Jaarverslag 2012 van Oudheidkundige Vereniging Arent thoe Boecop gevestigd te Elburg

Jaarverslag 2012 van Oudheidkundige Vereniging Arent thoe Boecop gevestigd te Elburg

Jaarverslag 2012 van Oudheidkundige Vereniging Arent thoe Boecop gevestigd te Elburg

INHOUDSOPGAVE

PAGINA

A. VOORWOORD 2 3

Financiële positie Kasstroomoverzicht over 2012

1 2

B. JAARREKENING 1 2 3 4 5

Balans per 31 december 2012 Winst- en verliesrekening over 2012 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling Toelichting balans per 31 december 2012 Toelichting winsten verliesrekening 2012

3 5 6 7 10

Oudheidkundige Vereniging Arent thoe Boecop te Elburg

1

FINANCIËLE POSITIE

De financiële positie kan als volgt worden weergegeven: 31 12 2012 €

31 12 2011 €

€

€

Middelen op lange termijn Verenigingsvermogen

76.980

73.322

600 2.002 80.788

600 3.871 69.675

83.390 - 6.410

74.146 - 824

76.980

73.322

Dit werkkapitaal bestaat uit: Voorraden Vorderingen Liquide middelen Kortlopende schulden

Werkkapitaal

- 1 VAN 12 -


2

KASSTROOMOVERZICHT OVER 2012 2012 €

€

2.1 Kasstroom uit operationele activiteiten Bedrijfsresultaat

4.622

Aanpassingen voor: Afname vorderingen Toename kortlopende schulden

1.869 5.586 7.455

Kasstroom uit verenigingsactiviteiten Ontvangen interest Mutatie bestemmingsreserve

12.077 460 - 1.424 - 964 11.113

Tot het geven van nadere toelichtingen zijn wij gaarne bereid. Hoogachtend,

Het bestuur van Oudheidkundige Vereniging Arent thoe Boecop

M. Zwart Voorzitter

C.C. Hengeveld Penningmeester

Elburg, 28 mei 2013

- 2 VAN 12 -

1

BALANS PER 31 DECEMBER 2012

ACTIEF 31 12 2012 €

31 12 2011 €

€

€

VLOTTENDE ACTIVA

600

600

2.002

3.871

Liquide middelen

80.788

69.675

TOTAAL ACTIVA

83.390

74.146

Voorraden Vorderingen Overige vorderingen en overlopende activa

- 3 VAN 12 -


PASSIEF 31 12 2012 €

31 12 2011 €

€

€

EIGEN VERMOGEN Bestemmingsreserve Overige reserves

9.148 67.832

10.319 63.003 76.980

73.322

6.410

824

83.390

74.146

KORTLOPENDE SCHULDEN Overige schulden en overlopende passiva

TOTAAL PASSIVA

- 4 VAN 12 -


2

WINST- EN VERLIESREKENING OVER 2012

2012 €

Opbrengsten Kostprijs opbrengsten

€

€

59.960 - 5.551

Brutomarge Huisvestingskosten Kosten werkgroepen Algemene kosten Diverse baten en lasten

2011 €

64.166 - 5.354 54.409

7.690 27.441 15.160 - 504

58.812 7.452 20.494 17.361 0

Som der bedrijfskosten

- 49.787

- 45.307

BEDRIJFSRESULTAAT

4.622

13.505

460

484

5.082

13.989

Financieel resultaat Resultaat

- 5 VAN 12 -


3

GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING

3.1

WAARDERINGSGRONDSLAGEN VOOR DE BALANS

Voorraden Voorraad gereed product en handelsgoederen worden gewaardeerd tegen vervaardigingsprijs op basis van directe loon- en materiaalkosten, verhoogd met een opslag voor indirecte kosten. Vorderingen De vorderingen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. Voor eventuele oninbaarheid wordt een voorziening getroffen. Overige activa en passiva Alle overige posten in de balans worden gewaardeerd tegen nominale waarde. 3.2

GRONDSLAGEN VOOR DE RESULTAATBEPALING

Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen opbrengstwaarde van de geleverde goederen en diensten en de bedrijfs- en de overige lasten over het jaar waarop zij betrekking hebben, tenzij anders is vermeld. Netto omzet Onder netto-omzet wordt verstaan de in het verslagjaar aan derden in rekening gebrachte bedragen voor geleverde goederen (exclusief omzetbelasting), onder aftrek van kortingen. Bedrijfskosten De kosten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde grondslagen van waardering en worden toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. Winsten worden verantwoord in het jaar waarin de goederen zijn geleverd c.q. de diensten zijn verricht. Verliezen worden in aanmerking genomen in het jaar waarin deze voorzienbaar zijn. Financieel resultaat De rentebaten en -lasten betreffen de op de verslagperiode betrekking hebbende rente-opbrengsten en -lasten van uitgegeven en ontvangen leningen, en van overige vorderingen en schulden.

- 6 VAN 12 -


4

TOELICHTING BALANS PER 31 DECEMBER 2012

VLOTTENDE ACTIVA 31 12 2012

31 12 2011

€

€

Voorraden Voorraad boeken

600

600

125 419 363 38 1.057

1.681 580 586 0 1.024

2.002

3.871

27

20

3.953

544

64.000 3.920 198 4 8.686

65.000 3.062 195 4 850

80.788

69.675

9.148 67.832

10.319 63.003

76.980

73.322

De totale voorraad boeken wordt gewaardeerd tegen een vast bedrag van € 600. Overige vorderingen en overlopende activa Sponsoring (regulier) Contributies Verzekeringen Telefoonkosten Rente spaarrekening

Liquide middelen Kasgeld Rabobank, Noord Veluwe, Rekening-courant, nummer 1292.17.484 Rabobank Noord Veluwe, Bedrijfstelerekening, nummer 1473.235.499 ING-bank, rekening-courant, nummer 69.20.15.248 ING-bank, Zakelijke spaarrekening, nummer 66.47.23.128 ING-bank, zakelijke rekening, nummer 66.47.23.128 ING-bank, Zakelijke rekening, nummer 34.65.691

Eigen vermogen Bestemmingsreserve Overige reserves

- 7 VAN 12 -


2012

2011

Bestemmingsreserve

€

€

Stand per 1 januari Aandeel in het resultaat

10.319 0

10.083 0

10.319 - 1.424 253

10.083 0 236

9.148

10.319

Overboeking ten taste van Fonds Visafslag Indexatie per 1 januari Stand per 31 december

Dit betreft een op 31 december 2009 ten behoeve van de werkgroep Visafslag gevormde bestemmingsreserve. Deze bestemmingsreserve is gevormd om toekomstige investeringen en/of groot onderhoud in het kader van de visafslag te kunnen financieren. Op 1 januari van elk jaar wordt deze reserve geïndexeerd (CPI alle huishoudens) De kosten van in het verenigingsjaar 2012 aangeschaft inventaris (kruiwagen, televisie e.d.), in totaal groot € 1.424 in mindering gebracht op deze bestemmingsreserve.

Overige reserves Stand per 1 januari Resultaat

63.003 5.082

49.250 13.989

77.233

73.558

253

236

67.832

63.003

Indexatie bestemmingsreserve Stand per 31 december

Kortlopende schulden

Overige schulden en overlopende passiva Vooruitontvangen contributies Kosten evenementen Energiekosten Werkgroep publicaties Werkgroep hellebaardiers Kosten Stadsomroeper Kosten kruidentuin (tuinhuis) Film boerenleven Kosten bloemen, advertenties e.d. Kosten LOE-teletekst Kosten ledenadministratie Bankkosten

31 12 2012

31 12 2011

€

€ 60 0 118 22 0 50 1.004 5.000 0 61 20 75

150 59 0 180 26 300 0 0 55 0 0 54

6.410

824

- 8 VAN 12 -


Film boerenleven In het verenigingsjaar 2012 heeft Oudheidkundige vereniging Arent thoe Boecop een aanvang gemaakt met het filmen van het boerenleven in de gemeente Elburg. De heer De Grooth is gevraagd deze film te produceren. Oudheidkundige vereniging Arent thoe Boecop heeft echter nog geen factuur ontvangen. Als reservering voor de kosten van deze produktie is in de balans per 31 december 2012 een reservering opgenomen ter grootte van € 5.000.

- 9 VAN 12 -


5

TOELICHTING WINST- EN VERLIESREKENING 2012

2012

2011

Opbrengsten

€

€

Onvangen contributies Giften contributies (t.b.v. porto-kosten) Sponsoring Donaties en giften Opbrengst suikerbieten Opbrengst verkopen Dr. H.J. Olthuis Wandeltocht Opbrengst boeken en DVD's Opbrengst collecte dialect-avond Opbrengst collecte fietstocht Opbrengst historische maaltijd Opbrengst Rabo Clubkasfonds Gemeente Elburg, Subsidie Kruidentuin Gemeente Elburg, Waarderingssubsidie Subsidie gemeente Elburg inzake publicatie Johannahoeve Opbrengst visafslag Overige opbrengsten

38.236 3.749 1.499 7.812 0 0 1.594 238 0 2.600 1.900 0 495 500 800 537

39.465 4.686 2.021 8.724 57 52 2.476 252 162 2.115 1.910 1.211 495 500 0 40

59.960

64.166

2.125 397 0 2.887 142

2.111 327 279 2.527 110

5.551

5.354

5.139 1.472 464 467 74 74

5.043 807 1.017 403 110 72

7.690

7.452

Kostprijs van de omzet Kosten evenementen Kosten dialect-avond Kosten fietstocht Kosten historische maaltijd Kosten jongerenavond

Overige bedrijfskosten Huisvestingskosten Huur Gruithuis Gas, water en elektra Onderhoud gebouwen Belastingen en zakelijke lasten Verzekering Huur kelder Feithenhof

- 10 VAN 12 -


2012

2011

Kosten werkgroepen

€

€

Werkgroep audio / visueel Werkgroep kruidentuin Werkgroep publiciteit Werkgroep hellebaardiers

1.659 1.046 17.826 411

1.529 880 16.965 1.120

Vergoeding auteurs Johannahoeve Tuinhuis Kruidentuin Film Boerenleven

20.942 495 1.004 5.000

20.494 0 0 0

27.441

20.494

683 326 1.023 197 2.484 325 1.288 34 179 7.687 435 330 61 0 108

220 279 1.544 223 2.658 532 1.009 300 179 8.574 629 314 0 900 0

15.160

17.361

- 504

0

1.061 - 601

1.025 - 541

460

484

Algemene kosten Kantoorbenodigdheden en drukwerk Kleine aanschaffingen Bestuurkosten Telefoon Porti Contributies en abonnementen Verzekeringen algemeen Kosten stadsomroeper Kosten website Vrijwilligersvergoeding Bloemen, advertenties e.d. Kosten bezorgers en vrijwilligersavond Kosten LOE-teletekst Aanschaf uithangbord Kosten bibliotheek

Diverse baten en lasten Uitkering waterschade "Het Nieuwe Feithenhof"

Financieel resultaat Rentebaten Rentelasten en soortgelijke kosten

- 11 VAN 12 -


Rentebaten Rente spaarrekening ING Bank Rente spaarrekening Rabobank Noord Veluwe

2012

2011

€

€ 6 1.055

1 1.024

1.061

1.025

601

541

Rentelasten en soortgelijke kosten Rente en kosten banken

- 12 VAN 12 -

Jaarverslag 2012 van Oudheidkundige Vereniging Arent thoe Boecop gevestigd te Elburg

Recommend Documents