Kiegészítő meléklet. a Misszió Egészségügyi Központ Közhasznú Társaság 2007 évi éves beszámolójához

Ki e gé s z í t őme l l é kl e t a Misszió Egészségügyi Központ Közhasznú Társaság 2007 évi éves beszámolójához I. Általános rész 1.A vállalkozás bemutatása A Társaság 1996. április 30-án alakult. A Társaság 100%-os tulajdonosa Veresegyház Város Önkormányzata. Al a pí t á s kor it ör z s t őke : 1998-ba nt ör z s t őkee me l é s r eke r ül ts or ,j e l e nl e g ié r t é ke :

50.000 eFt 210.000 eFt

Működé s if or má j á tt e ki nt veKiemelten Közhasznú Társaság. A Társaság tevékenységi köre: Fe kvőbe t e g -ellátás Járóbeteg-ellátás Egyéb humán egészségügyi ellátás Szociális ellátás elhelyezéssel Szociális ellátás elhelyezés nélkül Életbiztosítás Csoportos nyugdíjbiztosítás Nem életbiztosítás Biztosítást, nyugdíjalapot kiegés z í t őt e vé ke ny s é g Műs z a kikut a t á s ,f e j l e s z t é s Szoftverkészítés, - szaktanácsadás Adatfeldolgozás Egyéb számítástechnikai tevékenység Má s hováne ms or ol tf e l nőt t - és egyéb oktatás Könyvkiadás I dős z a kiki a dvá ny ki a dá s a Munkahelyi étkeztetés Humán kutatás, fejlesztés Üzletviteli tanácsadás Hirdetés Telefoninformáció Máshová nem sorolt, egyéb gazdasági szolgáltatás

Máshová nem sorolt egyéb közösségi, társadalmi tevékenység Má s hováne ms or ol te gy é bs z a ba di d ő s tevékenység

MISSZIÓ Egészségügyi Központ Közhasznú Társaság 2112 Veresegyház, Gyermekliget u.30. Tel: 06-28-389-618 Fax: 06-28-386-795 Email: [email protected]

1

Üzletpolitikáját tekintve hosszú távú, kiegyensúlyozott üzletmenetre törekszik. A vállalkozás befektetése más vállalkozásokban (a 2007. évi beszámolók alapján): Misszió Health Kft (100 %-os tulajdonosa a Kht) Székhely: 2112 Veresegyház, Gyermekliget út. 30. - Jegyzett tőkeös s z e g e: 161.000 eFt - Sa j á tt őkeös s z e g e( 2007): 168.055 eFt - Mérleg szerinti eredmény (2007): -4.897 eFt - befektetés értéke: 161,000 eFt

Misszió az Életért Alapítvány (100 %-os tulajdonosa a Kht) Székhely: 2112 Veresegyház, Gyermekliget út 30. -J e gy z e t tt őkeös s z e g e : 500 eFt - Sa j á tt őkeös s z e g e( 2007): 2.197 eFt - Mérleg szerinti eredmény (2007): -393 eFt - befektetés értéke: 500 eFt Legjelent ős e bbpa r t ne r e i :

Országos Egészségbiztosítási Pénztár Misszió Health Kft. Veresegyház Város Önkormányzata

Ac é gügy ve z e t őj eé sa zé ve sbe s z á mol óa l á í r ój a : Jobban Eszter lakcíme:. 2143 Kistarcsa, Zrínyi u. 1. A Társaság könyvvizsgálója: Dr. Rocskai János bejegyzett könyvvizsgáló Ve z e t őt i s z t s é g vi s e l ők,i ga z g a t ó s á g ,f e l ügy e l ő bi zottság tagjainak járó járandóság (személ y ij e l l e g űki f i z e t é sj á r ul é kokka l ,c é g a ut óha s z ná l a t a ,mobi lt e l e f onköl t s é g e i ) : ve z e t őt i s z t s é g vi s e l ők: 9.801 eFt f e l ügy e l őbi z ot t s á g : munkáját díjazás, térítés nélkül végzi. A 2007-es üz l e t ié vbe nave z e t őt i s z t s é g vi s e l ők,a zi g a z g a t ós á g ,af e l ügy e l őbi z ot t s á g tagj a is z á má r ae l ől e g ,köl c s önf ol y ós í t á s ane mt ör t é nt ,e gy é bköt e l e z e t t s é gne mme r ül tf e l . 2. As z ámvi t e l ipol i t i kaf ővonás ai A Társaság hosszú távon megalapozott, kiegyensúlyozott üzletvitelre törekszik. Ez tükröz ődi ks z á mvi t e l ipo l i t i ká j á ba ni s .At á r s a s á güz l e t ié veme ge gy e z i kana pt á r ié vve l . A mérleg fordulónapja 2007.de c e mbe r31. ,amé r l e g ké s z í t é si dőpont j a2008. április 30. Az elkészített beszámolóat e l j e s s é ge l vé ne kme gf e l e l őe nt a r t a l ma z z aaf or dul óna pé sa mé r l e g ké s z í t é si dőpont j aköz öt t ia z ong a z da s á g ie s e mé ny e ke ti s ,a me l y e kka pc s ol ódna ka MISSZIÓ Egészségügyi Központ Közhasznú Társaság 2112 Veresegyház, Gyermekliget u.30. Tel: 06-28-389-618 Fax: 06-28-386-795 Email: [email protected]

2

december 31-i mérlegben kimutatott eszközökhöz, illetve forrásokhoz, hatásuk van az eredmény alakulására. A társaság 2003. február 1-j é t őlá t t é r taHos pi t a l yKf tI nf oMá t r i xg a z da s á g ir e nds z e r é ne k windows-f e l ül e t űf e l ha s z ná l óipr ogr a mj á r a ,me l y ne kmodul j a i :pé nz ügy ,f őköny v,r a k t á r , tárgyi eszköz nyilvántartó program. A rendszer a korábbi adatokat átvette és kezeli. A pé nz ügy ,f őköny v,r a kt á rpr ogr a m ös s z e köt t e t é s be ná l le gy má s s a l .A t á r gy ie s z köz nyilvántartó program különálló modul, az innen nyert információk alapján történik a havi ért é kc s ö kke né sf őköny vbe nva l ór ög z í t é s e . Az eredmény meghatározásának módjára "A" típusú "összköltség eljárású" eredmény ki mut a t á s if or má tvá l a s z t ot t ,se nne kme g f e l e l őe na l a kí t ot t akibe l s őny i l vá nt a r t á s a i t , analitikáit és számlarendjét, valamint ezek kapcsolódási pontjait, a választott mérleg t í pus a„ A”vá l t oz a t . Az immateriális javak és tárgyi eszközök értékcsökkenését a társaság a számviteli politikában meghatározottak szerint számolja el. Az értékcsökkenés elszámolására a társaság lineáris módszert választott. A személy és tehergépkocsiknál a maradvány értéket a beszerzési ár 20 %-ában állapította meg, egyéb eszközök esetén a hasznos élettartam végén várható érték nem jelentős .2003.j a nuá r1-j é t őlbe s z e r z e t ti nf or ma t i ka ie s z köz ök esetén a 14,5 %-os értékcsökkenési leírás helyett a 33 %-os leírást alkalmazza a társaság, me l y ne kokaas z á mí t á s t e c hni ka it e r ül e tol ymé r t é kűf e j l ődé s e ,a me l yme ggy or s í t j ae z e n eszközök avulását. Az 50 eFt e gy e dibe s z e r z é s i ,e l őá l l í t á s ié r t é ka l a t t it á r gy ie s z köz öke ta használatba vételkor egy összegben értékcsökkenési leírásként elszámolja. Terv szerinti értékcsökkenés elszámolása napra pontosan történik, melyet az InfoMátrix rendszer tárgyi eszköz modulja automatikusan számít. Az év közben értékesített tárgyi eszközök esetében az értékcsökkenés az értékesítés napjával bezárólag kerül elszámolásra. Leírási kulcsok: immateriális javak:

tárgyi eszközök:

v a gy onié r t é kűj og ok szoftverek alapítás-átszervezés aktivált értéke know-how

6 év 3 év 5 év 5 év

épületek egyéb építmények irányítástechn., ügyviteli e s z k.á l t a l á nosr e nde l t e t é s ű számítástechnikai eszközök egyéb gépek, berendezések j á r műve k

2% 2%

50 eFt alatti eszközök

33 % 14,5 % 20 % azonnal

A készletek bekerülési értékének meghatározása számla szerinti, általános forgalmi adóval növelt összegben történik. Év közbeni felhasználás, valamint a záró készlet mérlegben tört é nős z e r e pe l t e t é s es úl y oz ot tá t l a gá r ont ör t énik.


3

At á r s a s á gas z á mvi t e l it ör vé ny be nme g f oga l ma z ot ta l a pe l ve kt őls e m akö ny vve z e t é s ,s e m a beszámoló készítés során nem tért el. Aj e l e n t ősös s z e g űhi bamé r t é keas z á mvi t e l ipol i t i ká ba nme g ha t á r oz ot té r t é kha t á r :a z üzl e t ié vmé r l e gf őös s z e g é ne k2%-a, illetve ha a 2% meghaladja a 200 millió forintot, akkor 200 millió forint. Ame g bí z ha t óé sva l óské pe tl é ny e ge s e nbe f ol y á s ol óhi baas z á mvi t e l ipol i t i ká ba nt ör t é nő me g ha t á r oz á sa l a pj á n:ha a hi ba f e l t á r á s á na ké vé tme g e l őz őé v üz l e t imé r l e gé be n kimutatotts a j á tt őkel e g a l á bb20s z á z a l é kka lvá l t oz i k. 3. Vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzet alakulása Megnevezés Tárgyi eszközök aránya Befektetett eszközök aránya Forgóeszközök aránya Tők e e l l á t ot t s á g Sa j á tt ők ebe f e k t e t e t t eszközök aránya Sa j á tt ők e növekedési mutató Források aránya Likviditási mutató I.

Számítás módja

Tárgyév e Ft

Tárgyi eszközök

448 271

Összes eszköz

881 025

Befektetett eszközök

621 111

Összes eszköz

881 025

Forgóeszközök

187 165

Összes eszköz

881 025

Sa j á tt ők e

176 758

Összes forrás

881 025

Sa j á tt ők e

176 758

Befektetett eszközök

621 111

Sajá tt ők e

176 758

J e gy z e t tt ők e

210 000

Kötelezettségek

402 314

Sa j á tt ők e

176 758

Pénzeszközök

993

Rövidlej. Kötelezettség

402 314

Forgóeszközök

187 165

Rövidlej. Kötelezettség

402 314

Árbevétel arányos j öv e de l me z ős é g

Adóz á se l őt t ie r e dmé ny

-214 433

Nettó árbevétel

247 392

Eszközarányos j öv e de l me z ős é g


-214 433

Összes eszköz

881 025

Vagyonarányos j öv e de l me z ős é g


-214 433

Sa j á tt ők e

176 758

Likviditási mutató II.

El őz őé v

Tárgyév

2006.

2007.

Index

46,1%

50,9%

110,3%

64,6%

70,5%

109,1%

19,5%

21,2%

109,1%

39,7%

20,1%

50,6%

61,4%

28,5%

46,3%

186,3%

84,2%

45,2%

59,2%

227,6%

384,7%

2,1%

0,2%

12,0%

83,0%

46,5%

56,1%

-64,5%

-86,7%

134,4%

-21,6%

-24,3%

112,5%

-54,5%

-121,3%

222,5%


4

A fenti mutatószámok alapján megállapítható, hogy 2007-be na ze l őz őé vhe z ké pe s t nagymértékben romlott a Társaság vagyoni és pénzügyi helyzete. A va gy onihe l y z e tr oml á s á tas a j á tt őkena gy mé r t é kűc s ökke né s eokoz t a ,a mia2007.é vi veszteség következménye. A pénzügyi helyzet romlását jelzik a likviditási mutatók is. A forgóeszközök (pénzeszközök, köve t e l é s e k)e l őz őé ve khez viszonyított szinten maradása mellett dr a s z t i kus a n nőt t e ka Társaság rövid lejáratú kötelezettségei. 4. Aj öve de l me z ős é gal akul ás ána kvi z s gál at a: ATá r s a s á gké ta l a pve t őt e vé ke ny s é geabe t e g e l l á t á s( j á r óé sf e kvőbe t e ge l l á t á s ) , valamint az Irányított Betegellátási Rendszerben s z e r ve z őif e l a da t oke l l á t á s a . A betegellátáshoz kapcsolódó bevételek 2007-ben közel 40 millió forinttal volt több, mint az e l őz őé vbe n. Azet e vé ke ny s é g bőls z á r ma z óbe vé t e l330 millió forint volt. Az Irányított Betegellátási Rendszerhez kapcsolódóan -92 847 eFt (negatív) bevétel szerepel a Társaság könyveiben 2007-ben. Ez az összeg az adott évi árbevétel sort csökkenti. Ez a negatív bevétel a 2005. IV. negyedévére várt megtakarítás-részesedés elhatárolásának visszavezetése. Azös s z e ga2005.é viköny ve i nkbe ns z e r e pe l tbe vé t e l tnöve l őt é t e l ké nt , azonban jelen ismereteink szerint erre az i dős z a kr aa z OEP ne m f og me g t a ka r í t á s részesedésként fizetni a Társaság részére, ezért az elhatárolást 2007-ben visszavezettük. A bevétel elhatárolásával szemben 46.624 eFt ráfordítást is visszavezettünk, ami az egyéb bevételek között szerepel. Az IBR-hez kapcsolódó elhatárolás-visszavezetések eredményhatása 2007-ben így -46.223 eFt (veszteség). Aze l őz őé ve khe zké pe s taTá r s a s á ge r e dmé ny e ,ne m vá l t oz ot tj e l e nt ős e n,-214 433 eFt (veszteség).


5

II. A mérleghez kapcsolódó kiegészítések 1. Immateriális javak és a tárgyi eszközök Az immateriális javak és tárgyi eszközök nyilvántartása az InfoMátrix rendszer tárgyi eszköz modulja segítségével történik. A naptári napokra számított értékcsökkenés rögzítése havi gyakorisággal a könyvelés során, adott hónap utolsó napjára vonatkozóan történik. Az immateriális javak, tárgyi eszközök nyitó értékét, bruttó értékének és értékcsökkenésének növekedését és csökkenését, valamint a nettó értéket csoportonkénti megbontásban a 2. számú melléklet tartalmazza. 2007-ben terven felüli értékcsökkenést nem számoltunk el. A 2007-es é vj e l e nt ős e bbki e me l e ndővá l t oz á s a i : J e l e nt ős e bbt árgyi eszköz beszerzések Vállkimozgató készülék Egy na poss e bé s z e t iműt őki a l a kí t á s a Egy na poss e bé s z e t iműt őe s z köz e i Kompressziós matrac Biopsziás fogó Mátrixnyomtató Bútorszéf

594 eFt 547 eFt 8.976 eFt 99 eFt 84 eFt 145 eFt 81 eFt

A 2007-os évben tárgyi eszköz értékesítés nem történt.

A társaság eszközeire értékcsökkenést kizárólag lineáris módszerrel számolt, 2007-ben terven felüli értékcsökkenés visszaírása nem volt. Az imateriális javak és tárgyi eszközök 2007. évi mozgástábláját a 2. számú melléklet tartalmazza.


6

2. Készletek A készletek állománya 2007. december 31.-ei fordulónappal leltározásra került. A készletnyilvántartás az InfoMátrix raktár modulja segítségével történik, melybe a számla szerinti áfával növelt, bruttó értéken rögzítjük a beszerzett eszköz értékét, a nyilvántartása súlyozott átlagáron történik. A készlet záró értéke ezen átlagár alapján került kimutatásra. A készletek záró értéke: 4.253 eFt. 3. Követelések A ve vőköve t e l é s e k2007. december 31.-ei állományának értéke 10.671 eFt. A ve vőkr e képzett értékvesztés értéke 6.374 eFt (2007-ben 979 eFt visszaírás történt a behajthatatlanként leírt követelésekkel szemben), így mérleg szerinti értéke 4.297 eFt. Ve vőköve t e l é s e kl e j á r a ts z e r i nta követke z őké ppe na l a kul na k: ne ml e j á r tve vőköve t e l é s e k: 0-30na ponbe l üll e j á r tve vőköve t e l é s e k: 30-90na ponbe l üll e j á r tve vőköve t e l é s e k: 91-180 napon belül lejárt ve vőkövetelések 181-365na ponbe l üll e j á r tve vőköve t e l é s e k 365na pont úl ive vőköv e t e l é s e k:

3.729 eFt 207 eFt 56 eFt 37 eFt 118 eFt 6.524 eFt

Kapcsolt vállalkozással szembeni követelések értéke 174.220 eFt. Ez az alábbi t é t e l e kbőlá l l : Misszió Health Kft-nek adott 173.696 eFt kölcsönt Szolgáltatás nyújtásából származó követelés 524 eFt. (Veresegyház Város Önkormányzata 500 eFt, Misszió az életért Alapítvány 24 eFt) Az egyéb követelések értéke - 3.402 eFt - e l s ős or ba n a családtámogatási és egészségbiztosítási ellátásokból származó költségvetési kiutalási igénye kből( 1. 787 eFt), a szolgáltatásra adott 1.464 eFt-ose l ől e g ekből ,113 e Ftmunka bé r e l ől e g bőlilletve 38 eFt e gy é bt é t e l e kből á l l . Az e gy é b köve t e l é s e k köz öt t a Vi s c ont Kf t -vel szembeni követelésünkre 415 eFt értékben számoltunk el értékvesztést. 4. Értékpapírok 2007. december 31-én a Társaság birtokában nem voltak értékpapírok. 5. Pénzeszközök A bankszámlák és a pénztárszámlák a bankkivonatok, illetve pénztárnaplók záró egyenlegeivel egyeztetett módon kerültek kimutatásra. A társaság deviza vagy valuta készletekkel nem rendelkezik. 6. Akt í vi dőbe l i elhatárolás Aza kt í vi dőbe l ie l ha t á r ol á s okös s z e g e :72.749 eFt. MISSZIÓ Egészségügyi Központ Közhasznú Társaság 2112 Veresegyház, Gyermekliget u.30. Tel: 06-28-389-618 Fax: 06-28-386-795 Email: [email protected]

7

Ebbőlaköl t s é ge k,r á f or dí t á s okmi a t t ii dőbe l ie l ha t á r ol á s780 eFt. A bevételek a kt í vi dőbe l ie l ha t á r ol á s á na ké r t é ke71. 969e Ft . Ez az érték legnagyobb részt az egészségügyi tevékenység után járó, 2007-re vonatkozó, de 2008-ban folyósított OEP támogatásból (szakellátás finanszírozása) áll, valamint itt mutatjuk ki a Misszió-Health Kft. részére nyújtott tagi hitel kamatkövetelése. OEP októberi ellátás OEP novemberi ellátás OEP decemberi ellátás Kamatbevétel miatti elhatárolás

20.638 eFt 27.859 eFt 21.134 eFt 2.338 eFt

7. Saj átt őke At á r s a s á gj e gy z e t tt őké j eme g e gy e z i ka z alapító okiratban foglalt és a cégbíróságon bejegyzett törzs t őké ve l .Ös s z e g e :210. 000e Ft .Az Alapítót miatt pótbefizetés nem terheli. A saját t őke2007. évi záró értéke 176.758 eFt. Elemeinek tárgyévi növekedését és csökkenését 4. számú melléklet tartalmazza. 8. Mérleg szerinti eredmény A 2007-es év mérleg szerinti eredménye -214.433 eFt (veszteség) 9. Céltartalék 2007-ben a Társaság céltartalékot nem képzett. 10. Rövid lejáratú kötelezettségek A rövid lejáratú kötelezettségek állománya 402.314 eFt az alábbi részletezésben: Rövid lejáratú hitelek értéke 94.867 eFt. Szállítói tartozás összege 70.194 eFt, ami közel 20mi l l i óf or i nt t a lnöve ke de t ta ze l őz őé vi he z képest. Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 162.249 eFt az alábbi részletezésben: Veresegyház Önkormányzat rövid lejáratú kölcsöne: 116.579 eFt lejárat: 2008. december 22. kamata: 0 % jelzáloggal nem terhelt Misszió Health Kft-vel szembeni szállítói kötelezettség: 44.920 eFt Veresegyház Város Önkormányzatával szembeni szállítói kötelezettség: 750 eFt Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek értéke 74.714 eFt. Enne kf őbbtételei: SZJA kötelezettség 14.057 eFt, bér és járulékok 53.377 eFt, ve vőit úl f i z e t é s329 eFt, általános forgalmi adó 48 eFt, egyéb költségevetési befizetési kötelezettségek 6.488 eFt. MISSZIÓ Egészségügyi Központ Közhasznú Társaság 2112 Veresegyház, Gyermekliget u.30. Tel: 06-28-389-618 Fax: 06-28-386-795 Email: [email protected]

8

Af őbbt é t e l e kamé r l e g ké s z í t é si dőpo n t j á i gki f i z e t é s r eke r ül t e k. 11. Pas s z í vi dőbe l ie l hat ár ol ás ok Apa s s z í vi dőbe l ie l ha t á r ol á s oké r t é ke301. 953eFt az alábbiak szerint: Aköl t s é ge k,r á f or dí t á s okpa s s z í vi dőbe l ie l ha t á r ol á s ának értéke összesen: 9.777 eFt. A halasztott bevételek összege 292.176 eFt

III. Az eredmény kimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések 1. Értékesítés nettó árbevétele A társaságnak export értékesítése nem volt. A belföldi értékesítés nettó árbevétele 247.392 eFt, melynek megoszlása az egyes tevékenységek között: OEP ellátás finanszírozás bevétele: 279.406 eFt e bből : járóbeteg szakellátás: 158.066 eFt rehabilitáció: 104.552 eFt nappali kórház: 912 eFt laboratórium: 3.491 eFt egynapos sebészet 12.385 eFt vizitdíj bevétele: modellkísérlet bevételei: (megtakarítás elhatárolás visszavezetése)

13.781 eFt -92.847 eFt

f i z e t őbe t e ge l l át ást é r í t é s idí j ai : e bből : rehabilitáció bevétele: OEP által nem finanszírozott szolgáltatás menedzser s z űr é s : e gy é bf i z e t őbe t e ge l l átás: foglalkozás-egészségügy:

36.913 eFt 16.710 eFt 206 eFt 1.195 eFt 2.336 eFt 16.466 eFt

egyéb árbevételek: e bből : vendéglátó tevékenység: há z i or vos ir e nde l őbé r l e t idí j a : s z a ké r t őit e vé ke ny s é ge kbe vé t e l e : egyéb árbevétel:

10.139 eFt 6.088 eFt 390 eFt 751 eFt 2.910 eFt

2. Aktivált saját teljesítmények értéke 2007-ben nem volt.


9

3. Egyéb bevételek Az egyéb bevételek eredménysor értéke 51.556 eFt. Ennek legnagyobb részét egy 2005. évhez kapcsolódóan 2006-ban elhatárolt ráfordítás visszaevezetés teszi ki 46.624 eFt értékben. Az Irányított Betegellátási Modellhez kapcsolódóan 2005.I V.ne gy e dé vr eaTá r s a s á ga zé r de ke l t s é g ir e nds z e r é ne kme gf e l e l őe n(az a r r aa zi dős z a kr aka l kul á l t ,é ss z i nt é ne l ha t á r ol t ,mode l l he zka pc s ol ódóbe vétellel szemben) elhatárolta, ráfordításai között kimutatta a fenti összeget. Jelen ismereteink szerint 2005. IV. ne gy e dé ve ss z e r ve z őit e vé ke ny s é g ünkke ls z e mbe na zOEPne mf ogme gt a ka r í t á s -részesedést fizetni a Társaság részére, ezért az ehhez köt ődő,2006-ban elhatárolt ráfordításokat visszavezettük 2007-be n.Ezat é t e la ze gy é br á f or dí t á s okköz öt tne g a t í ve l őj e l l e ls z e r e pe la f őköny vbe n,e z é r t ,mi ntr á f or dí t á s -c s ökke nt őt é t e l t ,a ze gy é bbe vé t e l e kköz öt tmut a t j ukk ia beszámolóban. Az egyéb bevételek soron szerepelnek a következőt é t e l e ki s : - pályázati úton kapott támogatások: 1.352 eFt - közhasznú munkavállalók után kapott támogatás: 2.279 eFt - követelések visszaírt értékvesztése: 989 eFt - egyéb bevételek: 312 eFt 4. Anyagj e l l e gűr áf or dí t ás ok At á r s a s á ge r e dmé ny ki mut a t á s á ba ns z e r e pl őa ny a g j e l l e g űr á f or dí t á s oké r t é ke206.336 eFt. Ebbőla za ny a g köl t s é g52.546 eFt, mely kissé csökkent a ze l őz őé vhe zké pe s t . Az igénybe vett szolgáltatások értéke 149.317eFt (amely mintegy 25%-kal kevesebb, mint a 2006-os beszámolóban kimutatott érték) az alábbiak szerint: - igénybe vett egészségügyi szolgáltatások értéke 62.248 eFt, - bérleti díjak 46.817 eFt ( a mi ből38. 400eFt az ingatlan bérlése a Misszió-Health Kftt ől ) . - épületfenntartás, épület- és eszközkarbantartás költsége 18.706 eFt volt, - szállítási költségek (szemétszállítással együtt) 6.934 eFt, - pénzügyi, jogi, informatikai s z a ké r t őié st a ná c s a dóidí j a k5. 245eFt, - egyéb igénybe vett szolgáltatások költsége pedig 8.968 eFt Közvetített szolgáltatások értéke: 2.256 eFt. Az egyéb szolgáltatások költségei 2007-ben 2.217 eFt. 5. Sz e mé l y ij e l l e gűr áf or dí t ás ok As z e mé l y ij e l l e g űr á fordítások összege a 2007-es évben 271.546 eFt, mely mintegy 21 millió forint csökkenést mutat a ze l őz őé vhe zké pe s t .Enne kös s z e t e vői : bérköltség: 188.367 eFt e bből : törzsbér 135.918 eFt kiegé s z í t őfizetés 30.147 eFt pótlékok 12.421 eFt megbízási díjak 7.776 eFt egyéb bérköltség 2.105 eFt s z e mé l y ij e l l e g űe gy é bki f i z e t é s e k: 21.114 eFt MISSZIÓ Egészségügyi Központ Közhasznú Társaság 2112 Veresegyház, Gyermekliget u.30. Tel: 06-28-389-618 Fax: 06-28-386-795 Email: [email protected]

10

e bből : közlekedési költségtérítés jóléti és kulturális költség reprezentáció SZJA kötelezettség táppénz kifizetés bérjárulékok: Állományi adatok: munkajogi állományi létszám: átlagos statisztikai állományi létszám: e bből : szellemi dolgozók: fizikai dolgozók:

3.423 eFt 15.780 eFt 664 eFt 520 eFt 727 eFt 62.064 eFt 101 f őa l ka l ma z ot t 88 f őa l ka l ma z ot t 69 f ő 19 f ő

6. Értékcsökkenési leírás Az értékcsökkenési leírás 2007. évben elszámolt összege 27.765 eFt. Ebbőlki s é r t é kűt á r gy i eszközök értékcsökkenése 607 eFt. 7. Egyéb ráfordítások Az egyéb ráfordítások értéke 21.511 eFt. Ebbőlalevonásba nem helyezhetőa r á ny os í t a ndó általános forgalmi adó összege 17.623 eFt. Készletekkel kapcsolatosan elszámolt ráfordítások összeg 26 eFt. Fizetett késedelmi pótlékok, kamatok 2.793 eFt, egyéb adók összege 44 eFt. A Társaság 2007-ben hitelezési veszteségként, be ha j t ha t a t l a nve vőköve t e l é smi a t t979eFt-ot számolt el az egyéb ráfordítások között. 8. Pé nz ügy iműve l e t e kbe vé t e l e i A pé nz ügy i műve l e t e k be vé t e l e i ös s z e s e n 13.520 e Ft , me l y ka ma t be vé t e l ből á l l : pénzintéz e t e kt ől3 eFt, Misszió Health Kft-t ől :13.517 eFt kamatot realizált társaságunk. 9. Pé nz ügy iműve l e t e kr áf or dí t ás ai Apé nz ügy iműve l e t e kr á f or dí t á s a i nak értéke (pénzinté z e t e kne kf i z e t e ndőka ma t bóla dódó a n) 8.675 eFt volt 2007-ben 10. Rendkívüli bevételek A rendkívüli bevételek összege 8.932 e Ft ,ös s z e t e vői : Halasztott bevétel feloldása értékcsökkenés mértékében: Fogyatékosok Esélye Közalapítványtól kapott támogatás: Be l f öl dima g á ns z e mé l y t ől , alapítványtól, társaságoktól kapott támogatás:

7.332 eFt 498 eFt 1.102 eFt

11. Rendkívüli ráfordítások A rendkívüli ráfordítást a Társaság 2007-ben nem számolt el.


11

IV. Társasági adó alapot módosító tételek Adóz á se l ő t t ie r e dmé ny : Adóz á se l ő t t ie r e dmé ny tc s ökke nt őt é t e l e k: értékcsökkenés: Adóz á se l ő t t ie r e dmé ny tnöve l őt é t e l e k : értékcsökkenés: j og e r ősha t á r oz a t ba nme g á l l a pí t ot tbí r s á g kapott adomány összeg Adóalap Társasági adó összege 2007. évi adókötelezettség:

-214.433 eFt 27.765 eFt

27.765 eFt 2.718 eFt 496 eFt -211.219 eFt 0 eFt 0 eFt

V. Tájékoztató kiegészítések A társaságnak halasztott ráfordítása a 2007. évben nem volt. At á r s a s á gt e vé ke ny s é g é bőla dódóa nkeletkezik veszélyes hulladék, melynek szállítása, illetve ártalmatlanítása a Zöld Zóna Kft-ve lk öt öt ts z e r z ődé sé r t e l mé be n2 hetente történik. Tárolása a jogszabál y ie l őí r á s okna kme g f e l e l ő,ahe l y s é g be nkl í mabe r e nde z é sg ondos kodi ka zá l l a ndó 5f oka l a t t it á r ol á s ihőmé r s é kl e t r ől ,ana pont ake l e t ke z őve s z é lyes hulladék tárolóhelyre t ör t é nős z á l l í t á s ana pont at ör t é ni k.2007. december 31-én veszélyes hulladékok zárókészlet nem volt. A Cash-flow kimutatást a 1. sz. melléklet tartalmazza.

Veresegyház, 2008. május 13.

……………………………… Jobban Eszter ügy ve z e t ői g a z g a t ó


12

1. számú melléklet CASH-FLOW KIMUTATÁS 2007. DECEMBER 31. Sor szám

El őz őé v Tárgyév 2006.12.31 2007.12.31 I.

1 1/a 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13

+/+ + +/+/+/+/+/+/+/+/-

14 15 16

II+ +

17 18 19

III. + + +

20 21 22 23 24 25 26

+ -

27

-

-

SZOKÁSOSTEVÉKENYSÉGBŐLSZÁRMAZÓ PÉNZESZKÖZ VÁLTOZÁS

7 129

8 016

-213 315

-214 433

29 817 0 -66 187 0 17 194 -5 217 -203 181 359 34 923 412 736 0 0

27 764 0 0 0 19 046 151 829 -61 432 -389 1 488 84 143 0 0

BEFEKTETÉSITEVÉKENYSÉGBŐLSZÁRMAZÓ PÉNZESZKÖZ VÁLTOZÁS

-4 022

-11 794

Befektetett eszközök beszerzése Befektetett eszközök eladása Kapott osztalék

-4 022 0 0

-11 794 0 0

0

0

0 0 0

0 0 0

0

0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0

0

IV.Pénzeszközök változása

3 107

-3 778

Nyitó pénzeszközállomány Záró pénzeszközállomány

1 664 4 771

4 771 993

( műk ödé s ic a s hf l ow) Adóz á se l őt t ie r e dmé ny e r e dmé ny k or r e k c i óh a l moz ódá sk i s z ű r é s emi a t t Elszámolt amortizáció Elszámolt értékvesztés és visszaírás Céltartalék képzés és felhasználás különbözete Befektetett eszközök értékesítésének eredménye Szállítói kötelezettség változása Egyéb rövidlejáratú kötelezettség változása Pa s s z í vi dőbe l ie l h a t á r ol á s okv á l t oz á s a Ve v ők öv e t e l é sv á l t oz á s a For g óe s z k öz ökv á l t oz á s a( v e vőé spé n z e s z k özn é l kü l ) Ak t í vi dőbeli elhatárolások változása Fi z e t e t t ,f i z e t e n dőa dó( ny e r e s é gu t á n ) Fi z e t e t t ,f i z e t e n dőos z t a l é k ,r é s z e s e dé s

PÉNZÜGYIMŰVELETEKBŐLSZÁRMAZÓ PÉNZESZKÖZ VÁLTOZÁS 17.Ré s z v é ny ki boc s á t á s ,t ők e be v on á sbe v é t e l e 18. Kötvénykibocsátás bevétele 19. Hitel és kölcsön felvétele 20. Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök törlesztése, beváltása, megszüntetése 21. Véglegesen kapott pénzeszköz 22.Ré s z v é ny be v on á s( Tők e l e s z á l l í t á s ) 23. Kötvényviszafizetés 24. Hiteltörlesztés-, visszafizetés 25. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök 26. Véglegesen átadott pénzeszköz 27. Alapítókkal szembeni ill. egyéb hosszú lejáratú kötelezettség változása


13

2. számú melléklet TÁRGYI ESZKÖZÖK VÁLTOZÁSA / 2007. DECEMBER 31.

BRUTTÓ ÉRTÉK Főkönyvi szám

111 113

12 13 14 153 151

Megnevezés

IMMATERIÁLIS JAVAK Va gy on ié r t é kűj og Szellemi termékek Kísérleti fejlesztés aktivált értéke

TÁRGYI ESZKÖZÖK Ingatlanok Mű s z a k ibe r e n de z é s Egyéb berendezés Ki s é r t é kű Beruházások

adatok ezer Ft-ban NETTÓ ÉRTÉK

HALMOZOTT ÉRTÉKCSÖKKENÉS

Nyitó Záró Nyitó Záró Nyitó Záró Növekedés Csökkenés Növekedés Csökkenés 2007.01.01 2007.12.31 2007.01.01 2007.12.31 2007.01.01 2007.12.31 75 391 3 756 66 835

0

4 800

501 327 428 814 35 848 36 665

11 794 460 10 337 390 607

0 0 0

75 391 3 756 66 835

54 526 3 123 50 443

9 526 332 8 234

0 0 0

62 132 3 455 58 677

20 865 633 16 392

11 339 301 8 158

0

4 800

960

960

0

1 920

3 840

2 880

0

46 611 10 581 11 492 24 538

18 238 8 352 5 225 4 054 607

0 0 0

0

513 121 429 274 46 185 37 055 607 0

0 0

64 849 18 933 16 717 28 592 607 0

454 716 418 233 24 356 12 127 0 0

448 272 410 341 29 468 8 463 0 0

0

588 512

101 137

27 764

0

126 981

475 581

459 611

0

0 ÖSSZESEN

576 718

11 794


14

3. számú melléklet

SAJÁTTŐKEMOZGÁSTÁBLA 2007. DECEMBER 31.

adatok ezer Ft-ban t őke e l e m me gne ve z é s e j e gy z e t tt őke j e gy z e t t ,debene mf i z e t e t tt őke t őke t a r t a l é k eredménytartalék lekötött tartalék értékelési tartalék mérleg szerinti eredmény összesen

2007. évi nyitó

2007. évi növekedés

2007. évi csökkenés

210 000

394 506

-213 315 391 191

213 315

213 315 213 315

214 433 427 748


2007. évi záró 210 000 0 0 181 191 0 0 -214 433 176 758

15

Kiegészítő meléklet. a Misszió Egészségügyi Központ Közhasznú Társaság 2007 évi éves beszámolójához

Recommend Documents