Előterjesztő: Dr. Mengyi Roland a közgyűlés elnöke Készítette:
Szervezési, Jogi és Pénzügyi Osztály
Javaslat a Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat 2014. évi költségvetésére
Miskolc, 2014. február
2
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 23. §-ában foglaltak szerint elkészítésre került a Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat 2014. évi költségvetési javaslata, melyet a Tisztelt Közgyűlés elé terjesztünk. A Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat és Hivatala éves költségvetési javaslatának alapját: • Magyarország 2014. évi központi költségvetéséről szóló 2013. évi CCXXX. törvény (a továbbiakban: költségvetési törvény) képezte, melynek főbb irányait a kormány 2% körüli növekedéssel, 2,9%-os államháztartási hiánnyal és 2,4%-os inflációval számolva állította össze a háztartások fogyasztásának 1,9%-os bővülésével és 2%-os reálkereset emelkedéssel számolva. A 2014. évi költségvetéssel összességében javulhat a gazdasági környezet, valamint az ország megítélése, ami javíthatja a befektetési hajlandóságot. • Α Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat (a továbbiakban: Megyei Önkormányzat) 2014. évi költségvetési koncepciójáról szóló 16/2013. (IV. 25.) határozat (a továbbiakban: költségvetési koncepció) képezte. A költségvetési törvény 27. § (1) bekezdése szerint az Országgyűlés a helyi önkormányzatok működéséhez és ágazati feladatainak ellátásához a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény (a továbbiakban: Mötv.) 117. § (1) bekezdésében meghatározottak szerint nyújtandó támogatások jogcímeit a következők szerint állapítja meg: -
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatásaként a Megyei Önkormányzat feladataihoz kapcsolódó működési kiadások támogatását a költségvetési törvény 2. mellékletének I/3. pontja az előző évivel azonos összegben, 318,1 millió Ft-ban határozta meg.
-
Központosított előirányzatként a költségvetési törvény 3. mellékletének 8. pontjában az önkormányzatok és társulásaik európai uniós fejlesztési pályázatai saját forrás kiegészítésének támogatása jelenik meg.
-
A helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásaként a költségvetési törvény 4. mellékletének 2. pontja szerint a megyei önkormányzati tartalék 500,0 millió Ft, mely pályázat alapján a megyei önkormányzatok 2014. évi váratlan működési kiadásainak támogatására szolgál működési bevételeik figyelembevételével.
A megyei önkormányzatoknak az önkormányzatiságból adódó valós feladatokat kell ellátnia, megoldania. Továbbra is fajsúlyosan jelentkeznek a
3
területfejlesztésből adódó feladatok, jelenleg a 2014-2020 közötti Európai Uniós költségvetési források felhasználásával összefüggésben látunk el feladatokat. A területfejlesztésért felelős miniszter és az érintett megyei önkormányzatok gondoskodnak arról, hogy a regionális fejlesztési ügynökségek és a régióban működő más szervezetek alkalmasak legyenek a regionális innovációs funkciók fejlesztésének és az e körbe tartozó tevékenységek koordinálására, beleértve a szolgáltatást nyújtó szervezetek hálózatszerű együttműködésének elősegítését is. Az új típusú megye koncepciójáról szóló 1361/2011. (XI. 8.) Korm. határozat rögzítette, hogy a fejlesztéspolitika területi szintjén jelentkező feladatokat a megyei önkormányzatok lássák el. 2014. évben a megye alapvető szerepet tölt majd be az egységes fejlesztéspolitika kialakításában. A megyei önkormányzatokhoz hozzárendelődött az elemzési és tervezési felhatalmazás a megyei területfejlesztési tanácsok egyidejű megszüntetésével. Az Mötv. 27. § (1) bekezdése szerint a megyei önkormányzat területi önkormányzat, amely törvényben meghatározottak szerint területfejlesztési, vidékfejlesztési, területrendezési, valamint koordinációs feladatokat lát el. A megye az ágazati stratégiák területi szintű koordinációjával és a fejlesztési tervek elfogadásával, teljesülésük nyomon követésével letéteményese a hatékonyan működő nemzeti fejlesztéspolitika megvalósításának. A Megyei Önkormányzat 2014. évi legfontosabb feladataként megfogalmazódott, hogy a rendelkezésre álló pénzügyi források függvényében a területfejlesztési, vidékfejlesztési, területrendezési források kihasználásával továbbra is törekednie kell a Közgyűlés feladatainak színvonalas ellátására, s ezzel összefüggésben a munkanélküliség minimalizálására, a gazdasági színvonal emelésére. A képviselő-testület tagjai előtt ismert, hogy a Megyei Önkormányzat a korábbi évektől teljesen eltérő feladatrendszerrel és ehhez igazított gazdasági, pénzügyi feltételekkel kezdte meg 2012. évben a működését. 2013. évben vált ismertté, hogy a jogszabályban rögzített általánosan megfogalmazott kötelező feladatok milyen konkrétumokat jelentenek a gyakorlatban. Jelenleg az önkormányzat a 2014-2020 közötti Európai Uniós költségvetési források felhasználásával összefüggésben lát el előkészítő feladatokat, melynek első része a megyei területfejlesztési koncepció helyzetértékelésének elkészítése és elfogadása volt, majd ezt a munkát folytatva a 2014. évre áthúzódó koncepcionális tervezés. Magyarország Alaptörvénye a közpénzekkel kapcsolatban megfogalmazza az átláthatóság követelményét, melynek érvényesítése az Áht. egyik kiemelt feladata. A közfeladatok maradéktalan ellátása érdekében biztosítani kell a költségvetési szervek működési feltételeit. A közfeladat ellátásának finanszírozása az ellátott feladattal arányos pénzügyi fedezet részben vagy egészben történő biztosításával valósul meg. Az Áht. 23. § (2) bekezdése rögzíti az önkormányzatok költségvetési rendeletének tartalmára vonatkozó előírásokat, mely szerint a helyi önkormányzat költségvetése többek között tartalmazza:
4
-
-
-
a helyi önkormányzat költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban, a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv (hivatal) engedélyezett létszámát, valamint költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban, a költségvetési egyenleg összegét működési és felhalmozási cél szerinti bontásban, a költségvetési rendeletben elkülönítetten szerepel az általános és céltartalék.
2012. évtől átalakult az önkormányzati feladatellátás, ezzel együtt a finanszírozási rendszer is. A korábban az önkormányzatok által ellátott feladatok egy része az államhoz kerül. Ezzel együtt a feladatellátást szolgáló, eddig az önkormányzatoknak átengedett források nagyobb része, illetve egyéb, feladathoz szorosan nem kötődő támogatások egy része is átirányításra kerül a központi költségvetésbe. Elkülönülnek egymástól az önkormányzat költségvetési bevételei és költségvetési kiadásai, valamint az önkormányzati hivatal költségvetési bevételei és kiadásai. Az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet (Ávr.) 24. §-ában meghatározásra kerül, hogy mely bevételeket és kiadásokat kell az önkormányzat, és mely bevételeket és kiadásokat a hivatal költségvetési bevételei és kiadásai között megtervezni. A költségvetés összeállítása során alapvető szempont volt a költségtakarékosság, az új és meglévő kötelező feladatok megfelelő színvonalon történő ellátásához szükséges pénzügyi keret átgondolt felhasználásának megtervezése, a Megyei Önkormányzat nemzetközi kapcsolatainak erősítése. A 2014. évi költségvetés javasolt bevételi és kiadási előirányzatait a szöveges leírásokon túl, mellékletekben foglaljuk össze, és összefüggéseiről a következők szerint adunk jelentést: A Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat bevételi és kiadási főösszege a 2014. évi költségvetési mérleg szerint 810.000 e Ft. (1. melléklet)
BEVÉTELEK A Megyei Önkormányzat 2014. évi költségvetési bevételi irányszámait döntően a központilag szabályozott források alakulása, az állami támogatás mértéke, az
5
önkormányzat általános működésének és ágazati feladatainak támogatása határozza meg. A költségvetéshez képest alacsony saját bevételek alakulása behatárolja a megfogalmazható feladatok nagyságát, s emiatt fontos érdek fűződik a bevételi előirányzatok részletes megtervezéséhez. A költségvetés végrehajtása érdekében a középtávú tervezéshez az Áht. 29/A §-a szerint a határozati javaslatban részletezett megállapításokat tesszük.
Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat A./ Működési költségvetés bevételei 398.100 e Ft (2. melléklet). B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről B111. Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása A költségvetési törvény 2. mellékletének I/3. pontja szerint a Megyei Önkormányzat működésének támogatása az előző évivel megegyező mértékű, 318.100 e Ft. B115. Működési célú központosított előirányzatok A költségvetési törvény 3. melléklet 8. pontja szerint 2014. évben a megyei önkormányzatok azon fejlesztéseikhez szükséges saját forrás kiegészítésére igényelhetnek támogatást, amelyek esetében az európai uniós támogatásról szóló döntés 2013. évben vagy megelőzően született meg. Ilyen támogatási szerződéssel jelenleg nem rendelkezünk. B116. Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai A költségvetési törvény 4. mellékletének 2. pontjában elkülönítésre került ”Megyei önkormányzati tartalék” jogcímen 500 M Ft. Ez az előirányzat szolgál a megyei önkormányzatok 2014. évi váratlan működési kiadásai támogatására működési bevételeik figyelembevételével. Ezzel a forrással az eredeti költségvetés szintjén nem számolhatunk, de a részletszabályok ismeretében 2013. évhez hasonlóan év közben pályázat benyújtásával, pótigény megfogalmazásával fogunk élni. B16. Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről Az Államreform Operatív Program keretében megvalósuló „Területfejlesztési tevékenység támogatása a konvergencia régiókban lévő megyei önkormányzatok számára” megnevezésű pályázaton (a továbbiakban: ÁROP pályázat) elnyert támogatás 90.000 e Ft, melyből 2013. évben megérkezett 10.515 e Ft. A következő részlet átutalása 2014. októberében várható a területfejlesztési tevékenységet megalapozó fejlesztési programok és dokumentumok elkészítésére. A Munkaügyi Központtól ehhez kapcsolódóan tervezett bértámogatás bevétele 515 e Ft.
6
B3. Közhatalmi bevételek Helyi adókból, átengedett központi adókból, bírságokból, pótlékokból, talajterhelési díjból származna, de a Megyei Önkormányzat ilyen bevétellel az előző évihez viszonyítva 2014-ben és az azt követő 3 évben sem számol. B4. Működési bevételek Ezek a bevételek betéti kamatból, pályázati díjból, vagyon hasznosításához kapcsolódó bérleti díjból és általános forgalmi adó bevételből származhatnak. A Megyei Önkormányzatnál ezzel az előző évi tapasztalati adatok alapján nem számoltunk, mert ez a bevétel a Hivatalnál jelenik meg. B6 Működési célú átvett pénzeszközök 2014-ben ilyen jogcímen nem tervezünk eredeti előirányzatot, mert ez államháztartáson kívüli bevétel, melynél szerződés vagy a teljesítés függvényében évközi módosítás várható.
B./ Finanszírozási bevételek B813. Maradvány igénybevétel Az előző évi pénzmaradvány előzetes igénybevételére 50.000 e Ft-ot tervezünk, az ÁROP pályázaton elnyert pályázati összeg, valamint a megyei önkormányzati tartalék pályázati támogatás decemberi megérkezése és 2014. márciusig történő elszámolási határideje miatt.
C./ Felhalmozási költségvetés bevételei B23. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről Előző évi teljesítési adatok alapján ilyen felhalmozási célú kölcsön visszatérüléssel és igénybevétellel nem számolunk.
Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat Hivatala 2014. évi költségvetésének javasolt bevételi összege 351.900 eFt (2. melléklet).
A./ Működési költségvetés bevételei 1.900 e Ft terembérleti díj és szolgáltatásokból befolyó bevétellel tervezünk a 2013. évi tapasztalati számok figyelembevételével. Év közben a lehetőségeinkhez mérten a bevételek növelésére törekszünk.
B./ Finanszírozási bevételek Központi irányítószervi támogatásként az önkormányzathoz érkező állami támogatás továbbadása történik a hivatal részére 350.000 e Ft összegben.
7
KIADÁSOK
Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat A./ Működési költségvetés kiadásai K1. Személyi juttatás A Megyei Önkormányzat közgyűlésének és bizottságainak kiadásai a megyei önkormányzati képviselők tiszteletdíjáról, költségtérítéséről szóló 14/2006. (XI. 9.) rendelet alapján került megtervezésre. A javasolt összes kiadás a 3. melléklet szerinti megosztás alapján 71.440 e Ft. K2. Munkaadót terhelő járulékok A Közgyűlés elnökének, alelnökeinek személyi juttatása és a közgyűlési és bizottsági tagok tiszteletdíja után fizetendő járulékok éves összege 19.290 e Ft. K3 Dologi kiadások Az ÁROP pályázaton elnyert támogatásból fizetendő irodaszer, igénybevett szolgáltatások és belföldi kiküldetések betervezett dologi költsége 65.619 e Ft. K5 Egyéb működési kiadások Az Elnöki keret az előző évihez hasonlóan 5.000 e Ft, melyből 1.500 e Ft államháztartáson belülre (önkormányzatok), 3.500 e Ft államháztartáson kívülre (civil szervezetek, egyházak) sport és kulturális rendezvényeinek támogatását jelenti. 5.000 e Ft működési célú támogatás és kölcsön nyújtása került tervezésre a Megyei Önkormányzat 100%-os tulajdonát képező Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Fejlesztési Ügynökség Közhasznú Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaságnak, valamint a KULCS-TOUR Borsod-Abaúj-Zemplén megyei Kommunikációs Marketing és Turisztikai Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaságnak.
B./ Finanszírozási működési kiadás K915. Központi, irányítószervi támogatás folyósítása 2014. évre javasolt kiadásainak főösszege 350.000 e Ft (3. melléklet), melyet finanszírozási kiadások között irányító szervi támogatásként ad tovább hivatalának. Kiadási előirányzatként való felhasználása a hivatalnál szakfeladatokra történő bontással valósul meg. (6. melléklet)
D./ Felhalmozási kiadások K6. Beruházások Az ÁROP pályázat keretében területfejlesztési feladatokhoz betervezett számítástechnikai berendezések, szoftverek vásárlását jelenti 3.300 e Ft értékben. Az éves amortizáció összegének megfelelő fejlesztés az eredetileg
8
tervezett bevételekből nem vállalható, elfogadásakor kerül sor. (7. melléklet)
módosítására
a
pénzmaradvány
Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat Hivatal A költségvetés 2014. évre javasolt kiadásainak főösszege 290.351 e Ft, mely a 3. melléklet szerinti bontásban a 2013. évi teljesítéshez, mint bázisévhez viszonyítva került megtervezésre a költségtakarékosság figyelembevételével.
A./ Működési költségvetés kiadásai Az önkormányzati hivatal 2014. évi javasolt működési kiadása 290.351 e Ft. K1. Személyi juttatás A személyi juttatások előirányzata 164.833 e Ft, mely tartalmazza a költségvetési törvényben rögzített köztisztviselői alapilletmény, illetménypótlék, illetménykiegészítés összegét, az ÁROP pályázat területfejlesztési feladatai miatt további 4 fő határozott idejű (2014. március 01. – szeptember 30.) dolgozóval, az előző évhez képest változatlan illetményalappal (38.650,- Ft) és változatlan cafetéria kerettel (200.000,- Ft) számolva. Tartalmazza továbbá a soros előrelépéseket 438 e Ft, a közlekedési költségtérítést 1.100 e Ft, jubileumi jutalmat 4.000 e Ft, a lakossági folyószámla miatti többletköltséget 1.905 e Ft összegben. Szakképesítés megszerzésére, alapvizsga, szakvizsga és továbbképzés támogatására 1.909 e Ft-tal számoltunk. Biztosítási díjakra, szociális támogatásokra 873 e Ft a várható kiadás. 2014. évtől a személyi juttatások között kell megtervezni a reprezentációt is, melynek éves keretösszege 3.000 e Ft. Külső személyi juttatásokra, (megbízási, szakértői díjak) teljesítéséhez 16.800 e Ft tervezett összeggel számoltunk, melyből 4.482 e Ft-ot az ÁROP pályázati pénzből, 6.740 e Ft-ot egyéb területfejlesztési támogatásból fedezünk. K2. A munkaadói járulékok és szociális hozzájárulási adó 2014. évre tervezett összege a hivatali bérköltség 27%-a, vagyis 41.158 e Ft, mely a rendszeres, nem rendszeres és külső személyi juttatások utáni járulékokat tartalmazza. K3. Dologi kiadások Az előző évi teljesítési adatok alapján és a megyei önkormányzati tartalék pályázat pénzmaradványt képező részének és az áthúzódó 2013. évi kötelezettségek figyelembevételével 2014. évre a hivatalnál tervezett dologi kiadás 84.360 e Ft. • A köztisztviselők kitüntetésére, valamint a közgyűlés által adományozott kitüntetések javasolt előirányzata 2.680 e Ft. • Az önkormányzat nemzetközi kapcsolatai elsősorban az évek óta meglévő szomszédos országokkal való együttműködésre, regionális szintű, többoldalú együttműködésre, a nemzetközi szervezetek munkájában való
9
•
• • •
részvételre, valamint a szakmai tanulmányutakra és továbbképzésekre koncentrálnak, amelynek eredeti előirányzata 13.000 e Ft. Belföldi tagdíjra (Tisza Vízgyűjtő Programrégió Önkormányzati Társulás, Tisza-tó Térségi Fejlesztési Tanács), és külföldi szervezetek tagdíjaira (Európai Régiók Gyűlése, Európai Bortermelő Régiók Gyűlése, SajóRima Eurorégió Egyesület) tagdíjaira 3.000 e Ft. Területfejlesztési konferenciák, rendezvények költségeire 4.000 e Ft. Épület üzemeltetésre (víz, villany, fűtés, szemétszállítás), szolgáltatási díjakra (postázás, telefon, takarítás, portaszolgálat, karbantartás, kisebb javítás) tervezett összeg 33.000 e Ft. Rehabilitációs hozzájárulás, ÁFA kiadásra tény adatok alapján 9.184 e Ft.
D. /Felhalmozási költségvetés kiadásai Beruházási, felújítási előirányzatot az eredeti költségvetés nem tartalmaz, mert a Megyeháza közös üzemeltetése miatt ez megállapodás függvénye.
Tisztelt Közgyűlés! A benyújtott 2014. évi költségvetési javaslat jellemzőjeként megállapítható, hogy a Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat 2014. évi költségvetését a takarékosság, a visszafogott gazdálkodás jegyében terveztük meg. A jelenlegi piaci viszonyokat is figyelembevéve a csekély bevételekre tekintettel a rendelkezésre álló pénzügyi forrásokból próbáljuk meg kiadásainkat fedezni. Ehhez szükséges az előző évi rendkívül szigorú és centralizált gazdálkodás folytatása, mellyel el tudtuk érni, hogy a feladatellátás színvonalában javulás következzen be. Kérem, hogy a Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat 2014. évi költségvetéséről szóló javaslatot megtárgyalni és a mellékelt határozati javaslatot, valamint önkormányzati rendelet-tervezetet elfogadni szíveskedjenek.
10
INDOKOLÁS a Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat Közgyűlésének …../2014. (… …) önkormányzati rendelet-tervezetéhez Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat 2014. évi költségvetéséről
I. Általános indokolás Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 23. § (1) bekezdésében foglalt felhatalmazás alapján a helyi önkormányzat a költségvetését költségvetési rendeletben állapítja meg a (2) bekezdésben meghatározott tartalommal. E kötelezettségének eleget téve kell megalkotnia a Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat Közgyűlésének a Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat 2014. évi költségvetéséről szóló rendeletét. A költségvetési javaslat kidolgozása a Magyarország 2014. évi központi költségvetéséről szóló 2013. évi CCXXX. törvény, valamint a Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat 2014. évi költségvetési koncepciójáról szóló 16/2013. (IV. 25.) határozat alapján történt az Áht. és a vonatkozó jogszabályok rendelkezéseinek figyelembevételével. II. Részletes indokolás 1. §-hoz Meghatározza az önkormányzati rendelet hatályát. 2. §-hoz A Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat 2014. évi költségvetési bevételi főösszegét, valamint annak forrásonkénti megoszlását tartalmazza. 3. §-hoz A Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat 2014. évi költségvetési kiadási főösszegét, valamint annak forrásonkénti megoszlását tartalmazza, meghatározza a költségvetési létszámkeretet, illetve a költségvetés bevételeinek-kiadásainak előirányzat felhasználási tervére, a kiadások hivatali szakfeladatok szerinti csoportosítására, az értékcsökkenési leírásra, a következő három év tervezett előirányzatainak keretszámaira vonatkozik, valamint az európai uniós forrásból finanszírozott támogatásokhoz kapcsolódik.
11
4-9. §-hoz A Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat költségvetése végrehajtásának szabályait tartalmazza, illetve felhatalmazást ad a közgyűlés elnökének és a főjegyzőnek. 10. §-hoz A rendelet hatályba lépésére vonatkozóan tartalmaz szabályozást.
12
Tájékoztató a jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény 17. §-a által előírt előzetes hatásvizsgálat eredményéről
1. Az önkormányzati rendelet-tervezet címe: A Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat Közgyűlésének …/2014. (… …) önkormányzati rendelet-tervezete a Borsod-AbaújZemplén Megyei Önkormányzat 2014. évi költségvetéséről 2. Az önkormányzati rendelet-tervezet valamennyi jelentősnek ítélt hatása: a) Társadalmi, gazdasági, költségvetési hatás: A tervezet célzott hatása az önkormányzati feladatok ellátásához szükséges kiadások és bevételek részletes bemutatása, a feladatok költségtakarékos ellátásának dokumentálása. b) Környezeti és egészségi következmények: Az önkormányzati rendelet-tervezetnek környezetet és egészséget befolyásoló következménye nincs. c) Adminisztratív terheket befolyásoló hatás: Az önkormányzati rendelet-tervezetnek az adminisztratív terheket befolyásoló hatása nem releváns. d) Egyéb hatás: Az önkormányzati rendelet-tervezetnek egyéb, kimutatható befolyásoló hatása nincs. 3. Az önkormányzati rendelet megalkotásának szükségessége, a jogalkotás elmaradásának várható következményei: A jogalkotás elmaradása mulasztásos törvénysértést és negatív költségvetési hatást valósítana meg. 4. Az önkormányzati rendelet alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek: Az önkormányzati rendelet alkalmazásához szükséges feltételeket a BorsodAbaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat számára rendelkezésre álló személyi, szervezeti és tárgyi háttér biztosítja.
Miskolc, 2014. február
13
Határozati javaslat
Tárgy: Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei költségvetésével kapcsolatos megállapítások
Önkormányzat
2014.
évi
A Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat Közgyűlése az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 29/A. §-a alapján a középtávú tervezéshez a következőket állapítja meg: 1. Az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011. (XII. 30.) Korm. rendelet 2. § (1) bekezdése szerinti saját bevételekkel, mint a - helyi adóból származó bevétel, - vagyonértékesítésből származó bevétel, - tárgyi eszköz és immateriális javak értékesítéséből származó bevétel, - bírság, pótlék, díjbevétel, - kezességvállalással kapcsolatos megtérüléssel a költségvetési évet követő 3 évben nem számol. 2. A Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése szerint pénzintézet felé kötelezettsége nincs és adósságot keletkeztető ügyletet a költségvetési évet követő 3 évben nem vállal. 3. Az értékcsökkenési leírás mértékének megfelelő elhasználódott eszközök pótlására elkülönített keret betervezése nem lehetséges. Felelős: Határidő:
Dr. Mengyi Roland, a közgyűlés elnöke értelemszerűen
14
Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat Közgyűlésének ……../2014. (… …) önkormányzati rendelet-tervezete Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat 2014. évi költségvetéséről
A Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat Közgyűlése az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el: A rendelet hatálya 1. § A rendelet hatálya a megyei közgyűlésre, bizottságaira és az önkormányzati hivatalra terjed ki.
A Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat 2014. évi költségvetése 2. § (1) A Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Közgyűlés a Megyei Önkormányzat 2014. évi költségvetésének - költségvetési bevételi főösszegét - finanszírozási bevételek főösszegét - bevételi főösszegét
410.000 e Ft-ban 400.000 e Ft-ban 810.000 e Ft-ban
állapítja meg (1. melléklet). (2) Az (1) bekezdésben megállapított bevételi főösszegek előirányzat csoportonkénti és kiemelt előirányzatok szerinti, valamint kötelező, önként vállalt és állami feladatok szerinti részletezését a 2. melléklet és a 2.1. tartalmazza.
3. § (1) A Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Közgyűlés a Megyei Önkormányzat 2014. évi költségvetésének
15
-
költségvetési kiadási főösszegét 460.000 e Ft-ban finanszírozási kiadások főösszegét 350.000 e Ft-ban kiadási főösszegét 810.000 e Ft-ban
állapítja meg. (1. melléklet) (2) Az (1) bekezdésben megállapított kiadási főösszegek előirányzat csoportonkénti és kiemelt előirányzatok szerinti, valamint kötelező, önként vállalt és állami feladatok szerinti részletezését a 3. melléklet és a 3.1. melléklet tartalmazza. (3) A költségvetési létszámkeretet e rendelet 4. melléklete szerint hagyja jóvá a közgyűlés. (4) A Megyei Önkormányzat 2014. évi költségvetés bevételeinek-kiadásainak előirányzat felhasználási tervét a rendelet 5. melléklete tartalmazza. (5) A Megyei Önkormányzat kiadásainak hivatali szakfeladatok szerinti csoportosítását a rendelet 6. melléklete tartalmazza. (6) A 2013. évi záró mérlegben szereplő eszközök értékcsökkenésének számítását a 7. melléklet tartalmazza.
2014.
évi
(7) A költségvetési évet követő három év tervezett előirányzatainak keretszámait főbb csoportokban a 8. melléklet tartalmazza. (8) Az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit, kiadásait, valamint az önkormányzat ilyen projekthez történő hozzájárulását elkülönítetten a rendelet 9. melléklete tartalmazza. (9) Több évre szóló kötelezettségvállalást költségvetési rendelet nem tartalmaz.
és
közvetett
támogatást
a
A Megyei Önkormányzat költségvetése végrehajtásának szabályai 4. § A közgyűlés felhatalmazza elnökét, illetve hivatalát a költségvetésben előírt működési és felhalmozási célú bevételek beszedésére, és a jóváhagyott működési, valamint a felhalmozási célú kiadások teljesítésére. 5. §
16
A 4. §-ban megállapított kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítást két közgyűlés között 10 millió Ft-ig, illetve a pályázatok saját forrás fedezete előirányzat terhére a pályázati kiírásban előírt saját forrás erejéig a közgyűlés elnöke végrehajthat, melyet a 2014. évi költségvetés I. félévi, valamint az I-III. negyedévi végrehajtásáról szóló előterjesztésekben jóváhagyásra a Közgyűlés elé kell terjeszteni. Ez kiterjed az általános tartalékkal való rendelkezésre is. Ez a hatáskör új feladat vállalására nem terjed ki. A közgyűlés felhatalmazza elnökét, hogy az önkormányzat által benyújtott pályázatokra vonatkozóan nyilatkozatot adjon ki a saját forrás biztosításáról. 6. § Az Áht. 23. § előírásaira vonatkozóan a Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat Közgyűlése a finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatáskört egy éven belüli hitelművelet esetében a Közgyűlés Elnökének, az egy éven túli hitelműveletek esetében a Közgyűlés hatáskörébe utalja. 7. § Az Áht. 85. §-a szerint a bevételek beszedésekor, a kiadások teljesítésekor készpénzkímélő fizetési módokat kell alkalmazni. A kiadások készpénzben történő teljesítésére a következő esetekben kerülhet sor, illetve igényelhető készpénz felvétel a kincstártól: - a készlet- és kis értékű tárgyi eszköz beszerzésekre, - a kiküldetési, reprezentációs kiadásokra, - egyes kis összegű szolgáltatási kiadások készpénzben történő teljesítésére, - foglalkoztatottaknak elszámolási kötelezettséggel adott előlegekre, - az önkormányzat által az államháztartáson kívüli szervezetek számára biztosított támogatások kifizetésére, abban az esetben, ha a támogatott szervezet nem rendelkezik hitelintézeti számlával. A részletes szabályokat a pénzkezelési szabályzatban kell meghatározni 8. § A Közgyűlés felhatalmazza elnökét és főjegyzőjét, hogy Magyarország 2014. évi központi költségvetéséről szóló 2013. évi CCXXX. törvény 4. mellékletében szereplő megyei önkormányzatok által igényelhető kiegészítő támogatásra az év közben jelentkező többletfeladatokra, előre nem tervezhető kiadásokra, pályázatot nyújtson be. 9. § A Közgyűlés felhatalmazza elnökét, hogy a megyei önkormányzat bevételeinek növelése érdekében az átmenetileg szabad pénzeszközökért tőkegarantált értékpapírt (kincstárjegy) vásároljon.
17
Záró rendelkezések 10. § E rendelet kihirdetését követő napon lép hatályba, de a pénzügyi bevételi és kiadási előirányzat meghatározására irányuló rendelkezéseket 2014. január 1. napjától kell alkalmazni.
Dr. Kovács János főjegyző
Dr. Mengyi Roland a közgyűlés elnöke
1. melléklet a .../2014. (... ...) önkormányzati rendelethez 1. melléklet
KÖLTSÉGVETÉS MÉRLEGE 2014. Ezer Ft-ban
BEVÉTELEK Megnevezés
B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről
KIADÁSOK Önként vállalt feladat
Kötelező feladat
Állami feladat
Előirányzat összesen
398 100 K1. Személyi juttatás K2. Munkaadót terhelő járulékok és szociális 0 adó
398100
B3. Közhatalmi bevételek 1900
B4. Működési bevételek
Kötelező feladat
Megnevezés
0 K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai 0 K5. Egyéb működési célú kiadások 0
398100
1900
0
B812. Belföldi értékpapírok bevételei B813. Maradvány igénybevétel B816. Központi, irányítószervi támogatás
236273
236 273
60448
60 448
149979
149 979
0 5000
0 5000
10 000 0
Céltartalék
A. MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN 400 000 (K1. …+K5.)
0 451700
5000
0
0 K912. Belföldi értékpapírok kiadásai 45 000 K915. Központi, irányítószervi támogatás folyósítása
45000 350000
350 000
395000
0
0
C. MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (A+B)
793100
1900
0
395 000 B. FINASZÍROZÁSI KIADÁSOK (K9.) ÖSSZESEN 0 795 000 C. MŰKÖDÉSI KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (A+B)
0
0 K7. Felújítások 10 000 K8. Egyéb felhalmozási kiadások 0 D. FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK 10 000 ÖSSZ.(K6….+K8.)
B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
0 K6. Beruházások
B5. Felhalmozási bevételek B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
10000
0
10000
B813. Maradvány igénybevétele
5000
B813. Központi, irányítószervi támogatás E. FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK (B8.) ÖSSZESEN
5000
0
0
350000
350 000
F. FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (D+E)
5000
10000
0
15 000 (D+E)
G. KÖLTSÉGV. BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (A+D)
398100
11900
0
H. BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (C+F)
798100
11900
0
0 350000
0
0
801700
5000
0
3300
350 000 806 700 3 300 0 0 0
3300
0
0
5 000 K915. Központi, irányítószervi támogatás folyósítása 5 000 E. FINASZÍROZÁSI KIADÁSOK (K9.) ÖSSZESEN 0
456 700 0
K916. Pénzeszközök betétként elhelyezése
B. FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK (B8.) ÖSSZESEN
D. FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B2.+B5.+B7.)
Előirányzat összesen
Ebből: Általános tartalék
0 A. MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1+B3+B4+B6)
Állami feladat
hozzájárulási
1 900 K3. Dologi kiadások
B6. Működési célú átvett pénzeszközök
Önként vállalt feladat
3 300 0
0
0
0
0 0
3300
0
0
3 300
410000 G. KÖLTSÉGV. KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (A+D)
455000
5000
0
460 000
810 000 H. KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (C+F)
805000
5000
0
810 000
F. FELHALMOZÁSI KIADÁSOK MINDÖSSZESEN
2. melléklet a .../2014. (... ...) önkormányzati rendelethez 2. melléklet
Az önkormányzat 2014. évi bevételi előirányzatai összesen Ezer Ft-ban Önkormányzat BEVÉTELEK JOGCÍMEI
A. Működési költségvetés bevételei összesen
Kötelező feladat
Önként vállalt
Mindösszesen
Önkormányzat Hivatala
Állami feladat
Előirányzat Kötelező összesen feladat
Önként vállalt
Állami feladat
Előirányzat összesen
Kötelező feladat
Önként vállalt
Állami feladat
Előirányzat összesen
398 100
0
0
398 100
0
1 900
0
1 900
398 100
1 900
0
400 000
B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről összesen:
398 100
0
0
398 100
0
0
0
0
398 100
0
0
398 100
B111. Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása
318 100
318 100
0
318 100
0
0
318 100
B115. Működési célú központosított előirányzatok
0
0
0
0
0
0
B116. Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai
0
0
0
0
0
0
0
80 000
0
0
80 000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
B16. Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről B3. Közhatalmi bevételek
80 000 0
80 000 0
0
B31. Jövedelemadók
0
0
0
0
0
0
B33. Bérhez és fogl.kapcs. adók
0
0
0
0
0
0
B35.Termékek és szolgáltatások adói
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1 900
0
1 900
0
1 900
B36. Egyéb közhatalmi bevételek B4. Működési bevételek
0 0
0
0
B401. Készletértékesítés ellenértéke
0
0
1 900
0
0
0
0
0
0
B402. Szolgáltatások ellenértéke
0
1 900
0
1 900
0
1 900
B406. Kiszámlázott általános forgalmi adó
0
0
0
0
0
0
B407. Általános forg. adó visszatérülése
0
0
0
0
0
0
B410. Egyéb működési bevételek
0
0
0
0
0
B6. Működési célú átvett pénzeszközök B61. Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről
0
0
0
0
B62. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről B63. Egyéb működési célú átvett pénzeszközök B. Finanszírozási bevételek összesen
0
1 900
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0 45 000
0
0
45 000
350 000
0
0
0
0
0
0
0
350 000
395 000 0
0 0
0 0
395 000
0
0
0
B811. Hitel-, és kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről
0
0
B812. Belföldi értékpapírok bevételei
0
0
B813. Maradvány igénybevétele
45 000
45 000
B816. Központi irányítószervi támogatás
0
B817. Betétek megszüntetése
0
C. MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (A+B)
443 100
0
0
443 100
350 000
350 000
1 900
0
0 D. Felhalmozási költségvetési bevételek B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
0
0 0
0
45 000
0
0
45 000
350 000
350 000
0
0
350 000
0
0
0
0
0
351 900
793 100
1 900
0
795 000
0
0
10 000
0
10 000
0
0
0
0
0
10 000
0
10 000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
B21. Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
0
0
0
0
0
0
B23. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről
0
0
0
0
0
0
B24. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről B25. Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről B5. Felhalmozási bevételek
0
0
0
B51. Immateriális javak értékesítése
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
B53. Egyéb tárgyi eszközök értékesítése B51. Részesedések megszünéséhez kapcsolódó bevételek B7.Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
0 0
0
B72. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről
10 000
0
10 000
B73. Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
10 000
0
10 000 10 000
10 000
0
0
0
10 000
0
0
10 000
0
0
0
0
0
0
0
0
5 000
0
0
5 000
E. Finanszírozási felhalm.bevételek összesen 5 000
0
0
5 000
0
0
0
B811. Hitel-, és kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről
0
0
0
0
0
0
B812. Belföldi értékpapírok bevételei
0
0
0
0
0
0
0
5 000
5 000
B813. Maradvány igénybevétele
0
0
B816. Központi irányítószervi támogatás
0
0
0
0
0
B817. Betétek megszüntetése
0
0
0
0
0
F. FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (C+D)
5 000
0
5 000
0
0
5 000
10 000
0
15 000
0
0
0
0
5 000
10 000
0
15 000
G. KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (A+C)
398 100
10 000
0
408 100
0
1 900
0
1 900
398 100
11 900
0
410 000
H. BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (C+F)
448 100
10 000
0
458 100
350 000
1 900
0
351 900
2.1. melléklet a .../2014. (... ...) önkormányzati rendelethez
2.1. melléklet
MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK RÉSZLETEZÉSE B111. Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása Ezer Ft-ban Önkormányzat
BEVÉTELEK JOGCÍMEI B.A.Z. Megyei Önkormányzat ált.működési támogatása
Összesen:
Kötelező feladat
Önként Állami feladat vállalt feladat
318100
Előirányzat összesen
318 100
318100
0
0
318100
B115. Működési célú központosított előirányzatok Ezer Ft-ban
MEGNEVEZÉS
Önkormányzat
Mindösszesen
Hivatal
Összesen :
B16. Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről Ezer Ft-ban
MEGNEVEZÉS
Önkormányzat
Mindösszesen
Hivatal
ÁROP területfejlesztési pályázat 2. részlete Munkaügyi központ bértámogatás
79485 515
0 0
Összesen
80000
0
79485 515 0 0 0 0 80000
B402. Működési bevételek Ezer Ft-ban
MEGNEVEZÉS
Önkormányzat
Szolgáltatások, bérleti díjak ellenértéke
Összesen
0
Hivatal
Mindösszesen
1900
1900
1900
1900
B63. Egyéb működési célú átvett pénzeszközök Ezer Ft-ban
MEGNEVEZÉS
Összesen
Önkormányzat
Hivatal
Mindösszesen
3. melléklet a .../2014. (... ...) önkormányzati rendelethez 3. melléklet Az önkormányzat 2014. évi kiadási előirányzatai összesen Ezer Ft-ban Önkormányzat KIADÁSOK JOGCÍMEI
A. Működési költségvetés kiadásai összesen
Önként vállalt feladat
Kötelező feladat 161 349
Önkormányzat Hivatala
Állami feladat
5 000
Előirányzat összesen 0
Önként vállalt feladat
Kötelező feladat
Állami feladat
Előirányzat összesen
Önként vállalt feladat
Állami feladat
Előirányzat összesen
166 349
290 351
290 351
451 700
5 000
0
456 700
71440
71440
164 833
164 833
236 273
0
0
236 273
K2. Munkaadót terhelő járulékok és szoc. hozzájár. adó
19290
19290
41 158
41 158
60 448
0
0
60 448
K3. Dologi kiadások
65619
65619
84 360
84 360
149 979
0
0
149 979
0
0
0
0
0
5 000
5 000
0
10 000
0
0
0
0
0
1 500
0
1 500
5 000
0
0
5 000
0
3 500
0
3 500
K5. Egyéb működési kiadások összesen K504. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre
0 5000
5000
0
10000
0
0
0
0
K506. Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre K508. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre
0
Kötelező feladat
K1. Személyi juttatás
K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai
0
Mindösszesen
1500
0
1500
5000 5000
K511. Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre
3500
3500
0
0
0
0
350 000
0
0
350 000
K911. Hitel, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre
0
0
0
0
K912. Belföldi értékpapírok kiadásai
0
0
0
0
350 000
0
0
350 000
K512. Tartalékok B. Finanszírozási működési kiadások összesen
K915. Központi, irányító szervi támogatás folyósítása
0 350 000
0
0
350 000
350 000
0
0
0
0
350 000
0
0
0
0
511 349
5 000
0
516 349
290 351
0
0
290 351
801 700
5 000
0
806 700
0
0
0
0
D. Felhalmozási költségvetés kiadásai összesen
3300
0
0
3300
0
0
0
0
3 300
0
0
3 300
K6. Beruházások
3300
0
3 300
0
0
3 300
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
K916. Pénzeszközök betétként elhelyezése C. MŰKÖDÉSI KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (A+B)
3300
K7. Felujítások K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások K84. Egyéb felhalmozási támogatások államháztartáson belülre
0 0
0
0
0
0
0
0
0
K87. Lakástámogatás K88. Egyéb felhalmozási támogatások államháztartáson belülre
0
0
0
0
K911. Hitel, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre
0
0
0
0
K912. Belföldi értékpapírok kiadásai
0
0
0
0
K915. Központi, irányító szervi támogatás folyósítása
0
0
0
0
K916. Pénzeszközök betétként elhelyezése
0
0
0
0
0
0
0
0 3 300
E. Finanszírozási felhalmozási kiadások összesen
F. FELHALMOZÁSI KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (D+E)
0
3 300
0
0
0
0
0
3 300
0
0
0
0
0
0
0
0
3 300
0
0
0
0
0
0
5 000
0
460 000
G. KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (A+D)
164 649
5 000
0
169 649
290 351
0
0
290 351
455 000 0
0
0
0
H. KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (C+F)
514 649
5 000
0
519 649
290 351
0
0
290 351
805 000
5 000
0
810 000
4. melléklet a .../2014. (... ...) önkormányzati rendelethez 4. melléklet
Költségvetési szerv engedélyezett létszáma 2014. Költségvetési szerv
B.A.Z. Megyei Önkormányzat B.A.Z. Megyei Önkormányzat Hivatala ÁROP pályázat keretében 2014. március 01-től 2014. szeptember 30-ig Közfoglalkoztatottak (éves átlag)
Engedélyezett létszám (fő)
2 34 4 6
5. melléklet a .../2014. (... ...) önkormányzati rendelethez
2014. évi ELŐIRÁNYZAT-FELHASZNÁLÁSI TERV
5. melléklet
Ezer Ft-ban
Hónap
Költségvetési Bevétel
Finanszírozási(pm.ig.v.)
Kiadás
Január
28805
21900
Február
35534
32000
Március
22267
42000
Április
26448
34000
Május
26448
Június Július
Bevétel
Kiadás
Értékpapír
Hitel Kibocsátás
Beváltás
Eladás
Összesen
Vétel
Bevétel
Kiadás
28805
21900
15000
85534
47000
35000
22267
77000
26448
34000
35000
26448
35000
26448
35000
26448
35000
26448
35000
26448
35000
Augusztus
26448
35000
26448
35000
Szeptember
50000
106448
35000
106448
35000
Október
26448
35100
26448
35100
November
25448
35000
25448
35000
December
Összesen
32810
35000
410000
410000
50000
50000
0
0
0
0
32810
35000
460000
460000
6. melléklet a .../2014. (... ...) önkormányzati rendelethez
Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat és Hivatala 2014. évi kiadásai szakfeladatonként
Személyi jellegű kiadás
2014. évi eredeti előirányzat Ssz.
Munkaadót terhelő járulékok
Dologi kiadás
Szakfeladatok megnevezés
Önkormányzat
Hivatal
Önkormányzat
Hivatal
Önkormányzat
Hivatal
Önkormányzat
Hivatal
1.
Önkorm.igazg.tevékenységének kiadásai
27 589
3 000
13 849
3 740
0
3 000
2.
Közgyűlés és bizottságainak kiadásai
73 141
0
57 591
15 550
0
0
3.
Választáshoz kapcsolódó tevékenységek kiadásai
0
1 500
0
0
0
1 500
4.
Hivatal igazgatási tevékenységének kiadásai
0
238 890
0
148 234
0
36 976
0
53 680
5.
Területfejl., területrendezési feladatok kiadásai
68 919
28 581
0
16 599
0
4 482
65 619
7 500
6.
Nemzetközi kapcsolatok kiadásai
0
13 000
0
7.
Egyéb tevékenységek kiadásai (tagdíjak,díjak)
0
5 680
169 649
290 651
Összesen
71 440
1. oldal, összesen: 2
164 833
0
13 000
0
5 680
19 290
41 458
65 619
84 360
6. melléklet a .../2014. (... ...) önkormányzati rendelethez
Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat és Hivatala 2014. évi kiadásai szakfeladatonként
Felhalmozási kiadás
Támogatás értékű kiadás Ssz.
Szakfeladatok megnevezés
Önkormányzat 1.
Önkorm.igazg.tevékenységének kiadásai
2.
Hivatal
Önkormányzat
10 000
0
Közgyűlés és bizottságainak kiadásai
0
0
3.
Választáshoz kapcsolódó tevékenységek kiadásai
0
0
4.
Hivatal igazgatási tevékenységének kiadásai
0
0
5.
Területfejl., területrendezési feladatok kiadásai
0
3 300
6.
Nemzetközi kapcsolatok kiadásai
0
0
7.
Egyéb tevékenységek kiadásai (tagdíjak,díjak)
0
0
Összesen
10 000
2. oldal, összesen: 2
0
3 300
Hivatal
0
7. melléklet a .../2014. (... ...) önkormányzati rendelethez
2014. évi értékcsökkenés számítása
Fők.szám
MEGNEVEZÉS
1113 Vagyoni értékű jogok 111412 Szellemi termékek 121312 Ingatlanok 13111 Ügyviteltechnikai berend. 13112, 131322 Egyéb gép, berendezés 132111 Járművek ÖSSZESEN:
Leírási kulcs
Bruttó érték
Ért.csökkenés Ft
16
166 299
26 608
33
3 140 000
1 036 200
2
35 803 175
716 064
33
17 750 402
5 857 633
14,5
6 352 689
921 140
20
52 338 000
10 467 600
115 384 266
18 998 636
8. melléklet a .../2014. (... ...) önkormányzati rendelethez 8. melléklet
A költségvetési évet követő három év tervezett előirányzatainak keretszámai főbb csoportokban Ezer Ft-ban Bevétel Megnevezés B1. Működési célú támogatások államházt.-on belülről B3. Közhatalmi bevételek B4. Működési bevételek
Kiadás Előirányzat összege 2015
2016
Megnevezés
2017
360 000
370 000
0
0
2 000
2 500
390 000 K1. Személyi juttatás 0 K2. Munkaadót terhelő járulékok és szoc. hozzáj. adó 3 000 K3. Dologi kiadások
B6. Működési célú átvett pénzeszközök
Ebből: Általános tartalék
362 000
372 500
Céltartalék A. MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN 393 000 (K1. …+K5.)
B811. Hitel-, és kölcsönfelvétel államházt.-on belülről
2017
235 000
240 000
60 000
62 500
65 000
120 000
130 000
150 000
25 000
25 000
35 000
20 000
20 000
20 000
455 000
472 500
510 000
310000
320000
330000
K911. Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre
B812. Belföldi értékpapírok bevételei B813. Maradvány igénybevétele B814. Államháztartáson belüli megelőlegezések
2016
230 000
K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai K5. Egyéb működési célú kiadások
A. MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1+B3+B4+B6)
Előirányzat összege 2015
78000
80000
K912. Belföldi értékpapírok kiadásai 100000 K913. Államházt.-on belüli megelőlegezések folyóstása K914. Államházt.-on belüli megelőlegez. visszafizetése
B815. Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
K915. Központi, irányítószervi támogatás folyósítása
B816. Központi, irányító szervi támogatás
310000
320000
330000 K916. Péneszközök betétként elhelyezése
B. FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK (B8.) ÖSSZESEN
388 000
400 000
K917. Pénzügyi lízing kiadásai 430 000 B. FINASZÍROZÁSI KIADÁSOK (K9.) ÖSSZESEN
310 000
320 000
330 000
C. MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (A+B)
750 000
772 500
823 000 C. MŰKÖDÉSI KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (A+B)
765 000
792 500
840 000
B2. Felhalmozási célú támogatások államh.-on belülről
10 000
15 000
B5. Felhalmozási bevételek
20 000 K6. Beruházások K7. Felújítások
B.7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök D. FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B2.+B5.+B7.)
K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások 10 000
15 000
20 000
D. FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (K6. …+K8.)
B811. Hitel-, és kölcsönfelvétel államházt.-on belülről
K911. Hitel-, kölcsöntörlesztés államházt.-on kívülre
B812. Belföldi értékpapírok bevételei
K912. Belföldi értékpapírok kiadásai
B813. Maradvány igénybevétele B814. Államháztartáson belüli megelőlegezések
8 000
5000
5000
5000
0
0
8 000
4000
5000
5000
K913. Államháztartáson belüli megelőlegezések folyóstása K914. Államházt.-on belüli megelőlegez. visszafizetése
B815. Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
K915. Központi, irányítószervi támogatás folyósítása
B816. Központi, irányító szervi támogatás
4000
5000
E. FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK (B8.) ÖSSZESEN
9 000
10 000
K917. Pénzügyi lízing kiadásai 10 000 E. FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK (K9.) ÖSSZESEN
4 000
5 000
5 000
F. FELHALMOZÁSI BEVÉT. MINDÖSSZESEN (D+E)
19 000
25 000
30 000 F. FELHALMOZÁSI KIAD.MINDÖSSZESEN (D+E)
4 000
5 000
13 000
769 000
797 500
769 000
797 500
853 000
G. BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (C+F)
5000 K916. Pénzeszközök betétként elhelyezése
853 000 G. KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (C+F)
9. melléklet a .../2014. (... ...) önkormányzati rendelethez 9. melléklet
e Ft-ban EU-s projekt címe: Projekt azonosítója:
Területfejlesztési tevékenység támogatása a konvergencia régiókban megyei önkormányzatok számára ÁROP-1.2.11/A-2013 ezer Ft-ban
Bevételek Saját erő Saját erőből központi támogatás EU-s forrás Társfinanszírozás Hitel Egyéb forrás Bevételek összesen
Kiadások Személyi juttatás Munkaadót terhelő járulékok Dologi kiadások Felhalmozási kiadások Kiadások összesen
EU-s projekt címe: Projekt azonosítója:
2013.
2014.
2015.
2016.
2017.
Összesen
2018.
10 515
79 485
0
0
0
0
90 000
10 515
79 485
0
0
0
0
90 000
2013. 4 780 1 100 1 335 3 300
2014. 11 819 3 382 64 284 0
10 515
79 485
0
Összesen 16 599 4 482 65 619 3 300 0 90 000
2015.
2016.
0
2017.
0
2018.
0
Europe Direct B.A.Z. Megyei Információs Központ működtetése ezer Ft-ban
Bevételek Saját erő Saját erőből központi támogatás EU-s forrás Társfinanszírozás Hitel Egyéb forrás Bevételek összesen
Kiadások Személyi juttatás Munkaadót terhelő járulékok Dologi kiadások Felhalmozási kiadások Kiadások összesen
2013. 4 497
2014. 2 055
5 226
5 872
9 723
7 927
2013. 3 135 847 1 702 983
2014. 3 135 847 6 018 983
6 667
10 983
2015.
2016.
0
2015.
2017.
0
2016.
0
0
2017.
0
0
Összesen 6 552 0 11 098 0 0 0 0 17 650
0
Összesen 6 270 1 694 7 720 1 966 0 17 650
2018.
2018.
0
