Jaarverslag MeanderGroep ZuidLimburg. 1 P a g i n a

Jaarverslag 2013 MeanderGroep Zuid Limburg

1|Pagina

Inhoudsopgave Woord vooraf ................................................................................................................5 Bestuursverslag .................................................................................................... 6 Algemene informatie ......................................................................................................7 Algemene identificatiegegevens ................................................................................................................................... 7 De doelstelling van Meander ........................................................................................................................................ 7 De strategie van Meander ............................................................................................................................................ 8 De 7 Meander-zekerheden ........................................................................................................................................... 8 Kernactiviteiten en -cijfers ............................................................................................................................................ 9 Kernactiviteiten en nadere typering ............................................................................................................................. 9 Structuur van Meander ............................................................................................................................................... 11 Zorg en kwaliteitsbeleid .............................................................................................................................................. 11 Personeelsbeleid ......................................................................................................................................................... 13 Vastgoed ..................................................................................................................................................................... 14 Financiën.................................................................................................................... 16 Risico’s en risicobeheersing .......................................................................................... 19 Strategisch .................................................................................................................................................................. 19 Risicomanagement...................................................................................................................................................... 19 De belangrijkste risico’s van Meander ........................................................................................................................ 19 Governance ................................................................................................................ 21 Doelstelling, strategie en risico’s ................................................................................................................................ 21 Bestuur en toezicht ..................................................................................................................................................... 21 Raad van Toezicht ....................................................................................................................................................... 22 Raad van Bestuur ........................................................................................................................................................ 24 Planning & Controlcyclus ............................................................................................................................................ 25 Maatschappelijk verantwoord ondernemen ..................................................................... 26 Doelstelling, strategie en risico’s ................................................................................................................................ 26 Maatschappelijk ondernemerschap ........................................................................................................................... 26 Klanten en stakeholders ............................................................................................................................................. 26 Academische Werkplaats Ouderenzorg ...................................................................................................................... 27 Sociaal ......................................................................................................................................................................... 28 Duurzaamheid ............................................................................................................................................................. 28 Toekomstige ontwikkelingen ......................................................................................... 29 Onze speerpunten in 2014 .......................................................................................................................................... 29 Jaarrekening ........................................................................................................ 31 Balans per 31 december 2013 ....................................................................................... 32 Exploitatieoverzicht 2013 ............................................................................................. 33 Kasstroomoverzicht ..................................................................................................... 34 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling .......................................................... 35 2|Pagina

Algemeen .................................................................................................................................................................... 35 Grondslagen van waardering van activa en passiva ................................................................................................... 36 Grondslagen van resultaatbepaling ............................................................................................................................ 39 Segmentering .............................................................................................................................................................. 40 Toelichting op de balans ............................................................................................... 41 Activa .......................................................................................................................................................................... 41 1

Materiële vaste activa ........................................................................................................................................ 41

2

Financiële vaste activa ....................................................................................................................................... 42

3

Voorraden .......................................................................................................................................................... 42

4

Onderhanden werk ............................................................................................................................................ 43

5

Vorderingen uit hoofde van bekostiging ............................................................................................................ 43

6

Overige vorderingen........................................................................................................................................... 44

7

Liquide middelen ................................................................................................................................................ 44

Passiva ......................................................................................................................................................................... 45 8

Eigen vermogen.................................................................................................................................................. 45

9

Voorzieningen .................................................................................................................................................... 46

10

Langlopende schulden ....................................................................................................................................... 47

11

Kortlopende schulden en overlopende passiva ................................................................................................. 48

Financiële instrumenten ............................................................................................................................................. 48 Niet in de balans opgenomen verplichtingen en activa .............................................................................................. 50 Verloopoverzicht investeringsruimte trekkingsrechten ............................................................................................. 52 Verloopoverzicht materiële vaste activa .................................................................................................................... 53 Overzicht langlopende schulden ultimo 2013 ............................................................................................................ 54 Toelichting op de resultatenrekening .............................................................................. 55 Baten ........................................................................................................................................................................... 55 12

Toelichting opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties ............................................................................ 55

13

Toelichting niet-gebudgetteerde zorgprestaties ................................................................................................ 56

14

Subsidies............................................................................................................................................................. 56

15

Overige bedrijfsopbrengsten ............................................................................................................................. 56

Lasten .......................................................................................................................................................................... 57 16

Personele lasten ................................................................................................................................................. 57

17

Afschrijving vaste activa ..................................................................................................................................... 58

18

Bijzondere waardeverminderingen .................................................................................................................... 58

19

Overige bedrijfskosten ....................................................................................................................................... 59

20

Financiële baten en lasten ................................................................................................................................. 59

Bezoldiging bestuurders en toezichthouders ............................................................................................................. 60 Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector .................................................... 62 Honoraria accountant ................................................................................................................................................. 63 3|Pagina

Transacties met verbonden partijen ........................................................................................................................... 63 Segmentering .............................................................................................................................................................. 64 Aansluiting totaal resultaat met resultaat segmenten ............................................................................................... 73 Overige gegevens ........................................................................................................ 74 Vaststelling en goedkeuring jaarrekening ................................................................................................................... 74 Bestemming resultaat ................................................................................................................................................. 74 Gebeurtenissen na balansdatum ................................................................................................................................ 74 Controleverklaring van de onafhankelijke accountant ............................................................................................... 75 Overige bijlagen ................................................................................................... 77 Organogram ............................................................................................................... 78 Specificatie kerncijfers productie ................................................................................... 79

4|Pagina

Woord vooraf In dit jaarverslag legt Meander (voluit MeanderGroep Zuid9Limburg) publiekelijk verantwoording af over het gevoerde beleid, de geleverde prestaties en de behaalde financiële resultaten in het jaar 2013. De gecreëerde duidelijkheid omtrent de toekomst van de langdurige zorg kwam niet echt als een verrassing. Hooguit de snelheid waarin een en ander zich in de komende jaren zal voltrekken stelde ons voor wat extra uitdagingen. Inmiddels kunnen we stellen dat we ook deze uitdagin9 gen op een goeie manier hebben getackeld. De toekomst van onze intramurale capaciteit is waar nodig aangepast en de ondernemingsplan9 nen per locatie zijn doorgerekend. Onze inkomsten zullen naar verwachting in de komende jaren tussen de 15 en 20% dalen. Dit heeft ons genoopt tot pijnlijk maar noodzakelijk ingrijpen in onze overhead waarbij onze direc9 teuren de opdracht hebben gekregen om kritisch naar de taken en processen in hun eigen on9 derdeel te kijken. Doel daarbij is om plannen te maken om ultimo 2014 met 20% minder over9 head toe te kunnen. Hiervan kunnen we inmiddels stellen dat dit in de centrale overhead wordt gehaald. De in de afgelopen jaren opgebouwde “flexibele schil” van medewerkers in de directe zorg stelt ons in staat om de verwachte daling in de opbrengsten adequaat op te vangen en ook op dit punt de kosten in hetzelfde tempo te laten dalen. Ondanks de bezuinigingen en de negatieve emoties die deze oproepen was 2013 ook succesvol te noemen. Zo heeft de volledige organisatie in september de HKZ9toetsing met glans door9 staan. Ook blijken we op meerdere gebieden in staat om op een goeie manier de uitdagingen om te buigen in kansen. Uiteraard kunnen wij de uitdagingen waarvoor we staan niet realiseren zonder de enthousiaste inzet van medewerkers en vrijwilligers. Wij zijn hen daarvoor zeer dankbaar. Ook danken wij de Centrale Cliëntenraad en de Ondernemingsraad voor alle adviezen en voor de constructieve en kritische wijze waarop zij invulling geven aan medezeggenschap.

Raad van Bestuur

Jos Meijerink Roger Ruijters

Landgraaf, 19 mei 2014

5|Pagina

Bestuursverslag

6|Pagina

Algemene informatie Algemene identificatiegegevens Naam verslagleggende rechtspersoon Postadres Postcode Plaats Bezoekadres Postcode Plaats Telefoonnummer Identificatienummer NZa Nummer Kamer van Koophandel RSIN/FI9nummer E9mailadres Internetpagina

Stg. MeanderGroep Zuid9Limburg Postbus 2690 6401 DD Heerlen Minckelersstraat 2 6372 PP Landgraaf 0900 9 699 0 699 300 – 1168 41071981 814577684 [email protected] www.meandergroep.com

De doelstelling van Meander Meander is er voor iedereen; jong en oud, arm en rijk, ziek en gezond. Wij bieden diensten aan waar onze klanten hun hele leven gebruik van kunnen maken, op het gebied van preventie, wel9 zijn, wonen, zorg en gemak. Meander is, als maatschappelijk ondernemer, werkzaam in een regio waar steeds meer ouderen en steeds minder jongeren wonen. Ervan uitgaande dat ouderen en chronisch zieken veel waar9 de hechten aan onafhankelijkheid en veiligheid, verlenen wij 24 uur per dag diensten bij mensen thuis (brengdiensten) en dicht bij huis (haaldiensten). Voor de kleine groep waarvoor zelfstandig wonen niet meer haalbaar is, bieden wij woonvoorzieningen aan; waar mogelijk kleinschalig en per wijk opgezet. De belangrijkste doelstelling van Meander is om haar klanten, ondanks eventuele beperkingen door ziekte of gebrek, in staat te stellen hun eigen leven te leiden. Dit klinkt makkelijker dan het is; we hebben immers jarenlang mensen ‘voor hun eigen bestwil’ volgens het traditionele medi9 sche model benaderd. Nog steeds zijn veel zorgplannen ingericht volgens de SAMPC9ordening. Mensen met een revalidatie9 of hersteldoelstelling zijn prima gebaat bij een medisch model, maar voor iemand met dementie staat het wonen centraal. Waar wonen centraal staat, is het de bewoner (samen met zijn naasten) die bepaalt wat er gebeurt en wat belangrijk is. Dit heeft ingrijpende gevolgen voor nogal wat rituelen: de zorgplanbespreking, de rol van de familie, de rol van behandelaars en het dagelijks leven in woonvoorzieningen. Onze woonvoorzieningen vragen om een herschikking van macht en gezag; klanten en bewoners horen zelf te bepalen op welke wijze zij hun leven willen afronden en hun familie hoort daar nauw bij betrokken te wor9 den. De verzorgende of verpleegkundige is daarbij de steun en toeverlaat van de bewoner en diens familie. Zij heeft een vak met eigen verantwoordelijkheden en bevoegdheden. Voor haar aangepaste rol heeft zij regelruimte nodig en hoort ze niet van haar primaire taak afgeleid te worden met onnodige bureaucratie. Dit vraagt in veel gevallen ook om een aanpassing van lei9 derschapsstijl en gedrag en werkwijze van ondersteunende diensten.

7|Pagina

De strategie van Meander Meander is de grootste aanbieder van verpleging, verzorging, thuiszorg, kraamzorg en jeugdge9 zondheidszorg in de regio Parkstad9Limburg. Meander is tevens, voor wat betreft de gemeenten Voerendaal en Nuth, de aanbieder van een breed palet van maatschappelijke dienstverlening. In de keten van zorg en welzijn speelt dit organisatieonderdeel voor deze gemeenten een belang9 rijke rol. Meander is ook actief in de Westelijke Mijnstreek, maar het marktaandeel daar is zeer gering. Wanneer we het hebben over de omgeving van Meander bedoelen we in de regel de re9 gio Parkstad. Parkstad telt ongeveer 275.000 inwoners, waarvan ruim 30% 65 jaar of ouder is. De komende jaren zal het aantal ouderen nog licht stijgen, terwijl de totale bevolking van Parkstad zal krim9 pen. In 2040 is naar verwachting 45% van de bevolking van Parkstad 65 jaar of ouder. Dit zal grote gevolgen gaan hebben voor de sociaal9maatschappelijke omstandigheden in de regio, die daardoor onderscheidend zijn ten opzichte van de rest van het land. Naast de gevolgen voor de ‘Zorgmarkt’, zal ook de regionale arbeidsmarkt onder druk komen te staan als gevolg van de krimp. Niet in de laatste plaats zullen wij de komende jaren geconfronteerd worden met ingrij9 pende wijzigingen in het zorgstelsel, forse ingrepen in de AWBZ en Wmo9verstrekkingen en nieuwe toetreders die bereid zijn te ‘stunten’ met tarieven en klantgerichtheid. Omdat Meander met meer dan 10.000 klanten en bijna 6.000 medewerkers stevig verankerd is in de Parkstad9 samenleving, kunnen wij onze ogen niet sluiten voor bovenstaande realiteit. Enerzijds omdat van ons verwacht mag worden dat wij inspelen op veranderende omstandigheden in de samen9 leving; anderzijds omdat de continuïteit van Meander mede afhangt van de betaalbaarheid van de zorg en onze relatie met gemeentes en zorgverzekeraars. Omwille van de betaalbaarheid van zorg zal de maatschappelijke opdracht voor aanbieders wijzigen. Waar aanbieders tot nu toe belang hebben bij omzetmaximalisatie, zullen wij ons meer moeten onderscheiden in het stimu9 leren van de autonomie en zelfstandigheid van onze klanten en ons waar mogelijk overbodig maken. Ook wordt van ons verwacht dat wij meedenken en meewerken aan slimme coalities, die de zorg efficiënter en goedkoper maken. Kostenreductie zal een meerjarige doelstelling worden om überhaupt mee te kunnen blijven doen. Behalve de zorgmarkt zal ook de krappe arbeidsmarkt voor deskundige zorgmedewerkers meer onder druk komen te staan. Bekwame zorgmedewerkers hebben nu al de werkgevers voor het uitkiezen. Met name de positie van verpleegkundigen wordt cruciaal voor Meander. De beste zorgmedewerkers vragen om een motiverende en inspirerende werkomgeving, waarin de klant daadwerkelijk centraal kan staan, adequate hulpmiddelen aanwezig zijn, bureaucratie beperkt is en het leiderschap goed is. Door te investeren in persoonlijke ontwikkeling en inzetbaarheid van medewerkers, intensief samen te werken met scholen én te investeren in ons positieve imago als werkgever, kunnen we waarborgen dat we de zorgvraag voor de komende jaren aan kunnen. We zullen tot de ‘toppers’ in de zorgmarkt én op de arbeidsmarkt moeten gaan behoren om onze huidige positie te kunnen consolideren. Mede daarom is het van groot belang dat we een helde9 re, onderscheidende koers hebben, die ook herkenbaar wordt in de dagelijkse praktijk. De strategie van Meander laat zich goed samenvatten in een 79tal punten.

De 7 Meander-zekerheden 1. Eén met de omgeving Meander is Parkstad. Wij zijn één met onze omgeving, weten wat er speelt en anticiperen op specifieke lokale en regionale omstandigheden, zowel qua wonen, zorg als arbeidsmarkt. 2. Voor iedereen Meander gaat niet voor de ‘Krenten uit de pap’. Wij zijn er voor iedereen en beperken ons niet tot ‘winstgevende’ producten en diensten. 3. Partner in maatschappelijk ondernemerschap Meander beweegt mee met ontwikkelingen in de samenleving en levert een actieve bijdrage aan de toekomstbestendigheid van de zorg en ondersteuning in Parkstad.

8|Pagina

4. Optimale facilitering van De Kanteling Het brede aanbod van Meander sluit perfect aan bij de doelstelling van De Kanteling: de bur9 ger optimaal ondersteunen in zijn zelfredzaamheid. 5. Kansen voor iedereen Als een van de grootste regionale werkgevers, is Meander motor voor werkgelegenheid. In een krimpende en vergrijzende samenleving vraagt dit om een brede oriëntatie op de ar9 beidsmarkt, ruime opleidingsmogelijkheden en ruimte voor mensen die een steuntje in de rug nodig hebben. 6. Sterkste ketenorganisatie van de regio Meander heeft zowel intern als extern de keten het beste geborgd. Meander is een netwerk9 organisatie, met een veelheid aan samenwerkingsrelaties op het domein wonen, welzijn en zorg. Via de zichtbare schakel, sociale wijkteams en ketenzorg dementie is de keten ook in de praktijk geborgd. 7. Geen woorden maar daden Wij investeren graag in ontwikkelingen, initiatieven en projecten die kansrijk zijn. Wij reali9 seren ons ook dat de kost daarbij soms voor de baat uitgaat.

Kernactiviteiten en -cijfers De • • • • • • • •

kernactiviteiten van Meander bestaan uit het bieden van: Zorg en verblijf aan hoofdzakelijk ouderen in Kerkrade, Landgraaf en Simpelveld; Dagverzorging en dagbehandeling aan ouderen en visueel gehandicapten; Thuiszorg (AWBZ) aan klanten in Parkstad en de Westelijke Mijnstreek; Hulp bij het huishouden (Wmo) aan klanten in Parkstad en de Westelijke Mijnstreek; Geriatrische Revalidatiezorg (Zvw) Kraamzorg in Parkstad, Heuvelland en de Westelijke Mijnstreek; Jeugdgezondheidszorg 0 9 4 jarigen in Parkstad; Maatschappelijke dienstverlening in de gemeenten Voerendaal en Nuth.

Kernactiviteiten en nadere typering Intramurale zorg De intramurale zorg wordt geboden in twee gespecialiseerde verpleeghuizen die zich m.n. rich9 ten op zwaardere doelgroepen (Korsakov, jong dementerenden, NAH9 en revalidatiepatiënten, etc.), één regulier verpleeghuis waarin zowel PG als somatische zorg wordt geboden en negen wijkzorgcentra waarvan zes met een PG9verpleegunit. Daarnaast zijn er op vier locaties in het werkgebied kleinschalige woonvoorzieningen die qua grootte variëren tussen de 7 en 14 plaat9 sen. In het verpleeghuis Lückerheide is sinds 2011 een hospice met acht plaatsen. In de Hamboskliniek wordt de geriatrische revalidatiezorg sinds 1 januari 2013 geboden onder de noemer van de Zorgverzekeringswet (voorheen ZZP99a). Thuiszorg De extramurale zorg wordt in de volle breedte geleverd in het hele werkgebied van Meander. Hulp bij het huishouden (HbH) Sinds 1 januari 2007 wordt de HbH gefinancierd door de gemeenten ( Wet maatschappelijke ondersteuning, Wmo). Meander biedt de HbH zowel in Parkstad als in de Westelijke Mijnstreek. Dagverzorging en dagbehandeling De reguliere dagverzorging wordt geboden in negen dienstencentra en/of wijkzorgcentra ver9 spreid over Kerkrade, Landgraaf en Simpelveld. Dagbehandeling PG wordt geboden in de Lüc9 kerheide en De Dormig, dagbehandeling somatiek wordt geboden in de Hambos en De Dormig. 9|Pagina

Dagbehandeling GP wordt geboden in wijkzorgcentrum Vroenhof. Daarnaast is in Heerlen een dagverzorgingsproject voor visueel gehandicapten. Overige activiteiten In haar werkgebied is Meander de belangrijkste aanbieder van kraamzorg, jeugdgezondheids9 zorg, cursussen en activiteiten onder andere op het gebied van voeding & dieet en uitleen van verpleegartikelen en hulpmiddelen. Daarnaast biedt Meander maatschappelijke dienstverlening in de gemeenten Voerendaal en Nuth, activiteiten op het gebied van zorgservices en allerlei paramedische diensten. De belangrijkste cijfers laten het volgende beeld zien: 2013

Klanten en productie Aantal intramurale klanten op 31 december Aantal extramurale AWBZ9klanten op 31 december Aantal klanten dagactiviteiten op 31 december Aantal extramurale Wmo9klanten op 31 december Aantal dagen intramurale zorg excl. behandeling Aantal dagen intramurale zorg incl. behandeling Aantal dagdelen dagbesteding Aantal uren extramurale AWBZ9zorg Aantal uren Hulp bij het huishouden (Wmo) Aantal kraamverzorgingen Aantal kraamverzorgingsuren Aantal klanten 094 jarigen op 31 december Aantal geplande consulten 094 jarigen JGZ Aantal uitgevoerde consulten 094 jarigen Personeel Aantal FTE personeelsleden in loondienst op 31 december Aantal personeelsleden in loondienst Gemiddelde leeftijd vast personeel Verzuimpercentage

1.301 4.911 436 7.349 180.733 280.062 116.047 833.126 1.142.047 2.063 87.714 8.226 33.708 24.209 2.889 5.452 46,8 6,8%

2012

1.322 4.782 612 6.925 200.538 283.100 120.763 714.785 1.136.311 2.181 86.709 8.241 33.865 28.840 3.004 5.837 46,7 6,7%

Bedrijfsopbrengsten (x € 1.000, ) Totaal bedrijfsopbrengsten Waarvan opbrengsten AWBZ Waarvan opbrengsten Zvw Waarvan opbrengsten Jeugdgezondheidszorg Waarvan opbrengsten Kraamzorg Waarvan overige bedrijfsopbrengsten

187.482 135.664 5.028 3.148 4.072 39.570

181.509 134.282 9 3.375 4.020 39.832

Kosten (x € 1.000, ) Personele kosten Materiële kosten Kapitaalslasten

141.267 33.036 12.612

132.596 34.617 11.924

Ratio’s Solvabiliteit Weerstandsvermogen WƒZ Kapitaalslastenratio Resultaatratio

29,9% 14,9% 7,8% 0,3%

28,9% 15,1% 6,8% 1,9%

In de overige bijlagen worden de kerncijfers productie verder gespecificeerd.

10 | P a g i n a

Structuur van Meander In juridische zin bestaat Meander uit één stichting. De interne organisatie is licht gewijzigd. Me9 ander Wonen is ondergebracht in de dienst Financiën. Een organogram is opgenomen als bijlage.

Zorg en kwaliteitsbeleid In 2013 was “Goed9 en veilig leven” een centraal thema in onze Koers. De belangrijkste doel9 stelling van Meander is niet voor niets om haar klanten en bewoners , ondanks beperkingen door ziekte of gebrek, in staat te stellen hun eigen leven te leiden. Deze zo vanzelfsprekende invals9 hoek heeft het nodige “omdenken” noodzakelijk gemaakt. Voor wat betreft het “Veilig” leven binnen Meander hebben we de onderdelen die dit mogelijk maken via interne audits bewaakt op een zo low9profile mogelijke manier. Waarbij zij aangete9 kend dat wij als organisatie verplichtingen hebben t.a.v. inspectie en financiers. De afdeling KV&I heeft daar waar nodig gevraagd en ongevraagd ondersteuning geboden. Interne audits In 2013 zijn interne audits uitgevoerd. Deze bestonden uit thema9audits zoals: medicatie, BOPZ, dossiergebruik, daarnaast is het thema HACCP (voedselveiligheid) aan de audit toegevoegd. Verder werd met de interne audits aangesloten aan de in gang gezette ontwikkelingen zoals “Samen met de bewoner” en het “Gastvrijheidsconcept”. Uiteraard met blijvende aandacht voor de basiszorg als geheel. Resultaten ZI en CQ meting In 2013 hebben we de ZI9meting en de CQ9meting uitgevoerd. Op grond van de uitkomsten van ZI9 en CQ9meting is er ook dit jaar een analyse gemaakt van de resultaten en is er een plan van aanpak gemaakt met verbeteringen. Optimaliseren van de inrichting en het gebruik van kwaliteitsmanagementsysteem In 2013 is er een gebruikersgroep geïnstalleerd waarmee de uit het werkveld aangedragen op9 merkingen besproken zijn die het gebruik van het systeem hebben vereenvoudigd en daardoor het gebruik werd gestimuleerd. Externe verantwoording Met trots kan Meander melden dat ze geslaagd is voor de volledige HKZ9toetsing. Voor de afde9 lingen Kraamzorg, Jeugdgezondheidszorg en Maatschappelijke Dienstverlening was de volledige toetsing reeds een feit. Dit jaar zijn wij diverse malen (onverwachts) bezocht door de Inspectie voor de Gezondheids9 zorg. Uiteraard waren er enkele opmerkingen, maar ook hier slaagden de organisatorische een9 heden er in om aan te tonen dat kwaliteit van zorg hoog in het vaandel staat. Optimaliseren van de PRISMA*analyses van MIK*MIM Voor het eerst heeft Meander door het gebruik van een systeem voor het melden van incidenten goede analyses kunnen uitvoeren en de daarbij horende rapportages kunnen maken. Door de verbetering van de analyses was het mogelijk om beter zicht te krijgen op oorzaken van inciden9 ten, maar meer nog heeft het voorkomen van incidenten een belangrijke impuls gekregen. Procesmanagement Enerzijds zijn de reeds beschreven kritische processen structureel geëvalueerd en bijgesteld en anderzijds zijn een aantal nieuwe processen beschreven (inkoop, financiën, wonen, ICT, en ver9 zekeringen). Bij de evaluaties werd met name getoetst of de praktijk en het beschreven proces overeenkomen. Waar dat niet het geval was, vindt analyse plaats om de oorzaak te achterhalen en om vast te stellen of er dientengevolge bijsturing of bijstelling van het proces dient plaats te vinden. Procesmanagement wordt aangestuurd door lijndirecteur als verantwoordelijke.

11 | P a g i n a

Van Expertise naar Centrale Commissie Om het primair proces te versterken is een expertisegids samengesteld zodat verpleegkundigen en verzorgenden experts kunnen inschakelen voor gespecialiseerde vraagstukken. Deze struc9 tuur is de afgelopen jaren echter onvoldoende geland in de organisatie en behoeft herziening. Na onderzoek is besloten om de expertisestructuur op te heffen. In plaats daarvan komen cen9 trale commissies. Het Beleidsteam bepaalt welke thema’s in aanmerking komen om een centrale commissie in te stellen. De centrale commissies worden aangestuurd door een lijndirecteur. Intensiveringsmiddelen De intensiveringsmiddelen 2013 zijn ingezet ten behoeve van een drietal innovatieprojecten: 1. verlaging van de werkdruk bij verzorgend personeel; 2. vergroting van de aantrekkelijkheid als werkgever; 3. verhoging van het kwalificatieniveau van medewerkers. Hiervoor zijn de volgende activiteiten ontplooid: • opleiden van 140 HbH9medewerkers tot verzorgende; • opleiden van 40 verzorgenden tot verzorgende IG; • opleiden van 40 medewerkers van niveau 2 naar niveau 3; • opleiden van 34 medewerkers van niveau 3 naar niveau 4; • opleiden van 7 medewerkers van niveau 4 naar niveau 5; • opleiden van 10 medewerkers naar HBO9VGG; • bevorderen van de algemene deskundigheid van 666 medewerkers; • aannemen van 3 FTE medewerkers in de functie van gastvrouw. AO/IC De AO/IC9controle werd in 2013 zo veel mogelijk samengevoegd met bestaande activiteiten om zodoende de belasting voor de organisatorische eenheden tot een minimum te beperken. De AO/IC9controle maakt integraal onderdeel uit van de planning9 en control cyclus. BOPZ (Bandeloze organisatie) Meander mag zich een fixatievrije zorginstelling noemen. Alle verpleeghuizen en zorgcentra ont9 vingen begin 2013 van de Innovatiekring Dementie (Idé) de hoogste onderscheiding hierin. Dat wil zeggen dat wij geen onrustbanden, verpleegdekens en spanlakens gebruiken en de grootst mogelijke terughoudendheid betrachten met versuffende medicatie. In plaats van deze middelen te gebruiken, helpen wij bewoners om lichamelijk en geestelijk zo fit mogelijk te blijven en zet9 ten wij ons in voor een veilige en aangename leefomgeving. Voor sommige mensen kunnen ex9 tra hulpmiddelen nodig zijn, en dan kiezen wij hulpmiddelen die de bewegingsvrijheid zo weinig mogelijk aantasten. Mochten wij in een zeer uitzonderlijk geval voor een bewoner geen goede oplossing 9 zonder fixatie 9 vinden, dan schakelen wij daarvoor externe deskundigen in. Semigestructureerde tevredenheidsmetingen In diverse onderdelen van onze organisatie zijn semigestructureerde interviews gehouden als kwaliteitsinstrument om tevredenheid te meten. Uit reacties van (ex9)bewoners en hun vertegenwoordigers blijkt dat zij graag hun mening willen geven over de kwaliteit van de geleverde zorg. Het is van belang dat wij weten hoe over ons gedacht wordt en wat onze klanten als mogelijke verbeterpunten zien. De bewoners en vertegenwoordigers hebben hun verhaal kunnen doen en de knelpunten zijn hiermee duidelijk in kaart gebracht. Gezien de uitspraken is het van groot belang om de bele9 ving en de bevindingen van onze klanten serieus te nemen. Bewoners en vertegenwoordigers willen gehoord en gezien worden in hetgeen zij aandragen en het interview biedt hen de moge9 lijkheid hiertoe. Gebleken is dat zij een helder en concreet beeld kunnen schetsen van de pro9 blematiek. Kortom: het loont om een dergelijke meting te houden.

12 | P a g i n a

Personeelsbeleid Arbeidsmarkt De vraag naar deskundigheidsniveau 4 en 5 is in 2013 hoog. De arbeidsmarkt voor deze des9 kundigheidsniveaus is daarentegen afgenomen. Via interne doorstroomprogramma’s zijn vele medewerkers (bijna 200) in opleiding van deskundigheidsniveau 0 en 1 naar deskundigheidsni9 veau 2 en 3 (39IG). Een aantal hiervan zal mogelijk ook door kunnen gaan met opleidingen naar niveau 4. In de tweede helft van 2013 wanneer de Kabinetsplannen voor de Zorg duidelijk worden zien we in de interne doorstroom ook de mogelijkheid om personele gevolgen in de HbH te beperken. Gelet op die Kabinetsplannen is het op termijn beschikken over voldoende medewerkers op ni9 veau 4 en 5 van groot belang. Via MeanderWerk zijn acties uitgezet om nieuwe medewerkers aan ons te binden op deze deskundigheidsniveaus. Mede dank zij deze acties ervaren we in 2013 nog steeds geen moeilijk vervulbare vacatures. Verzuim en Arbo Begin 2013 is het verzuim aan de hoge kant. Pas vanaf april is het verzuimpercentage lager dan voorgaande jaar. Uiteindelijk sluiten we 2013 af met een gemiddelde verzuimpercentage van 6,8%. In algemene zin kan gesteld worden dat de verzuimfrequentie laag ligt maar er vooral sprake is van langdurig verzuim. In overleg met de Arbodienst is bezien of op basis van een na9 dere analyse extra maatregelen ingezet kunnen worden. Naar aanleiding daarvan is besloten om vanaf eind 2013 en in 2014 vooral in te gaan zetten op preventiemaatregelen. Eind 2013 constateren we dat we inzake ARBO onvoldoende in controle zijn. De centrale aanpak die voorheen van toepassing was heeft onvoldoende bijgedragen aan het borgen van ARBO ver9 antwoordelijkheden binnen de organisatie. Dit blijkt uit een rapport dat eind 2013 opgesteld is. Op basis van dat rapport zullen begin 2014 keuzes gemaakt worden en dient ARBO medio 2014 weer op een juiste wijze geborgd te zijn binnen Meander. MeanderLeren Voor MeanderLeren is 2013 vooral het jaar van optimaliseren geweest. De meer centrale aanpak van opleidingen en deskundigheidsbevordering staat en werpt steeds meer zijn vruchten af. Niet alleen in kwaliteit maar zeker ook in het reduceren van kosten via centrale inkoop. In de tweede helft is ingezet in de aanschaf van een Leer Management Systeem (LMS). Via dit systeem dient het aanvragen van scholingen of het inschrijven op deskundigheidsbevorderingen vergemakkelijkt te worden. Daarbij is het met name de bedoeling dat medewerkers dat geheel zelf kunnen doen. Verder dient dit systeem de manager gemakkelijk een overzicht te geven van de door haar/zijn medewerkers gevolgde opleidingen/trainingen. Een bijkomend doel is dat via het LMS een systeem aanwezig is om gemakkelijker opleidingen en deskundigheidsbevordering via e9learning te ontsluiten. Eind 2013 is een start gemaakt met de discussie over de nota studiefaciliteiten. In toenemende mate willen we de verantwoordelijkheid voor het bijhouden van de deskundigheid zien als een verantwoordelijkheid van de medewerker zelf. Meander dient daarbij de medewerkers afdoende te faciliteren. Een discussie die we breed binnen de organisatie zullen voeren om begin 2014 juiste keuzes te maken.

13 | P a g i n a

Vastgoed Capaciteitsplanning als gevolg van het scheiden van wonen en zorg Als gevolg van het overheidsbeleid ter zake het scheiden van wonen en zorg en de hieruit resul9 terende extramuralisering van intramurale zorgcapaciteit heeft Meander in 2013 een aangepaste intramurale capaciteitsplanning opgesteld. Naast de geplande nieuwbouwinitiatieven is voor alle huidige intramurale locaties een reëel toekomstperspectief vastgesteld. De ondernemingsplannen geven invulling aan de transformatie van de intramurale instellingen en vormen de input voor het Lange Termijn Huisvestingsplan. ZorgCommunicatieTechnologie Het project ZorgCommunicatieTechnologie is in 2013 verder doorontwikkeld. Doelstelling van dit project is om voor de hele organisatie een standaard technisch programma van eisen vast te stellen ten behoeve van nieuwe en vervangingsinvesteringen op het gebied van zorgcommunica9 tie. Doelstelling is om de leveranciersafhankelijkheid te verkleinen en substantiële besparingen te realiseren door de schaalvoordelen van Meander te verzilveren. Nadat in 2012 reeds een functioneel ontwerp was vastgesteld is in 2013 een conceptueel ont9 werp opgesteld. De ontwikkeling van een beheermodel bevindt zich in een vergevorderd stadi9 um. Ten behoeve van drie nieuwbouwprojecten wordt een aanbesteding voorbereid op basis van de in het voortraject vastgestelde inhoudelijke uitgangspunten. De keuzes die in dit verband zullen worden gemaakt voor leveranciers, technieken en devices worden in beginsel de standaarden waarmee Meander de komende periode invulling wil geven aan de zorgcommunicatie. Onderhoud en beheer In het kader van update van het planmatig meerjarenonderhoud van de vastgoedportefeuille is in 2013 een uitgebreide nulmeting uitgevoerd. Hierbij is inzichtelijk gemaakt welke investeringen de komende 20 jaar noodzakelijk zijn voor een adequaat beheer van het Meandervastgoed. Op basis van deze resultaten zijn de voorbereidingen gestart voor een Meanderbrede, sectorge9 wijze aanbesteding van het volledige vastgoedonderhoud. Daar waar mogelijk wordt hierbij de voorkeur gegeven aan milieuvriendelijke concepten en materialen op basis van het cradle9to9 cradleprincipe. Een en ander houdt ook nauw verband met de voorgenomen centralisatie van het gebouwbeheer bij Meander Wonen. Aldus heeft ook een structurele opschoning plaatsgevonden van de verschil9 lende gebouw9 en projectdossiers. In dit verband wordt overwogen het geautomatiseerd regi9 stratiesysteem aan te passen aan de nieuwe eisen. Bouwactiviteiten Begin 2013 is naast verpleeghuis De Dormig, op de locatie van het voormalig verzorgingshuis, een aanvang gemaakt met de bouw van De Nieuwe Dormig. Op de begane grond van dit woon9 zorgcomplex wordt een gezondheidscentrum gerealiseerd waarin onder meer huisartsen, een apotheek en een fysiotherapeut hun intrek zullen nemen. Naast de Thuiszorg worden hier ook het Centrum Jeugd en Gezin en een buurtcentrum van Mondriaan gevestigd. Bovenop het ge9 zondheidscentrum worden 60 appartementen gebouwd (39 onder de liberaliseringsgrens, 21 er boven). Naar verwachting wordt de nieuwbouw medio 2014 opgeleverd. De overgangszone vanuit de nieuwbouw naar het verpleeghuis en het Grand Café van het ver9 pleeghuis zal na oplevering van de nieuwbouw worden verbouwd en heringericht teneinde invul9 ling te geven aan ons gastvrijheidsconcept. Hiermee wordt beoogd de aantrekkingskracht van het wijkzorgcentrum voor de wijkbewoner te vergroten alsmede in het kader van de voortgaan9 de extramuralisering een passend dienstenpakket aan te bieden. In 2013 is dit gastvrijheidsconcept ook op de locaties Firenschat en Heereveld geïntroduceerd. Entree en het restaurant zijn in dit verband op beide locaties grondig verbouwd. De voorbereidingen voor de nieuwbouw van het wijkzorgcentrum “Klein Nullet” in Kerkrade zijn in 2013 verder gevorderd. De Wabo9vergunningsprocedure zal naar verwachting begin 2014 worden afgerond waarna de start van de bouw kan plaatsvinden. Het bouwprogramma omvat 6 groepswoningen voor 46 verpleeghuisbewoners, 39 driekamerappartementen voor zelfstandige bewoning. Ook een gezondheidscentrum met huisartsen, apotheek en fysiotherapie maken deel

14 | P a g i n a

uit van het complex. Tevens wordt er hier een dienstencentrum ingericht alsmede een backoffice voor de Thuiszorg. In samenwerking met woningcorporatie HEEMwonen is in 2013 gestart met de voorbereidingen voor de nieuwbouw Heiveld te Landgraaf (6 groepswoningen voor 42 verpleeghuisbewoners). Naar verwachting zal de bouw medio 2014 kunnen starten.

15 | P a g i n a

Financiën Ontwikkeling opbrengsten De opbrengsten hebben in 2013 een groei van ruim € 6 mln. laten zien. Deze wordt voor een belangrijk deel veroorzaakt door een onderaannemer. Ook zijn er wat verschuivingen te zien in de opbrengsten. De geriatrische revalidatiezorg wordt met ingang van 2013 niet meer door de AWBZ gefinancierd maar door de Zorgverzekeringswet middels de DBC9systematiek.

200.000 180.000 160.000 140.000 120.000

Overige bedrijfsopbrengsten

100.000

Subsidies

80.000 Niet9gebudgetteerde zorgprestaties

60.000 40.000

ZVW

20.000 9

AWBZ 2010

2011

2012

2013

(bedragen x € 1.000, )

Door de overheveling naar de Zorgverzekeringswet en het gevoerde prijsbeleid van het Zorg9 kantoor laten de intramurale opbrengsten een daling zien. Deze wordt echter voor een deel te9 niet gedaan door omzetting van verzorgingshuisplaatsen naar verpleeghuisplaatsen. De extra9 murale zorg laat in 2013 een stijging zien maar deze is vrijwel volledig veroorzaakt door onder9 aanneming. De dagbesteding laat een daling zien door beperking van de afspraken hieromtrent. Verdeling AWBZ9opbrengsten in 2013

8,2%

0,4%

4,2%

53,8% 33,3%

Intramuraal Extramuraal Dagbesteding Kapitaalslasten Overige

16 | P a g i n a

Solvabiliteit en weerstandsvermogen Door de doorgevoerde stelselwijziging, en verwerking hiervan in de vergelijkende cijfers, laten beide ratio’s in 2012 een sprong zien. Het weerstandsvermogen geeft de verhouding weer tussen de totale omzet en het eigen ver9 mogen. Door de sterke groei van de omzet is in de jaren 2009 9 2013 een lichte ‘verwatering’ van het weerstandsvermogen opgetreden. Omdat de procentuele stijging van het resultaat in 2013 vrijwel even groot was als de procentuele stijging van de omzet, laat deze indicator ook in 2013 nauwelijks beweging zien. Op verzoek van het Zorgkantoor is een collega zorgaanbieder in 2013 eenmalig onderaannemer van Meander geweest. Zonder deze onderaanneming zou het weerstandsvermogen in 2013 15,2% zijn geweest. 35,0% 30,0% 25,0% 20,0% 15,0% 10,0%

Solvabiliteit

5,0% Weerstandsvermogen 0,0% 2009

2010

2011

2012

2013

Genormaliseerd resultaat In de exploitatie van 2013 zijn kosten en opbrengsten verwerkt die niet behoren tot onze nor9 male bedrijfsvoering. In onderstaande opstelling wordt het resultaat van 2013 genormaliseerd.

Resultaat 2013 Impairment locatie Bocholtz Voorziening wachtgeld Genormaliseerd resultaat 2013 Begroot resultaat 2013 Genormaliseerd resultaat vs. begroot resultaat

567.916 3.000.000 1.055.218 4.623.134 3.640.798 982.336

Het genormaliseerde resultaat is ruim beter dan het begrote resultaat voor 2013. De oorzaak hiervan ligt met name in het feit dat de hogere productie alleen heeft geleid tot hogere variabele kosten en niet tot een stijging van de kosten voor overhead. Boekwaarde en versnelde afschrijvingen Als gevolg van de nieuwe bekostigingssystematiek (NHC) van het intramurale vastgoed dient jaarlijks de waarde van de vastgoedportefeuille te worden vastgesteld. Meander doet dit door de bedrijfswaarde per cash genererende eenheid te bepalen op basis van de toekomstige kasstro9 men. Indien de bedrijfswaarde lager is dan de boekwaarde op basis van historische kostprijs wordt deze locatie afgewaardeerd (impairment). 17 | P a g i n a

Duidelijkheid ten aanzien van het scheiden van wonen en zorg en vertaling hiervan in de toe9 komstige capaciteit, heeft ons doen besluiten om de locatie Bocholtz af te waarderen voor een bedrag van € 3 mln. Treasury Door de levering van de verkochte kantoorpanden is in 2013, net als in voorgaande jaren, extra afgelost op onze leningen. Het hiermee gemoeide bedrag was bijna € 7 mln. Dit is gebeurd zonder additionele kosten en binnen de mogelijkheden die de voorwaarden bo9 den. Voor 2014 is er geen extra aflossing gepland. De totale leningenportefeuille is als volgt samen te vatten:

Aantal leningen Waarvan geborgd middels WƒZ of gemeentegarantie Bedrag aan leningen (x € 1.000,9) Gemiddelde rentevoet van de leningportefeuille Gemiddelde resterende looptijd Rentederivaten

2013

2012

18 12 35.140 3,6% 14,0 jaar 2 swaps + 1 cap

19 12 41.128 3,9% 13,3 jaar geen

Om het renterisico op de in aanbouw zijnde locatie de Nieuwe Dormig af te dekken, is in overleg met en na toestemming van de Raad van Toezicht, gekozen voor een combinatie van twee In9 trest Rate Swaps en één Cap. De Swaps hebben verschillende looptijden en kennen geen bij9 stortverplichting. De Cap is afgesloten op een niveau van 3%. De gekozen structuur is zodanig dat er zo maximaal wordt geprofiteerd van de lage korte rente en de risico’s op de (middel)lange termijn toch zijn afgedekt. Ook heeft het Waarborgfonds voor de Zorgsector toestemming ver9 leend voor deze constructie omdat deze voldoet aan de door haar gestelde eisen hieromtrent. Informatie over financiële instrumenten Voor een verdere toelichting op het gebruik van financiële instrumenten, risicobeheer en afdek9 kingsbeleid en de met het houden van financiële instrumenten samenhangende prijs9, krediet9, liquiditeits9 en kasstroomrisico’s wordt verwezen naar de toelichting op de jaarrekening blz. 49.

18 | P a g i n a

Risico’s en risicobeheersing Strategisch Het maatschappelijk ondernemerschap van Meander brengt uiteraard risico’s en onzekerheden met zich mee. Onze ambities zijn groot. De 7 Meander9zekerheden vormen een sterk en her9 kenbaar profiel, maar leiden ook tot de nodige afbreukrisico’s. Realisatie van onze strategie vraagt veel van de Meander9medewerkers maar ook van onze samenwerkingspartners. Meander opereert op verschillende markten, de institutionele zorgmarkt, de consumentenmarkt, de kapitaalmarkt en 9 zeker niet de minst belangrijke 9 de arbeidsmarkt. Ons profiel is sterk gericht op de regio Parkstad. Deze strategische keuze is in lijn met de ver9 dergaande decentralisatie van overheidstaken naar gemeentes. We moeten echter rekening houden met specifieke lokale omstandigheden. We anticiperen op verschillen in beleid tussen de acht gemeentes in Parkstad. Onze benadering is proactief. In veel gevallen kan de consument een keuze maken uit meerdere zorgaanbieders. In geval van intramurale zorg is de locatie van het tehuis de belangrijkste factor die de keuze bepaalt. Inmid9 dels hebben wij zorgcentra in alle wijken of kernen van Kerkrade, Landgraaf en Simpelveld. Derhalve zijn deze voorzieningen relatief kleinschalig. Dit geldt zeker voor onze groepswoningen in Brunssum (Treebeek) en Epen. Het zal duidelijk zijn dat kleinschaligheid veel voordelen maar ook risico’s heeft. In geval van extramurale zorg hebben wij 9 als grootste aanbieder in de regio 9 het voordeel van onze naamsbekendheid. Daarnaast ervaren vrijwel alle klanten ons als een betrouwbare aanbie9 der. Onze reputatie is sterk, maar niet onaantastbaar. Onze nadruk op de zelfredzaamheid van de klant biedt mogelijkheden voor aanbieders die zich royaler opstellen. Op de arbeidsmarkt profileren wij ons als een betrouwbare werkgever die ruimte biedt aan de ontplooiing van de medewerkers. Ons besluit van een aantal jaren geleden om alle werving en selectie te laten uitvoeren door P&O (MeanderWerk) geeft beter inzicht op de ontwikkelingen in de markt. Met ingang van 2013 zijn structureel exitinterviews gehouden. De uitkomsten hiervan dragen bij aan onze kennis van de arbeidsmarkt.

Risicomanagement Met betrekking tot risicomanagement is de risico9inventarisatie van de 5 kritieke processen afge9 rond en ook aangevuld met beheersmaatregelen. Overdracht naar de lijnverantwoordelijken heeft plaatsgevonden. Daarnaast is de risico9inventarisatie van het financiële proces nagenoeg afgerond incl. beheersmaatregelen en vindt risico9inventarisatie van ICT momenteel plaats. Afstemming ten aanzien van procesmanagement en compliance vindt plaats. Wet9 en regelgeving rondom het primair proces zijn geïnventariseerd en er heeft opnieuw een beoordeling plaats gevonden in hoeverre Meander de wet9 en regelgeving afdoende heeft veran9 kerd in haar beleid en afspraken. Afstemming ten aanzien van procesmanagement en compli9 ance vindt plaats.

De belangrijkste risico’s van Meander De belangrijkste risico’s die uit de risico9inventarisatie naar voren gekomen zijn: Wijzigingen in wet* en regelgeving Het zorgstelsel is onderhevig aan hervormingen. De overgang naar prestatiebekostiging, de veelheid van financieringsstromen (AWBZ, Zvw, Wmo, PGB, etc.) en de omschakeling naar de normatieve huisvestingscomponent zijn een aantal veranderingen die grote impact hebben op de bedrijfsvoering van Meander. Bezuinigingen en wijzigingen worden te snel doorgevoerd omdat ze politiek wenselijk zijn. Patiënt* en medewerkersveiligheid en kwaliteit van zorg Bij de intramurale zorgverlening scoren de risico’s kwaliteit van zorgverlening, bereikbaarheid van artsen en opvolgen klachtmonitoring hoog. Bij de extramurale zorgverlening scoort de vei9 19 | P a g i n a

ligheid van de medewerker als risico het hoogste. Marktontwikkeling en marktaandeel Zowel bij de intra9 als de extramurale zorg wordt de zorginkoop/productieafspraken als groot risico gezien. Daarnaast is marktwerking, met name voor de intramurale zorg alsook voor de HbH, een groot risico. Registratie/declaratie Meander moet kunnen vertrouwen op de continuïteit, beschikbaarheid en beveiliging van de digi9 taal opgeslagen gegevens en ondersteunende systemen. Imago Incidenten die direct onze kernwaarden raken kunnen schade toebrengen aan het vertrouwen in Meander. Voorbeelden van incidenten zijn medische missers, fraude, opmerkingen in social me9 dia, diefstal, bejegening en hygiëne. Personeel Krapte op de arbeidsmarkt, het niet kunnen bieden van continuïteit en het niet afdoende kunnen binden en boeien worden als voornaamste risico’s genoemd. Verzuim De kosten voortvloeiend uit wet9 en regelgeving en het gevaar voor continuïteit zijn de belang9 rijkste risico’s op het gebied van verzuim. Het al dan niet slagen van risicomanagement hangt af van een aantal kritische succesfactoren. De voornaamste succesfactoren zijn: • risicomanagement wordt gedragen door het bestuur en management; • het toewijzen van de verantwoordelijkheid van risicomanagement aan een gedreven seni9 ormedewerker; • het leggen van de verantwoordelijkheid voor het beheersen van de risico’s in de lijn; • het koppelen van risico’s aan doelstellingen; • het positioneren van risicomanagement als concurrentievoordeel

20 | P a g i n a

Governance Doelstelling, strategie en risico’s Zoals eerder in dit verslag al aangegeven is onze belangrijkste doelstelling van om onze klanten, ondanks beperkingen door ziekte of gebrek, in staat te stellen hun eigen leven te leiden. Onze strategie laat zich samenvatten in de zeven zekerheden van Meander: 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7.

Eén met de omgeving Voor iedereen Partner in maatschappelijk ondernemerschap Optimale facilitering van De Kanteling Kansen voor iedereen Sterkste ketenorganisatie van de regio Geen woorden maar daden

Het maatschappelijk ondernemerschap van Meander brengt uiteraard risico’s en onzekerheden met zich mee. Onze ambities zijn groot. De zeven zekerheden vormen een sterk en herkenbaar profiel, maar leiden ook tot de nodige afbreukrisico’s. Realisatie van onze strategie vraagt veel van de Meander9medewerkers maar ook van onze samenwerkingspartners. Voor het maatschappelijk ondernemerschap van Meander is de Raad van Bestuur verantwoorde9 lijk. De Raad van Bestuur wordt benoemd door en legt verantwoording af aan de Raad van Toe9 zicht. Daar waar de Raad van Bestuur verantwoording aflegt aan de Raad van Toezicht, is niet gere9 geld aan wie de Raad van Toezicht verantwoording aflegt. Teneinde tegemoet te komen aan de maatschappelijke behoefte in deze lacune te voorzien, hanteert Meander de Zorgbrede Gover9 nancecode om het toezicht goed te structureren teneinde aan stakeholders (klanten, medewer9 kers, verzekeraars, klantenorganisaties, overheden etc.) verantwoording af te leggen. Voor Meander is de Governancecode de basis voor bestuur, toezicht en verantwoording. Be9 stuurders en toezichthouders conformeren zich aan de code.

Bestuur en toezicht Onder toezicht van de Raad van Toezicht fungeert de Raad van Bestuur als ondernemer, die antwoord geeft op vragen uit de samenleving en deze antwoorden vertaalt naar het te voeren strategisch beleid. De Raad van Bestuur geeft leiding aan de realisatie van de strategische doelen, vertaald in be9 leidsplannen, begroting en jaarplannen. Hij draagt hiervoor de verantwoordelijkheid, stemt hier9 toe de diverse beleidsterreinen en activiteiten op elkaar af. En toetst de realisatie van de hierbij gestelde doelen. Eventueel stelt de Raad deze of de uitvoering bij, indien niet het gewenste re9 sultaat wordt bereikt. De Raad van Bestuur geeft leiding aan de ontwikkeling van de organisatie, met een duidelijke afbakening van bevoegdheden tussen centrale en decentrale eenheden, rekening houdend met de uitgangspunten ter zake (resultaatverantwoordelijk management, decentraal wat kan, mits de schaalvoordelen benut worden). De Raad van Bestuur is verantwoordelijk voor een gezonde financiële huishouding en stelt hiertoe jaarlijks een begroting en jaarrekening op. De werkwijze van de Raad van Bestuur is vastgelegd in een reglement. De Raad van Toezicht houdt toezicht op het functioneren van de Raad van Bestuur en op de al9 gemene gang van zaken in de organisatie. Daarnaast vervult hij ook de rol van klankbord en adviseur voor de Raad van Bestuur. Vooral het toetsen of Meander haar maatschappelijke functie nog adequaat en naar behoren vervult, is een belangrijke taak van de Raad van Toezicht. Hiermee wordt gewaarborgd dat de organisatie voldoende maatschappelijk gelegitimeerd is en uit hoofde hiervan kan de Raad van Toezicht zijn eigen legitimatie onderbouwen. Ook de werkwijze van de Raad van Toezicht is vastgelegd in een reglement.

21 | P a g i n a

Raad van Toezicht De Raad van Toezicht heeft in 2013 vijf maal vergaderd en de volgende onderwerpen bespro9 ken: • voortgang van het gastvrijheidsproject; • Keuken van Limburg, voortgang; • nieuwbouwprojecten (Nieuwe Dormig en wijkzorgcentrum in Nulland) • jaarrekening en jaarverslag 2012; • innovatie als onderdeel van de inkoop AWBZ. Gekozen is voor samenwerking van de Zuid9 Limburgse VVT9organisaties binnen de Academische Werkplaats voor Ouderen; • speerpunten Raad van Toezicht; • gevolgen van het regeerakkoord Rutte II en het Zorgakkoord; • huisartsenkliniek (1e lijnspluscentrum) in Kerkrade; • Koers van Meander in 2012 9 2014; • kaderbrief en begroting 2014; • Het Nieuwe Zorgen; • managementletter van KPMG; • meerjarenpropositie voor de Hulp van het Huishouden; • strategische alliantie Meander9Impuls; • samenwerking met Sevagram op het gebied van de geriatrische revalidatie; • erkenning als fixatievrije zorginstelling; • uitkomsten CQ9index VV&T; • uitkomsten Medewerkerstevredenheidsonderzoek; • kraamzorg, gekozen is voor samenwerking met Groene Kruis Domicura (Maastricht) in een nieuw op te richten rechtspersoon • Ambulante Thuiszorg, met name de beëindiging van het onderaannemerschap extramurale V&V; • treasurystatuut; • outsourcing Meanderwinkels/uitleen aan Vegro; • Parkstad Thuiszorg, de overname van AWBZ9activiteiten én medewerkers met ingang van 1 januari 2014. Meestal worden de vergaderingen van de Raad van Toezicht begonnen met de bespreking van een thema met een aantal medewerkers van Meander. In 2013 zijn aan de orde geweest: • de bouw van de Nieuwe Dormig; • de promotie van Math Gulpers en de Academische Werkplaats Ouderenzorg; • voortgang van Het Nieuwe Zorgen; • de ondernemingsplannen van de organisatorische eenheden; • MeanderLeren en de ZorgAcademie Parkstad. Daarnaast is de Raad van Toezicht periodiek geïnformeerd door de Raad van Bestuur over de voortgang van Meanderbrede projecten, vastgoedprojecten, de ontwikkeling van de omvang van de extramurale zorgverlening, de lengte van de wachtlijsten, de bezetting van de intramurale capaciteit, het ziekteverzuim en de financiële positie. Kwaliteit van zorg is één van de belangrijkste aandachtspunten, dit onderwerp is een vast agen9 dapunt. De Raad van Toezicht ondersteunt het beleid dat moet leiden tot een ander kwaliteitspa9 radigma: meer synergie tussen veilig en goed leven, c.q. meer balans tussen de institutionele kant en het klantenperspectief. In 2013 is de Commissie Kwaliteit van start gegaan. Deze com9 missie zal het in control zijn van Meander op het gebied van kwaliteit en veiligheid bewaken. De commissie informeert en adviseert de Raad van Toezicht. De Commissie Kwaliteit bestond in 2013 uit: de heer Hamers en de dames Tijssen en Van Ven9 rooij van de Raad van Toezicht, de heer Ruijters, Raad van Bestuur en mevrouw Schlooz, direc9 teur Kwaliteit, Veiligheid en Innovatie. De commissie vergaderde 2 maal in 2013 en besprak onder andere: • uitkomsten tevredenheidsmetingen; • kwaliteitsmanagementsysteem; • strategie m.b.t. decentralisaties en transformatie langdurige zorg; • innovatieprojecten.

22 | P a g i n a

In verband met het aftreden van mevrouw Van Venrooij (zij was niet herbenoembaar) is in 2013 geworven voor een toezichthouder die beschikt over voor Meander relevante kennis van en er9 varing in de zorg. De werving is succesvol afgerond met de benoeming van de heer Van Nunen, huisarts, met ingang van 1 januari 2014. Samenstelling Raad van Toezicht op 31 december 2013 en schema van aftreden: Naam

M/V

Functie

Benoemd per

Aftredend per

Drs. J.H.M. Monsewije

M

Voorzitter

19792006

19192015

Drs. L.J. Urlings

M

Vicevoorzitter

19792007

19192016

Mr. F.M. van Venrooij9Nieuwenhuis

V

Lid

19792006

19192014

Dr. I.M.J.G. Tijssen

V

Lid

19792006

19192015

Prof. Dr. J.P.H. Hamers

M

Lid

191092011

19192016

De statutaire zittingstermijn voor een lid van de Raad van Toezicht bedraagt vier jaar. Verlen9 ging is één maal mogelijk, eveneens voor een periode van vier jaar Nevenfuncties Raad van Toezicht: Naam

Relevante nevenfunctie


•

Voorzitter RvT Relim

Drs. L.J. Urlings

• •

Voorzitter RvC woningcorporatie HEEMwonen Bestuurslid Blijf van mijn lijf9huis Heerlen


•

Lid (en plv. voorzitter van de beklagcommissie) van de Commissie van Toezicht van Penitentiai9 re Inrichtingen Limburg Zuid (PILZ), locatie de Geerhorst te Sittard


•

Voorzitter bestuur Huis voor de Zorg


•

Hoogleraar Ouderenzorg, Universiteit Maas9 tricht Plaatsvervangend Lid, Centrale Commissie Mensgebonden Onderzoek (CCMO), Den Haag Coördinator Provinciale Raad voor de Volksge9 zondheid

• •

Een delegatie van de Raad van Toezicht is één maal aanwezig geweest bij het overleg van de Raad van Bestuur met de Ondernemingsraad en eveneens één maal bij het overleg met de Cen9 trale Cliëntenraad. De Raad van Toezicht evalueert jaarlijks zijn functioneren in afwezigheid van de bestuurders, hierbij komt de beoordeling van het functioneren van de Raad van Bestuur expliciet aan de orde. Uitgangspunt hierbij is de door de Raad van Bestuur geformuleerde Koers van Meander.

23 | P a g i n a

Medio 2013 heeft de Raad deelgenomen aan een conferentie met inspraakorganen, management en bestuur. Evenals in 2012 is tijdens deze bijeenkomst in een soort trailersessie ingezoomd op een aantal bijzondere projecten die betrekking hebben op de directe zorg en sociaal beleid. Eind 2013 heeft de Raad een excursie gemaakt naar een drietal voorzieningen van Meander in Kerkrade: het Paramedisch Centrum d’r Pool, de MeanderWinkel en Heigracht, zorgverblijf voor tijdelijke opname. Naast de Commissie Kwaliteit en Veiligheid werkt de Raad van Toezicht met één andere com9 missie: de Financiële Commissie. De heren Urlings (voorzitter) en Monsewije van de Raad van Toezicht en de heer Meijerink, Raad van Bestuur, de heer Eck, directeur Financiën en deels de heren Kuijpers en Van der Sterren, financial controllers, maken deel uit van deze commissie. De financiële commissie voert jaarlijks, in het bijzijn van de Raad van Bestuur, overleg met de externe accountant. In dit overleg worden de jaarrekening en het accountantsverslag bespro9 ken. De commissie vergaderde vijf keer in 2013. In deze vergaderingen worden de jaarrekening, het accountantsverslag, de managementletter en eventuele voortgangsrapportages betreffende de administratieve organisatie besproken. Daarnaast wordt er veel aandacht besteed aan vastgoed, de kwaliteit van de managementinformatie, naleving van interne procedures en wet –en regel9 geving, risicomanagement, investeringsvoorstellen en liquiditeitspositie. De commissie infor9 meert en adviseert de Raad van Toezicht. Op advies van de Financiële Commissie heeft de Raad van Toezicht met ingang van 1 januari 2014 Deloitte benoemd als accountant. Bij de bepaling van het honorarium van de Raad van Toezicht wordt gebruik gemaakt van de adviesregeling van de NVTZ. Aandachtsgebieden en speerpunten Raad van Toezicht: Naam

Aandachtsgebieden


Strategie, externe contacten en financiën

Drs. L.J. Urlings

Vastgoed en financiën


Juridische zaken en HR


Kwaliteit en organisatie van zorg


Zorg, HR en innovatie

Raad van Bestuur Voor een aantal besluiten behoeft de Raad van Bestuur vooraf de goedkeuring van de Raad van Toezicht. In het algemeen worden de besluiten van de Raad van Bestuur en de effectiviteit van het door hem gevoerde beleid achteraf getoetst. In de jaarlijkse evaluatie van de Raad van Toe9 zicht, die wordt gehouden in afwezigheid van de bestuurders, komt de beoordeling van het func9 tioneren van het bestuur expliciet aan de orde. De uitkomsten hiervan zijn onderwerp van ge9 sprek tijdens het jaarlijkse functioneringsgesprek dat voorzitter en vicevoorzitter van de Raad van Toezicht voeren met beide bestuurders. In het reglement van de Raad van Bestuur is vastgelegd dat elk lid van de Raad van Bestuur er voor zorgt dat er geen strijdigheid ontstaat tussen zijn persoonlijke belangen en de belangen van de stichting. Ook elke schijn van belangenverstrengeling dient vermeden te worden. De leden van de Raad van Bestuur vervullen een beperkt aantal nevenfuncties. In het jaarlijks functioneringsgesprek zijn de nevenfuncties een vast gesprekspunt, teneinde de verenigbaarheid van de functies vast te stellen. 24 | P a g i n a

Bij de vaststelling van het inkomen van de bestuurders is met ingang van 2010 gebruik gemaakt van de Beloningscode Bestuurders in de Zorg. Eind 2011 heeft de Tweede Kamer bij de behan9 deling van de Wet Normering Topinkomens bepaald dat voor de bestuurders in de zorgbranche de Balkenendenorm zal gaan gelden. Om die reden is het inkomen van de bestuurders van Me9 ander na 2010 bevroren, de salarissen zijn na 2010 niet geïndexeerd. Als gevolg van de Wet Normering Topinkomens en gesprekken hierover met het college van Burgemeester en Wethouders van de gemeente Heerlen heeft de Raad van Toezicht, in samen9 spraak met de Raad van Bestuur, in 2012 besloten het beloningsbeleid ten aanzien van de be9 stuurders te wijzigen. Afgesproken is om ten aanzien van de voorzitter van de RvB – gezien het bereiken van de pen9 sioengerechtigde leeftijd in 2016 – de gemaakte afspraken en arbeidsvoorwaarden te respecte9 ren. De Wet Normering Topinkomens maakt het mogelijk bestaande overeenkomsten tot 1 janu9 ari 2017 te handhaven. Voor wat betreft de salariëring van het lid van de RvB is afgesproken dat de Balkenendenorm als maximum wordt gehanteerd. De Raad van Bestuur kende in 2013 de volgende samenstelling en taakverdeling: Naam Drs. J.H. Meijerink

M/V

Functie

M

Voorzitter

Taakverdeling • • • •

Drs. R.F.M. Ruijters

M

Lid

• • • •

voorzitterschap en afstemming binnen de Raad van Bestuur portefeuille middelen (financiën, vastgoed, personeel) ondernemingsraad, centrale cliëntenraad communicatie portefeuille zorg (kwaliteit, opleiding, pro9 ductie) bestuurlijk overleg Zorgkantoor bestuurlijk overleg gemeenten ondernemingsraad, centrale cliëntenraad

Nevenfuncties Raad van Bestuur: Naam

Relevante nevenfuncties

Drs. J.H. Meijerink

•

Geen

Drs. R.F.M. Ruijters

• •

Bestuurslid Ondernemend Parkstad Limburg Lid Provinciale Raad voor de Volksgezondheid in Limburg

Planning & Controlcyclus Uitgaande van het meerjarenbeleidsplan en bijbehorende meerjarenbegroting van Meander wor9 den in de zgn. “Kaderbrief” jaarlijks de belangrijkste uitgangspunten voor het volgende begro9 tingsjaar benoemd. Deze items worden verwerkt in een standaard managementcontract dat per organisatorische eenheid gemaakt wordt. In dit managementcontract worden, zo concreet en meetbaar mogelijk, afspraken gemaakt over de te realiseren doelen. De uitwerking hiervan vindt plaats in het activiteitenplan op het niveau van de organisatorische eenheid. Dit activiteitenplan wordt vertaald in een begroting, investeringsplannen, formatie9 en scholingsplannen. Gedurende het boekjaar vindt ieder triaal een rapportage plaats van de ontwikkelingen. De af9 spraken in het managementcontract staan in deze rapportage centraal en waar nodig vindt bij9 stelling plaats.

25 | P a g i n a

Maatschappelijk verantwoord ondernemen Doelstelling, strategie en risico’s Zoals eerder in dit verslag al aangegeven is Meander de grootste zorgaanbieder in de regio Parkstad9Limburg. Parkstad telt ongeveer 275.000 inwoners, waarvan ruim 30% 65 jaar of ou9 der is. De komende jaren zal het aantal ouderen nog licht stijgen, terwijl de totale bevolking van Parkstad zal krimpen. In 2040 is naar verwachting 45% van de bevolking van Parkstad 65 jaar of ouder. Dit zal grote gevolgen gaan hebben voor de sociaal9maatschappelijke omstandigheden in de regio, die daardoor onderscheidend zijn ten opzichte van de rest van het land. Naast de gevolgen voor de ‘zorgmarkt’, zal ook de regionale arbeidsmarkt onder druk komen te staan als gevolg van de krimp. Niet in de laatste plaats zullen wij de komende jaren geconfronteerd wor9 den met ingrijpende wijzigingen in het zorgstelsel. Onze belangrijkste doelstelling is om onze klanten, ondanks mogelijke beperkingen door ziekte of gebrek, in staat te stellen hun eigen leven te leiden. Onze strategie laat zich samenvatten in de zeven zekerheden van Meander: 1. Eén met de omgeving 2. Voor iedereen 3. Partner in maatschappelijk ondernemerschap 4. Optimale facilitering van De Kanteling 5. Kansen voor iedereen 6. Sterkste ketenorganisatie van de regio 7. Geen woorden maar daden Het maatschappelijk ondernemerschap van Meander brengt uiteraard risico’s en onzekerheden met zich mee. Onze ambities zijn groot. De zeven zekerheden vormen een sterk en herkenbaar profiel, maar leiden ook tot de nodige afbreukrisico’s. Realisatie van onze strategie vraagt veel van de Meander9medewerkers maar ook van onze samenwerkingspartners.

Maatschappelijk ondernemerschap Meander profileert zich als een brede organisatie die op een aantal markten actief is in de sfeer van preventie, zorg, welzijn en serviceverlening. Meander is een maatschappelijke onderneming: • ongeacht ons ondernemerschap, zijn wij er ook voor de meest kwetsbaren in de samenle9 ving; • wij houden ons vooral bezig met datgene wat voor onze klanten en stakeholders belangrijk is; • de werknemers die in de zorg werken, geven aan wat zij nodig hebben om hun werk beter te kunnen doen. De rest van de organisatie past zich daaraan aan; • om ons vooral met zorg bezig te houden, worden eenduidige formules ontwikkeld, die moe9 ten voorkomen dat meerdere malen hetzelfde wiel wordt uitgevonden; • onze klanten moeten weten wat wij bieden en welke eisen wij aan kwaliteit en bejegening stellen; • als de vraag verandert, passen wij ons aanbod aan.

Klanten en stakeholders Tal van mensen en organisaties hebben belang bij het feit dat Meander de zorgverlening zo goed mogelijk uitvoert. In de eerste plaats zijn dat de primair belanghebbenden: Onze klanten Via contacten met individuele klanten, cliëntenraden, Huis voor de Zorg, Wmo9raden, Senioren9 raden en ouderenbonden wordt geborgd dat we weten wat er speelt, hoe mensen over Meander denken en hoe we onze dienstverlening kunnen verbeteren.

26 | P a g i n a

Onze medewerkers Meander heeft, tot grote tevredenheid van medewerkers en Ondernemingsraad Medezeggen9 schap op Maat (MoM) georganiseerd. Elke medewerker krijgt zo de kans om mee te beslissen over zijn/haar eigen werkomgeving. Via MeanderWerk wordt actief toenadering gezocht tot po9 tentiële medewerkers. Contacten met scholen, maar ook sociale diensten, zijn van groot belang om aan de grote vraag naar zorgcollega’s te kunnen voldoen. De vakbonden worden jaarlijks geïnformeerd over relevante ontwikkelingen. Onze financiers Meander kiest voor een partnershiprelatie met zijn belangrijkste financiers (Zorgkantoor en Ge9 meentes) door mee te werken aan oplossingen die de betaalbaarheid van de zorg moeten waar9 borgen. Dit is immers ook in ons eigen belang. Maar ook de partners in de regio en/of de zorgketen waarmee, in meerdere of mindere mate, al wordt samengewerkt, zijn belangrijke stakeholders. Zoals: • Brancheorganisaties, die moeten zorgdragen voor goede belangenbehartiging en collectieve arbeidsvoorwaarden; • Huisartsen, met wie onze wijkverpleegkundigen ‘de tandem in de eerste lijn’ vormen. Boven9 dien zijn huisartsen doorslaggevend in de keuze voor een zorgaanbieder; • Atrium Medisch Centrum, van waaruit jaarlijks ruim 4.000 klanten naar Meander worden doorgeplaatst. Daarnaast liggen er professionele relaties met medische vakgroepen en facili9 taire afdelingen, zoals apotheek en laboratoria; • Collega9aanbieders, met wie wij enerzijds concurreren, maar anderzijds ook samenwerken via gezamenlijk huisvesting, het Servicecentrum Ketenzorg, Ketenzorg dementie, alarmering en medisch/technisch handelen; • CIZ, dat ervoor moet zorgdragen dat de indicatie ons in staat stelt datgene te doen wat no9 dig is; • Woningcorporaties, met wie we samen investeren in zorgwoningen en zorginfrastructuur in de buurt en in complexen; • Welzijnsinstellingen, met wie sinds de Wmo een hechte samenwerking is ontstaan, gericht op participatie en kwaliteit van leven voor zelfstandig wonende ouderen. • Onderwijsinstellingen, die van belang zijn voor de instroom van nieuwe medewerkers en doorgroeimogelijkheden en bijscholing van zittende medewerkers • GGD met wie we intensief samenwerken in de Jeugdgezondheidszorg en via het transitiepro9 gramma ‘Voor elkaar in Parkstad’. • Leveranciers, die zich realiseren dat het niet alleen gaat om het afleveren van producten, maar om het inrichten van slimme logistieke processen die de efficiency kunnen bevorderen.

Academische Werkplaats Ouderenzorg De Academische Werkplaats Ouderenzorg voert projecten uit die zijn gericht op betere aanslui9 ting van zorg bij de wens van ouderen om zo lang mogelijk de regie over hun leven en dagelijk9 se activiteiten te houden. Ze worden uitgerold bij zeven Limburgse zorginstellingen die samen met de kennisinstituten Universiteit Maastricht en Zuyd Hogeschool verenigd zijn in de Academi9 sche Werkplaats Ouderenzorg. Meander staat samen met de Universiteit Maastricht aan de basis van dit samenwerkingsverband. De andere betrokken zorgorganisaties zijn Sevagram, Envida (voorheen Vivre en Groene Kruis Domicura), Cicero Zorggroep, Orbis Medisch en Zorgconcern, Mosae Zorggroep en Vivantes. Binnen het innovatieproject zijn vier speerpunten benoemd: • stimuleren van bewegen; • zelfredzaamheid en ‘mantelzorg nieuwe stijl'; • preventie van vrijheidsbeperking thuis; • technologische en sociale innovaties. Dit jaar wordt de basis gelegd voor de ontwikkeling van innovaties die in de jaren 201592018 worden doorontwikkeld en uitgerold. Het Zorgkantoor heeft één miljoen euro beschikbaar gesteld aan de Academische Werkplaats voor de innovatie in de zorg.

27 | P a g i n a

Sociaal Meander is een organisatie die sociaal9maatschappelijk zeer betrokken is en daartoe proactief initiatieven neemt in de regio. Op personeel vlak hebben we diverse contacten in de regio met instanties zoals de gemeenten, het UWV en ROC’s om gezamenlijk keuzes te maken gericht op het laten instromen van bepaalde doelgroepen. Met het UWV hebben we in 2012 een convenant getekend waarin wij ons uitspreken om gestelde doelen van instroom vanuit diverse doelgroe9 pen te realiseren. Met gemeenten lopen soortgelijke afspraken al voor met name de Hulp bij het huishouden en deze afspraken zijn daar gevangen onder de term Social Return on Investment. Het Mevaro9project, een initiatief vanuit Meander, is gericht op het realiseren van zijinstroom voor de zorg vanuit de eigen regio. Een samenwerkingsproject met collega instellingen (Seva9 gram en Cicero) en instanties als het UWV, de gemeente, Arcus en Calibris.

Duurzaamheid Voor inkoop is een rol weggelegd in het vermeerderd inkopen van duurzame goederen. Inkoop zal, daar waar nodig en indien van toepassing, voorlichtingsbijeenkomsten organiseren om bud9 gethouders duidelijk te maken met welke duurzaamheidscriteria men rekening kan houden en hoe dit onderwerp verwerkt kan worden in de aanschaffingen. Duurzame ontwikkeling is niet alleen de ontwikkeling waarbij de huidige generatie in haar noden voorziet, zonder de mogelijkheden daartoe voor de volgende generatie te beperken. Duurzaam9 heid gaat nog een stap verder, ook toekomstige generaties kunnen van meer mogelijkheden voorzien worden. Duurzaam ondernemen betekent dat je als bedrijf verantwoordelijkheid neemt voor de invloed die jouw bedrijfsactiviteiten op de maatschappij hebben. Zowel op korte als lange termijn en zowel op sociaal, milieu en economisch vlak (Triple P). Triple P staat voor People, Planet, Profit oftewel mensen, milieu en winst. Het is een internationale term om aan te geven dat bedrijven op alle vlakken duurzaam bezig zijn (of zouden moeten zijn). Duidelijker gezegd betekenen de P’s: People: Je houdt altijd het welzijn voor ogen van je medewerkers specifiek en de maat9 • schappij in het algemeen. Denk aan investeren in personeel, diversiteit (personeel) en men9 senrechten en kinderarbeid (maatschappij). Planet: Je houdt bij alle bedrijfsactiviteiten rekening met het milieu. Bijvoorbeeld door ver9 • standig met het energieverbruik om te gaan, afval te scheiden en het productieproces zo milieuvriendelijk mogelijk op te zetten • Profit: Naast de omzet en winst van het bedrijf, kijk je ook naar de economische effecten die jouw bedrijfsactiviteiten op de directe omgeving hebben. Bijvoorbeeld de werkgelegen9 heid, infrastructuur en sponsoring. Meander wil daarom goed zijn bij duurzaam aankopen in plaats van minder slecht!

28 | P a g i n a

Toekomstige ontwikkelingen Onze speerpunten in 2014 2014 staat voor Meander in het teken van verdere implementatie van de ombuigingen, waar we in 2013 voor gekozen hebben naar aanleiding van het regeringsbeleid. Meander streeft daarbij naar behoud van werkgelegenheid, vooral voor uitvoerende medewerkers. Samen kantelen Onder deze noemer hebben we een transformatieprogramma 201492015 voor de thuiszorg op9 gesteld. Wij zien 2014 als een kwartiermakerjaar, waarin we onze manier van werken moeten aanpassen aan de nieuwe werkelijkheid. Wij willen een aantal projecten uitvoeren, die moeten leiden tot een volledig gekantelde dienstverlening, op basis van de volgende uitgangspunten: • De burger in zijn eigen buurt als vertrekpunt • Volledige ontschotting op klantniveau • Synergie tussen Wmo en Zvw volgens het ZoWel9model • Meer kwaliteit en gezondheidswinst tegen lagere kosten Op basis van deze uitgangspunten hebben wij gemeenten en CZ de volgende projecten voorge9 steld: De wijkverpleegkundige als katalysator voor de ontschotte en gezonde wijk • • Ruimte voor gekantelde dagbesteding: voor en door burgers • Gekantelde en ontschotte indicatiestelling • Persoonlijke dienstverlening voor burgers zonder regieverlies • Algemene thuisbegeleiding (mix van hulp bij het huishouden, begeleiding en persoonlijke verzorging) voor burgers in een (dreigend) kwetsbare positie • Casemanagement door de wijkverpleegkundige voor, tijdens en na ziekenhuisopname. Voor de uitvoering van deze projecten zijn wij afhankelijk van additionele financiering. Onze verwachting is voor de zomer met een aantal projecten te kunnen starten. Extramuraliseren van het verzorgingshuis Het verdwijnen van de verblijfscomponent in ZZP 3 en 4 betekent het einde van het traditionele verzorgingshuis. De zorg aan deze mensen zal over een aantal jaren thuis verleend worden. Dit betekent dat veel intramurale medewerkers klaargestoomd moeten worden voor de thuiszorg. Om dit proces te versnellen, willen wij de zorg in vijfminuten9woningen en het zorgcentrum gaan verlenen als verlengstuk van de thuiszorg. Opleiden naar hogere deskundigheidsniveaus Reeds binnen 2 jaren dreigt grote boventalligheid in de hulp bij het huishouden (HbH), doordat het budget van gemeentes met 40% gekort wordt. We voorkomen boventalligheid door ambiti9 euze en talentvolle thuishulpen op te leiden tot verzorgende. Omdat we vooral op het derde en vierde deskundigheidsniveau schaarste voorzien, zullen we meer medewerkers van het derde niveau een scholing tot hogere niveaus aanbieden. Nieuw verdienmodel Wmo en geleidelijke afbouw HbH Wij zijn ervan overtuigd dat de zorg in de buurt efficiënter verleend kan worden dan nu het ge9 val is. De winst die dat zou kunnen opleveren, kan gebruikt worden ter verzachting van de be9 zuiniging op de HbH en begeleiding. Meander wil het partnercontract met 7 gemeentes gebrui9 ken om kostenreductie door te voeren, zonder de organisatie en de samenleving te ontwrichten. De kabinetsplannen kunnen leiden tot ontwrichting van de arbeidsmarkt. Meander wil gemeen9 tes daarom overtuigen van de noodzaak van een langere transitieperiode voor de afbouw van HbH. De personele afbouw is in feite al gaande, door het verminderen van geïndiceerde uren. Het Nieuwe Zorgen We zetten in op ‘Het Nieuwe Zorgen” om burgers in een kwetsbare positie op de meest doelma9 tige wijze te ondersteunen bij hun zelfredzaamheid/ zelfstandigheid. Dit gaan we doen door via sociale en technologische innovatie te experimenteren met een herordening van zorg9 en onder9 steuningsprocessen. Zorg op afstand wordt daarbij één van de instrumenten om doelmatiger te kunnen werken, zonder dat dit leidt tot verschraling van het zorgaanbod. 29 | P a g i n a

Afbouw overhead met 20% De overhead zal gereduceerd worden met een percentage dat minimaal gelijk is aan de omzet9 vermindering als gevolg van het zorgakkoord. Voor de centrale diensten zijn bezuinigingsplan9 nen gemaakt die in 2014 worden uitgevoerd. Afbouw gaat daarbij niet via de kaasschaafmetho9 de maar middels herziening van interne dienstverlening. Uitbouw HomeService Als gevolg van de bezuiniging op HbH zullen veel klanten hun recht op HbH gaan verliezen. De behoefte aan HbH zal echter blijven bestaan. Meander wil daarom een betaalbaar alternatief bieden. Het huidige tarief is daarvoor te hoog. Om die reden is eind 2013 een nieuwe thuiszorg9 label opgezet, dat zich vooral richt op de particuliere zorgmarkt. Afsplitsing kraamzorgactiviteiten Met ingang van 1 januari 2014 zijn de kraamzorgactiviteiten van Meander samengevoegd met die van GroeneKruisDomicura (inmiddels Envida) uit Maastricht. De activiteiten zijn onderge9 bracht in de Geboortezorg Limburg BV waarvan zowel Meander als Envida voor 50% aandeel9 houder zijn. ‘Zo doen we dat bij Meander’ ten aanzien van autonomie en inspraak Binnen het intramurale deel van Meander krijgen we moeilijk grip op het verbeteren van auto9 nomie en inspraak, zowel t.a.v. klanten als van familie. Om dit om te buigen zullen we in 2014 criteria over autonomie en inspraak (zowel vanuit perspectief klant als van contactper9 soon/familie) toevoegen aan de zorgverleningsovereenkomst. We zullen al het mogelijke in het werk stellen om aan deze criteria te voldoen. Financieel De begroting 2014 voor Meander sluit met een positief saldo van € 2,8 Mln., ca. 1,7% van de omzet. Dit saldo is een resultante van de intern vastgestelde targets per onderdeel waarbij re9 kening is gehouden met zowel de productgroep (intramuraal, extramuraal, HbH) alsook de vorm (grootschalig, kleinschalig, stedelijk of landelijk gebied) waarin de zorg wordt geleverd.

30 | P a g i n a

Jaarrekening

31 | P a g i n a

Balans per 31 december 2013 Ref.

31 12 2013

31 12 2012

ACTIVA

Vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa

1 2

80.081.959 239.552 80.321.511

85.645.232 412.817 86.058.049

Vlottende activa Voorraden Onderhanden werk Vorderingen uit hoofde van bekostiging Overige vorderingen Liquide middelen

3 4 5 6 7

64.277 317.487 2.738.795 9.457.518 291.249 12.869.326

157.541 9 112.148 7.581.764 624.868 8.476.321

93.190.837

94.534.370

189.791 25.849.897 1.846.232 27.885.920

189.791 24.001.778 3.126.435 27.318.004

Totaal activa

PASSIVA

Eigen vermogen Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet9collectief gefinancierd vrij vermogen

8

Voorzieningen

9

2.117.922

1.050.212

Langlopende schulden

10

31.001.051

29.989.856

Kortlopende schulden Overige kortlopende schulden

11

32.185.944 32.185.944

36.176.298 36.176.298

93.190.837

94.534.370

Totaal passiva Solvabiliteit (eigen vermogen / totale vermogen) Weerstandsvermogen WƒZ (eigen vermogen / totale omzet) Current ratio (vlottende activa / kortlopende schulden) Loan to value (vreemd vermogen / vaste activa) Financieringsgraad (langlopende schulden / vaste activa) DSCR (Debt Service Coverage Ratio)

29,9% 14,9% 40,0% 78,7% 38,6% 1,06

28,9% 15,1% 23,4% 76,9% 34,8% 2,26

32 | P a g i n a

Exploitatieoverzicht 2013 Ref.

2013

2012

BEDRIJFSOPBRENGSTEN Opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties

11

140.691.740

134.282.072

Niet9gebudgetteerde zorgprestaties

12

32.731.395

33.663.282

Subsidies

13

5.752.931

5.721.523


14

8.306.258

7.842.594

187.482.324

181.509.471

Som der bedrijfsopbrengsten

BEDRIJFSLASTEN Personeelskosten

15

141.266.705

132.595.912

Afschrijvingen op materiële en financiële vaste activa

16

8.115.107

8.421.700

Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa

17

3.000.000

1.303.691

Overige bedrijfskosten

18

33.035.733

33.620.806

185.417.545

175.942.109

2.064.779

5.567.362

91.496.863

92.198.797

567.916

3.368.565

Som der bedrijfslasten BEDRIJFSRESULTAAT Financiële baten en lasten RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING Buitengewone baten

19

9

9

Buitengewoon resultaat RESULTAAT BOEKJAAR

567.916

3.368.565

2013

2012

RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld:

Toevoeging/(onttrekking): Reserve aanvaardbare kosten Algemene reserve niet collectief vrij gefinancierd vermogen

Resultaatratio

1.848.119 91.280.203

5.082.031 91.713.466

567.916

3.368.565

0,3%

1,9%

33 | P a g i n a

Kasstroomoverzicht 2013

2012

Kasstroom uit operationele activiteiten Bedrijfsresultaat

2.064.779

5.567.362

8.115.107 140.540 9 3.000.000 977.012 1.067.710 12.246.345

8.421.694 268.216 361.733 1.303.691 9281.087 33.392 10.107.639

93.264 9317.487 91.875.754

63.948 91.215.627

92.626.647 3.719.306

91.099.036 92.676.113

97.709.660 98.716.978

5.395.810 468.982

5.594.146

16.143.983

Ontvangen interest Betaalde interest

1.183 91.421.034 91.419.851

39.032 91.956.742 91.917.710

Totaal kasstroom uit operationele activiteiten

4.174.295

14.226.273

912.382.391 6.830.557 32.725 5.519.109

97.547.779 18.613 9269.757 7.798.923

5.000.000 93.988.805 1.011.195

9 96.319.972 6.319.972

333.619

107.378

624.868 291.249

517.490 624.868

Aanpassingen voor: 9 afschrijvingen materiële vaste activa 9 afschrijvingen financiële vaste activa 9 herwaarderingen 9 bijzondere waardeverminderingen 9 Resultaat deelneming 9 mutaties voorzieningen

Veranderingen in vlottende middelen: 9 voorraden 9 onderhanden werk 9 vorderingen 9 vorderingen/schulden uit hoofde van financieringstekort respectievelijk 9overschot 9 schulden aan kredietinstellingen 9 kortlopende schulden (excl. schulden aan kredietinstellingen)

Kasstroom uit bedrijfsoperaties

Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen materiële vaste activa Desinvesteringen materiële vaste activa Overige investeringen in financiële vaste activa Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten Kasstroom uit financieringsactiviteiten Nieuw opgenomen leningen Aflossing langlopende schulden Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten Mutatie geldmiddelen Stand geldmiddelen per 1 januari Stand geldmiddelen per 31 december

Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode.

34 | P a g i n a

Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Algemeen Algemene gegevens De Stichting MeanderGroep Zuid9Limburg is statutair gevestigd te Landgraaf. Het adres van het hoofdkantoor is Minckelersstraat 2 in Landgraaf. De kernactiviteiten van Meander bestaan uit het bieden van: • Zorg en verblijf, hoofdzakelijk aan ouderen Kerkrade, Landgraaf en Simpelveld; • Dagverzorging en dagbehandeling aan ouderen en visueel gehandicapten; • Thuiszorg (AWBZ) aan klanten in Parkstad en de Westelijke Mijnstreek; • Hulp bij het huishouden (Wmo) aan klanten in Parkstad en de Westelijke Mijnstreek; • Geriatrische Revalidatiezorg (Zvw) • Kraamzorg in Parkstad, Heuvelland en de Westelijke Mijnstreek; • Jeugdgezondheidszorg 0 9 4 jarigen in Parkstad; • Maatschappelijke dienstverlening in de gemeenten Voerendaal en Nuth. Continuïteitsveronderstelling Onze inspanningen zijn gericht op een gezonde bedrijfsvoering, duurzame relaties met onze sta9 keholders en vooral goede zorg voor onze klanten. Dit alles in een langjarig perspectief. De jaar9 rekening is derhalve opgesteld uitgaande van de continuïteitsveronderstelling. Grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De jaarrekening is opgesteld conform de eisen van titel 9 BW2 en ook in overeenstemming met de Regeling Verslaggeving WTZi en de stellige uitspraken van de Richtlijnen voor de Jaarver9 slaggeving, uitgegeven door de Raad voor de Jaarverslaggeving. Verbonden partijen Sinds oktober 2012 neemt Meander maaltijden af van de Keuken van Limburg BV. Meander is voor 33,3% aandeelhouder in deze BV. Tot 1 juli 2013 heeft Meander personeel gedetacheerd aan de Keuken van Limburg voor een bedrag van € 359.900,9 In 2013 heeft Meander maaltijden afgenomen van de Keuken van Limburg voor een bedrag van € 2.330.000,9. Stelselwijziging meerjarig onderhoud Naar aanleiding van een actualisatie van het meerjarenonderhoudsplan in 2013 is in het verslag9 jaar een stelselwijziging doorgevoerd, teneinde een beter inzicht te geven in het resultaat, de vermogenspositie en de bedrijfsactiviteiten van de stichting. Deze stelselwijziging houdt in dat vanaf het boekjaar 2013 geen voorziening ter egalisatie van uitgaven voor groot onderhoud in de balans wordt opgenomen, maar dat de betreffende uitgaven ten laste van de exploitatie wor9 den gebracht. Op basis van de stelselwijziging is het vermogen per 1 januari 2013 herrekend. Het eigen ver9 mogen is toegenomen met een bedrag van € 5.169.407,9. Het resultaat over 2013 op basis van de nieuwe grondslagen bedraagt € 567.916,9. Indien de oude grondslagen zouden zijn toegepast zou het resultaat over 2013 € 264.359,9 bedragen. Het resultaat over 2012 bedraagt op basis van de oude grondslagen € 2.372.518,9 en op basis van de nieuwe grondslagen € 3.368.565,9. De vergelijkende cijfers over het boekjaar zijn herrekend naar de nieuwe waarderingsgrondsla9 gen.

35 | P a g i n a

Stelselwijziging na*indexering De na9indexering in 2014 van het wettelijk budget 2013 is binnen de huidige tariefstructuur niet eenduidig te documenteren gegeven het feit dat voor de identificatie en calculatie geen eendui9 dige en objectieve uitgangspunten beschikbaar zijn. Derhalve is de stelselwijziging inzake de na9 indexering in de jaarrekening 2013 niet doorgevoerd. Vergelijkende cijfers Teneinde bij de vergelijking tussen beide jaren een correct beeld te geven zijn, daar waar nodig en mogelijk, de vergelijkende cijfers aangepast. De twee belangrijkste aanpassingen betreffen de herrubricering van het “Beleggingsvastgoed” van de financiële naar de materiële vaste activa en de aanpassing van balans en exploitatie a.g.v. de stelselwijziging rondom meerjarig onderhoud.

Grondslagen van waardering van activa en passiva Activa en passiva Activa en passiva worden in het algemeen gewaardeerd tegen de verkrijgings9 of vervaardi9 gingsprijs of de actuele waarde. Indien geen specifieke waarderingsgrondslag is vermeld, vindt waardering plaats tegen de verkrijgingsprijs. Toelichtingen op posten in de balans en de resulta9 tenrekening zijn in de jaarrekening genummerd. Gebruik van schattingen De opstelling van de jaarrekening vereist dat het management oordelen vormt en schattingen en veronderstellingen maakt die van invloed zijn op de toepassing van grondslagen en de gerappor9 teerde waarde van activa en verplichtingen, en van baten en lasten. De daadwerkelijke uitkom9 sten kunnen afwijken van deze schattingen. De schattingen en onderliggende veronderstellingen worden voortdurend beoordeeld. Herzieningen van schattingen worden opgenomen in de periode waarin de schatting wordt herzien en in toekomstige perioden waarvoor de herziening gevolgen heeft. Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgings9 of vervaardigingsprijs onder aftrek van cumulatieve afschrijvingen en cumulatieve bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingstermijnen van de materiële vaste activa zijn gebaseerd op de verwachte ge9 bruiksduur van het vast actief. De afschrijvingen worden berekend als een percentage over de aanschafprijs volgens de lineaire methode op basis van de economische levensduur. Op bedrijfsterreinen en op onderhanden pro9 jecten en vooruitbetalingen op materiële vaste activa wordt niet afgeschreven. De volgende afschrijvingspercentages worden hierbij gehanteerd: − Bedrijfsgebouwen en terreinen 0% 9 10% − Machines en installaties 5% 9 10% − Andere vaste bedrijfsmiddelen 10% 9 33% Bijzondere waardeverminderingen in de AWBZ Vaste activa dienen te worden beoordeeld op bijzondere waardeverminderingen als sprake is van wijzigingen in omstandigheden waardoor de vraag ontstaat of de boekwaarde van een actief terugverdiend kan worden. De terugverdienmogelijkheid van activa die in gebruik zijn, wordt bepaald door de boekwaarde van een actief per balansdatum te vergelijken met de realiseerbare waarde. De realiseerbare waarde kan bestaan uit de contante waarde van de toekomstige netto9 kasstromen die het actief naar verwachting bij voortgezet gebruik zal genereren, of de bij ver9 koop naar verwachting te realiseren directe opbrengstwaarde. Wanneer de boekwaarde van een actief hoger is dan de realiseerbare waarde wordt een bijzondere waardevermindering verant9 woord voor het verschil tussen de boekwaarde en de realiseerbare waarde. Meander beschikt over vastgoed waar zorg wordt verleend waarop aanspraak bestaat ingevolge artikel 6 van de AWBZ. Voor dit vastgoed zijn in de 2011 de bekostigingsregels aangepast. Vol9 ledige nacalculatie van kapitaallasten van vergunningsplichtige investeringen is vervangen door prestatiebekostiging. Hierbij geldt een gefaseerde overgang met een overgangstermijn tot en met 2017. Als gevolg van deze wijziging in de bekostiging, in samenhang met de beleidsvoor9 36 | P a g i n a

nemens van het kabinet inzake de hervorming van de langdurige zorg was ultimo 2012 sprake van indicaties die kunnen duiden op een mogelijke duurzame waardevermindering. Als gevolg daarvan heeft Meander ultimo 2012 overeenkomstig RJ 121 een beoordeling op bijzondere waardeverminderingen met een duurzaam karakter uitgevoerd. Uit deze beoordeling kwamen geen indicaties voor bijzondere waardeverminderingen naar voren. In 2012 en begin 2013 is meer duidelijkheid ontstaan over de mogelijke invulling van de be9 leidsvoornemens van het kabinet inzake de hervorming van de (langdurige) zorg voor de lange9 re termijn en de gevolgen daarvan voor Meander: • Scheiden van wonen en zorg waardoor de intramurale capaciteit de komende jaren fors zal worden gereduceerd; • Overheveling van delen van de AWBZ naar de Wmo of de Zorgverzekeringswet waardoor slechts een romp9AWBZ over blijft; De impact van bovengenoemde maatregelen op de exploitatie van Meander is nog niet bekend. Op grond van bovenstaande ontwikkelingen is ultimo 2013 wederom sprake van indicaties die duiden op een mogelijke duurzame waardevermindering. Als gevolg daarvan is ultimo 2013 op9 nieuw overeenkomstig RJ 121 getoetst of de toekomstige afschrijvingskosten nog kunnen wor9 den gerealiseerd uit de toekomstige opbrengsten. Meander heeft de realiseerbare directe opbrengstwaarde bij verkoop en de contante waarde van de toekomstige kasstromen van haar zorgvastgoed benaderd op het niveau van de kasstroom9 genererende eenheden, en vergeleken met de boekwaarde van het vastgoed en de overige met de bedrijfsvoering samenhangende activa per 31 december 2013. Uit deze analyse blijkt dat Meander verwacht dat, m.u.v. de locatie Bocholtz, toekomstige afschrijvingskosten nog steeds kunnen worden gedekt uit de toekomstige opbrengsten. Derhalve heeft bij Bocholtz een afwaar9 dering van het vastgoed plaatsgevonden. Belangrijke overige veronderstellingen die zijn gehanteerd bij de benadering van de contante waarde van de kasstromen zijn: • De individuele locatie wordt gezien als kasstroomgenererende eenheid; • Een resterende levensduur op basis van een verwachte resterende gebruiksduur; • Gehanteerde restwaarden zijn gebaseerd op de boekwaarde van de grond, vermeerderd met 10% van de aanschafwaarde van de oorspronkelijke opstal; • Locaties die buitengebruik zijn gesteld kennen geen restwaarde van de opstal; • Gehanteerde gemiddelde groeivoet voor de inkomende kasstromen voor kapitaalslasten be9 draagt 2% en is daarmee gelijkgesteld aan de veronderstelde inflatie; • Gehanteerde disconteringsvoet van 5%; • Met de effecten van het regeerakkoord is rekening gehouden in de bepaling van de verwach9 te ZZP9ontwikkeling; • Door de af9 en ombouw van intramurale plaatsen wordt er geen leegstand verwacht als ge9 volg van de maatregelen uit het regeerakkoord; • Instandhoudingsinvesteringen worden gedaan tot het niveau dat noodzakelijk wordt geacht om het betreffende vastgoed tot aan het einde levensduur in gebruik te houden. Met betrekking tot de gekozen uitgangspunten en parameters zijn diverse scenario9analyses uitgevoerd. Geen enkel scenario gaf op het niveau van de kasstroomgenererende eenheden aan9 leiding voor een bijzondere waardevermindering anders dan reeds in de jaarrekening verwerkt. Financiële vaste activa Deelnemingen waarin invloed van betekenis kan worden uitgeoefend, worden gewaardeerd vol9 gens de nettovermogenswaardemethode. Invloed van betekenis wordt in ieder geval veronder9 steld aanwezig te zijn bij het kunnen uitbrengen van 20% of meer van de stemrechten. De net9 tovermogenswaarde wordt berekend volgens de grondslagen die gelden voor deze jaarrekening; voor deelnemingen waarvan onvoldoende gegevens beschikbaar zijn voor aanpassing aan deze grondslagen, wordt uitgegaan van de waarderingsgrondslagen van de desbetreffende deelne9 ming. Indien de waardering van een deelneming volgens de nettovermogenswaarde negatief is, wordt deze op nihil gewaardeerd. Deelnemingen waarop geen invloed van betekenis kan worden uitgeoefend, worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs. Indien sprake is van een duurzame waardevermindering vindt waardering plaats tegen deze lagere waarde; afwaardering vindt plaats ten laste van de resultatenrekening.

37 | P a g i n a

Voorraden Voorraden zijn gewaardeerd tegen kostprijs onder aftrek van een voorziening voor incourant9 heid. Bij de bepaling van de voorziening wordt de statische methode gehanteerd. De voorziening incourantheid is gewaardeerd tegen nominale waarde. Onderhanden werk Het onderhanden werk DBC’s wordt gewaardeerd tegen de opbrengstwaarde van de per balans9 datum openstaande trajecten Vorderingen Vorderingen worden opgenomen voor de nominale waarde. Een voorziening wordt getroffen op de vorderingen op grond van verwachte oninbaarheid. De voorziening oninbaarheid is gewaar9 deerd tegen nominale waarde. Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit kassen, banktegoeden en deposito’s met een looptijd korter dan twaalf maanden. Rekening9courantschulden bij banken zijn opgenomen onder “Schulden aan kredietinstellingen” onder kortlopende schulden. Voorzieningen Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten. De voorzieningen worden ge9 waardeerd tegen de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de verplichtingen per balansdatum af te wikkelen. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de contante waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de verplichtingen af te wik9 kelen. Voorziening Jubilea De voorziening betreft toekomstige verplichtingen inzake jubilea9uitkeringen van het personeel per balansdatum waarbij rekening is gehouden met leeftijd en ontslag. De voorziening is opge9 nomen tegen contante waarde. Voorziening Wachtgeld De voorziening heeft betrekking op de kosten van de wachtgeldverplichtingen jegens ex9 medewerkers. De toevoeging betreft de lange termijn verplichting, de onttrekkingen betreft de gedane uitkeringen in het boekjaar. De voorziening is opgenomen tegen nominale waarde. Financiële instrumenten In de jaarrekening van Meander zijn de volgende categorieën financiële instrumenten opgeno9 men: Financiële vaste activa, Vorderingen en overlopende activa, Liquide middelen, Langlopende schulden, Kortlopende schulden en overlopende passiva. Financiële instrumenten omvatten te9 vens in contracten besloten afgeleide financiële instrumenten (derivaten). Financiële instrumenten worden bij eerste opname verwerkt tegen reële waarde, waarbij (dis)agio en de direct toerekenbare transactiekosten in de eerste opname worden meegenomen. Na de eerste opname worden financiële instrumenten op de hierna beschreven manier gewaar9 deerd. Verstrekte leningen en overige vorderingen Verstrekte leningen en overige vorderingen worden gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs op basis van de effectieverentemethode, verminderd met bijzondere waardeverminderingsverlie9 zen. Overige financiële verplichtingen Financiële verplichtingen worden tegen geamortiseerde kostprijs gewaardeerd op basis van de effectieverentemethode.

38 | P a g i n a

Derivaten Met betrekking tot derivaten past Meander kostprijshedge9accounting toe. Meander documen9 teert de hedgerelaties in specifieke hedgedocumentatie en toetst periodiek de effectiviteit van de hedgerelaties. Het effectieve deel van financiële derivaten die zijn toegewezen voor kostprijs9 hedge9accounting, wordt tegen kostprijs gewaardeerd. Voor het ineffectieve deel wordt het ver9 schil tussen de kostprijs en de lagere reële waarde in de winst9en9verliesrekening verwerkt. Langlopende schulden Langlopende schulden worden gewaardeerd tegen nominale waarde. De aflossingsverplichtingen voor het komend jaar van de langlopende schulden worden opgeno9 men onder kortlopende schulden.

Grondslagen van resultaatbepaling Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en de lasten over het verslagjaar, met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen. De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop deze betrekking hebben, uit9 gaande van historische kosten. Verliezen worden verantwoord als deze voorzienbaar zijn; baten worden verantwoord als deze gerealiseerd zijn. Baten (waaronder nagekomen budgetaanpassingen) en lasten uit voorgaande jaren die in dit boekjaar zijn geconstateerd, worden aan dit boekjaar toegerekend. Overheidssubsidies Overheidssubsidies worden aanvankelijk in de balans opgenomen als vooruit ontvangen baten zodra er redelijke zekerheid bestaat dat zij zullen worden ontvangen en dat de stichting zal vol9 doen aan de daaraan verbonden voorwaarden. Subsidies ter compensatie van door de stichting gemaakte kosten worden systematisch als opbrengsten in de winst9 en verliesrekening opgeno9 men in dezelfde periode als die waarin de kosten worden gemaakt. Subsidies ter compensatie van de stichting voor de kosten van een actief worden systematisch in de winst9 en verliesreke9 ning opgenomen gedurende de gebruiksduur van het actief. Huuropbrengsten Huuropbrengsten uit vastgoedbeleggingen worden lineair in de winst9 en verliesrekening opge9 nomen op basis van de duur van de huurovereenkomst. Vergoedingen ter stimulering van het sluiten van huurovereenkomsten, worden als integraal deel van de totale huuropbrengsten ver9 werkt. Aandeel in het resultaat van ondernemingen waarin wordt deelgenomen Het aandeel in het resultaat van ondernemingen waarin wordt deelgenomen omvat het aandeel in de resultaten van deze deelnemingen. De resultaten van deelnemingen die gedurende het boekjaar zijn verworven of afgestoten worden vanaf het verwervingsmoment respectievelijk tot het moment van afstoting verwerkt in het resultaat. Pensioenen Meander heeft voor haar werknemers een toegezegd9pensioenregeling. Hiervoor in aanmerking komende werknemers hebben op de pensioengerechtigde leeftijd recht op een pensioen dat is gebaseerd op het gemiddeld verdiende loon berekend over de jaren dat de werknemer pensioen heeft opgebouwd bij Meander. De verplichtingen, welke voortvloeien uit deze rechten van haar personeel, zijn ondergebracht bij het bedrijfstakpensioenfonds Zorg en Welzijn. Meander betaalt hiervoor premies waarvan de helft door de werkgever wordt betaald en de helft door de werk9 nemer. De pensioenrechten worden jaarlijks geïndexeerd, indien en voor zover de dekkings9 graad van het pensioenfonds (het vermogen van het pensioenfonds gedeeld door haar financiële verplichtingen) dit toelaat. Naar de stand van ultimo december 2013 is de dekkingsgraad van het pensioenfonds 109%. In 2014 dient het pensioenfonds een dekkingsgraad van ten minste 105% te hebben. Het pensioenfonds verwacht hieraan te kunnen voldoen en voorziet geen noodzaak voor de aangesloten instellingen om extra stortingen te verrichten of om bijzondere 39 | P a g i n a

premieverhogingen door te voeren. Meander heeft geen verplichting tot het voldoen van aanvul9 lende bijdragen in geval van een tekort bij het pensioenfonds, anders dan het effect van hogere toekomstige premies. Meander heeft daarom alleen de verschuldigde premies tot en met het einde van het boekjaar in de jaarrekening verantwoord. Kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. Kasstromen uit financiële afgeleide instrumenten die worden verantwoord als reëlewaarde9hedges of kasstroomhedges worden in dezelfde categorie ingedeeld als de kasstromen uit de afgedekte balansposten. Kas9 stromen uit financiële derivaten waarbij hedge accounting niet langer wordt toegepast, worden consistent met de aard van het instrument ingedeeld, vanaf de datum waarop de hedge accoun9 ting is beëindigd.

Segmentering In de jaarrekening wordt overeenkomstig de Richtlijn Zorginstellingen een segmentatie van de resultatenrekening gemaakt in de volgende segmenten: − Beschut en Beschermd wonen en Thuiszorg; − Hulp bij het huishouden; − Jeugdgezondheidszorg; − Voeding & Dieet; − Kraamzorg; − Maatschappelijke Dienstverlening; − Zorgservice; − Steunpunt Mantelzorgers; − Meander Wonen; Bij de verdeling van de resultatenrekening per bedrijfssegment is aangesloten op de activiteiten van het bedrijfsproces. De verdeling van indirecte kosten over de te onderscheiden zorgsoorten geschiedt op basis van het aandeel in de opbrengsten. De exploitatie per segment is opgenomen op pag. 64 e.v..

40 | P a g i n a

Toelichting op de balans Activa 1

Materiële vaste activa

Bedrijfsgebouwen en terreinen Machines en installaties Andere vaste bedrijfsmiddelen, technische en administratieve uitrusting Onderhanden werk Vastgoedbelegging Totaal materiële vaste activa

31 12 2013

31 12 2012

40.337.436 6.544.672 8.124.136 12.024.567 13.051.148

52.550.156 7.649.389 8.846.972 2.719.055 13.879.660

80.081.959

85.645.232

Het verloop van de materiële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven: 2013

2012

Boekwaarde per 1 januari

85.645.232

89.354.763

Bij: Af: Af: Af:

12.382.391 8.115.107 3.000.000 6.830.557

7.547.779 8.421.694 1.303.691 1.531.925

80.081.959

85.645.232

investeringen afschrijvingen bijzondere waardeverminderingen desinvesteringen

Boekwaarde per 31 december

Met ingang van deze jaarrekening is het beleggingsvastgoed (i.c. zorg9/aanleunwoningen) geru9 briceerd onder de materiële vaste activa en niet meer onder de financiële vaste activa. Ook de vergelijkende cijfers zijn hierop aangepast. De post “Desinvesteringen” heeft betrekking op de verkoop en levering van de panden Markt, Minckelersstraat (deels) en Rumpenerstraat. Voor een nadere specificatie van het verloop van de vaste activa per activagroep wordt verwe9 zen naar pag. 53 van deze jaarrekening.

41 | P a g i n a

2

Financiële vaste activa

De specificatie is als volgt: 31 12 2013

Deelnemingen Lening U/G WIA Eigen RisicoDragerschap Totaal financiële vaste activa

31 12 2012

188.122 51.430 9

272.277

239.552

412.817

140.540

Het verloop van de financiële vaste activa is als volgt: 2013

Boekwaarde per 1 januari Bij: Bij: Bij: Af: Af: Af:

412.817

investeringen deelnemingen leningen U/G ontvangen aflossing leningen afschrijvingen verkoop

9.000 977.012 60.000 922.193 9140.540 92.520

Boekwaarde per 31 december

239.552

2012

411.276

269.757

9268.216

412.817

Toelichting op belangen in andere rechtspersonen of vennootschappen: Naam en rechtsvorm en woonplaats rechtspersoon

Kern activiteit

Rechtstreekse kapitaalbelangen >= 20%: Keuken van Limburg BV Maaltijd9 Heerlen bereiding

3

Verschaft kapitaal

6.000

Kapitaalbe lang (in %)

33,3%

Eigen vermogen

87.745

Resultaat

9231.035

Voorraden


Voorraden Totaal voorraden

31 12 2012

64.277

157.541

64.277

157.541

De voorziening die in aftrek is gebracht op de voorraden is nihil.

42 | P a g i n a

4

Onderhanden werk


Onderhanden werk uit hoofde van DBC's Af: ontvangen voorschotten zorgverzekeraars

1.009.221 9691.734

Totaal onderhanden werk

5

31 12 2012

9 9

317.487

Vorderingen uit hoofde van bekostiging 31 12 2013

Vorderingen uit hoofde van bekostiging AWBZ Vorderingen uit hoofde van bekostiging Zvw Totaal vorderingen uit hoofde van bekostiging

31 12 2012

2.532.777 206.018

112.148

2.738.795

112.148

De specificatie is als volgt: 2012

Saldo per 1 januari Financieringsverschil boekjaar Correcties voorgaande jaren Betalingen/ontvangsten Subtotaal mutatie boekjaar

112.148

9112.148 9112.148

c

totaal

112.148 2.738.795

Saldo per 31 december Stadium van vaststelling

2013

2.738.795

2.738.795 9 9112.148 2.626.647

2.738.795

2.738.795

b

a = interne berekening b = overeenstemming met zorgkantoor/9verzekeraars c = definitieve vaststelling NZa

Specificatie financieringsverschil in het boekjaar: AWBZ

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Af: ontvangen voorschotten Totaal financieringsverschil

2013

2012

135.663.687 133.130.910

134.282.072 134.169.924

2.532.777

112.148

43 | P a g i n a

Zvw

2013

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Af: gedeclareerde en nog te declareren DBC9opbrengsten Af: mutatie onderhanden werk Totaal financieringsverschil

6

2012

5.028.053 93.812.814 91.009.221 206.018

Overige vorderingen


Vorderingen op debiteuren Nog te factureren DBC's Diverse overige vorderingen Diverse vooruitbetaalde bedragen Diverse nog te ontvangen bedragen Diverse overige overlopende activa Totaal overige vorderingen

31 12 2012

4.164.021 1.066.331 962.732 1.711.011 1.457.631 95.792

3.893.996

9.457.518

7.581.764

520.659 1.493.781 1.673.328

De voorziening wegens mogelijke oninbaarheid die in aftrek is gebracht op de vorderingen be9 draagt € 137.273,9 (2012 € 155.463,9).

7

Liquide middelen


Bankrekeningen Kassen Totaal liquide middelen

31 12 2012

235.272 55.977

558.096 66.772

291.249

624.868

De liquide middelen staan ter vrije beschikking van de stichting.

44 | P a g i n a

Passiva 8

Eigen vermogen

Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten:

Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet collectief gefinancierd vrij vermogen Totaal eigen vermogen

31 12 2013

31 12 2012

189.791 25.849.897 1.846.232

189.791 24.001.778 3.126.435

27.885.920

27.318.004

Kapitaal Het verloop is als volgt weer te geven: saldo per resultaat 1 1 2013 bestemming Kapitaal

mutaties

saldo per 31 12 2013

189.791

189.791

189.791

189.791

Collectief gefinancierd gebonden vermogen Het verloop is als volgt weer te geven: saldo per Resultaat 1 1 2013 bestemming Reserve Aanvaardbare Kosten

Overige Saldo per mutaties 31 dec 2013

24.001.778

1.848.119

25.849.897

Totaal collectief gefinancierd gebonden vermogen 24.001.778

1.848.119

25.849.897

In de jaarrekening 2012 bedroeg de Reserve Aanvaardbare Kosten € 20.312.031,9. Door de stelselwijziging met betrekking tot de onderhoudsvoorziening (zie Waarderingsgrondslagen op pag. 35) is hier een bedrag van € 3.689.747,9 aan toegevoegd zodat het saldo per 19192013 na stelselwijziging € 24.001.778,9 bedraagt.

45 | P a g i n a

Niet collectief gefinancierd vrij vermogen Het verloop is als volgt weer te geven: Saldo per Resultaat 1 jan 2013 bestemming Algemene reserves: Niet9basispakket gebonden vermogen Herwaarderingsreserve: gerealiseerde herwaardering

559.259

91.280.203

2.567.176

Totaal niet collectief gefinancierd vrij vermogen

3.126.435

Overige Saldo per mutaties 31 dec 2013

2.567.176

1.846.232

92.567.176

1.280.203

9

1.846.232

In de jaarrekening 2012 bedroeg het Niet9basispakket gebonden vermogen 9/9 € 918.726,9. Door de stelselwijziging met betrekking tot de onderhoudsvoorziening (zie Waarderingsgrond9 slagen pag. 36) is hier een bedrag van € 1.477.985,9 aan toegevoegd zodat het saldo per 1919 2013 na stelselwijziging € 559.259,9 bedraagt.

9

Voorzieningen

Het verloop is als volgt weer te geven: Saldo per 1 jan 2013 Wachtgelden Jubilea Totaal voorzieningen

Dotatie

Onttrekking

Vrijval

Saldo per 31 dec 2013

66.133 984.079

1.055.218 216.480

203.988

1.121.351 996.571

1.050.212

1.271.698

203.988

2.117.922

De voorziening groot onderhoud welke in de jaarrekening 2012 € 5.167.732,9 bedroeg, is mid9 dels een stelselwijziging (zie Waarderingsgrondslagen pag. 35) toegevoegd aan het eigen ver9 mogen.

Toelichting in welke mate het totaal van de voorzieningen als langlopend moeten worden be schouwd: 31 dec 2013

Kortlopend deel van de voorzieningen (< 1 jr.) Langlopend deel van de voorzieningen (> 1 jr.) Hiervan langlopend (> 5 jaar)

963.975 1.153.947 731.000

46 | P a g i n a

10

Langlopende schulden

De specificatie is als volgt:

Schulden aan banken Totaal langlopende schulden

31 12 2013

31 12 2012

31.001.051

29.989.856

31.001.051

29.989.856

Het verloop is als volgt weer te geven: 2013

Stand per 1 januari Bij: nieuwe leningen Af: aflossingen Stand per 31 december Af: aflossingsverplichting komend boekjaar Stand langlopende schulden per 31 december

2012

41.127.532 5.000.000 10.982.797

45.707.570 9 4.580.038

35.144.735

41.127.532

4.143.684

11.137.676

31.001.051

29.989.856

Toelichting in welke mate (het totaal van) de langlopende schulden als langlopend moeten wor den beschouwd:

Kortlopend deel van de langlopende schulden (< 1 jr.) Langlopend deel van de langlopende schulden (> 1 jr.) Hiervan langlopend (> 5 jaar)

31 12 2013

31 12 2012

4.143.684 31.001.051 18.662.457

11.137.676 29.989.856 17.992.757

Voor een nadere toelichting op de langlopende schulden wordt verwezen naar pag. 54 van deze jaarrekening. De aflossingsverplichtingen zijn verantwoord onder de kortlopende schulden.

47 | P a g i n a

11

Kortlopende schulden en overlopende passiva


Schulden aan kredietinstellingen Investeringskrediet nieuwbouw Crediteuren Aflossingsverplichtingen langlopende leningen Belastingen en sociale premies Schulden terzake pensioenen Vakantiegeld Vakantiedagen Salarissen Overige schulden: diverse overige schulden Schulden aan verbonden partijen Diverse nog te betalen kosten Diverse vooruitontvangen opbrengsten Totaal overige kortlopende schulden

31 12 2012

59.363 4.560.571 5.267.686 4.143.684 6.370.603 725.710 4.497.863 1.966.889 370.939

900.628 883.468 4.599.507 11.137.676 5.429.412 2.162.444 4.727.986 1.632.558

901.784 200.412 1.586.657 1.533.783

1.646.438 2.106.030 950.151

32.185.944

36.176.298

Financiële instrumenten Meander maakt gebruik van derivaten om het rente9 en kasstroomrisico af te dekken. Voor de verwerking, waardering en resultaatbepaling, past Meander met betrekking tot deze derivaten (hedge9instrumenten) kostprijshedge9accounting toe. De marktwaarde van de derivaten is per 3191292013 € 22.212,9 negatief. Doelstellingen risicobeheer In het treasurystatuut van Meander staan de kaders benoemd omtrent het beheersen van risi9 co's. De financiële instrumenten voldoen aan de kaders genoemd in een aanvullende toelichting op het treasurystatuut. In het statuut is het gebruik van afschermende instrumenten toegestaan ter beheersing van het renterisico op zekere kasstromen en de instrumenten zijn defensief van aard. De volgende eisen worden gesteld ten aanzien van het gebruik van derivaten: de te gebruiken instrumenten zijn Caps, Swaps zonder bijstortverplichting en Swaptions; • • de ingezette instrumenten moeten voldoen aan de eisen die het Waarborgfonds voor de Zorgsector WƒZ hier aan stelt; • de RvT moet vooraf toestemming geven voor het gebruik van derivaten. Hedge strategie De hedge9strategie is het risico van (toekomstige) stijging van de rentevoet af te dekken met derivaten. Type hedge Kostprijshedge9accounting op basis van individuele leningen. Kostprijshedge9accounting wordt toegepast op basis van de aansluiting van de kritische kenmerken van de instrumenten met de financieringen. Deze kenmerken zijn terug te vinden in de originele contracten. Afgedekte positie Meander dekt de variabiliteit in kasstromen, voortvloeiende uit toekomstige rentebetalingen, gerelateerd aan huidige leningen af.

48 | P a g i n a

Hedge instrumenten Meander maakt gebruik van 3 rentederivaten om toekomstige kasstromen gerelateerd aan ren9 tebetalingen van huidige leningen af te dekken. De gebruikte derivaten zijn: 1. Een payer Interest Rate Swap (IRS) waarbij Meander een vaste rente van 2,13% betaalt en 39maands Euribor9Reuters ontvangt van de tegenpartij. De overeenkomst eindigt op 19109 2021. De initiële hoofdsom van de Interest Rate Swap bedraagt € 1.000.000,9 (nominale waarde) en wordt per 19492014 en 191092014 verhoogd tot resp. € 1.968.750,9 en € 3.043.750,9. Per 191092018 vindt er alsnog een verhoging plaats tot € 6.243.750,9. Verlaging op kwartaalbasis vindt plaats op basis van een lineair lossende structuur tot € 5.143.750,9 met een looptijd van 7¾ jaar. 2. Een payer Interest Rate Swap (IRS) waarbij Meander een vaste rente van 2,30% betaalt en 39maands Euribor9Reuters ontvangt van de tegenpartij. De overeenkomst eindigt op 19109 2022. De initiële hoofdsom van de Interest Rate Swap bedraagt € 1.000.000,9 (nominale waarde) en wordt per 19492014 en 191092014 verhoogd tot resp. € 1.968.750,9 en € 3.043.750,9. Per 191092018 vindt er alsnog een verhoging plaats tot € 6.243.750,9. Verlaging op kwartaalbasis vindt plaats op basis van een lineair lossende structuur tot € 4.743.750,9 met een looptijd van 8¾ jaar. 3. Een Cap waarbij Meander rente betaalt op basis van 39maands Euribor9Reuters. De contract9 rente (strike) van de Cap is 3,00%. De overeenkomst eindigt op 191092018. De initiële hoofdsom van de Cap bedraagt € 2.000.000,9 (nominale waarde) en wordt per 19492014 en 191092014 verhoogd tot resp. € 4.000.000,9 en € 6.400.000,9. Er vindt geen verlaging plaats gedurende de looptijd. Accounting De hedging9instrumenten en de hedged items, onderliggend aan de af te dekken rentebetalin9 gen, worden tegen kostprijs op de balans opgenomen en gewaardeerd. Hedge9ineffectiviteit wordt in de winst9en9verliesrekening verwerkt. Algemeen De belangrijkste financiële risico’s waaraan Meander onderhevig is zijn het marktrisico, valutari9 sico, het renterisico, het kredietrisico en het liquiditeitsrisico. Het financiële beleid van Meander is erop gericht om op de korte termijn de effecten van koers9 en renteschommelingen op het resultaat te beperken en om op lange termijn de marktwisselkoersen en marktrentes te volgen. Meander maakt gebruik van financiële derivaten om de financiële risico’s die verbonden zijn aan bedrijfsactiviteiten te beheersen. Meander neemt met financiële derivaten geen speculatieve posities in. Renterisico Meander loopt renterisico over de rentedragende langlopende en kortlopende schulden. Voor vorderingen en schulden met variabele renteafspraken loopt Meander risico ten aanzien van toe9 komstige kasstromen. Met betrekking tot vastrentende vorderingen en schulden loopt Meander risico's over de marktwaarde. Het renterisico is weergegeven in onderstaande vervalkalender. Bedrag

Opgenomen leningen

35.139.855

<1 jaar 2.891.121

> 1 en < 3 jaar

> 3 en < 5 jaar

> 5 en < 10 jaar

7.542.094

6.155.005

10.556.885

> 10 jaar 7.994.750

Aangezien er in 2014 geen renteherzieningsmomenten zijn van de vastrentende leningen, loopt Meander hier op korte termijn geen renterisico. De gemiddelde rentevoet op de leningen met een variabele rente bedraagt ultimo 2013 1,8%. Indien de rente op deze leningen met 1%9punt zou stijgen dan bedraagt het renterisico hier ca. € 55.000,9. Gezien de verwachte ontwikkeling van de korte rente is het feitelijke risico vrijwel nihil. 49 | P a g i n a

Marktrisico Meander handelt niet in financiële instrumenten en loopt daardoor geen marktrisico. Valutarisico Meander voert alleen transacties in euro’s (€) uit en loopt geen valutarisico. Kredietrisico De vorderingen uit hoofde van handelsdebiteuren en overige vorderingen zijn voor circa 95% geconcentreerd bij de Nederlandse overheid, gemeenten en zorgverzekeraars. De resterende vorderingen zijn niet geconcentreerd. Het kredietrisico is beperkt. Liquiditeitsrisico De liquiditeitspositie wordt bewaakt door middel van opvolgende liquiditeitsbegrotingen. Er wordt steeds op toe gezien dat er voldoende liquiditeiten beschikbaar zijn om aan de verplich9 tingen van de instelling te kunnen voldoen en dat tevens voldoende financiële ruimte onder de beschikbare faciliteiten beschikbaar blijft zo dat de instelling steeds binnen de gestelde lening convenanten kan blijven voldoen. De liquide middelen staan volledig ter vrije beschikking van de stichting. Het Waarborgfonds voor de Zorgsector toestemming verleend voor de gebruikte derivaten om9 dat deze voldoen aan de door hen gestelde eisen. Ten aanzien van de afgesloten derivaten geldt derhalve geen bijstortverplichting en is ook een zgn. “Break9clause” niet aan de orde. Renterisico en kasstroomrisico Het beleid van de stichting is om toekomstige financieringen aan te trekken tegen een zo laag mogelijke rente en het renterisico af te dekken middels caps of swaps. Op deze manier wordt het renterisico maximaal gemitigeerd terwijl toch wordt geprofiteerd van de lage rente. De stich9 ting loopt renterisico bij de herfinanciering van bestaande financieringen. Reële waarde De reële waarde van de meeste in de balans verantwoorde financiële instrumenten, waaronder vorderingen, liquide middelen lang9 en kortlopende schulden, benadert de boekwaarde ervan.

Niet in de balans opgenomen verplichtingen en activa Huurverplichting Heereveld De huurovereenkomst met woningcorporatie HEEMwonen is op 1 april 2002 aangegaan voor een termijn van 25 jaar. Het in 2013 betaalde huurbedrag bedraagt € 976.264,9. Dit bedrag wordt jaarlijks geïndexeerd. Huurverplichting Dr. Calshof De huurovereenkomst met woningcorporatie HEEMwonen is op 19992010 aangegaan voor een termijn van 25 jaar. Het in 2013 betaalde huurbedrag bedraagt ca. € 750.000,9. Dit bedrag wordt jaarlijks geïndexeerd. Huurverplichting Rode Beuk De huurovereenkomst met woningstichting Simpelveld is op 19392009 aangegaan voor een ter9 mijn van 25 jaar. Het in 2013 betaalde huurbedrag bedraagt ca. € 431.000,9. Dit bedrag wordt jaarlijks geïndexeerd. Huur zorgwoningen Engerhof De huurovereenkomst met woningcorporatie HEEMwonen is in 1989 aangegaan voor een termijn van 50 jaar. Het in 2013 betaalde huurbedrag is € 396.985,9. Huur zorgwoningen Smidshof De huurovereenkomst met Hestia is in juli 1996 aangegaan voor een termijn van 25 jaar. Het in 2013 betaalde huurbedrag is € 203.339,9.

50 | P a g i n a

Financieringsafspraken pand Minckelersstraat In verband met de financiering van het pand Minckelersstraat zijn hypothecaire zekerheden ver9 strekt op het pand Minckelersstraat. Financieringsafspraken nieuwbouw Dormig en Nulland In verband met de nieuw te bouwen locaties Dormig en Nulland zijn met ABN/Amro afspraken gemaakt over een investeringskrediet ter grootte van € 32 mln. Voor deze financiering zijn hy9 pothecaire zekerheden afgegeven op de te realiseren locaties. Ook de huurpenningen van deze locaties zijn verpand. Het renterisico van dit krediet dient voor 75% te worden afgedekt. Van het investeringskrediet is inmiddels € 5 mln. omgezet in een lening. Financieringsafspraken Klein Winselen en Kloosterhof Ten behoeve van de financiering van de locaties Klein Winselen en Kloosterhof door ABN/Amro zijn hypothecaire zekerheden afgegeven op deze beide locaties en op het Officecenter in Che9 vremont. Tevens zijn van de locaties Klein Winselen en Kloosterhof de huurpenningen verpand. Leaseverplichting auto’s Meander heeft leasecontracten voor 92 auto’s. De totale jaarverplichting bedraagt ca. € 415.000,9 en de resterende, gemiddelde contractduur bedraagt ca. 22,1 maanden. Dienstverlening Raet Per 1 april 2009 is onze volledige personeels9 en salarisadministratie overgenomen door Raet. Voor de dienstverlening op het gebied van personeels9 en salarisadministratie is met Raet een contract afgesloten voor de duur van tien jaar. De jaarlijkse kosten van dit contract bedragen ca. € 1.500.000,9. R/C faciliteit Met ING is een kredietfaciliteit afgesproken ter grootte van € 10 mln. Hiervoor zijn geen zeker9 heden verstrekt. Keuken van Limburg BV Meander heeft een samenwerkingsovereenkomst afgesloten met de Keuken van Limburg BV voor een periode van minimaal 9 jaar. Deze overeenkomst behelst voornamelijk het afnemen van warme maaltijden. Het hiermee gemoeide bedrag is ca. € 2,4 mln. per jaar. De maaltijdprijs wordt jaarlijks geïndexeerd. Meander bezit 1/3e van het geplaatste en maatschappelijke aandelenkapitaal van de Keuken van Limburg BV. Meander heeft zich voor 1/3e garant gesteld voor een lening ad € 1.000.000,9 aan de Keuken van Limburg BV. Meander heeft zich voor 1/3e garant gesteld voor het verstrekte R/C9krediet ad max. € 400.000,9 aan de Keuken van Limburg BV. Nieuwbouw Dormig Ten behoeve van de nieuwbouw van De Dormig is een aanneemovereenkomst ter grootte van € 12,5 mln. gesloten met Van Wijnen.

51 | P a g i n a

Verloopoverzicht investeringsruimte trekkingsrechten Het verloop is als volgt weer te geven: 2013

2012

Nog niet bestede investeringsruimte per 1 januari Bij: indexering niet9bestede investeringsruimte Bij: investeringsruimte verslagjaar Af: investeringen verslagjaar

6.474.906 165.110 3.298.882 9585.761

3.949.215 65.557 3.045.895 9585.761

Beschikbare investeringsruimte 31 december

9.353.137

6.474.906

52 | P a g i n a

Verloopoverzicht materiële vaste activa Plankosten

Grond en terreinvoor zieningen

Gebouwen

Installaties

Inventaris en automa tisering

Vervoers middelen

21.515.528

22.326.456

242.370

13.866.139

13.534.774

187.080

Onder handen werk

Stand per 1 januari 2013 9 aanschafwaarde 9 cumulatieve herwaarderingen 9 cumulatieve afschrijvingen

973.658

8.200.802

947.836

495.302

98.412.499 2.567.176 56.160.841

Boekwaarde per 1 januari 2013

25.822

7.705.500

44.818.834

7.649.389

8.791.682

55.290

2.719.055

22.366

1.521.448 4.255.388 3.000.000

15.579 973.060

1.217.373 2.000.927

127.588 28.399

9.500.403

6.455

310.399

37.294

7.167

194.891

163.163 147.236

2.287 35.007

3.703 3.464

194.891

Mutaties in het boekjaar 9 investeringen 9 afschrijvingen 9 bijzondere waardeverminderingen desinvesteringen aanschafwaarde c umulatieve herwaarderingen c umulatieve afsc hrijvingen per saldo

20.315.299

Totaal

6.435.639

174.705.667 2.567.176 91.627.611

13.879.660

85.645.232

828.512

12.382.391 8.115.107 3.000.000

9

2.332.500

3.072.805 2.567.176 1.522.522 4.117.459

6.455

2.354.866

9.851.399

1.104.717

818.561

95.725

9.305.512

828.512

5.563.273

Stand per 31 december 2013 9 aanschafwaarde 9 cumulatieve afschrijvingen

973.658 954.291

5.868.302 517.668

96.861.142 61.893.707

21.220.708 14.676.036

23.506.535 15.533.414

362.791 211.776

12.024.567 9

20.315.299 7.264.151

181.133.002 101.051.043

Boekwaarde per 31 december 2013

19.367

5.350.634

34.967.435

6.544.672

7.973.121

151.015

12.024.567

13.051.148

80.081.959

Mutaties in boekwaarde (per saldo)

Afschrijvingspercentage

2.332.500

2.719.055

Vastgoed belegging

20%

0% 9 2%

2% 9 10%

5% 9 10%

10% 9 33%

20%

0%

5.955.056 2.567.176 1.691.675 6.830.557

9

0% 9 10%

53 | P a g i n a

Overzicht langlopende schulden ultimo 2013 Lening gever

Datum

BNG BNG BNG BNG BNG BNG BNG BNG BNG BNG Rabobank Rabobank BNG BNG BNG ABNAMRO ABNAMRO ING ING ABNAMRO

6910988 6910988 17906902 20910903 17903906 11912906 30908905 30908905 1909905 1904900 31912906 31912906 11905900 1901902 1901995 3911903 1901909 1908909 1908909 7911913

Totaal

Hoofdsom Totale loop tijd

1.361.341 4.537.802 2.268.901 2.750.000 1.950.000 7.000.000 5.000.000 7.500.000 5.250.000 4.537.802 2.000.000 1.089.073 2.042.011 1.546.110 1.072.295 2.000.000 8.300.000 8.100.000 3.000.000 5.000.000

30 30 10 40 15 10 10 20 15 20 17 20 20 15 20 33 40 25 25 20

Soort lening

Werke lijke rente

onderhands 4,69% onderhands 4,69% onderhands 5,36% onderhands 4,34% onderhands 3,66% onderhands 3,90% onderhands 2,97% onderhands 3,17% onderhands 3,16% onderhands 3,00% onderhands 5,18% onderhands 4,85% onderhands 3,64% onderhands 5,36% onderhands 3,67% onderhands 3,35% hypothec air 5,38% hypothec air variabel hypothec air variabel hypothec air variabel

Restschuld 31 december 2012

Nieuwe leningen in 2013

460.936 1.537.462 778.618 2.131.250 1.072.500 2.800.000 1.375.000 4.781.250 2.712.500 1.815.118 850.000 154.284 765.756 654.036 268.072 1.275.000 8.105.750 6.890.000 2.700.000

Aflossing in Restschuld 2013 31 december 2013 68.295 227.805 139.914 68.750 130.000 700.000 500.000 375.000 350.000 226.890 850.000 154.284 102.101 117.528 107.230 60.000 111.000 5.374.000 1.320.000

Restschuld Resterende over 5 jaar looptijd in jaren eind 2013

392.641 1.309.657 638.704 2.062.500 942.500 2.100.000 875.000 4.406.250 2.362.500 1.588.228 0 0 663.655 536.508 160.842 1.215.000 7.994.750 1.516.000 1.380.000 5.000.000

0 0 0 1.718.750 292.500 0 0 2.531.250 612.500 453.780 0 0 153.152 0 0 915.000 7.393.025 0 780.000 3.812.500

41.127.532 5.000.000 10.982.797 35.144.735

18.662.457

5.000.000

5 5 4 30 8 3 2 12 7 7 0 0 7 4 2 23 36 3 12 20

Aflos sings wijze

annuïtair annuïtair annuïtair lineair lineair lineair lineair lineair lineair lineair lineair lineair lineair annuïtair lineair lineair lineair lineair lineair lineair

Aflossing 2014

71.497 238.489 147.406 68.750 130.000 700.000 500.000 375.000 350.000 226.890 0 0 102.101 123.821 107.230 60.000 111.000 524.000 120.000 187.500

Gestelde zekerheden

Gem.gar. Gem.gar. Gem.gar. Borging WfZ Borging WfZ Borging WfZ Borging WfZ Borging WfZ Borging WfZ P+N verklaring P+N verklaring P+N verklaring P+N verklaring Gem.gar. Gem.gar. Hypothec air * Hypothec air * Hypothec air * Hypothec air * Hypothec air *

4.143.684

* Bij deze leningen zijn tevens de huurpenningen van betreffende locaties verpand.

54 | P a g i n a

Toelichting op de resultatenrekening Baten 12

Toelichting opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties


Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (excl. subsidies) Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Zvw9zorg Totaal

2012

135.663.687 5.028.053

134.282.072 9

140.691.740

134.282.072

Het verloop is als volgt weer te geven: AWBZ

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten voorgaand jaar Groei intramurale omzet (prijs + volume) Groei extramurale omzet (prijs + volume) Groei normatieve huisvestingscomponent Ontwikkeling overige normatieve kapitaalslasten Nacalculeerbare kapitaalslasten: 9 rente 9 afschrijvingen 9 overige Overige mutaties: 9 ketenzorg dementie 9 niet gefinancierde productie 9 diversen

Subtotaal wettelijk budget boekjaar

2013

134.293.466

121.040.036

92.482.334 4.208.952 1.235.384 9436.369 2.525.633

7.082.000 5.571.779 1.323.086 9230.055 13.746.810

9233.919 9679.693 9369.778 91.283.390

9375.384 9314.502 9125.775 9815.661

145.895 40.067 957.984 127.978

958 290.499 31.840 322.281

135.663.687

134.293.466

Correcties voorgaande jaren Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten

Zvw

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten voorgaand jaar Productieafspraken verslagjaar Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten

2012

911.394 135.663.687

2013

134.282.072

2012

9 5.028.053 5.028.053

55 | P a g i n a

13

Toelichting niet-gebudgetteerde zorgprestaties


Eigen bijdragen en betalingen cliënten voor niet9verzekerde zorg en opbrengsten uit aanvullende zorgverzekering Opbrengsten uit hoofde van niet9gebudgetteerde zorgprestaties ZvW/AWBZ9zorg (w.o. kraamzorg) Opbrengsten uit Wmo9prestaties op het gebied van huishoudelijke hulp (incl. onderaanneming) Overige niet9gebudgetteerde zorgprestaties Totaal

14

2013

2012

365.927

307.212

5.373.916

5.172.220

25.458.907

26.932.965

1.532.645

1.250.885

32.731.395

33.663.282

2013

2012

Subsidies


Overige Rijkssubsidies Subsidies vanwege Provincies en gemeenten (excl. Wmo) 9 Maatschappelijke Dienstverlening 9 Jeugdgezondheidszorg Totaal

15

1.827.080

1.590.894

776.940 3.148.911

755.607 3.375.022

5.752.931

5.721.523



Overige dienstverlening: 9 Zorgservice Overige opbrengsten: 9 uitleen personeel/externe dienstverlening 9 huuropbrengsten 9 diverse overige opbrengsten Totaal

2012

406.544

394.002

9 3.478.072 4.421.642

931.836 3.732.366 3.748.062

8.306.258

7.842.594

56 | P a g i n a

Lasten 16

Personele lasten


2012

Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies Andere personeelskosten

105.429.031 14.236.577 8.426.925 4.334.258

102.939.989 12.761.761 8.073.893 5.264.079

Subtotaal Personeel niet in loondienst

132.426.791 8.839.914

129.039.722 3.556.190

Totaal personeelskosten

141.266.705

132.595.912

In de post “Lonen en salarissen” is een dotatie aan de wachtgeldvoorziening verwerkt ad € 1.055.218,9 De hoogte van de post “Personeel niet in loondienst” heeft te maken met onderaanneming.

Specificatie gemiddeld aantal personeelsleden (in FTE's) per segment: 2013

Segment Segment Segment Segment Segment Segment Segment Segment Segment

1 2 3 4 5 6 7 8 9

Beschut en beschermd wonen en thuiszorg Hulp bij het huishouden Jeugdgezondheidszorg Voeding en dieet Kraamzorg Maatschappelijke Dienstverlening Zorgservice Steunpunt mantelzorgers Meander Vastgoed

Gem. aantal personeelsleden op basis van full time eenheden

2012

2.176,6 636,0 37,8 9,0 75,9 13,8 4,7 3,0 12,8

2.151,9 658,4 39,0 9,9 82,3 14,6 4,6 2,8 12,0

2.969,6

2.975,5

57 | P a g i n a

17

Afschrijving vaste activa


Afschrijvingen: 9 immateriële vaste activa 9 materiële vaste activa Totaal afschrijvingen Waarvan nacalculeerbare afschrijvingen: 9 immateriële vaste activa 9 materiële vaste activa

18

2012

9 8.115.107

313.762 8.107.938

8.115.107

8.421.700

9 2.428.786

313.762 2.438.022

Bijzondere waardeverminderingen


Materiële vaste activa Totaal

2012

3.000.000

1.303.691

3.000.000

1.303.691

De bijzondere waardevermindering heeft betrekking op de locatie Bocholtz. Hiervan is de reste9 rende gebruiksduur verkort als gevolg van het kabinetsbeleid rondom de afbouw van ZZP93 en ZZP94.

58 | P a g i n a

19



Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten Algemene kosten Patiënt9 en bewonersgebonden kosten

2012

9.113.324 10.270.261 2.576.024

9.118.110 11.199.136 2.661.870

Onderhoud en energiekosten: 9 Onderhoud 9 Energiekosten gas 9 Energiekosten stroom 9 Energie transport en overig Subtotaal

3.829.963 828.225 804.305 70.492 5.532.985

3.481.495 846.043 818.065 68.452 5.214.055

Huur en leasing Dotaties en vrijval voorzieningen

5.543.139 9

5.427.635 9

Totaal overige bedrijfskosten

33.035.733

33.620.806

20

Financiële baten en lasten


2012

Rentebaten

1.183

39.032

Subtotaal financiële baten

1.183

39.032

Rentelasten Resultaat deelnemingen Overige financiële lasten Subtotaal financiële lasten

91.412.115 977.012 98.919 91.498.046

91.723.121 9281.087 9233.621 92.237.829

Totaal financiële baten en lasten

1.496.863

2.198.797

Het resultaat uit deelnemingen betreft 33,3% van het resultaat van de Keuken van Limburg BV.

59 | P a g i n a

Bezoldiging bestuurders en toezichthouders Welk bestuursmodel is van toepassing Eindverantwoordelijke Raad van Bestuur met Raad van op uw organisatie? Toezicht. Wat is de samenstelling van het bestuur of de directie? Tweehoofdig met voorzitter.

De bezoldiging van de bestuurders van de zorginstelling over het jaar 2013 is als volgt: Naam

1 2 3 4

5 6 7 8

9

10 11 12

13 14 15

Vanaf welke datum is de persoon als bestuurder werkzaam in uw organisatie? Maakt de persoon op dit moment nog steeds deel uit van het bestuur? Zo nee: tot welke datum was de persoon als bestuurder werkzaam in uw organisatie? Is deze gewezen bestuurder sindsdien nog in dienst van uw organisatie (Zo ja: dan dienen de gegevens over de bezoldiging van deze gewezen bestuurder met functienaam en eigennaam te worden vermeld onderaan de WNT9tabel onder 26.)? Wat is de aard van de (arbeids)overeenkomst? Welke salarisregeling is toegepast? Wat is de deeltijdfactor? (percentage) Beloning (incl. salaris, vakantiegeld, eindejaarsuitkering en andere vaste toelagen) a. Waarvan: verkoop verlofuren b. Waarvan: nabetalingen voorgaande jaren Wat is de totale som van de eventuele vergoedingen in natura (o.a. huisvesting, auto (mede) voor privégebruik, laagrentende leningen, Belastbare vaste en variabele onkostenvergoedingen Werkgeversbijdrage sociale verzekeringspremies * Voorzieningen ten behoeve van beloning betaalbaar op termijn (o.a. werkgeversbijdrage pensioen, VUT, FPU, sabbatical, aanvulling sociale uitkering, arbeidsongeschiktheidsuitkering, etc.) Winstdelingen en bonusbetalingen Uitkeringen in verband met beëindiging van het dienstverband Totaal bezoldiging (8 t/m 14, excl. 8a en b)

J.H. Meijerink

R.F.M. Ruijters

19792006

19792006

Ja

Ja

N.v.t.

N.v.t.

Onbep. tijd BBZ 100% 205.776

Onbep. tijd Anders 100% 173.197

3.290 1.223 8.340

1.091 8.340

24.256

20.509

239.595

206.427

Voor de bezoldiging van dhr. Ruijters zijn maatwerkafspraken gemaakt zodat de bezoldiging past binnen de WNT. * De 16% eindheffing hoge lonen maakt geen onderdeel uit van de werkgeversbijdrage sociale verzekeringspremies.

60 | P a g i n a

De bezoldiging van de leden van de Raad van Toezicht van de zorginstelling over het jaar 2013 is als volgt: Naam

1 Vanaf welke datum was de toezichthouder voor het eerst in de huidige functie van toezichthouder werkzaam binnen de organisatie? 2 Is de persoon in het verslagjaar voorzitter van de Raad van Toezicht geweest? 3 Nevenfunctie(s) 4 Beloning (incl. salaris, vakantiegeld, eindejaarsuitkering en andere vaste toelagen) 5 Wat is de totale som van de eventuele vergoedingen in natura (o.a. huisvesting, auto (mede) voor privégebruik, laagrentende leningen, 6 Vaste en variabele onkostenvergoedingen 7 Werkgeversbijdrage sociale verzekeringspremies 8 Voorzieningen ten behoeve van beloning betaalbaar op termijn (o.a. werkgeversbijdrage pensioen, VUT, FPU, sabbatical, aanvulling sociale uitkering, arbeidsongeschiktheidsuitkering, etc.) 9 Winstdelingen en bonusbetalingen 10 Uitkeringen in verband met beëindiging van het dienstverband 11 Totaal bezoldiging (4 t/m 10)

J.H. Monsewije

L.J. Urlings

F.M. van Venrooij Nieuwenhuis

I.M.J.G. Tijssen

J.P.H. Hamers

19792006

19792007

19792006

19792006

191092011

Ja

Nee

Nee

Nee

Nee

1 13.000

2 11.000

1 8.000

1 8.000

3 8.000

13.000

11.000

8.000

8.000

8.000

61 | P a g i n a

Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector De bezoldiging van de functionarissen die over 2013 in het kader van de WNT verantwoord worden, is als volgt: Naam

1 2 3 4 5

Functionaris (functienaam) In dienst vanaf (datum) In dienst tot (datum) Deeltijdfactor (percentage) Bruto9inkomen (incl. salaris, vakantiegeld, eindejaarsuitkering en andere vaste toelagen) 6 Winstdelingen en bonusbetalingen 7 Totaal beloning (5 en 6) 8 Werkgeversbijdrage sociale lasten 9 Bruto9onkostenvergoeding (vast en variabel) 10 Voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar op termijn (in €) 11 Uitkeringen in verband met beëindiging van het dienstverband (in €) Totaal bezoldiging in kader van de WNT (7 t/m 11)

J.H. Meijerink

Voorzitter RvB 0190792006 3191292013 100% 205.776

R.F.M. Ruijters

J.H. Monsewije

L.J. Urlings

Lid RvB Voorzitter RvT Vicevoorz. RvT 0190792006 0190792006 0190792007 3191292013 3191292013 3191292013 100% 176.487 13.000 11.000

205.776

176.487

1.223

1.091

24.256

20.509

231.255

198.087

F.M. van Venrooij Nieuwenhuis Lid RvT 0190792006 3191292013

I.M.J.G. Tijssen

J.P.H. Hamers

Lid RvT 0190792006 3191292013

Lid RvT 0191092011 3191292013

8.000

8.000

8.000

13.000

11.000

8.000

8.000

8.000

13.000

11.000

8.000

8.000

8.000

Op de bezoldiging van dhr. Meijerink is de overgangsregeling van toepassing.

62 | P a g i n a

Honoraria accountant De honoraria van de accountant over 2013 zijn als volgt: 2013

1 2 3 4

Controle van de jaarrekening Overige controlewerkzaamheden (w.o. Regeling AO/IC en Nacalc.) Fiscale advisering Niet9controlediensten

Totaal honoraria accountant

2012

67.454 23.595 11.019 2.783

191.108 48.136 14.618 39.627

104.851

293.489

Transacties met verbonden partijen Er hebben zich geen transacties met verbonden partijen voorgedaan op niet9zakelijke grondslag. De bezoldiging van de bestuurders en toezichthouders is hierboven opgenomen.

63 | P a g i n a

Segmentering SEGMENT 1 Beschut en beschermd wonen en thuiszorg 2013

2012

131.257.303

125.223.876

Niet9gebudgetteerde zorgprestaties

2.725.956

2.424.235

Subsidies

1.617.243

1.365.943


8.699.984

6.232.958

144.300.486

135.247.012

111.178.965

100.797.786

1.955.954

2.173.718

BEDRIJFSOPBRENGSTEN Opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties


BEDRIJFSLASTEN Personeelskosten Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa Overige bedrijfskosten

1.303.691 26.000.776

26.337.728

139.135.695

130.612.923

BEDRIJFSRESULTAAT

5.164.791

4.634.089


91.485.830

91.392.479

RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING

3.678.961

3.241.610

Buitengewone baten en lasten

0

0

Buitengewoon resultaat

0

0

3.678.961

3.241.610

2013

2012

3.569.504 109.457

3.335.335 993.725

3.678.961

3.241.610

Som der bedrijfslasten

RESULTAAT BOEKJAAR


Toevoeging/(onttrekking): Reserve aanvaardbare kosten Algemene Reserve

64 | P a g i n a

SEGMENT 2 Hulp bij het huishouden 2013

2012

25.270.162

26.850.461

1.142

7.278

32.371

1.898

25.303.675

26.859.637

26.931.724

27.076.639

19.350

7.962

126.387

270.380

27.077.461

27.354.981

1.773.786

495.344

BEDRIJFSOPBRENGSTEN

Niet9gebudgetteerde zorgprestaties Subsidies Overige bedrijfsopbrengsten Som der bedrijfsopbrengsten

BEDRIJFSLASTEN

Personeelskosten Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten BEDRIJFSRESULTAAT

Financiële baten en lasten RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING

300 1.773.786

495.044

0

0

1.773.786

495.044

2013

2012

91.773.787

9495.044

1.773.786

495.044

Buitengewone baten en lasten Buitengewoon resultaat RESULTAAT BOEKJAAR


Toevoeging/(onttrekking): Algemene Reserve

65 | P a g i n a

SEGMENT 3 Jeugdgezondheidszorg 2013

2012

BEDRIJFSOPBRENGSTEN

Niet9gebudgetteerde zorgprestaties Subsidies Overige bedrijfsopbrengsten Som der bedrijfsopbrengsten

285.577 3.148.911

3.375.022

366.748

249.926

3.801.236

3.624.948

3.174.482

3.167.638

15.859

15.401

317.307

268.851

3.507.648

3.451.890

293.588

173.058

293.588

173.058

0

0

293.588

173.058

2013

2012

293.589

483.625 9310.567 173.058

BEDRIJFSLASTEN

Personeelskosten Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten BEDRIJFSRESULTAAT


Buitengewone baten en lasten Buitengewoon resultaat RESULTAAT BOEKJAAR


Toevoeging/(onttrekking): Algemene reserve Reserve JGZ

293.588

66 | P a g i n a

SEGMENT 4 Voeding en dieet 2013

2012

376.988

368.808

12.207

38.627

6.212

1.202

395.407

408.637

581.088

542.606

2.417

2.417

20.023

48.728


603.528

593.751

BEDRIJFSRESULTAAT

208.121

185.114

0

0

208.121

185.114


0

0


0

0

208.121

185.114

2013

2012

9208.121

9185.114

208.121

185.114

BEDRIJFSOPBRENGSTEN Niet9gebudgetteerde zorgprestaties Subsidies Overige bedrijfsopbrengsten Som der bedrijfsopbrengsten

BEDRIJFSLASTEN Personeelskosten Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Overige bedrijfskosten


RESULTAAT BOEKJAAR



67 | P a g i n a

SEGMENT 5 Kraamzorg 2013

2012

4.072.334

4.019.771

20.112

20.429

361.878

92.154

4.454.324

4.038.046

4.446.428

4.348.800

667

837

203.869

177.198

4.650.964

4.526.835

196.640

488.789

953

0

196.693

488.789

BEDRIJFSOPBRENGSTEN Niet9gebudgetteerde zorgprestaties Subsidies Overige bedrijfsopbrengsten Som der bedrijfsopbrengsten

BEDRIJFSLASTEN Personeelskosten Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten BEDRIJFSRESULTAAT Financiële baten en lasten RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING Buitengewone baten en lasten Buitengewoon resultaat RESULTAAT BOEKJAAR

0 0

0

196.693

488.789

2013

2012

9196.693

9488.789

196.693

488.789



68 | P a g i n a

SEGMENT 6 Maatschappelijke dienstverlening 2013

2012

Subsidies

776.940

755.607


143.251

103.311

920.191

858.918

924.594

807.144

49

49

27.560

28.792

952.203

835.985

32.012

22.933

0

0

32.012

22.933


0

0


0

0

32.012

22.933

2013

2012

932.012

22.933

32.012

22.933

BEDRIJFSOPBRENGSTEN


BEDRIJFSLASTEN Personeelskosten Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten BEDRIJFSRESULTAAT Financiële baten en lasten RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING

RESULTAAT BOEKJAAR



69 | P a g i n a

SEGMENT 7 Zorgservice 2013

2012

562.698

483.452

562.698

483.452

317.933

289.357

13.106

2.988

124.569

94.749


455.608

387.094

BEDRIJFSRESULTAAT

107.090

96.358

0

0

107.090

96.358


0

0


0

0

107.090

96.358

2013

2012

107.090

96.358

107.090

96.358

BEDRIJFSOPBRENGSTEN Overige bedrijfsopbrengsten Som der bedrijfsopbrengsten

BEDRIJFSLASTEN Personeelskosten Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Overige bedrijfskosten


RESULTAAT BOEKJAAR



70 | P a g i n a

SEGMENT 8 Steunpunt mantelzorgers 2013

2012

176.376

158.617

5.058

8.732

181.434

167.349

200.970

189.876

12.758

16.213

213.728

206.089

32.294

38.740

0

0

32.294

38.740


0

0


0

0

32.294

38.740

2013

2012

932.294

938.740

32.294

38.740

BEDRIJFSOPBRENGSTEN Subsidies Overige bedrijfsopbrengsten Som der bedrijfsopbrengsten

BEDRIJFSLASTEN Personeelskosten Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten BEDRIJFSRESULTAAT Financiële baten en lasten RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING

RESULTAAT BOEKJAAR



71 | P a g i n a

SEGMENT 9 Meander Wonen 2013

2012

Opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties

9.434.438

9.058.195


5.845.213

6.093.590

15.279.651

15.151.785

556.966

706.379

Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa

6.107.703

6.218.329

Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa

3.000.000


6.204.791

6.378.166

15.869.460

13.302.874

BEDRIJFSRESULTAAT

589.809

1.848.911


9679.008

9806.618

1.268.817

1.042.293


0

0


0

0

1.268.817

1.042.293

2013

2012

91.721.385 452.568

1.746.696 9704.403

1.268.817

1.042.293

BEDRIJFSOPBRENGSTEN


BEDRIJFSLASTEN Personeelskosten


RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING

RESULTAAT BOEKJAAR


Toevoeging/(onttrekking): Reserve aanvaardbare kosten Algemene Reserve

72 | P a g i n a

Aansluiting totaal resultaat met resultaat segmenten 2013

2012

3.678.961 91.773.786 293.588 9208.121 9196.693 932.012 107.090 932.294 91.268.817

3.241.610 9495.044 173.058 9185.114 9488.789 22.933 96.358 938.740 1.042.293

567.916

3.368.565

567.916

3.368.565

Resultaat volgens gesegmenteerde resultatenrekeningen: SEGMENT SEGMENT SEGMENT SEGMENT SEGMENT SEGMENT SEGMENT SEGMENT SEGMENT

1 2 3 4 5 6 7 8 9

Beschut en beschermd wonen en thuiszorg Hulp bij het huishouden Jeugdgezondheidszorg Voeding en dieet Kraamzorg Maatschappelijke dienstverlening Zorgservice Steunpunt mantelzorgers Meander Wonen

Resultaat volgens resultatenrekening

73 | P a g i n a

Overige gegevens Vaststelling en goedkeuring jaarrekening De Raad van Bestuur van Stichting MeanderGroep Zuid9Limburg heeft de jaarrekening 2013 op9 gemaakt en vastgesteld in de vergadering van 19 mei 2014. De Raad van Toezicht van Stichting MeanderGroep Zuid9Limburg heeft de jaarrekening goedge9 keurd in de vergadering van 21 mei 2014.

Bestemming resultaat Het resultaat wordt verdeeld volgens de resultaatverdeling in de resultatenrekening.

Gebeurtenissen na balansdatum Na balansdatum is geen sprake van gebeurtenissen die van invloed zijn op de cijfers per 31 de9 cember of die van invloed zijn op de continuïteit. Voor overige ontwikkelingen in 2014 wordt verwezen naar het hoofdstuk “Toekomstige ontwikkelingen” op pag. 29.

74 | P a g i n a

Controleverklaring van de onafhankelijke accountant Aan de Raad van Toezicht en Raad van Bestuur van Stichting MeanderGroep Zuid9Limburg te Landgraaf Wij hebben de in dit jaardocument op pagina 31 tot en met pagina 74 opgenomen jaarrekening 2013 van Stichting MeanderGroep Zuid9Limburg te Landgraaf gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2013 en de resultatenrekening over 2013 met de toelich9 tingen, waarin opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële ver9 slaggeving en andere toelichtingen. Verantwoordelijkheid van het bestuur Het bestuur van de stichting is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening die het vermogen en het resultaat getrouw dient weer te geven in overeenstemming met de in Neder9 land geldende Regeling verslaggeving WTZi en de Beleidsregels toepassing Wet normering be9 zoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT), alsmede voor het opstellen van het jaarverslag in overeenstemming met de in Nederland geldende Richtlijn 655 van de Raad voor de Jaarverslaggeving. Het bestuur is tevens verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening die voldoet aan de WNT9eisen van financiële rechtmatigheid, zoals opgenomen in het Controleprotocol WNT van de Beleidsregels toepassing WNT. Het bestuur is voorts verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als zij noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening en de naleving van die WNT9eisen van financiële rechtmatigheid mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van frau9 de of fouten. Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaron9 der de Nederlandse controlestandaarden en de Beleidsregels toepassing WNT, inclusief het Con9 troleprotocol WNT. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle9informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het in9 schatten van de risico's dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten. Bij het maken van deze risico9inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aan9 merking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daar9 van, alsmede voor de naleving van de WNT9eisen financiële rechtmatigheid, gericht op het op9 zetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risico9 inschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effecti9 viteit van de interne beheersing van de stichting. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en de gebruikte WNT9eisen van financiële rechtmatigheid en van de redelijkheid van de door het bestuur van de stichting gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarreke9 ning. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle9informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden.

75 | P a g i n a

Oordeel betreffende de jaarrekening Naar ons oordeel geeft de jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van het vermogen van Stichting MeanderGroep Zuid9Limburg per 31 december 2013 en van het resultaat over 2013 in overeenstemming met de Regeling verslaggeving WTZi en de Beleidsre9 gels toepassing WNT. Voorts zijn wij van oordeel dat de jaarrekening 2013 in alle van materieel belang zijnde aspec9 ten voldoet aan de WNT9eisen van financiële rechtmatigheid, zoals opgenomen in het Controle9 protocol WNT van de Beleidsregels toepassing WNT.

Maastricht Airport, 28 mei 2014 Deloitte Accountants B.V.

P.G.M. Retra AA

76 | P a g i n a

Overige bijlagen

77 | P a g i n a

Organogram Raad van Toezicht Raad van Bestuur

Bestuursstaf

KV&I

Financiën

Personeel & Organisatie

Hulp Thuis

Bijzondere Dienst9 verlening

Hambos

Verpleeghuis Lückerheide

Heerlen/ Brunssum/ Onderbanken

HbH CIZOP

JGZ Kraamzorg Zorg9/klanten9 service GTB/PTB Verpleeg9 & hulpmiddelen/ winkels MaDi

Besc hermd wonen Geriatrische revalidatie Medische dienst Paramedisc he dienst

Besc hermd wonen Ambulante nachtzorg

Thuiszorg

CIZOP = Centrum voor Informele Zorgondersteuning Parkstad GTB = Gespec ialiseerde thuisbegeleiding HbH = Hulp bij huishouden

Centrale Cliënten9 Raad

Onder9 nemings9 raad

Nuth/V'daal/ West. Mijnstr. Simpelveld

Ubach over Worms

Schaesberg/ Nieuwen9 hagen

Kerkrade9 Noord/ West

Kerkrade9 Oost/ Centrum/ Zuid

Besc hut en besc hermd wonen Thuiszorg

Besc hut en beschermd wonen Thuiszorg




JGZ = Jeugdgezondheidszorg KV&I = Kwaliteit, Veiligheid en Innovatie

MaDi = Maatsc happelijke Dienstverlening PTB = Psyc hiatrisc he thuisbegeleiding

78 | P a g i n a

Specificatie kerncijfers productie 2013

Productie AWBZ intramuraal ZZP91 V&V excl. behandeling ZZP92 V&V excl. behandeling ZZP93 V&V excl. behandeling ZZP94 V&V excl. behandeling ZZP95 V&V excl. behandeling ZZP96 V&V excl. behandeling ZZP97 V&V excl. behandeling ZZP92 GGZ9C excl. behandeling excl. dagbesteding ZZP93 GGZ9C excl. behandeling excl. dagbesteding ZZP94 GGZ9C excl. behandeling excl. dagbesteding ZZP95 GGZ9C excl. behandeling excl. dagbesteding ZZP96 GGZ9C excl. behandeling excl. dagbesteding ZZP92 GGZ9C excl. behandeling incl. dagbesteding ZZP93 GGZ9C excl. behandeling incl. dagbesteding ZZP94 GGZ9C excl. behandeling incl. dagbesteding ZZP95 GGZ9C excl. behandeling incl. dagbesteding ZZP96 GGZ9C excl. behandeling incl. dagbesteding ZZP92 LG excl. dagbesteding ZZP93 LG excl. behandeling excl. dagbesteding ZZP94 LG excl. behandeling excl. dagbesteding ZZP96 LG excl. behandeling excl. dagbesteding ZZP97 LG excl. behandeling excl. dagbesteding Mutatiedagen excl. behandeling ZZP93 V&V incl. behandeling ZZP94 V&V incl. behandeling ZZP95 V&V incl. behandeling ZZP96 V&V incl. behandeling ZZP97 V&V incl. behandeling ZZP98 V&V incl. behandeling ZZP99 (a + b) V&V incl. behandeling ZZP910 V&V incl. behandeling ZZP94 LG incl. behandeling excl. dagbesteding ZZP95 LG incl. behandeling excl. dagbesteding ZZP96 LG incl. behandeling excl. dagbesteding ZZP97 LG incl. behandeling excl. dagbesteding ZZP94 LG incl. behandeling incl. dagbesteding ZZP95 LG incl. behandeling incl. dagbesteding ZZP96 LG incl. behandeling incl. dagbesteding ZZP97 LG incl. behandeling incl. dagbesteding Crisisdagen incl. behandeling Mutatiedagen incl. behandeling Dagen CVA Dagen invasieve beademing Dagen non9invasieve beademing

225 4.482 48.122 69.297 18.053 18.093 1.497 90 392 947 1.304

2012

1.659 17.427 53.700 66.211 23.364 14.670 569 43 248 1.042 961

426 1.354 660 1.854 2.062 4.237 4.680 665 365 1.928

318 1.001 1.806 748 978 4.219 5.104 4.137 84 431 1.818

256 4.212 174.362 43.863 31.800 3.114 3.164 1.318 3.142 1.825 4.242 1.503 956 365 848 365 1.416 3.311

986 3.515 164.556 36.410 25.851 2.698 28.827 2.009 2.119 2.062 4.394 1.819 880 366 1.112 659 2.192 2.645

82 568 379

2.224 865 1.252

79 | P a g i n a

2013

Productie AWBZ extramuraal Uren persoonlijke verzorging Uren persoonlijke verzorging extra Uren persoonlijke verzorging speciaal Uren persoonlijke verzorging zorg op afstand aanvullend Uren verpleging Uren verpleging extra Uren gespecialiseerde verpleging Uren verpleging AIV Uren verpleging zorg op afstand aanvullend Uren begeleiding Uren gespecialiseerde begeleiding

470.845 106.497 51.199 34 69.069 15.678 3.229 9.677 6 91.550 15.342

Uitleen verpleegartikelen Uitleen anti9decubitus matrassen Transport Dagdelen dagactiviteit basis Dagdelen dagactiviteit somatiek9ondersteunend Dagdelen dagactiviteit somatiek9revalidatie Dagdelen dagactiviteit PG Dagdelen dagbehandeling ouderen somatiek en PG Dagdelen dagactiviteit visueel gehandicapten (zwaar) Uren dagactiviteit LZA Vervoer dagactiviteiten VPT Productie Hulp bij het huishouden per gemeente (Wmo) Heerlen Kerkrade Landgraaf Brunssum Nuth Voerendaal Simpelveld Sittard 9 Geleen 9 Born Onderbanken Stein Schinnen Beek Totale productie Waarvan onderaanneming Productie Meander Kraamzorg Aantal kraamverzorgingen Aantal kraamverzorgingsuren Jeugdgezondheidszorg Aantal klanten 094 jarigen op 31 december Aantal geplande consulten 094 jarigen JGZ Aantal no9shows Aantal consulten 094 jarigen JGZ

2012

420.672 82.453 39.328 57.797 11.504 2.178 5.700 76.854 18.299 15.375 21.752 7.304

57.498 9.911 28.361 4.021 6.006 41.000 51.092

60.741 8.973 6.781 28.741 6.298 36.916 52.920

365

414

384.111 259.203 172.204 104.594 57.512 50.924 45.963 33.631 23.843 4.249 3.424 2.389 1.142.047 77.477 1.064.570

381.543 265.599 175.069 85.301 61.659 52.533 42.525 36.414 23.456 5.976 3.175 3.061 1.136.311 26.762 1.109.549

2.063 87.714

2.181 86.709

8.226 33.708 9.499 24.209

8.241 33.865 5.025 28.840

80 | P a g i n a

2013

DBC's Diagnosen CVA Klinisch > 134 dagen Klinisch 929134 dagen Klinisch 57991 dagen Klinisch 29956 dagen; > 39 behandeluren Klinisch 15928 dagen; > 20 behandeluren Klinisch 29956 dagen; maximaal 39 behandeluren Klinisch 1914 dagen; > 7 behandeluren Klinisch 15928 dagen; maximaal 20 behandeluren Klinisch 1914 dagen; maximaal 7 behandeluren

1 7 11 3 1 11 2 4 3

DBC's Overige diagnosen Klinisch > 134 dagen Klinisch 929134 dagen Klinisch 57991 dagen Klinisch 29956 dagen; > 27 behandeluren Klinisch 15928 dagen; > 14 behandeluren Klinisch 29956 dagen; maximaal 27 behandeluren Klinisch 1914 dagen; > 5 behandeluren Klinisch 15928 dagen; maximaal 14 behandeluren Klinisch 1914 dagen; maximaal 5 behandeluren

12 21 50 15 15 66 15 23 23

2012

81 | P a g i n a

Jaarverslag MeanderGroep ZuidLimburg. 1 P a g i n a

Recommend Documents