KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET AZ ÉVES BESZÁMOLÓHOZ I. ÁLTALÁNOS KIEGÉSZÍTÉSEK
1.
A vállalkozás bemutatása
1.1.
A társaság neve, székhelye A társaság cégneve Argenta Kereskedelmi Szolgáltató Zrt. (rövidített neve: Argenta Zrt.) amely a Fővárosi Bíróságon, mint Cégbíróságon került bejegyzésre 1991. július 19. napján, 09-07487 cégjegyzéki számon Argenta Plusz Kft.-ként és 1995. november 30-án átalakult részvénytársasággá. (Cégjegyzékszám: 01-10-042982) A társaság székhelye: 1026 Budapest, Hűvösvölgyi út 27. A társaság másutt telephellyel nem rendelkezik. A társaság határozatlan időre alakult.
1.2.
A társaság törzstőkéje A társaság 1 millió forint törzstőkével alakult 1991. február 21. napján. A törzstőkét a felhalmozott vagyon terhére 75 millió forint összegre emelte 1991. augusztus 8. napján. Az alaptőke emelés a Cégbíróságon 1991. évben került bejegyzésre. Az 1995. december 1-jén történt átalakulás időpontjában alaptőkéjét a tőketartalék és eredménytartalék terhére 400 millió forint összegre emelte. 1996. május hónapban 100 millió forint készpénz befizetéssel újabb tőkeemelésre került sor. Az 500 millió forint törzstőke 5000 db, egyenként 100 ezer forint névértékű törzsrészvényből állt. A tulajdonosok 1999-ben leszállították az alaptőkét 20 millió forintra, amely 1999. június 17. napjától hatályos.
1.3.
A társaság tulajdonosi köre 2001. július 27-e óta a társaság részvényeinek 99,5 %-os tulajdonosa Orehóczki László, a részvények 0,5 %-a az Argenta Trend Kft. (1026 Budapest, Hűvösvölgyi út 27.) tulajdona, 2007. április 24-ig, 2007 április 24-től egyszemélyes tulajdonos Orehóczki László.
1.4.
A társaság tevékenységi köre A társaság a hitelintézetekről és pénzügyi vállalkozásokról szóló törvényben (Hpt) meghatározott pénzügyi szolgáltatások közül pénzügyi lízinggel foglalkozott, amelynek megszüntetésére vonatkozó bejelentést az Állami Pénz- és Tőkepiaci Felügyelet 1394/98 számú határozatával tudomásul vette. Az 1997. év folyamán kötött pénzügyi lízing szerződéseit 1998-ban a cég átengedte erre szakosodott vállalatának. A részvénytársaság 2001. április végéig a kifutó pénzügyi- és operatív lízing szerződéseit kezelte, besorolása 6523 Egyéb máshová nem sorolt pénzügyi szolgáltatási tevékenység. Jelenleg a társaság tevékenységi körei 7414 Üzletviteli tanácsadás, valamint 7415 Vagyonkezelés.
1
1.5.
Az Argenta Zrt. leányvállalatai, tulajdoni részarány ezer Ft
Jegyzett tőke
Név
Eredménytartalék 2006.12.31
2006. évi eredmény
Saját tőke 2006.12.31
Tulajdonosi részarány
Argenta Credit Zrt.**
400.000
905.383
29.560
1.334.943
75 %
Argenta Faktor Zrt. **
110.000
-17.573
-88.236
144.191
100 %
Argenta Reál Kft.
45.000
28.454
21.707
95.161
100 %
Argenta Car Kft.
5.000
1.032.598
61.300
1.098.898
100 %
153.000
-12.371
5.005
321.025
100 %
10.000
34.799
89.165
133.964
100 %
Argenta Office Kft* Argenta Risk Kft.
*Argenta Office Kft. értékelési tartalék: 175.391 ezer Ft ** 2007.12.31-i adatok A felsorolt társaságok székhelye: 1026 Budapest, Hűvösvölgyi út 27.
2.
A számviteli politika főbb vonásai A vállalkozás a 2000. évi C. törvény által meghatározott számviteli szabványt alkalmazza.
2.1.
Értékelési elvek A társaság az immateriális javak, tárgyi eszközök mérlegben kimutatott értékének meghatározásakor a számviteli politikájában meghatározott elvek szerint jár el. A vállalkozás csak vásárolt készletekkel rendelkezik, azokat tényleges beszerzési áron tartja nyilván. Az év végén meglévő készletek esetében az értékesítési lehetőségek figyelembe vételével, a mérlegkészítéskor ismert piaci értéken - értékvesztés elszámolásával - szerepelteti mérlegében. A forgatási célú eszközök esetében amennyiben nem állhat rendelkezésre piaci érték (pl. üzletrész, részvény esetében nincs tőzsdei bevezetettség), akkor vagy a vagyonértékelő, vagy a könyvvizsgáló által hitelesített beszámoló szerinti saját tőkét kell piaci értéknek tekinteni. A társaság a devizaszámláin lévő pénzeszközeit számviteli politikájának megfelelően MNB fordulónapi középárfolyamon értékeli. Gazdasági társaságban lévő üzletrészeire értékvesztést számol el a társaság a könyv szerinti érték és a piaci érték szerinti, veszteségjellegű, tartósnak és jelentős mértékűnek mutatkozó különbözetre. A hitel és más miatt külföldi pénzértékre szóló tartozás forintértékét az MNB által meghirdetett, az év utolsó napjára vonatkozó deviza közép árfolyamon átszámított forintértéken szerepelteti a társaság mérlegében, amennyiben a mérlegfordulónapi értékelésből adódó különbözetnek az eredményre gyakorolt összesített hatása jelentős. A társaság nem alkalmazza a valós értéken történő értékelést.
2
2.2.
Az értékcsökkenés elszámolásának módszerei Az értékcsökkenést lineárisan, a bruttó érték százalékában, az üzembe helyezéskor meghatározott kulccsal vette számításba a társaság. A Zrt. saját használatú eszközeire azok élettartama, erkölcsi avulása, illetve betöltött szerepe alapján határozta meg az értékcsökkenés elszámolását. Gép, 1992. január 1. előtti beszerzésű 15 %, jármű 9 %, 1992. január 1. után aktivált gép 14.5 %, jármű 20 %, ügyvitel-technikai eszköz 33%. Földterületek, telkek, üzembe nem helyezett beruházások után értékcsökkenés nem került elszámolásra. Az immateriális javak körében nyilvántartott szoftverek leírási kulcsa 33 %-os. A társaság kis értékűnek minősíti a 100 ezer forint alatti egyedi beszerzési értékű eszközöket, amelyek azonnal elszámolásra kerülnek terv szerinti értékcsökkenési leírásként.
2.3.
2007. évi beszámolója elkészítésénél a társaság a számvitelről szóló 2000. évi C. törvény előírásait alkalmazza. A beszámoló fordulónapja december 31., elkészítésének időpontja január 31. Aláírására a vezérigazgató Orehóczki László (1161 Budapest, Budapesti út 84/A.), valamint Láner Judit (1111 Budapest, Lágymányosi u.13.), Mankher Magdolna (1118 Budapest, Csikihegyek u. 5), Kalmár Odett (3200 Gyöngyös, Bethlen G.u. 4/2) cégvezetők jogosultak.
2.4.
Rendkívüli eseménynek tekintjük az esetenként 1 millió forint összeghatárt meghaladó kárértéket. Számviteli elszámolás és közzététel szempontjából lényegesnek és jelentősebb összegű hibának tekintjük azt, amely az adott év mérlegfőösszegének 1 %-át, vagy 500 millió forintot - vagy mérlegszerinti eredményét 10 millió forintot meghaladó mértékben érintené, figyelemmel a Számvitelről szóló 2000. évi C. tv. 3 § (3) 3. pontjára.
2.5.
A vállalkozás tevékenységét meghatározó szabályzatok A vállalkozás rendelkezik: számviteli- (ez magában foglalja az értékelési-, kintlévőség minősítési-, céltartalék képzési, belső ellenőrzési előírásokat), leltározási-, selejtezési-, pénz- és értékkezelési-, pénzmosás megelőzéséről és megakadályozásáról szóló-, számítástechnikai-, tűzvédelmi-, szerződéskötési és kezelési-, valamint általános iratkezelési szabályzattal.
3
II. A VALÓS VAGYONI, PÉNZÜGYI ÉS JÖVEDELMI HELYZET ALAKULÁSA 1.
Az eszközök értékének és összetételének bemutatása Az eszközök
27,99 %-át a befektetett eszközök, 64,27 %-át a forgóeszközök, 7,74 %-át az aktív időbeli elhatárolások teszik ki.
A forgóeszközök összetétele: 76,82 % pénzeszköz, 17,94 % forgatási célú értékpapír, 5,24 % egyéb követelések.
1.1.
Befektetett pénzügyi eszközök A társaság befektetett pénzügyi eszközei a leányvállalatokban birtokolt tulajdoni részeket tartalmazza, melynek részletezését a társaság leányvállalatai c. pontban részleteztünk.
1.2.
Immateriális javak és tárgyi eszközök adatok ezer forintban Immateriális javak
Bruttó érték 2006.12.31. Értékcsökkenés 2006.12.31 Beszerzések 2007. évben Értékcsökkenés 2007.12.31 Könyv szerinti érték 2007.12.31
3.385 2.198 511 1.040 658
Számítástechnikai eszköz 7.895 6.487 718 1.380 746
1.3.
Készletek A társaság készletekkel nem rendelkezik.
1.4.
Követelések
Irodabútor
összesen 253 134 0 31 88
11.533 8.819 1.229 2.451 1.492
Követelések kapcsolt vállalkozással szemben: Argenta Faktor Zrt.-nek adott kölcsön 5.090 eFt. Az Argenta Faktor ZRt. 2004. decemberben kezdte pénzügyi tevékenységét lejárt követelések vásárlásával. Ezek behajtása sok ráfordítást követel, melyek megtérülése időben elhúzódva várható. A nyereséges működés eléréséig az Argenta Zrt., valamint az Argenta cégcsoport nyújt hitelt a társaságnak.
4
Egyéb követelések Ezen a mérlegsoron szerepelnek: 46.924 eFt ** 2.057 eFt 141 eFt 52.513 eFt
Költségvetéssel szembeni követelés Helyi önkormányzattal szembeni követelés Óvadék gazdasági adatszolgáltatónak (Reuters) Egyéb nyújtott kölcsön (tulajdonos Orehóczki László részére) Mindösszesen:
101.635 eFt
** jelentős része a társasági adó előző évek alapján megállapított és befizetett előlege
1.5.
Értékpapírok A társaság 365.299 eFt nyilvántartási árú, forgatási célú értékpapírral rendelkezik, amelyek kizárólag diszkont kincstárjegyek. Névértékük: 369.580 eFt.
1.6.
Pénzeszközök részletezése adatok ezer forintban
2006.12.31. 444 1.748.283 1.748.727
Pénztár Elszámolási betétszámla, folyószámla PÉNZESZKÖZÖK ÖSSZESEN:
2007.12.31. 468 1.563.414 1.563.882
Az Argenta Zrt. 2007. év folyamán több deviza bankszámlával rendelkezett – UBS Bank, Saxo Bank, Citibank London, Deutsche Bank Zrt. – határidős ügyletek elszámolására. A külföldi bankszámlákon lévő összeg jelentős részét a forward ügyletek fedezeteként zárolt összeg teszi ki. A jelentősebb, fedezetként 1-3 hónapra lekötött összegek az alábbiak:
Bank UBS Bank Zürich Deutsche Bank Zrt.
Összeg (USD) 5 500 000 USD 3.082.908 USD
HUF 2007.12.31-i MNB árfolyamon 949 355 000 532 140 660
5
1.7.
Aktív időbeli elhatárolások adatok ezer forintban
Kamat bevételek elhatárolása, értékpapír kamatok Nyitott fedezeti ügyletek eredményének elhatárolása Mérlegkészítésig lezárult határidős ügyletek, opciók tárgyévre jutó eredményének elhatárolása Kiadások elhatárolása Egyéb kölcsön kamatok, lekötött kamatok elhatárolása Összesen
2006.12.31. 13.641
2007.12.31. 1.983
121.422
33.924
17.410
135.777
92.450
72.472
12.860
1.098
257.783
245.254
Az aktív időbeli elhatárolásoknál a kamat elhatárolásban a diszkont kincstárjegyek kamata szerepel. Az Argenta Zrt. devizaszámláin a pénzeszközök között már bemutatott, jelentős USD mennyiség került lekötésre, mely összegek átváltásakor a társaság határidős kötésekkel fedezte az árfolyamkockázatot. Ezen forward ügyletek 2007. december 31én nyitott eredményéből, az MNB középárfolyamon átértékelt árfolyamveszteség erejéig, az árfolyamnyereség értékét állítottuk be a beszámolóban. Nyitott fedezeti Kötési ügylet értéke forward 8.026.000 USD 574.000 USD 100.000 USD 8.700.000 USD
2007.12.31-én 2007.12.31-re számolt elméleti diszkontált nyitott forward eredmény 176,77 172,85 31.467.057 Ft 177,09 172,81 2.457.110 Ft 173,15 172,79 36.400 Ft 33.924.167 Ft
A 2007. december 31-én nyitott opciók mérlegkészítésig lezárult eredményéből arányosan elhatárolt összeg: 135.777 eFt
A kiadások aktív elhatárolása 2008. évre jutó költségek (előfizetési díjak aktív elhatárolása): 2007. évben kifizetett, de 2008. évben lejáró opciók prémiuma:
1.210 eFt 71.262 eFt
6
2.
A források változása
2.1.
Saját tőke adatok ezer forintban
Jegyzett tőke Eredménytartalék Mérlegszerinti eredmény Tőketartalék Értékelési tartalék Általános tartalék Saját tőke
2.2.
2006.12.31. 20.000 1.373.144 210.173
2007.12.31. 20.000 1.585.477 43.152
1.603.317
1.648.629
Kötelezettségek Rövid lejáratú kötelezettségek adatok ezer forintban
•
2006. 12. 31. 2007. 12. 31. Adók 20.248 11.234 Rövid lejáratú kölcsön, kapcsolt vállalkozástól 668.504 0 Szállítók 690 2.772 Társadalombiztosítási kötelezettség 7.557 3.451 Január 3-i munkabér 11.721 4.861 Osztalékelőleg, Argenta Credit Zrt.-től 285.000 0 Egyéb, ki nem emelt rövidlejáratú kötelezettségek * 101.401 10.920 ÖSSZESEN: 1.095.121 33.238 *Az egyéb rövidlejáratú kötelezettségek összegéből 10.090 eFt a kibocsátott kötvény kamatának előírása, kifizetésére 2008. január 2-án került sor. Hosszú lejáratú kötelezettségek A hosszú lejáratú kötelezettségek között a 300.000 eFt névértékű Argenta „G” kötvény értéke; az Argenta Car Kft-től kapott 752.691 eFt kölcsön; valamint az ERSTE Bank Nyrt. által nyújtott 1.362.640 CHF hitel szerepel, 2007. december 31-i MNB középárfolyamra átértékelve, 207.694 eFt értéken.
2.3.
Céltartalék Az Argenta Zrt-nek hosszú lejáratú kötvénykibocsátásból következően jelentős kamatfizetési kötelezettsége van. A 300.000 eFt névértékű kötvény után fizetendő kamat alap- és változó kamatrészből áll. A változó kamat sávosan, az adózás előtti eredmény függvényében kerül megállapításra, 2 év átlagát alapul véve. A társaság a már ismert eredmény figyelembe vételével, a kibocsátási tájékoztatónak megfelelő sávos kamatszázalékkal számított jövőben fizetendő kamatrészre 117.000 eFt céltartalékot képzett, az alábbiak szerint.
7
Az Argenta „G” kötvény kamatára képzett céltartalék 2007. évben időszak 2008. I.név 2008.II-IV. név 2009. I. név 2009. II-IV. név 2010. I. név összesen
Eredménysáv (MFt) 300-350 180-200 180-200 0-30 0-30
Kamat összege (Ft) 45.000.000 54.000.000 18.000.000 0 0 117.000.000
Kamat %/n.év 15 6 6 0 0
A társaság a mérlegkészítésig le nem zárt opciós ügyletek után, melyek a fordulónapon értékelve várhatóan veszteséggel zárulnak, céltartalékot képzett, melynek értéke: 6.284 eFt A mérlegkészítés időpontjáig le nem zárt, nem fedezeti céllal kötött elszámolási határidős ügyletek várható veszteségére képzett céltartalék összege: 26.278 eFt A képzett céltartalék teljes összege:
2.4.
149.562 eFt
Passzív időbeli elhatárolás adatok ezer forintban
2006.12.31. Bevételek időbeli elhatárolása Kiadások, kamatok elhatárolása ÖSSZESEN:
0 40.030 40.030
2007.12.31. 0 75.988 75.988
A kamatok elhatárolásában a társult vállalkozásoknak fizetendő kamat 55.833 eFt, a devizahitel kamata 881 eFt. A kiadások passzív elhatárolása az alábbiakból tevődik össze: 1.238 eFt: 2007. évre vonatkozó költségek (telefon, bérleti díj, rezsi, bankköltség); 18.036 eFt: 2007. december 31-én nyitva lévő, 2008. január 31-ig lezárt határidős kötések 2007. évre jutó vesztesége.
8
3.
Az Argenta Zrt. pénzügyi helyzete a mutatószámok tükrében A különböző pénzügyi mutatókat három fő csoportra osztva szemléltetjük az Argenta Zrt. 2007. évi eredményeit. A. BIZTONSÁGI MUTATÓK 1. Saját tőke / mérlegfőösszeg % 2. Tárgyi eszközök / mérlegfőösszeg % B. JÖVEDELMEZŐSÉGI MUTATÓK 1. Nettó eredmény / árbevétel % 2. Nettó eredmény / saját tőke % C. LIKVIDITÁS 1. Likviditási mutató
2006. 44,5 0,1
2007. 52,04 0,01
11,40 19,3
0,8 2,6
2,42
61,2
A vizsgált mutatók: A. Vagyoni helyzet 1./ Saját tőke az összes eszköz százalékában 2./ Tárgyi eszközök/összes forrás B. Jövedelmezőség 1./ Nettó bevétel arányos eredmény (%) (adózott eredmény / pü.szolg. + nem pü. árbevétel) 2./ Vagyon megtérülési ráta (%) (adózott eredmény / saját tőke) C. Likviditás, hatékonyság 1./ Likviditási mutató: forgóeszközök / rövid lejáratú kötelezettségek
4.
Kötvénykibocsátás Az Argenta Zrt. által kibocsátott, 2004. augusztus 16-a óta dematerializált értékpapír megnevezése: Argenta „G” sorozatú kötvény. Mennyisége: 3000 db Névérték: 100.000,- Ft Lejárata: 2026. december 31. A kamat mértéke és számításának módja: A kötvény változó kamatozású. A fizetendő kamat két részből, alapkamatból és változó összegű kamatrészből áll. Az alapkamat a tárgynegyedévet megelőző negyedév utolsó napján megállapított 3 hónapos BUBOR + 1 %. A változó összegű kamatrész mértéke a társaság előző 2 évi adózás előtti eredményének függvénye. Ez utóbbi jövőbeli kifizetésére, a kibocsátási tájékoztató alapján megállapítható időintervallum szerinti kiszámítható kamatrészre, a társaság céltartalékot képzett.
9
III. EREDMÉNYKIMUTATÁS
1.
Értékesítés bevétele A társaságnál 2007. év folyamán értékesítési bevétel nem volt.
2.
Egyéb bevételek Az egyéb bevételek összege 242.124 eFt, melyből céltartalék felhasználás 242.081
eFt.
3.
Anyagjellegű, személyi jellegű és egyéb ráfordítások adatok ezer forintban
2006. Anyagköltség nyomtatvány, irodaszer energia Igénybevett szolgáltatás jogi tanácsadás, közgazdasági kutatás bérleti díj raktározás, biztonsági őrzés karbantartás hirdetés, közzététel szakmai továbbképzés kiküldetési költségek könyvviteli szolgáltatás telefon, internet, postai szolgáltatás szakkönyv, folyóirat szállítási költség takarítás egyéb szolgáltatás, döntően gazdasági adatszolgáltatás (Reuters, Thomson) Személyi jellegű ráfordítások bérköltség bérjárulékok személyi jellegű egyéb kifizetés Értékcsökkenési leírás Nem anyagjellegű szolgáltatás pénzügyi, befektetési szolgáltatás költsége Egyéb ráfordítások ebből céltartalék képzés adójellegű ráfordítások értékesített, opciós jog érvényesítésével birtokba vett ingatlan kivezetése
2007.
2.693 2.651 42 26.398 3.399 8.199 1.297 120 1.852 0 0 891 1.465 0
9.175
1.669 1.669 0 33.688 7.347 10.057 2.067 134 1.000 783 59 889 1.943 1.289 162 628 7.330
201.705 149.804 50.430 1.471 3.044 10.271 9.947 222.828 207.581 188 15.059
164.729 122.142 41.090 1.497 2.738 8.281 8.053 49.510 44.562 4.913 0
10
4.
Pénzügyi műveletek bevételei, ráfordításai Az Argenta Zrt. tevékenységét 2007. év folyamán döntően a spekulációs ügyletek képezték. Az ügyletek nagy része határidős deviza ügylet, valamint különféle típusú opciók. Az ügyletek mérleg fordulónapi nyitott állományát a mérlegen kívüli tételek között részletezzük. A fenti ügyleteket bankközi piacon, külföldi és belföldi bankoknál kötötte a társaság. ezer forintban
Leányvállalatnak fizetett, ill. leányvállalattól kapott kamat „G” kötvény kamata Pénzintézet kamat Értékpapír kamat Egyéb kamat Devizás tételek árfolyamváltozása Határidős ügyletek nyeresége /vesztesége Opciós prémium kifizetés/nyereség Kapott osztalék Árfolyamnyereség (részvény, kamatozó értékpapír) Részesedés értékesítés Összesen
5.
Pénzügyi műveletek bevételei 2006.12.31 11.188
Pénzügyi műveletek bevételei 2007.12.31 7.276
Pénzügyi műveletek ráfordításai 2006.12.31 38.185
Pénzügyi műveletek ráfordításai 2007.12.31 55.833
68.287 51.968 520 136.139
86.678 41.940 2.507 447.709
239.385 8.069
215.288 9.834 89
175.715
329.572
1.918.988
2.718.972
1.255.616
2.147.444
17.402
1.447.243
57.439
2.495.412
461.250 23.514
588.000 1.806
29.000 2.718.256
0 5.342.131
29.000 1.803.409
0 5.253.472
Rendkívüli bevételek és ráfordítások
A társaságnak 2007. évben rendkívüli bevételei nem voltak.
A rendkívüli ráfordítások összege 26.684 eFt, amely teljes egészében alapítványi támogatás.
6.
Adózás
11
adatok ezer forintban
TÁRSASÁGI ADÓ Adózás előtti eredmény Adózás előtti eredményt csökkentő tételek Tao. szerinti értékcsökkenés, tárgyi eszköz kivezetési ért. céltartalék felhasználás kapott osztalék közhasznú szervezetnek adomány Adózás előtti eredményt növelő tételek Sztv. szerinti értékcsökkenés, te. Kivezetés céltartalék képzés miatt visszafizetési kötelezettség nélkül adott támogatás kapcsolt vállalkozástól a bevételt meghaladóan elszámolt kamat APEH bírság A számított adó alapja Számított adó 16% Adókedvezmény Fizetendő adó
43.484 854.829 2.738 242.080 588.000 22.011 29.422 2.738 26.684
-781.923 0 0 0
adatok ezer forintban
TÁRSAS VÁLLALKOZÁSOK KÜLÖNADÓJA Adózás előtti eredmény Adózás előtti eredményt csökkentő tételek – kapott osztalék Adózás előtti eredményt növelő tételek - térítés nélkül átadott eszközök Különadó alap/év 4 % különadó összege
43.484 588.000 26.684 0 0
adatok ezer forintban
EGYÉB ADÓK 2007. Személyi jövedelemadó Általános forgalmi adó Munkaadói járulék Munkavállalói járulék Helyi iparűzési adó Egészségügyi hozzájárulás Szakképzési hozzájárulás
108.691 626 3.655 2.132 0 224 1.832
12
7.
Létszám és béradatok A munkavállalókkal kapcsolatos költségek adatok ezer forintban
Megnevezés Bér: főfoglalkozású, főállású, szellemi alkalmazott bére Társadalombiztosítási járulék Egyéb személyi jellegű költségek
Fő 12
Összeg 122.142 41.090 1.497
Vezető tisztségviselők részére történt tiszteletdíj kifizetések: A Felügyelő Bizottság és Igazgatóság tagjai tiszteletdíjat nem vesznek fel. A vezérigazgató alkalmazotti státuszban munkabért kap.
8.
Mérlegen kívüli tételek
A vállalkozás 2007. december 31-én függő kötelezettségként az 1. sz. mellékletben kimutatott határidős deviza vételi és eladási nyitott pozíciókkal rendelkezik. 2007. december 31-én a határidős nyitott devizaügyletek kötésértéke 15.667.153 eFt.
A könyvviteli szolgáltatásokért felelős: Lakcím: PM regisztrációs szám:
Láner Judit 1111 Budapest, Lágymányosi u. 13. 124264
A társaság könyvvizsgálója:
Benkő Pálné dr. 1121 Budapest, Rácz A.u. 41. 002972
Kamarai tagsági szám:
Budapest, 2008. január 31. a vállalat vezetője
13
1. sz. melléklet Argenta Zrt. mérlegen kívüli tételek 2007. december 31.
ügylet száma bank
devizapár irány
nyitás
nyitás alapnak vett deviza
záró állapot HUF érték
alapnak vett deviza
HUF érték
2021
ERSTE USDHUF
E
2007.12.19
8 026 000 USD
1 416 669 260
8 026 000 USD
2022
ERSTE GBPUSD
E
2007.12.19
200 000 GBP
70 862 000
200 000 GBP
1 416 669 260 70 862 000
2023
ERSTE EURUSD
E
2007.12.19
1 794 000 EUR
455 855 400
1 794 000 EUR
455 855 400
2024
ERSTE EURHUF
E
2007.12.19
200 000 EUR
50 820 000
200 000 EUR
50 820 000
2025
ERSTE AUDUSD
E
2007.12.19
380 000 AUD
96 558 000
380 000 AUD
96 558 000
2026
ERSTE EURISK
E
2007.12.19
300 000 EUR
76 230 000
300 000 EUR
76 230 000
2040
ERSTE USDHUF
E
2007.12.21
574 000 USD
145 698 420
574 000 USD
145 698 420
2042
ERSTE USDHUF
E
2007.12.28
100 000 USD
25 335 000
100 000 USD
25 335 000
1972
DB
CNYINR
E
2007.12.03
4 908 050 CNY
752 551 362
4 908 050 CNY
752 551 362
1986
DB
CNYINR
E
2007.12.10
3 006 441 CNY
457 640 396
3 006 441 CNY
457 640 396
2009
DB
EURSEK
E
2007.12.19
263 943 EUR
67 067 860
263 943 EUR
67 067 860
2010
DB
EURNOK
E
2007.12.19
198 466 EUR
50 430 112
198 466 EUR
50 430 112
2011
DB
USDEGP
E
2007.12.19
7 589 447 USD
1 339 613 299
7 589 447 USD
1 339 613 299
2012
DB
AUDUSD
E
2007.12.19
4 300 000 AUD
654 417 000
4 300 000 AUD
654 417 000
2013
DB
CHFISK
E
2007.12.19
450 000 CHF
68 913 000
450 000 CHF
68 913 000
2014
DB
CHFJPY
E
2007.12.19
2 400 000 CHF
367 536 000
2 400 000 CHF
367 536 000
2015
DB
EURHUF
V
2007.12.19
100 000 EUR
25 410 000
100 000 EUR
25 410 000
2016
DB
EURISK
E
2007.12.19
4 900 000 EUR
1 245 090 000
4 900 000 EUR
1 245 090 000
2017
DB
EURJPY
E
2007.12.19
300 000 EUR
76 230 000
300 000 EUR
76 230 000
2018
DB
EURUSD
E
2007.12.19
775 000 EUR
196 927 500
425 000 EUR
107 992 500
2019
DB
GBPUSD
E
2007.12.19
2 450 000 GBP
868 059 500
1 525 000 GBP
540 322 750
2020
DB
USDCAD
V
2007.12.19
5 602 713 USD
988 934 889
5 602 713 USD
988 934 889
2041
DB
USDCAD
V
2007.12.28
255 500 USD
44 102 017
255 500 USD
44 102 017
1739
UBS
USDARS
E
2007.09.04
1 079 032 USD
203 138 525
1 079 032 USD
203 138 525
1994
UBS
USDTRY
V
2007.12.17
923 263 USD
163 971 580
923 263 USD
163 971 580
1997
UBS
USDEGP
E
2007.12.17
720 007 USD
127 873 279
720 007 USD
127 873 279
2001
UBS
USDINR
E
2007.12.18
825 888 USD
146 066 522
825 888 USD
146 066 522
2002
UBS
USDARS
E
2007.12.18
1 748 634 USD
309 263 388
1 748 634 USD
309 263 388
2029
UBS
EURRUB
E
2007.12.19
419 692 EUR
106 643 724
419 692 EUR
106 643 724
2030
UBS
USDRUB
E
2007.12.19
604 169 USD
106 641 828
604 169 USD
106 641 828
2031
UBS
EURISK
E
2007.12.19
17 500 000 EUR
4 446 750 000
17 500 000 EUR
4 446 750 000
2032
UBS
HUFISK
E
2007.12.19
62 162 162 HUF
62 162 162
62 162 162 HUF
62 162 162
2033
UBS
NZDISK
E
2007.12.19
3 800 000 NZD
508 402 000
3 800 000 NZD
508 402 000
2034
UBS
USDILS
E
2007.12.19
1 142 262 USD
201 620 743
1 142 262 USD
201 620 743
2035
UBS
USDMXN
E
2007.12.19
908 389 USD
160 339 737
908 389 USD
160 339 737 15 667 152 753
14
