KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET AZ ÉVES BESZÁMOLÓHOZ I. ÁLTALÁNOS KIEGÉSZÍTÉSEK
1.
A vállalkozás bemutatása
1.1.
A társaság neve, székhelye A társaság cégneve Argenta Kereskedelmi Szolgáltató Zrt. (rövidített neve: Argenta Zrt.) amely a Fővárosi Bíróságon, mint Cégbíróságon került bejegyzésre 1991. július 19. napján, 09-07487 cégjegyzéki számon Argenta Plusz Kft.-ként és 1995. november 30-án átalakult részvénytársasággá. (Cégjegyzékszám: 01-10-042982) A társaság székhelye: 1026 Budapest, Hűvösvölgyi út 27. A társaság másutt telephellyel nem rendelkezik. A társaság határozatlan időre alakult.
1.2.
A társaság törzstőkéje A társaság 1 millió forint törzstőkével alakult 1991. február 21. napján. A törzstőkét a felhalmozott vagyon terhére 75 millió forint összegre emelte 1991. augusztus 8. napján. Az alaptőke emelés a Cégbíróságon 1991. évben került bejegyzésre. Az 1995. december 1-jén történt átalakulás időpontjában alaptőkéjét a tőketartalék és eredménytartalék terhére 400 millió forint összegre emelte. 1996. május hónapban 100 millió forint készpénz befizetéssel újabb tőkeemelésre került sor. Az 500 millió forint törzstőke 5000 db, egyenként 100 ezer forint névértékű törzsrészvényből állt. A tulajdonosok 1999-ben leszállították az alaptőkét 20 millió forintra, amely 1999. június 17. napjától hatályos.
1.3.
A társaság tulajdonosi köre 2001. július 27-e óta a társaság részvényeinek 99,5 %-os tulajdonosa Orehóczki László, a részvények 0,5 %-a az Argenta Trend Kft. (1026 Budapest, Hűvösvölgyi út 27.) tulajdona.
1.4.
A társaság tevékenységi köre A társaság a hitelintézetekről és pénzügyi vállalkozásokról szóló törvényben (Hpt) meghatározott pénzügyi szolgáltatások közül pénzügyi lízinggel foglalkozott, amelynek megszüntetésére vonatkozó bejelentést az Állami Pénz- és Tőkepiaci Felügyelet 1394/98 számú határozatával tudomásul vette. Az 1997. év folyamán kötött pénzügyi lízing szerződéseit 1998-ban a cég átengedte erre szakosodott vállalatának. A részvénytársaság 2001. április végéig a kifutó pénzügyi- és operatív lízing szerződéseit kezelte, besorolása 6523 Egyéb máshová nem sorolt pénzügyi szolgáltatási tevékenység. Jelenleg a társaság tevékenységi körei 7414 Üzletviteli tanácsadás, valamint 7415 Vagyonkezelés.
1
1.5.
Az Argenta Zrt. leányvállalatai, tulajdoni részarány ezer Ft
Jegyzett tőke
Név
Eredménytartalék 2005.12.31
2005. évi eredmény
Saját tőke 2005.12.31
Tulajdonosi részarány
Argenta Credit Zrt.
400.000
618.415
444
1.018.859
75 %
Argenta Faktor Zrt.
50.000
1.205
3.030
54.238
100 %
Argenta Reál Kft.
45.000
17.594
10.860
73.454
99,8 %
Argenta Car Kft.
5.000
14.682
1.045.010
1.037.598
98 %
153.000
-9.212
-3.159
316.020
100 %
Argenta Risk Kft.
10.000
214.604
-179.805
44.799
100 %
Argenta Lízing ZRt.
50.000
50.000
2%
Argenta Office Kft*
*Argenta Office Kft. értékelési tartalék: 175.391 ezer Ft A felsorolt társaságok székhelye: 1026 Budapest, Hűvösvölgyi út 27.
2.
A számviteli politika főbb vonásai A vállalkozás a 2000. évi C. törvény által meghatározott számviteli szabványt alkalmazza.
2.1.
Értékelési elvek A társaság az immateriális javak, tárgyi eszközök mérlegben kimutatott értékének meghatározásakor a számviteli politikájában meghatározott elvek szerint jár el. A vállalkozás csak vásárolt készletekkel rendelkezik, azokat tényleges beszerzési áron tartja nyilván. Az év végén meglévő készletek esetében az értékesítési lehetőségek figyelembe vételével, a mérlegkészítéskor ismert piaci értéken - értékvesztés elszámolásával - szerepelteti mérlegében. A forgatási célú eszközök esetében amennyiben nem állhat rendelkezésre piaci érték (pl. üzletrész, részvény esetében nincs tőzsdei bevezetettség), akkor vagy a vagyonértékelő, vagy a könyvvizsgáló által hitelesített beszámoló szerinti saját tőkét kell piaci értéknek tekinteni. A társaság a devizaszámláin lévő pénzeszközeit számviteli politikájának megfelelően MNB fordulónapi középárfolyamon értékeli. Gazdasági társaságban lévő üzletrészeire értékvesztést számol el a társaság a könyv szerinti érték és a piaci érték szerinti, veszteségjellegű, tartósnak és jelentős mértékűnek mutatkozó különbözetre. A hitel és más miatt külföldi pénzértékre szóló tartozás forintértékét az MNB által meghirdetett, az év utolsó napjára vonatkozó deviza közép árfolyamon átszámított forintértéken szerepelteti a társaság mérlegében, amennyiben a mérlegfordulónapi értékelésből adódó különbözetnek az eredményre gyakorolt összesített hatása jelentős.
2
A társaság nem alkalmazza a valós értéken történő értékelést. 2.2.
Az értékcsökkenés elszámolásának módszerei Az értékcsökkenést lineárisan, a bruttó érték százalékában, az üzembe helyezéskor meghatározott kulccsal vette számításba a társaság. A Zrt. saját használatú eszközeire azok élettartama, erkölcsi avulása, illetve betöltött szerepe alapján határozta meg az értékcsökkenés elszámolását. Gép, 1992. január 1. előtti beszerzésű 15 %, jármű 9 %, 1992. január 1. után aktivált gép 14.5 %, jármű 20 %, ügyvitel-technikai eszköz 33%. Földterületek, telkek, üzembe nem helyezett beruházások után értékcsökkenés nem került elszámolásra. Az immateriális javak körében nyilvántartott szoftverek leírási kulcsa 33 %-os. A társaság kis értékűnek minősíti a 100 ezer forint alatti egyedi beszerzési értékű eszközöket, amelyek azonnal elszámolásra kerülnek terv szerinti értékcsökkenési leírásként.
2.3.
2006. évi beszámolója elkészítésénél a társaság a számvitelről szóló 2000. évi C. törvény előírásait alkalmazza. A beszámoló fordulónapja december 31., elkészítésének időpontja január 31. Aláírására a vezérigazgató Mankher Magdolna (1118 Budapest, Csiki-hegyek utca 5.) jogosult.
2.4.
Rendkívüli eseménynek tekintjük az esetenként 1 millió forint összeghatárt meghaladó kárértéket. Számviteli elszámolás és közzététel szempontjából lényegesnek és jelentősebb összegű hibának tekintjük azt, amely az adott év mérlegfőösszegének 1 %-át, vagy 500 millió forintot - vagy mérlegszerinti eredményét 10 millió forintot meghaladó mértékben érintené, figyelemmel a Számvitelről szóló 2000. évi C. tv. 3 § (3) 3. pontjára.
2.5.
A vállalkozás tevékenységét meghatározó szabályzatok A vállalkozás rendelkezik: számviteli- (ez magában foglalja az értékelési-, kintlévőség minősítési-, céltartalék képzési, belső ellenőrzési előírásokat), leltározási-, selejtezési-, pénz- és értékkezelési-, pénzmosás megelőzéséről és megakadályozásáról szóló-, számítástechnikai-, tűzvédelmi-, szerződéskötési és kezelési-, valamint általános iratkezelési szabályzattal.
3
II. A VALÓS VAGYONI, PÉNZÜGYI ÉS JÖVEDELMI HELYZET ALAKULÁSA 1.
Az eszközök értékének és összetételének bemutatása Az eszközök
19,1 %-át a befektetett eszközök, 73,7 %-át a forgóeszközök, 7,2 %-át az aktív időbeli elhatárolások teszik ki.
A forgóeszközök összetétele: 65,8 % pénzeszköz, 22,1 % forgatási célú értékpapír, 12,1 % egyéb követelések.
1.1.
Befektetett pénzügyi eszközök A társaság befektetett pénzügyi eszközei a leányvállalatokban birtokolt tulajdoni részeket tartalmazza, melynek részletezését a társaság leányvállalatai c. pontban részleteztünk.
1.2.
Immateriális javak és tárgyi eszközök adatok ezer forintban Immateriális javak
Bruttó érték 2005.12.31. Értékcsökkenés 2005.12.31 Beszerzések 2006. évben Értékcsökkenés 2006.12.31 Könyv szerinti érték 2006.12.31
3019 1164 367 1035 1187
Számítástechnikai eszköz 6407 4740 1554 1747 1474
1.3.
Készletek A társaság készletekkel nem rendelkezik.
1.4.
Követelések
Irodabútor
összesen 211 62 42 72 119
9637 5966 1963 2854 2780
Követelések kapcsolt vállalkozással szemben: Argenta Faktor Zrt.-nek adott kölcsön 269.248 eFt. Az Argenta Faktor ZRt. 2004. decemberben kezdte pénzügyi tevékenységét. 2005. év folyamán kötött egy bankkal refinanszírozási szerződést. A faktorált követelések refinanszírozásáig, valamint a működési költségekre a leányvállalat üzleti tervében 2007. évre tervezett nyereséges működés bekövetkeztéig, az Argenta ZRt. nyújt hitelt az Argenta Faktor ZRt.-nek.
4
Egyéb követelések Ezen a mérlegsoron szerepelnek: 45.567 eFt ** 1.652 eFt 141 eFt 1.000 eFt 317.608 eFt
Költségvetéssel szembeni követelés Helyi önkormányzattal szembeni követelés Óvadék gazdasági adatszolgáltatónak (Reuters) Egyéb nyújtott kölcsön Mindösszesen:
** jelentős része a társasági adó előző évek alapján megállapított és befizetett előlege
1.5.
Értékpapírok A társaság 586.523 eFt nyilvántartási árú, forgatási célú értékpapírral rendelkezik, melynek megoszlása a következő: Kamatozó államkötvények: Diszkont kincstárjegyek:
1.6.
71.524 eFt 514.999 eFt
(névérték 73.330 eFt) (névérték 531.970 eFt)
Pénzeszközök részletezése adatok ezer forintban
2005.12.31. 761 985.085 985.846
Pénztár Elszámolási betétszámla, folyószámla PÉNZESZKÖZÖK ÖSSZESEN:
2006.12.31. 444 1.748.283 1.748.727
A pénzeszközök az előző évhez képest jelentősen növekedtek. Az Argenta Zrt. 2006. év folyamán több külföldi bankszámlával rendelkezett – UBS Bank, Saxo Bank, Citibank London, Deutsche Bank Zrt. – határidős ügyletek elszámolására. A külföldön kötött forward ügyletek fedezeteként a bankszámlákon zárolt összegek növelték a pénzeszközök értékét. A jelentősebb, fedezetként 1-3 hónapra lekötött összegek az alábbiak:
Bank UBS Bank Zürich Deutsche Bank Zrt.
Összeg (USD) 7.860.000 1.030.000
HUF 2006.12.31-i MNB árfolyamon 1.506.133.200 197.368.600
5
1.7.
Aktív időbeli elhatárolások adatok ezer forintban
Kamat bevételek elhatárolása, értékpapír kamatok Nyitott fedezeti ügyletek eredményének elhatárolása Mérlegkészítésig lezárult határidős ügyletek 2006 évre jutó eredményének elhatárolása Kiadások elhatárolása Egyéb kölcsön kamatok elhatárolása Összesen
2005.12.31. 20.972
2006.12.31. 13.641 121.422 17.410
1.836 14.770 37.578
92.450 12.860 257.783
Az aktív időbeli elhatárolásoknál a kamat elhatárolásban a diszkont kincstárjegyek, államkötvények kamata szerepel. Az Argenta Zrt. devizaszámláin a pénzeszközök között már bemutatott, jelentős USD mennyiség került lekötésre, mely összegek átváltásakor a társaság határidős kötésekkel fedezte az árfolyamkockázatot. Ezen forward ügyletek 2006. december 31én nyitott eredményéből, az MNB középárfolyamon átértékelt árfolyamveszteség erejéig, az árfolyamnyereség értékét állítottuk be a beszámolóban. Nyitott fedezeti ügylet 2006.12.31-én számolt elméleti forward 2006.12.31-re diszkontált nyitott eredmény Ebből könyvelt veszteségre elszámolható rész
6.000.000 USD
Kötési forward ár: 217,4 193,18 142.051 eFt 121.422 eFt
A társaság 2006. december 31-én nyitott, de a mérlegkészítésig lezárult eredményéből arányosan elhatárolt összeg: 17.410 eFt
A kiadások aktív elhatárolása 2007. évre jutó költségek (előfizetési díjak aktív elhatárolása): 2006. évben kifizetett, de 2007. évben lejáró opciók prémiuma:
154 eFt 92.295 eFt
6
2.
A források változása
2.1.
Saját tőke adatok ezer forintban
Jegyzett tőke Eredménytartalék Mérlegszerinti eredmény Tőketartalék Értékelési tartalék Általános tartalék Saját tőke
2.2.
2005.12.31. 20.000 1.071.161 301.983
2006.12.31. 20.000 1.373.144 210.173
1.393.144
1.603.317
Kötelezettségek Rövid lejáratú kötelezettségek adatok ezer forintban
2005. 12. 31. 3.696 339.381 3.832 2.611 4.478 246.750 230
•
2006. 12. 31. 20.248 668.504 690 7.557 11.721 285.000 101.401
Adók Rövid lejáratú kölcsön, kapcsolt vállalkozástól Szállítók Társadalombiztosítási kötelezettség Január 3-i munkabér Osztalékelőleg, Argenta Credit Zrt.-től Egyéb, ki nem emelt rövidlejáratú kötelezettségek * ÖSSZESEN: 600.978 1.095.121 *Az egyéb rövidlejáratú kötelezettség összegéből 100.000 eFt a közgyűlési határozatban elfogadott, 2006. évi eredményből a tulajdonosoknak fizetendő osztalék előírása. Hosszú lejáratú kötelezettségek A hosszú lejáratú kötelezettségek között a 300.000 eFt névértékű Argenta „G” kötvény értéke, valamint az ERSTE Bank Nyrt. által nyújtott 1.362.640 CHF hitel szerepel, 2006. december 31-i MNB középárfolyamra átértékelve, 213.921 eFt értéken.
2.3.
Céltartalék Az Argenta Rt-nek hosszú lejáratú kötvénykibocsátásból következően jelentős kamatfizetési kötelezettsége van. A 300.000 eFt névértékű kötvény után fizetendő kamat alap- és változó kamatrészből áll. A változó kamat sávosan, az adózás előtti eredmény függvényében kerül megállapításra, 2 év átlagát alapul véve. A társaság a már ismert eredmény figyelembe vételével, a kibocsátási tájékoztatónak megfelelő sávos kamatszázalékkal számított jövőben fizetendő kamatrészre 294.000 eFt céltartalékot képzett, az alábbiak szerint.
7
Az Argenta „G” kötvény kamatára képzett céltartalék 2006. évben időszak 2007. I.név 2007.II-IV. név 2008. I. név 2008. II-IV. név 2009. I. név összesen
Eredménysáv MFt 350-400 300-350 300-350 160-180 160-180
Kamat %/név
Kamat összege
18 15 15 5 5
54 000 000 135 000 000 45 000 000 45 000 000 15 000 000 294 000 000
Az Argenta Zrt. egyes dolgozói részére prémiumfeladatokat tűzött ki, melyek a 2006. év folyamán teljesültek. Két alkalmazott saját kérésére a prémium összeget halasztottan, egy meg nem határozott jövőbeli időpontban kívánja felvenni, így erre az összegre a társaság céltartalékot képzett, az alábbiak szerint: Dr. Darvas Zsolt részére fizetendő prémium 19.300.000 Ft Valentinyi Ákos részére fizetendő prémium 6.200.000 Ft A társaság a mérlegkészítésig le nem zárt opciós ügyletek után, melyek a fordulónapon értékelve várhatóan veszteséggel zárulnak, céltartalékot képzett, melynek értéke: 22.467 000 Ft A mérlegkészítés időpontjáig le nem zárt, nem fedezeti céllal kötött elszámolási határidős ügyletek várható veszteségére képzett céltartalék összege: 5.114.000 Ft A képzett céltartalék teljes összege:
2.4.
347.081.000 Ft
Passzív időbeli elhatárolás adatok ezer forintban
2005.12.31. Bevételek időbeli elhatárolása Kiadások, kamatok elhatárolása ÖSSZESEN:
62.508 62.508
2006.12.31. 40.030 40.030
A kamatok elhatárolásában a társult vállalkozásoknak fizetendő kamat 38.185 eFt, devizahitel kamat 787 eFt. A kiadások passzív elhatárolása 1058 eFt, mely 2006. évre vonatkozó költségeket tartalmaz (telefon, bérleti díj).
8
3.
Az Argenta Zrt. pénzügyi helyzete a mutatószámok tükrében A különböző pénzügyi mutatókat három fő csoportra osztva szemléltetjük az Argenta Zrt. 2006. évi eredményeit. A. BIZTONSÁGI MUTATÓK 1. Saját tőke / mérlegfőösszeg % 2. Tárgyi eszközök / mérlegfőösszeg % B. JÖVEDELMEZŐSÉGI MUTATÓK 1. Nettó eredmény / árbevétel % 2. Nettó eredmény / saját tőke % C. LIKVIDITÁS 1. Likviditási mutató
2005.
2006. 47,4 0,1
44,5 0,1
14,50 21,7
11,40 19,3
3,63
2,42
A vizsgált mutatók: A. Vagyoni helyzet 1./ Saját tőke az összes eszköz százalékában 2./ Tárgyi eszközök/összes forrás B. Jövedelmezőség 1./ Nettó bevétel arányos eredmény (%) (adózott eredmény / pü.szolg. + nem pü. árbevétel) 2./ Vagyon megtérülési ráta (%) (adózott eredmény / saját tőke) C. Likviditás, hatékonyság 1./ Likviditási mutató: forgóeszközök / rövid lejáratú kötelezettségek
4.
Kötvénykibocsátás Az Argenta Zrt. által kibocsátott, 2004. augusztus 16-a óta dematerializált értékpapír megnevezése: Argenta „G” sorozatú kötvény. Mennyisége: 3000 db Névérték: 100.000,- Ft Lejárata: 2026. december 31. A kamat mértéke és számításának módja: A kötvény változó kamatozású. A fizetendő kamat két részből, alapkamatból és változó összegű kamatrészből áll. Az alapkamat a tárgynegyedévet megelőző negyedév utolsó napján megállapított 3 hónapos BUBOR + 1 %. A változó összegű kamatrész mértéke a társaság előző 2 évi adózás előtti eredményének függvénye. Ez utóbbi jövőbeli kifizetésére, a kibocsátási tájékoztató alapján megállapítható időintervallum szerinti kiszámítható kamatrészre, a társaság céltartalékot képzett.
9
III. EREDMÉNYKIMUTATÁS
1.
Értékesítés bevétele A társaságnál 2006. év folyamán értékesítési bevétel nem volt.
2.
Egyéb bevételek Az egyéb bevételek összege 237 169 eft, melyből céltartalék felhasználás 221 500 eFt.
3.
Anyagjellegű, személyi jellegű és egyéb ráfordítások adatok ezer forintban
2005. Anyagköltség nyomtatvány energia Igénybevett szolgáltatás jogi tanácsadás, közgazdasági kutatás bérleti díj raktározás, biztonsági őrzés karbantartás hirdetés könyvviteli szolgáltatás telefon, internet egyéb szolgáltatás Személyi jellegű ráfordítások bérköltség bérjárulékok személyi jellegű egyéb kifizetés Értékcsökkenési leírás Nem anyagjellegű szolgáltatás pénzügyi, befektetési szolgáltatás költsége Egyéb ráfordítások ebből céltartalék képzés adójellegű ráfordítások értékesített, opciós jog érvényesítésével birtokba vett ingatlan kivezetése
2006. 1.498 1.498
26.525 10.384 4.183 1.189 462 1.842 923 1.519 6.023 123.430 91.495 31.081 854 3.012 5.641 5.429 200.116 199.000 1.090
2.693 2.651 42 26.398 3.399 8.199 1.297 120 1.852 891 1.465 9.175 201.705 149.804 50.430 1.471 3.044 10.271 9.947 222.828 207.581 188 15.059
Jelentős növekedés történt a személyi jellegű ráfordítások tekintetében. Oka az alkalmazotti létszám bővülése kvalifikált, elemző közgazdászok alkalmazásával, valamint a célprémium feladatok teljesítésére kifizetett prémium összege. 4.
Pénzügyi műveletek bevételei, ráfordításai
10
Az Argenta Zrt. tevékenységét 2006. év folyamán döntően a spekulációs ügyletek képezték. Az ügyletek nagy része határidős deviza ügylet, valamint különféle típusú opciók. Az ügyletek mérleg fordulónapi nyitott állományát a mérlegen kívüli tételek között részletezzük. A fenti ügyleteket bankközi piacon, külföldi és belföldi bankoknál kötötte a társaság. ezer forintban
Leányvállalatnak fizetett, ill. leányvállalattól kapott kamat „G” kötvény kamata Pénzintézet kamat Értékpapír kamat Egyéb kamat Devizás tételek árfolyamváltozása Határidős ügyletek nyeresége /vesztesége Opciós prémium kifizetés/nyereség Kapott osztalék Árfolyamnyereség (részvény, kamatozó értékpapír) Részesedés értékesítés Összesen
5.
Pénzügyi műveletek bevételei 2005.12.31 15.020
Pénzügyi műveletek bevételei 2006.12.31 11.188
9.668 64.319 53.457
68.287 51.968 520 136.139
841.985
1.918.988
Pénzügyi műveletek ráfordításai 2005.12.31 2.123
Pénzügyi műveletek ráfordításai 2006.12.31 38.185
241.417 6.216
239.385 8.069
6.908
175.715
411.487
1.255.616
17.402 126 79.433
461.250 23.514
71.000 1.135.008
29.000 2.718.256
57.439
71.100 739.251
29.000 1.803.409
Rendkívüli bevételek és ráfordítások
A rendkívüli bevételek összege 2006. évben 76 eFt, a 2005. évben végelszámolással megszűnt Argenta Forex Rt. bankszámla megszüntetésével, a vagyonfelosztási javaslat szerinti összeg.
A rendkívüli ráfordítások között az alábbi tételek szerepelnek: Argenta Credit Zrt. részére térítésmentes vagyonátengedés 200.000 eFt Argenta Faktor Zrt. részére térítésmentes vagyonátengedés 15.000 eFt Alapítványi támogatás, 114 alapítványnak átutalva 24.900 eFt
11
6.
Adózás
adatok ezer forintban
TÁRSASÁGI ADÓ Adózás előtti eredmény Adózás előtti eredményt csökkentő tételek Tao. szerinti értékcsökkenés, tárgyi eszköz kivezetési ért. céltartalék felhasználás kapott osztalék közhasznú szervezetnek adomány Adózás előtti eredményt növelő tételek Sztv. szerinti értékcsökkenés, te. Kivezetés céltartalék képzés miatt visszafizetési kötelezettség nélkül adott támogatás kapcsolt vállalkozástól a bevételt meghaladóan elszámolt kamat APEH bírság A számított adó alapja Számított adó 16% Adókedvezmény Fizetendő adó
345.253 708.724 3.044 221.500 461.250 22.930 564.063 3.044 207.581 339.900 13.498 40 200.592 32.095 32.095
adatok ezer forintban
TÁRSAS VÁLLALKOZÁSOK KÜLÖNADÓJA Adózás előtti eredmény Adózás előtti eredményt csökkentő tételek – kapott osztalék Adózás előtti eredményt növelő tételek - térítés nélkül átadott eszközök Különadó alap/év Különadó alap/hó Különadó alap 2006. szeptember 1-től 4 % különadó összege
345.253 461.250 339.900 223.903 18.659 74.634 2.985
adatok ezer forintban
EGYÉB ADÓK 2006. Személyi jövedelemadó Általános forgalmi adó Munkaadói járulék Munkavállalói járulék Helyi iparűzési adó Egészségügyi hozzájárulás Szakképzési hozzájárulás
62.555 -263 4.473 1.814 0 259 2.247
12
7.
Létszám és béradatok A munkavállalókkal kapcsolatos költségek adatok ezer forintban
Megnevezés Bér: főfoglalkozású, főállású, szellemi alkalmazott bére Társadalombiztosítási járulék Egyéb személyi jellegű költségek
Fő 12
Összeg 149.804 50.430 1.471
Vezető tisztségviselők részére történt tiszteletdíj kifizetések: adatok ezer forintban
Felügyelő Bizottság (tiszteletdíj) Igazgatóság
0 0
A Felügyelő Bizottság és Igazgatóság tagjai tiszteletdíjat nem vesznek fel. A vezérigazgató alkalmazotti státuszban munkabért kap.
8.
Mérlegen kívüli tételek
A vállalkozás 2006. december 31-én függő kötelezettségként az 1. sz. mellékletben kimutatott határidős deviza vételi és eladási nyitott pozíciókkal rendelkezik. 2006. december 31-én a határidős nyitott devizaügyletek kötésértéke 16.441.454 eFt.
A könyvviteli szolgáltatásokért felelős: Lakcím: 13. PM regisztrációs szám:
Láner Judit 1111 Budapest, Lágymányosi u.
A társaság könyvvizsgálója:
Benkő Pálné dr. 1121 Budapest, Rácz A.u. 41. 002972
Kamarai tagsági szám:
124264
Budapest, 2007. január 31. a vállalat vezetője
13
Általános Referencia
Bank
Deviza
Irány
51669046I5 282410 282480 283310 51972496IL 88744953/430088 51164986J3 284861 12001 12015 92168021/444518 92222953/444534 291373 291372 291370 291385 291386 291371 291495 220521 51573386LJ 51573806LJ 51596536LK 51583086LJ 51583096LJ 51602616LK 51583116LJ 51613926LK 51606826LK 51606896LK 51607886LK 51583106LJ 220525 291818
UBS ERSTE ERSTE ERSTE UBS UBS UBS ERSTE DB DB UBS UBS ERSTE ERSTE ERSTE ERSTE ERSTE ERSTE ERSTE DB UBS UBS UBS UBS UBS UBS UBS UBS UBS UBS UBS UBS DB ERSTE
USDBRL EURUSD EURUSD USDHUF USDBRL USDBRL USDINR EURHUF AUDUSD AUDUSD EURHUF EURHUF EURHUF EURHUF EURUSD USDHUF USDHUF AUDUSD EURISK AUDUSD USDINR USDINR USDHKD USDBRL USDBRL USDARS USDARS USDARS USDRUB EURRUB HUFISK EURBRL CHFJPY USDHUF
Eladás Eladás Eladás Eladás Eladás Vétel Eladás Vétel Vétel Vétel Vétel Vétel Eladás Vétel Eladás Vétel Eladás Eladás Eladás Eladás Eladás Eladás Vétel Eladás Eladás Eladás Eladás Eladás Eladás Eladás Eladás Eladás Eladás Eladás
OPCIÓ-No touch OPCIÓ-One touch OPCIÓ-One touch OPCIÓ-No touch OPCIÓ-No touch
Pozíció alapnak vett deviza Trading Date (USD/EUR/GBP/C HF/HUF) 2006.09.05 992 556 2006.09.05 207 216 2006.09.06 194 385 2006.09.15 6 000 000 2006.09.21 264 178 2006.09.25 850 000 2006.10.03 1 257 180 2006.10.04 200 000 2006.10.19 250 000 2006.10.25 50 000 2006.12.13 150 000 2006.12.14 100 000 2006.12.20 26 000 2006.12.20 2 800 000 2006.12.20 3 883 740 2006.12.20 510 000 2006.12.20 3 100 000 2006.12.20 12 900 851 2006.12.21 300 000 2006.12.20 5 107 180 2006.12.19 2 336 345 2006.12.19 4 640 884 2006.12.20 4 531 624 2006.12.19 3 326 250 2006.12.19 21 062 106 2006.12.19 326 787 2006.12.19 490 404 2006.12.20 261 926 2006.12.20 285 987 2006.12.20 214 844 2006.12.20 491 232 639 2006.12.19 2 779 661 2006.12.20 5 700 000 2006.12.28 400 000
Nyitott HUF 213 746 898 44 623 966 41 742 235 1 288 080 000 57 255 195 271 488 024 55 286 000
6 573 060 707 868 000 742 648 763 97 522 200 592 782 000 2 466 900 764 75 762 000 976 594 960 449 933 247 893 741 436 866 537 192 640 569 158 4 056 140 414 62 932 584 94 442 083 50 085 453 54 686 368 54 314 790 491 232 639 704 505 085 898 092 000 76 916 000
alapnak vett deviza (USD/EUR/GBP/C HF/HUF) 766 975 207 216 194 385 6 000 000 88 059 850 000 346 808 200 000 250 000 50 000 150 000 100 000 26 000 2 800 000 3 883 740 510 000 3 100 000 12 900 851 300 000 5 107 180 979 040 4 397 790 4 531 624 3 326 250 21 062 106 326 787 490 404 261 926 285 987 214 844 491 232 639 2 779 661 5 700 000 400 000
HUF 165 168 058 44 623 966 41 742 235 1 288 080 000 19 085 065 74 893 248 55 286 000
6 573 060 707 868 000 742 648 763 97 522 200 592 782 000 2 466 900 764 75 762 000 976 594 960 188 543 456 846 926 409 866 537 192 640 569 158 4 056 140 414 62 932 584 94 442 083 50 085 453 54 686 368 54 314 790 491 232 639 704 505 085 898 092 000 76 916 000
16 441 453 949 14
