862-1/2015. ELŐTERJESZTÉS Kerekegyháza és Térsége Feladatellátó Társulás Társulási Tanácsa 2015. február 25-i ülésére
Tárgy: A Kerekegyháza költségvetésének elfogadása
és
Térsége
Feladatellátó
Társulás
Előterjesztő:
Dr. Kelemen Márk elnök
Az előterjesztést készítette:
Halcsikné Szabó Ágnes pénzügyi irodavezető
Törvényességi véleményezésre megkapta:
Vincze Miklós jegyző
Jóváhagyom: Vincze Miklós jegyző
Döntési javaslat: határozati javaslat Döntési változatok száma: 1 Melléklet:
2015.
évi
Kerekegyháza és Térsége Feladatellátó Társulás Társulási Tanácsa Kerekegyháza______________ ELŐTERJESZTÉS Kerekegyháza és Térsége Feladatellátó Társulás Társulási Tanácsa 2015. február 25-i ülésére Tárgy: A Kerekegyháza költségvetésének elfogadása
és
Térsége
Feladatellátó
Társulás
2015.
évi
Tisztelt Társulási Tanács! A Magyarország 2015. évi központi költségvetéséről szóló 2014. évi C. törvény alapján /továbbiakban: Kt./, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény /továbbiakban: Áht./, az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet /továbbiakban: Ávr./, valamint Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény, és az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011. (XII. 30.) Kormányrendelet szerint az önkormányzat 2015. évi költségvetési határozattervezetét az alábbiakban terjesztem a T. Képviselő-testület elé.
A költségvetési tervezéssel kapcsolatos j szabályok ismertetése: Az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet alapján bevezetésre került az „un” kormányzati funkció, az Ávr. értelmében a továbbiakban a költségvetési szervek alaptevékenységét ezen kódokkal kell szerepeltetni. Az új államháztartási számvitel értelmében pénzügyi teljesítésre a kormányzati funkciók szerinti könyvelt kötelezettségvállalások alapján van mód. A pénzügyi könyvelési modulban bevezetésre került ismét a rovatrend. A tervezéskor figyelemmel kell lenni, hogy az Áht. 29/A. §-a értelmében a stabilitási törvény és vonatkozó Korm. rendelet alapján határozattal elfogadásra kerülő 3 éves költségvetési tervszámok alapján kell a költségvetési rendelet-tervezetet elkészíteni. A későbbiekben a 3 éves tervszámokon módosítani csak a külső gazdasági feltételekben bekövetkező lényeges változás esetén van lehetőség. Az eltérést, és annak indokát a költségvetési rendelet-tervezet indokolásában ismertetni kell. Ennek megfelelően a felelős költségvetési gazdálkodás alapját jövőben a 3 éves költségvetési tervszámok határozzák meg. A tervezéskor a tervszámokat körültekintően kell meghatározni, mert attól csak külső gazdasági körülmények alapján lehet eltérni.
2
Költségvetési bevételek: A Kerekegyháza és Térsége Feladatellátó Társulást 2015. évre a szociális feladatokra: 36.647.190,Ft központi támogatás illeti meg a 2014. novemberi mutatószám felmérés során szolgáltatott adatok alapján, az alábbiak szerint: - családsegítés: 5 924 875,- Ft - szociális étkeztetés: 9 743 360 ,- Ft - házi segítségnyújtás: 8 671 000,- Ft - idősek nappali ellátása: 4 905 000,- Ft - gyermekjóléti szolgáltatás: 7 402 955,- Ft. Az óvodai feladatellátásra 162 925 633,- Ft támogatásban részesültünk. A társulási formában történő ellátás eredményeképpen a gyermekjóléti szolgáltatás és családsegítés esetében a plusz finanszírozás 300 Ft/fő-t jelent, szociális étkeztetésnél a fajlagos támogatás 110%ban, házi segítségnyújtásnál 130 %-ban, idősek nappali ellátásnál 150 %-ban került meghatározásra. Működési bevételeket 2014. évi szinten terveztük. A napirenden szereplő térítési díj előterjesztés mutatja be a térítési díjak változását. A jelzőrendszeres házi segítségnyújtás és a támogató szolgálat működtetését csak Kerekegyháza Város Önkormányzata vállalta, ezek nem kötelező feladatok. Kerekegyháza ellátási területnek a jelzőrendszeres házi segítségnyújtás esetén megjelölte Fülöpházát és Kunbaracsot, a támogató szolgálat esetén Fülöpházát, Kunbaracsot, Ladánybenét. A jelzőrendszeres házi segítségnyújtás esetében a vállalkozási szerződés keretében valósul meg a feladatellátás, a vállalkozói díj a működési bevételek között szerepel 1.696e Ft összegben. A támogató szolgálat esetében a finanszírozás az előző évekhez hasonlóan történik, összege: 8 625 000 Ft. Működési célú támogatások államháztartáson belülről kiemelt előirányzatok között terveztünk a Társulás költségvetésében a szociális és óvodai feladatok finanszírozására Kerekegyházától 242.932 e Ft támogatást. A Társulás által fenntartott intézmények költségvetésében terveztük a közfoglalkoztatási támogatás összegét a 2015. januári tényadatokkal megegyezően. Az idei közfoglalkoztatási rendszer jelenleg február 28-ig ismert, így a hatósági szerződésekben foglaltak szerint kerül majd felülvizsgálatra évközbeni módosítással. (HSZK: 3.450e Ft, Óvoda: 9.488e Ft). Az önrészt Kerekegyháza finanszírozza. A szociális feladatellátás esetén a hiány finanszírozása a gesztor önkormányzat felé történik, a Társulás a tagönkormányzataitól. A hiány finanszírozására átvett pénzeszköz szerepel Kerekegyháza által átadott pénzeszközben, amit a társulási megállapodásban foglaltak szerint az ellátottak, illetve lakosságszám alapján osztottunk fel az előterjesztés 1. számú melléklete szerint. 1. Kerekegyháza: 14 425 000 Ft 2. Ágasegyháza: 1 360 000 Ft 3. Ladánybene: 1 616 000 Ft 4. Fülöpháza: 1 378 000 Ft 5. Kunbaracs: 1 597 000 Ft Összesen: 20 376 000 Ft
3
Óvodai nevelés. A Kerekegyházi Bóbita Óvoda költségvetése: 200 110 000 Ft. Állami támogatás: 176 108 000 Ft. Működési bevétele az intézménynek: 14 560 000 Ft. Hiány összege: 9 442 000 Ft. Ezen feladat esetében a hiányt Kerekegyháza és Fülöpháza finanszírozza feladat ellátási helyenként az alábbiak szerint: Kerekegyháza: 8 068 000 Ft Fülöpháza: 1 374 000 Ft Összesen: 9 442 000 Ft A társtelepülések összesített hozzájárulása: 1. Kerekegyháza: 2. Ágasegyháza: 3. Ladánybene: 4. Fülöpháza: 5. Kunbaracs: Összesen:
22 493 000 Ft 1 360 000 Ft 1 616 000 Ft 2 752 000 Ft 1 597 000 Ft 29 818 000 Ft
Kerekegyháza és Térsége Feladatellátó Társulás 2015. évi költségvetésében nem szerepel egyéb bevétel, felhalmozási bevétel, valamint ha a társtelepülések a vállalt finanszírozási hozzájárulást (hiányt) maradéktalanul teljesítik éven belüli likviditási hitel felvételre sem lesz szükség. Kerekegyháza Város önkormányzata, mint gesztor önkormányzat jogosult a központi támogatás lehívására, viszont a pénzügyi egyensúlyunkat nekünk is biztosítani kell az Áht. előírása és a stabilitási törvény szerint. Költségvetési kiadások: Személyi juttatások A személyi juttatások előirányzatát a minimálbér növekedés – 105.000 Ft, és 122.000 Ft – figyelembe vételével határoztuk meg. A Humánszolgáltató Központ, Kerekegyházi Bóbita Óvoda személyi juttatásai a társulási költségvetésben jelennek meg. A HSZK esetében az elmúlt évi gyámhivatali ellenőrzés előírta, hogy a családgondozó munkakörnél 1 fővel növeltük, szociális étkeztetés 1 szociális gondozót kell foglalkoztatnunk 2015. évben. A gyermekjóléti szolgálaton 1 főt alkalmaz a HSZK a külterületi gyermekek óvodába szállítása érdekében a Kerekegyháza DAOP óvoda pályázatában foglalt kötelezettségek teljesítésével kapcsolatban. Ezen foglalkoztatási költséget Kerekegyháza finanszírozza teljes egészében. Az Óvoda teljes csoportlétszámmal működik. Itt terveztük a közfoglalkoztatási személyi juttatások összegét is, amelynek önrészét Kerekegyháza finanszírozza. A munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó mértéke 27 %, kivéve a közfoglalkoztatást, ott 13,5 %. A rehabilitációs hozzájárulási adó fizetési kötelezettséget 2014-től a dologi kiadások helyett ezen a soron kell tervezni /óvoda/. Dologi kiadások intézményeink költségvetésénél a dologi kiadásokat a 2014. évi tényadatokkal terveztük. Az intézményi adatszolgáltatások alapján a dologi kiadásokat a legszükségesebb, folyamatosan felmerülő költségek figyelembe vételével határoztuk meg. 4
A kisértékű tárgyi eszközök beszerzését az intézmények költségvetésében – a folyamatos működés érdekében a meghibásodott eszközök pótlását – a beruházási kiadások között szerepeltetjük (HSZK: 1.006e Ft, Óvoda: 900e Ft). 2015. évtől megváltoztak a házi gondozási jogosultsági feltételek. Az új belépők esetén az eddigi 11 ponttal szemben 20 ponttal kell rendelkeznie a szolgáltatást igénybe vevőnek. A szolgáltatás igénybevételének szabályos dokumentálása (állami támogatás elszámolása) érdekében vérnyomásmérők beszerzésére kerül sor a HSZK-nál. Kerekegyházi Közös Önkormányzati Hivatal gazdálkodási szervezete látja el a tervezési, könyvvezetési, beszámolási feladatokat, így pénzügyi igazgatásra 1 593 000 Ft előirányzatot terveztünk. Kerekegyháza és Térsége Feladatellátó Társulás 2015. évi költségvetésében nem szerepel egyéb kiadás, felhalmozási kiadás, valamint hitellel sem rendelkezik a szervezet. A 2014. évi beszámoló készítése folyamatban van, jelenleg nem ismert a költségvetési maradvány, amennyiben lesz 2015. évben felhasználható maradvány, költségvetési határozatunk módosításra kerül (a maradvány felhasználását a települési hozzájárulások csökkentésére javaslom felhasználni), az intézmény vállalkozási tevékenységet nem folytat. Bevételeinket várhatóan növelni tudjuk a napirenden szereplő térítési díjak felülvizsgálatával, a változásokat április 1-től kell alkalmazni, a hiány csökkentése érdekében. A szociális igazgatásról és szociális ellátásokról szóló 1993. évi III. törvény 86. § (1) bekezdése értelmében 2015. január 1-jétől változatlanul kötelező önkormányzati feladat az étkeztetés és a házi segítségnyújtás, illetve az állandó lakosok számától függően a következő szociális szolgáltatások: - 2000 főnél több állandó lakos esetén: családsegítés - 3000 főnél több állandó lakos esetén: családsegítés és idősek nappali ellátása - 10.000 főnél több állandó lakos esetén: családsegítés, idősek nappali ellátása, nappali ellátás. A gyermekjóléti szolgáltatás szintén kötelező önkormányzati feladat, a gyermekek védelméről és a gyámügyi igazgatásról szóló 1997. évi XXXI. törvény 40. § (1) bekezdése értelmében a települési önkormányzat a gyermekjóléti szolgáltatás feladatait önálló intézményként, illetve családsegítő szolgálat vagy egészségügyi vagy nevelési, oktatási intézmény szervezeti és szakmai tekintetben önálló intézményegységeként, illetve külön jogszabályban meghatározott képesítési előírásoknak megfelelő személy foglalkoztatásával biztosítja. Mivel társulásunk állandó lakosainak száma 11.809 fő, így kötelezően ellátandó feladat az étkeztetés, házi segítségnyújtás, családsegítés, idősek nappali ellátása, gyermekjóléti szolgáltatás. A támogató szolgáltatás 2009. január 1-jétől, a jelzőrendszeres házi segítségnyújtás 2010. január 1jétől nem kötelező önkormányzati feladat. A települések hozzájárulásával költségvetési hiány külső finanszírozása nem indokolt, a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése nem válik szükségessé. A Társulásnak a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei nincsenek. 5
Kerekegyháza és Térsége Feladatellátó Társulás költségvetési mérlegét a 2. sz. melléklet mutatja be. Többéves kihatással járó döntése társulásunknak nincs. Közvetett támogatásokat a 3. melléklet tartalmazza. Az előirányzat felhasználási ütemterv a 4. melléklet tartalmazza. Az intézmény a takarékos gazdálkodás elvét maradéktalanul szem előtt tartva, a szükséges megszorítások folyamatos érvényesítésével látja el feladatait. A költségvetési hiány, illetve a települési hozzájárulások összegének csökkentése, felszámolása érdekében a gesztor önkormányzat, a Humán Szolgáltató Központ, és az Óvoda a szükséges intézkedéseket megteszi. Az előterjesztés 2. mellékletében mutatjuk be a 2013. tény, 2014. várható teljesítés adatait, valamint a 2015. évre tervezett bevételeket és kiadásokat. Kérem a Tisztelt Társulási Tanácsot, hogy a Társulás költségvetését elfogadni szíveskedjen. Kerekegyháza, 2015. február 13. Dr. Kelemen Márk elnök
6
1. melléklet Kerekegyháza és Térsége Feladatellátó Társulás bevételei és kiadásai Humánszolgáltató Központ 2015.évi költségvetése ezer Ft 2015 eredeti ei.
mutató személyi járulék dologi egyéb összesen műk.bev. normatív társulási egyéb összesen finanszírozás
1830 493 737 400 3460 0 4905 0 4905 -1445
Id.nappali ellátása Ellátott Ágasegyháza
Fülöpháza
0
0
0 0
0 0
Kerekegyháza
Kunbaracs
29 0,9667 1769 477 712 387 3345 0 4742 0
1 0,0333 61 16 25 13 115 0 163 0
4742 -1445
163 0
Ladánybene
0
0 0
Gyermekjólét 2015 eredeti ei.
mutató személyi járulék dologi egyéb összesen műk.bev. normatív társulási egyéb összesen finanszírozás
11015 2780 1657 15452 0 7403 0 1854 9257 6195
Ágasegyháza
Fülöpháza
Kerekegyháza
Kunbaracs
Ladánybene
2016 0,1707 1880 475 283
919 0,0778 857 216 129
6509 0,5512 6071 1532 913
646 0,0547 603 152 91
1719 0,1456 1604 405 241
2638 0 1264 0
1202 0 576 0
8517 0 4081 0
845 0 405 0
2250 0 1078 0
1264 1057
576 482
4081 3415
405 339
1078 902
Szociális étkezés 2015 eredeti ei.
Ágasegyháza
Fülöpháza
Kerekegyháza
150
Kunbaracs
Ladánybene
10
7
mutató személyi járulék dologi egyéb összesen műk.bev. normatív társulási egyéb összesen finanszírozás
8107 1651 26575 36333 15882 9743 4313 29938 6395
0,9375 7600 1548 24914
0,0625 507 103 1661
0
0
34062 14889 9134 0
2271 993 609 0
0
0
0
24023 5995
1602 400
0
Házi segíts. Nyújtás 2015
Ágasegyháza
Kerekegyháza
Kunbaracs
Ladánybene
11000 2925 1056 150 15131 2023 8671
0 0 0
8 0,1739 1913 509 184
0 0 0 0
2605 352 1508 0
8142 1100 4713 0
2605 352 1508 0
1628 220 943 0
10694 4437
0 0
1860 772
5812 2412
1860 772
1162 482
eredeti ei.
mutató személyi járulék dologi egyéb összesen műk.bev. normatív társulási egyéb összesen finanszírozás
Fülöpháza
25 0,5435 5979 1590 574
8 0,1739 1913 509 184
5 0,1087 1196 318 115
Jelzőrendszer 2015
Ágasegyháza
Fülöpháza
Kerekegyháza
Kunbaracs
Ladánybene
eredeti ei.
mutató személyi járulék dologi egyéb összesen műk.bev. normatív társulási egyéb összesen
2104 2104 2104
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
2104
0 0
0 0
0 0 0 2104 2104 2104 0 0 0 2104
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0
0 0
8
finanszírozás
0
0
0
0
0
0
Családsegítés 2015
3812 1022 1222
2016 0,2365 902 242 289
6056 5925
eredeti ei.
mutató személyi járulék dologi egyéb összesen műk.bev. normatív társulási egyéb összesen finanszírozás
Ágasegyháza
5925 131
Fülöpháza
Kerekegyháza
Kunbaracs
Ladánybene
0 0 0
6509 0,7635 2910 780 933
0 0 0
0 0 0
1432
0
4624
0
0
1401 0 0 1401 31
0 0 0 0 0
4524 0 0 4524 100
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
Támogató szolgálat 2015
Ágasegyháza
Fülöpháza
Kerekegyháza
Kunbaracs
Ladánybene
eredeti ei.
mutató személyi járulék dologi egyéb összesen műk.bev. normatív társulási egyéb összesen finanszírozás
6689 1786 3791 150 12416 721
0 0 0
0 0 0
0 0
0 0
8625 9346 3070
0 0 0
0 0 0
6689 1786 3791 150 12416 721 0 0 8625 9346 3070
0 0 0
0 0 0
0 0
0 0
0 0 0
0 0 0
Pü.ig. 2015 mutató személyi járulék dologi egyéb összesen
Ágasegyháza
Fülöpháza
Kerekegyháza
Kunbaracs
Ladánybene
1593
2016 0,1707 272 0 0
919 0,0778 124 0 0
6509 0,5512 878 0 0
646 0,0547 87 0 0
1719 0,1456 232 0 0
1593
272
124
878
87
232
eredeti ei.
9
finanszírozás
1593
272
124
878
87
232
összesen 2015
Ágasegyháza
Fülöpháza
Kerekegyháza
Kunbaracs
Ladánybene
eredeti ei.
mutató személyi járulék dologi egyéb összesen műk.bev. normatív társulási egyéb összesen finanszírozás
44046 10657 35038 2804 92545 20730 36647 0 14792 72169 20376
3054 716 572 0 4342 0 2665 0 0 2665 1360
2894 725 313 0 3931 352 2084 0 0 2436 1378
31897 7713 31838 2641 74088 18814 27193 0 8625 54632 14425
3170 780 1960 13 5924 1344 2685 0 0 4030 1597
3031 723 356 0 4110 220 2020 0 0 2240 1616
10
2. melléklet Kerekegyháza és Térsége Feladatellátó Társulás költségvetési mérlege ezer Ft BEVÉTELEK
KIADÁSOK
Megnevezés
2013. évi teljesítés
2014. évi várható telj.
2015. évi eredeti előirányzat
Megnevezés
2013. évi teljesítés
2014. évi várható telj.
2015. évi eredeti előirányzat
A
B
D
E
G
H
J
K
I. Működési költségvetés
198 130
269 294
292 858 I. Működési költségvetés
1. Közhatalmi bevételek
0
0
22 897
36 534
3. Működési célú támogatások államháztartáson belülről
175 233
232 760
255 870 3. Dologi kiadások
3.1. Önkormányzatok működési támogatásai
175 233
232 760
255 870 4. Ellátottak pénzbeli juttatásai
0 1. Személyi juttatások
194 552
267 144
290 952
107 245
152 295
169 587
27 679
42 097
45 122
59 628
72 752
76 243
0
0
0
1.1. Adóbevételek 1.2. Egyéb közhatalmi bevételek
2. Működési bevételek
2. Munkaadókat terhelő járulékok 36 988 és szociális hozzájárulási adó
3.2. Elvonások és befizetések bevételei
5. Egyéb működési kiadások
3.3. Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről
5.1. Elvonások és befizetések
ebből OEP-től átvett pénzeszköz
5.2. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre
4. Működési célú átvett pénzeszközök 4.1. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről 4.2. Egyéb működési célú átvett pénzeszközök
0
0
5.3. Egyéb működési célú 0 támogatások
ebből:tartalék 5.4.Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása
0
államháztartáson kívülre II. Felhalmozási költségvetés
0
0
0 II. Felhalmozási költségvetés
1. Felhalmozási bevételek
0
0
0 1. Beruházási kiadások
1.1. Immateriális javak értékesítése
2. Felújítások
1.2. Ingatlanok értékesítése
3. Egyéb felhalmozási célú kiadások
1.3. Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
3.1. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása
0
1 146
1 906
1 146
1 906
0
0
0
194 552
268 290
292 858
3 578
1 004
0
1.4.Részesedések értékesítése 1.5.Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek 2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
0
0
3.2. Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson 0 belülre
2.1. Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
3.3. Előző évi felhalmozási célú maradvány átadás
2.2. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről
3.4.Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
2.2.Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről 3. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
0
0
198 130
269 294
0 4. Tartalékok felhalmozási célra
3.1. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről 3.2.Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök A/ TÁRGYÉVI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK
A/ TÁRGYÉVI 292 858 KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK Tárgyévi költségvetési bevételek és kiadások egyenlege
12
Működési költségvetés tárgyévi egyenlege
3 578
2 150
1 906
Felhalmozási költségvetés tárgyévi egyenlege
0
-1 146
-1 906
B/ FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK
0
0
0
Működési célú finanszírozási kiadás Felhalmozási célú finanszírozási kiadás A HIÁNY FINANSZÍROZÁSÁNAK MÓDJA
0
0
A KÖLTSÉGVETÉS 0 ÖSSZESÍTETT EGYENLEGE
3 578
1 004
0
B/ BELSŐ FORRÁSBÓL
0
0
0 Működési egyenleg összesen
3 578
2 150
1 906
0
-1 146
-1 906
194 552
268 290
292 858
1. Pénzmaradvány igénybevétele működési célra
Felhalmozási egyenleg összesen
2. Pénzmaradvány igénybevétele felhalmozási célra C/ KÜLSŐ FORRÁSBÓL
0
0
198 130
269 294
0
1. Működési célú finanszírozási bevétel 2. Felhalmozási célú finanszírozási bevétel BEVÉTELEK ÖSSZESEN (A+B+C)
292 858 KIADÁSOK ÖSSZESEN (A+B)
A mérleg Kerekegyháza és Térsége Feladatellátó Társulás 2015. évi költségvetési bevételeit és kiadásait mutatja be működési és felhalmozási bontásban, a pénzforgalmi bevételeket szembe állítva a pénzforgalmi és pénzforgalom nélküli kiadásokkal. A bevétel kiadás főösszeg 2015. költségvetési évben 292 858 ezer Ft. Kerekegyháza Város Önkormányzat részéről tervezett pénzeszköz átvételből a Társulás működési és felhalmozási kiadásai finanszírozhatók, hiány nem keletkezik. A gesztor önkormányzat jogosult a költségvetési támogatások lehívására, a társtelepülések hozzájárulásainak beszedésére.
13
3. melléklet Kerekegyháza és Térsége Feladatellátó Társulás által adott közvetett támogatások ezer Ft Kedvezmény Kedvezmények Tényleges Kedvezményben részesülők nélkül összege bevétel száma: elérhető bevétel Sorszám 1 1 2 3 4 5 6 7 8
Bevételi jogcím 2 Óvoda gyermekétkeztetés 2 Idősek Klubja ellátási díj 2 Kiszállítási díj 2 Étkeztetés 2 Házi segítségnyújtás 2 Jelzőrendszeres házi s. nyújtás 2 Támogató szolg. Összesen 1
3 14 983 0 3 701 15 242 2 671 608 2 772 39 977
fő
ezer Ft 4 5 812 0 2 142 904 651
5 9 171 0 1 559 14 338 2 020
167 2 221 11 897
441 551 28 080
6 101 0 107 252 83 58 39 640
Kizárólag az alábbi jogszabályok alapján ad önkormányzatunk támogatást: 1 Óvodai étkeztetés intézményi térítési díj megállapításáról szóló 27/2014. (IX.24.) sz. KTFT NORMATÍV hat kihatása 2 A Az egyes személyes gondoskodást nyújtó szociális ellátások igénybevételéről és az alkalmazandó személyi térítési díjakról szóló 3/2011. (III.31.) önkormányzati rendeletben meghatározott kedvezmények kihatása
4. melléklet Kerekegyháza és Térsége Feladatellátó Társulás előirányzat felhasználási ütemterv
Bevételek Márc.
Ápr.
Megnevezés
Jan.
Működési célú támogatások államháztartáson belülről
21074
21067
21247
3178
3178
3178
24252
24245
24425
0
0
0
Működési bevételek Bevételek összesen Hitel
Febr.
ezer Ft Máj.
21067 21067 3178
3178
24245 24245 0
0
Jún.
Júl.
Aug. Szept.
Okt.
Nov.
Dec.
21067 20567 20817 22043 20567 20567 20575 3178
41133
24245 24245 24495 25721 24245 24245 24250
292858
0
3678 0
3678 0
3678 0
3678
251725
3675
0
3678
Összesen
0
0
0
Kiadások Megnevezés Személyi juttatások
Január Február Március Április Május Június Július Aug. Szept. 14132 14132
Okt.
Nov.
Dec.
14132 14132 14132 14132 14132 14132 14135
Összesen
14132
14132
14132
169587
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó
3760
3760
3760
3760
3760
3760
3760
3760
3760
3760
3760
3762
45122
Dologi kiadások
6360
6353
6353
6353
6353
6353
6353
6353
6353
6353
6353
6353
76243
Ellátottak pénzbeli juttatásai
0
Egyéb működési célú kiadások
0
Beruházások Kiadások összesen
180 24252
24245
24425
250 24245 24245
1476
24245 24245 24495 25721 24245 24245 24250
1906 292858
2015. évben a folyamatos bevételekből a tárgyhavi kiadások finanszírozhatóak, működési hitel igénybevétele nem indokolt.
Határozati javaslat ……/2015. (II. 25.) sz. KTFT hat.: Kerekegyháza és Térsége Feladatellátó Társulás 2015. évi költségvetésének elfogadása Költségvetési határozat 1. Kerekegyháza és Térsége Feladatellátó Társulási Tanács: 1.1 a Társulás 2015. évi költségvetés bevételi és kiadási főösszegét – az 1. számú mellékletben foglaltak szerint – 244 628 000 Ft-ban határozza meg. 1.2 a Kerekegyháza és Térsége Feladatellátó Társulás Humánszolgáltató Központ 2015. évi költségvetés bevételi és kiadási főösszegét – a 2. számú mellékletben foglaltak szerint 90 952 000 Ft-ban, az irányító szervi támogatás összegét: 66 770 000 Ft-ban, 1.3 a Kerekegyházi Bóbita Óvoda 2015. évi költségvetés bevételi és kiadási főösszegét – a 3. számú mellékletben foglaltak szerint – 200 110 000 Ft-ban, az irányító szervi támogatás összegét: 176 062 000 Ft-ban határozza meg. 2. A Társulás 2015. évi költségvetési bevételei és kiadásai kötelező, önként vállalt, államigazgatási feladatok bontásban a 4. melléklet tartalmazza. 3. A Társulás az intézmények 2015. évi beruházási kiadásait és annak finanszírozását a 5. melléklet tartalmazza. 4. A települések hozzájárulásával költségvetési hiány külső finanszírozása nem indokolt, a Stabilitási törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése nem válik szükségessé. 5. A Társulásnak a Stabilitási törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei nincsenek. 6. A Társulás az Áht. 29. § (3) bekezdése alapján nem tervez, és nem rendelkezik helyi adóbevételekkel, egyéb közhatalmi bevételekkel, a működését szolgáló tárgyi eszközöket nem kívánja értékesíteni.” 7. A Társulás felhatalmazza az elnököt, a Társulás átmenetileg szabad pénzeszközeinek hozambevétel elérése érdekében történő befektetésére a vonatkozó jogszabályi keretek között a lehető legkedvezőbb és legbiztonságosabb megtakarítási forma kiválasztásával. 8. A Társulás az Áht. 71. § (1) bekezdése szerinti mértékben, időtartamban, és lejárati időben határozza meg az önkormányzati biztos kirendelésének követelményeit, a kirendelésre a Társulás jogosult. 9. A Társulás az intézmények esetében az Ávr. 35. § (10) bekezdés szerinti jogkörében a többletbevételek felhasználását nem engedélyezi, az Áht. 34. § (2) bekezdésében, valamint a Mötv. 68. § (4) bekezdésében foglaltak figyelembevételével a Társulás dönt az előirányzat átcsoportosításokról, forrásfelhasználásról. 10. A Társulás jogosult dönteni hitelfelvételéről, kötvénykibocsátásról, államháztartáson kívüli forrás átvételéről, átadásáról.
11. A Társulás társult önkormányzatai a költségvetés egyensúlyának biztosítása érdekében hozzájárulást fizetnek 2015. évben, az alábbiak szerint: 1. Kerekegyháza: 22 493 000 Ft 2. Ágasegyháza: 1 360 000 Ft 3. Ladánybene: 1 616 000 Ft 4. Fülöpháza: 2 752 000 Ft 5. Kunbaracs: 1 597 000 Ft Összesen: 29 818 000 Ft Felelős: társult települések polgármesterei Határidő: 2015. december 31.
17
1.
melléklet ……/2015. (II. .) sz. KTFT határozathoz Kerekegyháza és Térsége Feladatellátó Társulás költségvetési bevételei kiadásai ezer Ft
Megnevezés
2015.évi eredeti ei.
Önkormányzatok működési támogatásai Elvonások és befizetések bevételei Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről
242 932
Működési célú támogatások államháztartáson belülről
242 932
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
0
Vagyoni tipusú adók Értékesítési és forgalmi adók Gépjárműadók Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók Termékek és szolgáltatások adói
0
Egyéb közhatalmi bevételek Közhatalmi bevételek
0
Áru- és készletértékesítés ellenértéke Szolgáltatások ellenértéke Közvetített szolgáltatások értéke Tulajdonosi bevételek Ellátási díjak Kiszámlázott általános forgalmi adó Általános forgalmi adó visszatérítése Kamatbevételek Egyéb pénzügyi műveletek bevételei Egyéb működési bevételek Működési bevételek Immateriális javak értékesítése Ingatlanok értékesítése Egyéb tárgyi eszközök értékesítése Részesedések értékesítése Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
1 696
1 696
18
Felhalmozási bevételek Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről
0
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről Egyéb működési célú átvett pénzeszközök Működési célú átvett pénzeszközök Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök Felhalmozási célú átvett pénzeszközök Költségvetési bevételek Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó Dologi kiadások Ellátottak pénzbeli juttatásai Egyéb működési célú kiadások Beruházások Felújítások Egyéb felhalmozási célú kiadások Költségvetési kiadások Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről Belföldi értékpapírok bevételei Maradvány igénybevétele Központi, irányító szervi támogatás Betétek megszüntetése Finanszírozási bevételek Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre Belföldi értékpapírok kiadásai Központi, irányító szervi támogatások folyósítása Pénzeszközök betétként elhelyezése Pénzügyi lízing kiadásai Finanszírozási kiadások Bevételek összesen Kiadások összesen
0
0 244 628
1 796
1 796
0
242 832
242 832 244 628 244 628
19
2.
melléklet ……/2015. (II. .) sz. KTFT határozathoz Humán Szolgáltató Központ költségvetési bevételei kiadásai ezer Ft
Megnevezés
2015.évi eredeti ei.
Önkormányzatok működési támogatásai Elvonások és befizetések bevételei Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről
3 450
Működési célú támogatások államháztartáson belülről
3 450
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről Vagyoni tipusú adók Értékesítési és forgalmi adók Gépjárműadók Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók Termékek és szolgáltatások adói Egyéb közhatalmi bevételek Közhatalmi bevételek Áru- és készletértékesítés ellenértéke Szolgáltatások ellenértéke Közvetített szolgáltatások értéke Tulajdonosi bevételek Ellátási díjak Kiszámlázott általános forgalmi adó Általános forgalmi adó visszatérítése Kamatbevételek Egyéb pénzügyi műveletek bevételei Egyéb működési bevételek Működési bevételek Immateriális javak értékesítése Ingatlanok értékesítése Egyéb tárgyi eszközök értékesítése Részesedések értékesítése Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek Felhalmozási bevételek
0 0
0 0 839 857 0 15 576 3 377 0 0 0 83 20 732
0
20
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről Egyéb működési célú átvett pénzeszközök Működési célú átvett pénzeszközök Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök Felhalmozási célú átvett pénzeszközök Költségvetési bevételek Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó Dologi kiadások Ellátottak pénzbeli juttatásai Egyéb működési célú kiadások Beruházások Felújítások Egyéb felhalmozási célú kiadások Költségvetési kiadások Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről Belföldi értékpapírok bevételei Maradvány igénybevétele Központi, irányító szervi támogatás Betétek megszüntetése Finanszírozási bevételek Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre Belföldi értékpapírok kiadásai Központi, irányító szervi támogatások folyósítása Pénzeszközök betétként elhelyezése Pénzügyi lízing kiadásai Finanszírozási kiadások Bevételek összesen Kiadások összesen
0 0
0 0 24 182 43 487 10 677 35 782 0 0 1 006 0 0 90 952
66 770 66 770
0 90 952 90 952
21
3.
melléklet ……/2015. (II. .) sz. KTFT határozathoz Bóbita Óvoda költségvetési bevételei kiadásai ezer Ft
Megnevezés
2015.évi eredeti ei.
Önkormányzatok működési támogatásai Elvonások és befizetések bevételei Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről Működési célú támogatások államháztartáson belülről
9 488 9 488
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
0
Vagyoni tipusú adók Értékesítési és forgalmi adók Gépjárműadók Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók Termékek és szolgáltatások adói Egyéb közhatalmi bevételek Közhatalmi bevételek Áru- és készletértékesítés ellenértéke Szolgáltatások ellenértéke Közvetített szolgáltatások értéke Tulajdonosi bevételek Ellátási díjak Kiszámlázott általános forgalmi adó Általános forgalmi adó visszatérítése Kamatbevételek Egyéb pénzügyi műveletek bevételei Egyéb működési bevételek Működési bevételek Immateriális javak értékesítése Ingatlanok értékesítése Egyéb tárgyi eszközök értékesítése Részesedések értékesítése
0 0 70 0 0 11 410 3 080 0 0 0 0 14 560
22
Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek Felhalmozási bevételek
0
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről Egyéb működési célú átvett pénzeszközök Működési célú átvett pénzeszközök
0
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök Felhalmozási célú átvett pénzeszközök Költségvetési bevételek Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó Dologi kiadások Ellátottak pénzbeli juttatásai Egyéb működési célú kiadások Beruházások Felújítások Egyéb felhalmozási célú kiadások Költségvetési kiadások Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről Belföldi értékpapírok bevételei Maradvány igénybevétele Központi, irányító szervi támogatás Betétek megszüntetése Finanszírozási bevételek Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre Belföldi értékpapírok kiadásai Központi, irányító szervi támogatások folyósítása Pénzeszközök betétként elhelyezése Pénzügyi lízing kiadásai Finanszírozási kiadások Bevételek összesen Kiadások összesen
0 24 048 126 100 34 445 38 665 0 0 900 0 0 200 110
176 062 176 062
0 200 110 200 110
23
4.
melléklet ……/2015. (II. …..) sz. KTFT határozathoz
Költségvetés kiadásai kötelező, önként vállalt, állami feladatok bontásban és azok pénzügyi forrásai ezer Ft Működési Központi Működési Egyéb Működési kiadások állami bevétel működési kiadások támogatás támogatási finanszírozása bevételek gesztor egyéb önkormányzattól támogatás Mindösszesen: Társulás Kötelező feladatok
292 858
208 198
36 986
12 938
34 736
1 796
0
1 696
0
100
100
0
0
0
100
Szociális feladatok
50
50
Óvodai nevelés
50
50
Önként vállalt feladatok Szociális feladatok
1 696
0
1 696
1 696
0
0
1 696
0
Állami (államigazgatási feladatok) Kerekegyházi Bóbita Óvoda
0
0
0
0
0
200 110
162 926
14 560
9 488
13 136
Kötelező feladatok
200 110
162 926
14 560
9 488
13 136
188 250
162 926
14 560 9 488
2 372
Önként vállalt feladatok
0
0
0
0
0
Állami (államigazgatási feladatok) Humán Szolgáltató Központ
0
0
0
0
0
90 952
45 272
20 730
3 450
21 500
Kötelező feladatok
76 432
36 647
17 905
3 450
18 430
3 460
4 905
-1 445
Gyermekjóléti szolgáltatás
15 452
7 403
8 049
Szociális étkeztetés
32 020
9 743
15 882
6 395
Házi segítségnyújtás
15 131
8 671
2 023
4 437
Családsegítés
6 056
5 925
Közfoglalkoztatás
4 313
Óvodai nevelés Közfoglalkoztatás
Idősek nappali ellátása
Önként vállalt feladatok Támogató szolgáltatás Jelzőrendszeres házi segítségnyújtás
11 860
10 764
131 3 450
863
0
3 070
14520
8625
2825
12416
8625
721
3 070
2104
0
2104
Állami (államigazgatási feladatok)
0
24
5.
melléklet ……/2015. (II. ...) sz. KTFT határozathoz
Beruházási és felújítási kiadások finanszírozása ezer Ft
Megnevezés
2014.évi eredeti előir.
Önkormányzat sajátos EU forrásból hazai Állami bevételei (adó, társfinanszírozással támogatás Hitelfelvétel egyéb)
Felújítás Összesen
0
0
0
0
0
Felhalmozás, beruházás Bóbita Óvoda tárgyieszköz beszerzés Humán Szolgáltató tárgyieszköz besz.
900
900
1006
1006
Összesen
1906
0
0
0
1906
25
