Jak efektivně řídit právě vaši organizaci

Jak efektivně řídit právě vaši organizaci

David Kozelka CPM Solution Manager

Praha 12. 5. 2009

Agenda ƒ

Nástroje pro efektivní řízení organizace – co je to CPM?

ƒ

Komponenty CPM ̶ ̶ ̶ ̶ ̶

ƒ

2

Finanční plánování Finanční konsolidace Řízení profitability Strategický management Finanční a statutární reporting

Technologie CPM

Agenda ƒ

Nástroje pro efektivní řízení organizace – co je to CPM?

ƒ

Komponenty CPM ̶ ̶ ̶ ̶ ̶

ƒ

3

Finanční plánování Finanční konsolidace Řízení profitability Strategický management Finanční a statutární reporting

Technologie CPM

Řízení organizace ƒ Management by měl ̶ ̶

rozumět co se děje ve společnosti,

̶

nastavit směr kudy by se měla společnost ubírat,

̶

alokovat správné zdroje k dosažení cílů, sledovat cestu po které společnost kráčí a korigovat směr.

ƒ K tomu potřebuje

4

̶

rychlý a interaktivní reporting, ̶

možnost analýzy dopadu svých rozhodnutí, ̶

nástroje na plánováni a řízení nákladů.

ƒ

CPM je „souhrnný pojem, který popisuje metodiky, metriky, podnikové procesy a systémy, které se používají pro monitorování a řízení výkonnosti celého podinku”. L. Geishecker and F. Buytendijk – Gartner, "Introducing the CPM Suites Magic Quadrant" Oct 2002

5

- L. Geishecker, Gartner

“BI is not CPM!”

Co je to Corporate Performance Management?

Prioritní oblasti rozvoje a investic v IT*

6

*zdroj: Gartner Executive Programs CIO Survey, January 2008

Prioritní oblasti rozvoje a investic v business intelligence*

What are your top five BI issues/technologies? Corporate Performance Management Data Warehousing & Information Management Data Quality Identifying right metrics to measure performance Data Integration Other analytic applications Master Data Management CRM Analytics / Web Analytics Organizing for BI BI platforms Compliance Politics of BI Justifying BI investments

0%

7

*zdroj: Gartner BI Summit Survey EMEA, Fall 2007

10%

20%

30%

40%

50%

60%

70%

80%

Agenda ƒ

Nástroje pro efektivní řízení organizace – co je to CPM?

ƒ

Komponenty CPM ̶ ̶ ̶ ̶ ̶

ƒ

8

Finanční plánování Finanční konsolidace Řízení profitability Strategický management Finanční a statutární reporting

Technologie CPM

Typické komponenty CPM* Budgeting, Planning and Forecasting •Financial-modeling engine w. profit and loss, balance sheet and cash flow forecasting. •Budget creation (short and long term) and approval process w. workflow. •History (clear audit trail of changes).

Profitability Modeling and Optimization •Activity-Based Costing (ABC) Applications with high granularity of detail. •Activity-Based Management Applications (model impact on profitability of different costs and resource allocation strategies).

Strategy Management (KPIs, Scorecards, Dashboards) •Dashboards with metrics and KPIs displayed as gauges, thermometers, traffic lights etc. •Scorecard to measure and align the strategic and tactical aspects of businesses, processes and individuals via goals and targets (example: balanced scorecards).

Financial Consolidation •Applications allows to reconcile, consolidate, summarize and aggregate financial data based on different accounting standards and federal regulations. •Multiple GAAP perspectives in single system with clear audit.

Financial, Statutory and Management Reporting •Provides formatted output for BP&F and financial consolidation. •Includes calculation and GAAP accounting presentation rules.

9

* zdroj: Magic quadrant for CPM Suites, 2007/2008; Gartner

Budgeting, Planning & Forecasting ƒ Podniky typicky plánují: ̶

Finanční plány ̶ ̶ ̶

̶

Výkaz zisků a ztrát (výsledovka) Rozvaha Výkaz o peněžních tocích (Cash-Flow)

Ostatní plány ̶ ̶

Plán prodejů Plán mezd, odpisů, vzdělávání, atd...

ƒ A používají na to MS Excel: ̶ ̶ ̶ ̶ ̶ ̶

10

Chybí vazby na zdrojové systémy (zdrojová data i číselníky). Nemožnost hromadných úprav nad daty (automatické rozpouštění nákladů). Není podpora workflow, schvalování a monitoringu procesu. Problém se zabezpečením dat. Chybí automatické sledování reality vůči plánu. Omezené možnosti predikce a scénářů.

Budgeting, Planning & Forecasting ƒ BP&F nástroje umožňují: - Více uživatelsky definovaných dimenzí plánování. - Plánování na detailní položky účetní osnovy, syntetické či analytické účty. - Flexibilitu v nastavení plánovaného období, možnost klouzavých rozpočtů. - Předvyplnění plánovaných hodnot dle skutečnosti nebo předchozího plánu. - Activity Based Budgeting (ABB) pro rozpouštění plánovaných položek na základě aktivit (např. podle prodeje, zaměstnanců, majetku). - Konsolidaci a schvalování plánu podle workflow, odpovídajícího organizační struktuře firmy (top-down, bottom-up). - Integraci číselníků s ostatními informačními systémy, jako finanční účetnictví, controlling, HR, prodej či výroba. - What-If analýzy pro modelování plánů a rozpočtů. - Monitoring a logování procesu plánování. - Integraci s finančním reportingem. - Integraci s MS Office (hlavně MS Excel).

11

Profitability Modeling and Optimization ƒ Systémy řízení profitability: ̶

Metodika Activity-Based Costing (ABC metoda). Modelování podnikových procesů na základě ohodnocení nákladů dílčích úkonů jednotlivých účastníků procesu. Identifikace zdrojů nákladů a profitability s přesností na nákladové středisko, zákazníka, produkt, dodavatele, obchodní kanál, obchodní trasu, transakci (tzv. Cost Objects). ̶

̶

ƒ Umožňují: ̶ ̶ ̶ ̶

12

Výpočet nákladů procesu, rozpad podnikových nákladů, odhalení úzkých míst a plýtvání zdroji. Modelování profitability pomocí what-if analýz, srovnávají různé strategie nákladové či alokační efektivity. Sestavit nejvhodnější kombinaci produktů či služeb z pohledu alokace nákladů. Podpora services costing a cross-charging u IT a dalších sdílených nákladových středisek.

Strategy Management ƒ Silná vazba na reporting a BI vrstvu. ƒ Základní nasazení ̶

převážně „dashboardy“ (definice KPI), ̶

visualizace pomocí barevných „budíků“, ̶

může být rozšířeno např. využitím metodiky Balanced Scorecard.

ƒ Plné nasazení ̶ ̶

pokrývá celou společnost,

13

definuje cíle a jejich závislosti od strategických záměrů společnosti až po operativní úkoly a KPI jednotlivců.

Strategy Management – dashboards ƒ Operativní řízení pomocí zobrazení klíčových ukazatelů a dat. ̶

Různé datové zdroje, grafické a analytické prvky.

ƒ Sledování stanovených cílů a plánů a porovnání s jejich plněním. ̶

Možnost detailní analýzy konkrétních ukazatelů.

ƒ Dostupné pro všechny účastníky procesu. ̶

14

Motivační funkce – už jsem splnil cíl? už se blížím vyšší úrovni provizí?

Strategy Management – dashboards nemusí být jen na webu

15

Strategy Management – dashboards nemusí být jen na webu ... a mohou být interaktivní

16

Strategy Management – komplexní nástroje ƒ Plné nasazení ̶

Nástroje pro řízení výkonnosti celé organizace. Implementace na úrovni celé společnosti nebo divize. ̶

̶ ̶ ̶ ̶

17

Provázání strategických cílů s operativními ukazateli KPI jednotlivců. Podpora metodik Balanced Scorecards, Six Sigma atp. Podpora řízení iniciativ. Podpora workflow, schvalování.

Strategy Management – komplexní nástroje

18

Strategy Management – komplexní nástroje

19

Finanční konsolidace ƒ Tak praví zákon ƒ Povinnost informovat o konsolidačním celku (tj. skupině účetních jednotek) jako o jedné agregované společnosti. ƒ Jednou ročně s ověřením auditora.

ƒ Finančně konsolidovat musí ̶ ̶

Banky, pojišťovny, emitenti cenných papírů (dle IFRS). Koncerny, holdingy (dle české legislativy/IFRS).

ƒ Finančně konsolidují ̶ ̶

Celé týmy účetních, často pod dohledem auditorů. Skoro všichni v Excelu ̶

20

zdlouhavá ruční práce

Proč finanční konsolidace? Podpora rozhodování managementu

Strategický management

Operativní management

21

ƒ ƒ ƒ ƒ

Strategické plánování & Reporting Dlouhodobý rozpočet & Cashflow Fůze & Akvizice Prodej, uzavření části podniku (Discontinued operations)

ƒ ƒ ƒ ƒ

Analýzy finančních dat Plánování & Prognózy Tvorba krátkodobých rozpočtů & Cashflow KPI (vstup do strategického managementu a reportingu)

Finanční konsolidace

ƒ Nástroje finanční konsolidace podporují: ƒ Sestavení konsolidované účetní závěrky (rozvaha, výkaz zisku a ztrát a cash-flow). ƒ Více uživatelsky definovaných dimenzí. ƒ Různé metody konsolidace (plná, proporcionální, equity). ƒ Předdefinované konsolidační úpravy a eliminace. ƒ Monitoring a logování procesu konsolidace. ƒ Podporu workflow a schvalování. ƒ Integraci s finančním reportingem a KPI. ƒ Integraci s MS Office.

22

Finanční a statutární reporting ƒ

Vychází z tradičních reportovacích nástrojů BI platforem.

ƒ

Pro potřeby CPM (hlavně BP&F a konsolidace) obohacuje reporty o: ƒ ƒ

23

Strukturované formátování finančních výkazů. Doplnění kalkulačních pravidel.

ƒ

Napojený na schvalovací workflow.

ƒ

Automatické rozesílání sad reportů v manažerských balíčcích.

ƒ

Podpora exportů XBRL (Extensive Business Reporting Language) – standard pro výměnu finančních dat.

Agenda ƒ

Nástroje pro efektivní řízení organizace – co je to CPM?

ƒ

Komponenty CPM ̶ ̶ ̶ ̶ ̶

ƒ

24

Finanční plánování Finanční konsolidace Řízení profitability Strategický management Finanční a statutární reporting

Technologie CPM

Technologie CPM Významné akvizice 2007 - 2008 OUTLOOKSOFT

SAP BUSINESS OBJECTS

ORACLE

HYPERION

IBM

COGNOS

CARTESIS

APPLIX

SAP, Oracle a IBM zůstali jako jediní v kvadrantu LEADERS - CPM Suites, Gartner 2008. 25

ƒ ƒ ƒ ƒ ƒ ƒ ƒ ƒ ƒ ƒ ƒ ƒ ƒ ƒ ƒ ƒ ƒ ƒ ƒ ƒ ƒ ƒ ƒ ƒ ƒ ƒ ƒ

Acorn Systems ActiveStrategy Actuate (vč. Performancesoft) Adaptive Planning Alight Planning Bitam Board M.I.T. Carpio Solutions Centage (Budget Maestro) Clarity Systems Host Analytics IBI (Information Builders) IBM/Cognos (vč. Applix and Celequest) Infor (vč. Geac, Extensity, Systems Union) KCI Longview/Exact (Khalix) Microsoft (vč. FRx and ProClarity) MicroStrategy Oracle (vč. Hyperion and PeopleSoft) Panorama Prophix QlikTech SAP (vč. Business Objects, OutlookSoft, SRC, Cartesis, ALG and Pilot) SAS Satori Group Tagetik Varicent

Technologie CPM – dashboards ukázky Ukázka Oracle BI Enterprise Edition - Interactive Dashboards

Ukázka Microsoft Office SharePoint Portal - Dashboards

Ukázka Business Objects – Xcelsius Dashboard

Ukázka IBM Cognos Now! – Operational Dashboards

26

ƒ

CPM je „souhrnný pojem, který popisuje metodiky, metriky, podnikové procesy a systémy, které se používají pro monitorování a řízení výkonnosti celého podinku”. L. Geishecker and F. Buytendijk – Gartner, "Introducing the CPM Suites Magic Quadrant" Oct 2002

27

- L. Geishecker, Gartner

“BI is not CPM!”

CPM shrnutí

Budoucnost CPM ƒ ƒ ƒ

ƒ

ƒ

28

Společnosti Gartner a Forrester již několik let předpovídají trhu CPM kontinuální růst. Meziroční růst trhu v letech 2006 – 2011 má být dle Gartner téměř 15%. Velké akvizice v posledních letech dokazují, že trendu věří i technologické společnosti. Akvizice přinesly systémům CPM technologické garanty, kteří spolu se svými řešeními BI představili trhu skutečně silná a robustní řešení CPM. Ekonomická recese v současnosti navíc akcentuje vzrůstající tlak na profitabilitu, účelně vynaložené náklady, přesné finanční výkazy a sledování strategických cílů.

Zajímá vás více?

ƒ

Xcelsius 2008 – interaktivní ukázky dashboardů (ppt, html, pdf, swf) ̶

ƒ

http://www.sap.com/solutions/sapbusinessobjects/sme/xcelsius/demos/index.epx

SAP Strategy Management – video ̶

ƒ

http://www.sap.com/solutions/sapbusinessobjects/large/enterprise-performancemanagement/strategy/demos/index.epx

SAP Planning & Consolidation ̶

ƒ

http://www.sap.com/solutions/sapbusinessobjects/large/enterprise-performancemanagement/planningandconsolidation/index.epx

IBM Cognos Performance Management online demo ̶

ƒ

http://www.cognos.com/performance-management/demo/launch-demo.html

Oracle Hyperion, Performance Management a další videa ̶

ƒ

http://www.oracle.com/webcasts/demos/index.html

Microsoft PerformancePoint Server – webcasts ̶

29

http://msevents.microsoft.com/CUI/SearchDisplay.aspx a hledejte „PerformancePoint“

Adastra – zkušenosti s CPM

30

ƒ

Aktivní Business Objects partner společnosti SAP.

ƒ

MS Gold Partner společnosti Microsoft.

ƒ

Dlouholeté zkušenosti s technologií Oracle.

ƒ

Dceřinná společnost Reporters zaměřená na CPM a technologie Cognos a Oracle Hyperion.

ƒ

Konzultanti s historií z implementačních projektů nejen z oblasti DWH a reportingu, ale také SAP Business Planning & Consolidation, Cartesis Finance či Cognos Controller.

ƒ

Máme intenzivní zkušenosti z oblasti DWH&BI, reportingu, tvorby dashboardů a definice KPI.

ƒ

Disponujeme referencemi implementací komponent CPM řešení.

IT

Business

Adastra Portfolio

Business Consulting

ƒ Business Process Improvement ƒ Corporate Performance Management

Business Applications

ƒ Business Intelligence ƒ Business Application Development ƒ Business Application Implementation

Data Governance

ƒ Master Data Management ƒ Enterprise Information Management ƒ Information-Centric Infrastructure

Data Integration

31

ƒ Data Warehousing ƒ Data Quality ƒ Enterprise Application Integration

Děkuji za pozornost

David Kozelka CPM Solution Manager [email protected]

32

www.adastragrp.com ADASTRA CZECH REPUBLIC Adastra, s.r.o. Karolinská 654/2 186 00 Praha 8 Tel.: +420 271 733 303 [email protected] www.adastra.cz

33

ADASTRA GROUP North America

ADASTRA GROUP Europe

8500 Leslie St. Markham, Ontario, L3T 7M8 Tel: +1 905 881 7946 [email protected]

Karolinská 654/2 186 00 Praha 8 Tel.: +420 271 733 303 [email protected]