,187 28. Penduduk T erlayani (jiwa) 105,578 29. Jumlah Pegawai (orang) 146 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 2,327,147 31. Status Restrukturisasi Hutang Tidak mempunyai hutang kepada Pemerintah (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sudah diaudit oleh KAP)
60
PDAM Kab. Sukamara TABEL KATEGORI KINERJA
KETERANGAN A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E b. Ratio Operasi 2. Likuiditas a. Ratio Kas b. Efektivitas Penagihan 3. Solvabilitas Bobot Kinerja - Aspek Keuangan B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 2. Pertumbuhan Pelanggan 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 4. Kualitas Air Pelanggan 5. Konsumsi Air Domestik Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 2. Tingkat Kehilangan air 3. Jam Operasi Layanan / hari 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 5. Penggantian Meter Air Bobot Kinerja - Aspek Operasi D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai Bobot Kinerja - Aspek SDM
Total Kinerja Kategori
2012
2013
2014
Kondisi
Nilai
Kondisi
Nilai
Kondisi
Nilai
-21.0% 5.4
1 1
-19.9% 4.7
1 1
-18.7% 5.5
1 1
91931.0% 96.8% 890076.8% 0.81
5 5 5
0.0% 71.4% 0.0% 0.59
5 1 5
0.0% 94.4% 0.0% 0.81
5 5 5
44.4% 0.1% 100.0% 100.0% 16.0 0.80
3 1 5 5 2
48.3% 8.1% 100.0% 0.0% 20.2 0.70
3 4 5 1 3
23.8% 3.8% 100.0% 0.0% 23.2 0.50
2 1 5 1 3
19.5% 23.0% 12 49.6% 1.4% 0.76
1 5 1 3 1
44.8% 29.8% 18 100.0% 3.8% 1.06
1 4 4 5 1
49.7% 35.5% 22 100.0% 1.0% 1.00
1 2 5 5 1
20.2 14.3% 5.5%
1 1 3
18.8 25.0% 3.1% 0.23
1 2 2
19.3 29.4% 2.2% 0.19
1 2 1
0.23
2.60 Kurang Sehat
2.58 Kurang Sehat
2.50 Kurang Sehat
INFORMASI TAMBAHAN 1. T arif rata-rata (Rp/m3) 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 8. T otal Aset T etap (Rp.000) 9. T otal Aset (Rp.000) 10. Hutang Lancar (Rp.000) 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 12. T otal Equity (Rp.000) 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) 14. T otal Pendapatan (Rp.000) 15. Profit Margin 16. Asset T urnover
1,812 7,392 9,169 5,442 (5,579) (7,357) (3,630) 8,558,991 10,924,891 10,924,891 (2,038,374) 560,322 -4.3% 0.05
17. Return on Asset -0.19 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 12,372,469 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 176 20. Biaya Energi (Rp/m3) 701 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 161 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 146% 23. Kapasitas T erpasang (L/det) 28 24. Volume Produksi Riil (L/det) 14 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 883 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 51,100 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 27,563 28. Penduduk T erlayani (jiwa) 6,560 29. Jumlah Pegawai (orang) 17 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 3,754,269 31. Status Restrukturisasi Hutang Tidak mempunyai hutang kepada Pemerintah (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sudah diaudit oleh KAP)
61
PDAM Kab. Barito Selatan TABEL KATEGORI KINERJA
KETERANGAN A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E b. Ratio Operasi 2. Likuiditas a. Ratio Kas b. Efektivitas Penagihan 3. Solvabilitas Bobot Kinerja - Aspek Keuangan B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 2. Pertumbuhan Pelanggan 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 4. Kualitas Air Pelanggan 5. Konsumsi Air Domestik Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 2. Tingkat Kehilangan air 3. Jam Operasi Layanan / hari 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 5. Penggantian Meter Air Bobot Kinerja - Aspek Operasi D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai Bobot Kinerja - Aspek SDM
2012 Kondisi Nilai
-145.7% 1.2
2013 Kondisi Nilai
Kondisi
2014 Nilai
1 1
-43.1% 1.1
1 1
-92.8% 1.1
1 1
10.4% 98.9% 91.3% 0.47
1 5 1
2.7% 96.1% 87.5% 0.47
1 5 1
32.8% 103.1% 75.9% 0.47
1 5 1
77.7% 2.4% 100.0% 12.0% 16.4 0.55
4 1 5 1 2
90.9% 1.8% 100.0% 0.0% 16.4 0.80
5 5 5 1 2
82.8% 2.5% 100.0% 26.7% 17.6 0.90
5 5 5 2 2
67.9% 22.2% 11 0.0% 0.1% 0.70
2 5 1 1 1
59.2% 32.4% 16 44.9% 0.1% 0.70
1 3 2 3 1
59.0% 31.9% 18 43.8% 3.6% 0.80
1 3 3 3 1
15.5 0.0% 0.0%
1 1 1
1 1 1
14.1 0.7% 0.1%
1 1 1
Total Kinerja Kategori
14.5 0.0% 0.0%
0.15
0.15
0.15
1.87 Sakit
2.12 Sakit
2.28 Kurang Sehat
INFORMASI TAMBAHAN 1. Tarif rata-rata (Rp/m3) 3,134 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 2,809 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 3,301 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 3,267 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 325 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) (167) 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) (133) 8. Total Aset Tetap (Rp.000) 836,258 9. Total Aset (Rp.000) 1,652,113 10. Hutang Lancar (Rp.000) 2,177,485 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 12. Total Equity (Rp.000) (525,372) 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) 487,696 14. Total Pendapatan (Rp.000) 8,380,512 15. Profit Margin 6.7% 16. Asset Turnover 5.07 Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan Unaudited)
62
17. Return on Asset 0.30 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 163,770 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 337 20. Biaya Energi (Rp/m3) 565 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 48 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 37% 23. Kapasitas Terpasang (L/det) 185 24. Volume Produksi Riil (L/det) 109 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 10,088 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 126,300 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 69,345 28. Penduduk Terlayani (jiwa) 57,414 29. Jumlah Pegawai (orang) 142 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 2,203,091 Tidak mempunyai hutang 31. Status Restrukturisasi Hutang kepada Pemerintah (sesuai Permen Keu)
PDAM Kab. Barito Utara TABEL KATEGORI KINERJA
KETERANGAN A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E b. Ratio Operasi 2. Likuiditas a. Ratio Kas b. Efektivitas Penagihan 3. Solvabilitas Bobot Kinerja - Aspek Keuangan B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 2. Pertumbuhan Pelanggan 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 4. Kualitas Air Pelanggan 5. Konsumsi Air Domestik Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 2. Tingkat Kehilangan air 3. Jam Operasi Layanan / hari 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 5. Penggantian Meter Air Bobot Kinerja - Aspek Operasi D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai Bobot Kinerja - Aspek SDM
Total Kinerja Kategori
2012
Kondisi
Nilai
2013 Kondisi
2014 Nilai
Kondisi
Nilai
-3.1% 1.1
1 1
-6.2% 1.2
1 1
-10.6% 1.6
1 1
63.6% 97.5% 7409.9% 0.70
3 5 5
130.2% 99.3% 9128.3% 0.81
5 5 5
293.4% 96.9% 3529.6% 0.81
5 5 5
81.1% 12.3% 100.0% 72.2% 23.0 1.08
5 5 5 4 3
49.6% 13.2% 100.0% 100.0% 22.5 1.05
3 5 5 5 3
70.5% 7.9% 100.0% 0.0% 21.9 0.70
4 3 5 1 3
73.2% 20.9% 24 77.3% 3.5% 1.29
3 5 5 4 1
75.8% 18.6% 11 10.7% 1.4% 0.77
3 5 1 1 1
69.8% 21.6% 11 0.0% 1.6% 0.70
2 5 1 1 1
5.2 7.8% 0.3%
5 1 1
6.8 15.8% 0.0%
5 1 1
7.0 11.3% 1.4%
5 1 1
0.43
0.43
0.43
3.49 Sehat
3.06 Sehat
2.64 Kurang Sehat
INFORMASI TAMBAHAN 1. T arif rata-rata (Rp/m3) 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 8. T otal Aset T etap (Rp.000) 9. T otal Aset (Rp.000) 10. Hutang Lancar (Rp.000) 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 12. T otal Equity (Rp.000) 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) 14. T otal Pendapatan (Rp.000) 15. Profit Margin 16. Asset T urnover
2,829 17. Return on Asset -0.10 4,593 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 5,405,039 4,688 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 2,992 20. Biaya Energi (Rp/m3) 599 (1,765) 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 297 (1,859) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 46% (164) 23. Kapasitas T erpasang (L/det) 211 54,246,579 24. Volume Produksi Riil (L/det) 147 62,184,972 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 11,505 1,761,827 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 150,227 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 83,773 60,423,145 28. Penduduk T erlayani (jiwa) 59,052 (6,412,497) 29. Jumlah Pegawai (orang) 80 10,703,135 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 5,010,857 -60.8% 31. Status Restrukturisasi Hutang Tidak mempunyai hutang kepada Pemerintah 0.17 (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sudah diaudit oleh KAP)
63
PDAM Kab. Lamandau TABEL KATEGORI KINERJA
KETERANGAN A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E b. Ratio Operasi 2. Likuiditas a. Ratio Kas b. Efektivitas Penagihan 3. Solvabilitas Bobot Kinerja - Aspek Keuangan B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 2. Pertumbuhan Pelanggan 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 4. Kualitas Air Pelanggan 5. Konsumsi Air Domestik Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 2. Tingkat Kehilangan air 3. Jam Operasi Layanan / hari 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 5. Penggantian Meter Air Bobot Kinerja - Aspek Operasi D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai Bobot Kinerja - Aspek SDM
Total Kinerja Kategori
2012
2013
2014
Kondisi
Nilai
Kondisi
Nilai
-13.3% 1.7
1 1
-12.1% 1.5
1 1
-9.9% 1.3
1 1
90405.6% 76.6% 1252226.3% 0.65
5 2 5
0.0% 92.6% 0.0% 0.81
5 5 5
0.0% 98.6% 0.0% 0.81
5 5 5
37.2% 23.9% 100.0% 0.0% 27.6 0.75
2 5 5 1 4
40.9% 24.3% 100.0% 0.0% 27.5 0.80
3 5 5 1 4
49.6% 25.3% 100.0% 0.0% 26.3 0.80
3 5 5 1 4
45.1% 17.3% 18 0.0% 0.6% 0.87
1 5 4 1 1
58.5% 24.6% 19 100.0% 2.2% 1.13
1 5 4 5 1
73.5% 28.5% 19 0.6% 3.9% 0.90
3 4 4 1 1
13.0 66.7% 2.1%
2 4 1
11.0 47.4% 1.3% 0.37
3 3 1
9.3 40.0% 5.1% 0.52
4 3 3
0.34
2.61 Kurang Sehat
3.11 Sehat
Kondisi
Nilai
3.07 Sehat
INFORMASI TAMBAHAN 1. T arif rata-rata (Rp/m3) 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 8. T otal Aset T etap (Rp.000) 9. T otal Aset (Rp.000) 10. Hutang Lancar (Rp.000) 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 12. T otal Equity (Rp.000) 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) 14. T otal Pendapatan (Rp.000) 15. Profit Margin 16. Asset T urnover
2,656 17. Return on Asset -0.10 4,639 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 4,062,193 5,193 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 147 5,193 20. Biaya Energi (Rp/m3) 633 (1,982) 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 118 (2,536) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 63% (2,536) 23. Kapasitas T erpasang (L/det) 43 6,926,656 24. Volume Produksi Riil (L/det) 31 8,774,338 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 2,160 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 71,798 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 25,115 8,774,338 28. Penduduk T erlayani (jiwa) 12,448 (869,272) 29. Jumlah Pegawai (orang) 20 2,791,075 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 6,039,855 -31.3% 31. Status Restrukturisasi Hutang Tidak mempunyai hutang kepada Pemerintah 0.32 (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sudah diaudit oleh KAP)
64
65
Provinsi KALIMANTAN SELATAN
66
67
PDAM Kota Banjarmasin "Bandarmasih" TABEL KATEGORI KINERJA
KETERANGAN A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E b. Ratio Operasi 2. Likuiditas a. Ratio Kas b. Efektivitas Penagihan 3. Solvabilitas Bobot Kinerja - Aspek Keuangan B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 2. Pertumbuhan Pelanggan 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 4. Kualitas Air Pelanggan 5. Konsumsi Air Domestik Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 2. Tingkat Kehilangan air 3. Jam Operasi Layanan / hari 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 5. Penggantian Meter Air Bobot Kinerja - Aspek Operasi D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai Bobot Kinerja - Aspek SDM
Total Kinerja Kategori
2012 Kondisi Nilai
2013 Kondisi
2014 Nilai
Kondisi
Nilai
1.8% 1.0
2 2
1.1% 1.0
2 2
2.6% 1.0
2 2
48.1% 100.0% 382.0% 0.76
2 5 5
226.1% 96.4% 426.3% 0.92
5 5 5
36.1% 90.1% 321.2% 0.70
1 5 5
97.9% 6.3% 97.7% 100.0% 17.7 1.10
5 5 5 5 2
99.1% 5.5% 99.9% 100.0% 17.8 1.10
5 5 5 5 2
99.9% 5.1% 99.7% 99.7% 17.2 1.10
5 5 5 5 2
85.4% 26.2% 24 100.0% 14.2% 1.48
4 4 5 5 3
80.9% 29.4% 24 50.2% 17.6% 1.42
4 4 5 3 4
84.6% 29.2% 24 0.4% 6.5% 1.20
4 4 5 1 2
2.3 100.0% 4.1% 0.63
5 5 2
2.3 87.8% 4.0% 0.63
5 5 2
2.2 81.7% 3.2% 0.63
5 5 2
3.97 Sehat
4.07 Sehat
3.59 Sehat
INFORMASI TAMBAHAN 1. T arif rata-rata (Rp/m3) 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 8. T otal Aset T etap (Rp.000) 9. T otal Aset (Rp.000) 10. Hutang Lancar (Rp.000) 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 12. T otal Equity (Rp.000) 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) 14. T otal Pendapatan (Rp.000) 15. Profit Margin 16. Asset T urnover
6,620 5,868 6,631 4,919 752 (11) 1,701 459,123,837 669,861,184
87,395,702 121,151,500 461,313,981
12,224,110 276,258,408
4.6% 0.41
17. Return on Asset 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 20. Biaya Energi (Rp/m3) 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 23. Kapasitas T erpasang (L/det) 24. Volume Produksi Riil (L/det) 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 28. Penduduk T erlayani (jiwa) 29. Jumlah Pegawai (orang) 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 31. Status Restrukturisasi Hutang (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sudah diaudit oleh KAP)
68
0.02 4,335,615 273 549 378 43% 2,050 1,734 154,502 707,670 707,670 707,155 344 19,928,395 Telah disetujui
PDAM Kab. Banjar "Intan Banjar" TABEL KATEGORI KINERJA
KETERANGAN A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E b. Ratio Operasi 2. Likuiditas a. Ratio Kas b. Efektivitas Penagihan 3. Solvabilitas Bobot Kinerja - Aspek Keuangan B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 2. Pertumbuhan Pelanggan 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 4. Kualitas Air Pelanggan 5. Konsumsi Air Domestik Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 2. Tingkat Kehilangan air 3. Jam Operasi Layanan / hari 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 5. Penggantian Meter Air Bobot Kinerja - Aspek Operasi D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai Bobot Kinerja - Aspek SDM
Total Kinerja Kategori
2012
Kondisi
Nilai
2013 Kondisi
2014 Nilai
Kondisi
Nilai
1.7% 1.0
2 2
0.9% 1.0
2 2
1.9% 1.0
2 2
154.5% 94.8% 718.2% 0.92
5 5 5
518.9% 79.5% 1064.1% 0.76
5 2 5
603.7% 93.1% 1200.9% 0.93
5 5 5
43.1% 16.7% 100.0% 100.0% 11.6 0.95
3 5 5 5 1
45.1% 12.0% 100.0% 95.8% 10.7 0.95
3 5 5 5 1
49.2% 16.9% 100.0% 102.5% 10.7 1.00
3 5 5 5 1
64.5% 33.0% 20 2.0% 5.7% 0.87
2 3 4 1 2
56.6% 28.5% 18 35.3% 10.7% 1.00
1 4 4 2 3
68.9% 38.3% 22 41.2% 4.8% 0.90
2 2 5 3 1
3.8 38.8% 2.2% 0.47
5 2 1
3.7 49.4% 4.7% 0.55
5 3 2
3.6 22.4% 1.0% 0.47
5 2 1
3.21 Sehat
3.25 Sehat
3.28 Sehat
INFORMASI TAMBAHAN 1. T arif rata-rata (Rp/m3) 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 8. T otal Aset T etap (Rp.000) 9. T otal Aset (Rp.000) 10. Hutang Lancar (Rp.000) 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 12. T otal Equity (Rp.000) 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) 14. T otal Pendapatan (Rp.000) 15. Profit Margin 16. Asset T urnover
8,135 7,932 10,289 8,390 203 (2,154) (256)
17. Return on Asset 0.02 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 5,113,367 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 176 20. Biaya Energi (Rp/m3) 473 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 553 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 35% 23. Kapasitas T erpasang (L/det) 628 205,238,001 24. Volume Produksi Riil (L/det) 433 280,841,452 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 54,923 9,030,871 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 756,496 6,017,205 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 727,710 257,456,442 28. Penduduk T erlayani (jiwa) 358,346 4,902,769 29. Jumlah Pegawai (orang) 196 93,005,976 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 8,947,241 5.5% 31. Status Restrukturisasi Hutang Telah Mendapatkan Persetujuan Bersyarat 0.33 (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sudah diaudit oleh KAP)
69
PDAM Kab. Tabalong TABEL KATEGORI KINERJA
KETERANGAN A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E b. Ratio Operasi 2. Likuiditas a. Ratio Kas b. Efektivitas Penagihan 3. Solvabilitas Bobot Kinerja - Aspek Keuangan B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 2. Pertumbuhan Pelanggan 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 4. Kualitas Air Pelanggan 5. Konsumsi Air Domestik Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 2. Tingkat Kehilangan air 3. Jam Operasi Layanan / hari 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 5. Penggantian Meter Air Bobot Kinerja - Aspek Operasi D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai Bobot Kinerja - Aspek SDM
Total Kinerja Kategori
2012 Kondisi Nilai
1.6% 1.0
2013 Kondisi Nilai
2014 Kondisi Nilai
2 2
-2.7% 1.1
1 1
-1.7% 1.1
1 1
3478.2% 92.3% 27414.7% 0.92
5 5 5
7890.4% 87.9% 86878.6% 0.76
5 4 5
4183.3% 88.1% 67212.0% 0.76
5 4 5
76.4% 7.7% 100.0% 66.7% 17.5 0.88
4 3 5 4 2
72.7% 4.4% 100.0% 100.0% 17.5 0.90
4 2 5 5 2
74.1% 5.1% 100.0% 60.0% 16.7 0.83
4 2 5 4 2
32.3% 16.3% 15 0.0% 3.4% 0.71
1 5 2 1 1
36.8% 24.5% 16 0.0% 2.2% 0.79
1 5 3 1 1
36.0% 27.2% 16 0.0% 2.0% 0.72
1 4 3 1 1
7.1 7.1% 1.0% 0.43
5 1 1
7.0 9.0% 0.6% 0.43
5 1 1
6.5 20.4% 2.5% 0.51
5 2 2
2.94 Sehat
2.88 Sehat
2.81 Sehat
INFORMASI TAMBAHAN 1. T arif rata-rata (Rp/m3) 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 8. T otal Aset T etap (Rp.000) 9. T otal Aset (Rp.000) 10. Hutang Lancar (Rp.000) 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 12. T otal Equity (Rp.000) 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) 14. T otal Pendapatan (Rp.000) 15. Profit Margin 16. Asset T urnover
4,812 5,512 6,057 4,554 (700) (1,245) 258 30,693,207 66,778,277 99,355 66,678,914 (1,151,216) 19,273,008 -6.2% 0.29
17. Return on Asset 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 20. Biaya Energi (Rp/m3) 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 23. Kapasitas T erpasang (L/det) 24. Volume Produksi Riil (L/det) 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 28. Penduduk T erlayani (jiwa) 29. Jumlah Pegawai (orang) 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 31. Status Restrukturisasi Hutang (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sudah diaudit oleh KAP)
70
-0.02 4,427,681 189 940 192 41% 408 147 15,082 235,777 136,272 101,014 98 6,887,117
PDAM Kab. Balangan TABEL KATEGORI KINERJA
KETERANGAN A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E b. Ratio Operasi 2. Likuiditas a. Ratio Kas b. Efektivitas Penagihan 3. Solvabilitas Bobot Kinerja - Aspek Keuangan B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 2. Pertumbuhan Pelanggan 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 4. Kualitas Air Pelanggan 5. Konsumsi Air Domestik Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 2. Tingkat Kehilangan air 3. Jam Operasi Layanan / hari 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 5. Penggantian Meter Air Bobot Kinerja - Aspek Operasi D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai Bobot Kinerja - Aspek SDM
Total Kinerja Kategori
2012 Kondisi Nilai
2013 Kondisi
Nilai
2014 Kondisi Nilai
-5.0% 1.3
1 1
-24.8% 4.2
1 1
-10.8% 2.1
1 1
894.5% 91.3% 29239.1% 0.81
5 5 5
4656.5% 97.2% 99292.7% 0.81
5 5 5
2824.5% 86.6% 56074.8% 0.76
5 4 5
98.2% 21.4% 100.0% 100.0% 18.1 1.10
5 5 5 5 2
82.6% 9.6% 100.0% 8.3% 17.9 0.80
5 5 5 1 2
85.5% 14.0% 100.0% 0.0% 16,98 0.80
5 5 5 1 2
18.6% 17.3% 15 85.0% 1.8% 1.05
1 5 3 5 1
20.6% 19.7% 16 85.0% 2.1% 1.05
1 5 3 5 1
21.3% 19.3% 16 85.2% 0.4% 1.10
1 5 3 5 1
5.3 12.5% 0.5% 0.43
5 1 1
5.1 23.5% 1.7% 0.47
5 2 1
5.2 32.2% 2.1% 0.47
5 2 1
3.39 Sehat
3.13 Sehat
3.08 Sehat
INFORMASI TAMBAHAN 1. T arif rata-rata (Rp/m3) 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 8. T otal Aset T etap (Rp.000) 9. T otal Aset (Rp.000) 10. Hutang Lancar (Rp.000) 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 12. T otal Equity (Rp.000) 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) 14. T otal Pendapatan (Rp.000) 15. Profit Margin 16. Asset T urnover
3,459 9,619 9,619 3,746 (6,160) (6,160) (287)
17. Return on Asset -0.11 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 9,824,615 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 168 20. Biaya Energi (Rp/m3) 602 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 478 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 46% 23. Kapasitas T erpasang (L/det) 440 103,040,845 24. Volume Produksi Riil (L/det) 94 111,705,878 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 11,370 199,209 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 121,318 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 114,882 111,506,670 28. Penduduk T erlayani (jiwa) 98,272 (11,984,144) 29. Jumlah Pegawai (orang) 59 10,940,676 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 5,266,356 -112.1% 31. Status Restrukturisasi Hutang Tidak mempunyai hutang kepada Pemerintah 0.10 (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sudah diaudit oleh KAP)
71
PDAM Kab. Hulu Sungai Utara TABEL KATEGORI KINERJA
KETERANGAN A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E b. Ratio Operasi 2. Likuiditas a. Ratio Kas b. Efektivitas Penagihan 3. Solvabilitas Bobot Kinerja - Aspek Keuangan B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 2. Pertumbuhan Pelanggan 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 4. Kualitas Air Pelanggan 5. Konsumsi Air Domestik Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 2. Tingkat Kehilangan air 3. Jam Operasi Layanan / hari 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 5. Penggantian Meter Air Bobot Kinerja - Aspek Operasi D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai Bobot Kinerja - Aspek SDM
Total Kinerja Kategori
2012
Kondisi
Nilai
2013 Kondisi
2014 Nilai
Kondisi
-8.7% 1.2
1 1
-8.9% 1.2
1 1
9733.6% 98.6% 56317.9% 0.81
5 5 5
10233.4% 99.2% 45645.4% 0.81
5 5 5
92195.3% 95.9% 476832.4% 0.81
5 5 5
80.1% -1.2% 100.0% 100.0% 21.9 1.15
5 5 5 5 3
83.8% 10.5% 100.0% 97.6% 20.7 1.15
5 5 5 5 3
86.6% 5.4% 100.0% 91.0% 21.4 1.20
5 5 5 5 3
70.3% 21.5% 13 0.0% 3.1% 0.85
3 5 2 1 1
66.8% 30.4% 16 8.3% 3.0% 0.64
2 3 2 1 1
63.5% 34.3% 16 23.6% 5.8% 0.90
2 3 3 2 2
5.8 20.0% 0.9% 0.47
5 2 1
4.9 10.7% 0.9% 0.43
5 1 1
5.5 34.1% 1.1% 0.47
5 2 1
3.28 Sehat
3.03 Sehat
-7.7% 1.2
Nilai
1 1
3.28 Sehat
INFORMASI TAMBAHAN 1. T arif rata-rata (Rp/m3) 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 8. T otal Aset T etap (Rp.000) 9. T otal Aset (Rp.000) 10. Hutang Lancar (Rp.000) 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 12. T otal Equity (Rp.000) 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) 14. T otal Pendapatan (Rp.000) 15. Profit Margin 16. Asset T urnover
3,530 3,858 4,694 3,815 (329) (1,164) (285) 21,884,761 31,978,931 6,707 31,972,224 (2,469,955) 17,763,625 -14.1% 0.56
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan Audited oleh KAP)
72
17. Return on Asset -0.08 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 1,986,146 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 242 20. Biaya Energi (Rp/m3) 495 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 267 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 43% 23. Kapasitas T erpasang (L/det) 328 24. Volume Produksi Riil (L/det) 208 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 16,101 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 219,210 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 175,405 28. Penduduk T erlayani (jiwa) 151,963 29. Jumlah Pegawai (orang) 88 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 6,887,641 31. Status Restrukturisasi Hutang Tidak mempunyai hutang kepada Pemerintah (sesuai Permen Keu)
PDAM Kab. Hulu Sungai Selatan TABEL KATEGORI KINERJA
KETERANGAN A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E b. Ratio Operasi 2. Likuiditas a. Ratio Kas b. Efektivitas Penagihan 3. Solvabilitas Bobot Kinerja - Aspek Keuangan B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 2. Pertumbuhan Pelanggan 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 4. Kualitas Air Pelanggan 5. Konsumsi Air Domestik Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 2. Tingkat Kehilangan air 3. Jam Operasi Layanan / hari 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 5. Penggantian Meter Air Bobot Kinerja - Aspek Operasi D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai Bobot Kinerja - Aspek SDM
Total Kinerja Kategori
2012 Kondisi Nilai
0.8% 1.0
2 2
2013 Kondisi Nilai
1.4% 1.0
2 2
2014 Kondisi Nilai
2.3% 0.9
2 2
2002.6% 93.2% 16109.4% 0.92
5 5 5
1368.3% 100.0% 20890.3% 0.92
5 5 5
1517.2% 95.7% 13990.9% 0.92
5 5 5
34.8% 4.9% 100.0% 100.0% 17.3 0.80
2 2 5 5 2
52.7% 3.1% 100.0% 76.9% 17.6 0.73
3 1 5 4 2
55.1% 8.6% 100.0% 0.0% 16.5 0.70
3 4 5 1 2
71.3% 25.4% 23 0.0% 1.1% 1.02
3 4 5 1 1
54.1% 24.2% 22 0.0% 2.6% 0.95
1 5 5 1 1
50.8% 23.8% 22 0.0% 7.7% 1.00
1 5 5 1 2
5.4 9.7% 0.9% 0.43
5 1 1
5.1 13.0% 0.6% 0.43
5 1 1
5.0 12.2% 3.2% 0.47
5 1 2
3.17 Sehat
3.03 Sehat
3.06 Sehat
INFORMASI TAMBAHAN 1. T arif rata-rata (Rp/m3) 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 8. T otal Aset T etap (Rp.000) 9. T otal Aset (Rp.000) 10. Hutang Lancar (Rp.000) 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 12. T otal Equity (Rp.000) 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) 14. T otal Pendapatan (Rp.000) 15. Profit Margin 16. Asset T urnover
4,031 3,829 4,018 3,230 202 13 801 22,232,104 28,132,376 201,076 27,931,300 639,566 13,338,001 4.8% 0.47
17. Return on Asset 0.02 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 1,899,296 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 345 20. Biaya Energi (Rp/m3) 510 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 227 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 37% 23. Kapasitas T erpasang (L/det) 255 24. Volume Produksi Riil (L/det) 129 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 14,812 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 221,614 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 213,032 28. Penduduk T erlayani (jiwa) 117,314 29. Jumlah Pegawai (orang) 74 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 4,846,763 31. Status Restrukturisasi Hutang Tidak mempunyai hutang kepada Pemerintah (sesuai Permen Keu)
Sumber data :Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sudah diaudit oleh KAP)
73
PDAM Kab. Kotabaru TABEL KATEGORI KINERJA
KETERANGAN A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E b. Ratio Operasi 2. Likuiditas a. Ratio Kas b. Efektivitas Penagihan 3. Solvabilitas Bobot Kinerja - Aspek Keuangan B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 2. Pertumbuhan Pelanggan 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 4. Kualitas Air Pelanggan 5. Konsumsi Air Domestik Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 2. Tingkat Kehilangan air 3. Jam Operasi Layanan / hari 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 5. Penggantian Meter Air Bobot Kinerja - Aspek Operasi D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai Bobot Kinerja - Aspek SDM
Total Kinerja Kategori
2012
Kondisi
2013
2014
Nilai
Kondisi
Nilai
Kondisi
Nilai
1 1
-11.3% 1.4
1 1
-12.2% 1.4
1 1
7420.6% 99.4% 31565.8% 0.81
5 5 5
2571.6% 91.6% 30934.2% 0.81
5 5 5
451.2% 100.0% 14524.4% 0.81
5 5 5
47.5% 6.0% 91.0% 0.0% 27.4 0.65
3 2 5 1 4
49.8% 15.4% 72.0% 100.0% 26.5 1.08
3 5 4 5 4
51.7% 6.3% 97.8% 100.0% 23.7 1.00
3 3 5 5 3
75.8% 21.8% 21 0.0% 1.6% 1.01
3 5 4 1 1
47.5% 21.9% 16 0.0% 1.3% 0.71
1 5 2 1 1
58.3% 38.1% 17 0.0% 6.9% 0.60
1 2 3 1 2
7.1 10.3% 1.3% 0.43
5 1 1
6.5 0.0% 0.0% 0.43
5 1 1
6.5 7.9% 1.2% 0.43
5 1 1
-8.7% 1.4
2.90 Sehat
3.03 Sehat
2.84 Sehat
INFORMASI TAMBAHAN 1. T arif rata-rata (Rp/m3) 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 8. T otal Aset T etap (Rp.000) 9. T otal Aset (Rp.000) 10. Hutang Lancar (Rp.000) 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 12. T otal Equity (Rp.000) 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) 14. T otal Pendapatan (Rp.000) 15. Profit Margin 16. Asset T urnover
2,206 2,682 3,469 2,641 (476) (1,263) (435) 23,756,169 26,948,843 185,542 26,763,301 (3,263,278) 9,169,313 -35.7% 0.34
17. Return on Asset -0.12 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 2,305,290 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 58 20. Biaya Energi (Rp/m3) 320 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 279 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 49% 23. Kapasitas T erpasang (L/det) 315 24. Volume Produksi Riil (L/det) 184 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 11,690 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 308,730 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 149,899 28. Penduduk T erlayani (jiwa) 77,427 29. Jumlah Pegawai (orang) 76 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 4,208,676 31. Status Restrukturisasi Hutang Tidak mempunyai hutang kepada Pemerintah (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sudah diaudit oleh KAP)
74
PDAM Kab. Tapin
TABEL KATEGORI KINERJA KETERANGAN A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E b. Ratio Operasi 2. Likuiditas a. Ratio Kas b. Efektivitas Penagihan 3. Solvabilitas Bobot Kinerja - Aspek Keuangan B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 2. Pertumbuhan Pelanggan 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 4. Kualitas Air Pelanggan 5. Konsumsi Air Domestik Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 2. Tingkat Kehilangan air 3. Jam Operasi Layanan / hari 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 5. Penggantian Meter Air Bobot Kinerja - Aspek Operasi D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai Bobot Kinerja - Aspek SDM
Total Kinerja Kategori
2012 Kondisi Nilai
-1.6% 1.3
1 1
2013 Kondisi Nilai
-0.6% 1.1
1 1
2014 Kondisi
-5.2% 1.5
Nilai
1 1
3285.8% 91.9% 106081.5% 0.81
5 5 5
1243484.8% 91.7% 5669185.8% 0.81
5 5 5
12570164.0% 93.9% 794983.5% 0.81
5 5 5
78.9% 5.5% 96.9% 37.5% 18.5 0.68
4 2 5 2 2
76.6% 10.8% 100.0% 46.7% 18.0 0.90
4 5 5 3 2
70.3% 6.4% 100.0% 50.0% 17.4 0.80
4 3 5 3 2
62.0% 20.6% 11 0.0% 3.0% 0.70
2 5 1 1 1
37.7% 25.8% 11 26.2% 3.3% 0.63
1 4 1 2 1
26.8% 26.7% 11 29.6% 11.0% 0.80
1 4 1 2 3
5.7 100.0% 6.4% 0.67
5 5 3
5.3 81.5% 6.6% 0.67
5 5 3
4.9 34.4% 3.0% 0.51
5 2 2
2.86 Sehat
3.01 Sehat
2.88 Sehat
INFORMASI TAMBAHAN 1. T arif rata-rata (Rp/m3) 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 8. T otal Aset T etap (Rp.000) 9. T otal Aset (Rp.000) 10. Hutang Lancar (Rp.000) 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 12. T otal Equity (Rp.000) 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) 14. T otal Pendapatan (Rp.000) 15. Profit Margin 16. Asset T urnover
4,331 7,451 8,131 4,165 (3,120) (3,800) 166 96,757,417
17. Return on Asset -0.05 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 9,558,696 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 250 20. Biaya Energi (Rp/m3) 805 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 161 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 33% 23. Kapasitas T erpasang (L/det) 453 24. Volume Produksi Riil (L/det) 121 125,362,292 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 13,115 15,769 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 176,468 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 151,115 125,346,532 28. Penduduk T erlayani (jiwa) 106,230 (6,522,628) 29. Jumlah Pegawai (orang) 64 16,290,075 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 4,985,655 -43.7% 31. Status Restrukturisasi Hutang Tidak mempunyai hutang kepada Pemerintah 0.13 (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sudah diaudit oleh KAP)
75
PDAM Kab. Tanah Bumbu TABEL KATEGORI KINERJA
KETERANGAN A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E b. Ratio Operasi 2. Likuiditas a. Ratio Kas b. Efektivitas Penagihan 3. Solvabilitas Bobot Kinerja - Aspek Keuangan B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 2. Pertumbuhan Pelanggan 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 4. Kualitas Air Pelanggan 5. Konsumsi Air Domestik Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 2. Tingkat Kehilangan air 3. Jam Operasi Layanan / hari 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 5. Penggantian Meter Air Bobot Kinerja - Aspek Operasi D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai Bobot Kinerja - Aspek SDM
Total Kinerja Kategori
2012
Kondisi
Nilai
2013 Kondisi
2014 Nilai
Kondisi
Nilai
15.6% 0.9
5 2
199.5% 91.0% 1337.1% 1.09
5 5 5
1249.7% 96.5% 60435.0% 0.92
5 5 5
4605.2% 98.7% 108173.3% 0.81
5 5 5
26.4% 28.8% 100.0% 33.3% 28.7 0.83
2 5 5 2 4
25.2% 24.9% 100.0% 100.0% 28.3 1.05
2 5 5 5 4
27.5% 19.9% 80.1% 100.0% 28.4 1.10
2 5 5 5 4
53.4% 23.7% 18 2.0% 3.1% 0.79
1 5 3 1 1
63.9% 16.8% 22 4.4% 4.1% 1.02
2 5 5 1 1
65.2% 28.1% 23 16.5% 3.8% 1.00
2 4 5 1 1
6.4 26.3% 2.2% 0.47
5 2 1
6.0 6.0% 0.9% 0.43
5 1 1
5.7 22.4% 1.7% 0.47
5 2 1
3.17 Sehat
2.3% 0.9
3.42 Sehat
2 2
-21.1% 2.1
1 1
3.28 Sehat
INFORMASI TAMBAHAN 1. T arif rata-rata (Rp/m3) 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 8. T otal Aset T etap (Rp.000) 9. T otal Aset (Rp.000) 10. Hutang Lancar (Rp.000) 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 12. T otal Equity (Rp.000) 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) 14. T otal Pendapatan (Rp.000) 15. Profit Margin 16. Asset T urnover
2,478 5,967 6,635 2,645 (3,489) (4,158) (168)
17. Return on Asset -0.21 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 6,754,183 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 194 20. Biaya Energi (Rp/m3) 589 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 278 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 34% 23. Kapasitas T erpasang (L/det) 370 83,055,410 24. Volume Produksi Riil (L/det) 241 90,195,366 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 13,354 83,380 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 315,815 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 229,039 90,111,986 28. Penduduk T erlayani (jiwa) 62,936 (19,045,657) 29. Jumlah Pegawai (orang) 76 16,816,880 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 5,090,127 -109.0% 31. Status Restrukturisasi Hutang Tidak mempunyai hutang kepada Pemerintah 0.19 (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sudah diaudit oleh KAP)
76
PDAM Kab. Tanah Laut TABEL KATEGORI KINERJA
KETERANGAN A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E b. Ratio Operasi 2. Likuiditas a. Ratio Kas b. Efektivitas Penagihan 3. Solvabilitas Bobot Kinerja - Aspek Keuangan B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 2. Pertumbuhan Pelanggan 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 4. Kualitas Air Pelanggan 5. Konsumsi Air Domestik Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 2. Tingkat Kehilangan air 3. Jam Operasi Layanan / hari 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 5. Penggantian Meter Air Bobot Kinerja - Aspek Operasi D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai Bobot Kinerja - Aspek SDM
Total Kinerja Kategori
2012
Kondisi
2013
2014
Nilai
Kondisi
Nilai
Kondisi
Nilai
-9.5% 1.4
1 1
-10.3% 1.6
1 1
-19.8% 1.3
1 1
43.3% 90.5% 1567.7% 0.65
2 5 5
1008.2% 91.6% 3873.4% 0.81
5 5 5
1697.3% 100.0% 7117.1% 0.81
5 5 5
16.2% 2.5% 87.7% 100.0% 15.3 0.70
1 1 5 5 2
16.3% 1.3% 93.9% 100.0% 15.9 0.70
1 1 5 5 2
14.3% 4.7% 93.6% 0.0% 14.7 0.40
1 2 5 1 1
22.9% 29.6% 17 100.0% 1.2% 0.98
1 4 3 5 1
27.1% 33.7% 16 50.0% 2.4% 0.70
1 3 2 3 1
20.7% 26.4% 13 75.7% 5.4% 0.90
1 4 2 4 2
12.3 27.3% 1.5% 0.26
2 2 1
13.2 52.1% 1.7% 0.30
2 3 1
12.4 63.8% 5.0% 0.42
2 4 3
2.59 Kurang Sehat
2.51 Kurang Sehat
2.53 Kurang Sehat
INFORMASI TAMBAHAN 1. T arif rata-rata (Rp/m3) 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 8. T otal Aset T etap (Rp.000) 9. T otal Aset (Rp.000) 10. Hutang Lancar (Rp.000) 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 12. T otal Equity (Rp.000) 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) 14. T otal Pendapatan (Rp.000) 15. Profit Margin 16. Asset T urnover
3,309 5,863 6,376 4,848 (2,554) (3,067) (1,539) 4,726,882 9,435,941 76,859 55,722 9,303,360 (1,838,281) 3,396,836 -54.1% 0.36
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan Unaudited)
77
17. Return on Asset -0.19 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 2,482,489 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 263 20. Biaya Energi (Rp/m3) 907 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 169 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 78% 23. Kapasitas T erpasang (L/det) 147 24. Volume Produksi Riil (L/det) 30 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 3,801 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 313,725 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 215,893 28. Penduduk T erlayani (jiwa) 30,940 29. Jumlah Pegawai (orang) 47 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 2,170,327 31. Status Restrukturisasi Hutang Tidak mempunyai hutang kepada Pemerintah (sesuai Permen Keu)
PDAM Kab. Barito Kuala TABEL KATEGORI KINERJA
KETERANGAN A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E b. Ratio Operasi 2. Likuiditas a. Ratio Kas b. Efektivitas Penagihan 3. Solvabilitas Bobot Kinerja - Aspek Keuangan B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 2. Pertumbuhan Pelanggan 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 4. Kualitas Air Pelanggan 5. Konsumsi Air Domestik Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 2. Tingkat Kehilangan air 3. Jam Operasi Layanan / hari 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 5. Penggantian Meter Air Bobot Kinerja - Aspek Operasi D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai Bobot Kinerja - Aspek SDM
Total Kinerja Kategori
2012 Kondisi Nilai
2013 Kondisi Nilai
Kondisi
2014 Nilai
-10.6% 1.5
1 1
-11.8% 1.7
1 1
-20.1% 2.2
1 1
71.1% 102.9% 777.9% 0.70
3 5 5
211.5% 98.1% 2014.8% 0.81
5 5 5
80.5% 98.0% 3146.8% 0.76
4 5 5
32.1% 9.8% 99.5% 100.0% 18.0 0.90
2 4 5 5 2
32.8% 18.1% 100.0% 100.0% 15.5 0.95
2 5 5 5 2
35.4% 15.7% 100.0% 0.0% 15.4 0.70
2 5 5 1 2
65.6% 14.3% 13 55.2% 0.3% 0.91
2 5 2 3 1
42.5% 22.8% 14 65.0% 2.2% 0.91
1 5 2 4 1
55.0% 33.8% 16 56.2% 6.0% 0.80
1 3 3 3 2
6.0 25.7% 0.2% 0.47
5 2 1
5.5 31.6% 2.8% 0.51
5 2 2
5.5 60.9% 4.0% 0.59
5 4 2
2.98 Sehat
3.18 Sehat
2.84 Sehat
INFORMASI TAMBAHAN 1. T arif rata-rata (Rp/m3) 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 8. T otal Aset T etap (Rp.000) 9. T otal Aset (Rp.000) 10. Hutang Lancar (Rp.000) 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 12. T otal Equity (Rp.000) 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) 14. T otal Pendapatan (Rp.000) 15. Profit Margin 16. Asset T urnover
4,205 9,397 11,352 3,969 (5,192) (7,147) 236 97,122,563 101,361,834 3,221,089 98,140,746 (19,743,967) 16,139,875 -122.4% 0.16
17. Return on Asset -0.19 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 6,395,472 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 278 20. Biaya Energi (Rp/m3) 660 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 90 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 54% 23. Kapasitas T erpasang (L/det) 275 24. Volume Produksi Riil (L/det) 151 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 15,849 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 289,995 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 234,802 28. Penduduk T erlayani (jiwa) 83,225 29. Jumlah Pegawai (orang) 87 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 5,380,811 31. Status Restrukturisasi Hutang Tidak mempunyai hutang kepada Pemerintah (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sudah diaudit oleh KAP)
78
PDAM Kab. Hulu Sungai Tengah TABEL KATEGORI KINERJA
KETERANGAN A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E b. Ratio Operasi 2. Likuiditas a. Ratio Kas b. Efektivitas Penagihan 3. Solvabilitas Bobot Kinerja - Aspek Keuangan B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 2. Pertumbuhan Pelanggan 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 4. Kualitas Air Pelanggan 5. Konsumsi Air Domestik Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 2. Tingkat Kehilangan air 3. Jam Operasi Layanan / hari 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 5. Penggantian Meter Air Bobot Kinerja - Aspek Operasi D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai Bobot Kinerja - Aspek SDM
Total Kinerja Kategori
2012 Kondisi Nilai
-8.4% 1.4
2013 Kondisi Nilai
2014 Kondisi Nilai
1 1
-1.4% 1.2
1 1
12700.0% 96.8% 9340.7% 0.81
5 5 5
14365.7% 90.8% 20224.3% 0.81
5 5 5
17652.7% 90.6% 35027.7% 0.81
5 5 5
50.9% 10.4% 67.7% 0.0% 15.2 0.68
3 5 4 1 2
61.1% 4.9% 100.0% 0.0% 18.2 0.60
4 2 5 1 2
54.6% 3.4% 100.0% 59.5% 16.9 0.65
3 1 5 3 2
74.1% 24.2% 24 0.0% 2.2% 1.09
3 5 5 1 1
88.7% 31.4% 23 0.0% 1.2% 1.02
4 3 5 1 1
86.1% 31.2% 22 48.2% 3.3% 1.15
4 3 5 1 3
5.1 39.4% 0.2% 0.47
5 2 1
4.8 13.6% 3.1% 0.47
5 1 2
4.8 11.8% 0.9% 0.43
5 1 1
3.05 Sehat
2.90 Sehat
-3.9% 1.5
1 1
3.04 Sehat
INFORMASI TAMBAHAN 1. T arif rata-rata (Rp/m3) 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 8. T otal Aset T etap (Rp.000) 9. T otal Aset (Rp.000) 10. Hutang Lancar (Rp.000) 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 12. T otal Equity (Rp.000) 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) 14. T otal Pendapatan (Rp.000) 15. Profit Margin 16. Asset T urnover
3,539 5,062 5,870 3,797 (1,523) (2,332) (258) 23,635,755 99,222,853 230,774 52,496 98,939,584 (3,907,000) 14,682,720 -31.9% 0.15
17. Return on Asset -0.04 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 7,036,084 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 208 20. Biaya Energi (Rp/m3) 409 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 332 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 36% 23. Kapasitas T erpasang (L/det) 169 24. Volume Produksi Riil (L/det) 145 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 14,102 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 253,868 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 223,834 28. Penduduk T erlayani (jiwa) 122,212 29. Jumlah Pegawai (orang) 68 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 6,616,207 31. Status Restrukturisasi Hutang Tidak mempunyai hutang kepada Pemerintah (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sudah diaudit oleh KAP)
79
80
Provinsi KALIMANTAN TIMUR
81
82
PDAM Kota Balikpapan KETERANGAN
TABEL KATEGORI KINERJA 2012 Kondisi
A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E b. Ratio Operasi 2. Likuiditas a. Ratio Kas b. Efektivitas Penagihan 3. Solvabilitas Bobot Kinerja - Aspek Keuangan B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 2. Pertumbuhan Pelanggan 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 4. Kualitas Air Pelanggan 5. Konsumsi Air Domestik Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 2. Tingkat Kehilangan air 3. Jam Operasi Layanan / hari 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 5. Penggantian Meter Air Bobot Kinerja - Aspek Operasi D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai Bobot Kinerja - Aspek SDM
Nilai
2013 Kondisi
2014
Nilai
Kondisi
Nilai
9.9% 0.9
4 2
11.5% 0.8
5 3
2.6% 1.0
2 2
108.8% 98.9% 825.2% 1.03
5 5 5
575.8% 98.5% 1250.6% 1.14
5 5 5
329.7% 98.9% 972.3% 0.92
5 5 5
80.6% 4.0% 98.9% 99.3% 19.7 1.10
5 5 5 5 2
80.4% 5.1% 100.0% 93.8% 19.6 1.10
5 5 5 5 2
77.8% 2.5% 97.6% 89.5% 18.8 0.85
4 1 5 5 2
96.8% 33.3% 23 96.7% 12.4% 1.48
5 3 5 5 3
96.4% 27.5% 23 93.4% 24.8% 1.68
5 4 5 5 5
91.1% 27.5% 23 93.0% 30.6% 1.68
5 4 5 5 5
4.4 58.6% 3.9% 0.55
5 3 2
4.5 70.7% 3.4% 0.59
5 4 2
4.5 35.8% 3.7% 0.51
5 2 2
Total Kinerja
4.16
4.51
3.96
Kategori
Sehat
Sehat
Sehat
INFORMASI TAMBAHAN 1. T arif rata-rata (Rp/m3) 8,755 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 7,035 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 7,758 6,554 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 1,719 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) 997 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 2,201 172,108,981 8. T otal Aset T etap (Rp.000) 376,613,309 9. T otal Aset (Rp.000) 10. Hutang Lancar (Rp.000) 32,383,848 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 337,878,930 12. T otal Equity (Rp.000) 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) 8,701,342 213,881,020 14. T otal Pendapatan (Rp.000) 15. Profit Margin 4.2% 16. Asset T urnover 0.57
17. Return on Asset 0.02 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 4,188,688 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 372 20. Biaya Energi (Rp/m3) 1,047 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 868 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 26% 23. Kapasitas T erpasang (L/det) 1,220 24. Volume Produksi Riil (L/det) 1,111 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 89,912 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 706,414 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 706,414 28. Penduduk T erlayani (jiwa) 549,530 29. Jumlah Pegawai (orang) 405 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 12,423,174 31. Status Restrukturisasi Hutang Tidak mempunyai hutang kepada Pemerintah (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sudah diaudit oleh KAP)
83
PDAM Kota Samarinda TABEL KATEGORI KINERJA 2012
KETERANGAN A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E b. Ratio Operasi 2. Likuiditas a. Ratio Kas b. Efektivitas Penagihan 3. Solvabilitas Bobot Kinerja - Aspek Keuangan B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 2. Pertumbuhan Pelanggan 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 4. Kualitas Air Pelanggan 5. Konsumsi Air Domestik Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 2. Tingkat Kehilangan air 3. Jam Operasi Layanan / hari 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 5. Penggantian Meter Air Bobot Kinerja - Aspek Operasi D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai Bobot Kinerja - Aspek SDM
Total Kinerja Kategori
Kondisi
Nilai
2013 Kondisi
2014
Nilai
Kondisi
Nilai
7.8% 1.0
4 2
-0.9% 1.0
1 1
2.1% 0.9
2 2
76.2% 97.2% 221.6% 0.92
3 5 5
76.3% 93.0% 329.2% 0.70
3 5 5
43.2% 95.8% 301.5% 0.76
2 5 5
73.5% 5.8% 98.8% 50.0% 26.1 0.85
4 2 5 3 4
75.3% 6.2% 98.6% 82.8% 26.9 1.05
4 3 5 5 4
90.3% 6.8% 94.9% 76.6% 26.1 1.13
5 5 5 4 4
86.0% 39.8% 21 0.0% 3.7% 0.95
4 2 5 1 1
88.8% 36.7% 22 0.0% 1.3% 0.95
4 2 5 1 1
100% 35.0% 22 81.2% 2.6% 1.35
5 3 5 5 1
3.1 7.0% 0.7% 0.43
5 1 1
2.9 23.1% 0.6% 0.47
5 2 1
4.1 4.7% 0.1% 0.43
5 1 1
3.15
Sehat
3.17 Sehat
3.59 Sehat
INFORMASI TAMBAHAN 1. T arif rata-rata (Rp/m3) 4,286 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 3,502 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 4,308 3,418 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 784 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) (22) 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 868 252,910,957 8. T otal Aset T etap (Rp.000) 516,791,930 9. T otal Aset (Rp.000) 10. Hutang Lancar (Rp.000) 89,863,936 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 6,115,255 345,371,928 12. T otal Equity (Rp.000) 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) 7,344,478 222,784,299 14. T otal Pendapatan (Rp.000) 15. Profit Margin 3.3% 16. Asset T urnover 0.43
17. Return on Asset 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 20. Biaya Energi (Rp/m3) 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 23. Kapasitas T erpasang (L/det) 24. Volume Produksi Riil (L/det) 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 28. Penduduk T erlayani (jiwa) 29. Jumlah Pegawai (orang) 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 31. Status Restrukturisasi Hutang (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sedang proses diaudit oleh KAP)
84
0.01 4,007,692 150 530 264 27% 2,288 2,324 128,950 857,612 857,612 774,734 528 9,499,405 Telah disetujui
PDAM Kota Bontang TABEL KATEGORI KINERJA 2012
KETERANGAN
Kondisi
A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E b. Ratio Operasi 2. Likuiditas a. Ratio Kas b. Efektivitas Penagihan 3. Solvabilitas Bobot Kinerja - Aspek Keuangan B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 2. Pertumbuhan Pelanggan 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 4. Kualitas Air Pelanggan 5. Konsumsi Air Domestik Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 2. Tingkat Kehilangan air 3. Jam Operasi Layanan / hari 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 5. Penggantian Meter Air Bobot Kinerja - Aspek Operasi D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai Bobot Kinerja - Aspek SDM
Nilai
-9.9% 1.3
1 1
Kondisi
-6.3% 1.3
2014 Nilai
1 1
Kondisi
-3.9% 1.3
Nilai
1 1
62735.5% 98.2% 334171.2% 0.81
5 5 5
761642.7% 88.1% 1334371.4% 0.76
5 4 5
82952.2% 96.2% 138387.1% 0.81
5 5 5
75.0% 19.1% 100.0% 82.9% 25.1 1.15
4 5 5 5 4
75.0% 11.6% 86.3% 95.2% 24.5 1.10
4 5 5 5 3
79.1% 14.3% 100.0% 73.9% 25.1 1.08
4 5 5 4 4
59.0% 14.2% 10 54.0% 5.8% 0.83
1 5 1 3 2
60.6% 7.0% 11 65.3% 4.6% 0.90
2 5 1 4 1
70.2% 14.8% 16 28.4% 4.0% 1.00
3 5 3 2 1
3.8 35.1% 9.8% 0.59
5 2 4
3.3 28.6% 8.3% 0.59
5 2 4
3.9 66.7% 4.0% 0.59
5 4 2
3.38 Sehat
Total Kinerja Kategori
2013
3.34 Sehat
3.47 Sehat
INFORMASI TAMBAHAN 1. T arif rata-rata (Rp/m3) 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 8. T otal Aset T etap (Rp.000) 9. T otal Aset (Rp.000) 10. Hutang Lancar (Rp.000) 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 12. T otal Equity (Rp.000) 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) 14. T otal Pendapatan (Rp.000) 15. Profit Margin 16. Asset T urnover
3,048 5,187 5,186 3,795 (2,139) (2,138) (747) 46,662,901 123,015,669
88,892 122,926,776
(4,757,265) 28,156,117 -19.0% 0.23
17. Return on Asset -0.04 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 6,474,168 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 566 20. Biaya Energi (Rp/m3) 1,580 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 268 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 20% 23. Kapasitas T erpasang (L/det) 336 24. Volume Produksi Riil (L/det) 236 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 19,001 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 178,519 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 148,717 28. Penduduk T erlayani (jiwa) 117,648 29. Jumlah Pegawai (orang) 75 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 5,973,148 31. Status Restrukturisasi Hutang Tidak mempunyai hutang kepada Pemerintah (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2014 (Keuangan Audited oleh KAP)
85
PDAM Kab. Kutai Kartanegara "Tirta Mahakam" TABEL KATEGORI KINERJA 2012
KETERANGAN A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E b. Ratio Operasi 2. Likuiditas a. Ratio Kas b. Efektivitas Penagihan 3. Solvabilitas Bobot Kinerja - Aspek Keuangan B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 2. Pertumbuhan Pelanggan 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 4. Kualitas Air Pelanggan 5. Konsumsi Air Domestik Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 2. Tingkat Kehilangan air 3. Jam Operasi Layanan / hari 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 5. Penggantian Meter Air Bobot Kinerja - Aspek Operasi D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai Bobot Kinerja - Aspek SDM
Total Kinerja Kategori
Kondisi
Nilai
2013 Kondisi
2014
Nilai
Kondisi
Nilai
-1.4% 1.0
1 1
-3.1% 1.1
1 1
-0.3% 1.01
2 1
115.6% 100.0% 826.6% 0.81
5 5 5
138.9% 98.7% 1060.2% 0.81
5 5 5
113.9% 92.0% 2268.5% 0.81
5 5 5
69.0% 8.7% 93.3% 25.4% 26.1 0.88
4 4 5 2 4
67.6% 5.8% 66.5% 25.0% 27.0 0.75
4 2 4 2 4
84.5% 5.2% 97.9% 59.9% 27.0 1.05
5 5 5 3 4
77.6% 26.3% 18 0.0% 1.1% 0.94
3 4 4 1 1
82.5% 27.0% 18 0.0% 0.3% 1.01
4 4 4 1 1
78.1% 25.3% 16 0.0% 3.5% 0.86
3 4 3 1 1
6.8 6.4% 0.8% 0.43
5 1 1
6.6 2.3% 0.4% 0.43
5 1 1
6.2 2.1% 0.6% 0.43
5 1 1
3.06 Sehat
3.00 Sehat
3.15 Sehat
INFORMASI TAMBAHAN 1. T arif rata-rata (Rp/m3) 3,690 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 3,618 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 3,877 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 3,258 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 72 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) (187) 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 433 8. T otal Aset T etap (Rp.000) 140,435,394 171,004,715 9. T otal Aset (Rp.000) 10. Hutang Lancar (Rp.000) 7,244,976 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 12. T otal Equity (Rp.000) 163,466,585 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) (514,652) 14. T otal Pendapatan (Rp.000) 86,939,999 15. Profit Margin -1% 16. Asset T urnover
0.51
17. Return on Asset -0.003 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 2,766,619 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 288 20. Biaya Energi (Rp/m3) 691 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 207 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 33% 23. Kapasitas T erpasang (L/det) 1,214 24. Volume Produksi Riil (L/det) 948 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 61,810 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 651,816 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 440,564 28. Penduduk T erlayani (jiwa) 372,450 29. Jumlah Pegawai (orang) 385 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 6,367,778 31. Status Restrukturisasi Hutang Tidak mengajukan permohonan (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sudah diaudit oleh KAP)
86
restrukturisasi
PDAM Kab. Paser "Tirta Kandilo" TABEL KATEGORI KINERJA 2012
KETERANGAN
Kondisi
A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E b. Ratio Operasi 2. Likuiditas a. Ratio Kas b. Efektivitas Penagihan 3. Solvabilitas Bobot Kinerja - Aspek Keuangan B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 2. Pertumbuhan Pelanggan 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 4. Kualitas Air Pelanggan 5. Konsumsi Air Domestik Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 2. Tingkat Kehilangan air 3. Jam Operasi Layanan / hari 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 5. Penggantian Meter Air Bobot Kinerja - Aspek Operasi D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai Bobot Kinerja - Aspek SDM
Total Kinerja
Nilai
-0.1% 1.2
1 1
3986.9% 84.1% 14883.8% 0.70
5 3 5
78.3% 16.0% 87.0% 94.8% 25.3 1.15
Kondisi
-3.8% 1.2
2014 Nilai
Kondisi
Nilai
1 1
-5.0% 1.2
1 1
71229.5% 91.7% 254405.0% 0.81
5 5 5
201531.0% 96.3% 693239.0% 0.81
5 5 5
4 5 5 5 4
43.5% 4.4% 84.8% 0.0% 25.7 0.65
3 2 5 1 4
39.3% 5.5% 56.0% 94.4% 26.3 0.85
2 2 3 5 4
58.7% 28.7% 19 63.1% 2.1% 1.00
1 4 4 4 1
62.3% 28.4% 21 0.0% 3.2% 0.87
2 4 4 1 1
69.3% 27.9% 21 5.1% 4.5% 0.95
2 4 5 1 1
5.9 15.3% 2.1% 0.43
5 1 1
5.8 8.0% 1.7% 0.43
5 1 1
5.8 17.4% 2.9% 0.47
5 1 2
3.28
Kategori
2013
2.76
Sehat
Kurang Sehat
3.08
Sehat
INFORMASI TAMBAHAN 1. T arif rata-rata (Rp/m3) 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 8. T otal Aset T etap (Rp.000) 9. T otal Aset (Rp.000) 10. Hutang Lancar (Rp.000) 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 12. T otal Equity (Rp.000) 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) 14. T otal Pendapatan (Rp.000) 15. Profit Margin 16. Asset T urnover
3,937 4,564 5,064 3,928 (627) (1,126) 9 43,525,909 67,055,167 9,673 67,045,485 (3,380,507) 23,970,141 -14.8% 0.36
17. Return on Asset -0.05 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 4,220,491 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 235 20. Biaya Energi (Rp/m3) 931 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 153 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 43% 23. Kapasitas T erpasang (L/det) 343 24. Volume Produksi Riil (L/det) 238 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 15,888 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 95,616 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 243,290 28. Penduduk T erlayani (jiwa) 95,616 29. Jumlah Pegawai (orang) 92 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 7,571,094 31. Status Restrukturisasi Hutang Tidak mempunyai hutang kepada Pemerintah (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sudah diaudit oleh KAP)
87
PDAM Kab. Kutai Timur TABEL KATEGORI KINERJA 2012
KETERANGAN
Kondisi
A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E b. Ratio Operasi 2. Likuiditas a. Ratio Kas b. Efektivitas Penagihan 3. Solvabilitas Bobot Kinerja - Aspek Keuangan B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 2. Pertumbuhan Pelanggan 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 4. Kualitas Air Pelanggan 5. Konsumsi Air Domestik Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 2. Tingkat Kehilangan air 3. Jam Operasi Layanan / hari 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 5. Penggantian Meter Air Bobot Kinerja - Aspek Operasi D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai Bobot Kinerja - Aspek SDM
Nilai
Kondisi
Nilai
2014 Kondisi
Nilai
-43.2% 2.6
1 1
0.5% 1.4
2 1
-7.8% 1.5
1 1
63.4% 73.5% 1056.2% 0.48
3 1 5
89.1% 67.2% 1004.8% 0.59
4 1 5
24.9% 87.4% 1579.2% 0.54
1 4 5
29.1% 21.7% 55.0% 83.2% 30.2 1.05
2 5 3 5 5
19.2% 20.6% 84.5% 58.0% 28.9 0.85
1 5 5 3 4
39.0% 14.9% 95.3% 46.5% 27.8 0.90
2 5 5 3 4
57.5% 34.1% 8 72.9% 24.0% 0.95
1 3 1 4 5
64.4% 26.6% 12 82.0% 2.0% 0.97
2 4 2 5 1
68.4% 23.9% 20 83.2% 0.4% 1.20
2 5 4 5 1
8.6 94.0% 6.0% 0.60
4 5 3
6.8 100.0% 11.8% 0.75
5 5 5
7.3 50.0% 12.3% 0.67
5 3 5
3.08 Sehat
Total Kinerja Kategori
2013
3.16 Sehat
3.31 Sehat
INFORMASI TAMBAHAN 1. T arif rata-rata (Rp/m3) 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 8. T otal Aset T etap (Rp.000) 9. T otal Aset (Rp.000) 10. Hutang Lancar (Rp.000) 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 12. T otal Equity (Rp.000) 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) 14. T otal Pendapatan (Rp.000) 15. Profit Margin 16. Asset T urnover
4,931 8,813 9,261 7,161 (3,882) (4,330) (2,230) 116,300,996 128,564,968 8,139,481 120,420,429 (9,351,885) 46,918,192 -25.6% 0.36
17. Return on Asset 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 20. Biaya Energi (Rp/m3) 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 23. Kapasitas T erpasang (L/det) 24. Volume Produksi Riil (L/det) 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 28. Penduduk T erlayani (jiwa) 29. Jumlah Pegawai (orang) 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 31. Status Restrukturisasi Hutang (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sudah diaudit oleh KAP)
88
-0.073 7,958,708 307 2,411 515 37% 370 253 16,154 412,698 248,725 96,924 118 6,710,530
PDAM Kab. Berau "Tirta Sergah" TABEL KATEGORI KINERJA
KETERANGAN A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E b. Ratio Operasi 2. Likuiditas a. Ratio Kas b. Efektivitas Penagihan 3. Solvabilitas Bobot Kinerja - Aspek Keuangan B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 2. Pertumbuhan Pelanggan 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 4. Kualitas Air Pelanggan 5. Konsumsi Air Domestik Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 2. Tingkat Kehilangan air 3. Jam Operasi Layanan / hari 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 5. Penggantian Meter Air Bobot Kinerja - Aspek Operasi D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai Bobot Kinerja - Aspek SDM
Total Kinerja Kategori
2012
Kondisi
Nilai
2013 Kondisi
Nilai
5.3% 0.9
3 2
5 3
95353.2% 79.3% 517296.8% 0.98
5 2 5
93160.5% 82.2% 434975.8% 1.03
5 3 5
51545.2% 100% 257165.9% 0.98
5 5 5
65.1% 4.8% 98.9% 100.0% 41.6 1.05
4 2 5 5 5
64.9% 0.8% 75.1% 100.0% 46.8 0.98
4 1 4 5 5
47.7% 0.6% 84.6% 100.0% 45.3 0.95
3 1 5 5 5
57.9% 18.0% 15 100.0% 0.0% 1.05
1 5 3 5 1
64.5% 19.0% 17 100.0% 0.0% 1.12
2 5 3 5 1
66.8% 19.3% 22 100.0% 0.8% 1.28
2 5 5 5 1
6.7 9.9% 0.3% 0.43
5 1 1
6.9 28.4% 0.3% 0.47
5 2 1
7.4 30.4% 0.5% 0.40
4 2 1
3.60 Sehat
5 3
2014 Kondisi
10.5% 0.7
3.51 Sehat
12.0% 0.7
Nilai
3.61 Sehat
INFORMASI TAMBAHAN 1. T arif rata-rata (Rp/m3) 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 8. T otal Aset T etap (Rp.000) 9. T otal Aset (Rp.000) 10. Hutang Lancar (Rp.000) 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 12. T otal Equity (Rp.000) 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) 14. T otal Pendapatan (Rp.000) 15. Profit Margin 16. Asset T urnover
4,989 4,204 4,168 3,408 785 821 1,581 60,152,047 92,392,951 35,927 92,357,023 4,879,340 39,823,083 12.4% 0.43
17. Return on Asset 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 20. Biaya Energi (Rp/m3) 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 23. Kapasitas T erpasang (L/det) 24. Volume Produksi Riil (L/det) 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 28. Penduduk T erlayani (jiwa) 29. Jumlah Pegawai (orang) 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 31. Status Restrukturisasi Hutang (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sudah diaudit oleh KAP)
89
0.05 6,712,165 336 479 128 39% 492 329 13,765 82,590 173,168 82,590 102 12,262,650
PDAM Kab. Kutai Barat TABEL KATEGORI KINERJA
KETERANGAN A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E b. Ratio Operasi 2. Likuiditas a. Ratio Kas b. Efektivitas Penagihan 3. Solvabilitas Bobot Kinerja - Aspek Keuangan B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 2. Pertumbuhan Pelanggan 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 4. Kualitas Air Pelanggan 5. Konsumsi Air Domestik Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 2. Tingkat Kehilangan air 3. Jam Operasi Layanan / hari 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 5. Penggantian Meter Air Bobot Kinerja - Aspek Operasi D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai Bobot Kinerja - Aspek SDM
Total Kinerja Kategori
2013
2012
Kondisi
Nilai
-523.8% 2.3
1 1
-10.3% 2.9
92.8% 92.5% 145.0% 0.70
4 5 3
36.3% -42.4% 90.0% 50.0% 19.8 0.60
Nilai
2014 Kondisi
Nilai
1 1
-17.3% 2.7
1 1
43.9% 90.5% 3405.4% 0.65
2 5 5
50.30% 92.5% 1645.7% 0.65
2 5 5
2 1 5 3 2
36.9% 8.1% 93.8% 45.6% 21.3 0.80
2 4 5 3 3
35.9% 8.60% 92.3% 44.80% 23.3 0.80
2 4 5 3 3
42.1% 24.0% 11 95.0% 0.7% 0.89
1 5 1 5 1
64.4% 44.5% 11 95.0% 5.8% 0.75
2 1 1 5 2
60.40% 36.90% 12 95.00% 3.30% 0.80
2 2 2 5 1
20.0 9.4% 0.5% 0.15
1 1 1
20.2 6.1% 5.0% 0.23
1 1 3
18.5 4.94% 0.54% 0.15
1 1 1
2.34 Kurang Sehat
Kondisi
2.42 Kurang Sehat
2.43 Kurang Sehat
INFORMASI TAMBAHAN 1. T arif rata-rata (Rp/m3) 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 8. T otal Aset T etap (Rp.000) 9. T otal Aset (Rp.000) 10. Hutang Lancar (Rp.000) 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 12. T otal Equity (Rp.000) 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) 14. T otal Pendapatan (Rp.000) 15. Profit Margin 16. Asset T urnover
3,656 8,209 10,412 5,836 (4,553) (6,756) (2,179) 77,480,331 84,017,291 5,105,135 78,912,156 (13,679,960) 16,719,156 -119.6% 0.20
17. Return on Asset -0.16 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 9,588,826 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 251 20. Biaya Energi (Rp/m3) 1,517 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 242 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 34% 23. Kapasitas T erpasang (L/det) 243 24. Volume Produksi Riil (L/det) 147 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 8,762 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 183,382 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 148,185 28. Penduduk T erlayani (jiwa) 53,130 29. Jumlah Pegawai (orang) 162 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 3,314,667 31. Status Restrukturisasi Hutang Tidak mempunyai hutang kepada Pemerintah (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sudah diaudit oleh KAP)
90
PDAM Kab. Penajam Paser Utara TABEL KATEGORI KINERJA
2013
2012
KETERANGAN A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E b. Ratio Operasi 2. Likuiditas a. Ratio Kas b. Efektivitas Penagihan 3. Solvabilitas Bobot Kinerja - Aspek Keuangan B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 2. Pertumbuhan Pelanggan 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 4. Kualitas Air Pelanggan 5. Konsumsi Air Domestik Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 2. Tingkat Kehilangan air 3. Jam Operasi Layanan / hari 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 5. Penggantian Meter Air Bobot Kinerja - Aspek Operasi D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai Bobot Kinerja - Aspek SDM
Total Kinerja Kategori
Kondisi
Nilai
-1.3% 1.5
Kondisi
1 1
7.8% 0.9
2014 Nilai
Kondisi
Nilai
4 2
-3.9% 1.1
1 1
1784.9% 67.6% 12126.8% 0.59
5 1 5
41923.9% 69.4% 212464.8% 0.81
5 1 5
111070.4% 95.2% 288568.9% 0.81
5 5 5
37.9% 14.0% 0.0% 0.0% 19.1 0.55
2 5 1 1 2
39.2% 7.6% 70.8% 0.0% 22.2 0.58
2 3 4 1 3
38.1% 10.4% 79.1% 14.3% 21.1 0.70
2 5 4 1 3
45.0% 46.2% 10 0.0% 40.3% 0.61
1 1 1 1 5
45.0% 44.1% 10 0.0% 0.0% 0.35
1 1 1 1 1
43.8% 40.7% 20 0.0% 0.1% 0.60
1 1 4 1 1
7.5 46.4% 5.0% 0.55
5 3 2
7.5 33.3% 5.3% 0.55
5 2 3
6.8 33.3% 2.5% 0.44
4 2 2
2.30 Kurang Sehat
2.29 Kurang Sehat
2.52 Kurang Sehat
INFORMASI TAMBAHAN 1. T arif rata-rata (Rp/m3) 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 8. T otal Aset T etap (Rp.000) 9. T otal Aset (Rp.000) 10. Hutang Lancar (Rp.000) 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 12. T otal Equity (Rp.000) 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) 14. T otal Pendapatan (Rp.000) 15. Profit Margin 16. Asset T urnover
3,843 3,344 4,509 4,258 499 (666) (415) 2,933,384 9,123,305 3,162 9,120,143 (356,947) 5,099,680 -7.1% 0.56
17. Return on Asset 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 20. Biaya Energi (Rp/m3) 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 23. Kapasitas T erpasang (L/det) 24. Volume Produksi Riil (L/det) 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 28. Penduduk T erlayani (jiwa) 29. Jumlah Pegawai (orang) 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 31. Status Restrukturisasi Hutang (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sudah diaudit oleh KAP)
91
-0.04 2,065,030 210 708 131 50% 148 65 4,418 178,652 69,562 26,508 30 6,522,729
92
Provinsi KALIMANTAN UTARA
93
94
PDAM Kota Tarakan TABEL KATEGORI KINERJA
KETERANGAN A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E b. Ratio Operasi 2. Likuiditas a. Ratio Kas b. Efektivitas Penagihan 3. Solvabilitas Bobot Kinerja - Aspek Keuangan B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 2. Pertumbuhan Pelanggan 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 4. Kualitas Air Pelanggan 5. Konsumsi Air Domestik Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 2. Tingkat Kehilangan air 3. Jam Operasi Layanan / hari 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 5. Penggantian Meter Air Bobot Kinerja - Aspek Operasi D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai Bobot Kinerja - Aspek SDM
Total Kinerja Kategori
2012
2013
Nilai
-17.2% 1.3
1 1
11.7% 0.9
5 2
-3.8% 1.1
1 1
149.5% 71.3% 1927.9% 0.59
5 1 5
435.8% 70.8% 2296.4% 0.87
5 1 5
1846.6% 99.8% 7736.5% 0.81
5 5 5
57.5% 6.6% 83.7% 80.6% 28.4 1.00
3 3 5 5 4
58.9% 8.5% 97.4% 72.1% 26.5 0.98
3 4 5 4 4
47.6% 8.5% 99.3% 95.9% 25.5 1.10
3 4 5 5 4
69.6% 34.8% 20 79.2% 8.4% 1.06
2 3 4 4 2
76.5% 40.0% 22 91.6% 4.3% 1.14
3 2 5 5 1
82.5% 40.8% 23 95.2% 4.4% 1.10
4 1 5 5 1
7.0 13.9% 2.0% 0.36
4 1 1
6.2 30.5% 1.8% 0.40
4 2 1
6.1 25.9% 3.2% 0.44
3.01 Sehat
Kondisi
2014
Kondisi
3.38 Sehat
Nilai
Kondisi
Nilai
4 2 2
3.44 Sehat
INFORMASI TAMBAHAN 1. T arif rata-rata (Rp/m3) 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 8. T otal Aset T etap (Rp.000) 9. T otal Aset (Rp.000) 10. Hutang Lancar (Rp.000) 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 12. T otal Equity (Rp.000) 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) 14. T otal Pendapatan (Rp.000) 15. Profit Margin 16. Asset T urnover
4,699 4,305 5,820 5,001 394 (1,121) (302) 22,695,981 36,495,825 471,737
17. Return on Asset 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 20. Biaya Energi (Rp/m3) 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 23. Kapasitas T erpasang (L/det) 24. Volume Produksi Riil (L/det) 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 36,024,088 28. Penduduk T erlayani (jiwa) (1,385,462) 29. Jumlah Pegawai (orang) 34,463,206 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) -4.1% 31. Status Restrukturisasi Hutang 0.94 (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sudah diaudit oleh KAP)
95
-0.04 2,002,295 367 795 260 73% 400 330 18,227 231,741 231,741 110,418 112 7,765,030
PDAM Kab. Nunukan TABEL KATEGORI KINERJA
KETERANGAN A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E b. Ratio Operasi 2. Likuiditas a. Ratio Kas b. Efektivitas Penagihan 3. Solvabilitas Bobot Kinerja - Aspek Keuangan B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 2. Pertumbuhan Pelanggan 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 4. Kualitas Air Pelanggan 5. Konsumsi Air Domestik Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 2. Tingkat Kehilangan air 3. Jam Operasi Layanan / hari 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 5. Penggantian Meter Air Bobot Kinerja - Aspek Operasi D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai Bobot Kinerja - Aspek SDM
Total Kinerja Kategori
2012
Kondisi
2013
2014
Nilai
Kondisi
Nilai
Kondisi
Nilai
-3.4% 1.0
1 1
-12.0% 1.1
1 1
-18.1% 1.1
1 1
277.6% 87.4% 890.2% 0.76
5 4 5
0.0% 98.1% 0.0% 0.81
5 5 5
15041.6% 91.1% 32729.1% 0.81
5 5 5
37.4% -7.5% 100.0% 100.0% 28.9 0.85
2 1 5 5 4
42.0% 4.7% 100.0% 0.0% 30.7 0.70
3 2 5 1 5
31.3% 14.5% 100.0% 0.0% 32.3 0.80
2 5 5 1 5
79.9% 37.1% 21 0.0% 3.0% 0.88
3 2 5 1 1
54.8% 37.7% 20 0.0% 7.4% 0.73
1 2 4 1 2
64.3% 38.1% 21 25.1% 7.0% 0.90
2 2 4 2 2
10.6 12.0% 2.8% 0.33
3 1 2
10.9 22.2% 2.9% 0.37
3 2 2
9.5 44.4% 4.8% 0.41
2.82 Sehat
2.61 Kurang Sehat
3 3 2
2.88 Sehat
INFORMASI TAMBAHAN 1. T arif rata-rata (Rp/m3) 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 8. T otal Aset T etap (Rp.000) 9. T otal Aset (Rp.000) 10. Hutang Lancar (Rp.000) 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 12. T otal Equity (Rp.000) 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) 14. T otal Pendapatan (Rp.000) 15. Profit Margin 16. Asset T urnover
3,211 17. Return on Asset 3,688 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 4,770 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 4,583 20. Biaya Energi (Rp/m3) (478) 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) (1,559) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) (1,372) 23. Kapasitas T erpasang (L/det) 1,300,676 24. Volume Produksi Riil (L/det) 5,107,214 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 15,605 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 5,091,610 28. Penduduk T erlayani (jiwa) (920,732) 29. Jumlah Pegawai (orang) 9,569,802 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) -9.6% 31. Status Restrukturisasi Hutang 1.87 (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sudah diaudit oleh KAP)
96
-0.18 899,633 241 751 258 48% 175 113 5,677 183,322 108,658 34,062 54 5,633,212
PDAM Kab. Malinau TABEL KATEGORI KINERJA
KETERANGAN A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E b. Ratio Operasi 2. Likuiditas a. Ratio Kas b. Efektivitas Penagihan 3. Solvabilitas Bobot Kinerja - Aspek Keuangan B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 2. Pertumbuhan Pelanggan 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 4. Kualitas Air Pelanggan 5. Konsumsi Air Domestik Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 2. Tingkat Kehilangan air 3. Jam Operasi Layanan / hari 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 5. Penggantian Meter Air Bobot Kinerja - Aspek Operasi D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai Bobot Kinerja - Aspek SDM
Total Kinerja Kategori
2012
Kondisi
Nilai
-5.9% 1.1
1 1
2013 Kondisi
-1.3% 1.0
2014 Nilai
1 1
Kondisi
-2.1% 1.0
Nilai
1 1
20084.4% 90.7% 219914.8% 0.81
5 5 5
67796.2% 91.0% 134727.2% 0.81
5 5 5
20094.4% 94.6% 1036.9% 0.81
5 5 5
54.9% 14.5% 100.0% 48.0% 25.7 0.95
3 5 5 3 4
58.3% 12.1% 74.8% 57.1% 27.9 0.93
3 5 4 3 4
74.5% 13.2% 99.7% 86.4% 29.8 1.20
4 5 5 5 4
46.8% 24.5% 20 100.0% 3.9% 1.13
1 5 4 5 1
62.2% 29.4% 21 100.0% 2.8% 1.13
2 4 4 5 1
64.8% 26.7% 22 41.6% 6.1% 1.10
2 4 5 3 2
9.5 26.7% 3.8% 0.44
4 2 2
7.9 26.2% 2.4% 0.47
5 2 1
7.0 31.0% 4.2% 0.44
4 2 2
3.33 Sehat
3.34 Sehat
3.55 Sehat
INFORMASI TAMBAHAN 1. T arif rata-rata (Rp/m3) 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 8. T otal Aset T etap (Rp.000) 9. T otal Aset (Rp.000) 10. Hutang Lancar (Rp.000) 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 12. T otal Equity (Rp.000) 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) 14. T otal Pendapatan (Rp.000) 15. Profit Margin 16. Asset T urnover
3,610 4,129 4,505 4,118 (519) (895) (508) 4,468,117 10,015,640 11,210 954,721 9,049,709 (192,977) 9,928,511 -1.9% 0.99
17. Return on Asset -0.02 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 1,663,451 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 263 20. Biaya Energi (Rp/m3) 482 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 145 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 65% 23. Kapasitas T erpasang (L/det) 153 24. Volume Produksi Riil (L/det) 99 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 6,021 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 71,351 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 48,494 28. Penduduk T erlayani (jiwa) 36,126 29. Jumlah Pegawai (orang) 42 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 9,381,889 31. Status Restrukturisasi Hutang Tidak mempunyai hutang kepada Pemerintah (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sudah diaudit oleh KAP)
97
PDAM Kab. Bulungan TABEL KATEGORI KINERJA
KETERANGAN A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E b. Ratio Operasi 2. Likuiditas a. Ratio Kas b. Efektivitas Penagihan 3. Solvabilitas Bobot Kinerja - Aspek Keuangan B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 2. Pertumbuhan Pelanggan 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 4. Kualitas Air Pelanggan 5. Konsumsi Air Domestik Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 2. Tingkat Kehilangan air 3. Jam Operasi Layanan / hari 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 5. Penggantian Meter Air Bobot Kinerja - Aspek Operasi D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai Bobot Kinerja - Aspek SDM
Total Kinerja Kategori
2012
2013
2014
Kondisi
Nilai
Kondisi
Nilai
Kondisi
Nilai
223.7% 0.9
5 2
-310.7% 1.1
1 1
131.1% 0.93
5 2
64.5% 99.6% 103.0% 0.89
3 5 2
59.2% 98.9% 100.7% 0.56
2 5 2
59.9% 96.8% 105.4% 0.83
2 5 2
78.9% 4.7% 100.0% 100.0% 24.0 0.95
4 2 5 5 3
86.4% 4.9% 100.0% 100.0% 24.4 1.15
5 5 5 5 3
86.6% 4.6% 100.0% 100.0% 27.8 1.20
5 5 5 5 4
48.1% 13.3% 18 45.0% 7.5% 1.07
1 5 4 3 2
52.4% 15.9% 18 49.8% 1.5% 1.00
1 5 4 3 1
58.5% 18.9% 18 52.8% 3.5% 1.00
1 5 4 3 1
7.6 44.2% 3.6% 0.55
5 3 2
7.3 23.1% 2.3% 0.47
5 2 1
7.2 31.5% 2.9% 0.47
4 2 2
3.45 Sehat
3.18 Sehat
3.47 Sehat
INFORMASI TAMBAHAN 1. T arif rata-rata (Rp/m3) 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 8. T otal Aset T etap (Rp.000) 9. T otal Aset (Rp.000) 10. Hutang Lancar (Rp.000) 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 12. T otal Equity (Rp.000) 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) 14. T otal Pendapatan (Rp.000) 15. Profit Margin 16. Asset T urnover
3,358 3,261 3,216 3,028 97 142 330 2,030,634 10,489,409 9,949,546 539,863 707,504 10,685,218 6.7% 1.02
17. Return on Asset 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 20. Biaya Energi (Rp/m3) 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 23. Kapasitas T erpasang (L/det) 24. Volume Produksi Riil (L/det) 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 28. Penduduk T erlayani (jiwa) 29. Jumlah Pegawai (orang) 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 31. Status Restrukturisasi Hutang (sesuai Permen Keu)
Sumber data :Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sudah diaudit oleh KAP)
98
0.07 1,402,140 203 634 328 40% 205 120 7,481 127,570 59,553 51,560 54 5,903,576 Sudah disetujui
99
Provinsi SULAWESI UTARA
100
101
PDAM Kab. Kepulauan Talaud TABEL KATEGORI KINERJA
KETERANGAN A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E b. Ratio Operasi 2. Likuiditas a. Ratio Kas b. Efektivitas Penagihan 3. Solvabilitas Bobot Kinerja - Aspek Keuangan B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 2. Pertumbuhan Pelanggan 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 4. Kualitas Air Pelanggan 5. Konsumsi Air Domestik Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 2. Tingkat Kehilangan air 3. Jam Operasi Layanan / hari 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 5. Penggantian Meter Air Bobot Kinerja - Aspek Operasi D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai Bobot Kinerja - Aspek SDM
Total Kinerja Kategori
2012
Kondisi
Nilai
2013 Kondisi
Nilai
8.4% 0.8
4 3
5.6% 0.9
3 2
62.1% 62.4% 2385.4%
3 1 5
98.9% 63.9% 2464.2%
4 1 5
0.76
0.70
41.9% 10.8% 100.0% 82.5% 14.3 0.95
3 5 5 5 1
42.2% 0.8% 100.0% 0.0% 13.9 0.45
3 1 5 1 1
27.5% 32.5% 11 100.0% 1.4% 0.75
1 3 1 5 1
27.5% 33.9% 10 100.0% 0.0% 0.75
1 3 1 5 1
15.7 0.0% 0.0% 0.15
1 1 1
12.7 0.0% 0.0% 0.22
2 1 1
2.61 Kurang Sehat
2.12 Sakit
INFORMASI TAMBAHAN 1. T arif rata-rata (Rp/m3) 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 8. T otal Aset T etap (Rp.000) 9. T otal Aset (Rp.000) 10. Hutang Lancar (Rp.000) 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 12. T otal Equity (Rp.000) 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) 14. T otal Pendapatan (Rp.000) 15. Profit Margin 16. Asset T urnover
2,172 1,561 1,889 1,889 611 282 282 1,126,571 3,286,650 133,378 3,153,272 177,846 1,259,869 14.1% 0.38
17. Return on Asset 0.05 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 1,043,712 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 20. Biaya Energi (Rp/m3) 3 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 51 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 81% 23. Kapasitas T erpasang (L/det) 100 24. Volume Produksi Riil (L/det) 27 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 3,149 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 95,108 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 45,568 28. Penduduk T erlayani (jiwa) 19,216 29. Jumlah Pegawai (orang) 40 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 2,021,786 31. Status Restrukturisasi Hutang Tidak mempunyai hutang kepada Pemerintah (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2013 (Keuangan belum diaudit oleh KAP)
102
PDAM Kota Bitung
TABEL KATEGORI KINERJA KETERANGAN A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E b. Ratio Operasi 2. Likuiditas a. Ratio Kas b. Efektivitas Penagihan 3. Solvabilitas Bobot Kinerja - Aspek Keuangan B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 2. Pertumbuhan Pelanggan 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 4. Kualitas Air Pelanggan 5. Konsumsi Air Domestik Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 2. Tingkat Kehilangan air 3. Jam Operasi Layanan / hari 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 5. Penggantian Meter Air Bobot Kinerja - Aspek Operasi D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai Bobot Kinerja - Aspek SDM
Total Kinerja Kategori
2012
Kondisi
Nilai
2013 Kondisi
2014 Nilai
Kondisi
Nilai
-9.6% 1.2
1 1
-2.5% 0.9
1 2
-9.3% 0.8
1 3
1.8% 92.3% 31.7% 0.47
1 5 1
4.6% 84.8% 31.2% 0.42
1 3 1
46.5% 82.7% 31.4% 0.53
2 3 1
41.0% 2.3% 100.0% 77.6% 17.7 0.73
3 1 5 4 2
41.9% 1.8% 98.6% 100.0% 19.0 0.80
3 1 5 5 2
57.0% 1.4% 100.0% 100.0% 15.6 0.80
3 1 5 5 2
51.2% 55.2% 18 100.0% 19.7% 1.05
1 1 4 5 4
66.0% 57.6% 18 100.0% 2.5% 0.92
2 1 4 5 1
60.5% 60.6% 18 100.0% 5.3% 1.00
2 1 4 5 2
11.8 9.7% 2.0% 0.22
2 1 1
10.6 8.5% 1.8% 0.22
2 1 1
10.4 31.0% 4.1% 0.30
2 2 2
2.46 Kurang Sehat
2.36 Kurang Sehat
2.61 Kurang Sehat
INFORMASI TAMBAHAN 1. T arif rata-rata (Rp/m3) 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 8. T otal Aset T etap (Rp.000) 9. T otal Aset (Rp.000) 10. Hutang Lancar (Rp.000) 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 12. T otal Equity (Rp.000) 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) 14. T otal Pendapatan (Rp.000) 15. Profit Margin 16. Asset T urnover
7,820 3,347 6,796 6,315 4,473 1,024 1,505 5,587,049 17,834,024 2,586,838 54,214,270 (38,967,085) 3,613,594 25,356,740 14.3% 1.42
17. Return on Asset 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 20. Biaya Energi (Rp/m3) 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 23. Kapasitas T erpasang (L/det) 24. Volume Produksi Riil (L/det) 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 28. Penduduk T erlayani (jiwa) 29. Jumlah Pegawai (orang) 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 31. Status Restrukturisasi Hutang (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan belum diaudit oleh KAP)
103
0.20 1,311,422 78 514 181 47% 418 253 13,599 235,564 194,092 110,540 142 5,907,724 Telah disetujui
PDAM Kab. Kepulauan Sangihe TABEL KATEGORI KINERJA
KETERANGAN A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E b. Ratio Operasi 2. Likuiditas a. Ratio Kas b. Efektivitas Penagihan 3. Solvabilitas Bobot Kinerja - Aspek Keuangan B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 2. Pertumbuhan Pelanggan 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 4. Kualitas Air Pelanggan 5. Konsumsi Air Domestik Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 2. Tingkat Kehilangan air 3. Jam Operasi Layanan / hari 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 5. Penggantian Meter Air Bobot Kinerja - Aspek Operasi D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai Bobot Kinerja - Aspek SDM
Total Kinerja Kategori
2012 Kondisi Nilai
2013 Kondisi Nilai
2014 Kondisi
Nilai
-1.6% 1.0
1 2
-229.2% 0.8
1 3
-6.7% 1.0
1 1
2.7% 84.5% 67.9%
1 3 1
8.8% 83.3% 90.7%
1 3 1
0.7% 87.9% 140.4%
1 4 3
0.47
0.42
0.48
67.8% -12.2% 100.0% 82.5% 17.2 0.85
4 1 5 5 2
69.5% 2.7% 93.9% 88.9% 15.7 0.85
4 1 5 5 2
74.2% 4.0% 100.0% 88.9% 15.9 0.90
4 1 5 5 2
86.0% 21.1% 14 100.0% 0.3% 1.18
4 5 2 5 1
84.3% 22.7% 14 100.0% 1.7% 1.18
4 5 2 5 1
84.3% 21.0% 17 100.0% 1.5% 1.30
4 5 3 5 1
16.9 5.0% 1.4% 0.15
1 1 1
16.5 5.0% 1.2% 0.15
1 1 1
17.6 7.7% 0.5% 0.15
1 1 1
2.60 Kurang Sehat
2.65 Kurang Sehat
2.74 Kurang Sehat
INFORMASI TAMBAHAN 1. T arif rata-rata (Rp/m3) 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 8. T otal Aset T etap (Rp.000) 9. T otal Aset (Rp.000) 10. Hutang Lancar (Rp.000) 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 12. T otal Equity (Rp.000) 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) 14. T otal Pendapatan (Rp.000) 15. Profit Margin 16. Asset T urnover
4,407 4,656 4,714 4,443 (249) (306) (36) 1,895,851 8,166,719 5,667,753 148,619 2,350,347 (156,433) 9,299,506 -1.7% 1.14
17. Return on Asset -0.02 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 924,988 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 2 20. Biaya Energi (Rp/m3) 153 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 407 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 88% 23. Kapasitas T erpasang (L/det) 95 24. Volume Produksi Riil (L/det) 80 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 8,829 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 130,019 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 97,556 28. Penduduk T erlayani (jiwa) 72,382 29. Jumlah Pegawai (orang) 155 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 2,641,149 31. Status Restrukturisasi Hutang Sudah mengajukan namun belum ada persetujuan (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sudah diaudit oleh KAP)
104
PDAM Kota. Tomohon TABEL KATEGORI KINERJA
KETERANGAN A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E b. Ratio Operasi 2. Likuiditas a. Ratio Kas b. Efektivitas Penagihan 3. Solvabilitas Bobot Kinerja - Aspek Keuangan B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 2. Pertumbuhan Pelanggan 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 4. Kualitas Air Pelanggan 5. Konsumsi Air Domestik Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 2. Tingkat Kehilangan air 3. Jam Operasi Layanan / hari 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 5. Penggantian Meter Air Bobot Kinerja - Aspek Operasi D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai Bobot Kinerja - Aspek SDM
Total Kinerja Kategori
2012
2013
2014
Kondisi
Nilai
Kondisi
Nilai
Kondisi
Nilai
23.2% 0.8
5 3
12.3% 0.9
5 2
-5.9% 1.3
1 1
364.9% 87.3% 9842.4% 1.09
5 4 5
76.3% 89.3% 6187.5% 0.92
3 4 5
38.9% 87.4% 14193.1% 0.54
1 4 5
63.7% 3.8% 100.0% 76.7% 16.8 0.78
4 1 5 4 2
34.6% 0.5% 100.0% 80.0% 17.2 0.75
2 1 5 5 2
43.2% -7.3% 100.0% 80.0% 17.3 0.80
3 1 5 5 4
52.0% 61.9% 15 100.0% 0.6% 0.69
1 1 2 5 1
46.6% 57.7% 15 100.0% 1.0% 0.69
1 1 2 5 1
88.3% 68.7% 15 100.0% 0.0% 0.90
4 1 2 5 1
23.7 1.0% 0.2% 0.15
1 1 1
23.8 1.0% 0.1%
1 1 1
21.9 5.8% 0.7%
1 1 1
2.70 Kurang Sehat
0.15
0.15
2.51 Kurang Sehat
2.39 Kurang Sehat
INFORMASI TAMBAHAN 1. T arif rata-rata (Rp/m3) 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 8. T otal Aset T etap (Rp.000) 9. T otal Aset (Rp.000) 10. Hutang Lancar (Rp.000) 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 12. T otal Equity (Rp.000) 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) 14. T otal Pendapatan (Rp.000) 15. Profit Margin 16. Asset T urnover
3,173 1,748 4,465 2,807 1,425 (1,293) 366 14,939,578 18,425,840 129,822 18,296,018 (1,077,130) 3,598,529 -29.9% 0.20
17. Return on Asset 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 20. Biaya Energi (Rp/m3) 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 23. Kapasitas T erpasang (L/det) 24. Volume Produksi Riil (L/det) 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 28. Penduduk T erlayani (jiwa) 29. Jumlah Pegawai (orang) 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 31. Status Restrukturisasi Hutang (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sudah diaudit oleh KAP)
105
-0.06 4,642,439 230 30 53% 120 106 3,969 90,303 67,700 29,230 87 1,776,406
PDAM Kab. Bolaang Mongondow TABEL KATEGORI KINERJA
KETERANGAN A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E b. Ratio Operasi 2. Likuiditas a. Ratio Kas b. Efektivitas Penagihan 3. Solvabilitas Bobot Kinerja - Aspek Keuangan B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 2. Pertumbuhan Pelanggan 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 4. Kualitas Air Pelanggan 5. Konsumsi Air Domestik Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 2. Tingkat Kehilangan air 3. Jam Operasi Layanan / hari 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 5. Penggantian Meter Air Bobot Kinerja - Aspek Operasi D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai Bobot Kinerja - Aspek SDM
Total Kinerja Kategori
2012
2013
2014
Kondisi
Nilai
Kondisi
Nilai
-15.1% 1.4
1 1
-15.1% 1.4
1 1
-16.6% 1.0
1 1
0.1% 68.9% 38.6% 0.25
1 1 1
0.3% 44.6% 39.2% 0.25
1 1 1
0.0% 44.6% 45.9% 0.25
1 1 1
41.1% 2.5% 100.0% 82.9% 14.9 0.75
3 1 5 5 1
44.3% 10.7% 100.0% 84.8% 12.9 0.95
3 5 5 5 1
46.3% 6.7% 94.1% 95.0% 13.3 0.85
3 3 5 5 1
49.9% 59.9% 14 100.0% 0.2% 0.69
1 1 2 5 1
50.4% 62.2% 22 100.0% 0.3% 0.93
1 1 5 5 1
66.8% 60.3% 22 100.0% 1.0% 1.00
2 1 5 5 1
14.4 3.5% 0.2% 0.15
1 1 1
12.3 2.5% 0.1% 0.22
2 1 1
11.0 0.0% 0.0% 0.22
3 1 1
1.84 Sakit
2.35 Kurang Sehat
Kondisi
Nilai
2.39 Kurang Sehat
INFORMASI TAMBAHAN 1. T arif rata-rata (Rp/m3) 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 8. T otal Aset T etap (Rp.000) 9. T otal Aset (Rp.000) 10. Hutang Lancar (Rp.000) 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 12. T otal Equity (Rp.000) 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) 14. T otal Pendapatan (Rp.000) 15. Profit Margin 16. Asset T urnover
3,915 2,699 5,440 3,702 1,216 (1,525) 214 5,248,854 17,605,248 38,380,000 3,058 (20,777,810) (3,450,876) 9,855,269 -35.0% 0.56
17. Return on Asset -0.20 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 1,252,597 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 12 20. Biaya Energi (Rp/m3) 22 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 147 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 108% 23. Kapasitas T erpasang (L/det) 293 24. Volume Produksi Riil (L/det) 195 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 14,055 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 5,534,870 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 217,987 28. Penduduk T erlayani (jiwa) 100,976 29. Jumlah Pegawai (orang) 154 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 3,620,457 31. Status Restrukturisasi Hutang Penanganan oleh Panitia Urusan Piutang Negara (PUPN) (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sudah diaudit oleh KAP)
106
PDAM Kab. Minahasa TABEL KATEGORI KINERJA
KETERANGAN A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E b. Ratio Operasi 2. Likuiditas a. Ratio Kas b. Efektivitas Penagihan 3. Solvabilitas Bobot Kinerja - Aspek Keuangan B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 2. Pertumbuhan Pelanggan 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 4. Kualitas Air Pelanggan 5. Konsumsi Air Domestik Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 2. Tingkat Kehilangan air 3. Jam Operasi Layanan / hari 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 5. Penggantian Meter Air Bobot Kinerja - Aspek Operasi D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai Bobot Kinerja - Aspek SDM
Total Kinerja Kategori
2012
Kondisi
Nilai
2013 Kondisi
2014 Nilai
Kondisi
Nilai
-4.4% 0.9
1 2
-2.2% 1.0
1 1
-2.1% 1.0
1 1
2.4% 78.6% 48.1% 0.36
1 2 1
1.3% 81.6% 45.3% 0.36
1 3 1
0.8% 87.3% 44.6% 0.42
1 4 1
30.9% 2.5% 89.0% 20.0% 13.9 0.48
2 1 5 2 1
25.9% -3.8% 100.0% 0.0% 14.3 0.40
2 1 5 1 1
25.8% -3.4% 3.1% 100.0% 13.8 0.60
2 1 1 5 1
46.7% 45.6% 19 100.0% 1.9% 0.85
1 1 4 5 1
50.5% 53.0% 19 100.0% 2.6% 0.85
1 1 4 5 1
46.7% 67.3% 18 100.0% 3.3% 0.80
1 1 3 5 1
17.5 5.6% 1.0% 0.15
1 1 1
18.4 1.0% 0.1% 0.15
1 1 1
19.2 3.0% 0.3% 0.15
1 1 1
1.84 Sakit
1.76 Sakit
1.94 Sakit
INFORMASI TAMBAHAN 1. T arif rata-rata (Rp/m3) 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 8. T otal Aset T etap (Rp.000) 9. T otal Aset (Rp.000) 10. Hutang Lancar (Rp.000) 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 12. T otal Equity (Rp.000) 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) 14. T otal Pendapatan (Rp.000) 15. Profit Margin 16. Asset T urnover
5,671 1,674 4,093 3,765 3,996 1,578 1,906 2,950,376 20,100,776 39,720,027 548,212 (24,969,010) (522,572) 11,785,426 -4.4% 0.59
17. Return on Asset -0.03 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 1,913,266 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 7 20. Biaya Energi (Rp/m3) 319 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 68 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 56% 23. Kapasitas T erpasang (L/det) 620 24. Volume Produksi Riil (L/det) 289 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 10,506 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 336,117 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 241,501 28. Penduduk T erlayani (jiwa) 62,198 29. Jumlah Pegawai (orang) 202 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 2,918,992 31. Status Restrukturisasi Hutang Proses Pengajuan Restrukturisasi Utang (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sudah diaudit oleh KAP)
107
PDAM Kab. Minahasa Utara TABEL KATEGORI KINERJA
KETERANGAN A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E b. Ratio Operasi 2. Likuiditas a. Ratio Kas b. Efektivitas Penagihan 3. Solvabilitas Bobot Kinerja - Aspek Keuangan B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 2. Pertumbuhan Pelanggan 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 4. Kualitas Air Pelanggan 5. Konsumsi Air Domestik Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 2. Tingkat Kehilangan air 3. Jam Operasi Layanan / hari 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 5. Penggantian Meter Air Bobot Kinerja - Aspek Operasi D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai Bobot Kinerja - Aspek SDM
2012 Kondisi Nilai
2013 Kondisi Nilai
2014 Kondisi Nilai
33.3% 0.9
5 2
39.2% 0.8
5 3
37.3% 0.8
5 3
0.0% 83.9% 4029.5% 0.98
5 3 5
4348.2% 79.0% 7433.8% 0.98
5 2 5
389.5% 60.9% 154.0% 0.86
5 1 3
103.8% -14.2% 38.7% 0.0% 10.6 0.68
5 5 2 1 1
25.6% -23.1% 52.1% 47.4% 14.6 0.50
2 1 3 3 1
27.0% -5.5% 36.5% 93.3% 14.4 0.60
2 1 2 5 1
89.3% 60.3% 20 100.0% 18.2% 1.26
4 1 4 5 4
81.2% 54.1% 20 100.0% 1.7% 1.06
4 1 4 5 1
78.1% 58.6% 20 100.0% 2.5% 0.10
3 1 4 5 1
13.7 8.1% 1.3% 0.22
2 1 1
18.3 0.0% 0.0% 0.15
1 1 1
19.2 23.0% 1.8% 0.19
1 2 1
Total Kinerja Kategori
3.13 Sehat
2.69 Kurang Sehat
2.67 Kurang Sehat
INFORMASI TAMBAHAN 1. T arif rata-rata (Rp/m3) 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 8. T otal Aset T etap (Rp.000) 9. T otal Aset (Rp.000) 10. Hutang Lancar (Rp.000) 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 12. T otal Equity (Rp.000) 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) 14. T otal Pendapatan (Rp.000) 15. Profit Margin 16. Asset T urnover
6,965 2,991 5,775 5,696 3,974 1,190 1,269 442,675 13,285,863 149,933 4,659,781 1,739,192 8,423,962 20.7% 0.63
17. Return on Asset 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 20. Biaya Energi (Rp/m3) 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 23. Kapasitas T erpasang (L/det) 24. Volume Produksi Riil (L/det) 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 28. Penduduk T erlayani (jiwa) 29. Jumlah Pegawai (orang) 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 31. Status Restrukturisasi Hutang (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan unaudited)
108
0.13 2,260,269 3 592 34 59% 113 89 5,878 142,660 38,468 113 2,946,879
PDAM Kab. Kepulauan Siau Tagulandang Biaro TABEL KATEGORI KINERJA
KETERANGAN A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E b. Ratio Operasi 2. Likuiditas a. Ratio Kas b. Efektivitas Penagihan 3. Solvabilitas Bobot Kinerja - Aspek Keuangan B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 2. Pertumbuhan Pelanggan 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 4. Kualitas Air Pelanggan 5. Konsumsi Air Domestik Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 2. Tingkat Kehilangan air 3. Jam Operasi Layanan / hari 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 5. Penggantian Meter Air Bobot Kinerja - Aspek Operasi D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai Bobot Kinerja - Aspek SDM
Total Kinerja Kategori
2013
2014
Kondisi
Nilai
Kondisi
Nilai
-423.0% 1.4
1 1
-16.2% 1.9
1 1
7.2% 77.3% 82.5% 0.31
1 2 1
7.3% 52.1% 1125.8% 0.37
1 1 5
59.8% 14.3% 100.0% 0.0% 13.6 0.65
3 5 5 1 1
56.4% 2.4% 100.0% 0.0% 11.5 0.50
3 1 5 1 1
23.3% 38.6% 14 100.0% 0.0% 0.76
1 2 2 5 1
38.8% 67.8% 12 100.0% 10.0% 0.80
1 1 2 5 3
25.2 0.0% 0.0%
1 1 1
23.3 5.9% 0.2%
1 1 1
0.15
0.15
1.87 Sakit
1.79 Sakit
INFORMASI TAMBAHAN 1. T arif rata-rata (Rp/m3) 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 8. T otal Aset T etap (Rp.000) 9. T otal Aset (Rp.000) 10. Hutang Lancar (Rp.000) 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 12. T otal Equity (Rp.000) 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) 14. T otal Pendapatan (Rp.000) 15. Profit Margin 16. Asset T urnover
5,727 4,534 11,268 5,547 1,192 (5,541) 180 8,199,283 8,725,836 773,713 7,950,724 (1,289,377) 1,389,820 -92.8% 0.16
17. Return on Asset 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 20. Biaya Energi (Rp/m3) 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 23. Kapasitas T erpasang (L/det) 24. Volume Produksi Riil (L/det) 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 28. Penduduk T erlayani (jiwa) 29. Jumlah Pegawai (orang) 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 31. Status Restrukturisasi Hutang (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sudah diaudit oleh KAP)
109
-0.15 5,976,600 314 55 112% 60 23 1,460 68,041 14,905 8,412 34 2,454,249
PDAM Kab. Minahasa Selatan TABEL KATEGORI KINERJA
KETERANGAN A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E b. Ratio Operasi 2. Likuiditas a. Ratio Kas b. Efektivitas Penagihan 3. Solvabilitas Bobot Kinerja - Aspek Keuangan B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 2. Pertumbuhan Pelanggan 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 4. Kualitas Air Pelanggan 5. Konsumsi Air Domestik Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 2. Tingkat Kehilangan air 3. Jam Operasi Layanan / hari 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 5. Penggantian Meter Air Bobot Kinerja - Aspek Operasi D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai Bobot Kinerja - Aspek SDM
Total Kinerja Kategori
2013 Kondisi Nilai
2014 Kondisi Nilai
-19.1% 1.1
1 1
-18.9% 1.1
1 1
100.7% 79.2% 423.3% 0.65
5 2 5
11.2% 80.2% 309.0% 0.48
1 3 5
18.9% 8.7% 0.0% 0.0% 5.7 0.40
1 4 1 1 1
22.0% -46.6% 0.0% 0.0% 9.2 0.30
2 1 1 1 1
29.5% 63.2% 20 100.0% 0.0% 0.85
1 1 4 5 1
30.8% 68.0% 15 100.0% 0.0% 0.70
1 1 2 5 1
10.0 0.0% 0.0%
4 1 1
16.4 0.0% 0.0%
1 1 1
0.36
0.15
2.26 Kurang Sehat
1.62 Sakit
INFORMASI TAMBAHAN 1. T arif rata-rata (Rp/m3) 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 8. T otal Aset T etap (Rp.000) 9. T otal Aset (Rp.000) 10. Hutang Lancar (Rp.000) 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 12. T otal Equity (Rp.000) 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) 14. T otal Pendapatan (Rp.000) 15. Profit Margin 16. Asset T urnover
4,118 1,641 4,097 3,785 2,477 22 333 732,260 1,537,966 456,645 41,118 1,040,204 (196,388) 1,651,368 -11.9% 1.07
17. Return on Asset 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 20. Biaya Energi (Rp/m3) 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 23. Kapasitas T erpasang (L/det) 24. Volume Produksi Riil (L/det) 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 28. Penduduk T erlayani (jiwa) 29. Jumlah Pegawai (orang) 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 31. Status Restrukturisasi Hutang (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sudah diaudit oleh KAP)
110
-0.13 585,892 16 250 35 78% 145 45 2,625 206,049 68,990 15,186 43 1,794,192 Dalam proses
111
Provinsi SULAWESI BARAT
112
113
PDAM Kab. Mamuju "Tirta Manakarra" TABEL KATEGORI KINERJA 2012
KETERANGAN
Kondisi
A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E b. Ratio Operasi 2. Likuiditas a. Ratio Kas b. Efektivitas Penagihan 3. Solvabilitas Bobot Kinerja - Aspek Keuangan B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 2. Pertumbuhan Pelanggan 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 4. Kualitas Air Pelanggan 5. Konsumsi Air Domestik Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 2. Tingkat Kehilangan air 3. Jam Operasi Layanan / hari 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 5. Penggantian Meter Air Bobot Kinerja - Aspek Operasi D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai Bobot Kinerja - Aspek SDM
6.3% 0.8
Total Kinerja Kategori
2013
Nilai
Kondisi
Nilai
2014 Kondisi
Nilai
3 3
5.1% 0.8
3 3
0.2% 1.0
2 2
185.6% 100.0% 3304.7% 1.03
5 5 5
100.3% 98.7% 2447.7% 1.03
5 5 5
165.9% 96.0% 1052.0% 0.92
5 5 5
67.3% 14.6% 100.0% 100.0% 21.3 1.10
4 5 5 5 3
61.6% 17.7% 100.0% 57.9% 19.6 0.90
4 5 5 3 2
44.6% 24.1% 100.0% 0.0% 18.4 0.70
3 5 5 1 2
80.9% 11.7% 23 100.0% 1.4% 1.42
4 5 5 5 1
67.9% 13.5% 22 100.0% 3.3% 1.28
2 5 5 5 1
56.6% 17.9% 22 0.0% 0.0% 1.00
1 5 5 1 1
9.4 7.6% 1.0% 0.36
4 1 1
8.6 9.9% 1.5% 0.36
4 1 1
7.3 5.3% 0.5% 0.43
5 1 1
3.91 Sehat
3.57 Sehat
3.00 Sehat
INFORMASI TAMBAHAN 1. T arif rata-rata (Rp/m3) 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 8. T otal Aset T etap (Rp.000) 9. T otal Aset (Rp.000) 10. Hutang Lancar (Rp.000) 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 12. T otal Equity (Rp.000) 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) 14. T otal Pendapatan (Rp.000) 15. Profit Margin 16. Asset T urnover
4,011 4,114 4,114 3,035 (102) (102) 977 20,087,701 24,206,849 714,675 1,586,359 21,905,815 51,907 10,363,093 1% 0.43
17. Return on Asset 0.002 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 2,357,274 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 139 20. Biaya Energi (Rp/m3) 586 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 80 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 43% 23. Kapasitas T erpasang (L/det) 170 24. Volume Produksi Riil (L/det) 96 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 10,269 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 252,295 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 156,417 28. Penduduk T erlayani (jiwa) 69,792 29. Jumlah Pegawai (orang) 75 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 4,331,960 31. Status Restrukturisasi Hutang Telah disetujui Mentri Keuangan (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sudah diaudit oleh KAP)
114
PDAM Kab. Majene
TABEL KATEGORI KINERJA 2012
KETERANGAN
Kondisi
A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E b. Ratio Operasi 2. Likuiditas a. Ratio Kas b. Efektivitas Penagihan 3. Solvabilitas Bobot Kinerja - Aspek Keuangan B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 2. Pertumbuhan Pelanggan 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 4. Kualitas Air Pelanggan 5. Konsumsi Air Domestik Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 2. Tingkat Kehilangan air 3. Jam Operasi Layanan / hari 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 5. Penggantian Meter Air Bobot Kinerja - Aspek Operasi D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai Bobot Kinerja - Aspek SDM
Total Kinerja Kategori
Nilai
2013 Kondisi
2014 Nilai
Kondisi
Nilai
4.3% 1.0
3 2
7.0% 0.9
4 2
1.2% 1.0
2 2
34.2% 87.5% 336.3% 0.70
1 4 5
33.6% 71.9% 350.3% 0.59
1 1 5
31.4% 71.5% 478.9% 0.48
1 1 5
53.2% 5.6% 96.4% 0.0% 14.2 0.50
3 2 5 1 1
45.6% 2.5% 64.4% 18.8% 15.7 0.48
3 1 4 1 2
45.9% 16.7% 100% 0.0% 14.0 0.70
3 5 5 1 1
30.0% 27.3% 22 100.0% 1.3% 1.14
1 4 5 5 1
29.6% 27.4% 22 100.0% 4.6% 1.14
1 4 5 5 1
36% 37.9% 22 100.0% 1.2% 1.00
1 2 5 5 1
9.5 4.3% 0.1% 0.36
4 1 1
9.1 10.9% 0.8% 0.36
4 1 1
7.8 13.0% 1.0% 0.43
5 1 1
2.70 Kurang Sehat
2.57 Kurang Sehat
2.56 Kurang Sehat
INFORMASI TAMBAHAN 1. T arif rata-rata (Rp/m3) 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 8. T otal Aset T etap (Rp.000) 9. T otal Aset (Rp.000) 10. Hutang Lancar (Rp.000) 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 12. T otal Equity (Rp.000) 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) 14. T otal Pendapatan (Rp.000) 15. Profit Margin 16. Asset T urnover
2,432 2,298 2,960 2,628 134 (527) (196) 3,636,610 6,264,175 1,307,960 4,956,269 58,840 3,082,714 1.9% 0.49
17. Return on Asset 0.01 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 1,056,710 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 20. Biaya Energi (Rp/m3) 233 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 63 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 58% 23. Kapasitas T erpasang (L/det) 145 24. Volume Produksi Riil (L/det) 52 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 5,928 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 161,132 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 93,440 28. Penduduk T erlayani (jiwa) 42,910 29. Jumlah Pegawai (orang) 46 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 2,481,144 31. Status Restrukturisasi Hutang Proses Pengajuan Restrukturisasi Utang (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sudah diaudit oleh KAP)
115
PDAM Kab. Polewali Mandar TABEL KATEGORI KINERJA 2012
KETERANGAN
Kondisi
A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E b. Ratio Operasi 2. Likuiditas a. Ratio Kas b. Efektivitas Penagihan 3. Solvabilitas Bobot Kinerja - Aspek Keuangan B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 2. Pertumbuhan Pelanggan 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 4. Kualitas Air Pelanggan 5. Konsumsi Air Domestik Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 2. Tingkat Kehilangan air 3. Jam Operasi Layanan / hari 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 5. Penggantian Meter Air Bobot Kinerja - Aspek Operasi D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai Bobot Kinerja - Aspek SDM
Nilai
2013 Kondisi
Kondisi
Nilai
-78.5% 1.2
1 1
-17.7% 1.1
1 1
-0.7% 1.0
1 1
8.7% 72.6% 94.5% 0.25
1 1 1
12.9% 78.8% 93.7% 0.31
1 2 1
16.4% 77.3% 93.6% 0.31
1 2 1
36.6% 11.9% 100.0% 77.8% 12.0 0.83
2 5 5 4 1
33.2% 1.5% 100.0% 47.8% 13.4 0.55
2 1 5 3 1
28.3% 14.5% 100.0% 0.0% 13.9 0.60
2 2 5 1 1
39.1% 21.3% 22 64.7% 0.5% 1.15
1 5 5 4 1
46.6% 18.3% 22 100.0% 4.6% 1.21
1 5 5 5 1
47.6% 15.5% 23 100.0% 2.3% 1.20
1 5 5 5 1
6.3 16.9% 1.4% 0.43
5 1 1
7.0 9.6% 1.3% 0.43
5 1 1
6.0 34.7% 3.8% 0.43
5 2 2
2.65 Kurang Sehat
Total Kinerja Kategori
2014 Nilai
2.50
Kurang Sehat
2.63 Kurang Sehat
INFORMASI TAMBAHAN 1. T arif rata-rata (Rp/m3) 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 8. T otal Aset T etap (Rp.000) 9. T otal Aset (Rp.000) 10. Hutang Lancar (Rp.000) 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 12. T otal Equity (Rp.000) 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) 14. T otal Pendapatan (Rp.000) 15. Profit Margin 16. Asset T urnover
3,410 3,687 3,687 873 (276) (276) 2,537 16,326,037 27,479,363 29,369,830 (1,890,467) 13,815 8,194,646 0.2% 0.30
17. Return on Asset 0.0005 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 2,294,536 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 100 20. Biaya Energi (Rp/m3) 259 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 129 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 58% 23. Kapasitas T erpasang (L/det) 175 24. Volume Produksi Riil (L/det) 83 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 11,976 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 417,438 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 313,256 28. Penduduk T erlayani (jiwa) 88,588 29. Jumlah Pegawai (orang) 72 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 2,474,575 31. Status Restrukturisasi Hutang Belum disetujui (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sudah diaudit oleh KAP)
116
117
Provinsi SULAWESI TENGAH
118
119
PDAM Kab. Tojo Una-una "Ue Tanah" TABEL KATEGORI KINERJA
KETERANGAN A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E b. Ratio Operasi 2. Likuiditas a. Ratio Kas b. Efektivitas Penagihan 3. Solvabilitas Bobot Kinerja - Aspek Keuangan B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 2. Pertumbuhan Pelanggan 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 4. Kualitas Air Pelanggan 5. Konsumsi Air Domestik Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 2. Tingkat Kehilangan air 3. Jam Operasi Layanan / hari 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 5. Penggantian Meter Air Bobot Kinerja - Aspek Operasi D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai Bobot Kinerja - Aspek SDM
Total Kinerja Kategori
2012
Kondisi
Nilai
2014
2013 Kondisi
Nilai
Kondisi
-3.2% 1.2
1 1
-4.2% 1.3
1 1
0.0% 81.8% 0.0% 0.70
5 3 5
231.3% 79.1% 12917.9% 0.65
5 2 5
157.7% 60.4% 11980.2% 0.81
5 1 5
30.8% 4.1% 100.0% 97.6% 15.6 0.80
2 2 5 5 2
35.3% 10.4% 100.0% 98.8% 14.2 0.90
2 5 5 5 1
38.2% 14.0% 100.0% 100.0% 16.8 1.00
2 5 5 5 2
43.8% 28.1% 24 100.0% 0.0% 1.14
1 4 5 5 1
42.4% 33.2% 24 99.9% 0.5% 1.07
1 3 5 5 1
43.0% 13.1% 20 0.0% 0.0% 0.90
1 5 4 1 1
9.6 5.7% 0.0% 0.36
4 1 1
9.0 9.7% 1.7% 0.36
4 1 1
7.9 0.0% 0.0% 0.43
5 1 1
3.00 Sehat
2.98 Sehat
3.6% 0.9
Nilai
3 3
3.06 Sehat
INFORMASI TAMBAHAN 1. T arif rata-rata (Rp/m3) 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 8. T otal Aset T etap (Rp.000) 9. T otal Aset (Rp.000) 10. Hutang Lancar (Rp.000) 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 12. T otal Equity (Rp.000) 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) 14. T otal Pendapatan (Rp.000) 15. Profit Margin 16. Asset T urnover
1,892 1,421 1,421 1,002 471 471 891 13,513,291 18,733,455 156,371 23,634,687 671,087 4,432,799 15.1% 0.24
17. Return on Asset 0.04 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 2,055,685 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 20. Biaya Energi (Rp/m3) 20 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 7 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 52% 23. Kapasitas T erpasang (L/det) 225 24. Volume Produksi Riil (L/det) 97 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 9,113 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 147,566 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 142,124 28. Penduduk T erlayani (jiwa) 54,214 29. Jumlah Pegawai (orang) 72 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 2,352,284 31. Status Restrukturisasi Hutang Tidak mempunyai hutang kepada Pemerintah (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan Unaudited)
120
PDAM Kab. Banggai TABEL KATEGORI KINERJA
KETERANGAN A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E b. Ratio Operasi 2. Likuiditas a. Ratio Kas b. Efektivitas Penagihan 3. Solvabilitas Bobot Kinerja - Aspek Keuangan B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 2. Pertumbuhan Pelanggan 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 4. Kualitas Air Pelanggan 5. Konsumsi Air Domestik Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 2. Tingkat Kehilangan air 3. Jam Operasi Layanan / hari 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 5. Penggantian Meter Air Bobot Kinerja - Aspek Operasi D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai Bobot Kinerja - Aspek SDM
Total Kinerja Kategori
2013
2012
2014
Kondisi
Nilai
Kondisi
Nilai
-67.2% 1.1
1 1
-30.5% 1.1
1 1
-25.3% 1.1
1 1
0.9% 96.3% 126.6% 0.50
1 5 2
2.2% 95.0% 58.9% 0.47
1 5 1
0.6% 94.2% 52.6% 0.47
1 5 1
32.8% 1.5% 100.0% 0.0% 22.7 0.50
2 1 5 1 3
53.7% 1.2% 99.8% 0.0% 22.6 0.55
3 1 5 1 3
40.2% -8.2% 97.2% 0.0% 23.9 0.60
3 1 5 1 3
77.9% 24.1% 19 74.0% 0.5% 1.21
3 5 4 4 1
82.4% 26.8% 20 69.7% 0.0% 1.21
4 4 4 4 1
74.3% 30.2% 19 62.3% 0.0% 1.10
3 3 4 4 1
8.3 2.4% 0.8% 0.36
4 1 1
8.1 7.9% 2.1% 0.36
4 1 1
9.0 0.0% 0.0% 0.36
4 1 1
2.57 Kurang Sehat
2.59 Kurang Sehat
Kondisi
Nilai
2.45 Kurang Sehat
INFORMASI TAMBAHAN 1. T arif rata-rata (Rp/m3) 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 8. T otal Aset T etap (Rp.000) 9. T otal Aset (Rp.000) 10. Hutang Lancar (Rp.000) 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 12. T otal Equity (Rp.000) 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) 14. T otal Pendapatan (Rp.000) 15. Profit Margin 16. Asset T urnover
1,385 1,510 1,730 1,591 (125) (345) (206) 970,615 3,625,345 4,662,547 2,233,878 (3,271,080) (828,978) 6,935,372 -12.1% 1.91
17. Return on Asset 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 20. Biaya Energi (Rp/m3) 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 23. Kapasitas T erpasang (L/det) 24. Volume Produksi Riil (L/det) 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 28. Penduduk T erlayani (jiwa) 29. Jumlah Pegawai (orang) 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 31. Status Restrukturisasi Hutang (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sudah diaudit oleh KAP)
121
-0.23 255,396 113 67 75% 274 204 14,195 348,444 219,749 88,267 127 3,509,085 Belum disetujui
PDAM Kab. Poso
TABEL KATEGORI KINERJA KETERANGAN A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E b. Ratio Operasi 2. Likuiditas a. Ratio Kas b. Efektivitas Penagihan 3. Solvabilitas Bobot Kinerja - Aspek Keuangan B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 2. Pertumbuhan Pelanggan 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 4. Kualitas Air Pelanggan 5. Konsumsi Air Domestik Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 2. Tingkat Kehilangan air 3. Jam Operasi Layanan / hari 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 5. Penggantian Meter Air Bobot Kinerja - Aspek Operasi D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai Bobot Kinerja - Aspek SDM
Total Kinerja Kategori
2012 Kondisi Nilai
2013 Kondisi Nilai
2014 Kondisi Nilai
-29.5% 1.3
1 1
-175.3% 1.4
1 1
-25.8% 1.2
1 1
11.2% 77.0% 210.4% 0.43
1 2 5
4.6% 78.5% 113.0% 0.34
1 2 2
6.5% 93.2% 169.9% 0.53
1 5 3
33.2% 3.6% 100.0% 90.0% 21.1 0.80
2 1 5 5 3
35.6% 17.7% 100.0% 100.0% 18.5 0.95
2 5 5 5 2
45.0% 12.8% 100.0% 100.0% 17.1 1.00
3 5 5 5 2
74.1% 27.4% 20 100.0% 8.0% 1.27
3 4 4 5 2
51.1% 25.8% 22 100.0% 4.2% 1.14
1 4 5 5 1
50.7% 25.6% 21 48.1% 20.8% 1.20
1 4 4 3 5
9.8 31.0% 1.5% 0.40
4 2 1
4 2 1
8.1 12.8% 3.9%
4 1 2
2.89 Sehat
8.8 20.0% 1.3% 0.40
0.40
2.83 Sehat
3.12 Sehat
INFORMASI TAMBAHAN 1. T arif rata-rata (Rp/m3) 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 8. T otal Aset T etap (Rp.000) 9. T otal Aset (Rp.000) 10. Hutang Lancar (Rp.000) 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 12. T otal Equity (Rp.000) 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) 14. T otal Pendapatan (Rp.000) 15. Profit Margin 16. Asset T urnover
3,178 3,760 4,041 3,453 (582) (863) (275) 10,823,390 14,459,102 7,830,684 435,902 5,946,661 (1,536,781) 8,318,150 -19.2% 0.58
17. Return on Asset 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 20. Biaya Energi (Rp/m3) 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 23. Kapasitas T erpasang (L/det) 24. Volume Produksi Riil (L/det) 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 28. Penduduk T erlayani (jiwa) 29. Jumlah Pegawai (orang) 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 31. Status Restrukturisasi Hutang (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sudah diaudit oleh KAP)
122
-0.11 1,503,807 167 550 357 34% 205 104 9,615 230,521 134,755 60,604 78 4,375,278 Belum disetujui
PDAM Kota Palu
TABEL KATEGORI KINERJA KETERANGAN A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E b. Ratio Operasi 2. Likuiditas a. Ratio Kas b. Efektivitas Penagihan 3. Solvabilitas Bobot Kinerja - Aspek Keuangan B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 2. Pertumbuhan Pelanggan 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 4. Kualitas Air Pelanggan 5. Konsumsi Air Domestik Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 2. Tingkat Kehilangan air 3. Jam Operasi Layanan / hari 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 5. Penggantian Meter Air Bobot Kinerja - Aspek Operasi D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai Bobot Kinerja - Aspek SDM
Total Kinerja Kategori
2012 Kondisi Nilai
2013 Kondisi Nilai
2014 Kondisi Nilai
-10.4% 1.6
1 1
-7.3% 1.4
1 1
-4.1% 1.7
1 1
49.7% 73.6% 2217.0% 0.43
2 1 5
9.9% 71.0% 2539.8% 0.37
1 1 5
51.0% 67.2% 3799.6% 0.43
2 1 5
7.8% 0.0% 88.2% 100.0% 12.4 0.65
1 1 5 5 1
11.7% 20.6% 98.6% 100.0% 11.0 0.85
1 5 5 5 1
33.9% 10.3% 92.9% 100.0% 11.3 0.90
2 5 5 5 1
37.6% 26.1% 24 12.0% 0.0% 0.88
1 4 5 1 1
42.9% 21.4% 21 0.0% 0.0% 0.95
1 5 5 1 1
43.3% 20.1% 21 0.0% 2.0% 1.00
1 5 5 1 1
11.8 26.7% 3.3% 0.37
3 2 2
9.0 33.3% 1.2% 0.33
3 2 1
9.9 22.5% 0.8% 0.33
3 2 1
2.33 Kurang Sehat
2.50 Kurang Sehat
2.61 Kurang Sehat
INFORMASI TAMBAHAN 1. T arif rata-rata (Rp/m3) 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 8. T otal Aset T etap (Rp.000) 9. T otal Aset (Rp.000) 10. Hutang Lancar (Rp.000) 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 12. T otal Equity (Rp.000) 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) 14. T otal Pendapatan (Rp.000) 15. Profit Margin 16. Asset T urnover
2,948 5,583 5,591 4,577 (2,636) (2,644) (1,630) 8,403,470 8,966,407 133,726 102,255 8,730,426 (361,707) 2,056,867 -17.6% 0.23
17. Return on Asset -0.04 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 2,216,664 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 12 20. Biaya Energi (Rp/m3) 93 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 205 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 122% 23. Kapasitas T erpasang (L/det) 56 24. Volume Produksi Riil (L/det) 24 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 4,045 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 359,595 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 71,555 28. Penduduk T erlayani (jiwa) 24,270 29. Jumlah Pegawai (orang) 40 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 2,419,952 31. Status Restrukturisasi Hutang Tidak mempunyai hutang kepada Pemerintah (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan Unaudited)
123
PDAM Kab. Donggala TABEL KATEGORI KINERJA
KETERANGAN A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E b. Ratio Operasi 2. Likuiditas a. Ratio Kas b. Efektivitas Penagihan 3. Solvabilitas Bobot Kinerja - Aspek Keuangan B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 2. Pertumbuhan Pelanggan 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 4. Kualitas Air Pelanggan 5. Konsumsi Air Domestik Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 2. Tingkat Kehilangan air 3. Jam Operasi Layanan / hari 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 5. Penggantian Meter Air Bobot Kinerja - Aspek Operasi D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai Bobot Kinerja - Aspek SDM
Total Kinerja Kategori
Kondisi
2012 Nilai
Kondisi
2013 Nilai
Kondisi
2014 Nilai
-0.3% 1.0
1 1
-1.7% 1.0
1 2
-7.5% 1.1
1 1
4.4% 55.7% 41.5% 0.25
1 1 1
3.0% 84.3% 46.0% 0.42
1 3 1
4.6% 81.4% 52.1% 0.36
1 3 1
24.9% 4.8% 85.8% 98.1% 20.0 0.85
2 2 5 5 3
25.2% 4.3% 100.0% 70.1% 19.3 0.73
2 2 5 4 2
29.9% 2.8% 100.0% 62.9% 20.2 0.73
2 1 5 4 3
56.7% 33.1% 20 26.7% 4.3% 0.80
1 3 4 2 1
70.9% 32.8% 22 48.3% 4.5% 1.08
3 3 5 3 1
71.1% 30.5% 22 75.7% 10.6% 1.28
3 3 5 4 3
7.6 3.3% 0.3% 0.43
5 1 1
7.5 13.6% 1.3% 0.43
5 1 1
7.5 28.5% 0.9% 0.47
5 2 1
2.33 Kurang Sehat
2.65 Kurang Sehat
2.83 Sehat
INFORMASI TAMBAHAN 1. T arif rata-rata (Rp/m3) 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 8. T otal Aset T etap (Rp.000) 9. T otal Aset (Rp.000) 10. Hutang Lancar (Rp.000) 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 12. T otal Equity (Rp.000) 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) 14. T otal Pendapatan (Rp.000) 15. Profit Margin 16. Asset T urnover
3,133 3,187 3,671 3,332 (54) (538) (200) 26,654,568 26,654,568 49,020,913 (24,513,379) (1,834,381) 18,602,041 -10.0% 0.70
17. Return on Asset 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 20. Biaya Energi (Rp/m3) 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 23. Kapasitas T erpasang (L/det) 24. Volume Produksi Riil (L/det) 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 28. Penduduk T erlayani (jiwa) 29. Jumlah Pegawai (orang) 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 31. Status Restrukturisasi Hutang (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sudah diaudit oleh KAP)
124
-0.07 1,263,130 14 314 324 64% 357 254 21,102 1,309,434 455,964 136,388 158 4,059,654 Telah disetujui
PDAM Kab. Buol "Motanang" TABEL KATEGORI KINERJA
KETERANGAN A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E b. Ratio Operasi 2. Likuiditas a. Ratio Kas b. Efektivitas Penagihan 3. Solvabilitas Bobot Kinerja - Aspek Keuangan B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 2. Pertumbuhan Pelanggan 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 4. Kualitas Air Pelanggan 5. Konsumsi Air Domestik Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 2. Tingkat Kehilangan air 3. Jam Operasi Layanan / hari 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 5. Penggantian Meter Air Bobot Kinerja - Aspek Operasi D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai Bobot Kinerja - Aspek SDM
2012 Kondisi Nilai
Kondisi
2013 Nilai
2014 Kondisi
Nilai
-2.5% 1.1
1 1
-44.0% 2.3
1 1
4.6% 0.9
3 2
4.6% 80.4% 477.4% 0.48
1 3 5
2.8% 81.2% 289.1% 0.48
1 3 5
1.7% 41.8% 284.8% 0.54
1 1 5
29.5% 26.6% 76.5% 0.0% 13.9 0.58
2 5 4 1 1
31.4% 3.9% 0.0% 100.0% 15.8 0.65
2 1 1 5 2
37.7% -5.3% 89.2% 0.0% 15.3 0.45
2 1 5 1 2
34.9% 55.7% 21 57.2% 0.0% 0.72
1 1 4 3 1
34.9% 46.1% 21 55.1% 0.0% 0.72
1 1 4 3 1
34.9% 50.4% 20 56.7% 0.0% 0.72
1 1 4 3 1
8.8 0.0% 0.0% 0.36
4 1 1
9.8 0.0% 0.0% 0.36
4 1 1
12.9 0.0% 0.0% 0.22
2 1 1
Total Kinerja Kategori
2.14 Sakit
2.21 Kurang Sehat
1.93 Sakit
INFORMASI TAMBAHAN 1. T arif rata-rata (Rp/m3) 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 8. T otal Aset T etap (Rp.000) 9. T otal Aset (Rp.000) 10. Hutang Lancar (Rp.000) 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 12. T otal Equity (Rp.000) 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) 14. T otal Pendapatan (Rp.000) 15. Profit Margin 16. Asset T urnover
1,522 1,026 1,654 1,208 496 (132) 314 4,202,963 4,202,963 1,475,762 2,727,201 125,731 1,202,197 10.5% 0.29
17. Return on Asset 0.03 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 1,461,900 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 7 20. Biaya Energi (Rp/m3) 0.42 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 30 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 57% 23. Kapasitas T erpasang (L/det) 119 24. Volume Produksi Riil (L/det) 42 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 2,875 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 156,830 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 40,602 28. Penduduk T erlayani (jiwa) 15,304 29. Jumlah Pegawai (orang) 37 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 1,529,041 31. Status Restrukturisasi Hutang Tidak mempunyai hutang kepada Pemerintah (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan unaudited)
125
PDAM Kab. Banggai Kepulauan TABEL KATEGORI KINERJA
KETERANGAN A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E b. Ratio Operasi 2. Likuiditas a. Ratio Kas b. Efektivitas Penagihan 3. Solvabilitas Bobot Kinerja - Aspek Keuangan B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 2. Pertumbuhan Pelanggan 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 4. Kualitas Air Pelanggan 5. Konsumsi Air Domestik Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 2. Tingkat Kehilangan air 3. Jam Operasi Layanan / hari 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 5. Penggantian Meter Air Bobot Kinerja - Aspek Operasi D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai Bobot Kinerja - Aspek SDM
Total Kinerja Kategori
2012 Kondisi Nilai
2013 Kondisi Nilai
2014 Kondisi
Nilai
-1.2% 1.0
1 1
-4.7% 1.5
1 1
-8.3% 1.8
1 1
590.7% 79.8% 15271.2% 0.65
5 2 5
106.4% 82.1% 6646.6% 0.70
5 3 5
498.1% 77.9% 3768.5% 0.65
5 2 5
22.9% 3.0% 100.0% 0.0% 12.8 0.40
2 1 5 1 1
35.3% 10.7% 100.0% 0.0% 13.3 0.60
2 5 5 1 1
36.0% 10.6% 100.0% 100.0% 13.9 0.90
2 5 5 5 1
38.4% 32.2% 21 58.2% 0.0% 0.86
1 3 4 3 1
39.0% 28.4% 21 58.2% 4.7% 0.93
1 4 4 3 1
43.1% 23.9% 14 0.0% 6.9% 0.78
1 5 2 1 2
9.0 5.1% 0.1% 0.36
4 1 1
4 1 1
8.2 4.5% 0.5%
4 1 1
2.27 Kurang Sehat
8.8 0.0% 0.0% 0.36
0.36
2.59 Kurang Sehat
2.68 Kurang Sehat
INFORMASI TAMBAHAN 1. T arif rata-rata (Rp/m3) 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 8. T otal Aset T etap (Rp.000) 9. T otal Aset (Rp.000) 10. Hutang Lancar (Rp.000) 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 12. T otal Equity (Rp.000) 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) 14. T otal Pendapatan (Rp.000) 15. Profit Margin 16. Asset T urnover
1,783 3,278 3,444 2,645 (1,495) (1,661) (862) 19,358,388 23,142,645 614,104 22,528,496 (1,866,410) 3,305,579 -66.6% 0.14
17. Return on Asset -0.08 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 2,884,178 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 20. Biaya Energi (Rp/m3) 259 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 196 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 74% 23. Kapasitas T erpasang (L/det) 145 24. Volume Produksi Riil (L/det) 63 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 8,024 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 179,744 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 133,635 28. Penduduk T erlayani (jiwa) 48,144 29. Jumlah Pegawai (orang) 66 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 2,833,218 31. Status Restrukturisasi Hutang Tidak mempunyai hutang kepada Pemerintah (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan unaudited)
126
PDAM Kab. Toli-toli "Ogo Malane" TABEL KATEGORI KINERJA
KETERANGAN A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E b. Ratio Operasi 2. Likuiditas a. Ratio Kas b. Efektivitas Penagihan 3. Solvabilitas Bobot Kinerja - Aspek Keuangan B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 2. Pertumbuhan Pelanggan 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 4. Kualitas Air Pelanggan 5. Konsumsi Air Domestik Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 2. Tingkat Kehilangan air 3. Jam Operasi Layanan / hari 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 5. Penggantian Meter Air Bobot Kinerja - Aspek Operasi D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai Bobot Kinerja - Aspek SDM
Total Kinerja Kategori
2012 Kondisi Nilai
2013 Kondisi Nilai
2014 Kondisi Nilai
5.3% 1.0
3 2
6.3% 0.8
3 3
4.71% 0.88
3 2
127.0% 80.7% 618.7% 0.87
5 3 5
47.2% 96.4% 674.8% 0.87
2 5 5
58.73% 88.52% 500.07% 0.76
2 4 5
47.2% 3.9% 84.5% 100.0% 17.9 0.80
3 1 5 5 2
50.1% 8.3% 94.4% 100.0% 14.2 0.90
3 4 5 5 1
52.2% 6.2% 99.7% 100.0% 12.6 0.85
3 3 5 5 1
68.3% 26.6% 24 75.0% 2.7% 1.15
2 4 5 4 1
54.2% 19.8% 23 75.0% 4.8% 1.15
1 5 5 4 1
51.1% 19.6% 24 95.1% 0.9% 1.21
1 5 5 5 1
6.3 14.7% 2.9% 0.47
5 1 2
5.9 17.4% 3.3% 0.47
5 1 2
5.5 10.3% 0.2% 0.43
5 1 1
3.28 Sehat
3.38 Sehat
3.25 Sehat
INFORMASI TAMBAHAN 1. T arif rata-rata (Rp/m3) 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 8. T otal Aset T etap (Rp.000) 9. T otal Aset (Rp.000) 10. Hutang Lancar (Rp.000) 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 12. T otal Equity (Rp.000) 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) 14. T otal Pendapatan (Rp.000) 15. Profit Margin 16. Asset T urnover
4,334 3,436 3,436 2,946 897 897 1,388 15,421,136 24,854,838 2,698,287 170,767 19,884,324 937,043 9,638,018 9.7% 0.39
17. Return on Asset 0.04 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 1,997,817 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 20. Biaya Energi (Rp/m3) 56 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 318 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 56% 23. Kapasitas T erpasang (L/det) 190 24. Volume Produksi Riil (L/det) 97 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 12,441 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 285,806 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 142,320 28. Penduduk T erlayani (jiwa) 74,360 29. Jumlah Pegawai (orang) 68 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 5,293,714 31. Status Restrukturisasi Hutang Telah disetujui bersyarat (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sudah diaudit oleh KAP)
127
128
Provinsi SULAWESI TENGGARA
129
130
PDAM Kab. Bombana TABEL KATEGORI KINERJA 2012
KETERANGAN
Kondisi
A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E b. Ratio Operasi 2. Likuiditas a. Ratio Kas b. Efektivitas Penagihan 3. Solvabilitas Bobot Kinerja - Aspek Keuangan B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 2. Pertumbuhan Pelanggan 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 4. Kualitas Air Pelanggan 5. Konsumsi Air Domestik Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 2. Tingkat Kehilangan air 3. Jam Operasi Layanan / hari 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 5. Penggantian Meter Air Bobot Kinerja - Aspek Operasi D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai Bobot Kinerja - Aspek SDM
Nilai
-7.4% 2.5
1 1
58.7% 75.0% 23363.6% 0.48
2 2 5
19.4% 30.1% 100.0% 0.0% 14.3 0.55 46.8% 45.0% 20 47.2% 9.6%
Kondisi
-8.3% 2.7
Kondisi
Nilai
-9.2% 2.9
1 1
15.7% 92.6% 32570.6% 0.59
1 5 5
19.2% 82.7% 5497.0% 0.48
1 3 5
1 5 5 1 1
22.4% 17.7% 83.8% 0.0% 13.8 0.60
2 5 5 1 1
21.4% 11.4% 100.0% 0.0% 13.0 0.60
2 5 5 1 1
1 1 4 3 2
43.1% 34.0% 19 47.3% 2.2%
1 3 4 3 1
27.6% 41.6% 18 42.5% 1.1%
1 1 4 3 1
0.86 1 1 1
1.97 Sakit
Total Kinerja Kategori
Nilai
1 1
0.79 20.7 0.0% 0.0% 0.15
2014
2013
20.1 10.4% 1.3% 0.15
0.70 1 1 1
2.20 Sakit
18.8 0.0% 0.0% 0.15
1 1 1
1.95 Sakit
INFORMASI TAMBAHAN 1. T arif rata-rata (Rp/m3) 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 8. T otal Aset T etap (Rp.000) 9. T otal Aset (Rp.000) 10. Hutang Lancar (Rp.000) 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 12. T otal Equity (Rp.000) 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) 14. T otal Pendapatan (Rp.000) 15. Profit Margin 16. Asset T urnover
2,101 5,174 7,083 2,505 (3,074) (4,983) (405) 22,737,209 23,498,422 427,475 23,070,967 (2,139,858) 1,107,123 -193.3% 0,047
17. Return on Asset 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 20. Biaya Energi (Rp/m3) 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 23. Kapasitas T erpasang (L/det) 24. Volume Produksi Riil (L/det) 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 28. Penduduk T erlayani (jiwa) 29. Jumlah Pegawai (orang) 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 31. Status Restrukturisasi Hutang (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan belum diaudit oleh KAP)
131
-0.09 8,817,427 6 54 70% 90 25 2,665 154,415 74,768 15,990 50 1,762,652
Tidak mempunyai hutang kepada Pemerintah
PDAM Kota Bau-bau TABEL KATEGORI KINERJA
KETERANGAN A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E b. Ratio Operasi 2. Likuiditas a. Ratio Kas b. Efektivitas Penagihan 3. Solvabilitas Bobot Kinerja - Aspek Keuangan B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 2. Pertumbuhan Pelanggan 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 4. Kualitas Air Pelanggan 5. Konsumsi Air Domestik Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 2. Tingkat Kehilangan air 3. Jam Operasi Layanan / hari 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 5. Penggantian Meter Air Bobot Kinerja - Aspek Operasi D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai Bobot Kinerja - Aspek SDM
Total Kinerja Kategori
2012
Kondisi
Nilai
2014 Kondisi
Nilai
-4.7% 1.3
1 1
-7.3% 1.4
1 1
121.4% 90.7% 14713.4%
5 5 5
4.9% 100.0% 5486.6% 0.59
1 5 5
24.3% 31.2% 100.0% 0.0% 9.5 0.60
2 5 5 1 1
42.5% 17.1% 100.0% 0.0% 10.7 0.70
3 5 5 1 1
36.2% 24.8% 20 70.7% 2.1% 1.07
1 5 4 4 1
38.7% 26.5% 21 0.0% 2.2% 0.90
1 4 5 1 1
14.3 16.1% 2.3% 0.15
1 1 1
11.9 20.0% 1.6% 0.26
2 2 1
0.81
2.63 Kurang Sehat
2.38 Kurang Sehat
INFORMASI TAMBAHAN 1. T arif rata-rata (Rp/m3) 6,458 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 10,035 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 10,916 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 6,783 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) (3,577) 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) (4,458) 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) (325) 8. T otal Aset T etap (Rp.000) 38,364,556 9. T otal Aset (Rp.000) 39,435,965 10. Hutang Lancar (Rp.000) 718,767 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 12. T otal Equity (Rp.000) 38,717,197 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) (2,834,976) 14. T otal Pendapatan (Rp.000) -
17. Return on Asset 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 20. Biaya Energi (Rp/m3) 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 23. Kapasitas T erpasang (L/det) 24. Volume Produksi Riil (L/det) 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 28. Penduduk T erlayani (jiwa) 29. Jumlah Pegawai (orang) 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan)
15. Profit Margin
31. Status Restrukturisasi Hutang
16. Asset T urnover
-40.1% -
(sesuai Permen Keu)
Sumber data :Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sudah diaudit oleh KAP)
132
-0.07 6,242,831 15 1,026 473 62% 101 39 6,317 148,393 128,257 54,446 75 3,639,034
PDAM Kab. Wakatobi TABEL KATEGORI KINERJA 2012
KETERANGAN A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E b. Ratio Operasi 2. Likuiditas a. Ratio Kas b. Efektivitas Penagihan 3. Solvabilitas Bobot Kinerja - Aspek Keuangan B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 2. Pertumbuhan Pelanggan 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 4. Kualitas Air Pelanggan 5. Konsumsi Air Domestik Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 2. Tingkat Kehilangan air 3. Jam Operasi Layanan / hari 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 5. Penggantian Meter Air Bobot Kinerja - Aspek Operasi D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai Bobot Kinerja - Aspek SDM
Total Kinerja Kategori
Kondisi
Nilai
2013 Kondisi
2014
Nilai
Kondisi
Nilai
-12.8% 2.2
1 1
-13.1% 1.9
1 1
-12.7% 1.7
1 1
313.5% 90.7% 10454.0% 0.81
5 5 5
217.1% 95.8% 8133.7% 0.81
5 5 5
143.7% 82.5% 7490.7% 0.70
5 3 5
40.4% 41.7% 100.0% 0.0% 5.4 0.65
3 5 5 1 1
57.8% 2.3% 96.3% 0.0% 5.9 0.45
3 1 5 1 1
31.8% 5.9% 96.9% 0.0% 5.7 0.50
2 2 5 1 1
15.3% 29.6% 5 69.2% 1.2% 0.76
1 4 1 4 1
14.6% 34.0% 4 67.7% 3.0% 0.69
1 3 1 4 1
61.5% 27.7% 6 5.2% 1.0% 0.60
2 4 1 1 1
9.5 0.0% 0.0% 0.36
4 1 1
9.9 4.2% 0.4% 0.36
4 1 1
8.5 27.3% 0.0% 0.40
4 2 1
2.58 Kurang Sehat
2.31 Kurang Sehat
2.18 Sakit
INFORMASI TAMBAHAN 1. T arif rata-rata (Rp/m3) 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 8. T otal Aset T etap (Rp.000) 9. T otal Aset (Rp.000) 10. Hutang Lancar (Rp.000) 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 12. T otal Equity (Rp.000) 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) 14. T otal Pendapatan (Rp.000) 15. Profit Margin 16. Asset T urnover
4,900 9,106 10,075 5,668 (4,207) (5,175) (768) 12,105,482 13,171,079 175,834 12,995,245 (1,644,523) 2,203,704 -74.7% 0.17
17. Return on Asset 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 20. Biaya Energi (Rp/m3) 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 23. Kapasitas T erpasang (L/det) 24. Volume Produksi Riil (L/det) 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 28. Penduduk T erlayani (jiwa) 29. Jumlah Pegawai (orang) 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 31. Status Restrukturisasi Hutang (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan belum diaudit oleh KAP)
133
-0.12 2,554,515 1,474 180 28% 27 17 5,156 115,758 97,182 30,936 44 1,784,612
PDAM Kab. Kolaka Utara TABEL KATEGORI KINERJA 2012
KETERANGAN A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E b. Ratio Operasi 2. Likuiditas a. Ratio Kas b. Efektivitas Penagihan 3. Solvabilitas Bobot Kinerja - Aspek Keuangan B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 2. Pertumbuhan Pelanggan 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 4. Kualitas Air Pelanggan 5. Konsumsi Air Domestik Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 2. Tingkat Kehilangan air 3. Jam Operasi Layanan / hari 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 5. Penggantian Meter Air Bobot Kinerja - Aspek Operasi D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai Bobot Kinerja - Aspek SDM
Total Kinerja Kategori
Kondisi
-6.4% 1.6
Nilai
2013 Kondisi
2014 Nilai
Kondisi
Nilai
1 1
-6.3% 1.5
1 1
-6.8% 1.8
1 1
36.8% 96.6% 3932.7% 0.59
1 5 5
29.0% 97.6% 4363.8% 0.59
1 5 5
35.7% 98.6% 6442.9% 0.59
1 5 5
27.7% 11.3% 100.0% 0.0% 19.8 0.65
2 5 5 1 2
32.2% 11.0% 74.4% 0.0% 18.2 0.63
2 5 4 1 2
40.0% 30.3% 95.2% 0.0% 16.0 0.70
2 5 5 1 2
83.0% 25.8% 17 56.3% 0.2% 1.06
4 4 3 3 1
81.0% 28.8% 17 58.4% 2.7% 1.06
4 4 3 3 1
78.1% 28.1% 16 46.2% 1.0% 1.00
3 4 3 3 1
11.2 29.6% 8.9% 0.45
3 2 4
10.1 11.1% 0.6%
3 1 1
7.9 63.6% 1.3%
5 4 1
2.75 Kurang Sehat
0.29
2.57 Kurang Sehat
0.55
2.78 Kurang Sehat
INFORMASI TAMBAHAN 1. T arif rata-rata (Rp/m3) 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 8. T otal Aset T etap (Rp.000) 9. T otal Aset (Rp.000) 10. Hutang Lancar (Rp.000) 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 12. T otal Equity (Rp.000) 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) 14. T otal Pendapatan (Rp.000) 15. Profit Margin 16. Asset T urnover
1,511 2,612 2,905 1,483 (1,100) (1,394) 28 30,502,579 31,793,226 493,464 31,299,762 (2,123,910) 2,598,687 -81.7% 0.08
17. Return on Asset 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 20. Biaya Energi (Rp/m3) 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 23. Kapasitas T erpasang (L/det) 24. Volume Produksi Riil (L/det) 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 28. Penduduk T erlayani (jiwa) 29. Jumlah Pegawai (orang) 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 31. Status Restrukturisasi Hutang (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sudah diaudit oleh KAP)
134
-0.07 4,568,649 16 37 75% 92 72 6,959 130,414 104,494 41,754 55 2,404,883
PDAM Kab. Muna
TABEL KATEGORI KINERJA 2012
KETERANGAN
Kondisi
A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E b. Ratio Operasi 2. Likuiditas a. Ratio Kas b. Efektivitas Penagihan 3. Solvabilitas Bobot Kinerja - Aspek Keuangan B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 2. Pertumbuhan Pelanggan 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 4. Kualitas Air Pelanggan 5. Konsumsi Air Domestik Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 2. Tingkat Kehilangan air 3. Jam Operasi Layanan / hari 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 5. Penggantian Meter Air Bobot Kinerja - Aspek Operasi D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai Bobot Kinerja - Aspek SDM
Nilai
2014 Nilai
Kondisi
Nilai
-3.0% 1.0
1 1
2.0% 1.1
2 1
-4.2% 1.0
1 1
15.7% 91.4% 212.3% 0.59
1 5 5
9.0% 66.6% 203.9% 0.43
1 1 5
9.7% 70.5% 199.1% 0.34
1 1 4
15.4% 2.5% 82.8% 100.0% 12.3 0.65
1 1 5 5 1
22.4% 3.3% 88.4% 100.0% 11.4 0.70
2 1 5 5 1
32.3% 1.3% 92.9% 100.0% 11.0 0.90
2 5 5 5 1
18.8% 34.9% 7 80.8% 0.2% 0.75
1 3 1 5 1
66.6% 30.7% 6 90.7% 0.1% 0.82
2 3 1 5 1
60.8% 37.7% 8 89.5% 9.3% 0.80
2 2 1 5 2
14.2 25.9% 2.6% 0.23
1 2 2
13.8 20.7% 1.9% 0.26
2 2 1
11.5 25.9% 4.0% 0.37
3 2 2
2.22 Kurang Sehat
Total Kinerja Kategori
2013 Kondisi
2.21 Kurang Sehat
2.22 Kurang Sehat
INFORMASI TAMBAHAN
1. T arif rata-rata (Rp/m3) 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 8. T otal Aset T etap (Rp.000) 9. T otal Aset (Rp.000) 10. Hutang Lancar (Rp.000) 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 12. T otal Equity (Rp.000) 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) 14. T otal Pendapatan (Rp.000) 15. Profit Margin 16. Asset T urnover
5,513 4,817 6,478 5,941 697 (965) (427) 3,325,391 5,083,748 2,553,247 2,530,500 (105,617) 3,993,523 -2.6% 0.79
17. Return on Asset -0.02 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 1,190,573 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 20. Biaya Energi (Rp/m3) 874 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 100 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 60% 23. Kapasitas T erpasang (L/det) 55 24. Volume Produksi Riil (L/det) 34 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 4,270 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 288,326 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 108,531 28. Penduduk T erlayani (jiwa) 35,020 29. Jumlah Pegawai (orang) 54 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 3,498,486 31. Status Restrukturisasi Hutang Belum disetujui (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sudah diaudit oleh KAP)
135
PDAM Kota Kendari TABEL KATEGORI KINERJA 2012
KETERANGAN A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E b. Ratio Operasi 2. Likuiditas a. Ratio Kas b. Efektivitas Penagihan 3. Solvabilitas Bobot Kinerja - Aspek Keuangan B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 2. Pertumbuhan Pelanggan 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 4. Kualitas Air Pelanggan 5. Konsumsi Air Domestik Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 2. Tingkat Kehilangan air 3. Jam Operasi Layanan / hari 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 5. Penggantian Meter Air Bobot Kinerja - Aspek Operasi D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai Bobot Kinerja - Aspek SDM
Total Kinerja Kategori
Kondisi
Nilai
2014 Kondisi
Nilai
-31.1% 1.7
1 1
0.5% 78.6% 38.1% 0.31
1 2 1
1.08% 75.7% 50.6% 0.31
1 2 1
39.3% 4.7% 83.7% 76.6% 14.6 0.68
2 2 5 4 1
37.7% -3.71% 91.4% 100.00% 11.88 0.70
2 1 5 5 1
100.0% 46.7% 14 80.1% 17.6% 1.17
5 1 2 5 4
65.69% 56.42% 14 82.13% 20.34% 1.00
2 1 2 5 5
13.6 8.8% 0.7% 0.15
1 1 1
22.40 20.67% 2.53% 0.23
1 2 2
2.30 Kurang Sehat
-0.1% 1.00
1 1
2.26 Kurang Sehat
INFORMASI TAMBAHAN 1. T arif rata-rata (Rp/m3) 11,180 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 4,683 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 8,596 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 7,253 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 6,497 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) 2,584 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 3,926 8. T otal Aset T etap (Rp.000) 5,708,058 9. T otal Aset (Rp.000) 40,494,365 10. Hutang Lancar (Rp.000) 76,278,452 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 3,830,497 12. T otal Equity (Rp.000) (39,614,584) 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) (43,479) 14. T otal Pendapatan (Rp.000) 33,508,684
17. Return on Asset 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 20. Biaya Energi (Rp/m3) 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 23. Kapasitas T erpasang (L/det) 24. Volume Produksi Riil (L/det) 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 28. Penduduk T erlayani (jiwa) 29. Jumlah Pegawai (orang) 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan)
15. Profit Margin
31. Status Restrukturisasi Hutang
16. Asset T urnover
-0.1% 0.83
(sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sudah diaudit oleh KAP)
136
-0.001 2,155,217 114 531 222 70% 432 284 18,789 323,832 323,832 122,040 421 2,600,974
Belum Mengajukan
PDAM Kab. Konawe TABEL KATEGORI KINERJA 2012
KETERANGAN A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E b. Ratio Operasi 2. Likuiditas a. Ratio Kas b. Efektivitas Penagihan 3. Solvabilitas Bobot Kinerja - Aspek Keuangan B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 2. Pertumbuhan Pelanggan 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 4. Kualitas Air Pelanggan 5. Konsumsi Air Domestik Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 2. Tingkat Kehilangan air 3. Jam Operasi Layanan / hari 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 5. Penggantian Meter Air Bobot Kinerja - Aspek Operasi D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai Bobot Kinerja - Aspek SDM
Total Kinerja Kategori
2013 Kondisi
2014
Kondisi
Nilai
-146.0% 1.4
1 1
-25.3% 1.2
1 1
-5.2% 1.5
1 1
11.4% 79.2% 88.5% 0.31
1 2 1
0.5% 74.4% 134.9% 0.28
1 1 2
2.4% 69.3% 674.1% 0.37
1 1 5
17.4% 4.3% 100.0% 60.0% 12.3 0.63
1 2 5 4 1
17.9% 6.9% 100.0% 0.0% 11.4 0.45
1 3 5 1 1
18.8% 4.1% 100.0% 0.0% 12.6 0.40
1 2 5 1 1
28.5% 53.8% 15 78.5% 0.0% 0.63
1 1 2 4 1
29.0% 54.7% 16 49.0% 2.0% 0.64
1 1 3 3 1
31.9% 52.1% 18 0.0% 0.0% 0.60
1 1 4 1 1
40.8 0.0% 0.0% 0.15
1 1 1
23.5 12.5% 0.5% 0.15
1 1 1
21.6 41.3% 1.9% 0.23
1 3 1
1.71 Sakit
Nilai
1.52 Sakit
Kondisi
Nilai
1.59 Sakit
INFORMASI TAMBAHAN 1. T arif rata-rata (Rp/m3) 3,110 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 3,085 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 5,149 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 2,052 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 25 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) (2,039) 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 1,058 12,295,498 8. T otal Aset T etap (Rp.000) 13,405,862 9. T otal Aset (Rp.000) 1,855,438 10. Hutang Lancar (Rp.000) 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 133,286 12. T otal Equity (Rp.000) 11,417,137 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) (599,399) 1,137,548 14. T otal Pendapatan (Rp.000)
17. Return on Asset 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 20. Biaya Energi (Rp/m3) 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 23. Kapasitas T erpasang (L/det) 24. Volume Produksi Riil (L/det) 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 28. Penduduk T erlayani (jiwa) 29. Jumlah Pegawai (orang) 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan)
15. Profit Margin
31. Status Restrukturisasi Hutang
16. Asset T urnover
-52.7% 0.08
(sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan belum diaudit oleh KAP)
137
-0.04 6,305,673 123 65% 70 22 2,126 259,984 94,122 17,644 46 771,997 belum disetujui
PDAM Kab. Buton
TABEL KATEGORI KINERJA 2012
KETERANGAN A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E b. Ratio Operasi 2. Likuiditas a. Ratio Kas b. Efektivitas Penagihan 3. Solvabilitas Bobot Kinerja - Aspek Keuangan B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 2. Pertumbuhan Pelanggan 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 4. Kualitas Air Pelanggan 5. Konsumsi Air Domestik Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 2. Tingkat Kehilangan air 3. Jam Operasi Layanan / hari 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 5. Penggantian Meter Air Bobot Kinerja - Aspek Operasi D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai Bobot Kinerja - Aspek SDM
Total Kinerja Kategori
Kondisi
Nilai
2014
2013 Kondisi
Nilai
Kondisi
Nilai
-6.0% 1.1
1 1
-18.5% 1.2
1 1
-7.5% 1.3
1 1
127.5% 94.0% 733.0% 0.81
5 5 5
48.0% 94.7% 512.2% 0.65
2 5 5
36.7% 95.5% 2287.1% 0.59
1 5 5
31.4% 4.7% 100.0% 0.0% 10.8 0.45
2 2 5 1 1
37.1% 6.5% 100.0% 0.0% 10.4 0.50
2 3 5 1 1
37.3% 6.5% 100.0% 0.0% 9.7 0.50
2 3 5 1 1
58.0% 36.5% 13 0.0% 0.5% 0.50
1 2 2 1 1
48.3% 35.7% 10 21.2% 2.6% 0.49
1 2 1 2 1
53.8% 36.8% 12 19.9% 1.5% 0.50
1 2 2 1 1
7.6 10.2% 0.9% 0.43
5 1 1
8.4 1.4% 0.1% 0.36
4 1 1
8.2 2.8% 0.1% 0.36
4 1 1
2.19 Sakit
1.99 Sakit
1.95 Sakit
INFORMASI TAMBAHAN 1. T arif rata-rata (Rp/m3) 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 8. T otal Aset T etap (Rp.000) 9. T otal Aset (Rp.000) 10. Hutang Lancar (Rp.000) 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 12. T otal Equity (Rp.000) 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) 14. T otal Pendapatan (Rp.000) 15. Profit Margin 16. Asset T urnover
6,344 6,378 8,074 6,084 (34) (1,730) 260 52,332,997 57,336,181 2,506,903 54,829,278 (4,128,081) 14,826,151 -27.9% 0.26
17. Return on Asset 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 20. Biaya Energi (Rp/m3) 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 23. Kapasitas T erpasang (L/det) 24. Volume Produksi Riil (L/det) 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 28. Penduduk T erlayani (jiwa) 29. Jumlah Pegawai (orang) 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 31. Status Restrukturisasi Hutang (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan belum diaudit oleh KAP)
138
-0.07 3,262,186 540 298 62% 219 118 17,576 324,175 326,349 121,812 144 5,505,197
PDAM Kab. Kolaka
TABEL KATEGORI KINERJA KETERANGAN A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E b. Ratio Operasi 2. Likuiditas a. Ratio Kas b. Efektivitas Penagihan 3. Solvabilitas Bobot Kinerja - Aspek Keuangan B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 2. Pertumbuhan Pelanggan 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 4. Kualitas Air Pelanggan 5. Konsumsi Air Domestik Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 2. Tingkat Kehilangan air 3. Jam Operasi Layanan / hari 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 5. Penggantian Meter Air Bobot Kinerja - Aspek Operasi D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai Bobot Kinerja - Aspek SDM
Total Kinerja Kategori
2010
Kondisi
Nilai
2012 Kondisi
2014
Nilai
Kondisi
Nilai
-70.9% 1.7
1 1
-18.5% 1.2
1 1
-25.3% 1.4
1 1
2.1% 95.4% 131.9% 0.50
1 5 2
8.1% 87.0% 165.8% 0.48
1 4 3
-25.7% 89.5% 815.2% 0.54
1 1 5
31.5% 2.1% 100.0% 50.0% 13.9 0.55
2 1 5 3 1
28.6% 2.8% 100.0% 63.6% 12.6 0.63
2 1 5 4 1
33.6% -2.4% 87.6% 95.2% 14.4 0.70
2 1 5 5 1
41.7% 60.6% 10 54.0% 1.7% 0.48
1 1 1 3 1
39.0% 64.2% 17 0.0% 4.8% 0.51
1 1 3 1 1
49.2% 71.4% 11 43.9% 0.7% 0.50
1 1 1 3 1
13.0 0.8% 0.1% 0.22
2 1 1
12.5 0.8% 0.3% 0.22
2 1 1
17.0 0.0% 0.0% 0.15
1 1 1
1.75 Sakit
1.83 Sakit
1.87 Sakit
INFORMASI TAMBAHAN 1. T arif rata-rata (Rp/m3) 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 8. T otal Aset T etap (Rp.000) 9. T otal Aset (Rp.000) 10. Hutang Lancar (Rp.000) 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 12. T otal Equity (Rp.000) 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) 14. T otal Pendapatan (Rp.000) 15. Profit Margin 16. Asset T urnover
6,740 3,601 10,081 8,868 3,139 (3,341) (2,127) 13,366,055 17,091,662 2,096,592 14,995,071 (3,800,208) 9,385,399 -40.5% 0.55
17. Return on Asset 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 20. Biaya Energi (Rp/m3) 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 23. Kapasitas T erpasang (L/det) 24. Volume Produksi Riil (L/det) 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 28. Penduduk T erlayani (jiwa) 29. Jumlah Pegawai (orang) 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 31. Status Restrukturisasi Hutang (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan belum diaudit oleh KAP)
139
-0.22 2,524,618 16 291 101 80% 295 145 6,770 232,316 146,120 49,092 115 2,637,616
PDAM Kab. Kolaka Timur TABEL KATEGORI KINERJA
KETERANGAN
2014 Kondisi
A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E b. Ratio Operasi 2. Likuiditas a. Ratio Kas b. Efektivitas Penagihan 3. Solvabilitas Bobot Kinerja - Aspek Keuangan B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 2. Pertumbuhan Pelanggan 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 4. Kualitas Air Pelanggan 5. Konsumsi Air Domestik Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 2. Tingkat Kehilangan air 3. Jam Operasi Layanan / hari 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 5. Penggantian Meter Air Bobot Kinerja - Aspek Operasi D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai Bobot Kinerja - Aspek SDM
Nilai
-12.0% 2.0
1 1
492.2% 72.4% 125085.4% 0.59
5 1 5
8.7% 5.3% 42.1% 0.0% 14.4 0.40
1 2 3 1 1
72.2% 85.9% 22 55% 9.2% 1.00
3 1 5 3 2
30.1 15.9% 1.7% 0.15
1 1 1
2.10 Sakit
Total Kinerja Kategori
INFORMASI TAMBAHAN 1. T arif rata-rata (Rp/m3) 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 8. T otal Aset T etap (Rp.000) 9. T otal Aset (Rp.000) 10. Hutang Lancar (Rp.000) 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 12. T otal Equity (Rp.000) 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) 14. T otal Pendapatan (Rp.000) 15. Profit Margin 16. Asset T urnover
5,034 1,879 10,643 8,868 3,155 (5,609) (3,833) 11,294,953 11,993,189 9,588 11,983,601 (1,441,534) 1,381,770 -104.3% 0.12
17. Return on Asset 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 20. Biaya Energi (Rp/m3) 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 23. Kapasitas T erpasang (L/det) 24. Volume Produksi Riil (L/det) 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 28. Penduduk T erlayani (jiwa) 29. Jumlah Pegawai (orang) 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 31. Status Restrukturisasi Hutang (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan belum diaudit oleh KAP)
140
-0.12 8,197,669 12 28 66% 82 60 1,463 123,827 123,827 10,758 44 1,714,126
141
Provinsi SULAWESI SELATAN
142
143
PDAM Kab. Bantaeng TABEL KATEGORI KINERJA 2012
KETERANGAN
Kondisi
A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E b. Ratio Operasi 2. Likuiditas a. Ratio Kas b. Efektivitas Penagihan 3. Solvabilitas Bobot Kinerja - Aspek Keuangan B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 2. Pertumbuhan Pelanggan 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 4. Kualitas Air Pelanggan 5. Konsumsi Air Domestik Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 2. Tingkat Kehilangan air 3. Jam Operasi Layanan / hari 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 5. Penggantian Meter Air Bobot Kinerja - Aspek Operasi D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai Bobot Kinerja - Aspek SDM
Nilai
Kondisi
Nilai
5 2
11.89% 0.94
5 2
Nilai
-2.9% 1.0
1 1
106.5% 92.7% 1187.3% 0.81
5 5 5
130.6% 93.7% 2171.5% 1.09
5 5 5
198.91% 93.16% 3431.97% 1.09
5 5 5
82.4% 6.2% 100.0% 0.0% 15.5 0.80
5 5 5 1 2
77.2% 6.4% 96.8% 100.0% 15.7 0.95
4 3 5 5 2
42.05% 4.39% 12.9% 100.00% 16.30 0.75
3 2 1 5 2
65.0% 14.3% 24 0.0% 1.8% 1.02
2 5 5 1 1
78.6% 35.5% 22 0.0% 1.8% 0.88
3 2 5 1 1
67.85% 24.15% 22.00 19.23% 0.97% 1.02
2 5 5 1 1
8.1 7.9% 7.9% 0.48
4 1 4
8.6 29.1% 0.6% 0.40
4 2 1
8.65 5.56% 0.15% 0.36
4 1 1
3.11 Sehat
Total Kinerja Kategori
2014 Kondisi
2013
15.3% 0.9
3.32 Sehat
3.22 Sehat
INFORMASI TAMBAHAN 1. T arif rata-rata (Rp/m3) 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 8. T otal Aset T etap (Rp.000) 9. T otal Aset (Rp.000) 10. Hutang Lancar (Rp.000) 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 12. T otal Equity (Rp.000) 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) 14. T otal Pendapatan (Rp.000)
2,356 1,931 2,037 1,902 425 320 454 1,192,247 3,209,208 93,509 3,115,699 370,435 5,805,966
15. Profit Margin
6.4%
16. Asset T urnover
1.81
17. Return on Asset 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 20. Biaya Energi (Rp/m3) 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 23. Kapasitas T erpasang (L/det) 24. Volume Produksi Riil (L/det) 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 28. Penduduk T erlayani (jiwa) 29. Jumlah Pegawai (orang) 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 31. Status Restrukturisasi Hutang (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan belum diaudit oleh KAP)
144
0.12 308,518 64 106 106 57% 164 112 10,402 181,300 179,505 75,478 90 3,252,682
PDAM Kab. Takalar
TABEL KATEGORI KINERJA KETERANGAN A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E b. Ratio Operasi 2. Likuiditas a. Ratio Kas b. Efektivitas Penagihan 3. Solvabilitas Bobot Kinerja - Aspek Keuangan B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 2. Pertumbuhan Pelanggan 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 4. Kualitas Air Pelanggan 5. Konsumsi Air Domestik Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 2. Tingkat Kehilangan air 3. Jam Operasi Layanan / hari 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 5. Penggantian Meter Air Bobot Kinerja - Aspek Operasi D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai Bobot Kinerja - Aspek SDM
Total Kinerja Kategori
2013
2012
Kondisi
Nilai
2014
Kondisi
Nilai
Kondisi
Nilai
-5.4% 1.1
1 1
-6.9% 1.3
1 1
-10.0% 1.46
1 1
198.0% 100.0% 2964.3% 0.81
5 5 5
326.6% 93.6% 6052.1%
5 5 5
371.05% 50.0% 8899.6% 0.59
5 1 5
19.5% 15.0% 100.0% 100.0% 16.2 0.90
1 5 5 5 2
27.3% 18.3% 100.0% 100.0% 13.7
2 5 5 5 1
32.8% 20.07% 100.0% 100.00% 14.46 0.90
2 5 5 5 1
64.5% 20.9% 20 0.0% 2.3% 0.94
2 5 4 1 1
61.7% 19.9% 16 0.0% 0.9%
2 5 3 1 1
54.80% 17.97% 19 0.00% 1.47% 0.90
1 5 4 1 1
6.2 17.3% 0.7% 0.43
5 1 1
6.0 23.1% 0.5%
5 2 1
6.28 26.83% 1.34% 0.47
5 2 1
3.08 Sehat
0.81
0.90
0.86
0.47
3.04 Sehat
2.83 Sehat
INFORMASI TAMBAHAN 1. T arif rata-rata (Rp/m3) 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 8. T otal Aset T etap (Rp.000) 9. T otal Aset (Rp.000) 10. Hutang Lancar (Rp.000) 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 12. T otal Equity (Rp.000) 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) 14. T otal Pendapatan (Rp.000) 15. Profit Margin 16. Asset T urnover
3,382 6,383 6,225 3,709 (3,001) (2,842) (327) 46,638,414 50,877,055 504,910 0 50,305,374 (5,004,969) 11,103,525 -45.3% 0.218
17. Return on Asset 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 20. Biaya Energi (Rp/m3) 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 23. Kapasitas T erpasang (L/det) 24. Volume Produksi Riil (L/det) 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 28. Penduduk T erlayani (jiwa) 29. Jumlah Pegawai (orang) 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 31. Status Restrukturisasi Hutang (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sudah diaudit oleh KAP)
145
-0.09 3,897,430 181 867 140 43% 183 100 13,054 280,645 238,820 78,324 82 3,458,750
Sudah Mengajukan . namun belum ada persetujuan
PDAM Kota Pare-Pare TABEL KATEGORI KINERJA
KETERANGAN A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E b. Ratio Operasi 2. Likuiditas a. Ratio Kas b. Efektivitas Penagihan 3. Solvabilitas Bobot Kinerja - Aspek Keuangan B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 2. Pertumbuhan Pelanggan 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 4. Kualitas Air Pelanggan 5. Konsumsi Air Domestik Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 2. Tingkat Kehilangan air 3. Jam Operasi Layanan / hari 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 5. Penggantian Meter Air Bobot Kinerja - Aspek Operasi D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai Bobot Kinerja - Aspek SDM
Total Kinerja Kategori
2013
2012
Kondisi
Nilai
Kondisi
Nilai
2014 Kondisi
Nilai
3.3% 1.0
3 2
-2.4% 1.0
1 1
-13.2% 1.08
1 1
90.7% 100.0% 214.8% 0.92
4 5 5
62.1% 93.1% 216.5% 0.70
3 5 5
31.3% 66.5% 220.0% 0.37
1 1 5
84.4% 1.3% 100.0% 0.0% 18.4 0.80
5 5 5 1 2
85.3% 4.5% 100.0% 0.0% 18.2 0.80
5 5 5 1 2
85.0% 2.43% 98.1% 80.65% 17.14 1.10
5 5 5 5 2
74.3% 27.2% 18 60.1% 3.7% 1.14
3 4 4 4 1
78.3% 29.8% 18 60.0% 4.7% 1.06
3 4 3 4 1
72.11% 31.70% 16 0.00% 2.53% 0.70
3 3 2 1 1
6.7 9.6% 0.8% 0.36
5 1 1
6.4 55.7% 1.5% 0.44
4 3 1
6.07 31.25% 1.10% 0.40
4 2 1
3.22 Sehat
3.00 Sehat
2.58 Kurang Sehat
INFORMASI TAMBAHAN 1. T arif rata-rata (Rp/m3) 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 8. T otal Aset T etap (Rp.000) 9. T otal Aset (Rp.000) 10. Hutang Lancar (Rp.000) 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 12. T otal Equity (Rp.000) 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) 14. T otal Pendapatan (Rp.000) 15. Profit Margin 16. Asset T urnover
3,210 3,149 3,689 3,357 61 (478) (147) 7,401,164 13,851,797 5,991,573 7,554,621 -997.832 133,630.3 -7.5% 0.96
17. Return on Asset 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 20. Biaya Energi (Rp/m3) 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 23. Kapasitas T erpasang (L/det) 24. Volume Produksi Riil (L/det) 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 28. Penduduk T erlayani (jiwa) 29. Jumlah Pegawai (orang) 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 31. Status Restrukturisasi Hutang (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sudah diaudit oleh KAP)
146
-0.07 751,060 355 743 47 37% 250 180 18,433 137,643 130,760 111,128 112 4,553,636,827 Belum disetujui
PDAM Kab. Enrekang "Tirta Massenrempulu" TABEL KATEGORI KINERJA
KETERANGAN A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E b. Ratio Operasi 2. Likuiditas a. Ratio Kas b. Efektivitas Penagihan 3. Solvabilitas Bobot Kinerja - Aspek Keuangan B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 2. Pertumbuhan Pelanggan 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 4. Kualitas Air Pelanggan 5. Konsumsi Air Domestik Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 2. Tingkat Kehilangan air 3. Jam Operasi Layanan / hari 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 5. Penggantian Meter Air Bobot Kinerja - Aspek Operasi D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai Bobot Kinerja - Aspek SDM
Total Kinerja Kategori
2013
2012
Kondisi
Nilai
Kondisi
2014 Nilai
Kondisi
Nilai
-8.1% 1.4
1 1
-13.7% 3.6
1 1
-11.75% 2.68.
1 1
13.1% 99.8% 871.2% 0.59
1 5 5
24.9% 98.7% 5076.1% 0.59
1 5 5
16.06% 96.1% 6622.6%
1 5 5
55.2% 5.1% 100.0% 40.0% 18.9 0.70
3 2 5 3 2
51.1% 5.8% 100.0% 100.0% 20.9 0.90
3 2 5 5 3
60.4% 17.00% 100.0% 100.0% 19.27
4 5 5 5 2
33.3% 22.2% 22 100.0% 1.5% 1.21
1 5 5 5 1
36.2% 21.9% 22 100.0% 0.3% 1.21
1 5 5 5 1
37.42% 20.87% 22 81.95% 2.63%
1 5 5 5 1
9.8 18.8% 0.4% 0.36
4 1 1
10.3 7.5% 0.3% 0.29
3 1 1
8.54 10.77% 0.80%
4 1 1
2.86 Sehat
2.99 Sehat
0.59
1.10
1.20
0.36
3.21 Sehat
INFORMASI TAMBAHAN 1. T arif rata-rata (Rp/m3) 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 8. T otal Aset T etap (Rp.000) 9. T otal Aset (Rp.000) 10. Hutang Lancar (Rp.000) 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 12. T otal Equity (Rp.000) 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) 14. T otal Pendapatan (Rp.000) 15. Profit Margin 16. Asset T urnover
2,384 7,493 7,575 2,213 (5,109) (5,191) 171 77,342,495 78,528,257 1,128,738 57,024 77,342,495 (9,085,143) 5,416,333
17. Return on Asset -0.12 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 10,317,732 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 63 20. Biaya Energi (Rp/m3) 9 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 238 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 68% 23. Kapasitas T erpasang (L/det) 205 24. Volume Produksi Riil (L/det) 77 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 7,611 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 133,354 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 133 28. Penduduk T erlayani (jiwa) 80,541 29. Jumlah Pegawai (orang) 65 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 2,485,856,826
-167.9% 31. Status Restrukturisasi Hutang 0.07
(sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan belum diaudit oleh KAP)
147
Belum Disetujui
PDAM Kota Palopo
TABEL KATEGORI KINERJA 2012
KETERANGAN
Kondisi
A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E b. Ratio Operasi 2. Likuiditas a. Ratio Kas b. Efektivitas Penagihan 3. Solvabilitas Bobot Kinerja - Aspek Keuangan B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 2. Pertumbuhan Pelanggan 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 4. Kualitas Air Pelanggan 5. Konsumsi Air Domestik Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 2. Tingkat Kehilangan air 3. Jam Operasi Layanan / hari 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 5. Penggantian Meter Air Bobot Kinerja - Aspek Operasi D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai Bobot Kinerja - Aspek SDM
Nilai
Kondisi
2014 Nilai
Kondisi
Nilai
8.9% 0.9
4 2
2.5% 1.0
2 2
2.3% 0.72
2 3
179.4% 98.2% 262.0% 1.03
5 5 5
85.3% 90.8% 346.7% 0.87
4 5 5
55.69% 90.6% 419.1% 0.81
2 5 5
87.7% 3.8% 80.6% 97.2% 24.4 1.15
5 5 5 5 3
73.0% 17.4% 95.4% 100.0% 21.7 1.10
4 5 5 5 3
77.2% 24.68% 97.3% 100.0% 18.27 1.10
4 5 5 5 2
75.0% 44.6% 24 7.4% 6.1% 0.88
3 1 5 1 2
76.1% 42.0% 22 8.4% 6.7% 0.88
3 1 5 1 2
79.10% 38.84% 22 12.53% 3.02% 0.90
3 2 5 1 1
6.0 8.8% 3.5% 0.40
4 1 2
7.5 4.9% 1.1% 0.36
4 1 1
6.35 22.37% 1.72% 0.40
4 2 1
3.46 Sehat
Total Kinerja Kategori
2013
3.20 Sehat
3.14 Sehat
INFORMASI TAMBAHAN 1. T arif rata-rata (Rp/m3) 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 8. T otal Aset T etap (Rp.000) 9. T otal Aset (Rp.000) 10. Hutang Lancar (Rp.000) 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 12. T otal Equity (Rp.000) 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) 14. T otal Pendapatan (Rp.000) 15. Profit Margin 16. Asset T urnover
4,233 2,519 3,296 2,866 1,713 937 1,367 42,135,964 63,226,198 4,378,173 989,957 48,138,441 1,114,464 32,372,017 3.5% 0.51
17. Return on Asset 0.02 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 2,640,807 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 70 20. Biaya Energi (Rp/m3) 71 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 236 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 37% 23. Kapasitas T erpasang (L/det) 460 24. Volume Produksi Riil (L/det) 364 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 23,942 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 165,461 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 165,461 28. Penduduk T erlayani (jiwa) 127,662 29. Jumlah Pegawai (orang) 152 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 5,715,898 31. Status Restrukturisasi Hutang Belum disetujui (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sudah diaudit oleh KAP)
148
PDAM Kab. Sinjai
TABEL KATEGORI KINERJA 2012
KETERANGAN A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E b. Ratio Operasi 2. Likuiditas a. Ratio Kas b. Efektivitas Penagihan 3. Solvabilitas Bobot Kinerja - Aspek Keuangan B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 2. Pertumbuhan Pelanggan 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 4. Kualitas Air Pelanggan 5. Konsumsi Air Domestik Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 2. Tingkat Kehilangan air 3. Jam Operasi Layanan / hari 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 5. Penggantian Meter Air Bobot Kinerja - Aspek Operasi D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai Bobot Kinerja - Aspek SDM
Total Kinerja Kategori
Kondisi
Nilai
2013 Kondisi
2014 Nilai
Kondisi
Nilai
-1444.7% 1.03
1 1
-69.9% 1.1
1 1
-24.5% 1.0
1 1
8.5% 96.3% 113.2% 0.50
1 5 2
9.0% 95.9% 110.1% 0.50
1 5 2
8.73% 97.2% 100.3% 0.50
1 5 2
60.2% 3.2% 100.0% 0.0% 17.5 0.55
4 1 5 1 2
53.0% 4.5% 100.0% 100.0% 16.3 0.85
3 2 5 5 2
54.0% 6.17% 100.0% 80.00% 16.75 0.90
3 3 5 5 2
89.9% 22.5% 20 0.0% 4.2% 1.08
4 5 4 1 1
64.4% 23.9% 20 0.0% 8.1% 1.01
2 5 4 1 2
63.88% 23.54% 21 20.54% 2.94% 1.10
2 5 5 2 1
9.4 17.3% 1.4% 0.36
4 1 1
9.2 1.8% 0.0% 0.36
4 1 1
9.79 8.06% 1.12% 0.36
4 1 1
2.49 Kurang Sehat
2.72 Kurang Sehat
2.85 Sehat
INFORMASI TAMBAHAN 1. T arif rata-rata (Rp/m3) 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 8. T otal Aset T etap (Rp.000) 9. T otal Aset (Rp.000) 10. Hutang Lancar (Rp.000) 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 12. T otal Equity (Rp.000) 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) 14. T otal Pendapatan (Rp.000) 15. Profit Margin 16. Asset T urnover
3,741 4,085 4,274 3,857 (343) (532) (116) 2,993,503 4,662,910 4,618,110 31,461 13,339 (192,711) 5,193,746 -3% 1.23
17. Return on Asset 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 20. Biaya Energi (Rp/m3) 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 23. Kapasitas T erpasang (L/det) 24. Volume Produksi Riil (L/det) 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 28. Penduduk T erlayani (jiwa) 29. Jumlah Pegawai (orang) 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 31. Status Restrukturisasi Hutang (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan belum diaudit oleh KAP)
149
-0.04 736,637 84 1,015 325 45% 90 57 6,330 2,380,039 86,956 46,980 62 2,769,530
Menunggu Persetujuan
PDAM Kota Makassar TABEL KATEGORI KINERJA 2012
KETERANGAN A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E b. Ratio Operasi 2. Likuiditas a. Ratio Kas b. Efektivitas Penagihan 3. Solvabilitas Bobot Kinerja - Aspek Keuangan B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 2. Pertumbuhan Pelanggan 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 4. Kualitas Air Pelanggan 5. Konsumsi Air Domestik Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 2. Tingkat Kehilangan air 3. Jam Operasi Layanan / hari 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 5. Penggantian Meter Air Bobot Kinerja - Aspek Operasi D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai Bobot Kinerja - Aspek SDM
Total Kinerja Kategori
2013
2014
Kondisi
Nilai
Kondisi
Nilai
478.8% 0.9
5 2
307.5% 0.9
5 2
88.6% 0.88
5 2
24.6% 86.4% 101.4% 0.72
1 4 2
20.9% 93.0% 102.3% 0.78
1 5 2
12.53% 91.4% 110.5% 0.78
1 5 2
70.2% 3.6% 87.9% 100.0% 19.9 0.85
4 1 5 5 2
69.0% 1.2% 97.4% 78.1% 21.3 0.83
4 1 5 4 3
68.1% 0.67% 93.1% 21.3% 19.85 0.60
4 1 5 2 2
92.6% 49.7% 24 12.7% 3.5% 0.95
5 1 5 1 1
96.9% 47.5% 24 14.0% 3.1% 0.95
5 1 5 1 1
93.19% 49.53% 24 25.94% 2.99% 1.00
5 1 5 2 1
4.9 18.7% 0.7% 0.43
5 1 1
5.9 15.8% 0.6% 0.43
5 1 1
6.11 21.29% 0.79% 0.40
4 2 1
2.95 Sehat
2.98 Sehat
Kondisi
Nilai
2.82 Sehat
INFORMASI TAMBAHAN 1. T arif rata-rata (Rp/m3) 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 8. T otal Aset T etap (Rp.000) 9. T otal Aset (Rp.000) 10. Hutang Lancar (Rp.000) 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 12. T otal Equity (Rp.000) 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) 14. T otal Pendapatan (Rp.000) 15. Profit Margin 16. Asset T urnover
5,918 3,312 5,250 4,650 2,606 668 1,268 203,568,787 286,019,496 244,355,095 14,565,826 27,098,575 24,020,185 287,026,353 8.4% 1.00
17. Return on Asset 0.08 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 1,754,893 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 3 20. Biaya Energi (Rp/m3) 57 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 63 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 26% 23. Kapasitas T erpasang (L/det) 3,218 24. Volume Produksi Riil (L/det) 2,999 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 162,984 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 1,429,200 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 1,429,200 28. Penduduk T erlayani (jiwa) 973,554 29. Jumlah Pegawai (orang) 996 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 5,761,481 31. Status Restrukturisasi Hutang Telah disetujui (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sudah diaudit oleh KAP)
150
PDAM Kab. Sidendreng Rappeng TABEL KATEGORI KINERJA 2012
KETERANGAN
Kondisi
A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E b. Ratio Operasi 2. Likuiditas a. Ratio Kas b. Efektivitas Penagihan 3. Solvabilitas Bobot Kinerja - Aspek Keuangan B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 2. Pertumbuhan Pelanggan 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 4. Kualitas Air Pelanggan 5. Konsumsi Air Domestik Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 2. Tingkat Kehilangan air 3. Jam Operasi Layanan / hari 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 5. Penggantian Meter Air Bobot Kinerja - Aspek Operasi D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai Bobot Kinerja - Aspek SDM
Nilai
Nilai
2014 Kondisi
Nilai
-9.0% 1.6
1 1
-8.7% 1.5
1 1
-5.9% 1.23
1 1
12.7% 97.2% 940.8% 0.59
1 5 5
10.8% 92.7% 775.2% 0.59
1 5 5
4.34% 111.0% 691.9% 0.59
1 5 5
26.4% 2.5% 100.0% 100.0% 18.9 0.75
2 1 5 5 2
23.8% 3.4% 100.0% 0.0% 18.7 0.45
2 1 5 1 2
42.3% 17.76% 100.0% 0.00% 18.26 0.70
3 5 5 1 2
67.6% 22.2% 19 0.0% 6.0% 1.01
2 5 4 1 2
57.7% 20.0% 19 0.0% 2.8% 0.87
1 5 4 1 1
55.13% 18.85% 24 0.00% 1.94% 1.00
1 5 5 1 1
9.4 1.8% 0.9% 0.36
4 1 1
9.1 23.2% 1.6% 0.40
4 2 1
8.53 11.29% 1.24%
4 1 1
2.71 Kurang Sehat
Total Kinerja Kategori
2013 Kondisi
2.31 Kurang Sehat
0.36
2.60 Kurang Sehat
INFORMASI TAMBAHAN 1. T arif rata-rata (Rp/m3) 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 8. T otal Aset T etap (Rp.000) 9. T otal Aset (Rp.000) 10. Hutang Lancar (Rp.000) 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 12. T otal Equity (Rp.000) 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) 14. T otal Pendapatan (Rp.000) 15. Profit Margin 16. Asset T urnover
2,342 17. Return on Asset 3,380 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 3,380 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 2,389 20. Biaya Energi (Rp/m3) (1,038) 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) (1,038) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) (47) 23. Kapasitas T erpasang (L/det) 16,338,358 24. Volume Produksi Riil (L/det) 17,647,080 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 2,408,953 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 141,650 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 15,096,476 28. Penduduk T erlayani (jiwa) (886,352) 29. Jumlah Pegawai (orang) 4,354,967 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) -20.7% 0.25
31. Status Restrukturisasi Hutang (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sudah diaudit oleh KAP)
151
-0.05 2,428,386 13 400 112 57% 110 61 7,267 272,950 152,928 64,636 62 2,189,628 Belum disetujui
PDAM Kab. Jeneponto TABEL KATEGORI KINERJA 2012
KETERANGAN A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E b. Ratio Operasi 2. Likuiditas a. Ratio Kas b. Efektivitas Penagihan 3. Solvabilitas Bobot Kinerja - Aspek Keuangan B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 2. Pertumbuhan Pelanggan 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 4. Kualitas Air Pelanggan 5. Konsumsi Air Domestik Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 2. Tingkat Kehilangan air 3. Jam Operasi Layanan / hari 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 5. Penggantian Meter Air Bobot Kinerja - Aspek Operasi D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai Bobot Kinerja - Aspek SDM
Total Kinerja Kategori
Kondisi
Nilai
2013 Kondisi
Nilai
2014 Kondisi
Nilai
-5.1% 1.1
1 1
-23.2% 1.4
1 1
-22.5% 1.37
1 1
55.9% 90.1% 426.8% 0.65
2 5 5
33.1% 95.9% 302.7% 0.59
1 5 5
44.09% 58.8% 550.4% 0.43
2 1 5
98.9% 9.0% 0.0% 0.0% 10.5 0.65
5 5 1 1 1
97.5% 13.8% 100.0% 36.4% 9.6 0.83
5 5 5 2 1
95.2% 10.08% 100.0% 0.00% 11.12 0.80
5 5 5 1 1
36.5% 28.8% 21 0.0% 3.0% 0.80
1 4 4 1 1
31.9% 36.4% 19 0.0% 2.1% 0.66
1 2 4 1 1
38.08% 31.92% 19 0.00% 0.41% 0.70
1 3 4 1 1
13.0 14.0% 0.6% 0.22
2 1 1
12.2 2.3% 0.1% 0.22
2 1 1
10.44 8.64% 0.53% 0.29
3 1 1
2.32 Kurang Sehat
2.30 Kurang Sehat
2.20 Kurang Sehat
INFORMASI TAMBAHAN 1. T arif rata-rata (Rp/m3) 5,059 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 6,602 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 7,757 5,189 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) (1,542) 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) (2,698) 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) (129) 8. T otal Aset T etap (Rp.000) 10,445,823 9. T otal Aset (Rp.000) 12,664,399 10. Hutang Lancar (Rp.000) 1,951,466 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 349,553 12. T otal Equity (Rp.000) 10,363,381 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) (2,327,375) 14. T otal Pendapatan (Rp.000) 6,360,650
17. Return on Asset 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 20. Biaya Energi (Rp/m3) 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 23. Kapasitas T erpasang (L/det) 24. Volume Produksi Riil (L/det) 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 28. Penduduk T erlayani (jiwa) 29. Jumlah Pegawai (orang) 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan)
15. Profit Margin
-37%
31. Status Restrukturisasi Hutang
16. Asset T urnover
0.50
(sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan belum diaudit oleh KAP)
152
-0.18 1,632,641 363 1,394 211 32% 137 52 7,757 359,134 48,878 46,542 81 1,655,371
. proses evaluasi Kemenkeu
PDAM Kab. Wajo
TABEL KATEGORI KINERJA 2012
KETERANGAN A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E b. Ratio Operasi 2. Likuiditas a. Ratio Kas b. Efektivitas Penagihan 3. Solvabilitas Bobot Kinerja - Aspek Keuangan B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 2. Pertumbuhan Pelanggan 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 4. Kualitas Air Pelanggan 5. Konsumsi Air Domestik Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 2. Tingkat Kehilangan air 3. Jam Operasi Layanan / hari 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 5. Penggantian Meter Air Bobot Kinerja - Aspek Operasi D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai Bobot Kinerja - Aspek SDM
Total Kinerja Kategori
Kondisi
2013
2014
Nilai
Kondisi
Nilai
Kondisi
Nilai
-33.8% 1.2
1 1
-117.6% 1.3
1 1
-368.8% 1.29
1 1
5.9% 84.7% 81.5% 0.36
1 3 1
6.4% 69.6% 111.4% 0.28
1 1 2
6.84% 65.1% 96.1% 0.25
1 1 1
59.1% 5.5% 97.5% 33.3% 13.7 0.58
3 2 5 2 1
58.0% 4.0% 99.9% 50.0% 15.1 0.70
3 2 5 3 2
80.0% 15.73% 100.0% 66.67% 14.40 0.90
4 5 5 4 1
71.2% 39.3% 21 0.0% 2.2% 0.88
3 2 5 1 1
85.9% 41.3% 18 0.0% 1.0% 0.80
4 1 4 1 1
66.55% 40.78% 18 0.00% 2.99% 0.70
2 1 4 1 1
8.8 8.1% 0.7% 0.36
4 1 1
8.9 16.9% 1.9% 0.36
4 1 1
7.80 18.18% 0.85% 0.43
5 1 1
2.18 Sakit
2.14 Sakit
2.27 Kurang Sehat
INFORMASI TAMBAHAN 1. T arif rata-rata (Rp/m3) 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 8. T otal Aset T etap (Rp.000) 9. T otal Aset (Rp.000) 10. Hutang Lancar (Rp.000) 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 12. T otal Equity (Rp.000) 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) 14. T otal Pendapatan (Rp.000) 15. Profit Margin 16. Asset T urnover
3,770 3,213 4,340 3,146 558 (570) 624 11,472,415 12,987,123 13,293,158 220,707 (526,741) (1,942,606) 6,687,492 -29.1% 0.52
17. Return on Asset 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 20. Biaya Energi (Rp/m3) 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 23. Kapasitas T erpasang (L/det) 24. Volume Produksi Riil (L/det) 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 28. Penduduk T erlayani (jiwa) 29. Jumlah Pegawai (orang) 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 31. Status Restrukturisasi Hutang (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sudah diaudit oleh KAP)
153
-0.15 1,535,121 395 681 90 39% 160 106 8,460 397,913 63,473 5,076 66 1,640,868
Belum Disetujui
PDAM Kab. Tana Toraja TABEL KATEGORI KINERJA
2013
2012
KETERANGAN
Kondisi
A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E b. Ratio Operasi 2. Likuiditas a. Ratio Kas b. Efektivitas Penagihan 3. Solvabilitas Bobot Kinerja - Aspek Keuangan B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 2. Pertumbuhan Pelanggan 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 4. Kualitas Air Pelanggan 5. Konsumsi Air Domestik Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 2. Tingkat Kehilangan air 3. Jam Operasi Layanan / hari 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 5. Penggantian Meter Air Bobot Kinerja - Aspek Operasi D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai Bobot Kinerja - Aspek SDM
Nilai
Kondisi
Nilai
Kondisi
Nilai
-82.4% 1.1
1 1
-254.6% 1.3
1 1
-164.6% 1.25
1 1
14.0% 93.8% 93.0% 0.47
1 5 1
11.5% 97.2% 102.4% 0.50
1 5 2
10.50% 91.2% 103.2% 0.50
1 5 2
31.7% 4.9% 100.0% 0.0% 11.3 0.45
2 2 5 1 1
23.9% 5.3% 100.0% 100.0% 14.0 0.75
2 2 5 5 1
16.3% 5.56% 100.0% 0.00% 14.44 0.40
1 2 5 1 1
62.8% 49.6% 10 0.0% 0.9% 0.42
2 1 1 1 1
48.4% 43.5% 10 0.0% 3.3% 0.35
1 1 1 1 1
48.40% 35.65% 10 0.00% 3.28% 0.40
1 2 1 1 1
10.2 14.8% 0.5% 0.29
3 1 1
14.6 12.1% 0.7% 0.15
1 1 1
14.61 12.12% 0.12% 0.15
1 1 1
1.63 Sakit
Total Kinerja Kategori
2014
1.75 Sakit
1.47 Sakit
INFORMASI TAMBAHAN 1. T arif rata-rata (Rp/m3) 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 8. T otal Aset T etap (Rp.000) 9. T otal Aset (Rp.000) 10. Hutang Lancar (Rp.000) 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 12. T otal Equity (Rp.000) 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) 14. T otal Pendapatan (Rp.000) 15. Profit Margin 16. Asset T urnover
4,789 3,899 4,848 4,117 890 (59) 673 6,272,822 20,718,587 20,073,202 645,385 (1,062,446) 4,555,851 -23.6% 0.22
17. Return on Asset 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 20. Biaya Energi (Rp/m3) 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 23. Kapasitas T erpasang (L/det) 24. Volume Produksi Riil (L/det) 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 28. Penduduk T erlayani (jiwa) 29. Jumlah Pegawai (orang) 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 31. Status Restrukturisasi Hutang (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan belum diaudit oleh KAP)
154
-0.05 4,584,772 139 208 49 94% 118 57 4,519 221,795 221,795 36,180 66 3,759,618
Penyelesaian utang . diserahkan ke PUPN
PDAM Kab. Kepulauan Selayar TABEL KATEGORI KINERJA
KETERANGAN A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E b. Ratio Operasi 2. Likuiditas a. Ratio Kas b. Efektivitas Penagihan 3. Solvabilitas Bobot Kinerja - Aspek Keuangan B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 2. Pertumbuhan Pelanggan 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 4. Kualitas Air Pelanggan 5. Konsumsi Air Domestik Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 2. Tingkat Kehilangan air 3. Jam Operasi Layanan / hari 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 5. Penggantian Meter Air Bobot Kinerja - Aspek Operasi D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai Bobot Kinerja - Aspek SDM
Total Kinerja Kategori
2012
Kondisi
Nilai
-3.3% 1.1
1 1
423.2% 74.1% 58651.4% 0.59
5 1 5
48.3% 0.0% 100.0% 0.0% 10.1 0.45
2013 Kondisi
Kondisi
Nilai
1 1
-5.2% 1.18
1 1
34.8% 77.0% 63411.9% 0.43
1 2 5
23.6% 92% 10578.2%
1 5 5
3 1 5 1 1
51.8% 6.0% 100.0% 75.0% 10.0 0.73
3 2 5 4 1
53.4% 10.9% 100.0% 0.0% 9.3 0.70
3 5 5 1 1
20.3% 57.4% 16 0.0% 3.3% 0.51
1 1 3 1 1
31.4% 34.2% 17 0.0% 2.2% 0.65
1 3 3 1 1
24.7% 36.8% 17 0.0% 0.1% 0.60
1 2 3 1 1
10.1 0.0% 0.0% 0.29
3 1 1
9.9 0.0% 0.0% 0.36
4 1 1
9.1 0.0% 0.0% 0.36
4 1 1
1.84 Sakit
-3.8% 1.1
2014 Nilai
0.59
2.16 Sakit
2.18 Sakit
INFORMASI TAMBAHAN 1. T arif rata-rata (Rp/m3) 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 8. T otal Aset T etap (Rp.000) 9. T otal Aset (Rp.000) 10. Hutang Lancar (Rp.000) 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 12. T otal Equity (Rp.000) 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) 14. T otal Pendapatan (Rp.000) 15. Profit Margin 16. Asset T urnover
4,711 4,772 6,040 4,724 (61) (1,330) (14) 12,649,573 13,852,910 130,958 13,721,952 (706,703) 4,013,415
17. Return on Asset 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 20. Biaya Energi (Rp/m3) 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 23. Kapasitas T erpasang (L/det) 24. Volume Produksi Riil (L/det) 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 28. Penduduk T erlayani (jiwa) 29. Jumlah Pegawai (orang) 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan)
-17.7% 31. Status Restrukturisasi Hutang 0.29
(sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan belum diaudit oleh KAP)
155
-0.05 2,200,272 751 1,211 200 39% 158 39 6,296 128,629 83,492 44,590 57 1,566,153 .
PDAM Kab. Soppeng TABEL KATEGORI KINERJA 2012
KETERANGAN A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E b. Ratio Operasi 2. Likuiditas a. Ratio Kas b. Efektivitas Penagihan 3. Solvabilitas Bobot Kinerja - Aspek Keuangan B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 2. Pertumbuhan Pelanggan 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 4. Kualitas Air Pelanggan 5. Konsumsi Air Domestik Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 2. Tingkat Kehilangan air 3. Jam Operasi Layanan / hari 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 5. Penggantian Meter Air Bobot Kinerja - Aspek Operasi D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai Bobot Kinerja - Aspek SDM
Total Kinerja Kategori
Kondisi
Nilai
2013 Kondisi
2014 Nilai
Kondisi
Nilai
0.7% 1.0
2 1
-10.8% 1.1
1 1
-0.5% 1.2
1 1
1.0% 56.8% 247.1% 0.43
1 1 5
1.5% 77.4% 44.2% 0.31
1 2 1
18.91% 75.0% 3889.6% 0.37
1 1 5
25.0% -4.5% 100.0% 0.0% 10.6 0.40
2 1 5 1 1
24.2% -7.3% 100.0% 0.0% 11.6 0.40
2 1 5 1 1
20.8% 3.0% 100.0% 0.00% 11.2 0.41
2 1 5 1 1
15.1% 32.9% 12 0.0% 0.6% 0.57
1 3 2 1 1
17.2% 28.5% 12 0.0% 0.5% 0.64
1 4 2 1 1
18.0% 29.7% 13 99.3% 6.5% 0.97
1 4 2 5 2
10.1 4.2% 0.5% 0.29
3 1 1
10.1 1.4% 0.0% 0.29
3 1 1
9.9 8.5% 0.5% 0.36
4 1 1
1.69 Sakit
1.64 Sakit
2.10 Sakit
INFORMASI TAMBAHAN 1. T arif rata-rata (Rp/m3) 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 8. T otal Aset T etap (Rp.000) 9. T otal Aset (Rp.000) 10. Hutang Lancar (Rp.000) 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 12. T otal Equity (Rp.000) 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) 14. T otal Pendapatan (Rp.000)
3,641 4,034 4,592 3,592 (393) (950) 50 11,288,047 12,827,914 329,798 12,498,116 (57,575) 4,606,022
15. Profit Margin
-1.5%
16. Asset T urnover
0.36
17. Return on Asset -0.0045 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 1,792,359 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 20. Biaya Energi (Rp/m3) 1,144 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 54 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 33% 23. Kapasitas T erpasang (L/det) 255 24. Volume Produksi Riil (L/det) 46 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 7,157 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 234,177 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 206,218 28. Penduduk T erlayani (jiwa) 42,942 29. Jumlah Pegawai (orang) 71 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 1,782,823 31. Status Restrukturisasi Hutang (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sudah diaudit oleh KAP)
156
. Belum disetujui
PDAM Kab. Luwu TABEL KATEGORI KINERJA 2012
KETERANGAN A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E b. Ratio Operasi 2. Likuiditas a. Ratio Kas b. Efektivitas Penagihan 3. Solvabilitas Bobot Kinerja - Aspek Keuangan B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 2. Pertumbuhan Pelanggan 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 4. Kualitas Air Pelanggan 5. Konsumsi Air Domestik Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 2. Tingkat Kehilangan air 3. Jam Operasi Layanan / hari 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 5. Penggantian Meter Air Bobot Kinerja - Aspek Operasi D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai Bobot Kinerja - Aspek SDM
Total Kinerja Kategori
Kondisi
Nilai
-10.7% 1.6
1 1
0.0% 95.1% 0.0% 0.81
5 5 5
41.4% 5.5% 100.0% 0.0% 10.9 0.50
2013 Kondisi
Kondisi
Nilai
1 1
-9.8% 2.0
1 1
5236.9% 80.0% 633857.0% 0.70
5 3 5
0.0% 80.0% 0.0% 0.70
5 3 5
3 2 5 1 1
23.5% 11.7% 100.0% 0.0% 15.7 0.65
2 5 5 1 2
39.7% 40.3% 10 0.0% 0.6% 0.35
1 1 1 1 1
56.7% 36.2% 20 0.0% 0.0% 0.66
1 2 4 1 1
51.6% 21.8% 20 0.0% 0.2% 0.87
1 5 4 1 1
11.3 10.7% 0.2% 0.29
3 1 1
11.2 6.5% 0.6% 0.29
3 1 1
8.0 6.5% 0.5% 0.36
5 1 1
1.95 Sakit
-8.5% 1.7
2014 Nilai
2.30 Kurang Sehat
25.6% 40.2% 100.0% 13.4 0.60
2 5 5 1 1
2.60 Kurang Sehat
INFORMASI TAMBAHAN 1. T arif rata-rata (Rp/m3) 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 8. T otal Aset T etap (Rp.000) 9. T otal Aset (Rp.000) 10. Hutang Lancar (Rp.000) 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 12. T otal Equity (Rp.000) 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) 14. T otal Pendapatan (Rp.000) 15. Profit Margin 16. Asset T urnover
3,142 5,061 5,174 2,102 (1,918) (2,032) 1,041 20,835,643 21,904,973 21,904,973 (2,152,610) 2,200,379 -98.3% 0.10
17. Return on Asset -0.09 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 5,647,067 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 66 20. Biaya Energi (Rp/m3) 101 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 111 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 33% 23. Kapasitas T erpasang (L/det) 66 24. Volume Produksi Riil (L/det) 34 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 3,879 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 343,793 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 90,923 28. Penduduk T erlayani (jiwa) 23,274 29. Jumlah Pegawai (orang) 31 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 3,324,490 31. Status Restrukturisasi Hutang (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan belum diaudit oleh KAP)
157
-
PDAM Kab. Luwu Utara TABEL KATEGORI KINERJA 2012
KETERANGAN A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E b. Ratio Operasi 2. Likuiditas a. Ratio Kas b. Efektivitas Penagihan 3. Solvabilitas Bobot Kinerja - Aspek Keuangan B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 2. Pertumbuhan Pelanggan 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 4. Kualitas Air Pelanggan 5. Konsumsi Air Domestik Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 2. Tingkat Kehilangan air 3. Jam Operasi Layanan / hari 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 5. Penggantian Meter Air Bobot Kinerja - Aspek Operasi D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai Bobot Kinerja - Aspek SDM
Total Kinerja Kategori
Kondisi
9.8% 0.8
Nilai
2013 Kondisi
Nilai
2014 Kondisi
Nilai
4 3
12.5% 0.8
5 3
10.9% 0.9
5 2
246.6% 91.6% 2489.1% 1.09
5 5 5
2618.2% 80.6% 15322.7% 1.03
5 3 5
25305.8% 79.6% 5242.3% 0.92
5 2 5
5.4% 26.8% 0.0% 40.0% 22.8 0.70
1 5 1 3 3
9.5% 49.4% 40.7% 0.0% 21.8 0.60
1 5 3 1 3
5.8% 30.4% 100.0% 0.0% 22.7 0.70
1 5 5 1 3
56.0% 36.7% 18 6.6% 3.0% 0.66
1 2 4 1 1
33.8% 28.8% 19 0.0% 0.5% 0.80
1 4 4 1 1
37.4% 35.2% 22 100.0% 5.8% 1.10
1 2 5 5 2
17.3 3.4% 0.2% 0.15
1 1 1
17.2 14.7% 2.7% 0.19
1 1 2
15.3 29.7% 2.1% 0.19
1 2 1
2.60 Kurang Sehat
2.62 Kurang Sehat
2.83 Sehat
INFORMASI TAMBAHAN 1. T arif rata-rata (Rp/m3) 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 8. T otal Aset T etap (Rp.000) 9. T otal Aset (Rp.000) 10. Hutang Lancar (Rp.000) 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 12. T otal Equity (Rp.000) 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) 14. T otal Pendapatan (Rp.000) 15. Profit Margin 16. Asset T urnover
2,465 2,297 2,834 2,527 167 (369) (62) 1,602,553 3,141,347 1,152 58,772 3,081,424 336,993 2,543,726 14.5% 0.81
17. Return on Asset 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 20. Biaya Energi (Rp/m3) 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 23. Kapasitas T erpasang (L/det) 24. Volume Produksi Riil (L/det) 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 28. Penduduk T erlayani (jiwa) 29. Jumlah Pegawai (orang) 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 31. Status Restrukturisasi Hutang (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan belum diaudit oleh KAP)
158
0.11 1,301,843 9 269 114 47% 100 37 2,413 297,313 250,608 14,478 37 2,784,276
PDAM Kab. Luwu Timur TABEL KATEGORI KINERJA
KETERANGAN A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E b. Ratio Operasi 2. Likuiditas a. Ratio Kas b. Efektivitas Penagihan 3. Solvabilitas Bobot Kinerja - Aspek Keuangan B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 2. Pertumbuhan Pelanggan 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 4. Kualitas Air Pelanggan 5. Konsumsi Air Domestik Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 2. Tingkat Kehilangan air 3. Jam Operasi Layanan / hari 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 5. Penggantian Meter Air Bobot Kinerja - Aspek Operasi D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai Bobot Kinerja - Aspek SDM
Total Kinerja Kategori
2012 Kondisi Nilai
2013 Kondisi
2014 Nilai
Kondisi
Nilai
-6.9% 1.3
1 1
-8.0% 1.3
1 1
-5.4% 1.3
1 1
12948.7% 90.4% 4286.6%
5 5 5
1422.4% 85.1% 17733.4%
5 4 5
0.0% 92.2% 0.0%
5 5 5
0.81
0.76
15.6% 7.9% 75.3% 0.0% 25.1 0.58
1 3 4 1 4
48.8% 76.8% 24 0.0% 0.0% 0.67
1 1 5 1 1
16.9 3.8% 0.4% 0.15
1 1 1
2.21 Kurang Sehat
0.81
14.0% 13.1% 100.0% 0.0% 24.8 0.65
1 5 5 1 3
26.0% 47.9% 24 0.0% 3.6% 0.67
1 1 5 1 1
15.1 7.1% 1.2% 0.15
1 1 1
5.3% 18.7% 0.0% 0.0% 21.45
1 5 1 1 3 0.60
98.6% 24.4% 24 90.0% 2.6%
5 5 5 5 1 1.50
2.23 Kurang Sehat
14.1 3.2% 0.3%
0.15
1 1 1
3.00 Sehat
INFORMASI TAMBAHAN 1. T arif rata-rata (Rp/m3) 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 8. T otal Aset T etap (Rp.000) 9. T otal Aset (Rp.000) 10. Hutang Lancar (Rp.000) 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 12. T otal Equity (Rp.000) 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) 14. T otal Pendapatan (Rp.000) 15. Profit Margin 16. Asset T urnover
1,870 903 956 660 967 914 1,211 4,854,885 6,059,237 6,059,237 (324,859) 1,678,791 -21.5% 0.28
17. Return on Asset -0.05 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 2,759,215 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 20. Biaya Energi (Rp/m3) 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 16 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 117% 23. Kapasitas T erpasang (L/det) 90 24. Volume Produksi Riil (L/det) 89 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 2,196 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 275,523 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 250,608 28. Penduduk T erlayani (jiwa) 13,176 29. Jumlah Pegawai (orang) 31 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 2,420,775 31. Status Restrukturisasi Hutang (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sudah diaudit oleh KAP)
159
PDAM Kab. Maros
TABEL KATEGORI KINERJA 2012
KETERANGAN A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E b. Ratio Operasi 2. Likuiditas a. Ratio Kas b. Efektivitas Penagihan 3. Solvabilitas Bobot Kinerja - Aspek Keuangan B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 2. Pertumbuhan Pelanggan 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 4. Kualitas Air Pelanggan 5. Konsumsi Air Domestik Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 2. Tingkat Kehilangan air 3. Jam Operasi Layanan / hari 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 5. Penggantian Meter Air Bobot Kinerja - Aspek Operasi D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai Bobot Kinerja - Aspek SDM
Total Kinerja Kategori
Kondisi
Nilai
2013 Kondisi
Nilai
2014 Kondisi
Nilai
-30.6% 1.0
1 2
-1.9% 1.0
1 1
0.1% 1.0
2 1
17.0% 99.0% 92.3%
1 5 1
14.6% 99.1% 105.3%
1 5 2
5.6% 96.6% 105.5% 0.56
1 5 2
0.53
0.50
53.4% 6.0% 100.0% 100.0% 15.1 0.90
3 3 5 5 2
55.0% 9.7% 100.0% 100.0% 14.8 0.90
3 4 5 5 1
59.4% 11.5% 100.0% 75.0% 16.24 0.90
3 5 5 4 2
97.1% 35.2% 20 40.0% 3.3% 1.07
5 2 4 3 1
83.2% 29.7% 20 25.3% 8.3% 1.14
4 4 4 2 2
73.5% 34.5% 21 29.4% 3.0% 1.00
3 3 5 2 1
9.3 54.4% 0.9% 0.44
4 3 1
8.7 53.3% 1.8% 0.44
4 3 1
7.5 45.5% 1.1% 0.51
5 3 1
2.94 Sehat
2.98 Sehat
3.01 Sehat
INFORMASI TAMBAHAN 1. T arif rata-rata (Rp/m3) 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 8. T otal Aset T etap (Rp.000) 9. T otal Aset (Rp.000) 10. Hutang Lancar (Rp.000) 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 12. T otal Equity (Rp.000) 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) 14. T otal Pendapatan (Rp.000)
3,996 3,745 4,570 3,772 251 (574) 223 16,854,066 21,666,021 20,185,193 360,843 1,119,985 1,083 15,053,740
15. Profit Margin
0.0%
16. Asset T urnover
0.70
17. Return on Asset 0.0004 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 1,602,042 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 139 20. Biaya Energi (Rp/m3) 530 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 92 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 47% 23. Kapasitas T erpasang (L/det) 217 24. Volume Produksi Riil (L/det) 159 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 13,524 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 337,156 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 159,336 28. Penduduk T erlayani (jiwa) 94,706 29. Jumlah Pegawai (orang) 101 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 5,042,100 31. Status Restrukturisasi Hutang (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan belum diaudit oleh KAP)
160
Belum disetujui
PDAM Kab. Barru
TABEL KATEGORI KINERJA 2012
KETERANGAN A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E b. Ratio Operasi 2. Likuiditas a. Ratio Kas b. Efektivitas Penagihan 3. Solvabilitas Bobot Kinerja - Aspek Keuangan B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 2. Pertumbuhan Pelanggan 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 4. Kualitas Air Pelanggan 5. Konsumsi Air Domestik Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 2. Tingkat Kehilangan air 3. Jam Operasi Layanan / hari 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 5. Penggantian Meter Air Bobot Kinerja - Aspek Operasi D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai Bobot Kinerja - Aspek SDM
Total Kinerja Kategori
Kondisi
Nilai
2013 Kondisi
Nilai
2014 Kondisi
Nilai
-10.7% 1.8
1 1
-9.7% 1.6
1 1
-5.0% 1.3
1 1
5.4% 68.3% 893.0% 0.37
1 1 5
4.3% 75.2% 1076.6% 0.43
1 2 5
12.8 68.7% 1037.2% 0.37
1 1 5
38.4% 4.6% 100.0% 0.0% 9.8 0.45
2 2 5 1 1
38.5% 4.1% 100.0% 0.0% 9.6 0.45
2 2 5 1 1
56.8% 6.0% 99.8% 0.0% 9.2 0.50
3 2 5 1 1
28.4% 36.3% 20 0.0% 0.0% 0.66
1 2 4 1 1
71.9% 74.3% 17 0.0% 1.0% 0.65
3 1 3 1 1
29.2% 34.5% 11 0.0% 2.0% 0.50
1 3 1 1 1
10.2 10.1% 1.3% 0.29
3 1 1
11.0 9.0% 0.1% 0.29
3 1 1
10.3 46.8% 0.13% 0.37
3 3 1
1.77 Sakit
1.82 Sakit
1.73 Sakit
INFORMASI TAMBAHAN 1. T arif rata-rata (Rp/m3) 4,928 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 5,303 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 6,479 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 3,909 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) (375) 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) (1,552) 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 1,019 8. T otal Aset T etap (Rp.000) 17,887,536 9. T otal Aset (Rp.000) 31,594,344 10. Hutang Lancar (Rp.000) 2,777,824 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 268,349 12. T otal Equity (Rp.000) 28,548,171 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) (1,417,199) 14. T otal Pendapatan (Rp.000) 4,866,718
17. Return on Asset 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 20. Biaya Energi (Rp/m3) 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 23. Kapasitas T erpasang (L/det) 24. Volume Produksi Riil (L/det) 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 28. Penduduk T erlayani (jiwa) 29. Jumlah Pegawai (orang) 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan)
15. Profit Margin
31. Status Restrukturisasi Hutang
16. Asset T urnover
-29.1% 0.15
(sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sudah diaudit oleh KAP)
161
-0.04 4,216,515 78 549 159 44% 161 47 7,493 96,194 96,194 54,624 77 2,429,750 Belum disetujui
PDAM Kab. Bulukumba TABEL KATEGORI KINERJA 2012
KETERANGAN A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E b. Ratio Operasi 2. Likuiditas a. Ratio Kas b. Efektivitas Penagihan 3. Solvabilitas Bobot Kinerja - Aspek Keuangan B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 2. Pertumbuhan Pelanggan 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 4. Kualitas Air Pelanggan 5. Konsumsi Air Domestik Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 2. Tingkat Kehilangan air 3. Jam Operasi Layanan / hari 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 5. Penggantian Meter Air Bobot Kinerja - Aspek Operasi D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai Bobot Kinerja - Aspek SDM
Total Kinerja Kategori
Kondisi
Nilai
2013 Kondisi
Nilai
2014 Kondisi
Nilai
-54.4% 1.1
1 1
-7.9% 1.0
1 1
-32.1% 1.1
1 1
0.4% 59.0% 118.0% 0.28
1 1 2
0.4% 71.2% 114.7% 0.28
1 1 2
0.6% 74.9% 89.5% 0.25
1 1 1
18.5% 2.8% 100.0% 0.0% 7.7
1 1 5 1 1
26.5% 23.8% 100.0% 0.0% 5.9
2 5 5 1 1
14.1% 8.27% 100.0% 0.00% 6.52
1 4 5 1 1
0.35
0.60
0.50
16.9% 23.7% 16 70.4% 2.6% 0.99
1 5 3 4 1
15.6% 22.0% 16 10.8% 2.2% 0.79
1 5 3 1 1
33.0% 23.7% 16 0.0% 0.0% 0.80
1 5 3 1 1
10.5 0.0% 0.0%
3 1 1
9.1 0.0% 0.0%
4 1 1
9.8 0.0% 0.0%
4 1 1
0.29
0.36
1.91 Sakit
2.03 Sakit
0.36
1.90 Sakit
INFORMASI TAMBAHAN 1. T arif rata-rata (Rp/m3) 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 8. T otal Aset T etap (Rp.000) 9. T otal Aset (Rp.000) 10. Hutang Lancar (Rp.000) 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 12. T otal Equity (Rp.000) 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) 14. T otal Pendapatan (Rp.000) 15. Profit Margin 16. Asset T urnover
4,171 4,344 4,553 3,463 (173) (381) 708 2,048,954 5,793,236 6,469,738 (676,502) (217,028) 3,312,054 -6.6%
17. Return on Asset -0.04 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 765,188 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 42 20. Biaya Energi (Rp/m3) 932 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 292 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 45% 23. Kapasitas T erpasang (L/det) 98 24. Volume Produksi Riil (L/det) 32 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 7,571 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 441,089 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 330,817 28. Penduduk T erlayani (jiwa) 46,630 29. Jumlah Pegawai (orang) 74 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 1,423,208 31. Status Restrukturisasi Hutang
0.57
(sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan belum diaudit oleh KAP)
162
PDAM Kab. Bone
TABEL KATEGORI KINERJA 2012
KETERANGAN A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E b. Ratio Operasi 2. Likuiditas a. Ratio Kas b. Efektivitas Penagihan 3. Solvabilitas Bobot Kinerja - Aspek Keuangan B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 2. Pertumbuhan Pelanggan 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 4. Kualitas Air Pelanggan 5. Konsumsi Air Domestik Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 2. Tingkat Kehilangan air 3. Jam Operasi Layanan / hari 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 5. Penggantian Meter Air Bobot Kinerja - Aspek Operasi D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai Bobot Kinerja - Aspek SDM
Total Kinerja
Kondisi
Nilai
2013 Kondisi
Kondisi
Nilai
52.6% 1.0
5 2
-11.5% 1.1
1 1
6.0% 1.0
3 2
9.0% 86.9% 108.8% 0.72
1 4 2
5.9% 83.3% 130.7% 0.39
1 3 2
16.0% 82.3% 214.6% 0.65
1 3 5
30.3% 6.4% 100.0% 97.0% 13.2 0.80
2 3 5 5 1
18.5% 3.5% 100.0% 100.0% 13.3 0.65
1 1 5 5 1
14.4% 5.2% 98.9% 100.0% 13.8 0.70
1 2 5 5 1
29.0% 28.9% 16 0.0% 0.5% 0.72
1 4 3 1 1
89.9% 20.8% 16 0.0% 0.7% 1.00
4 5 3 1 1
93.5% 24.7% 16 0.0% 2.2% 1.10
5 5 3 1 1
16.8 7.4% 1.9% 0.15
1 1 1
18.8 2.1% 0.4% 0.15
1 1 1
16.5 5.5% 0.8% 0.15
1 1 1
2.39
Kategori
Nilai
2014
2.19
Kurang Sehat
Sakit
2.57 Kurang Sehat
INFORMASI TAMBAHAN 1. T arif rata-rata (Rp/m3) 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 8. T otal Aset T etap (Rp.000) 9. T otal Aset (Rp.000) 10. Hutang Lancar (Rp.000) 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 12. T otal Equity (Rp.000) 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) 14. T otal Pendapatan (Rp.000) 15. Profit Margin 16. Asset T urnover
4,439 4,692 4,988 4,520 (253) (549) (81) 12,569,003 20,375,982 5,639,785 385,666 10,879,532 655,268 12,835,693 5.1% 0.63
17. Return on Asset 0.03 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 1,545,157 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 69 20. Biaya Energi (Rp/m3) 611 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 77 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 64% 23. Kapasitas T erpasang (L/det) 110 24. Volume Produksi Riil (L/det) 103 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 13,187 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 738,279 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 457,556 28. Penduduk T erlayani (jiwa) 65,935 29. Jumlah Pegawai (orang) 217 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 2,480,875 31. Status Restrukturisasi Hutang (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan belum diaudit oleh KAP)
163
Sudah disetujui
PDAM Kab. Gowa
TABEL KATEGORI KINERJA 2012
KETERANGAN
Kondisi
A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E b. Ratio Operasi 2. Likuiditas a. Ratio Kas b. Efektivitas Penagihan 3. Solvabilitas Bobot Kinerja - Aspek Keuangan B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 2. Pertumbuhan Pelanggan 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 4. Kualitas Air Pelanggan 5. Konsumsi Air Domestik Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 2. Tingkat Kehilangan air 3. Jam Operasi Layanan / hari 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 5. Penggantian Meter Air Bobot Kinerja - Aspek Operasi D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai Bobot Kinerja - Aspek SDM
Nilai
Kondisi
Nilai
2014 Kondisi
Nilai
0.4% 1.0
2 1
0.3% 1.0
2 2
-2.1% 1.05
1 1
163.5% 89.4% 955.4% 0.81
5 4 5
174.6% 94.2% 1133.5% 0.92
5 5 5
300.7% 96.0% 1283.7%
5 5 5
33.9% 11.3% 80.7% 100.0% 14.5 0.90
2 5 5 5 1
37.2% 13.8% 100.0% 100.0% 14.4 0.90
2 5 5 5 1
43.4% 17.43% 100.0% 100.00% 13.62 1.00
3 5 5 5 1
62.4% 38.4% 21 0.0% 1.0% 0.81
2 2 5 1 1
41.7% 33.6% 23 1.8% 1.1% 0.81
1 3 5 1 1
52.72% 21.46% 24 1.54% 1.23%
1 5 5 1 1
7.0 0.0% 0.0%
5 1 1
6.7 0.0% 0.0%
5 1 1
0.43
2.95
Total Kinerja Kategori
2013
Sehat
0.81
1.00 5.53 2.63% 0.20%
0.43
0.43
3.06 Sehat
3.14 Sehat
5 1 1
INFORMASI TAMBAHAN 1. T arif rata-rata (Rp/m3) 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 8. T otal Aset T etap (Rp.000) 9. T otal Aset (Rp.000) 10. Hutang Lancar (Rp.000) 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 12. T otal Equity (Rp.000) 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) 14. T otal Pendapatan (Rp.000)
4,237 3,904 3,976 3,444 333 261 793 21,792,723 32,486,679 976,924 1,553,828 29,955,927 (634,931) 25,153,169
15. Profit Margin
-2.6%
16. Asset T urnover
0.77
17. Return on Asset 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 20. Biaya Energi (Rp/m3) 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 23. Kapasitas T erpasang (L/det) 24. Volume Produksi Riil (L/det) 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 28. Penduduk T erlayani (jiwa) 29. Jumlah Pegawai (orang) 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 31. Status Restrukturisasi Hutang (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sudah diaudit oleh KAP)
164
-0.02 1,182,151 157 427 156 37% 490 458 27,481 670,465 428,913 186,238 152 2,218,819 Belum Disetujui
PDAM Kab. Pinrang TABEL KATEGORI KINERJA 2012
KETERANGAN
Kondisi
A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E b. Ratio Operasi 2. Likuiditas a. Ratio Kas b. Efektivitas Penagihan 3. Solvabilitas Bobot Kinerja - Aspek Keuangan B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 2. Pertumbuhan Pelanggan 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 4. Kualitas Air Pelanggan 5. Konsumsi Air Domestik Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 2. Tingkat Kehilangan air 3. Jam Operasi Layanan / hari 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 5. Penggantian Meter Air Bobot Kinerja - Aspek Operasi D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai Bobot Kinerja - Aspek SDM
Nilai
2014
Nilai
Kondisi
Nilai
-3.6% 1.2
1 1
-0.8% 1.3
1 1
-6.3% 1.5
1 1
0.2% 98.8% 8.6% 0.47
1 5 1
0.1% 28.5% 9.3% 0.25
1 1 1
0.4% 33.1% 50.5% 0.25
1 1 1
38.6% -3.9% 49.3% 0.0% 8.9 0.35
2 1 3 1 1
48.0% -22.8% 48.1% 0.0% 11.6 0.40
3 1 3 1 1
33.1% -10.7% 91.0% 0.0% 12.2 0.40
2 1 5 1 1
45.8% 39.4% 14 0.0% 0.0% 0.50
1 2 2 1 1
50.2% 61.9% 12 0.0% 0.0% 0.43
1 1 2 1 1
26.5% 46.6% 20 0.0% 0.0% 0.60
1 1 4 1 1
9.0 0.0% 0.0% 0.36
4 1 1
11.2 17.0% 2.5% 0.33
3 1 2
11.4 20.8% 2.1% 0.33
3 2 1
1.68 Sakit
Total Kinerja Kategori
2013 Kondisi
1.41 Sakit
1.57 Sakit
INFORMASI TAMBAHAN 1. T arif rata-rata (Rp/m3) 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 8. T otal Aset T etap (Rp.000) 9. T otal Aset (Rp.000) 10. Hutang Lancar (Rp.000) 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 12. T otal Equity (Rp.000) 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) 14. T otal Pendapatan (Rp.000) 15. Profit Margin 16. Asset T urnover
3,175 2,995 4,246 4,131 181 (1,071) (956) 402,194 10,258,855 20,301,525 (10,042,670) (635,194) 2,516,233 -30.1% 0.25
17. Return on Asset -0.06 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 2,430,432 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 151 20. Biaya Energi (Rp/m3) 668 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 17 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 64% 23. Kapasitas T erpasang (L/det) 158 24. Volume Produksi Riil (L/det) 42 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 4,221 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 364,087 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 99,581 28. Penduduk T erlayani (jiwa) 32,940 29. Jumlah Pegawai (orang) 48 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 1,811,587 31. Status Restrukturisasi Hutang (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan belum diaudit oleh KAP)
165
Belum disetujui
PDAM Kab. Pangkajene Kepulauan TABEL KATEGORI KINERJA 2012
KETERANGAN A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E b. Ratio Operasi 2. Likuiditas a. Ratio Kas b. Efektivitas Penagihan 3. Solvabilitas Bobot Kinerja - Aspek Keuangan B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 2. Pertumbuhan Pelanggan 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 4. Kualitas Air Pelanggan 5. Konsumsi Air Domestik Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 2. Tingkat Kehilangan air 3. Jam Operasi Layanan / hari 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 5. Penggantian Meter Air Bobot Kinerja - Aspek Operasi D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai Bobot Kinerja - Aspek SDM
Total Kinerja Kategori
Kondisi
Nilai
2013 Kondisi
Nilai
2014 Kondisi
Nilai
-0.6% 1.0
1 2
-2.2% 1.0
1 2
-0.4.% 1.0
1 1
4.2% 83.7% 26.8% 0.42
1 3 1
8.1% 86.8% 30.0% 0.47
1 4 1
8.6% 82.2% 31.4% 0.36
1 3 1
22.7% 4.8% 100.0% 100.0% 14.1 0.75
2 2 5 5 1
22.4% 5.8% 100.0% 0.0% 13.0 0.45
2 2 5 1 1
23.0% 3.2% 100.0% 0.0% 12.8 0.40
2 1 5 1 1
13.0% 30.2% 22 0.0% 4.0% 0.81
1 3 5 1 1
12.7% 28.6% 22 0.0% 6.7% 0.95
1 4 5 1 2
12.9% 28.3% 22 0.0% 1.8% 0.90
1 4 5 1 1
9.0 22.4% 1.3% 0.40
4 2 1
8.2 12.3% 0.5% 0.36
4 1 1
7.9 7.8% 0.7% 0.43
5 1 1
2.38 Kurang Sehat
2.23
Kurang Sehat
2.07 Sakit
INFORMASI TAMBAHAN 1. T arif rata-rata (Rp/m3) 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 8. T otal Aset T etap (Rp.000) 9. T otal Aset (Rp.000) 10. Hutang Lancar (Rp.000) 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 12. T otal Equity (Rp.000) 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) 14. T otal Pendapatan (Rp.000) 15. Profit Margin 16. Asset T urnover
4,456 4,301 4,800 4,470 155 (345) (15) 1,891,204 5,131,642 15,942,700 336,200 (11,189,855) 48,929 6,581,472 0.8% 1.28
17. Return on Asset 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 20. Biaya Energi (Rp/m3) 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 23. Kapasitas T erpasang (L/det) 24. Volume Produksi Riil (L/det) 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 28. Penduduk T erlayani (jiwa) 29. Jumlah Pegawai (orang) 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 31. Status Restrukturisasi Hutang (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan belum diaudit oleh KAP)
166
0.01 629,340 1,059 155 44% 469 60 8,154 329,278 239,164 54,924 64 3,073,440 Belum disetujui
167
Provinsi GORONTALO
168
169
PDAM Kota Gorontalo TABEL KATEGORI KINERJA
KETERANGAN A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E b. Ratio Operasi 2. Likuiditas a. Ratio Kas b. Efektivitas Penagihan 3. Solvabilitas Bobot Kinerja - Aspek Keuangan B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 2. Pertumbuhan Pelanggan 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 4. Kualitas Air Pelanggan 5. Konsumsi Air Domestik Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 2. Tingkat Kehilangan air 3. Jam Operasi Layanan / hari 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 5. Penggantian Meter Air Bobot Kinerja - Aspek Operasi D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai Bobot Kinerja - Aspek SDM
Total Kinerja Kategori
2012
Kondisi
Nilai
2013 Kondisi
2014 Nilai
Kondisi
Nilai
6.8% 0.9
3 2
5.9% 0.9
3 2
4.8% 0.9
3 2
396.1% 89.5% 320.7%
5 4 5
642.6% 98.1% 345.8%
5 5 5
503.1% 95.8% 400.8%
5 5 5
0.92
0.98
0.98
77.5% 3.2% 100.0% 93.2% 19.0 0.85
4 1 5 5 2
85.9% 13.1% 72.3% 96.6% 17.8 1.08
5 5 4 5 2
94.2% 2.7% 72.1% 92.8% 17.4 1.10
5 4 4 5 2
40.0% 25.4% 15 0.0% 0.1% 0.64
1 4 2 1 1
38.9% 17.4% 15 0.0% 0.8% 0.71
1 5 2 1 1
87.6% 22.0% 21 0.0% 2.2% 1.10
4 5 4 1 1
7.5 23.8% 0.1%
5 2 1
6.8 13.2% 0.3%
4 1 1
6.8 3.9% 0.8%
4 1 1
0.40
2.81 Sehat
0.36
3.12 Sehat
0.36
3.49 Sehat
INFORMASI TAMBAHAN 1. T arif rata-rata (Rp/m3) 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 8. T otal Aset T etap (Rp.000) 9. T otal Aset (Rp.000) 10. Hutang Lancar (Rp.000) 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 12. T otal Equity (Rp.000) 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) 14. T otal Pendapatan (Rp.000) 15. Profit Margin 16. Asset T urnover
2,541 3,996 4,100 3,550 (1,455) (1,559) (1,009) 49,191,499 49,191,499 2,292,288 36,918,726 1,758,007 27,261,061 6.6% 0.55
17. Return on Asset 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 20. Biaya Energi (Rp/m3) 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 23. Kapasitas T erpasang (L/det) 24. Volume Produksi Riil (L/det) 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 28. Penduduk T erlayani (jiwa) 29. Jumlah Pegawai (orang) 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 31. Status Restrukturisasi Hutang (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sudah diaudit oleh KAP)
170
0.04 2,167,026 236 488 267 44% 281 246 22,700 192,031 192,031 180,944 154 6,384,003 Dalam proses
PDAM Kab. Gorontalo TABEL KATEGORI KINERJA
KETERANGAN A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E b. Ratio Operasi 2. Likuiditas a. Ratio Kas b. Efektivitas Penagihan 3. Solvabilitas Bobot Kinerja - Aspek Keuangan B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 2. Pertumbuhan Pelanggan 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 4. Kualitas Air Pelanggan 5. Konsumsi Air Domestik Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 2. Tingkat Kehilangan air 3. Jam Operasi Layanan / hari 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 5. Penggantian Meter Air Bobot Kinerja - Aspek Operasi D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai Bobot Kinerja - Aspek SDM
Total Kinerja Kategori
2012 Kondisi Nilai
2013 Kondisi Nilai
2014 Kondisi Nilai
-0.3% 1.0
1 1
2.1% 0.9
2 2
-5.4% 1.3
1 1
49.5% 87.1% 10294.4%
2 4 5
44.0% 93.0% 10784.1%
2 5 5
41.2% 89.8% 6167.4%
2 2 5
0.59
0.76
0.59
21.5% 18.3% 100.0% 57.7% 11.6 0.75
2 5 5 3 1
24.6% -4.5% 100.0% 76.9% 14.1 0.63
2 1 5 4 1
26.3% 30.3% 100.0% 76.1% 13.7 0.80
2 5 5 4 1
32.9% 38.1% 22 0.0% 1.6% 0.74
1 2 5 1 1
37.0% 40.9% 19 0.0% 1.7% 0.59
1 1 4 1 1
59.2% 43.5% 21
1 1 4 1 1
9.7 5.8% 0.0% 0.36
4 1 1
11.3 13.7% 1.1% 0.29
3 1 1
8.6 14.9% 0.3% 0.36
2.44 Kurang Sehat
2.26 Kurang Sehat
0.5% 0.60
4 1 1
2.37 Kurang Sehat
INFORMASI TAMBAHAN 1. T arif rata-rata (Rp/m3) 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 8. T otal Aset T etap (Rp.000) 9. T otal Aset (Rp.000) 10. Hutang Lancar (Rp.000) 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 12. T otal Equity (Rp.000) 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) 14. T otal Pendapatan (Rp.000) 15. Profit Margin 16. Asset T urnover
3,748 2,864 4,057 2,600 884 (309) 1,148 31,644,926 38,385,138 482,194 140,189 37,762,755 ( ,2051,380) 8,353,279 -24.6% 0.22
17. Return on Asset -0.05 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 3,492,415 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 40 20. Biaya Energi (Rp/m3) 153 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 3 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 56% 23. Kapasitas T erpasang (L/det) 244 24. Volume Produksi Riil (L/det) 144 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 10,991 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 388,821 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 363,023 28. Penduduk T erlayani (jiwa) 95,368 29. Jumlah Pegawai (orang) 94 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 3,864,851 31. Status Restrukturisasi Hutang Tidak mempunyai hutang kepada Pemerintah (sesuai Permen Keu)
Sumber data :Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sudah diaudit oleh KAP)
171
PDAM Kab. Boalemo "Tirta Boalemo" TABEL KATEGORI KINERJA
KETERANGAN A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E b. Ratio Operasi 2. Likuiditas a. Ratio Kas b. Efektivitas Penagihan 3. Solvabilitas Bobot Kinerja - Aspek Keuangan B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 2. Pertumbuhan Pelanggan 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 4. Kualitas Air Pelanggan 5. Konsumsi Air Domestik Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 2. Tingkat Kehilangan air 3. Jam Operasi Layanan / hari 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 5. Penggantian Meter Air Bobot Kinerja - Aspek Operasi D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai Bobot Kinerja - Aspek SDM
Total Kinerja Kategori
2012 Kondisi Nilai
2013 Kondisi Nilai
2014 Kondisi Nilai
-4.4% 1.1
1 1
-9.5% 1.6
1 1
-0.8% 1.2
1 1
3.4% 78.7% 612.3%
1 2 5
4.9% 63.9% 870.7%
1 1 5
36.1% 95.9% 2502.0%
1 5 5
0.43
0.37
0.59
12.5% 13.9% 0.0% 0.0% 14.6 0.45
1 5 1 1 1
26.5% 1.4% 97.5% 0.0% 14.8 0.40
2 1 5 1 1
18.8% 25.9% 28.3% 95.8% 14.0 0.80
1 5 2 5 1
50.4% 16.0% 14 0.0% 1.8% 0.71
1 5 2 1 1
71.3% 43.7% 15 0.0% 0.0% 0.57
3 1 2 1 1
27.3% 35.8% 16 0.0% 0.0% 0.60
1 2 3 1 1
18.0 18.4% 0.0% 0.15
1 1 1
17.4 0.0% 0.0% 0.15
1 1 1
15.0 9.6% 1.3% 0.15
1 1 1
1.74 Sakit
1.49 Sakit
2.10 Sakit
INFORMASI TAMBAHAN 1. T arif rata-rata (Rp/m3) 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 8. T otal Aset T etap (Rp.000) 9. T otal Aset (Rp.000) 10. Hutang Lancar (Rp.000) 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 12. T otal Equity (Rp.000) 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) 14. T otal Pendapatan (Rp.000) 15. Profit Margin 16. Asset T urnover
2,858 2,786 3,474 3,213 72 (616) (354) 16,326,037 41,177,872 555,652 39,532,696 (332,889) 2,150,655 -15.5% 0.05
17. Return on Asset -0.01 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 11,846,338 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 44 20. Biaya Energi (Rp/m3) 36 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 39 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 92% 23. Kapasitas T erpasang (L/det) 130 24. Volume Produksi Riil (L/det) 35 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 3,476 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 141,547 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 123,363 28. Penduduk T erlayani (jiwa) 23,206 29. Jumlah Pegawai (orang) 52 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 2,111,437 31. Status Restrukturisasi Hutang Tidak mempunyai hutang kepada Pemerintah (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan belum diaudit / Unaudited oleh KAP)
172
PDAM Kab. Bone Bolango TABEL KATEGORI KINERJA
KETERANGAN A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E b. Ratio Operasi 2. Likuiditas a. Ratio Kas b. Efektivitas Penagihan 3. Solvabilitas Bobot Kinerja - Aspek Keuangan B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 2. Pertumbuhan Pelanggan 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 4. Kualitas Air Pelanggan 5. Konsumsi Air Domestik Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 2. Tingkat Kehilangan air 3. Jam Operasi Layanan / hari 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 5. Penggantian Meter Air Bobot Kinerja - Aspek Operasi D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai Bobot Kinerja - Aspek SDM
Total Kinerja Kategori
2012
Kondisi
Nilai
2013 Kondisi
2014 Nilai
Kondisi
Nilai
-6.6% 1.9
1 1
-8.6% 2.8
1 1
-11.3% 3.2
1 1
72.5% 61.5% 16861.0% 0.48
3 1 5
16.7% 68.3% 9651.3% 0.37
1 1 5
17.9% 77.9% 11987.9% 0.43
1 2 5
33.5% 8.3% 65.8% 100.0% 8.9
2 4 4 5 1
2 2 5 1 1
43.2% 14.2% 100.0% 95.8% 14.1
3 5 5 5 1
0.83
37.6% 5.5% 100.0% 0.0% 14.5 0.45
1.00
69.6% 68.2% 23 0.0% 0.1% 0.74
2 1 5 1 1
50.3% 49.8% 21 0.0% 4.4% 0.67
1 1 5 1 1
32.6% 34.3% 22 20.5% 1.6% 0.90
1 3 5 2 1
6.8 9.1% 0.6% 0.43
5 1 1
6.6 60.0% 6.3%
5 4 3
6.4 44.0% 4.9%
5 3 2
2.48 Kurang Sehat
0.63
0.55
2.12 Sakit
2.80 Kurang Sehat
INFORMASI TAMBAHAN 1. T arif rata-rata (Rp/m3) 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 8. T otal Aset T etap (Rp.000) 9. T otal Aset (Rp.000) 10. Hutang Lancar (Rp.000) 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 12. T otal Equity (Rp.000) 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) 14. T otal Pendapatan (Rp.000) 15. Profit Margin 16. Asset T urnover
3,351 9,268 11,280 5,185 (5,918) (7,929) (1,834) 44,855,075 48,880,610 407,751 48,472,859 (5,462,218) 2,447,229 -225.0% 0.05
17. Return on Asset -0.11 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 6,268,352 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 20. Biaya Energi (Rp/m3) 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 239 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 146% 23. Kapasitas T erpasang (L/det) 104 24. Volume Produksi Riil (L/det) 34 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 7,798 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 149,241 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 119,393 28. Penduduk T erlayani (jiwa) 51,542 29. Jumlah Pegawai (orang) 50 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 2,949,779 31. Status Restrukturisasi Hutang Tidak mempunyai hutang kepada Pemerintah (sesuai Permen Keu)
Sumber data : Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sudah diaudit oleh KAP)
173
PDAM Kab. Pohuwato "Tirta Maleo" TABEL KATEGORI KINERJA
KETERANGAN A. ASPEK KEUANGAN 1. Rentabilitas a. R O E b. Ratio Operasi 2. Likuiditas a. Ratio Kas b. Efektivitas Penagihan 3. Solvabilitas Bobot Kinerja - Aspek Keuangan B. ASPEK PELAYANAN 1. Cakupan Pelayanan 2. Pertumbuhan Pelanggan 3. Tingkat Penyelesaian Pengaduan 4. Kualitas Air Pelanggan 5. Konsumsi Air Domestik Bobot Kinerja - Aspek Pelayanan C. ASPEK OPERASI 1. Effisiensi Produksi 2. Tingkat Kehilangan air 3. Jam Operasi Layanan / hari 4. Tekanan Sambungan Pelanggan 5. Penggantian Meter Air Bobot Kinerja - Aspek Operasi D. ASPEK SDM (Sumber Daya Manusia) 1. Rasio juml peg /1000 plg 2. Ratio diklat pegawai/peningkatan kompetensi 3. Biaya Diklat terhadap Biaya Pegawai Bobot Kinerja - Aspek SDM
Total Kinerja Kategori
2012
Kondisi
Nilai
2013 Kondisi
2014 Nilai
Kondisi
Nilai
-6.5% 1.5
1 1
-0.2% 1.0
1 2
-8.5% 1.8
1 1
73.7% 0.0% 14931.0% 0.48
3 1 5
345.4% 92.9% 21120.8% 0.87
5 5 5
9.8% 99.9% 9964.0% 0.59
1 5 5
49.2% 30.6% 100.0% 100.0% 15.1 1.00
3 5 5 5 2
65.0% 18.4% 0.0% 80.6% 11.6 0.90
4 5 1 5 1
71.5% 3.6% 86.9% 33.3% 12.2 0.60
4 1 5 2 1
100.0% 23.1% 24 75.0% 2.9% 1.43
5 5 5 4 1
67.4% 40.2% 19 0.0% 3.0% 0.66
2 1 4 1 1
27.9% 32.7% 19 99.9% 3.1% 1.00
1 3 4 5 1
13.4 33.3% 4.7%
2 2 2
10.3 52.9% 1.1%
3 3 1
11.9 9.7% 2.2%
3 1 1
0.30
3.21 Sehat
0.37
2.80 Kurang Sehat
0.29
2.45 Kurang Sehat
INFORMASI TAMBAHAN 1. T arif rata-rata (Rp/m3) 2. HPP / Biaya Dasar dengan NRW standar (Rp/m3) 3. HPP / Biaya Dasar dengan NRW Riil (Rp/m3) 4. HPP Diluar Deprisiasi/Amortisasi dan Biaya Bunga (Rp/m3) 5. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Standar) 6. Selisih (tarif rata² - HPP dengan NRW Riil) 7. Selisih (tarif rata2 - HPP Diluar Deprisiasi dan Bunga) 8. T otal Aset T etap (Rp.000) 9. T otal Aset (Rp.000) 10. Hutang Lancar (Rp.000) 11. Hutang Jangka Panjang (Rp.000) 12. T otal Equity (Rp.000) 13. Laba Bersih Setelah Pajak (Rp.000) 14. T otal Pendapatan (Rp.000) 15. Profit Margin 16. Asset T urnover
2,979 4,301 5,115 2,910 (1,322) (2,135) 70 46,460,150 48,198,607 483,728 47,714,879 (4,062,506) 5,515,853 -78.3% 0.11
17. Return on Asset -0.084 18. Rasio Aset Per SR (Rp/SR) 4,604,376 19. Biaya Bahan Kimia (Rp/m3) 44 20. Biaya Energi (Rp/m3) 312 21. Biaya Pemeliharaan (Rp/M3) 107 22. Rasio Biaya Adm. Umum : Jmlh Pendapatan (%) 85% 23. Kapasitas T erpasang (L/det) 317 24. Volume Produksi Riil (L/det) 88 25. Jumlah Pelanggan (Unit SL) 10,468 26. Jumlah Penduduk di wilayah Administrasi (Jiwa) 141,355 27. Jumlah Penduduk di wilayah Pelayanan (Jiwa) 141,355 28. Penduduk T erlayani (jiwa) 101,115 29. Jumlah Pegawai (orang) 124 30. Rata-rata Biaya Pegawai (Rp/karyawan/bulan) 1,742,709 31. Status Restrukturisasi Hutang Tidak mempunyai hutang kepada Pemerintah (sesuai Permen Keu)
Sumber data :Laporan Audit Kinerja BPKP Tahun 2015 (Keuangan sudah diaudit oleh KAP)
174
ALAMAT PDAM WILAYAH III
175
No Provinsi 1 Kalimantan Barat 2 Kalimantan Barat 3 Kalimantan Barat 4 Kalimantan Barat 5 Kalimantan Barat 6 Kalimantan Barat 7 Kalimantan Barat 8 Kalimantan Barat 9 Kalimantan Barat 10 Kalimantan Barat
Kabupaten/Kota Kota Pontianak Kota Singkawang Kabupaten Sanggau Kabupaten Kapuas Hulu Kabupaten Pontianak Kabupaten Ketapang Kabupaten Bengkayang Kabupaten Sintang Kabupaten Landak Kabupaten Melawi
Nama PDAM Tirta Khatulistiwa PDAM Kota Singkawang PDAM Tirta Pancur Aji PDAM Kabupaten Kapuas Hulu PDAM Kabupaten Pontianak PDAM Kabupaten Ketapang PDAM Kabupaten Bengkayang PDAM Kabupaten Sintang PDAM Kabupaten Landak PDAM Kabupaten Melawi
11 Kalimantan Barat
Kabupaten Kubu Raya
PDAM Kabupaten Kubu Raya
13 Kalimantan Barat
Kabupaten Sambas
PDAM Kabupaten Sambas
Alamat PDAM Alamat Kode Pos Telepon Jl. Imam Bonjol No. 430 Kota Pontianak 78123 0561 - 767999 Jl. Sudirman No. 32, Singkawang Tengah 79112 0562 - 631689 Jl. Ki Hajar Dewantara No. 34 78512 0564 - 21233 Jl. Antasari No. 1 Putussibau 78711 0567 - 21232 Jl. Gusti Ibrahim Syafiudin 1, Mempawah 78912 0561 - 691530 / 691818 Jl. Letjen S. Parman No. 110 78851 0534 - 32701 Jl. Basuki Rahmat, Kecamatan Bengkayang 79212 0562 - 441872 Jl. Muhammad Saad No. 1 Sintang 78611 0565 - 23260 Jl. Pasar Lama Ngabang Kab. Landak Jl. Kota Baru Km. 2, Nanga Pinoh 78672 0568 - 21052 Jl. Arteri Supadio, Komplek Ruko Pawan Mas No. 3 C, 78391 0561 - 7044816 Kecamatan Sungai raya Jl. Gusti Hamzah No. 103, Sambas 79411 0562 - 391168
1 Kalimantan Tengah
Kota Palangkaraya
PDAM Kota Palangkaraya
Jl. Achmad Yani No. 7 Palangka raya
2 Kalimantan Tengah
Kabupaten Kotawaringin Barat PDAM Tirta Arut
3 Kalimantan Tengah
Kabupaten Kotawaringin Timur PDAM Kotawaringin Timur
4 Kalimantan Tengah 5 Kalimantan Tengah
Kabupaten Kapuas Kabupaten Barito Selatan
PDAM Kabupaten Kapuas PDAM Kabupaten Barito Selatan
6 Kalimantan Tengah
Kabupaten Barito Utara
PDAM Kabupaten Barito Utara
7 Kalimantan Tengah
Kabupaten Barito Timur
PDAM Kabupaten Barito Timur
8 Kalimantan Tengah
Kabupaten Pulang Pisau
PDAM Kabupaten Pulang Pisau
9 Kalimantan Tengah 10 Kalimantan Tengah
Kabupaten Gunung Mas Kabupaten Murung Raya
PDAM Kabupaten Gunung Mas PDAM Kabupaten Murung Raya
11 Kalimantan Tengah
Kabupaten Sukamara
PDAM Kabupaten Sukamara
12 Kalimantan Tengah 13 Kalimantan Tengah
Kabupaten Lamandau Kabupaten Katingan
PDAM Kabupaten Lamandau PDAM Kabupaten Katingan
14 Kalimantan Tengah
Kabupaten Seruyan
PDAM Kabupaten Seruyan
1 2 3 4 5
Kota Banjarmasin Kabupaten Hulu Sungai Utara Kabupaten Kotabaru Kabupaten Tapin Kabupaten Tabalong
PDAM Bandarmasih PDAM Amuntai PDAM Kabupaten Kotabaru PDAM Kabupaten Tapin PDAM Kabupaten Tabalong
Jl. Ahmad Yani No. 12 Banjarmasin Jl.Palang Merah No. 319A Amuntai Jl. Brigjen H. Hasan Basri No. 2 Kotabaru Jl. Pembangunan No. 8 Rantau Jl. Kamboja No. 01 Tanjung
6 Kalimantan Selatan
Kabupaten Banjar
PDAM Intan Banjar
Jl. P. Hidayatullah No. 24 Banjarbaru
7 Kalimantan Selatan
Fax 0561 - 736057 0562 - 631688 0564 - 22292 0567 - 21232 0561 - 691530 0534 - 32701 0562 - 441872 0565 - 23260
Email
[email protected] [email protected] [email protected] -
0568 - 22464
[email protected] /
[email protected]
-
[email protected]
0562 - 391168
-
0536 - 3221384 / 3222172 74111 0532 - 21260
0536 - 3220261
[email protected]
0532 - 21533
-
74312 0531 - 24411
0531 - 21411
[email protected]
73515 0513 - 21388 73711 0525 - 21026
0513 - 22188. 0525 - 21026
[email protected]
73811 0519 - 21223
0519 - 24893
[email protected]
73611 0526 - 2091018
0526 - 2091018
-
74811 0513 - 61111
0513 - 61537
[email protected]
74511 0537 - 31260 73911 0528 - 312857
0537 - 31194 0528 - 30322301
[email protected] -
74172 0532 - 26055
0532 - 26055
-
- 0532 - 2071534 74411 0536 - 4041294
0532 - 2071534 0536 - 4041294
-
74211 0538 - 2706777
0538 - 21815
-
70236 71414 72117 71111 71513
0511 - 3253617 0527 - 61345 0518 - 21238 0511 - 31202 / 31354 0526 - 2021112 0511 - 4772061 / 70711 4782004
0511 - 3253238 0527 - 63057 0518 - 21238 0526 - 2024078
[email protected] [email protected] [email protected] (Pak Ade, 0812-5017482) pdam_intan
[email protected] /
[email protected]
Kabupaten Hulu Sungai Tengah PDAM Kabupaten Hulu Sungai Tengah Jl. Telaga Sungai Tabuk No. 5 Barabai
71312 0517 - 41313
0517 - 41313
-
8 Kalimantan Selatan
Kabupaten Hulu Sungai Selatan PDAM Kabupaten Hulu Sungai Selatan Jl. Kamboja No. 1 RT 04/V
71212 0517 - 21290
0517 - 21403
[email protected]
9 10 11 12
Kabupaten Tanah Laut Kabupaten Barito Kuala Kabupaten Balangan Kabupaten Tanah Bumbu
70814 0512 - 21141 70513 0511 - 4799013 71462 0526 - 2028366
0512 - 22089 0511 - 4799013 0526 - 2028366
[email protected] [email protected]
Kalimantan Selatan Kalimantan Selatan Kalimantan Selatan Kalimantan Selatan Kalimantan Selatan
Kalimantan Selatan Kalimantan Selatan Kalimantan Selatan Kalimantan Selatan
PDAM Kabupaten Tanah Laut PDAM Kabupaten Barito Kuala PDAM Kabupaten Balangan PDAM Kabupaten Tanah Bumbu
Jl. Sultan Syahril No. 34 Pangkalan Bun Jl. Christopel Mihing No. 05 Sampit,Kelurahan Baamang Tengah, Kecamatan Bamaang, Kabupaten Kotawaringin Timur Jl. Mahakam No. 55, Kuala Kapuas Jl. Pahlawan No. 39 Buntok Jl. Jend Sudirman No. 38, Kelurahan Melayu, Kecamatan Teweh Tengah, Kabupaten Barito Utara Jl. Haringin Tiamiang Layang Jl. Tingang Menteng, Kelurahan Pulang Pisau, Kecamatan Kahayan Hilir, Kabupaten Pulang Pisau Jl. Singa Runjan No. 15, Kuala Kurun Jl Dikin, Puruk Cahu Jl. Mansyur Haris, Kelurahan Mendawai, Kecamatan Sukamara, Kabupaten Sukamara Jl. GM Yusuf RT 007, Nanga Bulik Jl. Cilik Ruwut Km. 1, Kasongan Jl. Soekarno Hatta (Sei Mitak), Kelurahan Kuala Pembuang, Kecamatan Seruyan Hilir, Kabupaten Seruyan
Jl. A. Syaerani Komp. Perkantoran Gagas Pelaihari Jl. AES Nasution No.1, Marabahan Jl. Basuki Rahmat Paringin Kota No. 1 Paringin Jl. Raya Batulicin RT 3
176
73112
0511 - 4781698
No Provinsi 1 Kalimantan Timur
Kabupaten/Kota Kota Samarinda
Nama PDAM Kota Samarinda
Alamat PDAM Alamat Jl. Tirta Kencana No. 1 Kota Samarinda
2 Kalimantan Timur
Kota Balikpapan
PDAM Tirta Damai
Jl. R.E. Martadinata No. 10 Balikpapan
3 Kalimantan Timur
Kota Bontang
PDAM Tirta Taman
4 Kalimantan Timur 5 Kalimantan Timur 6 Kalimantan Timur
Kabupaten Kutai Barat PDAM Kabupaten Kutai Barat Kabupaten Kutai Kartanegara PDAM Tirta Mahakam Kabupaten Berau PDAM Kabupaten Berau
7 Kalimantan Timur
Kabupaten Paser
8 Kalimantan Timur
Kabupaten Penajem Paser Utara
9 Kalimantan Timur
PDAM Tirta Kandilo
Jl. Brig. Jend Katamso No. 3, Kelurahan Gunung Elai, Kecamatan Bontang Barat, Kota Bontang Jl. Gajah Mada No. 2, Melak Ulu - Sendawar Jl. Awang Long Senopati No. 27 RT 01 Tenggarong Jl. P. Sampit No. 879 Tanjung Redeb Jl. D.I. Panjaitan No. 67, Kelurahn Tepian Batang, Kecamatan tanah Grogot, Kabupaten Paser
Kode Pos Telepon 75122 0541 - 741460
Fax 0541 - 741590
Email
[email protected]
76121 0542 - 422040 / 424023 0542 - 731215
alfi
[email protected]
75311 0548 - 23055 / 23555 0548 - 29696
-
75565 0545 - 41871 75514 0541 - 661002 0554 - 23330
0541 - 662719
-
76211 0543 - 5235001
0543 - 5235001
-
- 0542 - 7200796
0542 - 7200796
[email protected]
0549 - 23079
-
Kabupaten Kutai Timur
PDAM Kabupaten Penajem Paser Jl. Propinsi KM,1,5 Kecamatan Penajam Utara PDAM Tirta Benua Jl. K. H. Agus Salim No. 212 Sangatta, Kutai timur
75387 0549 - 23079
1 Kalimantan Utara
Kota Tarakan
PDAM Kota Tarakan
77111 0551 - 21089 / 35016 0551 - 35017
[email protected]
2 Kalimantan Utara
Kabupaten Nunukan
PDAM Kabupaten Nunukan
77482 0556 - 21035
0556 - 21035
-
3 Kalimantan Utara
Kabupaten Bulungan
PDAM Kabupaten Bulungan
4 Kalimantan Utara
Kabupaten Malinau
PDAM Kabupaten Malinau
1 Sulawesi Utara 2 Sulawesi Utara 3 Sulawesi Utara
Kota Bitung Kota Tomohon Kabupaten Minahasa
4 Sulawesi Utara
PDAM Duasudara PDAM Kota Tomohon PDAM Kabupaten Minahasa PDAM Kabupaten Bolaang Kabupaten Bolaang Mongondow Mongondow
Jl. Slamet Riady No. 34, Karang Anyar, Tarakan Barat Jl. Pembangunan No. 10, Kelurahan Nunukan Barat, Kecamatan Nunukan, Kabupaten Nunukan Jl. Rambutan No.2, Kelurahan Tanjung Selor Hilir, Kecamatan Tanjung Selor, Kabupaten Bulungan Jl. Duyan RT. I No. 1, Malinau Kota
77212 0552 - 21139
0552 - 22036
[email protected]
77959 0553 - 21137
0553 - 21137
-
Jl. Sam Ratulangi No. 45 Kota Bitung Jl. Kampus Talete II, Kecamatan Tomohon Tengah Komplex Stadiun Maesa Tondano
95511 0438 - 21885 0438 - 30465 95441 0431 - 352120 / 356973 0431 - 356973 95615 0431 - 322923 0431 - 321678
-
Jl. Arif Rachman Hakim No. 97 Kotamobagu
95711 0434 - 21342
-
5 Sulawesi Utara
Kabupaten Kepulauan Sangihe PDAM Kabupaten Kepulauan Sangihe Jl. Penjernihan No.1 / 1 Tahuna
6 Sulawesi Utara 7 Sulawesi Utara
Kabupaten Talaud Kabupaten Minahasa Utara
PDAM Kabupaten Talaud Kelurahan Melonguane, Kecamatan Melonguane PDAM Kabupaten Minahasa Utara Jl. Sarongsong I / 89
95875
8 Sulawesi Utara
Kabupaten Minahasa Selatan
PDAM Kabupaten Minahasa Selatan Jl. Stadion Tumpaan No. 4, Kecamatan Tumpaan
95353
9 Sulawesi Utara
Kabupaten Sitaro
PDAM Kabupaten Sitaro
1 Sulawesi Barat 2 Sulawesi Barat 3 Sulawesi Barat
Kabupaten Polewali Mandar Kabupaten Majene Kabupaten Mamuju
PDAM Kabupaten Polewali Mandar Jl. Dr. Ratulangi No.40 PDAM Kabupaten Majene Jl. A. Pangeran Pettarani No. 15 PDAM Tirta Manakkara Jl. Kurungan Bassi No.7
91314 0428 - 21217 91412 0422 - 21086 91511 0426 - 21126
1 2 3 4 6
Kota Palu Kabupaten Donggala Kabupaten Toli-Toli Kabupaten Poso Kabupaten Banggai
PDAM Kota Palu PDAM Kabupaten Donggala PDAM Ogo Malane PDAM Kabupaten Poso PDAM Kabupaten Banggai
94112 94516 94619 94713
Sulawesi Tengah Sulawesi Tengah Sulawesi Tengah Sulawesi Tengah Sulawesi Tengah
0434 - 21340
- 0432 - 21114 - 21115 0432- 23782
0811 - 4334215 / 0813 40011775
[email protected]
-
Jl. Bahu
Jl. Tombolotulu No. 132 A Jl. I Gusti Ngurah Rai 26, Palu Jl. Daud Lapau No.6 Jl. Pulau Irian Jaya 100 Jl. Sungai Lariang No. 2, Luwuk
7 Sulawesi Tengah
Kabupaten Banggai Kepulauan PDAM Kabupaten Banggai Kepulauan Jl. AS Asgar
8 Sulawesi Tengah
Kabupaten Tojo Una-Una
PDAM Uemagali
9 Sulawesi Tengah
Kabupaten Buol
PDAM Kabupaten Buol
Jl. Yos Sudarso No. 01, Kelurahan Uentanaga B, Kecamatan Ampana Kota Jl. Manunggal
177
0428 - 21048 0426 - 22348
-
0451 - 456469 452 - 456469 0451 - 482616 / 482469 0451 - 481476 0453 - 21129 / 21130 0453 - 21882 0452 - 21266 0452 - 21267 0461 - 21811 / 23011 0461 - 23011
-
94791 0462 - 21185
0462 - 21185
94683 0464 - 21765
-
[email protected]
No Provinsi 1 Sulawesi Tenggara 2 Sulawesi Tenggara 3 Sulawesi Tenggara 4 Sulawesi Tenggara 5 Sulawesi Tenggara 6 Sulawesi Tenggara 7 Sulawesi Tenggara 9 Sulawesi Tenggara 10 Sulawesi Tenggara
Kabupaten/Kota Kota Kendari Kota Bau-Bau Kabupaten Kolaka Kabupaten Buton Kabupaten Konawe Kabupaten Muna Kabupaten Kolaka Utara Kabupaten Wakatobi Kabupaten Bombana
Nama PDAM Kota Kendari PDAM Kota Bau-Bau PDAM Kabupaten Kolaka PDAM Kabupaten Buton PDAM Kabupaten Konawe PDAM Kabupaten Muna PDAM Kabupaten Kolaka Utara PDAM Kabupaten Wakatobi PDAM Kabupaten Bombana
1 2 3 4
6 Sulawesi Selatan 7 Sulawesi Selatan 8 Sulawesi Selatan
Kota Makassar Kota Pare-Pare Kota Palopo Kabupaten Maros Kabupaten Pangkajene dan Kepulauan Kabupaten Barru Kabupaten Sidenreng Rappang Kabupaten Wajo
PDAM Kota Makassar PDAM Kota Pare-Pare PDAM Kota Palopo PDAM Kabupaten Maros PDAM Kabupaten Pangkajene dan Kepulauan PDAM Kabupaten Barru PDAM Sidrap PDAM Kabupaten Wajo
9 Sulawesi Selatan
Kabupaten Soppeng
PDAM Tirta Ompo
10 Sulawesi Selatan 11 Sulawesi Selatan 12 Sulawesi Selatan 13 Sulawesi Selatan 14 Sulawesi Selatan 15 Sulawesi Selatan
Kabupaten Bone Kabupaten Enrekang Kabupaten Tana Toraja Kabupaten Luwu Utara Kabupaten Luwu Timur Kabupaten Pinrang
16 Sulawesi Selatan
Sulawesi Selatan Sulawesi Selatan Sulawesi Selatan Sulawesi Selatan
Alamat PDAM Alamat Jl. R. Suprapto No. 90 A, Kendari Jl. Jendral Sudirman No. 53 Jl. Cengkeh 22, Kolaka Jl. Sultan Hasanuddin No. 42, Bau-Bau Jl. Mayjend S. Parman No. 368 Konawe Jl. Kelinci No.10, Kota Raha Desa Patowanua, Kecamatan Lasusua
Kode Pos Telepon 93111 0401 - 3121992 - 0402 - 2826853 - 0405 - 2321161 - 0402 - 22445 93411 0408 - 21009 93613 0403 - 2521032 93553 -
Fax 0401 - 3123806 0402 - 2826853 0405 - 2324161 0402 - 22445 0403 - 2521032 -
Email
[email protected] -
0411 - 850381 / 850382 0411 - 674894 0421 - 21294 0421 - 22055 0471 - 21247 0471 - 3310055 0411 - 373650 / 371179 0411 - 373650
[email protected] [email protected] [email protected] -
Jln. Sultan Hasanuddin, Kel Lauru, Kec Rumbia Tengan 93771 Jl. Dr. Sam Ratulangi No. 3 Jl. Tirta Dharma No.1 Jl. Pongsimpin - Latuppa No. 22 Jl. Asoka No.4, Maros
90113 91131 91924 90516
Jl. Sultan Hasanuddin No. 56
90611 0410 - 21196
0410 - 323744
[email protected]
90711 0427 - 21255 91611 0421 - 96014 90914 0485 - 22541
0427 - 21255 0421 - 96014 0485 - 22299
-
90831 0484 - 21379
0484 - 21379
-
PDAM Wae Manurung PDAM Tirta Massenrempulu PDAM Kabupaten Tana Toraja PDAM Kabupaten Luwu Utara PDAM Kabupaten Luwu Timur PDAM Tirta Sawitto
Jl. H. M. Saleh Lawa - Barru Jl. Ressang No.6 Pangkajene Jl. Lamungkace Toaddamang No.4 Jl. Permandian Ompo, Kelurahan Ompo, Kecamatan Lalabata Jl. G. Jaya Wijaya No. 12, Watampone Jl. Pangeran Diponegoro No. 23, Enrekang Jl. Buisun No.33, Makale Jl. Meranti Baloli Jl. Lahadeng, Kota Malili Jl. Pattimura No. 49, Pinrang
91711 91811 91961 91212
0481 - 22211 0420- 21081 0423 - 24572 0474 - 321642 -
-
Kabupaten Gowa
PDAM Tirta Je'neberang
Jl. Alternatif Swadaya
0411 - 8220101
[email protected]
17 Sulawesi Selatan 18 Sulawesi Selatan 19 Sulawesi Selatan 20 Sulawesi Selatan 21 Sulawesi Selatan 22 Sulawesi Selatan
Kabupaten Jeneponto Kabupaten Takalar Kabupaten Bantaeng Kabupaten Bulukamba Kabupaten Sinjai Kabupaten Selayar
PDAM Kabupaten Jeneponto PDAM Kabupaten Takalar PDAM Kabupaten Bantaeng PDAM Kabupaten Bulukumba PDAM Kabupaten Sinjai PDAM Kabupaten Kepulauan Selayar
Jl. Pelita No. 10 Bontosunggu Kecamatan Binamu Jl. B. Aminolla No. 4 Jl. Gagak No.2, Bantaeng Jl. Pahlawan No. 1 Jl. Bulu Tanah No.11 Jl. Tien Suharto No. 10, Kota Benteng
92221 92411 95211 92613 92612
0481 - 21394 0420 - 21080 / 21081 0423 - 22049 0473 - 21525 0474 - 321642 0421 - 922066 0411 - 8220242 / 8220363 0419 - 21273 0418 - 21447 0413 - 21288 0413 - 81159 0482 - 21200 0414 - 21966
0419 - 21273 0418 - 323060 0413 - 21288 0413 - 81159 0482 - 21200 0414 - 21966
[email protected] -
1 2 3 4 5
Kota Gorontalo Kabupaten Gorontalo Kabupaten Boalemo Kabupaten Pohuwato Kabupaten Bone Bolango
PDAM Kota Gorontalo PDAM Kabupaten Gorontalo PDAM Tirta Boalemo PDAM Tirta Maleo PDAM Kabupaten Bone Bolango
Jl. Raden Saleh Jl. Gunung Buliohuto No. 382 Jl. Tirta Komplek Lap. Mekar, Kecamatan Tilamuta Jl. Trans Sulawesi Desa Buntulia Kecamatan Marisa Desa Tanggilingo, Kecamatan Kabila
96128 96200 96266 96182
0435 - 824498 / 826700 0435 - 825398 0435 - 882051 0435 - 882051 0443 - 211143 0443 - 211170 0433 - 210094 / 210516 0443 - 210390 -
5 Sulawesi Selatan
Gorontalo Gorontalo Gorontalo Gorontalo Gorontalo
-
178
[email protected] -
Penanggung Jawab Ir. Emah Sudjimah, MT Narasumber Ir. Sri Hartoyo, Dipl, SE, ME Ir. Tamin M. Zakaria Amin, M.Sc, MBA Ir. Monhilal, Dipl. SE Ir. M. Aulawi Dzin Nun, Msc Ir. Syamsul Hidayat Ir. Setio Djuwono Dr. Ir. Syaiful, D.E.A Tim Pelaksana Evaluasi Eliza Bhakti Amelia, ST, M.SE Blandina Mandiangan, SE Ir. Budi Sutjahjo, MT Drs. Engkus Kusnadi, Ak Drs. Rifqie Basri, M.Si Magdalena Lely. P, ST Agus Salim Siregar, SE Riski Aditya Surya, S.I.A Nur Iman, ST Heni Heriyani, SE, M. Ak, CPA Dimas Yogi Aditya, S.Ab Heru Mulyono, Amd Retno Fujiyanti, Amd Sekertariat Zahlia, SE Tatang Rasidi, S.Ap Emanuel Emar
179
BADAN PENDUKUNG PENGEMBANGAN SISTEM PENYEDIAAN AIR MINUM K E M E N T E R IAN PE K E R JAAN U M U M DAN PE R U MAHAN RAKYAT Jl. Wijaya I No. 68 Kebayoran Baru, Jakarta. Telp. (021) 72789126 - Fax. (021) 7260520
