Kerekegyházi Kábelkommunikációs Kft Kerekegyháza, Szent István tér 2. Statisztikai szám: 10589203-6110-113-03 Cégszám: 03-09-100743
KIEGÉSZITŐ MELLÉKLET A 2010. ÉVI MÉRLEGHEZ ÉS EREDMÉNYKIMUTATÁSHOZ
KEREKEGYHÁZA, 2011. április 14.
Kiegészítő melléklet a 2010 évi mérleghez és eredmény-kimutatáshoz
I Általános kiegészítések: Vállalkozás bemutatása Vállalkozási forma: Alakulás időpontja: Ügyvezető igazgató: Fő tevékenységi köre:
Korlátolt Felelősségű Társaság 1991 év Ferencz Péter Ernő Kábeltelevíziós szolgáltatás, építés és szerelés
A Társaság fő feladata Kerekegyháza területén a kábeltelevíziós hálózat üzemeltetése, karbantartása, építése, korszerűsítése, a rendszerek folyamatos fejlesztése. Kerekegyháza Város Önkormányzata 2009.05.27-től 100% tulajdoni hányaddal rendelkezik. Szavazati jog mértéke minősített többségű befolyást biztosít. Számviteli politika fő vonásai: A számviteli politika kitűzéseink között olyan nyilvántartási rendszer kialakítását tűztük ki célul, amely biztosítja a tulajdonos és a hitelezők tájékoztatását a társaság jövedelmi vagyoni és pénzügyi helyzetéről a számviteli és társasági adótörvény előírásainak megfelelően. A beszámoló formája; egyszerűsített éves beszámoló. A beszámoló forduló napja: üzleti év december 31. A számviteli törvény adta lehetőségből a Mérleg „A” változatát használjuk, Összköltség „A” eredmény-kimutatást. II. A MÉRLEGBEN SZEREPLŐ ESZKÖZÖK ÉRTÉKELÉSÉNÉL ALKALMAZOTT MÓDSZEREK A Befektetett eszközök I.
A vagyonértékű jogoknál valamint a szelleméi termékeknél a vásárolt szoftvereket mutatjuk ki, melyeket a társasági adótörvény szerinti 33 %-os értékcsökkenéssel számolunk el.
II.
A Tárgyi eszközöknél az értékcsökkenést a társasági adótörvény engedte mértékig számoljuk el. Az 100 ezer Ft alatti tárgyi eszközöket használatban vételkor egy összegben írjuk le.
III.
A befektetett eszközök csoportjában előző évi módosítás nem történt.
2
B. Forgóeszközök I. Készletek A készletek értéke 8.890 e Ft, mely megegyezik az év végi leltárszerinti értékkel. A készletek a hálózat korszerűsítéséhez, fejlesztéséhez és a hiba elhárításához szükséges anyagokat tartalmazzák, melyek átlagos (súlyozott beszerzési áron) kerültek kimutatásra. November 30-án kerültek leltározásra az anyagot, amikor is ügyvezető váltás volt a Társaságnál. Eltérést nem találtak, leltár hiány, leltár többlet nem került megállapításra. II. Követelések
A
Vevői követelés nagysága analitikus és főkönyvi nyilvántartás szerint az alábbi: Előfizetők tartozásai: Kábeltv előfizetők: Internet előfizetők Egyéb számlás vevők
B
2.357 e Ft 370 e Ft 70 Ft
Egyéb követelések Ügyvédi letét Szállítói előre fizetések: Adó túlfizetések: TÁNYA Egyéb adók
21 e Ft 106 e Ft 98 e Ft 21 e Ft
Vevői tartozás ebben az évben nem került leírásra, a vevőket havonta felszólítjuk tartozásaik rendezése, csak a végső esetben alkalmazzuk a kényszer-kikötést, de ez sem szokott eredményre vezetni, mert a tartozók átmennek a konkurenciához.
IV Pénzeszközök nagysága az alábbi: Pénztár: Elszámolási betétszámla: Lekötött számla Elkülönített számla
138 e Ft 710 e Ft 3.347 e Ft 50 e Ft
Összes pénzeszköz:
4.245 e Ft
3
B FORRÁSOK Saját tőke változása e Ft-ban: Megnevezés
2009 év
2010 év
Jegyzett tőke Tőketartalék Eredm.tartalék Mérlegszerinti e:
12.250 10.026 2.416 224
12.250 10.026 2.640 -6.306
Saját tőke össz.:
24.916
18.610
A KFT összes eszközeiből (23.674 e Ft ) a befektetett eszközök 31,66 %.-ot képviselnek. Egyéb kötelezettségek: Szállítói tartozás: Munkabér Letéti díj Adók, tb. Stb.
1.528 e Ft 324 e Ft 246 e Ft 546 e Ft
Lejárt 30 napon túli szállítói tartozásunk nincs. Munkabérként, valamint adó tartozásként a decemberi munkabéreket és járulékait tartjuk nyilván, melyet január hónapban rendeztünk. Passzív időbeli elhatárolások A Passzív időbeli elhatárolások között tartjuk nyilván a mérlegzárásig még meg nem érkezett szállítói tartozásokat, melynek összege 2.420 e Ft volt. Évek óta gyakorlat, hogy a műsorszolgáltatók vonatkozó számláin a teljesítés időpontja és a fizetési határidő megegyezik, viszont a költség előző évet érintő. Ezeknek a tételeknek a nagy részét már feloldottuk, mert megkaptuk a vonatkozó számlákat.
EREDMÉNY VIZSGÁLATA Megnevezés
2009 év
2010 év
Bevételek Nettó árbevétel 48.714 Egyéb bevételek 944 Aktivált saját teljesítmények 565
44.169 1.507 508
Összesen:
46.184
50.223
4
Költségek és ráfordítások Anyagjellegű Személyi jellegű Értékcsökkenés Egyéb ráfordítások
29.159 11.573 9.518 318
31.387 12.299 8.895 9
Összesen:
50.568
52.590
Üzleti tev. Eredménye Pénzügyi müv.eredménye
- 345 +. 279
-6.406 + 233
Szokásos váll. Eredm.
- 66
-6.173
Rendkívüli eredmény
+ 467
Adózás előtti eredmény: Adófizetési kötelezettség:
+ 401 177
Adózott eredmény:
+ 224
+
1
-6.172 134 -6.306
A 6.306 veszteség eredménytartalékba kerül. E veszteség miatt nem szükséges a tulajdonosnak pótbefizetést eszközölni.
A veszteség kiküszöbölésére tett főbb intézkedések: Kevesebbet kell fizetni az ügyvezetésért. (Megtakarítás 2,5 millió Ft). Megszüntetésre került a kábeltelevízió ügyfélszolgálata, február végén felmondtunk a kollegának, (bér és járulék vonzata van, 1,2 millió Ft ) felmondtuk a helyiséget, így nem kell fizetni bérleti díjat, fűtési díjat, ( a megtakarítás 650 e Ft ) összeköltöztettük a két ügyfélszolgálatot. Megszüntettük a kerek1 rádió sugárzását, felmondtunk a kollegának, ezt a bért és járulékát sem kell fizetni. ( ez a megtakarítás 1,2 millió Ft ) Tájékoztató kiegészítések A Kerekegyházi Kábelkommunikációs Kft ügyvezetési feladatát egy fő ügyvezető igazgató látja el, 2010 november 29-ig főállású dolgozó volt, aki nyugdíjba vonult. Díjazása 2010. november 30-ig az alábbi volt: Munkabér: 2008 évi prémium elsz. Gépkocsi költségtérítés: Étkezési utalvány
2.930.341.- Ft 278,200.- Ft 1.044.935.- Ft 174.000.- Ft
5
2010 november 30-től az ügyvezetői feladatokat Ferencz Péter Ernő a Kerekegyházi VG Kft ügyvezetője látja el, az Ő díjazása az alábbi: Megbízási díj:
100.000.- Ft/hó
A Társaságnál választott könyvvizsgáló társaság: S&E Könyvvizsgáló Kft (6000 Kecskemét, Széchenyi tér 14.) felelős személy: Sutusné Erdélyi Judit (MKVK nyilvántartási száma: 006105). A könyvvizsgálatért fizetett díj: 360.000.-Ft. Más feladatot nem látott el 2010 évben. A Társaságnál 2008 óta Felügyelő Bizottság is működik, tevékenységéért juttatást nem kap. Az átlagos statisztikai létszám 4 fő. Társaságnál a könyvelési feladatokat, a mérleg és eredmény-kimutatás összeállítását a MaxReál Kft képviseletében Fokti Károlyné könyvelő végezte, PM száma: 135436. (6000 Kecskemét, Szőlőskert u. 11.) Társaságnak hitele nincs, kezességvállalási kötelezettsége szintén nincs. Kerekegyháza, 2011. április 14. Ferencz Péter ügyvezető
Melléklet: - Különböző gazdasági mutatók
6
1. sz. melléklet
A MÉRLEG ÉS EREDMÉNY-KIMUTATÁS ADATAIBÓL A KÖVETKEZŐ MUTATÓK KERÜLTEK KIDOLGOZÁSRA: A tárgyi eszközök aránya az összes vagyonon belül:
7.495 = 40,27 % 18.610
A forgóeszközök aránya az összes vagyonon belül:
16.179 = 86,94 % 18.610
A forgóeszközökön belül a pénzeszközök és készletek aránya:
4245 = 47.75 % 8.890
A likvideszközök aránya a forgóeszközökön belül.
7.289 = 45,05 % 16.179
Saját tőke aránya :
Saját tőke Mérleg főösszeg
18.610,= 78.61 % 23.674
Idegen tőke aránya:
Kötelezettségek Mérleg főösszeg
2.644 = 11,17 % 23.674
Vagyonfedezeti mutató:
Saját tőke Tárgyi eszk. Nettó ért.
7
18.610 = 256,23 % 7.263
