Jaarverslag Inzetten op een multimodaal mobiliteitsplan voor een leefbare en mobiele Antwerpse regio

Jaarverslag 2009 Inzetten op een multimodaal mobiliteitsplan voor een leefbare en mobiele Antwerpse regio

Financieel en administratief verslag 2009 Verslag van de raad van bestuur Goed bestuur: inspelen op veranderende situaties Een van de kernopdrachten van BAM is de financiering van het Masterplan Mobiliteit Antwerpen. 2009 was door allerlei externe omstandigheden echter een woelig jaar voor de BAM en het Masterplan Mobiliteit Antwerpen. Zo heeft de wereldwijde financiële crisis heel wat gevolgen gehad voor de financiering en juridische structuur van het Masterplan en zijn projecten. Onder invloed van actiegroepen kwam het ook tot een volksraadpleging over de Oosterweelverbinding, het grootste project uit het Masterplan Mobiliteit Antwerpen. Voor de raad van bestuur van BAM was 2009 dan ook een belangrijk jaar om aan deze uitdagingen het hoofd te bieden en ondertussen de lopende projecten verder te zetten.

Financiering Masterplan De wereldwijde kredietcrisis en het standpunt van Eurostat omtrent de sectorclassificatie van BAM hebben ertoe geleid dat BAM de financieel-juridische structuur van het Masterplan heeft moeten herbekijken. De procedure die oorspronkelijk werd ingezet voor het aantrekken van de nodige financiering voor de realisatie van het hele Masterplan werd in december 2009 formeel stopgezet. Door de crisis op de internationale kredietmarkten was het immers niet langer opportuun om één integrale Masterplanfinanciering op te zetten. De financiering zal in de toekomst per project of per groep gerelateerde projecten dienen te gebeuren. BAM heeft hierover voorstellen geformuleerd aan de Vlaamse regering.

Communicatie Eind april 2009 is de samenwerking met het communicatiebureau Groep C stopgezet. De communicatiecel van BAM werd uitgebreid en zette de verschillende communicatie-initiatieven voort om een maatschappelijk draagvlak te creëren voor het Masterplan Mobiliteit Antwerpen. Ook werd een aanbestedingsprocedure opgestart om een bureau aan te werven voor het ontwikkelen en realiseren van marketing- en communicatiediensten. De opdracht werd in augustus 2009 gegund aan het communicatiebureau TBWA.

Oosterweelverbinding In april 2009 keurde de raad van bestuur het bereikte voorakkoord met het aannemersconsortium Noriant over de kostprijs voor de realisatie van de Oosterweelverbinding goed. In deze zogenaamde 'Design Sign-Off' (DSO) verbindt Noriant zich ertoe de opdracht uit te voeren voor een realisatieprijs van circa 2,2 miljard euro (prijspeil 1 januari 2009 en exclusief financieringskosten). Op 4 mei 2009 diende BAM de aanvraag tot stedenbouwkundige vergunning voor de Oosterweelverbinding in bij de Vlaamse regering. Op 18 mei werd deze volledig verklaard. Het openbaar onderzoek liep van 26 mei tot 25 juni 2009. Onder impuls van actiegroepen besloot de stad Antwerpen tot de organisatie van een volksraadpleging op 18 oktober. Op 21 oktober besliste de Vlaamse regering om het proces voor een duurzame mobiliteit in en rond Antwerpen zelf aan te sturen en richtte daarvoor zeven werkgroepen op. BAM gaf haar volledige medewerking aan deze werkgroepen. Deze gebeurtenissen hadden belangrijke gevolgen voor de DSO tussen Noriant en BAM. Gezien de grote onzekerheid over het project kon de raad van bestuur enkel besluiten tot het de facto opschorten van de onderhandelingen. Andere projecten in het kader van de Oosterweelverbinding konden wel volgens de afgesproken timing in 2009 worden uitgevoerd zoals de Schijn en Burchtse Weel.

Openbaar vervoer: Brabo Ook het openbaarvervoerproject Brabo 1 – de tramlijnverlengingen van Mortsel naar Boechout en van Deurne naar Wijnegem – onderging de impact van de kredietcrisis. De bestekvoorwaarden werden aangepast en de geselecteerde kandidaten uit 2008 kregen de kans een nieuwe offerte in te dienen. Op 30 april 2009 werd de THV Silvius als meest voordelige bieder aangeduid. Op 5 augustus 2009 kon het contract worden getekend. De werken werden opgestart in september 2009 en zullen drie jaar duren. Daarmee is het eerste openbaarvervoerproject dat via een publiekprivate samenwerking is uitgewerkt, alsook het eerste PPS-project binnen het Masterplan Mobiliteit Antwerpen, een feit geworden. In het kader van de tweede groep van openbaarvervoerprojecten Brabo 2, nam de raad van bestuur nota van de beslissingen van de Vlaamse regering op 15 mei 2009. Voor de verdere uitwerking van deze projecten wordt echter gewacht op de plannen van de stad Antwerpen over de herinrichting van de Franklin Rooseveltplaats en de wijkcirculatie in deze omgeving.

Andere werken in uitvoering De raad van bestuur heeft in 2009 de nodige middelen voorzien om de projecten in uitvoering volgens de afgesproken planning uit te voeren. Onder meer de werken aan de Noorderlaanbrug, dat de bouw omvat van 2 nieuwe bruggen, werden voortgezet in 2009. De brug zal begin juni 2010 afgewerkt zijn. Ook de renovatiewerken aan de Van Cauwelaertsluis en de Kattendijksluis zijn in volle uitvoering.

Werken in voorbereiding De overeenkomst tussen BAM, Infrabel en NV De Scheepvaart voor de vernieuwing van de spoorbruggen voor de lijnen 12 en 27A over het Albertkanaal is ondertekend. Er wordt volop gewerkt aan de bouwvergunningsaanvraag. De start van de werken is gepland in de zomer van 2010. BAM verzorgt naast het studiewerk en de financiering ook de aanbesteding en de werfopvolging van de fietsprojecten uit het Masterplan Mobiliteit Antwerpen. De aanbesteding voor de Havenroute en de fietspaden op de Beatrijslaan in Burcht zijn voorzien in de tweede helft van 2010.

Resultaat Het geconsolideerde balanstotaal stijgt van 1.242.469.722 euro per 31 december 2008 naar 1.303.274.999 euro per 31 december 2009. De geconsolideerde winst daalt van 16.040.287 euro in 2008 naar 243.985 euro in 2009. Het geconsolideerde resultaat ontstaat uit de consolidatie van de BAM nv en haar volle dochter de nv Tunnel Liefkenshoek.

Tunnel Liefkenshoek De totale omzet in 2009 bedroeg 39.565.258 euro (exclusief btw) en ligt daarmee 11 procent lager dan in 2008. Deze omzetdaling is een logische weerspiegeling van de verminderde economische activiteiten in de haven en de economische crisis in het algemeen. 9 juli 2009 was de laatste dag van de originele concessieovereenkomst die startte in 1991. Vanaf 1 juli 2009 worden de kosten voor de verlenging van de concessie voor het eerst afgeschreven. In 2009 werd de laatste annuïteit betaald van de originele bankschuld voor de investering in de tunnel en zijn aanhorigheden. Bijgevolg trad in de tweede jaarhelft ook het mechanisme van de retributie in werking, waarbij 85 procent van het brutoresultaat uitbetaald wordt aan het Vlaams Gewest als concessiegever. Aangezien het Vlaams Gewest deze vorderingen heeft ingebracht bij BAM, zijn de retributies door TLH verschuldigd aan BAM en worden zij in de consolidatie geëlimineerd.

BAM Het balanstotaal van de nv BAM steeg van 1.077.494.056 euro per 31 december 2008 naar 1.133.626.476 euro per 31 december 2009. Het kapitaal van de vennootschap werd in 2009 ten belope van 41,1 mln. euro verder volstort. De enkelvoudige jaarrekening wordt afgesloten met een winst van 3.319.308 euro. Dit betekent een daling ten opzichte van het boekjaar 2008 waarin een winst werd gerealiseerd van 8.326.224 euro. Dit is het gevolg van diverse factoren, waaronder met name de afschrijving van enkele projecten studiekosten die niet meer zullen bijdragen aan het toekomstige resultaat van de vennootschap, de vanwege TLH ontvangen retributies en de veel lagere kortetermijnrente die het resultaat op de beleggingen van de aanzienlijke liquide middelen neerwaarts drukte.

Risicobeheer BAM startte in 2008 met de uitwerking van een geïntegreerd systeem van risicobeheer en trok daartoe een risk manager aan. In 2009 werden die inspanningen voortgezet. Bij de opzet van het projecten contractbeheer werd risicobeheersing als fundamenteel uitgangspunt gekozen. De systematiek werd bovendien uitgebreid tot de openbaarvervoerprojecten Brabo 1. BAM had in het verleden vijf renteswaps afgesloten ter indekking van het renterisico op de realisatie en de financiering van het Masterplan Mobiliteit Antwerpen in het algemeen en de Oosterweelverbinding in het bijzonder. Deze swaps zouden op het ogenblik van financial close worden afgewikkeld, en de op dat ogenblik afhankelijk van de marktrente gerealiseerde meer- of minderwaarde zou worden afgezet tegen de lagere of hogere financieringskost en daarmee gespreid in resultaat worden genomen. BAM heeft zich in 2009 omwille van marktomstandigheden verplicht gezien om de vijf renteswaps vervroegd af te wikkelen. Eind 2008 werden onderhandelingen gestart met de diverse tegenpartijen om de swapcontracten aan te passen aan de nieuwe inzichten inzake de timing van financial close. De bijzondere omstandigheden in de financiële markten op dat ogenblik, en in het bijzonder de extreme volatiliteit van de rentevoeten, brachten met zich mee dat de aanpassing van de swapcontracten alvast voor één tegenpartij een te groot kredietrisico betekende dat zij niet bereid was te nemen zonder bijkomende indekkingsinstrumenten die op hun beurt voor BAM niet opportuun werden geacht. In januari werden drie van de vijf swapcontracten afgewikkeld. Voor de twee swapcontracten die eind 2008 wel konden worden aangepast, bleek in het najaar van 2009, na het negatieve advies van de stad Antwerpen inzake de bouwaanvraag en de daaropvolgende beslissing van de Vlaamse regering tot oprichting van de werkgroepen Duurzame Mobiliteit Antwerpen, dat het verder aanpassen van de renteswaps omwille van de nog steeds aanzienlijke volatiliteit in de markten en de steile rentecurve in combinatie met onzekerheid inzake de timing van de verdere realisatie en financiering van de Oosterweelverbinding niet opportuun was. In november werden ook de twee laatste renteswaps afgewikkeld.

Op de afwikkeling van de renteswaps werd een globale negatieve marktwaarde gerealiseerd van 41,8 mln. euro. Net zoals dit het geval zou zijn geweest bij afwikkeling van de renteswaps op financial close, zal deze gespreid over de looptijd van de toekomstige financieringstransactie ten laste van het resultaat worden genomen.

Belangenconflict Op de vergadering van de raad van bestuur van 19 juni 2009 werd beslist over het verlengen van de bestaande vrijwaringsovereenkomst tussen de vennootschap, het Vlaams Gewest en de bestuurders van de vennootschap. Voorafgaand aan de beraadslaging met betrekking tot dit agendapunt heeft elk van de bestuurders uiteengezet dat hij meent dat hij mogelijks geacht zou kunnen worden een strijdig belang te hebben in de zin van art. 523 W.Venn. De omstandigheden waarin de vennootschap beslissingen dient te nemen in uitermate complexe dossiers met een sui generis en innoverend karakter, de gerechtelijke procedures die er op heden reeds zijn of geweest zijn, en het gevaar dat ook in de toekomst nog nieuwe procedures zullen worden opgestart niettegenstaande de wijze waarop de bestuurders trachten in eer en geweten en met eerbiediging van de belangen van de vennootschap tot besluitvorming te komen, verantwoordden de vraag van de bestuurders naar een vrijwaring. De dossiers waarover de vennootschap beslissingen dient te nemen, zijn van een dermate grote omvang dat het voor elke bestuurder onmogelijk is om een eventuele individuele aanspraak te dragen. Een aansprakelijkheidsvordering tegen een bestuurder zou in het geheel niet in verhouding staan tot zijn financiële draagkracht. Het was dan ook een terechte bezorgdheid van elke bestuurder in de mogelijkheid gesteld te worden om op een professionele en objectieve wijze zijn mandaat verder te kunnen zetten zonder louter omwille van de vrees voor en de dreiging van dergelijke procedures niet op een normale en redelijke wijze invulling te kunnen geven aan zijn bestuursmandaat. Conform de bepalingen van art. 523 W.Venn. worden hieronder de notulen van de raad van bestuur van 19 juni 2009 met betrekking tot het belangenconflict opgenomen: “Na beraadslaging op basis van de toelichting opgenomen in de voorgelegde nota en op basis van de verantwoording hierboven uiteengezet, besluit de raad van bestuur met eenparigheid van stemmen om de voorgestelde verlenging van de vertrouwelijkheidsen vrijwaringsovereenkomst tussen het Vlaams Gewest, de vennootschap en elke bestuurder goed te keuren. De raad van bestuur meent dat zijn besluit in het belang van de vennootschap is. Hij overweegt in dat verband dat het van belang is dat de bestuurders bij machte zijn hun functie te blijven uitoefenen en dit op een serene, professionele, objectieve en onafhankelijke wijze. De vermogensrechtelijke gevolgen van dit besluit voor de vennootschap kunnen worden beschreven als volgt: de kosten van verdediging en van schadeloosstelling ingeval van aanspraken t.a.v. de bestuurders op basis van hun bestuurdersaansprakelijkheid. De omvang daarvan kan op heden onmogelijk ingeschat worden.”

Andere meldingen In toepassing van art. 96, 6e van het Wetboek van Vennootschappen bevestigt de raad van bestuur de continuïteit van de vennootschap. De jaarrekeningen werden opgesteld op basis van waarderingsregels in de veronderstelling van continuïteit. Diverse projecten zijn in voorbereiding (studiefase) of in uitvoering (bouwfase), maar zullen pas bij oplevering opbrengsten gaan genereren. Tot zolang zullen de kosten van de vennootschap groter zijn dan de opbrengsten. Dit is eigen aan de aard van de vennootschap. Daarnaast verwijzen we naar art. 2 en art. 3 van het BAM-decreet van 2002, waarin wordt bepaald dat BAM slechts kan worden ontbonden bij besluit van de Vlaamse regering en dat BAM niet is onderworpen aan de bepalingen inzake het gerechtelijk akkoord en het faillissement. De raad van bestuur is ervan overtuigd dat in 2009 belangrijke stappen zijn gezet in de realisatie van de diverse projecten van het Masterplan. Diverse projecten, zoals de renovatie van de Van Cauwelaertsluis, de Noorderlaanbrug, de Kattendijksluis of ook de tramlijnverlengingen MortselBoechout en Deurne-Wijnegem (Brabo 1) zijn in uitvoering. Wat de Oosterweelverbinding betreft, bevestigde de Vlaamse regering met haar beslissing van 29 maart 2010 het BAM-tracé als uitgangspunt voor de realisatie van de Oosterweelverbinding. In afwachting van definitief uitsluitsel over de concrete uitwerking van de Oosterweelverbinding werden de principes die in voorgaande boekjaren werden gehanteerd voor de boekhoudkundige waardering van activa, waaronder dan specifiek de studiekosten en de activa in aanbouw, behouden en toegepast op de jaarrekening per 31 december 2009. De waarde van de aan de Oosterweelverbinding gerelateerde activa, zijnde studiekosten en activa in aanbouw, dient tesamen met de activering van de negatieve marktwaarde op de prehedge te worden beschouwd. De aan de Oosterweelverbinding gerelateerde studiekosten bedragen 81,7 mln. euro, de eraan gerelateerde activa in aanbouw 21,8 mln. euro. De raad van bestuur bevestigt dat zij voor het overige geen weet heeft van omstandigheden die de ontwikkeling van de vennootschap aanmerkelijk kunnen beïnvloeden en dat er naast voormelde beslissing van de Vlaamse regering na de afsluiting van het boekjaar zich geen bijzondere gebeurtenissen hebben voorgedaan die een invloed hebben gehad op de jaarrekening opgesteld op 31 december 2009. De vennootschap heeft geen bijkantoren. Tenslotte wenst de raad van bestuur alle medewerkers te bedanken voor hun uitzonderlijke inzet in soms moeilijke omstandigheden.

De raad van bestuur

9 NAT.

Datum neerlegging

Nr.

Blz.

E.

EUR D.

CONSO 1

JAARREKENING IN EURO (2 decimalen) NAAM VAN DE CONSOLIDERENDE ONDERNEMING XXXXXXXXXXXXXXXXXXXX OF VAN HET CONSORTIUM (1) (2) : .................................................................. Beheersmaatschappij Antwerpen Mobiel .................................................................................................................................................................................................................... Naamloze vennootschap Rechtsvorm: ............................................................................................................................................................................................... Rijnkaai 37 Adres: .......................................................................................................................................... Nr.: ..................... Bus: ....................... 2000 Antwerpen Postnummer: ...................................................... Gemeente: .................................................................................................................... België Land:............................................................................................................................................................................................................ Antwerpen Rechtspersonenregister (RPR) - Rechtbank van Koophandel van: ............................................................................................................ Internetadres (3)

: ........................................................................................................................................................................................ BE 0860.139.085

Ondernemingsnummer GECONSOLIDEERDE JAARREKENING voorgelegd aan de algemene vergadering van

17 / 05

/ 2010

met betrekking tot het boekjaar dat de periode dekt van

01 /

01

/ 2009

tot

31 / 12

/ 2009

Vorig boekjaar van

01 /

01

/ 2008

tot

31 / 12

/ 2008

De bedragen van het vorige boekjaar zijn / XXXXXX zijn niet (1) identiek met die welke eerder openbaar werden gemaakt. ____________________________________________________________________________________________________________ VOLLEDIGE LIJST met naam, voornamen, beroep, woonplaats (adres, nummer, postnummer en gemeente) van de BESTUURDERS OF ZAAKVOERDERS van de consoliderende onderneming en van de COMMISSARISSEN die de geconsolideerde jaarrekening hebben gecontroleerd Karel Vinck

Sint-Hubertusdreef 39, 3090 Overijse, België

Voorzitter van de Raad van Bestuur 14/05/2009 - 10/08/2010

David Van Herreweghe

Groenstraat 150, 9400 Nederhasselt, België

Ondervoorzitter van de Raad van Bestuur 14/05/2009 - 10/08/2010

Greta Bernaers

Lode Vleeshouwerslaan 57, 2900 Schoten, België

Bestuurder 14/05/2009 - 10/08/2010

Gabriël De Buysscher

Handbooglaan 9, 2960 Brecht, België

Bestuurder 14/05/2009 - 10/08/2010

Wivina Demeester - De Meyer Monnikendreef 5, 2980 Zoersel, België Bestuurder _____________________________________________________________________________________________________________ 14/05/2009 - 10/08/2010 Zijn gevoegd bij deze geconsolideerde jaarrekening :

- het geconsolideerde jaarverslag - het controleverslag over de geconsolideerde jaarrekening _____________________________________________________________________________________________________________ ZO DE GECONSOLIDEERDE JAARREKENING VAN EEN BUITENLANDSE VENNOOTSCHAP DOOR EEN BELGISCHE DOCHTER WORDT NEERGELEGD Naam van de Belgische dochter die de neerlegging verricht (artikel 113, § 2, 4°a van het Wetboek van vennootschappen) .................................................................................................................................................................................................................... .................................................................................................................................................................................................................... Ondernemingsnummer van de Belgische dochter die de neerlegging verricht _____________________________________________________________________________________________________________ 38 Totaal aantal neergelegde bladen: ....................Secties van het standaardformulier die niet werden neergelegd omdat ze niet dienstig 4.2, 4.3, 4.4, 4.7, 4.8.3, 4.8.4, 4.9.4, 4.15, 4.16, 4.18, 7 zijn: .............................................................................................................................................................................................................

(1) Schrappen wat niet van toepassing is. (2) Een consortium dient de sectie CONSO 4.4 in te vullen. (3) Facultatieve vermelding.

Handtekening (naam en hoedanigheid)

Handtekening (naam en hoedanigheid) OCR9002

Nr.

CONSO 1.1

BE 0860.139.085

LIJST VAN DE BESTUURDERS, ZAAKVOERDERS EN COMMISSARISSEN (vervolg van de vorige bladzijde)

Bart Van Camp

Vinkeveldenplein 28, 2660 Hoboken (Antwerpen), België

Bestuurder 14/05/2009 - 10/08/2010

Toon Colpaert

Diamantslijpersstraat 6, 8000 Brugge, België

Bestuurder 14/05/2009 - 10/08/2010

Wouter De Geest

Rozenlaan 1, 2950 Kapellen (Antw.), België

Bestuurder 14/05/2009 - 10/08/2010

Ingrid Lieten

Nieuwe Hazedansweg 13, 3520 Zonhoven, België

Bestuurder 14/05/2009 - 01/10/2009

PricewaterhouseCoopers Bedrijfsrevisoren bcvba Nr.: BE 0429.501.944 Lidmaatschapsnr.: B00009

Woluwedal 18, 1932 Sint-Stevens-Woluwe, België

Commissaris 11/09/2009 - 10/05/2012

Vertegenwoordigd door: Peter Van den Eynde Lidmaatschapsnr.: A01530


First - CONSO2010 - 2 / 38

Nr.

CONSO 2.1

BE 0860.139.085

GECONSOLIDEERDE BALANS NA WINSTVERDELING* Toel.

Codes

Boekjaar

Vorig boekjaar

ACTIVA VASTE ACTIVA ...........................................................................

20/28

628.444.035,96

597.751.533,99

Oprichtingskosten ....................................................................

4.7

20

.............................

.............................

Immateriële vaste activa ..........................................................

4.8

21

437.007.612,68

447.503.122,70

Positieve consolidatieverschillen ...........................................

4.12

9920

.............................

4.714.113,23

Materiële vaste activa .............................................................. Terreinen en gebouwen ......................................................... Installaties, machines en uitrusting ........................................ Meubilair en rollend materieel ............................................... Leasing en soortgelijke rechten ............................................. Overige materiële vaste activa .............................................. Activa in aanbouw en vooruitbetalingen ................................

4.9

22/27

188.786.887,91 115.049.045,18 568.543,54 498.624,65 ............................. 94.296,74 72.576.377,80

145.530.383,69 115.219.274,24 396.732,92 541.077,10 ............................. 60.053,45 29.313.245,98 3.914,37 ............................. ............................. ............................. 3.914,37 ............................. 3.914,37

4.14.4/4.10 Financiële vaste activa ............................................................ Vennootschappen waarop vermogensmutatie is toegepast .. 4.10

22 23 24 25 26 27

Deelnemingen ................................................................... Vorderingen ...................................................................... Andere ondernemingen ......................................................... Deelnemingen, aandelen en deelbewijzen ....................... Vorderingen ......................................................................

285/8

2.649.535,37 2.640.000,00 36.000,00 2.604.000,00 9.535,37 ............................. 9.535,37

VLOTTENDE ACTIVA ...................................................................

29/58

674.830.963,74

644.718.188,72

Vorderingen op meer dan één jaar ......................................... Handelsvorderingen .............................................................. Overige vorderingen ..............................................................

29

............................. ............................. .............................

............................. ............................. .............................

Voorraden en bestellingen in uitvoering ................................ Voorraden²** .......................................................................... Grond- en hulpstoffen ....................................................... Goederen in bewerking ..................................................... Gereed product ................................................................. Handelsgoederen ............................................................. Onroerende goederen bestemd voor verkoop .................. Vooruitbetalingen .............................................................. Bestellingen in uitvoering .......................................................

3

............................. ............................. ............................. ............................. ............................. ............................. ............................. ............................. .............................

............................. ............................. ............................. ............................. ............................. ............................. ............................. ............................. .............................

18.463.783,49 14.015.221,44 4.448.562,05

9.489.246,98 3.838.628,11 5.650.618,87 528.318.400,76 ............................. 528.318.400,76

28 9921 99211 99212 284/8 284

290 291

30/36 30/31 32 33 34 35 36 37

Vorderingen op ten hoogste één jaar ..................................... Handelsvorderingen .............................................................. Overige vorderingen ..............................................................

40/41

Geldbeleggingen ...................................................................... Eigen aandelen ...................................................................... Overige beleggingen .............................................................

50/53 51/53

443.702.715,23 ............................. 443.702.715,23

Liquide middelen ......................................................................

54/58

94.304.734,61

34.896.834,86

Overlopende rekeningen .........................................................

490/1

118.359.730,41

72.013.706,12

TOTAAL VAN DE ACTIVA ........................................................

20/58

1.303.274.999,70

1.242.469.722,71

40 41

50

__________________________ *

Artikel 124 van het koninklijk besluit van 30 januari 2001 tot uitvoering van het Wetboek van vennootschappen.

** De voorraadposten kunnen worden samengevoegd (cf. artikel 158, paragraaf 1, tweede lid van voormeld koninklijk besluit).

First - CONSO2010 - 3 / 38

Nr.

CONSO 2.2

BE 0860.139.085 Toel.

Codes

Boekjaar

Vorig boekjaar

PASSIVA EIGEN VERMOGEN .....................................................................

10/15

Kapitaal ..................................................................................... Geplaatst kapitaal .................................................................. Niet-opgevraagd kapitaal .......................................................

10

718.427.966,13

673.569.012,13

101

781.135.000,00 822.235.000,00 41.100.000,00

740.035.000,00 822.235.000,00 82.200.000,00

Uitgiftepremies .........................................................................

11

.............................

.............................

Herwaarderingsmeerwaarden .................................................

12

.............................

.............................

100

Geconsolideerde reserves ............................................(+)/(-)

4.11

9910

-71.922.002,73

-72.165.987,87

Negatieve consolidatieverschillen ..........................................

4.12

9911

.............................

.............................

Omrekeningsverschillen ................................................(+)/(-)

9912

.............................

.............................

Kapitaalsubsidies .....................................................................

15

9.214.968,86

5.700.000,00

9913

.............................

.............................

BELASTINGLATENTIES ...............................................................

16

.............................

.............................

Voorzieningen voor risico's en kosten ................................... Pensioenen en soortgelijke verplichtingen ............................ Belastingen ............................................................................ Grote herstellings- en onderhoudswerken ............................. Overige risico's en kosten ......................................................

160/5

............................. ............................. ............................. ............................. .............................

............................. ............................. ............................. ............................. .............................

.............................

.............................

584.847.033,57

568.900.710,58

504.712.728,99 398.837.806,00 176.500.000,00 192.337.806,00 ............................. 30.000.000,00 ............................. ............................. ............................. ............................. ............................. 105.874.922,99

499.539.746,95 398.782.631,00 176.500.000,00 192.282.631,00 ............................. 30.000.000,00 ............................. ............................. ............................. ............................. ............................. 100.757.115,95

30.514.733,36 ............................. ............................. ............................. ............................. 13.736.064,84 13.736.064,84 ............................. .............................

27.638.183,61 9.023.173,44 ............................. ............................. ............................. 16.060.748,20 16.060.748,20 ............................. .............................

BELANGEN VAN DERDEN Belangen van derden ...............................................................

VOORZIENINGEN, UITGESTELDE BELASTINGEN EN

Uitgestelde belastingen en belastingslatenties ....................

160 161 162 163/5 4.6

SCHULDEN .................................................................................

168 17/49

Schulden op meer dan één jaar .............................................. Financiële schulden ............................................................... Achtergestelde leningen ................................................... Niet-achtergestelde obligatieleningen ............................... Leasingschulden en soortgelijke schulden ....................... Kredietinstellingen ............................................................ Overige leningen ............................................................... Handelsschulden ................................................................... Leveranciers ..................................................................... Te betalen wissels ............................................................ Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen ....................... Overige schulden ...................................................................

4.13

Schulden op ten hoogste één jaar .......................................... Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen Financiële schulden ............................................................... Kredietinstellingen ............................................................ Overige leningen ............................................................... Handelsschulden ................................................................... Leveranciers ..................................................................... Te betalen wissels ............................................................ Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen ....................... Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten ......................................................................... Belastingen ....................................................................... Bezoldigingen en sociale lasten ....................................... Overige schulden ...................................................................

4.13

17 170/4 170 171 172 173 174 175 1750 1751 176 178/9 42/48 42 43 430/8 439 44 440/4 441 46 45 450/3 454/9 47/48

1.049.371,46 585.140,00 464.231,46 15.729.297,06

516.957,66 86.571,21 430.386,45 2.037.304,31


492/3

49.619.571,22

41.722.780,02

TOTAAL VAN DE PASSIVA .....................................................

10/49

1.303.274.999,70

1.242.469.722,71 First - CONSO2010 - 4 / 38

Nr.

CONSO 3

BE 0860.139.085

GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING (Uitsplitsing van de bedrijfsresultaten naar hun aard)* Toel.

Bedrijfsopbrengsten ................................................................ Omzet .................................................................................... Voorraad goederen in bewerking en gereed product en bestellingen in uitvoering: toename (afname) ..............(+)/(-) Geproduceerde vaste activa .................................................. Andere bedrijfsopbrengsten .................................................. Bedrijfskosten ................................................................(+)/(-) Handelsgoederen, grond- en hulpstoffen .............................. Inkopen ............................................................................. Voorraad: afname (toename) ..................................(+)/(-) Diensten en diverse goederen ............................................... Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen ..............(+)/(-) Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa Waardeverminderingen op voorraden, op bestellingen in uitvoering en op handelsvorderingen: toevoegingen (terugnemingen) ..........................................................(+)/(-) Voorzieningen voor risico's en kosten: toevoegingen (bestedingen en terugnemingen) .................................(+)/(-) Andere bedrijfskosten ............................................................ Als herstructureringskosten geactiveerde bedrijfskosten ..(-) Afschrijvingen op positieve consolidatieverschillen ............... Bedrijfswinst (Verlies) ....................................................(+)/(-) Financiële opbrengsten ........................................................... Opbrengsten uit financiële vaste activa ................................. Opbrengsten uit vlottende activa ........................................... Andere financiële opbrengsten ..............................................

Codes 70/74

4.14

70 71 72 74 60/64 60 600/8 609 61

4.14

62

Boekjaar

39.765.152,19 39.565.258,91

Vorig boekjaar

44.490.116,67 44.253.096,66

............................. ............................. 199.893,28

............................. ............................. 237.020,01

36.416.935,45 ............................. ............................. ............................. 8.890.594,16 4.947.618,95

35.527.911,89 ............................. ............................. ............................. 9.156.479,42 4.260.552,55

17.734.684,16

12.602.644,07

631/4

-11.893,36

4.270,79

635/7

............................. 141.818,31 ............................. 4.714.113,23

............................. 75.738,59 ............................. 9.428.226,47

630

640/8 649 9960 9901 75 750 751 752/9

Financiële kosten ...........................................................(+)/(-) Kosten van schulden ............................................................. Afschrijvingen op positieve consolidatieverschillen ............... Waardeverminderingen op vlottende activa andere dan voorraden, bestellingen in uitvoering en handelsvorderingen: toevoegingen (terugnemingen) ...............(+)/(-) Andere financiële kosten .............................................(+)/(-)

652/9

Winst (Verlies) uit de gewone bedrijfsuitoefening vóór belasting ..........................................................................(+)/(-)

9902

65 650 9961

651

3.348.216,74

8.962.204,78

16.039.307,23 ............................. 16.038.214,69 1.092,54

28.048.378,79 ............................. 28.045.860,65 2.518,14

20.202.863,43 15.072.585,71 .............................

22.072.186,54 16.929.273,22 .............................

............................. 5.130.277,72

............................. 5.142.913,32

-815.339,46

14.938.397,03

__________________________ *

De bedrijfsresultaten kunnen ook worden gerangschikt naar hun bestemming (in toepassing van artikel 158, paragraaf 2 van het koninklijk besluit van 30 januari 2001 tot uitvoering van het Wetboek van vennootschappen).

First - CONSO2010 - 5 / 38

Nr.

CONSO 3

BE 0860.139.085 Toel.

Uitzonderlijke opbrengsten ..................................................... Terugneming van afschrijvingen en van waardeverminderingen op immateriële en materiële vaste activa ..................................................................................... Terugneming van afschrijvingen op consolidatieverschillen .. Terugneming van waardeverminderingen op financiële vaste activa ..................................................................................... Terugneming van voorzieningen voor uitzonderlijke risico's en kosten ............................................................................... Meerwaarden bij de realisatie van vaste activa ..................... Andere uitzonderlijke opbrengsten ........................................ 4.14 Uitzonderlijke kosten .....................................................(+)/(-) Uitzonderlijke afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa Uitzonderlijke afschrijvingen op positieve consolidatieverschillen ........................................................... Waardeverminderingen op financiële vaste activa ................ Voorzieningen voor uitzonderlijke risico's en kosten: toevoegingen (bestedingen) ........................................(+)/(-) Minderwaarden bij de realisatie van vaste activa .................. Andere uitzonderlijke kosten ................................................. Als herstructureringskosten geactiveerde uitzonderlijke kosten ...............................................................................(-) In het resultaat opgenomen negatieve consolidatieverschillen ......................................................(-)

Codes 76

............................. .............................

761

.............................

.............................

762

............................. 4.853,84 1.309.288,69

............................. ............................. 1.359.430,46

763 764/9

.............................

9962

............................. .............................

............................. .............................

664/8

............................. 5.345,67 249.472,26

............................. ............................. 257.539,94

669

.............................

.............................

9963

.............................

.............................

662 663

243.985,14

16.040.287,55

780

.............................

.............................

680

.............................

.............................

670/3

............................. .............................

............................. .............................

77

.............................

.............................

Onttrekking aan de uitgestelde belastingen en de belastingslatenties ................................................................... Overboeking naar de uitgestelde belastingen en de belastinglatenties .....................................................................

Aandeel in de winst (het verlies) van de vennootschappen waarop vermogensmutatie is toegepast ......................(+)/(-) Winstresultaten ............................................................(+)/(-) Verliesresultaten ..........................................................(+)/(-) Geconsolideerde winst (verlies) ...................................(+)/(-) Aandeel van derden ....................................................(+)/(-) Aandeel van de groep .................................................(+)/(-)

257.539,94

.............................

9903

Winst (Verlies) van het boekjaar ...................................(+)/(-)

254.817,93

660

661

67/77 4.14

1.359.430,46

............................. .............................

760

Winst (Verlies) van het boekjaar vóór belasting .........(+)/(-)

Belastingen op het resultaat .........................................(+)/(-) Belastingen ............................................................................ Regularisering van belastingen en terugneming van voorzieningen voor belastingen .............................................

1.314.142,53

Vorig boekjaar

9970

66

4.14

Boekjaar

9904

243.985,14

16.040.287,55

9975

............................. ............................. .............................

............................. ............................. .............................

243.985,14 ............................. 243.985,14

16.040.287,55 ............................. 16.040.287,55

99751 99651 9976 99761 99762

First - CONSO2010 - 6 / 38

Nr.

CONSO 4.1

BE 0860.139.085

TOELICHTING BIJ DE GECONSOLIDEERDE JAARREKENING LIJST VAN DE GECONSOLIDEERDE DOCHTERONDERNEMINGEN EN VAN DE VENNOOTSCHAPPEN WAAROP DE VERMOGENSMUTATIEMETHODE WORDT TOEGEPAST

NAAM, volledig adres van de ZETEL, RECHTSVORM en, zo het een onderneming naar Belgisch recht betreft, het ONDERNEMINGSNUMMER

Tunnel Liefkenshoek BE 0431.234.779 Naamloze vennootschap Sint-Annalaan 1, 9130 Kieldrecht (Beveren), België

Toegepaste methode (I/E/V1/V2/V3/V4) 1 2

Gehouden deel van het kapitaal (in %) 3

I

100,0

Wijziging in het percentage van het gehouden kapitaal (t.o.v. het vorige boekjaar) 4

0,0

__________________________ 1

2 3 4

I. E.

Integrale consolidatie Evenredige consolidatie (met opgave, in de eerste kolom, van de gegevens waaruit het gezamenlijke bestuur blijkt).

V1. Vermogensmutatiemethode toegepast op een geassocieerde vennootschap (artikel 134, eerste lid, 3° van het koninklijk besluit van 30 januari 2001 tot uitvoering van het Wetboek van vennootschappen) V2. Vermogensmutatiemethode toegepast op een dochteronderneming waarover de consoliderende vennootschap een controle in feite bezit indien de consolidatie zou indruisen tegen het beginsel van het getrouwe beeld (artikel 108 jo. 110 van voormeld koninklijk besluit) V3. Vermogensmutatiemethode toegepast op een dochteronderneming in vereffening of die heeft besloten haar bedrijf stop te zetten of waarvoor er niet meer kan van worden uitgegaan dat zij haar bedrijf zal voortzetten (artikel 109 jo. 110 van voormeld koninklijk besluit) V4. Vermogensmutatiemethode toegepast op een gemeenschappelijke dochteronderneming waarvan het bedrijf niet nauw geïntegreerd is in het bedrijf van de vennootschap die over de gezamenlijke controle beschikt (artikel 134, tweede lid van voormeld koninklijk besluit). Indien een wijziging in het percentage van het gehouden deel van het kapitaal een wijziging met zich meebrengt van de toegepaste methode, wordt de aanduiding van de nieuwe methode gevolgd door een sterretje. Deel van het kapitaal van deze ondernemingen dat wordt gehouden door de in de consolidatie opgenomen ondernemingen en door personen die in eigen naam optreden maar voor rekening van deze ondernemingen. Indien de samenstelling van het geconsolideerde geheel in de loop van het boekjaar een aanmerkelijke wijziging heeft ondergaan door wijzigingen in dit percentage, worden bijkomende inlichtingen verstrekt in de sectie CONSO 4.5 (artikel 112 van voormeld koninklijk besluit).

First - CONSO2010 - 7 / 38

Nr.

BE 0860.139.085

CONSO 4.5

CONSOLIDATIECRITERIA EN WIJZIGINGEN IN DE CONSOLIDATIEKRING Aanduiding van de criteria die worden gehanteerd voor de toepassing van de integrale consolidatie, de evenredige consolidatie en de vermogensmutatiemethode en van de gevallen, met motivering ervan, waarin van deze criteria wordt afgeweken (in toepassing van artikel 165, I. van het koninklijk besluit van 30 januari 2001 tot uitvoering van het Wetboek van vennootschappen). De geconsolideerde jaarrekening wordt opgesteld in EUR op datum van 31 december, zij omvat de rekeningen (balans, resultaten en toelichting) van de moedermaatschappij en de dochteronderneming gepresenteerd volgens het rekeningenschema van de moedermaatschappij. De resultatenrekening werd opgesteld voor de periode van 1 januari 2009 tot 31 december 2009. Als basis worden de jaarrekeningen van de bedrijven genomen, herwerkt naar de waarderingsregels en boekingsprincipes van de groep. Inlichtingen die een zinvolle vergelijking mogelijk maken met de geconsolideerde jaarrekening over het vorige boekjaar, indien de samenstelling van het geconsolideerde geheel in de loop van het boekjaar een aanmerkelijke wijziging heeft ondergaan (in toepassing van artikel 112 van voormeld koninklijk besluit).

First - CONSO2010 - 8 / 38

Nr.

CONSO 4.6

BE 0860.139.085

WAARDERINGSREGELS EN METHODES VOOR DE BEREKENING VAN DE FISCALE LATENTIES Opgave van de gehanteerde criteria voor waardering van de verschillende posten van de geconsolideerde jaarrekening, inzonderheid: - voor de vorming en aanpassing van afschrijvingen, waardeverminderingen en voorzieningen voor risico's en kosten, alsmede voor de herwaarderingen (in toepassing van artikel 165, VI.a. van het koninklijk besluit van 30 januari 2001 tot uitvoering van het Wetboek van vennootschappen) - voor de omrekeningsgrondslagen van de bedragen die in een andere munt zijn of oorspronkelijk waren uitgedrukt dan de munt waarin de geconsolideerde jaarrekening is opgesteld en van de boekhoudstaten van dochterondernemingen en van geassocieerde vennootschappen naar buitenlands recht (in toepassing van artikel 165, VI.b. van voormeld koninklijk besluit). ALGEMENE REGELS De actiefbestanddelen worden gewaardeerd tegen hun aanschaffingswaarde of hun kostprijs en worden tegen diezelfde waarde in de balans opgenomen onder aftrek van de desbetreffende afschrijvingen. De ingebrachte elementen worden gevaloriseerd tegen de bedongen waarde van de inbrengen. Ze bevatten geen belastingen en kosten met betrekking tot de inbreng. De materiële of financiële vaste activa kunnen het voorwerp uitmaken van een herwaardering wanneer de waarde van de activa, bepaald in functie van hun nut voor de onderneming, op vaststaande en duurzame wijze uitstijgt boven hun boekwaarde. De betrokken activa worden slechts geherwaardeerd in de mate waarin de aldus uitgedrukte meerwaarde wordt verantwoord door de rendabiliteit van de onderneming of van het betrokken bedrijfsonderdeel. In juli 2004 verwierf BAM een participatie in de Belgische vennootschap Tunnel Liefkenshoek N.V. ten belope van 100 %. Deze participatie wordt opgenomen volgens de integrale consolidatie methode.

Oprichtingskosten ------------------------Oprichtingskosten worden onmiddellijk ten laste van het resultaat genomen van het boekjaar.

Immateriële vaste activa --------------------------------Algemeen De immateriële vaste activa worden gewaardeerd aan aanschaffingswaarde en afgeschreven. De afschrijvingen worden berekend op lineaire basis en worden pro rata temporis toegepast. Indien afschrijvingen van kosten voor onderzoek en ontwikkeling en goodwill over meer dan vijf jaar worden gespreid moet dit in de toelichting worden verantwoord. Studiekosten Studiekosten, gerelateerd aan specifieke projecten zoals onder meer constructies, grote herstellingswerken e.d. zullen worden opgenomen onder de rubriek van de immateriële vaste activa indien het project eveneens voorwerp uitmaakt van opname onder de rubriek van de vaste activa. De opname van de studiekosten onder de rubriek van de immateriële vaste activa zal gebeuren onder de voorwaarde dat de kostprijs van het project inclusief de studiekosten de gebruikswaarde ervan niet overstijgt. Studiekosten opgenomen onder de rubriek van de immateriële vaste activa zullen aan een afschrijvingsritme worden onderworpen gelijk aan het afschrijvingsritme van de geactiveerde bestanddelen van het project waarop de studiekosten betrekking hebben. Algemene studiekosten welke niet aan een specifiek project zijn gerelateerd (haalbaarheidsstudies, algemeen onderzoek) zullen worden ten laste genomen van het resultaat op het moment dat de kosten

First - CONSO2010 - 9 / 38

Nr.

BE 0860.139.085

CONSO 4.6

zich voordoen. Concessie-verlenging De concessie-verlenging voor de uitbating van de Liefkenshoektunnel wordt afgeschreven over de periode van de verlenging (2009-2037).

Consolidatieverschillen ------------------------------De positieve consolidatieverschillen, geboekt op het actief van de balans, worden afschreven tegen 20% per jaar, indien dit verantwoord wordt door de rentabiliteit of vooruitzichten van de betrokken onderneming.

Materiële vaste activa -----------------------------Algemeen De materiële vaste activa worden gewaardeerd aan aanschaffingswaarde. Op de onroerende goederen wordt geen afschrijving toegepast. De overige materiële vaste activa worden lineair afgeschreven op basis van percentages welke rekening houden met de vermoedelijke economische levensduur van het actief bestanddeel. De raad van bestuur kan beslissen aanvullende of uitzonderlijke afschrijvingen toe te staan hetzij wanneer de boekhoudkundige waarde hoger is dan de gebruikswaarde voor de onderneming, hetzij wanneer overeenkomstig fiscale bepalingen terzake, versnelde afschrijvingen zouden toegelaten zijn. Liefkenshoektunnel De tunnel wordt afgeschreven over een periode van 18 jaar (1991-2009). Constructiewerken De constructiewerken zullen worden gewaardeerd aan de aanschaffingswaarde voor zover deze de gebruikswaarde niet te boven gaat. De aanschaffingswaarde zal alle kosten bevatten die rechtstreeks aan de constructie kunnen worden toegewezen. Kosten die slechts indirect toewijsbaar zijn aan de constructie kunnen niet worden opgenomen als bestanddeel van de aanschaffingswaarde. Interesten zullen aan de aanschaffingswaarde worden toegevoegd voor zover ze betrekking hebben op leningen die specifiek zijn aangegaan voor de financiering van de constructie en voor zover de financieringskosten betrekking hebben op de periode voorafgaande aan het moment waarop het project klaar is voor gebruik. Tijdens de constructiewerkzaamheden zullen de constructiekosten worden opgenomen onder de rubriek 'materiele vaste activa in aanbouw'. Bij de beëindiging van de constructiewerkzaamheden zal de constructie worden overgeboekt naar de desbetreffende rubriek waarop het betrekking heeft overeenkomstig de M.A.R. Op de constructiewerken worden afschrijvingen toegepast overeenkomstig de lineaire methode en berekend pro rata temporis. Er wordt een aanvang gemaakt met de afschrijvingen van zodra de constructie klaar is voor de ingebruikname. Voor de toepassing van de afschrijvingen zal de constructie worden verdeeld in verschillende individuele toewijsbare bestanddelen. Voor ieder afzonderlijk bestanddeel zal een afschrijvingstermijn worden bepaald overeenkomstig de economische levensduurte. Onderhoud en herstellingen Vervanging van de verschillende bestanddelen van bestaande constructies zal worden opgenomen onder de rubriek van de materiele vaste activa. De waardering en afschrijving zal gebeuren overeenkomstig de principes van de waardering van constructiewerken.

First - CONSO2010 - 10 / 38

Nr.

BE 0860.139.085

CONSO 4.6

Financiële vaste activa ------------------------------De financiële vaste activa worden opgenomen voor hun aanschaffingswaarde. Er wordt tot waardevermindering overgegaan in geval van duurzame minderwaarde of ontwaarding verantwoord door de toestand, de rentabiliteit of de vooruitzichten van de vennootschap waarin de deelneming of de aandelen worden aangehouden. Op de vorderingen, inclusief de vastrentende effecten, die in de financiële vaste activa zijn opgenomen, worden waardeverminderingen toegepast, zo er voor het geheel of een gedeelte van de vordering onzekerheid bestaat over de betaling hiervan op de vervaldag. De bijkomende kosten met betrekking tot de aanschaffing van financiële vaste activa worden ten laste genomen in de resultatenrekening van het boekjaar waarin ze werden aangegaan. Borgtochten: de borgtochten worden opgenomen voor hun aanschaffingswaarde.

Vorderingen op ten hoogste één jaar -------------------------------------------------De vorderingen worden opgenomen voor hun nominale waarde (aanschaffingswaarde). Zij worden individueel gewaardeerd. Waardeverminderingen op vorderingen worden aangelegd indien blijkt dat de realisatiewaarde lager is dan de nominale waarde. De waardeverminderingen worden geboekt op grond van de informatie die, op het ogenblik dat de raad van bestuur de jaarrekening opstelt, voorhanden is. Vreemde valuta zullen gewaardeerd worden tegen de koersen op balansdatum. Verliezen en winsten worden in resultaat genomen.

Geldbeleggingen ----------------------Geldbeleggingen worden op de balans gebracht voor hun nominale waarde (aanschaffingswaarde) of beurswaarde wanneer deze lager is dan de aanschaffingswaarde. Geldbeleggingen en schulden in USD die ontstaan zijn in het kader van de LILO transactie bij Tunnel Liefkenshoek, worden gewaardeerd tegen een vaste koers van 35 BEF/USD.

Liquide middelen ----------------------Liquide middelen worden op de balans gebracht voor hun nominale waarde. Vreemde valuta zullen gewaardeerd worden tegen koersen op balansdatum.

Tegoeden, rechten, schulden en andere verplichtingen in vreemde valuta -----------------------------------------------------------------------------------------Boeking bij het afsluiten van de verrichting. De rekeningen die een vordering of schuld in vreemde valuta uitdrukken, worden gevaloriseerd tegen de koers van de dag waarop de verrichting plaatsheeft. Indien de koersschommeling echter geen invloed heeft op het verloop van de verrichting, zal een standaardkoers kunnen worden gekozen of een gemiddelde koers die periodiek wordt bepaald. Schatting op het einde van het boekjaar. Op het einde van het boekjaar worden deze rekeningen gevaloriseerd conform het advies van de Commissie voor Boekhoudkundige Normen (bulletin nr 20 van

First - CONSO2010 - 11 / 38

Nr.

CONSO 4.6

BE 0860.139.085

december 1987, secties VII A en B). De monetaire activa- en passivaposten evenals de rechten en verplichtingen worden gewaardeerd tegen de slotkoers van het boekjaar. Deze herwaardering doet omrekeningsverschillen ontstaan die samengevat zijn per munteenheid.

Voorzieningen voor risico's en kosten -------------------------------------------------Voorzieningen kunnen worden geboekt voor risico's en kosten die op balansdatum zeker of waarschijnlijk zijn en waarvoor het bedrag met redelijke zekerheid kan worden ingeschat. Inzonderheid kunnen op de balansdatum voorzieningen worden gevormd voor toekomstige herstellingswerken aan de gebouwde constructies voor zover de herstellingen hun oorsprong vinden in de periode die het boekjaar voorafgaat tengevolge van veroudering, slijtage, gebruik ed. aan de gebouwde constructies. De voorzieningen zullen worden gevormd overeenkomstig een raming van de toekomstige onderhouds- en herstellingskosten. Dagelijks onderhoud zal onmiddellijk ten laste van het resultaat worden genomen.

Schulden op langer dan één jaar en schulden op ten hoogste één jaar --------------------------------------------------------------------------------------------De schulden worden opgenomen aan de nominale waarde. Vreemde valuta zullen gewaardeerd worden tegen de koersen of balansdatum. Verliezen en winsten worden in resultaat genomen.

Belastingen ---------------De fiscale last van het boekjaar wordt bepaald op de afsluitingsdatum in functie van de geraamde belastingen en dit rekening houdend met de gedane voorafbetalingen en de verrekenbare voorheffingen.

Belastinglatenties ----------------------Latente belastingen worden slechts onderkend voor zover mag worden aangenomen dat daaruit voor één van de geconsolideerde ondernemingen in de afzienbare toekomst inderdaad kosten zullen voortvloeien. Daarbij wordt de latente belastingskost berekend op basis van de aanslagvoet in de vennootschapsbelasting van het betreffende boekjaar.

Herwerkingen en weglatingen -------------------------------------Door binnen de groep eenvormige waarderingsmethodes toe te passen, kunnen de rekeningen van de geconsolideerde vennootschappen zonder kenmerkende herwerkingen voorgesteld worden.

Afsluitingsdatum -----------------------

First - CONSO2010 - 12 / 38

Nr.

CONSO 4.6

BE 0860.139.085

De geconsolideerde rekeningen worden per 31 december vastgelegd, datum van afsluiting van de moedermaatschappij.

OVERZICHT VAN DE AFSCHRIJVINGSPERCENTAGES ZOALS TOEGEPAST VANAF DE JAARREKENING PER 31 DECEMBER 2004 I II

III A. B. C.

D. E. F.

Oprichtingskosten 100 % Immateriële vaste activa Studiekosten Masterplan (1) Software 20 % Concessie Liefkenshoektunnel (2) Materiële vaste activa Gebouwen Tunnel en gebouwen Liefkenshoek 5,55 % (3) Installaties, machines en uitrusting 20 % (3) Meubilair en rollend materieel Meubilair Computers en toebehoren 33,33 % Rollend materieel Leasing en soortgelijke rechten NVT Overige materiële vaste activa Inrichting gehuurde gebouwen 11 % (4) Activa in aanbouw en vooruitbetalingen NVT (3)

(1) Studiekosten worden afgeschreven betrekking hebben (2) Concessie voor de nieuwe periode concessie (3) De afschrijvingspercentages voor activa worden later vastgelegd. (4) Afschrijving over de periode van

20 % 20 %

aan hetzelfde ritme als de onderliggende activa waarop ze van 2009-2037 zal worden afgeschreven over de looptijd van de de door BAM gerealiseerde infrastructuur en gerelateerde het huurcontract (9 jaar vanaf 2003) Codes

Boekjaar

(168)

........................

Uitgestelde belastingen en belastinglatenties Uitsplitsing van de post 168 van het passief ....................................................................................... Uitgestelde belastingen (in toepassing van artikel 76 van het koninklijk besluit van 30 januari 2001 tot uitvoering van het Wetboek van vennootschappen) ........................................................

1681

........................

Belastinglatenties (in toepassing van artikel 129 van voormeld koninklijk besluit) .........................

1682

........................

Gedetailleerde beschrijving van de toegepaste methodes ter bepaling van de belastinglatenties (methode van vaste overdracht, methode van variabele overdracht, ...)

First - CONSO2010 - 13 / 38

Nr.

CONSO 4.8.1

BE 0860.139.085

STAAT VAN DE IMMATERIËLE VASTE ACTIVA Codes

Boekjaar

Vorig boekjaar

KOSTEN VAN ONDERZOEK EN ONTWIKKELING xxxxxxxxxxxxxxx

Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar .........................................

8051P

Mutaties tijdens het boekjaar Aanschaffingen, met inbegrip van de geproduceerde vaste activa ................

8021

Overdrachten en buitengebruikstellingen .......................................................

8031

6.750.126,93

Overboekingen van een post naar een andere ....................................(+)/(-)

8041

-5.450.348,56

8.071.429,73

Omrekeningsverschillen .......................................................................(+)/(-)

99811

........................

Andere wijzigingen ................................................................................(+)/(-)

99821

........................


8051

Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar ........

8121P

Mutaties tijdens het boekjaar Geboekt ..........................................................................................................

8071

100.754.523,99

96.625.478,23 xxxxxxxxxxxxxxx

........................

2.450.126,93

Teruggenomen want overtollig .......................................................................

8081

........................

Verworven van derden ....................................................................................

8091

........................

Afgeboekt ........................................................................................................

8101

2.450.126,93

Overgeboekt van een post naar een andere ........................................(+)/(-)

8111

........................


99831

........................


99841

........................


8121

........................

NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR ......................................

210

96.625.478,23

First - CONSO2010 - 14 / 38

Nr.

CONSO 4.8.2

BE 0860.139.085 Codes

Boekjaar

Vorig boekjaar

CONCESSIES, OCTROOIEN, LICENTIES, KNOWHOW, MERKEN EN SOORTGELIJKE RECHTEN


8052P


8022

xxxxxxxxxxxxxxx

8.312,00


8032

........................


8042

........................


99812

........................


99822

........................


8052


8122P


8072



8082

........................

8092

........................

Afgeboekt ........................................................................................................

8102

........................


8112

........................


99832

........................


99842

........................

8122


211

50.112,19

6.374.776,26



346.798.710,90

6.424.888,45 340.382.134,45

First - CONSO2010 - 15 / 38

Nr.

CONSO 4.9.1

BE 0860.139.085

STAAT VAN DE MATERIËLE VASTE ACTIVA Codes

Boekjaar

Vorig boekjaar

TERREINEN EN GEBOUWEN Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar .........................................

8191P


8161

xxxxxxxxxxxxxxx

6.013.919,91


8171

........................


8181

........................


99851

........................


99861

........................ 332.529.113,32


8191

Meerwaarden per einde van het boekjaar .......................................................

8251P

xxxxxxxxxxxxxxx


8211

........................


8221

........................

Afgeboekt ........................................................................................................

8231

........................


8241

........................


99871

........................


99881

........................


8251


8321P


8271

326.515.193,41

........................

........................ xxxxxxxxxxxxxxx

211.295.919,17

6.184.148,97


8281

........................


8291

........................

Afgeboekt ........................................................................................................

8301

........................


8311

........................


99891

........................


99901

........................


8321

217.480.068,14


(22)

115.049.045,18

First - CONSO2010 - 16 / 38

Nr.

CONSO 4.9.2

BE 0860.139.085 Codes

Boekjaar

Vorig boekjaar

INSTALLATIES, MACHINES EN UITRUSTING Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar .........................................

8192P


8162

xxxxxxxxxxxxxxx

327.475,02


8172

16.695,68


8182

........................


99852

........................


99862

........................ 2.165.935,00


8192


8252P

xxxxxxxxxxxxxxx


8212

........................


8222

........................

Afgeboekt ........................................................................................................

8232

........................


8242

........................


99872

........................


99882

........................


8252


8322P


8272

xxxxxxxxxxxxxxx

8282

........................


........................

Afgeboekt ........................................................................................................

8302

11.095,63


8312

........................


99892

........................


99902

........................


(23)

1.458.422,74

150.064,35

8292

8322

........................

........................



1.855.155,66

1.597.391,46 568.543,54

First - CONSO2010 - 17 / 38

Nr.

CONSO 4.9.3

BE 0860.139.085 Codes

Boekjaar

Vorig boekjaar

MEUBILAIR EN ROLLEND MATERIEEL Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar .........................................

8193P


8163

xxxxxxxxxxxxxxx

182.334,03


8173

58.936,35


8183

........................


99853

........................


99863

........................ 1.339.518,09


8193


8253P

xxxxxxxxxxxxxxx


8213

........................


8223

........................

Afgeboekt ........................................................................................................

8233

........................


8243

........................


99873

........................


99883

........................


8253


8323P


8273

1.216.120,41

........................


675.043,31

203.100,65


8283

........................


8293

........................

Afgeboekt ........................................................................................................

8303

37.250,52


8313

........................


99893

........................


99903

........................


8323

840.893,44


(24)

498.624,65

First - CONSO2010 - 18 / 38

Nr.

CONSO 4.9.5

BE 0860.139.085 Codes

Boekjaar

Vorig boekjaar

OVERIGE MATERIËLE VASTE ACTIVA Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar .........................................

8195P


8165

xxxxxxxxxxxxxxx

46.864,26


8175

........................


8185

........................


99855

........................


99865

........................ 159.299,52


8195


8255P

xxxxxxxxxxxxxxx


8215

........................


8225

........................

Afgeboekt ........................................................................................................

8235

........................


8245

........................


99875

........................


99885

........................


8255


8325P


8275

112.435,26

........................


52.381,81

12.620,97


8285

........................


8295

........................

Afgeboekt ........................................................................................................

8305

........................


8315

........................


99895

........................


99905

........................


8325

65.002,78


(26)

94.296,74

First - CONSO2010 - 19 / 38

Nr.

CONSO 4.9.6

BE 0860.139.085 Codes

Boekjaar

Vorig boekjaar

ACTIVA IN AANBOUW EN VOORUITBETALINGEN Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar .........................................

8196P

xxxxxxxxxxxxxxx


8166

45.431.504,20


8176

7.618.720,94


8186

5.450.348,56


99856

........................


99866

........................ 72.576.377,80


8196


8256P

xxxxxxxxxxxxxxx


8216

........................


8226

........................

Afgeboekt ........................................................................................................

8236

........................


8246

........................


99876

........................


99886

........................


8256


8326P


8276

29.313.245,98

........................


........................

2.359.846,03


8286

........................ ........................


8296

Afgeboekt ........................................................................................................

8306

2.359.846,03


8316

........................


99896

........................


99906

........................


8326

........................


(27)

72.576.377,80

First - CONSO2010 - 20 / 38

Nr.

CONSO 4.10.1

BE 0860.139.085

STAAT VAN DE FINANCIËLE VASTE ACTIVA Codes

Boekjaar

Vorig boekjaar

VENNOOTSCHAPPEN WAAROP VERMOGENSMUTATIEMETHODE IS TOEGEPAST - DEELNEMINGEN


8391P

Mutaties tijdens het boekjaar Aanschaffingen ...............................................................................................

8361

xxxxxxxxxxxxxxx

36.000,00


8371

........................


8381

........................


99911

........................


8391


8451P

36.000,00 xxxxxxxxxxxxxxx


8411

........................


8421

........................

Afgeboekt ........................................................................................................

8431

........................


99921

........................


8441

........................


8451

Waardeverminderingen per einde van het boekjaar ......................................

8521P

xxxxxxxxxxxxxxx


8471

........................

8481

........................


8491

........................

Afgeboekt ........................................................................................................

8501

........................


99931

........................


8511

........................


8521

Niet-opgevraagde bedragen per einde van het boekjaar ...............................

8551P

Mutaties tijdens het boekjaar .................................................................(+)/(-)

8541

........................


8551

........................

Wijzigingen in het eigen vermogen van de ondernemingen waarop de vermogensmutatiemethode is toegepast per einde van het boekjaar (+)/(-)

99941P

xxxxxxxxxxxxxxx

xxxxxxxxxxxxxxx

999411

........................

Eliminatie van de dividenden m.b.t. deze deelnemingen ......................(+)/(-)

999421

........................

Andere wijzigingen in het eigen vermogen ...........................................(+)/(-)

999431

........................


(99211)

........................

........................

Mutaties tijdens het boekjaar Aandeel in het resultaat van het boekjaar ............................................(+)/(-)

99941

........................

........................


Wijzigingen in het eigen vermogen van de ondernemingen waarop de vermogensmutatiemethode is toegepast per einde van het boekjaar (+)/(-)

........................

........................

........................

........................ 36.000,00

First - CONSO2010 - 21 / 38

Nr.

CONSO 4.10.1

BE 0860.139.085 Codes

Boekjaar

Vorig boekjaar

VENNOOTSCHAPPEN WAAROP VERMOGENSMUTATIEMETHODE IS TOEGEPAST - VORDERINGEN

Nettoboekwaarde per einde van het boekjaar ................................................

99212P

Mutaties tijdens het boekjaar Toevoegingen .................................................................................................

8581

xxxxxxxxxxxxxxx

2.604.000,00

Terugbetalingen ..............................................................................................

8591

........................

Geboekte waardeverminderingen ...................................................................

8601

........................

Teruggenomen waardeverminderingen ..........................................................

8611

........................


99951

........................

Overige mutaties ...................................................................................(+)/(-)

8631

........................


(99212)

........................

2.604.000,00

GECUMULEERDE WAARDEVERMINDERINGEN OP VORDERINGEN PER EINDE BOEKJAAR ...........................................................................................................

8651

........................

First - CONSO2010 - 22 / 38

Nr.

CONSO 4.10.2

BE 0860.139.085 Codes

Boekjaar

Vorig boekjaar

ANDERE ONDERNEMINGEN - DEELNEMINGEN Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar .........................................

8392P

xxxxxxxxxxxxxxx


8362

........................


8372

........................


8382

........................


99912

........................


8392


8452P

........................



8412

........................


8422

........................

Afgeboekt ........................................................................................................

8432

........................


99922

........................


8442

........................


8452


8522P

xxxxxxxxxxxxxxx


8472

........................

........................

........................


8482

........................


8492

........................

Afgeboekt ........................................................................................................

8502

........................


99932

........................


8512

........................


8522


8552P


8542

........................


8552

........................


(284)

........................

........................


........................

ANDERE ONDERNEMINGEN - VORDERINGEN NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR ......................................

285/8P


8582

xxxxxxxxxxxxxxx

5.621,00


8592

........................


8602

........................


8612

........................


99952

........................

Overige .................................................................................................(+)/(-)

8632

........................


(285/8)

3.914,37

9.535,37


8652

........................

First - CONSO2010 - 23 / 38

Nr.

CONSO 4.11

BE 0860.139.085

STAAT VAN DE GECONSOLIDEERDE RESERVES Codes

Geconsolideerde reserves per einde van het boekjaar .......................(+)/(-) Wijzigingen tijdens het boekjaar Aandeel van de groep in het geconsolideerde resultaat .......................(+)/(-) Andere wijzigingen ................................................................................(+)/(-) (uit te splitsen voor de betekenisvolle bedragen die niet zijn toegewezen aan het aandeel van de groep in het geconsolideerde resultaat)

9910P

Boekjaar

xxxxxxxxxxxxxxx

99002

243.985,14

99003

........................

.....................................................................................................................

........................

.....................................................................................................................

........................

.....................................................................................................................

........................

.....................................................................................................................

........................

Geconsolideerde reserves per einde van het boekjaar .......................(+)/(-)

(9910)

Vorig boekjaar

-72.165.987,87

-71.922.002,73

First - CONSO2010 - 24 / 38

Nr.

CONSO 4.12

BE 0860.139.085

STAAT VAN DE CONSOLIDATIEVERSCHILLEN EN DE VERSCHILLEN NA TOEPASSING VAN DE VERMOGENSMUTATIEMETHODE Codes

Boekjaar

Vorig boekjaar

POSITIEVE CONSOLIDATIEVERSCHILLEN Nettoboekwaarde per einde van het boekjaar ................................................

99201P

xxxxxxxxxxxxxxx

Mutaties tijdens het boekjaar Ingevolge een stijging van het deelnemingspercentage .......................(+)/(-)

99021

........................

Ingevolge een daling van het deelnemingspercentage ........................(+)/(-)

99031

........................

Afschrijvingen .......................................................................................(+)/(-)

99041

-4.714.113,23

In resultaat genomen verschillen ..........................................................(+)/(-)

99051

........................


99061

........................


99201

4.714.113,23

........................

NEGATIEVE CONSOLIDATIEVERSCHILLEN Nettoboekwaarde per einde van het boekjaar ................................................

99111P

xxxxxxxxxxxxxxx


99022

........................


99032

........................

Afschrijvingen .......................................................................................(+)/(-)

99042

........................


99052

........................


99062

........................


99111

........................

........................

POSITIEVE VERSCHILLEN NA TOEPASSING VAN DE VERMOGENSMUTATIEMETHODE


99202P

xxxxxxxxxxxxxxx


99023

........................


99033

........................

Afschrijvingen .......................................................................................(+)/(-)

99043

........................


99053

........................


99063

........................


99202

........................

........................

NEGATIEVE VERSCHILLEN NA TOEPASSING VAN DE VERMOGENSMUTATIEMETHODE


99112P

xxxxxxxxxxxxxxx


99024

........................


99034

........................

Afschrijvingen .......................................................................................(+)/(-)

99044

........................


99054

........................


99064

........................


99112

........................

........................

First - CONSO2010 - 25 / 38

Nr.

CONSO 4.13

BE 0860.139.085

STAAT VAN DE SCHULDEN Codes

Boekjaar

UITSPLITSING VAN DE SCHULDEN MET EEN OORSPRONKELIJKE LOOPTIJD VAN MEER DAN EEN JAAR, NAARGELANG HUN RESTERENDE LOOPTIJD

Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen Financiële schulden ............................................................................................................................

8801

Achtergestelde leningen .................................................................................................................

8811

........................

Niet-achtergestelde obligatieleningen ............................................................................................

8821

........................

Leasingschulden en soortgelijke schulden .....................................................................................

8831

........................

........................

Kredietinstellingen ..........................................................................................................................

8841

........................

Overige leningen ............................................................................................................................

8851

........................

Handelsschulden .................................................................................................................................

8861

Leveranciers ...................................................................................................................................

8871

........................ ........................

........................

Te betalen wissels ..........................................................................................................................

8881

Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen .....................................................................................

8891

........................

Overige schulden ................................................................................................................................

8901

........................

Totaal der schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen .........................................

(42)

........................

Schulden met een resterende looptijd van meer dan één jaar doch hoogstens 5 jaar Financiële schulden ............................................................................................................................

8802


8812

........................


8822

........................


8832

........................

30.000.000,00


8842

30.000.000,00


8852

........................


8862

Leveranciers ...................................................................................................................................

8872

........................ ........................

........................


8882


8892

........................


8902

........................

Totaal der schulden met een resterende looptijd van meer dan één jaar doch hoogstens 5 jaar .

8912

30.000.000,00

Schulden met een resterende looptijd van meer dan 5 jaar Financiële schulden ............................................................................................................................

8803


8813

176.500.000,00


8823

192.337.806,00


8833

........................

368.837.806,00


8843

........................


8853

........................


8863

Leveranciers ...................................................................................................................................

8873

........................ ........................

........................


8883


8893

........................


8903

105.874.922,99

Totaal der schulden met een resterende looptijd van meer dan 5 jaar ............................................

8913

474.712.728,99

First - CONSO2010 - 26 / 38

Nr.

CONSO 4.13

BE 0860.139.085 Codes

Boekjaar

SCHULDEN (OF EEN GEDEELTE VAN DE SCHULDEN) GEWAARBORGD DOOR ZAKELIJKE ZEKERHEDEN GESTELD OF ONHERROEPELIJK BELOOFD OP ACTIVA VAN DE IN DE CONSOLIDATIE OPGENOMEN ONDERNEMINGEN

........................

Financiële schulden ............................................................................................................................

8922


8932

........................


8942

........................


8952

........................


8962

........................ ........................


8972


8982

Leveranciers ...................................................................................................................................

8992

........................


9002

........................


9012

Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten ........................................

9022

Belastingen .....................................................................................................................................

9032

........................

Bezoldigingen en sociale lasten .....................................................................................................

9042

........................


9052

Totaal der schulden gewaarborgd door zakelijke zekerheden gesteld of onherroepelijk beloofd op activa van de in de consolidatie opgenomen ondernemingen ....................................................

9062

........................

........................ ........................

........................ ........................

First - CONSO2010 - 27 / 38

Nr.

CONSO 4.14

BE 0860.139.085

RESULTATEN Codes

Boekjaar

Vorig boekjaar

Uitsplitsing per bedrijfscategorie ..........................................................................................................................

........................

........................

..........................................................................................................................

........................

........................

..........................................................................................................................

........................

........................

..........................................................................................................................

........................

........................

Uitsplitsing per geografische markt ..........................................................................................................................

........................

........................

..........................................................................................................................

........................

........................

..........................................................................................................................

........................

........................

NETTO-OMZET

........................

........................

99083

39.565.258,91

44.253.096,66

Consoliderende onderneming en integraal geconsolideerde dochterondernemingen Gemiddeld personeelsbestand .......................................................................

90901

54

49

Arbeiders ....................................................................................................

90911

1

1

Bedienden ..................................................................................................

90921

53

48

.......................................................................................................................... Totale omzet van de groep in België ..............................................................

GEMIDDELD PERSONEELSBESTAND (IN EENHEDEN) EN PERSONEELSKOSTEN

Directiepersoneel .......................................................................................

90931

........................

........................

Anderen .....................................................................................................

90941

........................

........................

Bezoldigingen en sociale lasten .................................................................

99621

4.947.618,95

4.260.552,55

Pensioenen ................................................................................................ Gemiddeld aantal personeelsleden tewerkgesteld in België door de betrokken ondernemingen ..............................................................................

99622

........................

........................

Personeelskosten

99081

54

49

Evenredig geconsolideerde dochterondernemingen Gemiddeld personeelsbestand .......................................................................

90902

........................

........................

Arbeiders ....................................................................................................

90912

........................

........................

Bedienden ..................................................................................................

90922

........................

........................

Directiepersoneel .......................................................................................

90932

........................

........................

Anderen .....................................................................................................

90942

........................

........................

Bezoldigingen en sociale lasten .................................................................

99623

........................

........................

Pensioenen ................................................................................................ Gemiddeld aantal personeelsleden tewerkgesteld in België door de betrokken ondernemingen ..............................................................................

99624

........................

........................

Personeelskosten

99082

........................

........................

First - CONSO2010 - 28 / 38

Nr.

CONSO 4.14

BE 0860.139.085 Boekjaar

Vorig boekjaar

UITZONDERLIJKE RESULTATEN Uitsplitsing van de andere uitzonderlijke opbrengsten indien het belangrijke bedragen betreft Spreiding NPV Lilo

1.289.543,88

1.289.543,88

19.744,81

69.886,58

........................................................................................................................................

........................

........................

........................................................................................................................................

........................

........................

249.472,26

255.931,68

Overige uitzonderlijke opbrengsten

Uitsplitsing van de andere uitzonderlijke kosten indien het belangrijke bedragen betreft Spreiding kosten Lilo

0,00

1.608,26

........................................................................................................................................

........................

........................

........................................................................................................................................

........................

........................

Overige uitzonderlijke kosten

Codes

Boekjaar

Vorig boekjaar

BELASTINGEN OP HET RESULTAAT Verschil tussen de aan de geconsolideerde resultatenrekening van het boekjaar en de vorige boekjaren toegerekende belastingen en de voor die boekjaren reeds betaalde of nog te betalen belastingen, voor zover dit verschil van belang is met het oog op de in de toekomst te betalen belastingen .........................................................................................................

99084

........................

........................

Invloed van de uitzonderlijke resultaten op de belastingen op het resultaat van het boekjaar ................................................................................................

99085

........................

........................

First - CONSO2010 - 29 / 38

Nr.

CONSO 4.17

BE 0860.139.085

FINANCIËLE BETREKKINGEN MET Codes

Boekjaar

99097

295.333,72

99098

........................

Codes

Boekjaar

DE BESTUURDERS OF ZAAKVOERDERS VAN DE CONSOLIDERENDE ONDERNEMING Totaal bedrag van de toegekende bezoldigingen uit hoofde van hun werkzaamheden in de consoliderende onderneming, haar dochterondernemingen en geassocieerde vennootschappen, inclusief het bedrag van de aan de gewezen bestuurders of zaakvoerders uit dien hoofde toegekende rustpensioenen ................................................................................................................ Totaal bedrag van de voorschotten en kredieten toegekend door de consoliderende onderneming, door een dochteronderneming of een geassocieerde vennootschap .................................................

DE COMMISSARIS(SEN) EN DE PERSONEN MET WIE HIJ (ZIJ) VERBONDEN IS (ZIJN) Bezoldiging van de commissaris(sen) voor de uitoefening van een mandaat van commissaris op het niveau van de groep waarvan de vennootschap die de informatie publiceert aan het hoofd staat ..............................................................................................................................................

9507

Bezoldiging voor uitzonderlijke werkzaamheden of bijzondere opdrachten uitgevoerd bij de de betrokken vennootschap en haar filialen door door deze commissaris(sen) Andere controleopdrachten .................................................................................................................

95071

35.000,00

3.102,00

Belastingadviesopdrachten .................................................................................................................

95072

2.250,00

Andere opdrachten buiten de revisorale opdrachten ..........................................................................

95073

2.050,00

Bezoldiging van de personen met wie de commissaris(sen) verbonden is (zijn) voor de uitoefening van een mandaat van commissaris op het niveau van de groep waarvan de vennootschap die de informatie publiceert aan het hoofd staat .......................................................

9509

........................

Bezoldiging voor uitzonderlijke werkzaamheden of bijzondere opdrachten uitgevoerd bij de vennootschap en haar filialen door personen met wie de commissaris(sen) verbonden is (zijn) Andere controleopdrachten .................................................................................................................

95091

........................

Belastingadviesopdrachten .................................................................................................................

95092

........................

Andere opdrachten buiten de revisorale opdrachten ..........................................................................

95093

........................

Vermeldingen in toepassing van het artikel 133, paragraaf 6 van het Wetboek van vennootschappen

First - CONSO2010 - 30 / 38

40 NAT.

Datum neerlegging

Nr.

Blz.

1

EUR

E.

D.

VOL 1.1

JAARREKENING IN EURO (2 decimalen) Beheersmaatschappij Antwerpen Mobiel NAAM: ......................................................................................................................................................................................................... ..................................................................................................................................................................................................................... Naamloze vennootschap Rechtsvorm: ................................................................................................................................................................................................ Rijnkaai 37 Adres: ..........................................................................................................................................................Nr.: ................ Bus: ............... 2000 Postnummer: ..............................

Antwerpen Gemeente: .......................................................................................................................................

België Land: .................................................................... Rechtspersonenregister (RPR) - Rechtbank van Koophandel van

Antwerpen ....................................................................................................

Internetadres *: ............................................................................................................................................................................................ BE 0860.139.085

Ondernemingsnummer

19 / 08 / 2003 DATUM van de neerlegging van de oprichtingsakte OF van het recentste stuk dat de datum van bekendmaking van de oprichtingsakte en van de akte tot statutenwijziging vermeldt.

17 / 05

JAARREKENING goedgekeurd door de algemene vergadering van

/ 2010

met betrekking tot het boekjaar dat de periode dekt van

01 / 01

/ 2009

tot

31 / 12

/ 2009

Vorig boekjaar van

01 / 01

/ 2008

tot

31 / 12

/ 2008

De bedragen van het vorige boekjaar zijn / XXXXXX zijn niet** identiek met die welke eerder openbaar werden gemaakt.

VOLLEDIGE LIJST met naam, voornamen, beroep, woonplaats (adres, nummer, postnummer en gemeente) en functie in de onderneming, van de BESTUURDERS, ZAAKVOERDERS EN COMMISSARISSEN Karel Vinck

Sint-Hubertusdreef 39, 3090 Overijse, België

Voorzitter van de Raad van Bestuur 14/05/2009 - 10/08/2010

David Van Herreweghe

Groenstraat 150, 9400 Ninove, België

Ondervoorzitter van de Raad van Bestuur 14/05/2009 - 10/08/2010

Greta Bernaers

Lode Vleeshouwerslaan 57, 2900 Schoten, België

Bestuurder 14/05/2009 - 10/08/2010

Gabriël De Buysscher

Handbooglaan 9, 2960 Brecht, België

Bestuurder 14/05/2009 - 10/08/2010

Wivina Demeester - De Meyer

Monnikendreef 5, 2980 Zoersel, België

Bestuurder 14/05/2009 - 10/08/2010

Bart Van Camp

Vinkeveldenplein 28, 2660 Hoboken (Antwerpen), België

Bestuurder 14/05/2009 - 10/08/2010

Zijn gevoegd bij deze jaarrekening: Jaarverslag, Verslag van de commissarissen 46 Totaal aantal neergelegde bladen: ....................... Nummers van de secties van het standaardmodel die niet werden neergelegd omdat 5.1, 5.2.3, 5.2.4, 5.3.2, 5.3.4, 5.4.2, 5.5.2, 5.8, 5.11, 5.16, 5.17.2 ze niet dienstig zijn: .....................................................................................................................................................................................

Handtekening (naam en hoedanigheid) *

Facultatieve vermelding.

**

Schrappen wat niet van toepassing is.

Handtekening (naam en hoedanigheid) OCR9002

Nr.

VOL 1.1

BE 0860.139.085

LIJST VAN DE BESTUURDERS, ZAAKVOERDERS EN COMMISSARISSEN (vervolg van de vorige bladzijde)

Toon Colpaert

Diamantslijpersstraat 6, 8000 Brugge, België

Bestuurder 14/05/2009 - 10/08/2010

Wouter De Geest

Rozenlaan 1, 2950 Kapellen, België

Bestuurder 14/05/2009 - 10/08/2010

Ingrid Lieten

Nieuwe Hazedansweg 13, 3520 Zonhoven, België

Bestuurder 14/05/2009 - 01/10/2009

PricewaterhouseCoopers Bedrijfsrevisoren bcvba Nr.: BE 0429.501.944 Lidmaatschapsnr.: B00009


Commissaris 11/09/2009 - 10/05/2012

Vertegenwoordigd door: Peter Van den Eynde Lidmaatschapsnr.: A01530


First - VOL2010 - 2 / 46

Nr.

VOL 1.2

BE 0860.139.085

VERKLARING BETREFFENDE EEN AANVULLENDE OPDRACHT VOOR NAZICHT OF CORRECTIE

Het bestuursorgaan verklaart dat geen enkele opdracht voor nazicht of correctie werd gegeven aan iemand die daar wettelijk niet toe gemachtigd is met toepassing van de artikelen 34 en 37 van de wet van 22 april 1999 betreffende de boekhoudkundige en fiscale beroepen. XXX / werd niet* geverifieerd of gecorrigeerd door een externe accountant of door een bedrijfsrevisor die niet de De jaarrekening werd commissaris is. In bevestigend geval, moeten hierna worden vermeld: naam, voornamen, beroep en woonplaats van elke externe accountant of bedrijfsrevisor en zijn lidmaatschapsnummer bij zijn Instituut, evenals de aard van zijn opdracht: A. B. C. D.

Het voeren van de boekhouding van de onderneming**, Het opstellen van de jaarrekening**, Het verifiëren van de jaarrekening en/of Het corrigeren van de jaarrekening.

Indien taken bedoeld onder A. of onder B. uitgevoerd zijn door erkende boekhouders of door erkende boekhouders-fiscalisten, kunnen hierna worden vermeld: naam, voornamen, beroep en woonplaats van elke erkende boekhouder of erkende boekhouder-fiscalist en zijn lidmaatschapsnummer bij het Beroepsinstituut van erkende Boekhouders en Fiscalisten, evenals de aard van zijn opdracht.

Naam, voornamen, beroep en woonplaats

Lidmaatschapsnummer

Aard van de opdracht (A, B, C en/of D)

* Schrappen wat niet van toepassing is. ** Facultatieve vermelding.

First - VOL2010 - 3 / 46

Nr.

VOL 2.1

BE 0860.139.085

BALANS NA WINSTVERDELING Toel.

Codes

Boekjaar

Vorig boekjaar

ACTIVA VASTE ACTIVA ...........................................................................

20/28

549.023.554,21

503.368.219,22

Oprichtingskosten ....................................................................

5.1

20

.............................

.............................

Immateriële vaste activa ..........................................................

5.2

21

124.109.646,98

129.258.938,03

Materiële vaste activa .............................................................. Terreinen en gebouwen ......................................................... Installaties, machines en uitrusting ........................................ Meubilair en rollend materieel ............................................... Leasing en soortgelijke rechten ............................................. Overige materiële vaste activa .............................................. Activa in aanbouw en vooruitbetalingen ................................

5.3

185.394.741,86 112.430.353,76 ............................. 293.713,56 ............................. 94.296,74 72.576.377,80

137.642.860,82 108.025.831,04 ............................. 243.730,35 ............................. 60.053,45 29.313.245,98

239.519.165,37 239.509.344,00 49.836.000,00 189.673.344,00

236.466.420,37 236.462.260,00 49.800.000,00 186.662.260,00

22/27 22 23 24 25 26 27

5.4/

Financiële vaste activa ............................................................ 5.5.1 Verbonden ondernemingen ................................................... 5.14 Deelnemingen ................................................................... Vorderingen ...................................................................... Ondernemingen waarmee een deelnemingsverhouding bestaat ................................................................................... 5.14 Deelnemingen ................................................................... Vorderingen ...................................................................... Andere financiële vaste activa ............................................... Aandelen ........................................................................... Vorderingen en borgtochten in contanten .........................

28

VLOTTENDE ACTIVA ...................................................................

29/58

Vorderingen op meer dan één jaar ......................................... Handelsvorderingen .............................................................. Overige vorderingen ..............................................................

29

282/3 282 283 284/8 284 285/8

............................. ............................. .............................

............................. ............................. .............................

............................. ............................. ............................. ............................. ............................. ............................. ............................. ............................. .............................

............................. ............................. ............................. ............................. ............................. ............................. ............................. ............................. .............................

14.577.053,69 10.162.819,93 4.414.233,76

5.616.648,56 ............................. 5.616.648,56

51/53

337.827.792,24 ............................. 337.827.792,24

427.561.284,81 ............................. 427.561.284,81

54/58

67.705.432,13

32.552.956,36

490/1

164.492.644,18

108.394.947,12

20/58

1.133.626.476,45

1.077.494.056,07

30/31 32 33 34 35 36 37 40/41 40 41

50/53 50

5.6

............................. ............................. ............................. 4.160,37 74,37 4.086,00 574.125.836,85

3

5.5.1/ 5.6

............................. ............................. ............................. 9.821,37 74,37 9.747,00 584.602.922,24

30/36

Liquide middelen ......................................................................

TOTAAL VAN DE ACTIVA ........................................................

281

291

Vorderingen op ten hoogste één jaar ..................................... Handelsvorderingen .............................................................. Overige vorderingen ..............................................................


280

290

Voorraden en bestellingen in uitvoering ................................ Voorraden .............................................................................. Grond- en hulpstoffen ....................................................... Goederen in bewerking ..................................................... Gereed product ................................................................. Handelsgoederen ............................................................. Onroerende goederen bestemd voor verkoop .................. Vooruitbetalingen .............................................................. Bestellingen in uitvoering .......................................................

Geldbeleggingen ...................................................................... Eigen aandelen ...................................................................... Overige beleggingen .............................................................

280/1

First - VOL2010 - 4 / 46

Nr.

VOL 2.2

BE 0860.139.085 Toel.

Codes

Boekjaar

Vorig boekjaar

PASSIVA EIGEN VERMOGEN ............................................................(+)/(-) Kapitaal ..................................................................................... Geplaatst kapitaal .................................................................. Niet-opgevraagd kapitaal .......................................................

703.673.294,71

655.739.017,07

101

781.135.000,00 822.235.000,00 41.100.000,00

740.035.000,00 822.235.000,00 82.200.000,00

11

.............................

.............................

10/15 5.7

10 100

Uitgiftepremies ......................................................................... Herwaarderingsmeerwaarden .................................................

12

.............................

.............................

Reserves ................................................................................... Wettelijke reserve .................................................................. Onbeschikbare reserves ........................................................ Voor eigen aandelen ......................................................... Andere .............................................................................. Belastingvrije reserves .......................................................... Beschikbare reserves ............................................................

13

............................. ............................. ............................. ............................. ............................. ............................. .............................

............................. ............................. ............................. ............................. ............................. ............................. .............................

130 131 1310 1311 132 133

Overgedragen winst (verlies) ........................................(+)/(-)

14

-86.676.674,15

-89.995.982,93

Kapitaalsubsidies ..................................................................... Voorschot aan de vennoten op de verdeling van het netto-actief ................................................................................

15

9.214.968,86

5.700.000,00

19

.............................

.............................

VOORZIENINGEN EN UITGESTELDE BELASTINGEN ....................

16

.............................

.............................

Voorzieningen voor risico's en kosten ................................... Pensioenen en soortgelijke verplichtingen ............................ Belastingen ............................................................................ Grote herstellings- en onderhoudswerken ............................. Overige risico's en kosten ......................................................

160/5

............................. ............................. ............................. ............................. .............................

............................. ............................. ............................. ............................. .............................

.............................

.............................

429.953.181,74

421.755.039,00

368.837.806,00 368.837.806,00 176.500.000,00 192.337.806,00 ............................. ............................. ............................. ............................. ............................. ............................. ............................. .............................

368.782.631,00 368.782.631,00 176.500.000,00 192.282.631,00 ............................. ............................. ............................. ............................. ............................. ............................. ............................. .............................

14.673.202,70 ............................. ............................. ............................. ............................. 13.569.744,91 13.569.744,91 ............................. .............................

15.671.735,80 ............................. ............................. ............................. ............................. 15.442.604,70 15.442.604,70 ............................. .............................

160 161 162 5.8

163/5

Uitgestelde belastingen ...........................................................

168

SCHULDEN .................................................................................

17/49

Schulden op meer dan één jaar .............................................. Financiële schulden ............................................................... Achtergestelde leningen ................................................... Niet-achtergestelde obligatieleningen ............................... Leasingschulden en soortgelijke schulden ....................... Kredietinstellingen ............................................................ Overige leningen ............................................................... Handelsschulden ................................................................... Leveranciers ..................................................................... Te betalen wissels ............................................................ Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen ....................... Overige schulden ................................................................... Schulden op ten hoogste één jaar .......................................... Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen Financiële schulden ............................................................... Kredietinstellingen ............................................................ Overige leningen ............................................................... Handelsschulden ................................................................... Leveranciers ..................................................................... Te betalen wissels ............................................................ Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen ....................... Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten ......................................................................... Belastingen ....................................................................... Bezoldigingen en sociale lasten ....................................... Overige schulden ................................................................... Overlopende rekeningen ......................................................... TOTAAL VAN DE PASSIVA .....................................................

5.9

17 170/4 170 171 172 173 174 175 1750 1751 176 178/9 42/48

5.9

42 43 430/8 439 44 440/4 441 46

5.9

45 450/3 454/9 47/48

5.9

633.783,79 346.055,00 287.728,79 469.674,00

229.131,10 885,70 228.245,40 .............................

492/3

46.442.173,04

37.300.672,20

10/49

1.133.626.476,45

1.077.494.056,07 First - VOL2010 - 5 / 46

Nr.

VOL 3

BE 0860.139.085

RESULTATENREKENING Toel.

Bedrijfsopbrengsten ................................................................ Omzet .................................................................................... Voorraad goederen in bewerking en gereed product en bestellingen in uitvoering: toename (afname) ..............(+)/(-) Geproduceerde vaste activa .................................................. Andere bedrijfsopbrengsten .................................................. Bedrijfskosten ................................................................(+)/(-) Handelsgoederen, grond- en hulpstoffen .............................. Aankopen .......................................................................... Voorraad: afname (toename) ..................................(+)/(-) Diensten en diverse goederen ............................................... Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen ..............(+)/(-) Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa Waardeverminderingen op voorraden, op bestellingen in uitvoering en op handelsvorderingen: toevoegingen (terugnemingen) ..........................................................(+)/(-) Voorzieningen voor risico's en kosten: toevoegingen (bestedingen en terugnemingen) .................................(+)/(-) Andere bedrijfskosten ............................................................ Als herstructureringskosten geactiveerde bedrijfskosten ..(-)

5.10

Financiële kosten ...........................................................(+)/(-) Kosten van schulden ............................................................. Waardeverminderingen op vlottende activa andere dan voorraden, bestellingen in uitvoering en handelsvorderingen: toevoegingen (terugnemingen) ...............(+)/(-) Andere financiële kosten .............................................(+)/(-) Winst (Verlies) uit de gewone bedrijfsuitoefening vóór belasting ..........................................................................(+)/(-)

Boekjaar

Vorig boekjaar

70/74

13.159.084,73 .............................

41.377,41 .............................

............................. ............................. 13.159.084,73

............................. ............................. 41.377,41

16.038.853,13 ............................. ............................. ............................. 7.177.294,02 2.858.675,15

9.978.767,86 ............................. ............................. ............................. 7.541.614,60 2.314.806,69

70 71 72

5.10

74 60/64 60 600/8 609 61

5.10

62

5.936.333,83

114.501,95

631/4

.............................

.............................

5.10

635/7

5.10

640/8

............................. 66.550,13 .............................

............................. 7.844,62 .............................

630

649

Bedrijfswinst (Bedrijfsverlies) .......................................(+)/(-) Financiële opbrengsten ........................................................... Opbrengsten uit financiële vaste activa ................................. Opbrengsten uit vlottende activa ........................................... Andere financiële opbrengsten ..............................................

Codes

9901 75 750 751 5.11

752/9

5.11

65 650

651 652/9 9902

-2.879.768,40

-9.937.390,45

20.492.948,50 9.691.160,82 10.801.521,81 265,87

32.474.669,54 9.670.913,57 22.801.984,75 1.771,22

14.293.871,32 14.283.800,72

14.211.055,26 14.202.345,36

............................. 10.070,60 3.319.308,78

............................. 8.709,90 8.326.223,83

First - VOL2010 - 6 / 46

Nr.

VOL 3

BE 0860.139.085 Toel.

Uitzonderlijke opbrengsten ..................................................... Terugneming van afschrijvingen en van waardeverminderingen op immateriële en materiële vaste activa ..................................................................................... Terugneming van waardeverminderingen op financiële vaste activa ..................................................................................... Terugneming van voorzieningen voor uitzonderlijke risico's en kosten ............................................................................... Meerwaarden bij de realisatie van vaste activa ..................... Andere uitzonderlijke opbrengsten ........................................ 5.11 Uitzonderlijke kosten .....................................................(+)/(-) Uitzonderlijke afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa Waardeverminderingen op financiële vaste activa ................ Voorzieningen voor uitzonderlijke risico's en kosten: toevoegingen (bestedingen) ........................................(+)/(-) Minderwaarden bij de realisatie van vaste activa .................. Andere uitzonderlijke kosten ................................................. Als herstructureringskosten geactiveerde uitzonderlijke kosten ...............................................................................(-)

Codes 76

.............................

761

.............................

.............................

762

............................. ............................. .............................

............................. ............................. .............................

763 764/9

.............................

.............................

............................. .............................

............................. .............................

664/8

............................. ............................. .............................

............................. ............................. .............................

669

.............................

.............................

660 661 662 663

3.319.308,78

8.326.223,83

780

.............................

.............................

680

.............................

.............................

670/3

............................. .............................

............................. .............................

77

.............................

.............................

9903

Onttrekking aan de uitgestelde belastingen .......................... Overboeking naar de uitgestelde belastingen ....................... 5.12

.............................

.............................

Winst (Verlies) van het boekjaar vóór belasting .........(+)/(-)

Belastingen op het resultaat .........................................(+)/(-) Belastingen ............................................................................ Regularisering van belastingen en terugneming van voorzieningen voor belastingen .............................................

.............................

Vorig boekjaar

760

66

5.11

Boekjaar

67/77

3.319.308,78

8.326.223,83

789

.............................

.............................

Overboeking naar de belastingvrije reserves ........................

689

.............................

.............................

Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar ..........(+)/(-)

9905

3.319.308,78

8.326.223,83

Winst (Verlies) van het boekjaar ...................................(+)/(-)

9904

Onttrekking aan de belastingvrije reserves ...........................

First - VOL2010 - 7 / 46

Nr.

VOL 4

BE 0860.139.085

RESULTAATVERWERKING Codes

Te bestemmen winst (verlies) ................................................(+)/(-) Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar ...................(+)/(-) Overgedragen winst (verlies) van het vorige boekjaar .........(+)/(-) Onttrekking aan het eigen vermogen .............................................. aan het kapitaal en aan de uitgiftepremies ..................................... aan de reserves ..............................................................................

9906 (9905) 14P 791/2

Boekjaar

-86.676.674,15

Vorig boekjaar

-89.995.982,93

3.319.308,78

8.326.223,83

-89.995.982,93

-98.322.206,76

.............................

.............................

791

.............................

.............................

792

.............................

.............................

.............................

.............................

Toevoeging aan het eigen vermogen .............................................. aan het kapitaal en aan de uitgiftepremies .....................................

691/2 691

.............................

.............................

aan de wettelijke reserve ................................................................

6920

.............................

.............................

aan de overige reserves .................................................................

6921

.............................

.............................

Over te dragen winst (verlies) ................................................(+)/(-)

(14)

-86.676.674,15

-89.995.982,93

Tussenkomst van de vennoten in het verlies .................................

794

.............................

.............................

Uit te keren winst ............................................................................... Vergoeding van het kapitaal ...........................................................

694/6

.............................

.............................

694

.............................

.............................

Bestuurders of zaakvoerders ..........................................................

695

.............................

.............................

Andere rechthebbenden .................................................................

696

.............................

.............................

First - VOL2010 - 8 / 46

Nr.

VOL 5.2.1

BE 0860.139.085

STAAT VAN DE IMMATERIËLE VASTE ACTIVA Codes

Boekjaar

Vorig boekjaar

KOSTEN VAN ONDERZOEK EN ONTWIKKELING xxxxxxxxxxxxxxx


8051P


8021


8031

6.750.126,93


8041

-5.450.348,56


8051


8121P


8071

100.754.523,89

8.071.429,83


........................

2.450.126,93

Teruggenomen ...............................................................................................

8081

........................


8091

........................

Afgeboekt na overdrachten en buitengebruikstellingen ..................................

8101

2.450.126,93


8111

........................


8121

........................


210

96.625.478,23

First - VOL2010 - 9 / 46

Nr.

VOL 5.2.2

BE 0860.139.085 Codes

Boekjaar

Vorig boekjaar

CONCESSIES, OCTROOIEN, LICENTIES, KNOWHOW, MERKEN EN SOORTGELIJKE RECHTEN


8052P

xxxxxxxxxxxxxxx


8022

........................


8032

........................


8042

........................


8052


8122P


8072

28.517.837,50


13.423,36

1.020.245,39

Teruggenomen ...............................................................................................

8082

........................


8092

........................


8102

........................


8112

........................


8122


211

1.033.668,75 27.484.168,75

First - VOL2010 - 10 / 46

Nr.

VOL 5.3.1

BE 0860.139.085

STAAT VAN DE MATERIËLE VASTE ACTIVA Codes

Boekjaar

Vorig boekjaar

TERREINEN EN GEBOUWEN Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar .........................................

8191P


8161

xxxxxxxxxxxxxxx

108.026.468,68

4.404.750,00


8171

........................


8181

........................


8191


8251P

xxxxxxxxxxxxxxx


8211

........................

112.431.218,68


8221

........................

Afgeboekt ........................................................................................................

8231

........................


8241

........................


8251


8321P


8271

........................


637,64

227,28

Teruggenomen ...............................................................................................

8281

........................


8291

........................


8301

........................


8311

........................


8321


(22)

864,92 112.430.353,76

First - VOL2010 - 11 / 46

Nr.

VOL 5.3.3

BE 0860.139.085 Codes

Boekjaar

Vorig boekjaar

MEUBILAIR EN ROLLEND MATERIEEL Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar .........................................

8193P


8163

xxxxxxxxxxxxxxx

654.369,89

143.250,44


8173

........................


8183

........................


8193


8253P

xxxxxxxxxxxxxxx


8213

........................

797.620,33


8223

........................

Afgeboekt ........................................................................................................

8233

........................


8243

........................


8253


8323P


8273

........................


410.639,54

93.267,23

Teruggenomen ...............................................................................................

8283

........................


8293

........................


8303

........................


8313

........................


8323

503.906,77


(24)

293.713,56

First - VOL2010 - 12 / 46

Nr.

VOL 5.3.5

BE 0860.139.085 Codes

Boekjaar

Vorig boekjaar

OVERIGE MATERIËLE VASTE ACTIVA Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar .........................................

8195P


8165

xxxxxxxxxxxxxxx

112.435,26

46.864,26


8175

........................


8185

........................


8195


8255P

xxxxxxxxxxxxxxx


8215

........................

159.299,52


8225

........................

Afgeboekt ........................................................................................................

8235

........................


8245

........................


8255


8325P


8275

........................


52.381,81

12.620,97

Teruggenomen ...............................................................................................

8285

........................


8295

........................


8305

........................


8315

........................


8325

65.002,78


(26)

94.296,74

First - VOL2010 - 13 / 46

Nr.

VOL 5.3.6

BE 0860.139.085 Codes

Boekjaar

Vorig boekjaar

ACTIVA IN AANBOUW EN VOORUITBETALINGEN Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar .........................................

8196P

xxxxxxxxxxxxxxx


8166

45.431.504,20


8176

7.618.720,94


8186

5.450.348,56


8196


8256P

xxxxxxxxxxxxxxx


8216

........................

29.313.245,98

72.576.377,80


8226

........................

Afgeboekt ........................................................................................................

8236

........................


8246

........................


8256


8326P


8276

........................


........................

2.359.846,03

Teruggenomen ...............................................................................................

8286

........................ ........................


8296


8306

2.359.846,03


8316

........................


8326

........................


(27)

72.576.377,80

First - VOL2010 - 14 / 46

Nr.

VOL 5.4.1

BE 0860.139.085

STAAT VAN DE FINANCIËLE VASTE ACTIVA Codes

Boekjaar

Vorig boekjaar

VERBONDEN ONDERNEMINGEN - DEELNEMINGEN EN AANDELEN Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar .........................................

8391P


8361

xxxxxxxxxxxxxxx

49.800.000,00

36.000,00


8371

........................


8381

........................


8391


8451P

xxxxxxxxxxxxxxx


8411

........................

49.836.000,00


8421

........................

Afgeboekt ........................................................................................................

8431

........................


8441

........................


8451


8521P

xxxxxxxxxxxxxxx


8471

........................

........................

........................

Teruggenomen ...............................................................................................

8481

........................


8491

........................


8501

........................


8511

........................


8521


8551P


8541

........................


8551

........................


(280)

49.836.000,00


281P

xxxxxxxxxxxxxxx


8581

2.604.000,00


8591

........................

........................


........................

VERBONDEN ONDERNEMINGEN - VORDERINGEN


8601

........................


8611

........................

Wisselkoersverschillen .........................................................................(+)/(-)

8621

........................


8631

407.084,00


(281)

189.673.344,00

8651

........................

186.662.260,00


First - VOL2010 - 15 / 46

Nr.

VOL 5.4.3

BE 0860.139.085 Codes

Boekjaar

Vorig boekjaar

ANDERE ONDERNEMINGEN - DEELNEMINGEN EN AANDELEN Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar .........................................

8393P

xxxxxxxxxxxxxxx


8363

........................


8373

........................


8383

........................


8393


8453P

xxxxxxxxxxxxxxx


8413

........................

74,37

74,37


8423

........................

Afgeboekt ........................................................................................................

8433

........................


8443

........................


8453


8523P

xxxxxxxxxxxxxxx


8473

........................

........................

........................

Teruggenomen ...............................................................................................

8483

........................


8493

........................


8503

........................


8513

........................


8523


8553P


8543

........................


8553

........................


(284)

74,37

........................


........................

ANDERE ONDERNEMINGEN - VORDERINGEN NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR ......................................

285/8P


8583

5.661,00


8593

........................

xxxxxxxxxxxxxxx


8603

........................


8613

........................

Wisselkoersverschillen .........................................................................(+)/(-)

8623

........................


8633

........................


(285/8)

4.086,00

9.747,00


8653

........................

First - VOL2010 - 16 / 46

Nr.

VOL 5.5.1

BE 0860.139.085

INLICHTINGEN OMTRENT DE DEELNEMINGEN DEELNEMINGEN EN MAATSCHAPPELIJKE RECHTEN IN ANDERE ONDERNEMINGEN Hieronder worden de ondernemingen vermeld waarin de onderneming een deelneming bezit (opgenomen in de posten 280 en 282 van de activa), alsmede de andere ondernemingen waarin de onderneming maatschappelijke rechten bezit (opgenomen in de posten 284 en 51/53 van de activa) ten belope van ten minste 10 % van het geplaatste kapitaal.

NAAM, volledig adres van de ZETEL en, zo het een onderneming naar Belgisch recht betreft, het ONDERNEMINGSNUMMER

Aangehouden maatschappelijke rechten rechtstreeks Aantal

%

dochters %

Tunnel Liefkenshoek BE 0431.234.779 Naamloze vennootschap Sint-Annalaan 1, 9130 Kieldrecht (Beveren), België Kapitaal aandelen

5.201

100,0

Gegevens geput uit de laatst beschikbare jaarrekening Eigen vermogen Jaarrekening per

Muntcode

31/12/2009

EUR

Nettoresultaat

(+) of (-) (in eenheden)

134.179.866,34

3.361.704,49

0,0

First - VOL2010 - 17 / 46

Nr.

VOL 5.6

BE 0860.139.085

GELDBELEGGINGEN EN OVERLOPENDE REKENINGEN (ACTIVA) Codes

Boekjaar

Vorig boekjaar

OVERIGE GELDBELEGGINGEN Aandelen .......................................................................................................... Boekwaarde verhoogd met het niet-opgevraagde bedrag ............................ Niet-opgevraagd bedrag ...............................................................................

8682

Vastrentende effecten ..................................................................................... Vastrentende effecten uitgegeven door kredietinstellingen ..........................

8684

51 8681

52

Termijnrekeningen bij kredietinstellingen .................................................... Met een resterende looptijd of opzegtermijn van hoogstens één maand ............................................................................. meer dan één maand en hoogstens één jaar .......................................... meer dan één jaar ....................................................................................

8686

Hierboven niet-opgenomen overige geldbeleggingen .................................

8689

53

8687 8688

........................ ........................ ........................

........................ ........................ ........................

........................ ........................

........................ ........................

298.000.000,00

302.000.000,00

60.000.000,00 238.000.000,00 ........................

182.000.000,00 120.000.000,00 ........................

39.827.792,24

125.561.284,81

Boekjaar

OVERLOPENDE REKENINGEN Uitsplitsing van de post 490/1 van de activa indien daaronder een belangrijk bedrag voorkomt Over te dragen kosten .......................................................................................................................................

156.524,11

Interest schuld terreinen OWV ..........................................................................................................................

59.921.937,15

Over te dragen financiële kosten .......................................................................................................................

41.618.000,00

Toe te rekenen retributierechten .......................................................................................................................

13.046.819,39

Toe te rekenen financiële opbrengsten .............................................................................................................

2.764.668,61

Rente vordering NV Tunnel Liefkenshoek .........................................................................................................

46.984.694,92

First - VOL2010 - 18 / 46

Nr.

VOL 5.7

BE 0860.139.085

STAAT VAN HET KAPITAAL EN DE AANDEELHOUDERSSTRUCTUUR Codes

Boekjaar

Vorig boekjaar

STAAT VAN HET KAPITAAL Maatschappelijk kapitaal Geplaatst kapitaal per einde van het boekjaar ...............................................

100P

xxxxxxxxxxxxxxx

Geplaatst kapitaal per einde van het boekjaar ...............................................

(100)

822.235.000,00

Codes

Bedragen

Aantal aandelen

........................ ........................ ........................ ........................

........................ ........................ ........................ ........................

822.235.000,00 ........................ ........................ ........................ xxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxxxxxxx

822.235 ........................ ........................ ........................ 822.235 ........................

Niet-opgevraagd bedrag

Opgevraagd, niet-gestort bedrag

41.100.000,00 xxxxxxxxxxxxxx

xxxxxxxxxxxxxx ........................

41.100.000,00 ........................ ........................ ........................

0,00 ........................ ........................ ........................

Wijzigingen tijdens het boekjaar ..................................................................................................................... ..................................................................................................................... ..................................................................................................................... ..................................................................................................................... Samenstelling van het kapitaal Soorten aandelen Aandelen zonder nominale waarde ........................................................... ..................................................................................................................... ..................................................................................................................... ..................................................................................................................... Aandelen op naam .......................................................................................... Aandelen aan toonder en/of gedematerialiseerde aandelen ..........................

8702 8703

Codes

Niet-gestort kapitaal Niet-opgevraagd kapitaal ................................................................................ Opgevraagd, niet-gestort kapitaal ................................................................... Aandeelhouders die nog moeten volstorten Vlaamse gewest ......................................................................................... ..................................................................................................................... ..................................................................................................................... .....................................................................................................................

(101) 8712

822.235.000,00

Codes

Boekjaar

Eigen aandelen Gehouden door de vennootschap zelf Kapitaalbedrag ...............................................................................................................................

8721

........................

Aantal aandelen .............................................................................................................................

8722

........................

Kapitaalbedrag ...............................................................................................................................

8731

........................

Aantal aandelen .............................................................................................................................

8732

........................

Bedrag van de lopende converteerbare leningen ..........................................................................

8740

........................

Bedrag van het te plaatsen kapitaal ...............................................................................................

8741

........................

Maximum aantal uit te geven aandelen ..........................................................................................

8742

........................

Aantal inschrijvingsrechten in omloop ............................................................................................

8745

........................

Bedrag van het te plaatsen kapitaal ...............................................................................................

8746

........................

Maximum aantal uit te geven aandelen ..........................................................................................

8747

........................

Toegestaan, niet-geplaatst kapitaal .....................................................................................................

8751

........................

Gehouden door haar dochters

Verplichtingen tot uitgifte van aandelen Als gevolg van de uitoefening van conversierechten

Als gevolg van de uitoefening van inschrijvingsrechten

First - VOL2010 - 19 / 46

Nr.

VOL 5.7

BE 0860.139.085

Codes

Boekjaar

Aandelen buiten kapitaal Verdeling Aantal aandelen .............................................................................................................................

8761

........................

Daaraan verbonden stemrecht .......................................................................................................

8762

........................

Uitsplitsing volgens de aandeelhouders Aantal aandelen gehouden door de vennootschap zelf .................................................................

8771

........................

Aantal aandelen gehouden door haar dochters .............................................................................

8781

........................

AANDEELHOUDERSSTRUCTUUR VAN DE ONDERNEMING OP DE DATUM VAN DE JAARAFSLUITING, ZOALS DIE BLIJKT UIT DE KENNISGEVINGEN DIE DE ONDERNEMING HEEFT ONTVANGEN

First - VOL2010 - 20 / 46

Nr.

VOL 5.9

BE 0860.139.085

STAAT VAN DE SCHULDEN EN OVERLOPENDE REKENINGEN (PASSIVA) Codes

Boekjaar

UITSPLITSING VAN DE SCHULDEN MET EEN OORSPRONKELIJKE LOOPTIJD VAN MEER DAN EEN JAAR, NAARGELANG HUN RESTERENDE LOOPTIJD

Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen Financiële schulden ............................................................................................................................

8801

........................


8811

........................


8821

........................


8831

........................


8841

........................


8851

........................


8861

........................

Leveranciers ...................................................................................................................................

8871

........................


8881

........................


8891

........................


8901

........................

Totaal der schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen .........................................

(42)

........................

Schulden met een resterende looptijd van meer dan één jaar doch hoogstens 5 jaar Financiële schulden ............................................................................................................................

8802

........................


8812

........................


8822

........................


8832

........................


8842

........................


8852

........................


8862

........................

Leveranciers ...................................................................................................................................

8872

........................


8882

........................


8892

........................


8902

........................

Totaal der schulden met een resterende looptijd van meer dan één jaar doch hoogstens 5 jaar .

8912

........................

Schulden met een resterende looptijd van meer dan 5 jaar Financiële schulden ............................................................................................................................

8803

368.837.806,00


8813

176.500.000,00


8823

192.337.806,00


8833

........................


8843

........................


8853

........................


8863

........................

Leveranciers ...................................................................................................................................

8873

........................


8883

........................


8893

........................


8903

........................

Totaal der schulden met een resterende looptijd van meer dan 5 jaar ............................................

8913

368.837.806,00

First - VOL2010 - 21 / 46

Nr.

VOL 5.9

BE 0860.139.085 Codes

Boekjaar

GEWAARBORGDE SCHULDEN (begrepen in de posten 17 en 42/48 van de passiva) Door Belgische overheidsinstellingen gewaarborgde schulden Financiële schulden ............................................................................................................................

8921

192.337.806,00


8931

........................


8941

192.337.806,00


8951

........................


8961

........................


8971

........................


8981

........................

Leveranciers ...................................................................................................................................

8991

........................


9001

........................


9011

........................

Schulden met betrekking tot bezoldigingen en sociale lasten .............................................................

9021

........................


9051

........................

Totaal van de door Belgische overheidsinstellingen gewaarborgde schulden ...............................

9061

192.337.806,00

Schulden gewaarborgd door zakelijke zekerheden gesteld of onherroepelijk beloofd op activa van de onderneming Financiële schulden ............................................................................................................................

8922

........................


8932

........................


8942

........................


8952

........................


8962

........................


8972

........................


8982

........................

Leveranciers ...................................................................................................................................

8992

........................


9002

........................


9012

........................

Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten ........................................

9022

........................

Belastingen .....................................................................................................................................

9032

........................

Bezoldigingen en sociale lasten .....................................................................................................

9042

........................


9052

........................

Totaal der schulden gewaarborgd door zakelijke zekerheden gesteld of onherroepelijk beloofd op activa van de onderneming .............................................................................................................

9062

........................

Codes

Boekjaar

SCHULDEN MET BETREKKING TOT BELASTINGEN, BEZOLDIGINGEN EN SOCIALE LASTEN Belastingen (post 450/3 van de passiva) Vervallen belastingschulden ...............................................................................................................

9072

........................

Niet-vervallen belastingschulden ........................................................................................................

9073

346.055,00

Geraamde belastingschulden .............................................................................................................

450

........................

Vervallen schulden ten aanzien van de Rijksdienst voor Sociale Zekerheid ......................................

9076

........................

Andere schulden met betrekking tot bezoldigingen en sociale lasten .................................................

9077

287.728,79

Bezoldigingen en sociale lasten (post 454/9 van de passiva)

First - VOL2010 - 22 / 46

Nr.

VOL 5.9

BE 0860.139.085

Boekjaar

OVERLOPENDE REKENINGEN Uitsplitsing van de post 492/3 van de passiva indien daaronder een belangrijk bedrag voorkomt Rente notes TLH 04/25 .....................................................................................................................................

46.442.173,04

.............................................................................................................................................................................

........................

.............................................................................................................................................................................

........................

.............................................................................................................................................................................

........................

First - VOL2010 - 23 / 46

Nr.

VOL 5.10

BE 0860.139.085

BEDRIJFSRESULTATEN Codes

Boekjaar

Vorig boekjaar

........................ ........................ ........................ ........................

........................ ........................ ........................ ........................

........................ ........................ ........................ ........................

........................ ........................ ........................ ........................

........................

........................

27 26,7 45.543

23 20,7 34.732

624

1.896.150,42 557.032,82 169.044,71 236.447,20 ........................

1.531.766,17 451.725,40 151.435,97 179.879,15 ........................

635

........................

........................

BEDRIJFSOPBRENGSTEN Netto-omzet Uitsplitsing per bedrijfscategorie ................................................................................................................... ................................................................................................................... ................................................................................................................... ................................................................................................................... Uitsplitsing per geografische markt ................................................................................................................... ................................................................................................................... ................................................................................................................... ................................................................................................................... Andere bedrijfsopbrengsten Exploitatiesubsidies en vanwege de overheid ontvangen compenserende bedragen .......................................................................................................

740

BEDRIJFSKOSTEN Werknemers ingeschreven in het personeelsregister Totaal aantal op de afsluitingsdatum ............................................................ Gemiddeld personeelsbestand berekend in voltijdse equivalenten .............. Aantal daadwerkelijk gepresteerde uren ...................................................... Personeelskosten Bezoldigingen en rechtstreekse sociale voordelen ....................................... Werkgeversbijdragen voor sociale verzekeringen ........................................ Werkgeverspremies voor bovenwettelijke verzekeringen ............................. Andere personeelskosten ...................................................................(+)/(-) Ouderdoms- en overlevingspensioenen ....................................................... Voorzieningen voor pensioenen en soortgelijke verplichtingen Toevoegingen (bestedingen en terugnemingen) ................................(+)/(-)

9086 9087 9088

620 621 622 623

Waardeverminderingen Op voorraden en bestellingen in uitvoering Geboekt ................................................................................................... Teruggenomen ......................................................................................... Op handelsvorderingen Geboekt ................................................................................................... Teruggenomen .........................................................................................

9113

Voorzieningen voor risico's en kosten Toevoegingen ............................................................................................... Bestedingen en terugnemingen ....................................................................

9116

Andere bedrijfskosten Bedrijfsbelastingen en -taksen ...................................................................... Andere ..........................................................................................................

641/8

Uitzendkrachten en ter beschikking van de onderneming gestelde personen Totaal aantal op de afsluitingsdatum ............................................................ Gemiddeld aantal berekend in voltijdse equivalenten .................................. Aantal daadwerkelijk gepresteerde uren ...................................................... Kosten voor de onderneming ........................................................................

9110 9111 9112

9115

640

9096 9097 9098 617

........................ ........................

........................ ........................

........................ ........................

........................ ........................

........................ ........................

........................ ........................

65.697,63 852,50

6.992,12 852,50

........................ 1,0 1.935 46.630,96

........................ ........................ ........................ ........................

First - VOL2010 - 24 / 46

Nr.

VOL 5.12

BE 0860.139.085

BELASTINGEN EN TAKSEN Codes

Boekjaar

BELASTINGEN OP HET RESULTAAT Belastingen op het resultaat van het boekjaar .................................................................................. Verschuldigde of betaalde belastingen en voorheffingen .................................................................. Geactiveerde overschotten van betaalde belastingen en voorheffingen ........................................... Geraamde belastingsupplementen ....................................................................................................

9134

Belastingen op het resultaat van vorige boekjaren .......................................................................... Verschuldigde of betaalde belastingsupplementen ........................................................................... Geraamde belastingsupplementen of belastingen waarvoor een voorziening werd gevormd ..........

9138

9135 9136 9137

9139 9140

Belangrijkste oorzaken van de verschillen tussen de winst vóór belastingen, zoals die blijkt uit de jaarrekening, en de geraamde belastbare winst Verworpen uitgaven ................................................................................................................(+)/(-) Aftrek voor risicokapitaal .........................................................................................................(+)/(-) ............................................................................................................................................................. .............................................................................................................................................................

........................ 1.492.881,55 1.492.881,55 ........................ ........................ ........................ ........................

67.200,00 -3.386.522,65 ........................ ........................

Invloed van de uitzonderlijke resultaten op de belastingen op het resultaat van het boekjaar

Codes

Bronnen van belastinglatenties Actieve latenties ................................................................................................................................ Gecumuleerde fiscale verliezen die aftrekbaar zijn van latere belastbare winsten ...................... Andere actieve latenties Aftrek voor risicokapitaal .......................................................................................................... ................................................................................................................................................... ................................................................................................................................................... Passieve latenties .............................................................................................................................. Uitsplitsing van de passieve latenties ................................................................................................................................................... ................................................................................................................................................... ...................................................................................................................................................

Codes

Boekjaar

9142

169.986.317,68 98.200.016,45

9144

71.786.301,23 ........................ ........................ ........................

9141

Boekjaar

........................ ........................ ........................

Vorig boekjaar

BELASTING OP DE TOEGEVOEGDE WAARDE EN BELASTINGEN TEN LASTE VAN DERDEN

In rekening gebrachte belasting op de toegevoegde waarde Aan de onderneming (aftrekbaar) ................................................................. Door de onderneming ................................................................................... Ingehouden bedragen ten laste van derden als Bedrijfsvoorheffing ........................................................................................ Roerende voorheffing ...................................................................................

9145 9146

9147 9148

2.433.578,51 605.945,57

2.414.618,40 85,04

768.112,70 ........................

624.922,61 ........................

First - VOL2010 - 25 / 46

Nr.

VOL 5.13

BE 0860.139.085

NIET IN DE BALANS OPGENOMEN RECHTEN EN VERPLICHTINGEN Codes

Boekjaar

DOOR DE ONDERNEMING GESTELDE OF ONHERROEPELIJK BELOOFDE PERSOONLIJKE ZEKERHEDEN ALS WAARBORG VOOR SCHULDEN OF VERPLICHTINGEN VAN DERDEN ........................

Waarvan Door de onderneming geëndosseerde handelseffecten in omloop ................................................... Door de onderneming getrokken of voor aval getekende handelseffecten ....................................... Maximumbedrag ten belope waarvan andere verplichtingen van derden door de onderneming zijn gewaarborgd ......................................................................................................................................

9149

........................

9151

........................ ........................

9153

........................

9161

9191

........................ ........................ ........................ 187.069.344,00

9201

........................

9162

9192

........................ ........................ ........................ ........................

9202

........................

9150

ZAKELIJKE ZEKERHEDEN Zakelijke zekerheden die door de onderneming op haar eigen activa werden gesteld of onherroepelijk beloofd als waarborg voor schulden en verplichtingen van de onderneming Hypotheken Boekwaarde van de bezwaarde activa ......................................................................................... Bedrag van de inschrijving ............................................................................................................ Pand op het handelsfonds - Bedrag van de inschrijving ................................................................... Pand op andere activa - Boekwaarde van de in pand gegeven activa .............................................. Zekerheden op de nog door de onderneming te verwerven activa - Bedrag van de betrokken activa ................................................................................................................................................. Zakelijke zekerheden die door de onderneming op haar eigen activa werden gesteld of onherroepelijk beloofd als waarborg voor schulden en verplichtingen van derden Hypotheken Boekwaarde van de bezwaarde activa ......................................................................................... Bedrag van de inschrijving ............................................................................................................ Pand op het handelsfonds - Bedrag van de inschrijving ................................................................... Pand op andere activa - Boekwaarde van de in pand gegeven activa .............................................. Zekerheden op de nog door de onderneming te verwerven activa - Bedrag van de betrokken activa .................................................................................................................................................

9171 9181

9172 9182

GOEDEREN EN WAARDEN GEHOUDEN DOOR DERDEN IN HUN NAAM MAAR TEN BATE EN OP RISICO VAN DE ONDERNEMING, VOOR ZOVER DEZE GOEDEREN EN WAARDEN NIET IN DE BALANS ZIJN OPGENOMEN

........................ ........................ ........................

............................................................................................................................................................. ............................................................................................................................................................. .............................................................................................................................................................

BELANGRIJKE VERPLICHTINGEN TOT AANKOOP VAN VASTE ACTIVA ........................ ........................ ........................

............................................................................................................................................................. ............................................................................................................................................................. .............................................................................................................................................................

BELANGRIJKE VERPLICHTINGEN TOT VERKOOP VAN VASTE ACTIVA ........................ ........................ ........................

............................................................................................................................................................. ............................................................................................................................................................. .............................................................................................................................................................

TERMIJNVERRICHTINGEN Gekochte (te ontvangen) goederen ....................................................................................................

9213

........................

Verkochte (te leveren) goederen .........................................................................................................

9214

........................

Gekochte (te ontvangen) deviezen .....................................................................................................

9215

........................

Verkochte (te leveren) deviezen ..........................................................................................................

9216

........................

First - VOL2010 - 26 / 46

Nr.

VOL 5.13

BE 0860.139.085

VERPLICHTINGEN VOORTVLOEIEND UIT DE TECHNISCHE WAARBORGEN VERBONDEN AAN REEDS GEPRESTEERDE VERKOPEN OF DIENSTEN

BELANGRIJKE HANGENDE GESCHILLEN EN ANDERE BELANGRIJKE VERPLICHTINGEN

IN VOORKOMEND GEVAL, BEKNOPTE BESCHRIJVING VAN DE REGELING INZAKE HET AANVULLEND RUST- OF OVERLEVINGSPENSIOEN TEN BEHOEVE VAN DE PERSONEELS- OF DIRECTIELEDEN, MET OPGAVE VAN DE GENOMEN MAATREGELEN OM DE DAARUIT VOORTVLOEIENDE KOSTEN TE DEKKEN

Codes

Boekjaar

PENSIOENEN DIE DOOR DE ONDERNEMING ZELF WORDEN GEDRAGEN Geschat bedrag van de verplichtingen die voortvloeien uit reeds gepresteerd werk ...................

9220

........................

Basis en wijze waarop dit bedrag wordt berekend ........................................................................................................................................................ ........................................................................................................................................................ ........................................................................................................................................................ ........................................................................................................................................................

AARD EN ZAKELIJK DOEL VAN BUITENBALANS REGELINGEN Mits de risico's of voordelen die uit dergelijke regeling voortvloeien van enige betekenis zijn en voor zover de openbaarmaking van dergelijke risico's of voordelen noodzakelijk is voor de beoordeling van de financiële positie van de vennootschap; indien vereist moeten de financiële gevolgen van deze regelingen voor de vennootschap eveneens worden vermeld:

First - VOL2010 - 27 / 46

Nr.

VOL 5.14

BE 0860.139.085

BETREKKINGEN MET VERBONDEN ONDERNEMINGEN EN MET ONDERNEMINGEN WAARMEE EEN DEELNEMINGSVERHOUDING BESTAAT Codes

Boekjaar

Vorig boekjaar

VERBONDEN ONDERNEMINGEN 239.509.344,00 49.836.000,00 ........................ 189.673.344,00

236.462.260,00 49.800.000,00 ........................ 186.662.260,00

286,00 ........................ 286,00

246,00 ........................ 246,00

........................ ........................ ........................

........................ ........................ ........................

9371

4.803,58 ........................ 4.803,58

4.845,76 ........................ 4.845,76

Persoonlijke en zakelijke zekerheden Door de onderneming gesteld of onherroepelijk beloofd als waarborg voor schulden of verplichtingen van verbonden ondernemingen ......................... Door verbonden ondernemingen gesteld of onherroepelijk beloofd als waarborg voor schulden of verplichtingen van de onderneming ..................

9381

........................

........................

9391

........................

........................

Andere betekenisvolle financiële verplichtingen .........................................

9401

Financiële vaste activa .................................................................................... Deelnemingen ............................................................................................... Achtergestelde vorderingen .......................................................................... Andere vorderingen ...................................................................................... Vorderingen op verbonden ondernemingen ................................................. Op meer dan één jaar ................................................................................... Op hoogstens één jaar ................................................................................. Geldbeleggingen ............................................................................................. Aandelen ....................................................................................................... Vorderingen .................................................................................................. Schulden .......................................................................................................... Op meer dan één jaar ................................................................................... Op hoogstens één jaar .................................................................................

(280/1) (280) 9271 9281 9291 9301 9311 9321 9331 9341 9351 9361

Financiële resultaten Opbrengsten uit financiële vaste activa ........................................................ Opbrengsten uit vlottende activa .................................................................. Andere financiële opbrengsten ..................................................................... Kosten van schulden .................................................................................... Andere financiële kosten ..............................................................................

9471

Realisatie van vaste activa Verwezenlijkte meerwaarden ........................................................................ Verwezenlijkte minderwaarden .....................................................................

9491

9421 9431 9441 9461

9481

........................

........................

........................ ........................ ........................ ........................ ........................

........................ ........................ ........................ ........................ ........................

........................ ........................

........................ ........................

........................ ........................ ........................ ........................

........................ ........................ ........................ ........................

........................ ........................ ........................

........................ ........................ ........................

........................ ........................ ........................

........................ ........................ ........................

ONDERNEMINGEN WAARMEE EEN DEELNEMINGSVERHOUDING BESTAAT Financiële vaste activa .................................................................................... Deelnemingen ............................................................................................... Achtergestelde vorderingen .......................................................................... Andere vorderingen ...................................................................................... Vorderingen ..................................................................................................... Op meer dan één jaar ................................................................................... Op hoogstens één jaar ................................................................................. Schulden .......................................................................................................... Op meer dan één jaar ................................................................................... Op hoogstens één jaar .................................................................................

(282/3) (282) 9272 9282 9292 9302 9312 9352 9362 9372

First - VOL2010 - 28 / 46

Nr.

VOL 5.14

BE 0860.139.085

Boekjaar

TRANSACTIES MET VERBONDEN PARTIJEN BUITEN NORMALE MARKTVOORWAARDEN Vermelding van dergelijke transacties indien zij van enige betekenis zijn, met opgave van het bedrag van deze transacties, de aard van de betrekking met de verbonden partij, alsmede andere informatie over de transacties die nodig is voor het verkrijgen van inzicht in de financiële positie van de vennootschap: Dit is niet van toepassing en werd bijgevolg niet ingevuld. Dit omwille van het feit dat de vennootschap geen transacties van enige betekenis heeft met verbonden partijen. Onder verbonden partijen wordt conform het KB niet verstaan de vennootschap die volledig in het bezit is van de groep BAM NV waartoe de vennootschap behoort. ......................................................................................................................................

0,01

.............................................................................................................................................................................

........................

.............................................................................................................................................................................

........................

.............................................................................................................................................................................

........................

First - VOL2010 - 29 / 46

Nr.

VOL 5.15

BE 0860.139.085

FINANCIËLE BETREKKINGEN MET Codes

Boekjaar

BESTUURDERS EN ZAAKVOERDERS, NATUURLIJKE OF RECHTSPERSONEN DIE DE ONDERNEMING RECHTSTREEKS OF ONRECHTSTREEKS CONTROLEREN ZONDER VERBONDEN ONDERNEMINGEN TE ZIJN, OF ANDERE ONDERNEMINGEN DIE DOOR DEZE PERSONEN RECHTSTREEKS OF ONRECHTSTREEKS GECONTROLEERD WORDEN

Uitstaande vorderingen op deze personen ........................................................................................

9500

........................

9501

........................

9502

........................

Voorwaarden betreffende de uitstaande vorderingen ........................................................................................................................................................ ........................................................................................................................................................ Waarborgen toegestaan in hun voordeel ........................................................................................... Voornaamste voorwaarden van de toegestane waarborgen ........................................................................................................................................................ ........................................................................................................................................................ Andere betekenisvolle verplichtingen aangegaan in hun voordeel ................................................ Voornaamste voorwaarden van deze verplichtingen ........................................................................................................................................................ ........................................................................................................................................................ Rechtstreekse en onrechtstreekse bezoldigingen en ten laste van de resultatenrekening toegekende pensioenen, voor zover deze vermelding niet uitsluitend of hoofdzakelijk betrekking heeft op de toestand van een enkel identificeerbaar persoon Aan bestuurders en zaakvoerders ..................................................................................................... Aan oud-bestuurders en oud-zaakvoerders ......................................................................................

9503 9504

Codes

295.333,72 ........................

Boekjaar

DE COMMISSARIS(SEN) EN DE PERSONEN MET WIE HIJ (ZIJ) VERBONDEN IS (ZIJN) Bezoldiging van de commissaris(sen) ...............................................................................................

9505

Bezoldiging voor uitzonderlijke werkzaamheden of bijzondere opdrachten uitgevoerd binnen de vennootschap door de commissaris(sen) Andere controleopdrachten ............................................................................................................... Belastingadviesopdrachten ............................................................................................................... Andere opdrachten buiten de revisorale opdrachten .........................................................................

95061

Bezoldiging voor uitzonderlijke werkzaamheden of bijzondere opdrachten uitgevoerd binnen de vennootschap door personen met wie de commissaris(sen) verbonden is (zijn) Andere controleopdrachten ............................................................................................................... Belastingadviesopdrachten ............................................................................................................... Andere opdrachten buiten de revisorale opdrachten .........................................................................

95081

95062 95063

95082 95083

35.000,00

........................ ........................ ........................

........................ ........................ ........................

Vermeldingen in toepassing van het artikel 133, paragraaf 6 van het Wetboek van vennootschappen

First - VOL2010 - 30 / 46

Nr.

BE 0860.139.085

VOL 5.17.1

VERKLARING BETREFFENDE DE GECONSOLIDEERDE JAARREKENING INLICHTINGEN TE VERSTREKKEN DOOR ELKE ONDERNEMING DIE ONDERWORPEN IS AAN DE BEPALINGEN VAN HET WETBOEK VAN VENNOOTSCHAPPEN INZAKE DE GECONSOLIDEERDE JAARREKENING

De onderneming heeft een geconsolideerde jaarrekening en een geconsolideerd jaarverslag opgesteld en openbaar gemaakt

First - VOL2010 - 31 / 46

Nr.

VOL 6

BE 0860.139.085

SOCIALE BALANS Nummers van de paritaire comités die voor de onderneming bevoegd zijn:

218

..........

..........

..........

..........

STAAT VAN DE TEWERKGESTELDE PERSONEN WERKNEMERS INGESCHREVEN IN HET PERSONEELSREGISTER 1.

Tijdens het boekjaar en het vorige boekjaar

Voltijds

2.

3.

Codes (boekjaar)

Gemiddeld aantal werknemers ...................

Deeltijds

(boekjaar)

24,8

100

2,3

Totaal (T) of totaal in voltijdse equivalenten (VTE) (boekjaar)

3P. Totaal (T) of totaal in voltijdse equivalenten (VTE) (vorig boekjaar)

26,7 (VTE)

20,7 (VTE)

Aantal daadwerkelijk gepresteerde uren ....

101

42.188

3.355

45.543 (T)

34.732 (T)

Personeelskosten .......................................

102

2.648.086,14

210.589,01

2.858.675,15 (T)

2.314.806,69 (T)

Bedrag van de voordelen bovenop het loon

103

xxxxxxxxxxxxxxxx

91.233,28 (T)

...................... (T)

xxxxxxxxxxxxxxxx

1.

Op de afsluitingsdatum van het boekjaar

Voltijds

2.

Deeltijds

3.

Codes

25

2

Totaal in voltijdse equivalenten

26,7

Aantal werknemers ingeschreven in het personeelsregister

105

Volgens de aard van de arbeidsovereenkomst Overeenkomst voor een onbepaalde tijd .................................

110

25

2

26,7

Overeenkomst voor een bepaalde tijd .....................................

111

........................

........................

........................

Overeenkomst voor een duidelijk omschreven werk ...............

112

........................

........................

........................

Vervangingsovereenkomst ......................................................

113

........................

........................

........................

Volgens het geslacht en het studieniveau Mannen ....................................................................................

120

........................

........................

........................

1200

........................

........................

........................

lager onderwijs .................................................................... secundair onderwijs ............................................................

1201

........................

........................

........................

hoger niet-universitair onderwijs .........................................

1202

........................

........................

........................

1203

........................

........................

........................

121

........................

........................

........................

lager onderwijs ....................................................................

1210

........................

........................

........................

secundair onderwijs ............................................................

1211

........................

........................

........................

universitair onderwijs .......................................................... Vrouwen ..................................................................................

hoger niet-universitair onderwijs .........................................

1212

........................

........................

........................

universitair onderwijs ..........................................................

1213

........................

........................

........................

Volgens de beroepscategorie Directiepersoneel .....................................................................

130

........................

........................

........................

Bedienden ...............................................................................

134

25

2

26,7

Arbeiders .................................................................................

132

........................

........................

........................

Andere .....................................................................................

133

........................

........................

........................

First - VOL2010 - 32 / 46

Nr.

VOL 6

BE 0860.139.085

UITZENDKRACHTEN EN TER BESCHIKKING VAN DE ONDERNEMING GESTELDE PERSONEN 1.

Uitzendkrachten

2.

Codes

Tijdens het boekjaar

Ter beschikking van de onderneming gestelde personen

1,0

........................

151

1.935

........................

152

46.630,96

........................

Gemiddeld aantal tewerkgestelde personen ..................................................................

150

Aantal daadwerkelijk gepresteerde uren ........................................................................ Kosten voor de onderneming .........................................................................................

TABEL VAN HET PERSONEELSVERLOOP TIJDENS HET BOEKJAAR 1.

INGETREDEN

Voltijds

2.

Deeltijds

3.

Codes


Aantal werknemers die tijdens het boekjaar in het personeelsregister werden ingeschreven ...............................

205

6

........................

6,0

Volgens de aard van de arbeidsovereenkomst Overeenkomst voor een onbepaalde tijd .................................

210

6

........................

6,0

Overeenkomst voor een bepaalde tijd .....................................

211

........................

........................

........................


212

........................

........................

........................


213

........................

........................

........................

1.

UITGETREDEN

Voltijds

2.

Deeltijds

3.

Codes

Aantal werknemers met een in het personeelsregister opgetekende datum waarop hun overeenkomst tijdens het boekjaar een einde nam .............................................................

305

Volgens de aard van de arbeidsovereenkomst Overeenkomst voor een onbepaalde tijd ................................. Overeenkomst voor een bepaalde tijd .....................................


2

........................

2,0

310

2

........................

2,0

311

........................

........................

........................


312

........................

........................

........................


313

........................

........................

........................

Volgens de reden van beëindiging van de overeenkomst Pensioen ..................................................................................

340

........................

........................

........................

Brugpensioen ..........................................................................

341

........................

........................

........................

Afdanking .................................................................................

342

........................

........................

........................

Andere reden ........................................................................... het aantal werknemers dat als zelfstandige ten minste op halftijdse basis diensten blijft verlenen aan de onderneming .......................................................................

343

2

........................

2,0

350

........................

........................

........................

First - VOL2010 - 33 / 46

Nr.

VOL 6

BE 0860.139.085

INLICHTINGEN OVER DE OPLEIDINGEN VOOR DE WERKNEMERS TIJDENS HET BOEKJAAR Totaal van de formele voortgezette beroepsopleidingsinitiatieven ten laste van de werkgever

Codes

Mannen

Codes

Vrouwen

Aantal betrokken werknemers .......................................................................

5801

........................

5811

........................

Aantal gevolgde opleidingsuren ....................................................................

5802

........................

5812

........................

Nettokosten voor de onderneming ................................................................

5803

........................

5813

........................

waarvan brutokosten rechtstreeks verbonden met de opleiding ..............

58031

........................

58131

........................

waarvan betaalde bijdragen en stortingen aan collectieve fondsen .........

58032

........................

58132

........................

waarvan ontvangen tegemoetkomingen (in mindering) ...........................

58033

........................

58133

........................

Totaal van de minder formele en informele voortgezette beroepsopleidingsinitiatieven ten laste van de werkgever Aantal betrokken werknemers .......................................................................

5821

12

5831

3


5822

292

5832

44


5823

23.094,00

5833

1.650,00

Aantal betrokken werknemers .......................................................................

5841

........................

5851

........................


5842

........................

5852

........................


5843

........................

5853

........................

Totaal van de initiële beroepsopleidingsinitiatieven ten laste van de werkgever

First - VOL2010 - 34 / 46

Nr.

VOL 7

BE 0860.139.085

WAARDERINGSREGELS SAMENVATTING VAN DE WAARDERINGSREGELS =========================================

Onderhavige waarderingsregels werden door de Raad van Bestuur van de NV naar publiek recht Beheersmaatschappij Antwerpen Mobiel bepaald in uitvoering van artikel 28§1 van het K.B. van 31 januari 2001 met betrekking tot de jaarrekeningen van ondernemingen. Deze waarderingsregels werden voor het eerst van toepassing op de jaarrekening over het boekjaar dat werd afgesloten op 31 december 2004 en blijven identiek voor de volgende boekjaren en zullen stelselmatig worden toegepast. Zij kunnen slechts gewijzigd worden bij uitdrukkelijke beslissing van de Raad Van Bestuur. De waarderingsregels zullen gewijzigd worden wanneer zou blijken dat de toepassing ervan afbreuk zou doen aan het getrouw en stelselmatig beeld zoals bepaald in artikel 24 van voornoemd K.B.

Oprichtingskosten ------------------------Oprichtingskosten worden onmiddellijk ten laste van het resultaat genomen van het boekjaar.

Immateriële vaste activa --------------------------------Algemeen De immateriële vaste activa worden gewaardeerd aan aanschaffingswaarde en afgeschreven. De afschrijvingen worden berekend op lineaire basis en worden pro rata temporis toegepast. Indien afschrijvingen van kosten voor onderzoek en ontwikkeling en goodwill over meer dan vijf jaar worden gespreid moet dit in de toelichting worden verantwoord. Studiekosten Studiekosten, gerelateerd aan specifieke projecten zoals onder meer constructies, grote herstellingswerken e.d. zullen worden opgenomen onder de rubriek van de immateriële vaste activa indien het project eveneens voorwerp uitmaakt van opname onder de rubriek van de vaste activa. De opname van de studiekosten onder de rubriek van de immateriële vaste activa zal gebeuren onder de voorwaarde dat de kostprijs van het project inclusief de studiekosten de gebruikswaarde ervan niet overstijgt. Studiekosten opgenomen onder de rubriek van de immateriële vaste activa zullen aan een afschrijvingsritme worden onderworpen gelijk aan het afschrijvingsritme van de geactiveerde bestanddelen van het project waarop de studiekosten betrekking hebben. Algemene studiekosten welke niet aan een specifiek project zijn gerelateerd (haalbaarheidsstudies, algemeen onderzoek) zullen worden ten laste genomen van het resultaat op het moment dat de kosten zich voordoen.

Materiële vaste activa -----------------------------Algemeen De materiële vaste activa worden gewaardeerd aan aanschaffingswaarde. Op de terreinen afschrijving toegepast. De overige materiële vaste activa worden lineair afgeschreven percentages welke rekening houden met de vermoedelijke economische levensduur van het bestanddeel. De raad van bestuur kan beslissen aanvullende of uitzonderlijke afschrijvingen toe te

wordt geen op basis van actief staan hetzij

First - VOL2010 - 35 / 46

Nr.

BE 0860.139.085

VOL 7

wanneer de boekhoudkundige waarde hoger is dan de gebruikswaarde voor de onderneming, hetzij dat overeenkomstig fiscale bepalingen terzake, versnelde afschrijvingen zouden toegelaten zijn. Constructiewerken De constructiewerken zullen worden gewaardeerd aan de aanschaffingswaarde voor zover deze de gebruikswaarde niet te boven gaat. De aanschaffingswaarde zal alle kosten bevatten die rechtstreeks aan de constructie kunnen worden toegewezen. Kosten die slechts indirect toewijsbaar zijn aan de constructie kunnen niet worden opgenomen als bestanddeel van de aanschaffingswaarde. Interesten zullen aan de aanschaffingswaarde worden toegevoegd voor zover ze betrekking hebben op leningen die specifiek zijn aangegaan voor de financiering van de constructie en voor zover de financieringskosten betrekking hebben op de periode voorafgaande aan het moment waarop het project klaar is voor gebruik. Tijdens de constructiewerkzaamheden zullen de constructiekosten worden opgenomen onder de rubriek 'materiele vaste activa in aanbouw'. Bij de beëindiging van de constructiewerkzaamheden zal de constructie worden overgeboekt naar de desbetreffende rubriek waarop het betrekking heeft overeenkomstig de M.A.R. Op de constructiewerken worden afschrijvingen toegepast overeenkomstig de lineaire methode en berekend pro rata temporis. Er wordt een aanvang gemaakt met de afschrijvingen van zodra de constructie klaar is voor de ingebruikname. Voor de toepassing van de afschrijvingen zal de constructie worden verdeeld in verschillende individuele toewijsbare bestanddelen. Voor ieder afzonderlijk bestanddeel zal een afschrijvingstermijn worden bepaald overeenkomstig de economische levensduurte. Onderhoud en herstellingen Vervanging van de verschillende bestanddelen van bestaande constructies zullen worden opgenomen onder de rubriek van de materiele vaste activa. De waardering en afschrijving zal gebeuren overeenkomstig de principes van de waardering van constructiewerken.

Financiële vaste activa ------------------------------De financiële vaste activa worden opgenomen voor hun aanschaffingswaarde. Ingeval van duurzame waardevermindering zal overgegaan worden tot waardevermindering. Borgtochten: de borgtochten worden opgenomen voor hun aanschaffingswaarde.

Vorderingen op ten hoogste één jaar -------------------------------------------------De vorderingen worden opgenomen voor hun nominale waarde (aanschaffingswaarde). Zij worden individueel gewaardeerd. Waardeverminderingen op vorderingen worden aangelegd indien blijkt dat de realisatiewaarde lager is dan de nominale waarde. De waardeverminderingen worden geboekt op grond van de informatie die, op het ogenblik dat de raad van bestuur de jaarrekening opstelt, voorhanden is. Vreemde valuta zullen gewaardeerd worden tegen de koersen op balansdatum. Verliezen en winsten worden in resultaat genomen.

Geldbeleggingen ----------------------Geldbeleggingen worden op de balans gebracht voor hun nominale waarde (aanschaffingswaarde) of beurswaarde wanneer deze lager is dan de aanschaffingswaarde.

First - VOL2010 - 36 / 46

Nr.

VOL 7

BE 0860.139.085

Liquide middelen ----------------------Liquide middelen worden op de balans gebracht voor hun nominale waarde. Vreemde valuta zullen gewaardeerd worden tegen koersen op balansdatum.

Geplaatst kapitaal ------------------------Onder de rubriek "Geplaatst kapitaal" zal het bedrag van het kapitaal opgenomen worden zoals het in de statuten werd vastgelegd.

Wettelijke reserve ------------------------Deze rubriek omvat het fonds gevormd in uitvoering van de voorschriften van artikel 616 van het wetboek van vennootschappen.

Belastingvrije reserves -----------------------------In deze rubriek worden de gerealiseerde meerwaarden en de winsten opgenomen die een fiscale vrijstelling of een verminderde aanslagvoet genieten en voor zover zij in het patrimonium van de onderneming behouden blijven.

Beschikbare reserves ----------------------------In deze rubriek worden de reserves geboekt, hetzij in overeenstemming met de beslissingen van de Algemene Vergadering, hetzij zoals zij onder de opschortende voorwaarde van bedoelde beslissing door de raad van bestuur gevormd werden.

Overgedragen resultaat --------------------------------In deze rubriek wordt het overgedragen resultaat geboekt hetzij in overeenstemming met de beslissingen van de Algemene Vergadering, hetzij zoals het onder opschortende voorwaarde en in afwachting van bedoelde beslissing door de raad van bestuur vastgelegd werd.

Herwaarderingsmeerwaarden ---------------------------------------De raad van bestuur mag overgaan tot het herwaarderen van vaste activa indien zulks economisch verantwoord is.

Voorzieningen voor risico's en kosten -------------------------------------------------Voorzieningen kunnen worden geboekt voor risico's en kosten die op balansdatum zeker of waarschijnlijk zijn en waarvoor het bedrag met redelijke zekerheid kan worden ingeschat.

First - VOL2010 - 37 / 46

Nr.

VOL 7

BE 0860.139.085

Inzonderheid kunnen op de balansdatum voorzieningen worden gevormd voor toekomstige herstellingswerken aan de gebouwde constructies voor zover de herstellingen hun oorsprong vinden in de periode die boekjaar voorafgaat tengevolge van veroudering, slijtage, gebruik ed. aan de gebouwde constructies. De voorzieningen zullen worden gevormd overeenkomstig een raming van de toekomstige onderhouds- en herstellingskosten. Dagelijks onderhoud zal onmiddellijk ten laste van het resultaat worden genomen.

Schulden op langer dan één jaar en schulden op ten hoogste één jaar --------------------------------------------------------------------------------------------De schulden worden opgenomen aan de nominale waarde. Vreemde valuta zullen gewaardeerd worden tegen de koersen of balansdatum. Verliezen en winsten worden in resultaat genomen.

OVERZICHT VAN DE AFSCHRIJVINGSPERCENTAGES ZOALS TOEGEPAST VANAF DE JAARREKENING PER 31 DECEMBER 2004 I II

III A. B. C.

D. E. F.

Oprichtingskosten 100 % Immateriële vaste activa Studiekosten Masterplan (1) Software 20 % Materiële vaste activa Gebouwen NVT (2) Installaties, machines en uitrusting NVT (2) Meubilair en rollend materieel Meubilair 20 % Computers en toebehoren 33,33 % Rollend materieel 20 % Leasing en soortgelijke rechten NVT Overige materiële vaste activa Inrichting gehuurde gebouwen 11 % (3) Activa in aanbouw en vooruitbetalingen NVT (2)

(1) Studiekosten worden afgeschreven aan hetzelfde ritme als de onderliggende activa waarop ze betrekking hebben (2) Zal later vastgelegd worden (3) Afschrijving over de periode van het huurcontract (9 jaar vanaf 2003)

First - VOL2010 - 38 / 46

PricewaterhouseCoopers Bedrijfsrevisoren PricewaterhouseCoopers Reviseurs d'Entreprises Financial Assurance Services Generaal Lemanstraat 67 B-2018 Antwerpen Telephone +32 (0)3 259 3011 Facsimile +32 (0)3 259 3099 www.pwc.com

VERSLAG VAN DE COMMISSARIS AAN DE ALGEMENE VERGADERING DER AANDEELHOUDERS VAN DE VENNOOTSCHAP BEHEERSMAATSCHAPPIJ ANTWERPEN MOBIEL NV VAN PUBLIEK RECHT OVER DE JAARREKENING OVER HET BOEKJAAR AFGESLOTEN OP 31 DECEMBER 2009

Overeenkomstig de wettelijke en statutaire bepalingen, brengen wij U verslag uit in het kader van ons mandaat van commissaris. Dit verslag omvat ons oordeel over de jaarrekening evenals de vereiste bijkomende vermeldingen.

Verklaring over de jaarrekening zonder voorbehoud, met een toelichtende paragraaf

Wij hebben de controle uitgevoerd van de jaarrekening van Beheersmaatschappij Antwerpen Mobiel NV van publiek recht, over het boekjaar afgesloten op 31 december 2009, opgesteld op basis van het in België van toepassing zijnde boekhoudkundig referentiestelsel, met een balanstotaal van EUR 1.133.626.476,45 en waarvan de resultatenrekening afsluit met een winst van het boekjaar van EUR 3.319.308,78. Het opstellen van de jaarrekening valt onder de verantwoordelijkheid van de Raad van Bestuur. Deze verantwoordelijkheid omvat: het opzetten, het implementeren en het in stand houden van een interne controle met betrekking tot de opstelling en de getrouwe weergave van de jaarrekening, die geen afwijkingen bevat die van materieel belang zijn als gevolg van fraude of van fouten, alsook het kiezen en het toepassen van geschikte waarderingsregels en het maken van boekhoudkundige ramingen die onder de gegeven omstandigheden redelijk zijn. Het is onze verantwoordelijkheid een oordeel te geven over deze jaarrekening op basis van onze controle. Wij hebben onze controle uitgevoerd overeenkomstig de wettelijke bepalingen en volgens de in België geldende controlenormen, zoals uitgevaardigd door het Instituut der Bedrijfsrevisoren. Deze controlenormen vereisen dat onze controle zo wordt georganiseerd en uitgevoerd dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen bevat van materieel belang. PricewaterhouseCoopers Reviseurs d'Entreprises société civile coopérative à responsabilité limitée PricewaterhouseCoopers Bedrijfsrevisoren burgerlijke coöperatieve vennootschap met beperkte aansprakelijkheid Siège social / Maatschappelijke zetel: Woluwe Garden, Woluwedal 18, B-1932 Sint-Stevens-Woluwe Registre des personnes morales/Rechtspersonenregister: 0429501944 / Bruxelles-Brussel/ TVA/BTW BE 429.501.944 / ING 310-1381195-01

Overeenkomstig deze normen, hebben wij controlewerkzaamheden uitgevoerd ter staving van de in de jaarrekening opgenomen bedragen en inlichtingen. De keuze van de uitgevoerde werkzaamheden is afhankelijk van onze beoordeling en van de inschatting van het risico op materiële afwijkingen in de jaarrekening als gevolg van fraude of van fouten. Bij het maken van die risico-inschatting, hebben wij rekening gehouden met de interne controle van de vennootschap met betrekking tot de opstelling en de getrouwe weergave van de jaarrekening om controleprocedures vast te leggen die geschikt zijn in de gegeven omstandigheden, maar niet om een oordeel te geven over de doeltreffendheid van die interne controle. Wij hebben tevens een beoordeling gemaakt van het passend karakter van de waarderingsregels, de redelijkheid van de door de vennootschap gemaakte boekhoudkundige ramingen en de voorstelling van de jaarrekening in haar geheel. Ten slotte hebben wij van de Raad van Bestuur en de verantwoordelijken van de vennootschap de voor onze controle noodzakelijke verduidelijkingen en inlichtingen bekomen. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen informatie een redelijke basis vormt voor het uitbrengen van ons oordeel. Naar ons oordeel geeft de jaarrekening afgesloten op 31 december 2009 een getrouw beeld van het vermogen, de financiële toestand en de resultaten van de vennootschap, in overeenstemming met het in België van toepassing zijnde boekhoudkundig referentiestelsel. Zonder afbreuk te doen aan het hierboven tot uitdrukking gebrachte oordeel, vestigen wij de aandacht op het jaarverslag, waarin de Raad van Bestuur bevestigt dat in afwachting van een definitief uitsluitsel over de concrete uitwerking van het Oosterweelproject, de principes die in voorgaande jaren werden gehanteerd voor de boekhoudkundige waardering van de activa met betrekking tot het Oosterweelproject, behouden werden bij de opstelling van de jaarrekening per 31 december 2009. Niettegenstaande de onzekerheid omtrent de verdere realisatie van het Oosterweelproject, werden geen waardecorrecties doorgevoerd met betrekking tot de hieraan gerelateerde activa, zijnde studiekosten voor een bedrag van 81,7 MEUR, activa in aanbouw voor een bedrag van 21,8 MEUR en overlopende activa voor een bedrag van 41,6 MEUR.

Bijkomende vermeldingen De opstelling en de inhoud van het jaarverslag, alsook het naleven door de vennootschap van het Wetboek van vennootschappen en van de statuten, vallen onder de verantwoordelijkheid van de Raad van Bestuur. Het is onze verantwoordelijkheid om in ons verslag de volgende bijkomende vermeldingen op te nemen die niet van aard zijn om de draagwijdte van onze verklaring over de jaarrekening te wijzigen: Het jaarverslag behandelt de door de wet vereiste inlichtingen en stemt overeen met de jaarrekening. Wij kunnen ons echter niet uitspreken over de beschrijving van de voornaamste risico’s en onzekerheden waarmee de vennootschap wordt geconfronteerd, alsook van haar positie, haar voorzienbare evolutie of de aanmerkelijke invloed van bepaalde feiten op haar toekomstige ontwikkeling. Wij kunnen evenwel bevestigen dat de verstrekte gegevens geen onmiskenbare inconsistenties vertonen met de informatie waarover wij beschikken in het kader van ons mandaat. Onverminderd formele aspecten van ondergeschikt belang, werd de boekhouding gevoerd overeenkomstig de in België van toepassing zijnde wettelijke en bestuursrechtelijke voorschriften. Wij hebben geen kennis gekregen van verrichtingen of beslissingen die in overtreding met de statuten of het Wetboek van vennootschappen zijn gedaan of genomen. De verwerking van het resultaat die aan de Algemene Vergadering wordt voorgesteld, stemt overeen met de wettelijke en statutaire bepalingen. In het jaarverslag heeft de raad van bestuur u, overeenkomstig artikel 523 van het Wetboek van vennootschappen ingelicht over het belangenconflict betreffende de goedkeuring van de vertrouwelijkheidsen vrijwaringsovereenkomst tussen de vennootschap, het Vlaamse Gewest en de bestuurders. De vermogensrechtelijke gevolgen voor de vennootschap bestaan uit de kosten van verdediging en van schadeloosstelling ingeval van aanspraken ten aanzien van bestuurders op basis van hun bestuurdersaansprakelijkheid. De omvang daarvan kan op heden onmogelijk worden ingeschat. Antwerpen, 7 mei 2010 De commissaris PricewaterhouseCoopers Bedrijfsrevisoren bcvba vertegenwoordigd door

Peter Van den Eynde Bedrijfsrevisor

Jaarverslag Inzetten op een multimodaal mobiliteitsplan voor een leefbare en mobiele Antwerpse regio

Recommend Documents