Stichting Cefina. Centrale Financieringsactie voor Joods-‐Sociaal Werk
Jaarverslag 67e actiejaar
Cefina jaarrekening 2013-‐2014
1
Stichting Cefina. Centrale Financieringsactie voor Joods-‐Sociaal Werk
Inhoudsopgave Bestuursverslag
4
Bestuur
9
Leden van de Raad van Toezicht
9
Jaarrekening
10
Toelichting behorende tot de jaarrekening 2013-‐2014
13
Controleverklaring
27
Bijlagen
30
Cefina jaarrekening 2013-‐2014
2
Stichting Cefina. Centrale Financieringsactie voor Joods-‐Sociaal Werk
Jaarverslag 67e actiejaar Stichting Cefina Centrale Financieringsactie voor Joods-‐Sociaal Werk
Jaarrekening 2013-‐2014 Controle opdracht aan Mazars-‐Paardekooper-‐Hoffman N.V. Dit rapport heeft 34 pagina’s Cefina-‐Jaarrekening2013-‐2014
Cefina jaarrekening 2013-‐2014
3
Stichting Cefina. Centrale Financieringsactie voor Joods-‐Sociaal Werk
Bestuursverslag Het bestuur van Stichting Cefina, Centrale Financieringsactie voor Joods-Sociaal Werk te Amsterdam, biedt hierbij de jaarrekening aan voor het boekjaar dat geëindigd is op 31 mei 2014. Deze jaarrekening is de uitgebreide versie. Ten behoeve van de externe communicatie zal een beknopt jaarverslag worden opgesteld die een verwijzing bevat naar dit jaarverslag. Tevens zal het jaarverslag in beknopte vorm op de Cefina website worden gepubliceerd.
Kwaliteit van Joods leven Stichting Cefina vult tekorten aan van instellingen die zich bezighouden met de sociale zorg voor de Joodse gemeenschap in Nederland: jeugd, ouderen, maatschappelijk werk, vluchtelingen, beveiliging.
Doelstelling Als fondsenwervende instelling beoogt Stichting Cefina - sinds 1946 - geld in te zamelen ten behoeve van Joodse sociale zorginstellingen in Nederland, waarvan de activiteiten zich richten op jeugdzorg, maatschappelijke zorg, geestelijke- en gezondheidszorg, bejaardenzorg, zorg om veiligheid. Inkomsten worden verkregen uit giften, erfstellingen/legaten en rendement uit beleggingen.
Visie ten aanzien van de lange termijn De inkomsten van de stichting worden in eerste instantie bepaald door de bijdragen van een grote groep trouwe gevers, die vanwege veranderende maatschappelijke en demografische omstandigheden trendmatig steeds minder geven. De daling van de inkomsten is een van de belangrijkste aandachtspunten voor het bestuur en het beleid is er op gericht dit te keren. In de afgelopen jaren mochten we enkele grote erfenissen ontvangen die we nu als reserves aanhouden. Het daaruit ontvangen rendement vult de daling aan giften grotendeels aan, maar zal op lange termijn onvoldoende blijken te zijn. De campagne, die wij voeren om fondsen te werven, heeft dan ook een tweeërlei karakter: enerzijds het vergroten van de naamsbekendheid bij onze doelgroepen zodat de giftinkomsten zich stabiliseren of vergroten, anderzijds het benadrukken van het belang van erfstellingen en legaten door onze gevers. De uitkeringen zijn afhankelijk gesteld van de beschikbare gelden. De zorginstellingen hebben te maken met verzakelijking en professionalisering. Dit vergt investeringen en hogere exploitatielasten. Cefina moet daarom de verdeling van de beschikbare gelden in een nieuw perspectief plaatsen. Van subsidiëring van tekorten in de exploitatie zal stapsgewijs worden overgegaan op meer projectmatige financiering, waarbij de instellingen meer worden betrokken bij de fondsenwerving. Het bestuur heeft daarnaast stappen gezet naar een verdere modernisering van de interne organisatie en is in gesprek gegaan met de Raad van Toezicht over het aanpassen van de governance aan de moderne standaard. Deze modernisering zal de komende jaren verder worden ingevuld. Cefina jaarrekening 2013-‐2014
4
Stichting Cefina. Centrale Financieringsactie voor Joods-‐Sociaal Werk
Opbrengsten uit fundraising Actie nr:
67
66
65
64
63
Giften
98.583
122.530
142.035
115.648
126.035
Oormerk giften
39.000
42.805
3.620
15.780
11.778
160.686
186.868
202.967
178.353
-
298.269
352.203
348.622
309.781
137.813
432.478
693.567
650.000
-
15.639
730.747
1.045.770
998.622
309.791
153.452
Gelieerde stichtingen Nalatenschappen
Dit actiejaar laat een daling van de reguliere giftenopbrengst zien van EUR 23.947 (19,54%). Tevens namen de geoormerkte giften af met € 3.805. De opbrengst, inclusief de oormerkgiften, van EUR 137.583 (vorig jaar EUR 165.335) werd bijeengebracht door 2.296 giften (66e actie: 2.288). De ontvangsten uit erfstellingen en legaten waren dit actiejaar EUR 432.478 (vorig jaar EUR 693.567). De inkomsten van gelieerde stichtingen bedragen EUR 160.686 (vorig jaar EUR 186.868), een daling van 14%.
Opbrengsten uit belegd vermogen Actie nr:
67
66
65
64
63
Dividend
83.494
70.026
69.821
58.973
57.974
Coupons
61.793
63.258
71.054
80.021
104.632
Rente
19.475
32.576
18.323
17.011
18.216
Koersresultaat
243.649
160.198
-146.103
240.718
503.226
Kosten
-10.793
-10.618
-23.599
-14.152
-46.567
397.618
315.440
-10.504
382.571
637.418
De beleggingen bestaan uit aandelen, obligaties, beleggingsfondsen en deposito’s.
Beleggingsbeleid Het beleggingsbeleid is er op gericht om de beschikbare middelen behoudend te beleggen om onze lange termijn doelen te halen. Hierbij wordt, naast gelden in aandelen, beleggingsfondsen en obligaties, ook jaarlijks een bedrag aan deposito-tegoeden aangehouden.
Cefina jaarrekening 2013-‐2014
5
Stichting Cefina. Centrale Financieringsactie voor Joods-‐Sociaal Werk
Uitkeringen
Zes instellingen hebben Stichting Cefina in 1946 opgericht. Inmiddels zijn er instellingen afgevallen en nieuwe bijgekomen. Deze Aangesloten Instellingen besluiten in de vergadering Raad van Toezicht over de uitkering, die de individuele instellingen tegemoet kunnen zien, na het vaststellen van de beschikbare gelden.
Actie nr:
67
66
65
64
63
Zorg
383.770
407.448
422.716
405.872
520.616
Jongeren
130.622
182.274
124.091
125.963
128.175
Beveiliging
37.694
40.985
58.450
95.584
69.870
Overigen
17.725
29.742
25.270
29.427
22.817
569.811
660.449
630.527
656.846
741.478
De uitkeringen aan ‘onze’ instellingen werden dit jaar op € 569.811 (vorig jaar € 660.449) bepaald. Onze uitkeringen worden berekend op basis van exploitatieresultaten, stimuleringsbijdragen, of veiligheidseisen aan instellingen en gebouwen. Zorguitkeringen ter grootte van € 196.585 (vorig jaar € 275.710), bestemd voor ouderenzorg, zijn ten laste gebracht van het bestemmingsfonds op naam van A.D. Heilbut-Frankfort.
Kosten Actie nr:
67
66
65
64
63
Personeelslasten
79.655
129.655
75.524
69.993
74.304
Ov. organisatie
43.350
31.578
24.160
21.636
24.467
Campagnekosten
20.559
28.109
23.825
18.800
26.838
143.564
189.342
123.509
110.429
125.609
67
66
65
64
63
414.990
511.419
234.082
Netto resultaat 1/ Actie nr:
-80.135
22.269
1/
De bedragen wijken af van de cijfers van de Jaarrekening omdat in deze presentatie wordt uitgegaan van geconsolideerde cijfers, en diverse baten en lasten buiten de telling is gehouden.
Cefina jaarrekening 2013-‐2014
6
Stichting Cefina. Centrale Financieringsactie voor Joods-‐Sociaal Werk
Statuten
De statuten zijn op 22 januari 2010 voor het laatst gewijzigd.
Verbonden partijen Cefina beheert en bestuurt drie stichtingen waarbij de bestuursleden van Cefina ook het bestuur van de stichtingen vormen. Deze partijen voeren een gezamenlijk beleggingsbeleid. Stichting Vilbach Fonds is een fonds dat is opgericht naar aanleiding van de erfstelling door mevrouw A.A.T. Vilbach-Thomann (overleden 20 januari 1987): “…het verkregene buiten de gewone exploitatie te houden en aan te wenden voor een door het bestuur vast te stellen speciaal doel.” Besloten is het verkregene aan te wenden voor Joodse jongeren. Stichting Financiering Beveiliging Joods Nederland is opgericht op initiatief van de Aangesloten Instellingen. Het Dagelijks Bestuur kreeg het mandaat van de Raad van Toezicht van de bij Cefina Aangesloten Instellingen om instellingen “die het zelf niet kunnen betalen en activiteiten ontwikkelen waar beveiliging noodzakelijk is” te helpen bij de financiering van de beveiliging. Stichting Joods Bejaardencentrum ’t Gooi is een fonds dat aan Cefina ter beschikking werd gesteld door het toenmalig bestuur van deze stichting, in het kader van de niet-uit-de-balansblijkende-verplichting van onze Aangesloten Instellingen, dat bij beëindiging van de activiteiten het overschot na vereffeningen aan Cefina wordt (terug)betaald. Het toenmalig bestuur heeft de voorwaarde gesteld dat het kapitaal wordt aangewend voor Joodse ouderenzorg.
Cefina jaarrekening 2013-‐2014
7
Stichting Cefina. Centrale Financieringsactie voor Joods-‐Sociaal Werk
Het Bestuur Amsterdam, februari 2015
M. Schrijver
………………………..……………………...…….
Mevrouw R.M. de Winter
………………………..……………………...…….
D. Kornmehl
………………………..……………………...…….
S.M. Leever
………………………..……………………...…….
Mevrouw M. Koster-Herz
………………………..……………………...…….
Mevrouw S.G. Sanders-Schottland ………………………..……………………...…….
Cefina jaarrekening 2013-‐2014
8
Stichting Cefina. Centrale Financieringsactie voor Joods-‐Sociaal Werk
Samenstelling Bestuur
Bestuur Dr. M. Schrijver Drs. D. Kornmehl S.M. Leever Mw. S.G. Sanders-Schottland Mw. Mr R.M. de Winter Mw. M. Koster-Herz
per 3 juli 2012 voorzitter per 18 december 2012 penningmeester per 18 december 2012 tweede penningmeester per 22 januari 2014 bestuurslid per 15 maart 2011 secretaris per 3 juli 2012 bestuurslid
Leden van de Raad van Toezicht Drs. H.G. Vuijsje J. Garcia Mw. S.B. Evers-Engels A. Shabi Dr. H. Henselmans Drs. M.I. Groen
Cefina jaarrekening 2013-‐2014
namens Joods Maatschappelijk Werk (voorzitter) namens Hachsjarah & Alijah namens Meschibath Nefesch namens Joods Bijzonder Onderwijs namens Sinaï Centrum extern onafhankelijk lid
9
Stichting Cefina. Centrale Financieringsactie voor Joods-‐Sociaal Werk
Jaarrekening
Cefina jaarrekening 2013-‐2014
10
Stichting Cefina. Centrale Financieringsactie voor Joods-‐Sociaal Werk
Balans per 31 mei 2014 2014 EUR
Vaste activa Inventaris
1
2013 EUR
1.333
Vlottende activa
EUR
1.778
1.333
Vorderingen en overlopende activa
2
Effecten Liquide middelen
3 4
127.189 5.089.319 1.528.365
EUR
1.778
91.081 4.687.947 2.254.398 6.744.873
7.033.426
6.746.206
7.035.204
Eigen vermogen Stichtingskapitaal Algemene reserve Bestemmingsreserves Bestemmingsfondsen
5 6 7 8
45 4.199.597 228.942 1.584.915
45 3.738.566 228.942 1.674.541 6.013.499
5.642.094
9 10
140.648 536.960
145.539 635.615
11
55.099
611.956
6.746.206
7.035.204
Langlopende schulden Stichting “Vrienden Joods Bejaardencentrum Het Gooi” Stichting “Vilbach Fonds”
Kortlopende schulden Overige schulden
Cefina jaarrekening 2013-‐2014
11
Stichting Cefina. Centrale Financieringsactie voor Joods-‐Sociaal Werk
Staat van baten en lasten 2013-‐2014 EUR
2012-‐2013 EUR
EUR
EUR
Baten Bijdragen actie 67 (66) Erfstellingen en legaten Fondsbijdragen Financiële baten Diverse baten
12 13 14 15 16
137.583 432.478 160.686 408.411 7.000
Overschot/tekort(-‐)
Toegevoegd/onttrokken aan Bestemmingsfonds “Heilbut” Algemene reserve
165.335 693.567 186.868 326.058 7.017
1.146.158
Lasten Personeelskosten Afschrijving op vaste activa Verstrekte subsidies actie 67 (66) Financiële lasten Overige lasten
1.378.845
17 18 19 20 21
79.655 445 569.811 60.933 63.909
129.655 444 660.449 90.915 59.243
774.753
940.706
371.405
438.139
-‐89.626 461.031
-227.649 665.788
371.405
438.139
Cefina jaarrekening 2013-‐2014
12
Stichting Cefina. Centrale Financieringsactie voor Joods-‐Sociaal Werk
Toelichting
Cefina jaarrekening 2013-‐2014
13
Stichting Cefina. Centrale Financieringsactie voor Joods-‐Sociaal Werk
Toelichting behorende tot de jaarrekening 2013-‐2014
Grondslagen voor de waardering van activa en passiva en de resultaatbepaling Algemeen De jaarrekening is opgesteld conform Richtlijn 640 “Organisaties zonder winststreven” van de Raad van de Jaarverslaggeving. De grondslagen die worden toegepast voor de waardering van activa en passiva en de resultaatbepaling zijn gebaseerd op historische kosten. Voor zover niet anders is vermeld, worden activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. De opbrengsten en kosten worden toegerekend aan de periode waarop zij betrekking hebben.
Begroting Gezien de aard van de inkomsten wordt niet gewerkt met een formele begroting. In de jaarrekening is dan ook geen begroting ter vergelijking met de realisatie of een analyse van verschillen opgenomen.
Vorderingen Vorderingen worden gewaardeerd op de nominale waarde onder aftrek van een voorziening voor oninbaarheid.
Effecten De effecten zijn gewaardeerd tegen beurswaarde.
Erfstellingen en legaten Baten uit erfstellingen en legaten worden opgenomen, indien de omvang betrouwbaar kan worden vastgesteld, of indien voorschotten zijn ontvangen.
Cefina jaarrekening 2013-‐2014
14
Stichting Cefina. Centrale Financieringsactie voor Joods-‐Sociaal Werk
Toelichting op de balans per 31 mei 2014 Vaste activa 1. Inventaris
Aanschafwaarde
EUR 2.222
Telefooncentrale 2012
Afschrijving
Boekwaarde
%
EUR
EUR
20,0
889
1.333
Vlottende activa 2. Vorderingen en overlopende activa 2014 EUR Vooruitbetaalde subsidie Stichting Financiering Beveiliging Joods Nederland Nog te ontvangen bijdrage Stichting Financiering Beveiliging Joods Nederland Nog te ontvangen bijdrage Sichting Vilbach Fonds Nog te ontvangen bijdrage Stichting JBC ’t Gooi Nog te ontvangen couponrente op obligaties Te ontvangen Dividendbelasting Vordering Meschibath Nefesh Nog te ontvangen erfstellingen en legaten Depot PostNL Overige vorderingen en overlopende activa
2013 EUR
65.147 4.000 1.500 1.500 30.008 12.500 10.000 PM -‐ 2.534
33.694 4.000 1.500 1.500 41.820 6.213 PM 355 1.999
127.189
91.081
Cefina jaarrekening 2013-‐2014
15
Stichting Cefina. Centrale Financieringsactie voor Joods-‐Sociaal Werk
3. Effecten 2014 EUR
2013 EUR
Aandelen Obligaties Alternatives
3.254.532 1.593.116 238.268
1.844.884 1.569.858 1.269.802
Obligaties belast met vruchtgebruik ten behoeve van derden
5.085.916 3.403
4.684.544 3.403
5.089.319
4.687.947
Per 31 mei 2014 werd aan effecten voor rekening en risico van derden aangehouden: • Stichting “Vrienden Joods Bejaardencentrum Het Gooi” EUR 140.361 (31 mei 2013: EUR 145.539) • Stichting “Vilbach Fonds” EUR 535.632 (31 mei 2013: EUR 635.705) De effecten staan ter vrije beschikking van de stichting Cefina. De verplichtingen, verkregen uit nalatenschappen, waarbij derden het recht van vruchtgebruik kunnen uitoefenen, worden door middel van het apart aanhouden van obligaties afgedekt en de opbrengst daaruit als vruchtgebruik afgerekend.
4. Liquide middelen 2014 EUR ING Bank (Postbank) ING Bank (Postbank) – Zakelijke spaarrekening Insinger de Beaufort – r.c. ABN AMRO Bank – r.c. ABN AMRO Bank – (Ondernemers)depositorekeningen ABN AMRO Bank – Spaarrekening Zwitserleven
2013 EUR
94.656 30 234.725 215.420 727.383 256.124 27
35.973 30 449.909 -5.810 1.689.686 84.583 27
1.528.365
2.254.398
De liquide middelen staan ter vrije beschikking van de stichting. De depositotegoeden zijn direct opeisbaar.
Cefina jaarrekening 2013-‐2014
16
Stichting Cefina. Centrale Financieringsactie voor Joods-‐Sociaal Werk
Eigen vermogen 5. Stichtingskapitaal Het stichtingskapitaal bedraagt EUR 45.
6. Algemene reserve 2014 EUR
2013 EUR
Stand begin boekjaar Mutaties: • Bestemming exploitatiesaldo
3.738.566 461.031
3.072.778
Stand einde boekjaar
4.199.597
3.738.566
665.788
De algemene reserve wordt gevormd uit de resultaatbestemming. De reserves worden aangehouden om (binnen de statutaire mogelijkheden) in de toekomst subsidies te kunnen verstrekken.
7. Bestemmingsreserves 2014 EUR
2013 EUR
Bestemmingsreserve Speciale voorzieningen Bestemmingsreserve voor beveiliging
43.365 185.577
43.365 185.577
228.942
228.942
Indien een deel van het eigen vermogen is afgezonderd omdat daaraan een beperktere bestedingsmogelijkheid is gegeven dan gezien de doelstelling van de organisatie zou zijn toegestaan en deze beperking door het bestuur is aangebracht, dan wordt dit deel aangemerkt als bestemmingsreserve.
Cefina jaarrekening 2013-‐2014
17
Stichting Cefina. Centrale Financieringsactie voor Joods-‐Sociaal Werk
Bestemmingsreserve speciale voorzieningen 2014 EUR
2013 EUR
Stand begin boekjaar Mutaties: • Uitkeringen via Centraal Overleg Subsidieaanvragen • Toevoeging uit Resultaat Stg Cefina Stand einde boekjaar
43.365 -‐17.725 17.725
-29.261 29.261
43.365
43.365
43.365
Uit de bestemmingsreserve speciale voorzieningen kunnen gelden ter beschikking worden gesteld aan aangesloten instellingen dan wel uitkeringen worden gedaan overeenkomstig de door het bestuur geformuleerde doelstellingen.
Bestemmingsreserve voor beveiliging 2014 EUR
2013 EUR
Stand begin boekjaar Mutaties: • Bestemming exploitatiesaldo Stand einde boekjaar
185.577
185.577
-‐ 185.577
185.577
De bestemmingsreserve voor beveiliging is gevormd uit nog beschikbare middelen uit voorgaande acties en is bedoeld om in geval van calamiteiten in Nederland waar Joodse zorginstellingen bij zijn betrokken, directe hulp te kunnen inkopen.
Cefina jaarrekening 2013-‐2014
18
Stichting Cefina. Centrale Financieringsactie voor Joods-‐Sociaal Werk
8. Bestemmingsfondsen 2014 EUR Bestemmingsfonds Jacobs-Kats Bestemmingsfonds “Heilbut”
2013 EUR
13.613 1.571.302
13.613 1.660.928
1.584.915
1.674.541
Indien een deel van het eigen vermogen is afgezonderd omdat daaraan een beperktere bestedingsmogelijkheid is gegeven dan gezien de doelstelling van de organisatie zou zijn toegestaan en deze beperking door derden is aangebracht, dan wordt dit deel aangemerkt als bestemmingsfonds.
Bestemmingsfonds Jacobs-Kats 2014 EUR
2013 EUR
13.613
Stand begin boekjaar Mutaties: • Toegevoegd aan bestemmingsfonds Jacobs-Kats • Onttrokken aan bestemmingsfonds Jacobs-Kats Stand einde boekjaar
13.613
-
13.613
13.613
Het bestemmingsfonds Jacobs-Kats is gevormd uit het in het boekjaar 1983-1984 ontvangen legaat uit de nalatenschap van mevrouw R. Jacobs-Kats. Het legaat wordt overeenkomstig het bepaalde in het testament afzonderlijk geadministreerd. Opbrengsten kunnen naar het inzicht van het bestuur van de stichting worden aangewend. Het bestemmingsfonds dient ter aanvulling van de financiering van de bij de stichting aangesloten instellingen.
Bestemmingsfonds “Heilbut” 2014 EUR Stand begin boekjaar Mutaties: • Bestemming rendement belegging • Uitkeringen, participatie Uitkeringen Cefina bejaardenzorg Stand einde boekjaar
2013 EUR
1.660.928
1.716.295
106.959 -‐196.585 1.571.302
172.282 -227.649 1.660.928
Volgens het testament van mevrouw A.D. Heilbut-Frankfort, overleden 9 maart 2004, dient de nalatenschap aangewend te worden ten behoeve van Joodse bejaarden.
Cefina jaarrekening 2013-‐2014
19
Stichting Cefina. Centrale Financieringsactie voor Joods-‐Sociaal Werk
Langlopende schulden 9. Stichting “Vrienden Joods Bejaardencentrum Het Gooi” 2014 EUR
2013 EUR
Stand begin boekjaar Toekenning uit opbrengst van belegde gelden Uitkeringen Kantoorkosten
145.539 9.145 -‐12.536 -‐1.500
147.522 14.950 -15.409 -1.524
Stand einde boekjaar
140.648
145.539
Eind januari 2000 heeft Stichting “Vrienden Joods Bejaardencentrum Het Gooi” haar liquide middelen aan Stichting Cefina-J.M.W. Centrale Financieringsactie voor Joods-Sociaal Werk in beheer gegeven. Hierdoor kon een gezamenlijk beleggingsbeleid worden gevoerd. Stichting “Vrienden Joods Bejaardencentrum Het Gooi” deelt jaarlijks naar gelang haar aandeel in de beleggingsopbrengsten.
10. Stichting “Vilbach Fonds” 2014 EUR Stand begin boekjaar Toekenning uit opbrengst van belegde gelden Verrekening 1e termijn uitgaande lening Meschibath Nefesh Stg Eigendom De Lairessestraat 13 – opheffingsuitkering Uitkeringen Afrekening kosten 2013-2014 (2012-2013) Stand einde boekjaar
2013 EUR
635.615 40.995 10.000 -‐ -‐148.150 -‐1.500
645.361 65.346 97.891 -171.459 -1.524
536.960
635.615
Medio januari 2005 heeft Stichting “Vilbach Fonds” haar liquide middelen aan Stichting Cefina-J.M.W. Centrale Financieringsactie voor Joods-Sociaal Werk in beheer gegeven. Hierdoor kon een gezamenlijk beleggingsbeleid worden gevoerd. Stichting “Vilbach Fonds” deelt jaarlijks naargelang haar aandeel in de beleggingsopbrengsten. In 2012 is aan Meschibath Nefesch een renteloze lening verstrekt door het bestuur van Stichting Vilbach Fonds om de verbouwing te verwezenlijken t.b.v. een studentenmensa in de Gerrit van de Veenstraat 26, waarbij de eigenaar van het pand zich garant heeft gesteld voor de terugbetaling van de lening. De lening is onder andere direct opeisbaar zodra de activiteiten ven Mecshibath Nefesch staken. De eerste 5 jaar zal Meschibath Nefesch € 10.000 per jaar aflossen, deze aflossing wordt gedaan doordat dit bedrag in mindering wordt gebracht op de uitkering van Stichting Cefina aan Mecshibath Nefesh.
Cefina jaarrekening 2013-‐2014
20
Stichting Cefina. Centrale Financieringsactie voor Joods-‐Sociaal Werk
Kortlopende schulden 11. Overige schulden 2014 EUR Nog te betalen accountants- en administratiekosten Nog te betalen subsidies inzake Stg Financiering Beveiliging Joods Nederland Nog te betalen kosten (Crediteuren) Nog te betalen pensioenen Vooruit ontvangen bedragen Nog te betalen geoormerkte giften Uit te keren vruchtgebruik Nog te betalen legaten Nog te betalen loonheffing Nog te betalen uitkeringen Nog te betalen subsidies
2013 EUR
12.245 3.334 1.748 12.397 6.000 985 1.589 13.864 2.937 -‐ -‐
7.500 25.147 39.184 5.061 319 480 1.306 13.864 2.955 496.140 20.000
55.099
611.956
Cefina jaarrekening 2013-‐2014
21
Stichting Cefina. Centrale Financieringsactie voor Joods-‐Sociaal Werk
Niet uit de balans blijkende rechten Nog te ontvangen, opengevallen nalatenschappen zijn P.M. als niet uit de balans blijkende activa opgenomen, omdat de omvang van de hieronder genoemde nalatenschappen nog onvoldoende betrouwbaar te schatten was per balansdatum; deze nalatenschappen zijn derhalve niet verantwoord als bate in het onderhavige boekjaar. Het betreft de volgende erfstellingen, die nog onder behandeling zijn van de executeurstestamentair of onder eigen beheer worden afgewikkeld: •
Mevrouw E. Hartinga-Bonnewits, overleden 18 juli 2011, is in afwachting van executeur. Onze stichting is voor één negende deel van de boedel benoemd tot erfgenaam.
•
De heer F.G. Schlesinger, overleden 24 januari 2013, is in afwachting van de afwikkeling door de executeur. Onze stichting is voor een tiende deel gelegateerd. Volgens voorlopige opgaaf van activa zou onze stichting een bedrag van € 550.000 toegewezen worden. We verwachten nog ongeveer € 81.000.
•
Mevrouw R. Hausman, overleden 7 juni 2014. Onze stichting heeft een bedrag van € 500.000 toegewezen gekregen.
Niet uit de balans blijkende verplichtingen Huurcontract Het huurcontract is per jaar opzegbaar; de huur bedraagt € 11.566 per jaar, incl. bevoorschotting servicekosten. Bankgarantie Er is een bankgarantie afgegeven van € 2.034 opeisbaar door de verhuurder van het kantoor in geval van achterstallige huur. Bestuurdersaansprakelijkheidsverzekering De bestuurdersaansprakelijkheidsverzekering loopt van 1 juni 2013 tot en met 31 mei 2014.
Cefina jaarrekening 2013-‐2014
22
Stichting Cefina. Centrale Financieringsactie voor Joods-‐Sociaal Werk
Toelichting op de Staat van baten en lasten over 2013-‐2014 12. Bijdragen actie 67 (66)
Giften Geoormerkte giften Giften
2013-‐2014 EUR 98.583 39.000
2012-‐2013 EUR
137.583
165.335
122.530 42.805
In het boekjaar werden 2.296 giften ontvangen. Voorgaand jaar waren dit er 2.288.
13. Erfstellingen en legaten 2013-‐2014 EUR Nalatenschap mevrouw R. Baruch-Frank Nalatenschap de heer F.G..Schlesinger Nalatenschap mevrouw D.P.M. van Leeuwen-van Tilburg Nalatenschap mevrouw W.M. Norden-Ras Nalatenschap mevrouw S. Stuiver Nalatenschap mevrouw J.C.C. Appeldoornen-Gotjé
Cefina jaarrekening 2013-‐2014
2012-‐2013 EUR
31.679 390.000 10.799 -‐ -‐ -‐
650.000 10.000 5.000 28.567
432.478
693.567
23
Stichting Cefina. Centrale Financieringsactie voor Joods-‐Sociaal Werk
14. Fondsbijdragen 2013-‐2014 EUR - Stichting “Vrienden Joods Bejaardencentrum Het Gooi” - Stichting “Vilbach Fonds”
2012-‐2013 EUR
12.536 148.150
15.409 171.459
160.686
186.868
15. Financiële baten 2013-‐2014 EUR Interest deposito’s Couponrente obligaties Dividend aandelen en beleggingsfondsen Koersresultaten en overig resultaat beleggingen
2012-‐2013 EUR
19.475 61.793 83.494 243.649
32.576 63.258 70.026 160.198
408.411
326.058
2013-‐2014 EUR -‐ 7.000
2012-‐2013 EUR
7.000
7.017
16. Diverse baten
Diverse Baten Bijdragen kantoorkosten
Cefina jaarrekening 2013-‐2014
17 7.000
24
Stichting Cefina. Centrale Financieringsactie voor Joods-‐Sociaal Werk
17. Personeelskosten 2013-‐2014 EUR
2012-‐2013 EUR
38.400 7.315 9.542 3.072 17 21.309
Salarissen Sociale Lasten Pensioenlasten Vakantiegeld Overige personeelskosten Vergoedingen voor inhuur personeel
79.655
38.400 6.980 5.061 3.072 183 75.959 129.655
De stichting heeft 2 werknemers (totaal 0,8 FTE), (2012-2013: 0,8 FTE).
18. Afschrijving op vaste activa 2013-‐2014 EUR
2012-‐2013 EUR
445
Afschrijving Inventaris
445
444 444
19. Verstrekte subsidies of giften afwikkeling actie 67 (66) 2013-‐2014 EUR
2012-‐2013 EUR
Hachsjarah en Alijah Stichting Sinaï-Centrum Gefuseerde instellingen J.M.W. Stichting Joodse scholengemeenschap J.B.O. Stichting Financiering Beveiliging Joods Nederland Joods Hospice ‘Immanuel’ Mr. L.E. Visserhuis Cheider Centraal Overleg Subsidieaanvragen (C.O.S.) Meschibath Nefesch
Cefina jaarrekening 2013-‐2014
150.533 66.771 100.143 95.340 37.694 25.216 16.107 35.282 17.725 25.000
148.568 77.687 107.806 147.332 40.985 35.000 23.932 34.942 29.742 14.455
569.811
660.449
25
Stichting Cefina. Centrale Financieringsactie voor Joods-‐Sociaal Werk
20. Financiële lasten 2013-‐2014 EUR
2012-‐2013 EUR
Belegging transactiekosten Bankkosten
10.027 766
9.625 993
40.995 9.145
65.346 14.950
60.933
90.915
Aandeel in het rendement beleggingen - Stichting “Vilbach Fonds” - Stichting “Vrienden Joods Bejaardencentrum Het Gooi”
21. Overige lasten 2013-‐2014 EUR
2012-‐2013 EUR
Kantoorkosten Huur- en huisvestingkosten Accountantskosten Administratiekosten Verzekeringen Kantoorkosten Portokosten Telecommunicatie Reis- en verblijfkosten Overige algemene kosten
Campagnekosten Mailingen en nieuwsbrief Advertenties en public relations Certificaten Kosten website
8.860 12.026 8.154 1.932 5.768 1.472 2.165 1.168 1.805
13.266 11.017 2.417 2.667 461 1.055 251 -
43.350
31.134
12.086 7.235 1.238 -‐
11.065 15.367 1.374 303
20.559
28.109
63.909
Cefina jaarrekening 2013-‐2014
59.243
26
Stichting Cefina. Centrale Financieringsactie voor Joods-‐Sociaal Werk
Controleverklaring
Cefina jaarrekening 2013-‐2014
27
Stichting Cefina. Centrale Financieringsactie voor Joods-‐Sociaal Werk
Cefina jaarrekening 2013-‐2014
28
Stichting Cefina. Centrale Financieringsactie voor Joods-‐Sociaal Werk
Cefina jaarrekening 2013-‐2014
29
Stichting Cefina. Centrale Financieringsactie voor Joods-‐Sociaal Werk
Bijlagen
Cefina jaarrekening 2013-‐2014
30
Stichting Cefina. Centrale Financieringsactie voor Joods-‐Sociaal Werk
Aandelen
Aantal
Koers in VV
Koers in EURO
Waarde per 31 mei 2014
Abbott Laboratories
1.000
US$ 40,01
29,40
29.404
Abbvie Biofarmacie
1.000
US$ 54,33
39,93
39.928
Aberdeen Emerging Markets Equity Y-2
9.750
9,94
96.877
BHP Billiton PLC
2.000
GBP 18,68
22,97
45.948
Coca Cola Co, The
2.800
US$ 40,91
30,07
84.183
DSM, Koninklijke
1.200
52,90
63.480
DSM, Koninklijke, -rights
1.200
1,15
1.380
QQQ Powershares
3.000
US$ 91,31
67,11
201.316
EXXON Mobil Corp
1.700
US$ 100,53
73,88
125.598
EXXON Mobil Corp rights
1.700
US$ 0,69
0,51
862
General Mills
2.000
US$ 54,93
40,37
80.738
Heineken NV
1.500
51,71
77.565
IBM Intern.Business Machine
460
US$ 184,36
135,49
62.325
IBM, -rights
460
US$ 1,10
0,81
372
10,28
20.653
ING Groep BV
2.010
Johnson & Johnson
1.400
US$ 101,46
74,56
104.390
Johnson & Johnson, -rights
1.400
US$ 0,70
0,51
720
100.566
1,51
167.165
19.000
18,18
393.300
First State Asia Pacific Leaders B ELA SSgA SPDR S&P Euro Dividend Aristocrats Nestlé SA
2.500
CHF 70,25
57,56
143.908
Novartis AG
1.750
CHF 80,30
65,80
115.146
585
US$132,24
97,18
56.853
Praxair Philips Electronics, Kon.
2.000
23,17
46.340
Philips Electronics, Kon. -rights
2.000
0,80
1.600
General Electric Co.
4.000
US$ 26,79
19,69
78.754
500
CHF 263,50
215,91
107.956
Roche Holding AG Royal Dutch Shell
5.000
28,85
144.225
Royal Dutch Shell, -rights
5.000
0,34
1.700
Schlumberger Ltd
1.000
US$ 104,04
76,46
76.461
Tesco
10.000
GBP 3,0355
3.,73
37.332
Tesco, -rights
10.000
GBP 0,1013
0,12
1.246
976
51,48
50.244
Unilever
4.000
31,76
127.040
Unilever, -rights
4.000
0,29
1.140
Vinci
1.500
54,30
81.450
25.000
16,19
404.750
499
116,22
57.986
2.486
49,95
124.197
Total
iShares STOXX Eur. Select Div. 30 (DE) Bnp Europe Bnp Obam Cefina jaarrekening 2013-‐2014
3.254.532 31
Stichting Cefina. Centrale Financieringsactie voor Joods-‐Sociaal Werk
Staats-‐ en Bedrijfsobligaties
Aantal
4,00% ABN AMRO 2010-2015
50.000
102,41
51.200
4,00% Koninklijke KPN 2005-2015
50.000
103,48
51.675
4,625% Heineken 2009-2016
50.000
109,34
54.670
100.000
101,33
101.330
50.000
104,78
52.390
2.429,1688
106,03
257.565
Barclays Floored – fl.rate – 2010-2015 5,125% BASF Finance Europe NV Bluebay Investment Grade Bond Pimco Global Low Average Duration I $ID 2,25% US Treasury Notes 2010-2017
Koers in VV
Koers In EURO
Waarde per 31 mei 2013
5.000
US$ 10,79
769,61
39.649
50.000
US$ 104,27
814,51
38.315
3,25% Nederland 2005-2015
150.000
103,47
155.205
3,75% Nederland 2004-2014
100.000
100,38
100.380
4,00% Nederland 2006-2016
275.000
108,07
297.193
4,00% Nederland 2008-2018
155.000
114,52
177.506
1.004,70
92.545
Pimco High Yield Bond Funds
12.120
US$ 10,39
Robeco IG Corporate Bonds
1.086
98,95
107.453
5,50% Nederland 1998-2028
16.000
142,40
10.483
7,50% Nederland 1993-2023
8.000
150,28
5.558 1.593.117
Alternatives BNP P GL Prop Sec F
816
52,55
42.879
Absolute return Multi-Manager Hedge ELA Harcourt/Belmont Alternative Strategies EUR 2003
1.537
119,35
183.393
145
29,51
4.227
PI Cadogan Market Neutral Fund EUR-A Distr
101,64
111,21
7.768
US$ 103,99
238.267
Cefina jaarrekening 2013-‐2014
32
Stichting Cefina. Centrale Financieringsactie voor Joods-‐Sociaal Werk
Meerjarenoverzicht van de ontvangen bijdragen c.q. inschrijvingen op de tot nu toe sinds de oprichting gevoerde acties Actie
Tot en met 34 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67
Totaal
Giften
EUR 1.000
EUR 1.000
8.973 373 348 314 557 304 722 404 243 260 275 320 338 352 415 326 243 597 182 395 941 611 682 1.727 2.118 1.379 509 451 153 131 795 859 570 26.867
258 198 252 235 222 235 217 205 243 213 216 196 226 207 236 216 213 178 185 191 168 180 166 153 166 149 128 138 131 145 165 138
Erfstellingen en legaten EUR 1.000 115 150 62 322 82* 487 187 39 16 62 104 142 126 208 89 27 383 4 210 750 443 502 1.561 1.965 1.213 360 323 15 -‐ 650 694 432
* Exclusief ontvangen nalatenschap die ingevolge bepalingen in het testament buiten de normale exploitatierekening wordt gehouden.
Cefina jaarrekening 2013-‐2014
33
Stichting Cefina. Centrale Financieringsactie voor Joods-‐Sociaal Werk
Stichting Cefina Weerdestein 46 1083 GC Amsterdam T 020-‐4420782 E
[email protected] www.cefina.nl Directeur Silvy Heijmerink Fondsenwerver Elleke Mayer IBAN NL91 INGB 0000 1918 00
Cefina jaarrekening 2013-‐2014
34