Pro Szentendre Kft. „v.a.”
Kiegészítő melléklet
KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET a Pro Szentendre Városfejlesztési Kft. „v.a.” 2015.06.30-i tevékenységet záró egyszerűsített éves beszámolójához
A Pro Szentendre Városfejlesztési Kft.”v.a.” (továbbiakban: Társaság) a Magyar Köztársaság törvényei alapján 2007. november 20-án alakult, 2007. december 10-én bejegyzett vállalkozás.
A Társaság székhelye:
2000 Szentendre Városház tér 3.
A Társaság jegyzett tőkéje:
39.080.000,- Ft
A Társaság cégjegyzék száma:
13-09-116473
A Társaság adószáma:
14121559-2-13
A Tulajdonosi struktúra:
Szentendre Város Önkormányzata
100 %
A Társaság tevékenységét 2007-ben kezdte meg. Fő tevékenységi köre: Üzletviteli, egyéb vezetési tanácsadás A Társaság tulajdonosai 2014.06.12.-én elhatározták a jogutód nélküli megszűnést, végelszámolást. A végelszámolás kezdetének időpontja: 2014. július 1. A képviseletre jogosult személy – végelszámoló adatai: Filo Frigyes (Lakcím: 1221 Budapest, Panoráma utca 6.)
1
Pro Szentendre Kft. „v.a.”
1.
Kiegészítő melléklet
A SZÁMVITELI POLITIKA RÖVID ISMERTETÉSE
A Társaság számviteli politikájának alapvető célkitűzése a reális eredmény minél megbízhatóbb kimutatása, illetve ennek számviteli alátámasztása.
A Társaság könyvvezetésének módja kettős könyvelés az általános szabályok szerint. A könyvelés alapján a Társaság egyszerűsített éves beszámolót készít. A beszámolóhoz kapcsolódó eredmény-kimutatás összköltség eljárással készült, „A” típusú eredménykimutatás. A mérleg előírt tagolása az „A” változat szerint készült. A Társaság könyveinek vezetésével e tevékenységre szakképzett, erre vonatkozó jogosítványokkal rendelkező könyvelő Társaságot bíz meg, amely szerződéses keretek között biztosítja a folyamatos információkat a Társaság gazdasági, jövedelmi és pénzügyi helyzetéről, illetve elkészíti a Sztv-ben foglaltak figyelembevételével a Társaság kötelezően előírt beszámolóját. A tevékenységet záró mérleg fordulónapja június 30., az egyszerűsített éves beszámoló elkészítésének időpontja: 2015. szeptember 01. A számviteli nyilvántartások a számviteli szabályok alapján készülnek.
2
Pro Szentendre Kft. „v.a.”
Kiegészítő melléklet
2. ESZKÖZÖK 2.1. Befektetett eszközök 2.1.1. Tárgyi eszközök alakulásának elemzése ADATOK FT-BAN Bruttó érték Megnevezés Szellemi termékek Irodai berendezések kisértékű tárgyi eszközök Összesen
Nyitó
Növekedés
Értékcsökkenés
Csökk.
Záró érték Nyitó
Növekedés
Csökk. Záró érték
Nettó érték
1.002.800
0
0 1.002.800 1.002.800
0
0 1.002.800
0
765.127
0
0
765.127
765.127
0
0
765.127
0
74.642
0
0
74.642
74.642
0
0
74.642
0
1.842.569
0
0 1.842.569 1.735.497
107.072
0 1.842.569
0
2.1.2. Beruházások A Társaságban a beruházás záró állománya nulla Ft. 2.1. 3. Befektetett pénzügyi eszközök A Társaság nem rendelkezik befektetett pénzügyi eszközökkel. 2.2. Forgóeszközök 2.2.1. Készletek A Társaság nem rendelkezik készletekkel. 2.2.2. Követelések MEGNEVEZÉS Társági adó túlfizetés Általános forgalmi adó követelés Innovációs járulék Követelés összesen
Tárgyév (eFt) 136 eFt 101 eFt 120 eFt 357 eFt
3
Pro Szentendre Kft. „v.a.”
Kiegészítő melléklet
2.2 3. Értékpapírok A Társaság értékpapírokkal nem rendelkezik. 2.2.4. Pénzeszközök Tárgyév A pénzeszközök záró állománya Ebből: - pénztár - elszámolási betétszámla
1.259 eFt 0 eFt 1.259 eFt
A pénzeszközök záró állománya a pénztárleltárral és a záró bankkivonattal egyező.
2.3. Aktív időbeli elhatárolások A Társaság nem tart nyilván aktív időbeli elhatárolást.
4
Pro Szentendre Kft. „v.a.”
Kiegészítő melléklet
3. FORRÁSOK 3.1. Saját tőke
Tárgyév -12.956 eFt
Saját tőke záró állománya Jegyzett tőke Jegyzett, de még be nem fizetett tőke Tőketartalék Eredménytartalék Lekötött tartalék Értékelési tartalék Mérleg szerinti eredmény
39.080 eFt 0 eFt 0 eFt -71.315 eFt 19.500 eFt 0 eFt -221 eFt
A lekötött tartalékban a tulajdonos által teljesített pótbefizetés került kimutatásra.
3.2. Céltartalékok A Társaság egy volt vezető tisztségviselője (ügyvezetője) a Munkaügyi Bírósághoz keresetet nyújtott be összesen 12.748 ezer forint prémium feladatok teljesítése utáni díjazás megítélésére, kifizetésére. A Munkaügyi Bíróság 2014.01.20-án ítéletet hozott, mely ellen a Társaság fellebbezést nyújtott be.
3.3. Kötelezettségek
Tárgyév Hátrasorolt kötelezettségek záró állománya
0 eFt
Tárgyév Hosszú lejáratú kötelezettségek záró állománya
5
0 eFt
Pro Szentendre Kft. „v.a.”
Kiegészítő melléklet
Tárgyév Rövid lejáratú kötelezettségek záró állománya Raiffeisen bankszámla hitel Rövid lejáratú kötelezettség Belföldi szállítók Rövid lejáratú kötelezettség tulajdonossal szemben
1.824 eFt 0 eFt 0 eFt 44 eFt 1.780 eFt
3.4. Passzív időbeli elhatárolások A Társaság nem tart nyilván passzív időbeli elhatárolást.
A vagyoni helyzet és tőkeszerkezet mutatóit az 1. számú melléklet, a pénzügyi helyzet rövidtávú mutatóit a 2. számú melléklet tartalmazza.
6
Pro Szentendre Kft. „v.a.”
Kiegészítő melléklet
4. EREDMÉNY-KIMUTATÁSHOZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK 4.1. ÉRTÉKESÍTÉS NETTÓ ÁRBEVÉTELE Tárgyév Értékesítés árbevétele záró állománya
0 eFt
4.2. EGYÉB BEVÉTELEK Tárgyév Egyéb bevételek záró állománya
0 eFt
Az egyéb bevételek között a Tulajdonostól (Önkormányzattól) véglegesen kapott működési támogatás szerepel. 4.3. AKTIVÁLT SAJÁT TELJESÍTMÉNYEK ÉRTÉKE Tárgyév Aktivált saját teljesítmények állománya
0 eFt
4.4. ANYAGJELLEGŰ RÁFORDÍTÁS Tárgyév Anyagjellegű ráfordítás záró állománya Anyag költség Anyagjellegű szolgáltatások Egyéb szolgáltatás Eladott áruk beszerzési értékes Közvetített szolgáltatások értéke
231 eFt 0 eFt 231 eFt 0 eFt 0 eFt 0 eFt
4.5. SZEMÉLYI JELLEGŰ RÁFORDÍTÁSOK Tárgyév Személyi jellegű ráfordítás záró állománya Ebből: - Bérköltség - Bérjárulékok - Személyi jellegű egyéb kifizetések
7
0 eFt 0 eFt 0 eFt 0 eFt
Pro Szentendre Kft. „v.a.”
Kiegészítő melléklet
4.6. ÉRTÉKCSÖKKENÉSI LEÍRÁS Értékcsökkenés típusa Terv szerinti értékcsökkenés /lineáris/ Terven felüli értékcsökkenés Összesen:
Tárgy évi értékcsökkenés 0 eFt 0 eFt 0 eFt
4.7. EGYÉB RÁFORDÍTÁSOK Tárgyév Egyéb ráfordítások záró állománya
0 eFt
4.8. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE A pénzügyi műveletek eredményének bemutatása: Tárgyév Pénzügyi műveletek eredménye: - Pénzügyi műveletek bevételei - Pénzügyi műveletek ráfordításai
10 eFt 10 eFt 0 eFt
4.9. RENDKÍVÜLI MŰVELETEK EREDMÉNYE Tárgyév Rendkívüli műveletek eredménye: - Rendkívüli műveletek bevételei - Rendkívüli műveletek ráfordításai
0 eFt 0 eFt 0 eFt
4.10. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY Fentiek hatására a Társaság adózás előtti eredménye: –221 eFt.
8
Pro Szentendre Kft. „v.a.”
Kiegészítő melléklet
4.11. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY LEVEZETÉSE Adózás előtti eredmény Társasági adó Mérleg szerinti eredmény
-221 eFt 0 eFt - 221 eFt
A Társaság adózás előtti eredménye negatív, a társasági adót a jövedelem (nyereség) minimum alapján számította ki. Társasági adó kiszámítása I.: Összes bevétel -Eladott áruk beszerzési értéke -Közvetített szolgáltatások értéke Elvárt adó 2 % alapja Adóalap- 2% Társasági adó 10%
0 eFt 0 eFt 0 eFt 0 eFt 0 eFt 0 eFt
Társasági adó kiszámítása II.: Adózás előtti eredmény Adóalap növelő tételek összesen = Számviteli tv. szerinti értékcsökkenés Adóalap csökkentő tételek összesen = Társasági adótörvény szerinti értékcsökkenés Társasági adóalap
9
- 221 eFt 0 eFt 0 eFt 0 eFt 0 eFt - 221 eFt
Pro Szentendre Kft. „v.a.”
Kiegészítő melléklet
5. TÁJÉKOZTATÓ RÉSZ Munkavállalók: •
A foglalkoztatottak átlagos statisztikai állományi létszáma 0 fő volt.
Könyvvizsgáló: • • • •
A könyvvizsgálói feladatok ellátására választott könyvvizsgáló adatai: EAST AUDIT Igazságügyi Adó-, Járulék-, és Könyvszakértő, Tanácsadó Zrt. (4025 Debrecen, Széchenyi utca 15.; Cégjegyzékszám: 09-10-000331) Könyvvizsgálatra kijelölt személy: Tóth Kálmán bejegyzett könyvvizsgáló, (kamarai nyilvántartási száma: 002742) A könyvvizsgálat éves díja 120.000 Forint +ÁFA, azaz egyszázhúszezer forint + általános forgalmi adó.
Könyvelési szolgáltatás: • • •
A könyvviteli szolgáltatás körébe tartozó feladatok irányításáért felelős személy adatai: ABS Controll Kft. Könyvelőiroda (Székhely: 2000 Szentendre, Kovács László utca 18/B) Nagy Erika mérlegképes könyvelő (Lakcím: 2027 Dömös, Kossuth Lajos út 97.) PM regisztrációs száma: 152918
A vezető tisztségviselők, igazgatóság, felügyelő bizottság tagjainak 2015. évben nem történt előleg, kölcsön, járandóság kifizetés. A mérlegben meg nem jelenő kötelezettségekről: A beszámolási időszakban nem keletkezett olyan kötelezettség, amely a könyvekbe ne került volna be, viszont a beszámoló, illetve a társaság gazdasági helyzetének a megítélése szempontjából jelentőséggel bírna. Veszélyes hulladékkal való gazdálkodás: Veszélyes hulladék előállítására és kezelésére vonatkozóan a társaság az előírt rendelkezéseknek megfelelően jár el. A tevékenységet záró egyszerűsített éves beszámoló aláírására kötelezett ügyvezető: Filo Frigyes Szentendre, 2015. szeptember 01. ………………………………. Ügyvezető
10
Pro Szentendre Kft. „v.a.”
Kiegészítő melléklet
1. számú melléklet
Pro Szentendre Kft. „v.a.” A VAGYONI HELYZET ÉS A TŐKESZERKEZET MUTATÓI 2015. június 30.
MUTATÓ MEGNEVEZÉS Befektetett eszközök fedezettsége Tárgyi eszközök fedezettsége Befektetett eszközök aránya Saját tőke aránya I. Tőkeszerkeszeti mutató I. Tőkeszerkezeti mutató II.
MUTATÓ SZÁMÍTÁSA
MÉRLEG HIVATKOZÁS
Saját tőke Befektetett eszközök
D A
Saját tőke Tárgyi eszközök
D AII
Befektetett eszköz Összes eszköz
A A+B+C
Saját tőke Összes forrás
D D+E+F+G
Kötelezettségek Saját tőke
F D
Rövid lejáratú köt. Saját tőke
FII D
11
ELŐZŐ ÉV
TÁRGY ÉV
-950,92%
-801,73%
-15,84%
-14,08%
-15,84%
-14,08%
Pro Szentendre Kft. „v.a.”
Kiegészítő melléklet
2. számú melléklet Pro Szentendre Kft. A PÉNZÜGYI HELYZET RÖVIDTÁVÚ MUTATÓI 2014. június 30. MUTATÓ MEGNEVEZÉS Likviditási mutató Rövid távú likviditás I. Rövid távú likviditás II. Rövid távú likviditás III.
MUTATÓ SZÁMÍTÁSA
MÉRLEG HIVATKOZÁS
ELŐZŐ ÉV
TÁRGY ÉV
Forgóeszközök Kötelezettségek
B F
66,39%
88,60%
Forgóeszközök Rövid lejáratú köt.
B FII
66,39%
88,60%
Forgóeszk-követ. Rövid lejáratú köt.
B-BII. FII.
Pénzeszközök + ért.pap. Rövid lejáratú köt.
BIV.+BIII. FII.
12
