JEGYZŐKÖNYV Készült: Kalocsa Város Önkormányzat Képviselő-testületének 2012. május 23-i üléséről Ülés helye: Városháza Díszterme Jelen vannak: Dr. Filvig Géza Marsovszky Lászlóné Simon Zoltán Tihanyi Tiborné Török Gusztáv Andor
Juhász Gábor Rumi László Szabó Patrik Török Ferenc Varga Nelli
Képviselő 10 fő Távollévők:
Loibl László
Turi Tibor
Tanácskozási joggal jelenlévők: Dr. Bedics Andrea jegyző Dr. Kiss Csaba aljegyző Polgármesteri Hivatal irodavezetői, csoportvezetői: Boromisza Viktor Kovácsné Czinege Piroska Zsiga Ferenc Bleszákné Korsós Hajnalka Meghívottak, mint érintettek: Marton Balázs ügyvezető (2-3. napirend) Korsós László ügyvezető (2-3. napirend) Dr. Faragó Gábor ügyvezető (2-3. napirend) Szigeti Attila ügyvezető (2-3. napirend) Török Ferenc polgármester: Köszönti az ülésen megjelent képviselőket, valamint a Polgármesteri Hivatal dolgozóit és az érdeklődőket Megállapítja, hogy a testület határozatképes, mivel a 12 képviselőből 10 jelen van. Jegyzőkönyv-hitelesítőnek Varga Nelli és dr. Filvig Géza képviselőket javasolja. A képviselő-testület a polgármester Varga Nelli jegyzőkönyv-hitelesítőre tett javaslatát 1 tartózkodás mellett elfogadja. A képviselő-testület a polgármester dr. Filvig Géza jegyzőkönyv-hitelesítőre tett javaslatát 1 tartózkodás mellett elfogadja. Török Ferenc polgármester: Két előterjesztést kíván sürgősséggel tárgyalni, melyek a következők: Hozzájárulás a Városi Közművelődési Intézmények részére pályázat benyújtásához, a kalocsai Nicolas Schöffer Gyűjtemény TÁMOP 3.2.3.-12/1 „Tér - Fény - Mozgás” – a kalocsai Nicolas Schöffer Gyűjtemény múzeumpedagógiai élményprogramja megvalósításához. Pályázat benyújtása az Új Széchenyi Terv keretében kiírt, TÁMOP 3.1.3-11/2 pályázat kiírásra a Szent István Gimnázium természettudományos oktatása módszertanának és eszközrendszerének megújítására.
Az ülésterembe érkezik Loibl László képviselő, így a jelenlévő képviselők száma 11 fő. Kéri a testület állásfoglalását a sürgősségi indítványokkal kapcsolatban. A testület egyhangúlag elfogadja a Schöffer Gyűjtemény pályázatának benyújtásáról szóló előterjesztés napirendre vételét. A testület egyhangúlag elfogadja Szent István Gimnázium pályázatának benyújtásáról szóló előterjesztés napirendre vételét. Török Ferenc polgármester: Tájékoztatja a képviselőket, hogy a 3. napirendi ponthoz kiosztásra került a Kalocsa Security Vagyonvédelmi Kft. módosított beszámolója és a módosított határozati javaslat. Kéri, hogy a napirend tárgyalásakor a képviselők ezt vegyék figyelembe. Egyéb napirendi javaslat nem lévén ismerteti a teljes napirendet. NAPIREND:
1. Beszámoló Kalocsa város bűnügyi-közbiztonsági helyzetének 2011. évi alakulásáról Előadó: Molnár László r. alezredes rendőrségi tanácsos – kapitányságvezető 2. Önkormányzati tulajdonban lévő gazdasági társaságok működéséről tájékoztató Előadó: Török Ferenc polgármester 3. Az önkormányzat 100%-os tulajdonában beszámolójának elfogadása Előadó: Török Ferenc polgármester
lévő
gazdasági
társaságok
éves
4. Helyi szabálysértések hatályon kívül helyezése Előadó: Török Ferenc polgármester 5. Az Állami Számvevőszék Kalocsa Város Önkormányzata gazdálkodási rendszerének 2011. évi ellenőrzéséről szóló jelentés és intézkedési terv Előadó: Török Ferenc polgármester 6. Kalocsa Város Önkormányzata 2012. évi belső ellenőrzési tervének módosítása Előadó: Török Ferenc polgármester 7. Együttműködési megállapodás Nemzetiségi Önkormányzatokkal Előadó: Török Ferenc polgármester 8. Közművelődési intézmények átszervezése és a hozzá kapcsolódó döntések Előadó: Török Ferenc polgármester 9. Átfogó értékelés a Városi Gyámhivatal 2011. évi tevékenységéről Előadó: Zsiga Ferenc gyámhivatal-vezető 10. Átfogó értékelés a jegyzői hatáskörben végzett gyámhatósági munkáról és a
kapcsolódó feladatokról Előadó: dr. Bedics Andrea jegyző 11. Beszámoló a Gyermekjóléti Szolgálat 2011. évi munkájáról Előadó: dr. Bedics Andrea jegyző
12. Pályázat benyújtása a TÁMOP-3.2.1.A-11/2 pályázati kiírásra a Dózsa György Gazdasági, Műszaki Szakközépiskola, Szakiskola és Kollégium közösségi munkára felkészítő programjának támogatására Előadó: Török Ferenc polgármester 13. Hozzájárulás a Városi Közművelődési Intézmények részére pályázat benyújtásához, a kalocsai Nicolas Schöffer Gyűjtemény TÁMOP 3.2.3.-12/1 „Tér - Fény - Mozgás” – a kalocsai Nicolas Schöffer Gyűjtemény múzeumpedagógiai élményprogramja megvalósításához Előadó: Török Ferenc polgármester 14. Pályázat benyújtása az Új Széchenyi Terv keretében kiírt, TÁMOP 3.1.3-11/2 pályázat kiírásra a Szent István Gimnázium természettudományos oktatása módszertanának és eszközrendszerének megújítására. Előadó: Török Ferenc polgármester 15. "Magyarország-Szerbia IPA Határon Átnyúló Együttműködési Program" keretében közös pályázat benyújtása Előadó: Török Ferenc polgármester 16. Egyéb ügyek Egyéb javaslat, felvetés nem lévén kéri a testület állásfoglalását a napirenddel kapcsolatban. A testület egyhangúlag elfogadja a napirendet.
1. Beszámoló Kalocsa város bűnügyi-közbiztonsági helyzetének 2011. évi alakulásáról Előadó: Molnár László r. alezredes rendőrségi tanácsos – kapitányságvezető (az előterjesztés írásban mellékelve) Molnár László r. alezredes – kapitányságvezető: Röviden összefoglalja az előterjesztést, majd kiemeli, hogy a tavalyi évben csökkent a bűnesetek száma a városban. Megjelent a fegyveres rablás és az uzsorázás is Kalocsán, valamint hamis pénzeket is forgalomba hoztak 2011-ben. Az elkövetők egy részét sikerült előállítaniuk, jelenleg is folyik ellenük az eljárás. Az előterjesztés utolsó táblázatában elírás történt. Nem kell azt gondolni, hogy nincs ittas vezetés a városban. 38 gépjárművezető és 5 kerékpáros ellen jártak el az előző évben. Az egész tanév alatt 3 iskola előtt segítenek kollégái a biztonságos közlekedés betartásában. Halálos baleset is történt sajnos tavaly, akkor is ittas volt a gépjármű vezetője. A Városüzemeltetési és Fejlesztési Irodával nagyon jó a kapcsolat, többször végeztek közösen helyszínbejárást is. Szeretné felhívni a figyelmet a forgalmi rend változásokra a Hotel mögött. Kéri, hogy mindenki figyeljen oda, mert a büntetés 50.000 Ft. Kéri emellett a gépjárművezetőket, hogy figyeljenek a biztonsági öv és a gyermekülések használatára, mert ezt ebben az évben kiemelten fogják ellenőrizni. Török Ferenc polgármester: Köszöni a rendőrség tavalyi évben elvégzett munkáját. Szabó Patrik képviselő: A beszámoló nagyon szépen kidolgozott és megnyugtató képet mutat a város közbiztonságáról, viszont több kalocsai lakos megkereste a problémájával, hogy a Csatorna köz, Vízmű utca, Malomszögi utca környékén idegenek járnak be kertjeikbe, udvaraikra – főleg éjjel, de néha nappal is – és onnan terményeket, fát, fémet visznek el. Az ott lakók egy
része ott tart, hogy inkább nem vetnek kertjükbe, mert úgyis mások szedik le. Nem mernek kimenni az ott lakók az utcára. Sokan megkeresték egy Nemzetőr utcai szórakozóhely miatt is, ahol a rendszeres éjszakai lárma miatt nem tudnak pihenni a környékben lakók. Az általa említett esetekben több bejelentés is történt a rendőrségre a környékbeliek szerint, de véleményük szerint ez nem sok eredményt hozott. Kérdezné, hogy lehetne-e erőteljesebb rendőri jelenlét és hatékonyabb intézkedés az említett városrészben, hogy az ott élő becsületes, kalocsai lakosoknak is kijárjon az a nyugalom, ami más városrészekben van. Molnár László r. alezredes – kapitányságvezető: Megpróbálnak mindent megtenni a nyugodt életért. Véleménye szerint nincs akkora baj ott, de kéri a lakókat, hogy probléma, baj esetén értesítsék a rendőrséget. A szórakozóhely valóban élő probléma, több alkalommal intézkedtek a helyszínen. A lehetőségeket kihasználták, sokszor későn érkezik a bejelentés. A hangos zenét már utólag nem tudják regisztrálni. Ha bejelentés érkezik, akkor kollégái kimennek és tudnak intézkedni. Dr. Filvig Géza képviselő: A beszámoló nagyon alapos volt, köszöni a kapitánynak, hogy mindent megtesznek a lakosság komfortérzetének javításáért. Köszöni azt is, hogy az illegális szemétlerakó ügyében az elmúlt hetekben sikerült elfogni az egyik elkövetőt. A felderítés nagyon gyors volt, köszöni még egyszer a munkájukat. Török Ferenc polgármester: Egyéb kérdés, felvetés nem lévén kéri a testület állásfoglalást a határozati javaslattal kapcsolatban. A testület egyhangúlag az alábbi határozatot hozza: 109/2012. öh. Beszámoló Kalocsa város bűnügyi – közbiztonsági helyzetének 2011.évi alakulásáról Határozat A Képviselő-testület elfogadja Kalocsa város bűnügyi –közbiztonsági helyzetének 2011.évi alakulásáról szóló beszámolót. Értesülnek: a képviselő-testület bizottságai Rendőrkapitányság Kalocsa És általuk az érintettek.
2. Önkormányzati tulajdonban lévő gazdasági társaságok működéséről tájékoztató Előadó: Török Ferenc polgármester (az előterjesztés írásban mellékelve) Török Ferenc polgármester: Az Állami Számvevőszék által feltárt hiányosságokat szüntetik meg az által, hogy beszámoltatják a Kft-ket és a Felügyelő Bizottságokat. Felkéri dr. Kiss Csaba aljegyzőt, hogy ismertesse az előterjesztést, a szempontokat.
Dr. Kiss Csaba aljegyző: Az Állami Számvevőszék a 2007-2010. évek közötti időszakot vizsgálta. Különösen fontos részt foglalt el a gazdasági társaságok vizsgálata. A Számvevőszék elsősorban a többségi tulajdonban lévő gazdasági társaságokat vizsgálta. Ezek a Kalocsa Security Kft, A KalocsaKOM Kft, a Kalocsai Városfejlesztési Kft és a KalocsaVíz Kft. Ezek közül a KalocsaKOM és a KalocsVíz Kft-ket vizsgálta az ÁSZ. A másik két Kft. 2010. második felében alakult, ezért ezeket nem vizsgálták. Az előterjesztés tartalmazza azokat a kérdéseket, melyeket a Számvevőszék feltett az önkormányzat részére, ezek alapján minősítették az önkormányzatot. Ezeket a kérdéseket tették fel a társaságoknak és Felügyelő Bizottságok elnökeinek. Az előterjesztés mellékeltét képezik ezek a beszámolók. A Számvevőszék elvárja, hogy az önkormányzat megfelelő tulajdonosi szemléletet alakítson ki és beszámoltassa a társaságok vezetőit, Felügyelő Bizottságait. Török Ferenc polgármester: Felhívja a figyelmet, hogy 7 határozati javaslatról kell dönteni. Kérdés, felvetés nem lévén kéri a testület állásfoglalást a KalocsaKOM Kft. és a Felügyelő Bizottság beszámolójáról szóló határozati javaslattal kapcsolatban. A testület 3 tartózkodás mellett az alábbi határozatot hozza: 110/2012. öh. A KalocsaKOM Kft. 2011. évi beszámolójának és 2012. évi üzleti tervének elfogadása Határozat A Képviselő-testület 1.) elfogadja a KalocsaKOM Kft ügyvezető igazgatója által készített beszámolót a 2011. évről és a KalocsaKOM Kft 2012. évre vonatkozó üzleti tervét
2.) elfogadja a KalocsaKOM Kft felügyelő bizottságának 2011. évi tevékenységéről szóló beszámolót Értesülnek: a képviselő-testület bizottságai KalocsaKOM Kft. a Felügyelő Bizottság Elnöke Aljegyző És általuk az érintettek. Török Ferenc polgármester: Kéri a testület állásfoglalást a Kalocsa Security Vagyonvédelmi Kft. és a Felügyelő Bizottság beszámolójáról szóló határozati javaslattal kapcsolatban. A testület 3 tartózkodás mellett az alábbi határozatot hozza: 111/2012. öh. A Kalocsa Security Vagyonvédelmi Kft. 2011. évi beszámolójának és 2012. évi üzleti tervének elfogadása Határozat
A Képviselő-testület 1.) elfogadja a Kalocsa Security Vagyonvédelmi Kft ügyvezető igazgatója által készített beszámolót a 2011. évről és a Kalocsa Security Vagyonvédelmi Kft 2012. évre vonatkozó üzleti tervét
2.) elfogadja a Kalocsa Security Vagyonvédelmi Kft felügyelő bizottságának 2011. évi tevékenységéről szóló beszámolót. Értesülnek: a képviselő-testület bizottságai Kalocsa Security Vagyonvédelmi Kft. a Felügyelő Bizottság Elnöke Aljegyző És általuk az érintettek. Török Ferenc polgármester: Kéri a testület állásfoglalást a Kalocsai Városfejlesztési Kft. és a Felügyelő Bizottság beszámolójáról szóló határozati javaslattal kapcsolatban. A testület 3 tartózkodás mellett az alábbi határozatot hozza: 112/2012. öh. A Kalocsai Városfejlesztési Kft. 2011. évi beszámolójának és 2012. évi üzleti tervének elfogadása Határozat A Képviselő-testület 1.) elfogadja a Kalocsai Városfejlesztési Kft ügyvezető igazgatója által készített beszámolót a 2011. évről és a Kalocsai Városfejlesztési Kft 2012. évre vonatkozó üzleti tervét
2.) elfogadja
a
Kalocsai
Városfejlesztési
Kft
felügyelő
bizottságának
2011.
évi
tevékenységéről szóló beszámolót. Értesülnek: a képviselő-testület bizottságai Kalocsai Városfejlesztési Kft. a Felügyelő Bizottság Elnöke Aljegyző És általuk az érintettek. Török Ferenc polgármester: Kéri a testület állásfoglalást a KalocsaVíz Kft. és a Felügyelő Bizottság beszámolójáról szóló határozati javaslattal kapcsolatban. A testület 1 tartózkodás mellett az alábbi határozatot hozza:
113/2012. öh. A KalocsaVíz Kft. 2011. évi beszámolójának és 2012. évi üzleti tervének elfogadása Határozat A Képviselő-testület 1.) elfogja a KalocsaVíz Kft ügyvezető igazgatója által készített beszámolót a 2011. évről és a KalocsaVíz Kft 2012. évre vonatkozó üzleti tervét
2.) elfogadja a KalocsaVíz Kft felügyelő bizottságának 2011. évi tevékenységéről szóló beszámolót. Értesülnek: a képviselő-testület bizottságai KalocsaVíz Kft. a Felügyelő Bizottság Elnöke Aljegyző És általuk az érintettek. Török Ferenc polgármester: Kéri a testület állásfoglalást a Kalocsa-Távhő Kft. és a Felügyelő Bizottság beszámolójáról szóló határozati javaslattal kapcsolatban. A testület 3 tartózkodás mellett az alábbi határozatot hozza: 114/2012. öh. A Kalocsa-Távhő Kft. 2011. évi beszámolójának és 2012. évi üzleti tervének elfogadása Határozat A Képviselő-testület 1.) elfogadja a Kalocsa-Távhő Kft ügyvezető igazgatója által készített beszámolót a 2011. évről és a Kalocsa-Távhő 2012. évre vonatkozó üzleti tervét
2.) elfogadja a Kalocsa-Távhő Kft felügyelő bizottságának 2011. évi tevékenységéről szóló beszámolót. Értesülnek: a képviselő-testület bizottságai Kalocsa-Távhő Kft. a Felügyelő Bizottság Elnöke Aljegyző És általuk az érintettek. Török Ferenc polgármester: A Kalocsa és Térsége Turisztikai Nonprofit Kft. beszámolójáról most kellene dönteni, de a Felügyelő Bizottságtól nem érkezett beszámoló. Ezért azt majd a következő ülésen hozzák testület elé.
Loibl László képviselő: Véleménye szerint ez így nem teljesen lesz rendben, mert tudomása szerint május 31-ig le kell adni a mérleget és ahhoz szükséges a testületi határozat. Így a NAV-val szemben szabályt fognak sérteni. Török Ferenc polgármester: Ez nem a mérleg elfogadása, hanem az ügyvezetők és a Felügyelő Bizottság beszámolója, amit az ÁSZ kér. A 3. napirendi pontban fogják tárgyalni a társaságok mérlegét. Loibl László képviselő: De úgy gondolja, hogy ezek a Felügyelő Bizottsági beszámolók nem csak mesélnek, hanem egy adott év konkrét számait tartalmazzák, ezek a mérleghez kapcsolódó dolgok. Marton Balázs ügyvezető: A Kft. Felügyelő Bizottsága és Taggyűlése is május 30-án fog ülésezni. A Taggyűlés hatásköre az éves beszámoló jóváhagyása, így a NAV felé ez nem okoz gondot. Loibl László képviselő: És a tulajdonosi kör mikor dönt a mérleg vagy a gazdasági tevékenység elfogadásáról, mert a tulajdonosi körnek is dönteni kell. A Taggyűlésen? Marton Balázs ügyvezető: Igen. Loibl László képviselő: És a képviselők ebben nem döntenek? Török Ferenc polgármester: A Kft-ben kisebbségi tulajdona van az önkormányzatnak. A taggyűlésen észrevételezni kell, hogy miért nem készült el a beszámoló időben. A legnagyobb részesedése az önkormányzatnak van, de nincs többségi tulajdon. Török Ferenc polgármester: Kéri a testület állásfoglalást a KF-SZ Kalocsai Felsőoktatási és Szolgáltató Közhasznú Nonprofit Kft. és a Felügyelő Bizottság beszámolójáról szóló határozati javaslattal kapcsolatban. A testület 8 igen, 2 nem és 1 tartózkodás mellett az alábbi határozatot hozza: 115/2012. öh. A KF-SZ Kalocsai Felsőoktatási és Szolgáltató Közhasznú Nonprofit Kft. 2011. évi beszámolójának és 2012. évi üzleti tervének elfogadása Határozat A Képviselő-testület 1.) elfogadja a KF-SZ Kalocsai Felsőoktatási és Szolgáltató Közhasznú Nonprofit Kft ügyvezető igazgatója által készített beszámolót a 2011. évről és a KF-SZ Kalocsai Felsőoktatási és Szolgáltató Közhasznú Nonprofit Kft 2012. évre vonatkozó üzleti tervét
2.) elfogadja a KF-SZ Kalocsai Felsőoktatási és Szolgáltató Közhasznú Nonprofit Kft felügyelő bizottságának 2011. évi tevékenységéről szóló beszámolót .
Értesülnek: a képviselő-testület bizottságai KF-SZ Kalocsai Felsőoktatási és Szolgáltató Közhasznú Nonprofit Kft. a Felügyelő Bizottság Elnöke Aljegyző És általuk az érintettek.
3. Az önkormányzat 100%-os tulajdonában beszámolójának elfogadása Előadó: Török Ferenc polgármester
lévő
gazdasági
társaságok
éves
(az előterjesztés írásban mellékelve) Török Ferenc polgármester: Mint jelezte, a Kalocsa Security Kft. beszámolójában történt könyvelői hiba, ezért került sor a javított beszámoló és határozati javaslat kiosztására. A 100%-os önkormányzati tulajdonú társaságok mérlegének elfogadásáról van szó, mert ezeket kell a testületnek jóváhagyni. Felkéri a Felügyelő Bizottság elnökeit, hogy ismertessék észrevételeiket. Dr. Filvig Géza FB-elnök – KalocsaKOM Kft. A bizottság május 18-án tartott ülést, melyen a 2011. évi beszámolót tárgyalták meg. A bizottság megállapította, hogy a társaság növekedést mutatott. A társaságnak van egy 76.000 eurós éven túli devizahitel kötelezettsége, melynek törlesztését 2011-ben kezdte meg, ez éves szinten 19.000 euró törlesztést jelent, ami nagyon megterhelő a gazdasági társaság számára. A társaság éven belüli hitele egy 15 millió Ft-os rulírozó hitel. A társaság maximálisan törekedett arra, hogy minél kevesebbet használjanak fel a hitelkeretből. A társaság árbevétele 25.700.000 Ft-tal emelkedett az előző évhez képest. Március 1-jével a KalocsaTV beolvadásával jelentős anyagi terhet kapott. Az anyagi ráfordítások és a személyi jellegű kiadások rontották a társaság mérlegét, de a társaság eredménye ennek ellenére is 2.100.000 Ft lett, ezért úgy gondolja, hogy a társaság nagy terhet vett le a városról a KalocsaTV vonatkozásában. Javasolja a mérleg szerinti eredmény tartalékba való helyezését valamint a beszámoló elfogadását. Török Ferenc polgármester: Kérdés, hozzászólás nem lévén kéri a testület állásfoglalását a KalocsaKOM Kft. éves beszámolójával kapcsolatos határozati javaslatról. A testület 3 tartózkodás mellett az alábbi határozatot hozza: 116/2012. öh. A KalocsaKOM Kft. éves beszámolójának elfogadása Határozat A Képviselő-testület
1.) a KalocsaKOM Kft. 2011. évi gazdálkodásáról szóló – Korsós László ügyvezető által- előterjesztett beszámolót, valamint a társaság felügyelő bizottsága és a független könyvvizsgáló 2011. évi tevékenységéről szóló, a 2011. évi éves beszámoló felülvizsgálata tárgyában adott bizottsági és könyvvizsgálói jelentéseket elfogadja. 2.) A felügyelő bizottság és a könyvvizsgálói jelentésre és javaslataira figyelemmel: a.)a társaság 2011. évi egyszerűsített éves (számviteli) beszámolóját, kiegészítő mellékletével együtt- a jegyzőkönyvhöz is csatolt írásos dokumentumok adataival egyezően elfogadja, egyben a beszámoló fontosabb számadatait az alábbiak szerint állapítja meg: mérleg főösszeg ( eszköz-forrás oldalon egyezően ) : mérleg szerinti (adózott ) eredmény saját tőke:
69.346 e Ft 2.155 e Ft 19.541 e Ft
b.) a társaság 2011. évi a.) pontban írtak szerinti, mérleg szerinti eredménye tárgyában akként rendelkezik, hogy annak teljes összegét, a vonatkozó számviteli szabályok rendelkezései szerint, a társaság eredménytartalékába kell helyezni, illetőleg elszámolni. Értesülnek: a képviselő-testület bizottságai KalocsaKOM Kft.
a Felügyelő Bizottság Elnöke Aljegyző És általuk az érintettek.
Juhász Gábor FB-elnök – Kalocsa Security Vagyonvédelmi Kft. A bizottság a mai napon tárgyalta az új beszámolót, hiszen elírás történt. A hiány lefaragása érdekében a következő határozati javaslat kiegészítést javasolja elfogadásra: „A Képviselő-testület kötelezi a Kalocsa Security Vagyonvédelmi Kft. ügyvezetőjét, hogy 30 napon belül készítse el és terjessze a taggyűlés elé javaslatát, a Gt. 143§ (3) bekezdése előírásainak megfelelően a törzstőke megfelelő mértékű biztosítására”. Kéri, hogy a testület így fogadja el a javaslatot. Török Ferenc polgármester: Kéri a testület állásfoglalását a képviselő által felolvasott ponttal kiegészített határozati javaslattal kapcsolatban. A testület 1 tartózkodás mellett az alábbi határozatot hozza: 117/2012. öh. A Kalocsa Security Vagyonvédelmi Kft. éves beszámolójának elfogadása Határozat A Képviselő-testület 1.) a Kalocsa Security Vagyonvédelmi Kft. 2011. évi gazdálkodásáról szóló – dr. Faragó Gábor ügyvezető által- előterjesztett beszámolót, valamint a társaság felügyelő bizottsága a 2011.évi tevékenységéről szóló, a 2011. évi éves beszámoló felülvizsgálata tárgyában adott bizottsági jelentéseket elfogadja. 2.) A felügyelő bizottság jelentésre és javaslataira figyelemmel :
a.) a társaság 2011.évi egyszerűsített éves (számviteli) beszámolóját, kiegészítő mellékletével együtt- a jegyzőkönyvhöz is csatolt írásos dokumentumok adataival egyezően elfogadja, egyben a beszámoló fontosabb számadatait az alábbiak szerint állapítja meg: mérleg főösszeg ( eszköz-forrás oldalon egyezően ): 1.940 e Ft mérleg szerinti (adózott ) eredmény -1.507 e Ft saját tőke: -1.007 e Ft b.) a társaság 2011. évi a.) pontban írtak szerinti, mérleg szerinti eredménye tárgyában akként rendelkezik, hogy annak teljes összegét, a vonatkozó számviteli szabályok rendelkezései szerint , a társaság eredménytartalékába kell helyezni, illetőleg elszámolni. 3.) kötelezi a Kalocsa Security Vagyonvédelmi Kft. ügyvezetőjét, hogy 30 napon belül készítse el és terjessze a taggyűlés elé javaslatát, a Gt. 143§ (3) bekezdése előírásainak megfelelően a törzstőke megfelelő mértékű biztosítására. Felelős: ügyvezető Határidő: döntéstől számított 30 nap Értesülnek: a képviselő-testület bizottságai Kalocsa Security Vagyonvédelmi Kft. a Felügyelő Bizottság Elnöke Aljegyző És általuk az érintettek. Rumi László FB-elnök – Kalocsai Városfejlesztési Kft. A bizottság május 21-én tartotta meg ülését, melyen megtárgyalta a Kft. beszámolóját és elfogadásra javasolja az előző határozati javaslatnál ismertetett módosítással, miszerint a Képviselő-testület kötelezi a Kft. ügyvezetőjét, hogy 30 napon belül készítse el és terjessze a taggyűlés elé javaslatát a törzstőke megfelelő mértékű biztosítására. Török Ferenc polgármester: Kéri a testület állásfoglalását a képviselő által javasoltakkal kiegészített határozati javaslattal kapcsolatban. A testület 8 igen, 2 nem és 1 tartózkodás mellett az alábbi határozatot hozza: 118/2012. öh. A Kalocsai Városfejlesztési Kft éves beszámolójának elfogadása Határozat A Képviselő-testület 1.) a Kalocsai Városfejlesztési Kft 2011. évi gazdálkodásáról szóló – Marton Balázs ügyvezető által- előterjesztett beszámolót, valamint a társaság felügyelő bizottsága a 2011.évi tevékenységéről szóló, a 2011. évi éves beszámoló felülvizsgálata tárgyában adott bizottsági jelentéseket elfogadja. 2.) A felügyelő bizottság jelentésre és javaslataira figyelemmel : a.) a társaság 2011.évi egyszerűsített éves (számviteli) beszámolóját, kiegészítő mellékletével együtt- a jegyzőkönyvhöz is csatolt írásos dokumentumok adataival
egyezően elfogadja, egyben a beszámoló fontosabb számadatait az alábbiak szerint állapítja meg: mérleg főösszeg ( eszköz-forrás oldalon egyezően ) : mérleg szerinti (adózott ) eredmény saját tőke:
1.504 e Ft -413 e Ft 87 e Ft
b.) a társaság 2011. évi a.) pontban írtak szerinti, mérleg szerinti eredménye tárgyában akként rendelkezik, hogy annak teljes összegét, a vonatkozó számviteli szabályok rendelkezései szerint, a társaság eredménytartalékába kell helyezni, illetőleg elszámolni. 3.) kötelezi a Kalocsai Városfejlesztés Kft. ügyvezetőjét, hogy 30 napon belül készítse el és terjessze a taggyűlés elé javaslatát a GT 143§ (3) bekezdése előírásainak megfelelően a törzstőke megfelelő mértékű biztosítására. Felelős: ügyvezető Határidő: döntéstől számított 30 nap Értesülnek: a képviselő-testület bizottságai Kalocsai Városfejlesztés Kft. a Felügyelő Bizottság Elnöke Aljegyző És általuk az érintettek. Loibl László képviselő ügyrendi: Az előző határozati javaslatnál, amikor a Kalocsa Security Kft-ről szavaztak, akkor félreértették Török képviselővel a dolgot és a Juhász képviselő által tett javaslatra szavaztak igennel. A Kft. mérlegére nem szavazatot adtak – kéri, hogy ez szerepeljen a jegyzőkönyvben. Török Ferenc polgármester: Tudomásul veszi és a jegyzőkönyvben szerepelni fog.
4. Helyi szabálysértések hatályon kívül helyezése Előadó: Török Ferenc polgármester (az előterjesztés írásban mellékelve) Török Ferenc polgármester: Röviden összefoglalja az előterjesztést, majd kiemeli, hogy törvényi kötelezettségnek tesznek eleget a rendeletek szabálysértési szakaszainak hatályon kívül helyezésével. Emellett javasolja, hogy kérjék fel a jegyzőt a kirívóan közösségellenes magatartásokat szabályozó rendelet előkészítésére. Kérdés, hozzászólás nem lévén kéri a testület állásfoglalását a rendelet-tervezettel kapcsolatban. A testület egyhangúlag az alábbi rendeletet alkotja: Kalocsa Város Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2012. (V.28.) önkormányzati rendelete
az egyes önkormányzati rendeletekben meghatározott szabálysértések hatályon kívül helyezéséről Kalocsa Város Önkormányzatának Képviselő-testülete a szabálysértésekről, a szabálysértési eljárásról és a szabálysértési nyilvántartási rendszerről szóló 2012. évi II. törvény 254. § (2) bekezdésében foglalt felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) pontjában és a helyi önkormányzatokról szóló 1990. évi LXV. törvény 16. § (1) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el: 1.§ Hatályon kívül helyezi a helyi címer és zászló alkotásáról, valamint a Kalocsa név használatának rendjéről szóló többszörösen módosított 45/1995 (VI.26) helyi önkormányzati rendelet 8.§-át. 2.§ Hatályon kívül helyezi a közterület és városrészek megállapításáról, valamint a házszámozásról szóló 24/1995. ( VII.11) helyi önkormányzati rendelet 16.§-át. 3.§ Hatályon kívül helyezi A helyi közszolgáltatás kötelező igénybevételéről szóló 20/1996.( VI.25) helyi önkormányzati rendelet 8.§ (2) bekezdését. 4.§ Hatályon kívül helyezi a települési folyékony hulladék elszállítására irányuló kötelező helyi kötelező közszolgáltatásról szóló 2/2000.(III.10) helyi önkormányzati rendelet 7.§-át. 5.§ Hatályon kívül helyezi Hatályon kívül helyezi a település tisztaságáról , a közterületek és lakóházak rendjéről szóló 10/2001.( VII.27) helyi önkormányzati rendelet 14.§ (2) bekezdését. 6.§ Hatályon kívül helyezi a zaj és rezgésvédelem helyi szabályairól szóló 26/2005 (XII.15) helyi önkormányzati rendelet 15.§ (2) bekezdését. 7.§ Hatályon kívül helyezi a köztemetőkről és a temetkezés rendjéről szóló 4/2007 (III.5) helyi önkormányzati rendelet 25.§-át. 8.§ Hatályon kívül helyezi a közterület-használat engedélyezésével kapcsolatos eljárás szabályiról szóló 14/2007 (IV.27) helyi önkormányzati rendelet 25.§-a 9.§ A rendelet a kihirdetés napján lép hatályba, és a hatályba lépést követő napon hatályát veszti.
Kalocsa, 2012. május …... Török Ferenc polgármester Török Ferenc polgármester: Kéri a testület állásfoglalását a határozati javaslattal kapcsolatban.
dr. Bedics Andrea jegyző
A testület egyhangúlag az alábbi határozatot hozza: 119/2012. öh. Helyi szabálysértések hatályon kívül helyezése Határozat A Képviselő-testület felkéri a jegyzőt, hogy készítsen előterjesztést a tiltott, kirívóan közösségellenes magatartásokat szabályozó önkormányzati rendeletről 2012. augusztus 31-ig. Értesülnek: a képviselő-testület bizottságai Jegyző És általuk az érintettek.
5. Az Állami Számvevőszék Kalocsa Város Önkormányzata gazdálkodási rendszerének 2011. évi ellenőrzéséről szóló jelentés és intézkedési terv Előadó: Török Ferenc polgármester (az előterjesztés írásban mellékelve) Török Ferenc polgármester: Az Állami Számvevőszék vizsgálatával kapcsolatban elhangzott egy tájékoztató a rádióban, javasolja, hogy ezt hallgassák meg először. „Az Állami Számvevőszék 2011. év tavaszától kezdődően öt ütemben vizsgálta az önkormányzatok egy-egy csoportjának pénzügyi helyzetét, illetve gazdálkodási rendszerét. Ebben a körben végeztük el 12 önkormányzatnál – köztük Kalocsa Város Önkormányzatánál − az úgynevezett próbaellenőrzést. A kiválasztás kockázatelemzés alapján történt. Ezek a próbaellenőrzések azt a célt szolgálták, hogy beazonosítsuk a legkockázatosabb gazdálkodási területeket, kifejlesszük és leteszteljük a módszertant, illetve felmérjük az ellenőrzéseink forrásigényét. Az ellenőrzések célja több irányú volt: mindenképpen értékelni kívántuk, hogy milyen körülmények befolyásolták az önkormányzat pénzügyi helyzetét, az önkormányzat gazdálkodása biztosított-e ugyan tartós pénzügyi egyensúlyt, a belső kontrollok miként illetve megfelelően biztosították-e a vagyongazdálkodás szabályosságát, eredményességét. Kiterjedt az ellenőrzés arra, hogy az önkormányzat többségi tulajdonú gazdasági társaságoknál eredményes volt-e a tulajdonosi felelősség érvényesítése. És természetesen vizsgáltuk, hogy a korábbi ÁSZ-ellenőrzések javaslatait hogyan hasznosították az önkormányzatnál. A jelenlegi ellenőrzés feltárta, hogy az Önkormányzat pénzügyi egyensúlya rövid távon veszélyeztetett. Ez azt jelenti, hogy a folyó költségvetési egyenleg – vagyis a folyó kiadások és bevételek egyenlege - 2007-2010. évek között folyamatosan csökkent, 2010-ben már forráshiányt mutatott. Történet ez annak ellenére, hogy ÖNHIKI támogatásban részesült az önkormányzat. Az Önkormányzatnál 2009-től kezdődően az adósságszolgálati terhek megfizetése után szabadon elkölthető jövedelme már nem volt.
A 2007-2009. években a lejárt szállítói kötelezettségek állománya, a folyószámlahitel év végi és napi átlagos állománya folyamatosan emelkedett vagyis a likviditás biztosítására szolgáló hitelek tartóssá váltak. Ebben az időszakban az összes kötelezettségállomány duplájára, a pénzintézeti kötelezettségállomány közel háromszorosára emelkedett. A felhalmozási költségvetés egyenlege a 2007-2010. években folyamatosan negatív volt. Vizsgáltuk továbbá, hogy mik azok a jövőbeni fejlesztések, amik még esetleg az önkormányzat pénzügyi helyzetére hatást gyakorolhatnak. A 2010. év végén folyamatban lévő illetve tervezett fejlesztések befejezéséhez az önkormányzat a forrásokat nem nevesítette. A vagyongazdálkodási folyamatok szabályozottságának hiányosságaira megállapítottuk, hogy magas kockázatot jelentettek a feladatok szabályszerű végrehajtásában. Mit is jelent ez, miért is minősítettük magas kockázatúnak? Azért, mert nem tervezték meg az éves ellenőrzési tervben a vagyongazdálkodáshoz kapcsolódó magas kockázatúnak értékelt területek ellenőrzését. Nem írtak elő ellenőrzési kötelezettséget az önkormányzati vagyon forgalomképesség megváltoztatásának vagyongazdálkodási rendeletben történő eljárásrendjére. Nem írtak elő beszámolási kötelezettséget az átruházott hatáskörben meghozott döntésekre. A tulajdonosi jogokat képviselő személy részére pedig a döntésekről való beszámolási kötelezettséget. Vagy magában a döntés előkészítés folyamatában a költséghaszon elemzés készítésének kötelezettségét nem írták elő. Nem szabályozták a versenyeztetés eljárásrendjét, vagy nem írtak elő a pénzügyi kockázatok felmérésére kötelezettséget. Az Önkormányzat többségi tulajdonában lévő gazdasági társaságainál a tulajdonosi felelősség érvényesítése nem volt eredményes. Azért mondtuk ezt, mert feltártuk, hogy nem határozták meg a lakossági közüzemi víz- és csatornaszolgáltatás, a kábeltelevíziós és Internet szolgáltatás feladatmutatóit, mennyiségi és minőségi követelményeit. A lehetséges megtakarítások elérésére a feladatok szakmai színvonalának emelése érdekében nem végeztek szakmai gazdaságossági számításokat és a Felügyelő Bizottságba delegált tagok az önkormányzat pénzügyi-gazdasági helyzetét befolyásoló döntések meghozatala előtt nem kérték ki az önkormányzat álláspontját. Az önkormányzat részére javaslatokat fogalmaztunk meg, amelyek konkrétan: polgármester úr részére 10 darab javaslat, jegyző asszony részére 12 darab javaslatot jelent. A jelentés-tervezetet polgármester úr megkapta, a Számvevőszéki jelentés nyilvánosságra került, elérhető az ÁSZ honlapján, ami azt jelenti, hogy bárki beletekinthet, részleteiben elolvashatja a megállapításainkat és mindazokat, amik alapján a megállapításainkat tettük. A polgármester úr és a jegyző asszony részére megfogalmazott javaslatokat annak érdekében tettük, hogy az önkormányzat a jövőben a finanszírozási problémákat megpróbálja kivédeni és a pénzügyi kockázatokat pedig megpróbálja csökkenteni. Azonnali intézkedésre kértük fel polgármester urat reorganizációs program készítésére, ami tartalmazza továbbá, hogy a hosszú távú fenntarthatóságot is szolgálni fogja. Javasoltuk továbbá, hogy az adósságot keletkeztető kötelezettségvállalásokról szóló előterjesztések tartalmazzák a továbbiakban a visszafizetés lehetséges formáit, forrásait. Kezdeményeztük, hogy a polgármester úr kezdeményezze a többségi tulajdonú gazdasági társaságoknál, hogy készítsenek a felügyelő bizottságok ügyrendet és végezzék el a gazdasági társaságai által ellátott feladatok mennyiségének és minőségének számonkérését. Intézkedést kezdeményeztünk továbbá az ÁSZ által a korábbi javaslatok határidőn túli, illetve nem teljesítése okainak és a felelősség kérdésének kivizsgálására. Jegyző asszonynál kezdeményeztük, hogy folytassa a belső kontrollrendszer kialakítását, ennek keretében a folyamatba épített előzetes, utólagos, és vezetői ellenőrzés kiépítését a belső kontrollok megfelelő működtetésére. Javasoltuk, hogy intézkedjen a Polgármesteri Hivatal kockázatainak kezelésével kapcsolatos szabályok kialakítására és érvényesítésére a vagyongazdálkodáshoz kapcsolódó területek ellenőrzéseinél. Ezek voltak a főbb megállapításaink Kalocsa Város Önkormányzatánál.”
Török Ferenc polgármester: A vizsgálatot 2011. szeptember 29-től december 17-ig végezte az ÁSZ. Mint említésre került, a jelentés megtekinthető a www.asz.hu weboldalon. A bizottságok is tárgyalták a jelentést, ezért felkéri Varga Nelli képviselőt, a Pénzügyi és Vagyonellenőrzési Bizottság elnökét, hogy ismertesse a bizottság véleményét. Varga Nelli biz. elnök: A bizottság az ÁSZ jelentését pénzügyi vonatkozásban tárgyalta, szeretné bemutatni a beszámolót. Komoly, mintegy 65 oldalas jelentésről van szó. Azokon a pontokon mentek végig, amit a sajtótájékoztatón is kiemelt az ÁSZ. Az ellenőrzésnek 3 kiemelt célja volt: 1. biztosított-e a pénzügyi egyensúly, a gazdálkodás stabilitása? 2. a belső kontrollok megfelelően biztosították-e a vagyongazdálkodás szabályosságát, eredményességét? 3. az önkormányzat eredményesen érvényesítette-e a tulajdonosi felelősségét a többségi tulajdonban lévő gazdasági társaságainál? Az ellenőrzött időszak 2007-2010. közötti. Az Ász feltárt és vizsgált minden olyan körülményt és adatot, amely a jelen pénzügyi helyzet kialakulására hatást gyakorolt. A bevételek és kiadások alakulása lényeges, ez határozza meg a költségvetési egyenleget. A vizsgálat megállapította, hogy az állami támogatások összege a közoktatás területén 259 millió 100 ezer forinttal, a szociális és gyermekjóléti feladatokhoz kapcsolódóan 17 millió 500 ezer forinttal csökkent az adott időszakban. A kiadási oldalon 4 lényeges elem található: 1. rövid- és hosszú lejáratú hitelek 2. folyószámla hitelek 3. munkabér hitelek 4. szállítói állomány Az Ász megállapította, hogy az önkormányzatnak a hosszú lejáratú kötelezettségállománya a 2007. év végén 333 millió 600 ezer Ft, a 2010. év végén 705 millió 100 ezer Ft. A rövid lejáratú kötelezettségek állománya 2007 végén 846 millió 700 ezer forint 1.000.732.600 Ft-ra emelkedett. Az ÁSZ jelentésben megtalálható. A hitelek tekintetében az ÁSZ megállapította, hogy a 2008. évről a 2009. évre 116 millió 600 ezer Ft-tal, a 2010. évben pedig további 625 millió Ft-tal növekedett a hiteltörlesztés összege. A törlesztés fedezetét 2010-ben már kizárólag újabb hitel felvételével tudták biztosítani. Az ÁSZ kiemeli, hogy a pénzügyi helyzet alakulását befolyásolta az önkormányzat 2007-2010. közötti időszakban végrehajtott fejlesztési tevékenysége, melyek önrészéhez nem volt elegendő a saját forrás. A jelentés sok dologra felhívta a figyelmet, ezért a Közgazdasági Irodától kikérték a hitelfelvételre vonatkozó adatokat. Az új önkormányzat megalakulása előtt felvett hitelek törlesztése az új önkormányzatra hárul, ráadásul úgy, hogy az előző testület egy-egy döntés előtt azt sem tudta, hogy miről dönt. Az ÁSZ leírja, hogy egy-egy beruházás esetében az akkori döntéshozók nem határozták meg a hiteltörlesztés fedezetét, ráadásul az előző testületek nem kaptak tájékoztatást a kötelezettségekről, illetve arról, hogy a fejlesztések kapcsán milyen további kiadások fognak majd előjönni. Afelett, hogy 954 millió Ft-os kötelezettség van, 2030-ig, olyasmire gondolnak, hogy például a Szőlők közei Sporttelepen biztosítani kell a személyzetet, aki karbantartja a területet, közüzemi díjakat kell fizetni, mindezen kiadások nem voltak tervezve, kiszámolva, de ugyanúgy terhelik a költségvetést. A hosszú lejáratú hiteleken túl az önkormányzat 2007-2010-ig a befejezett és folyamatban lévő fejlesztési feladatokhoz összesen 721 millió 200 ezer Ft rövid lejáratú, támogatás megelőlegezési hiteleket hívott le és használt fel. Az ÁSZ megállapította, hogy a pénzintézetekkel szembeni
kötelezettségek is tetemes mértékben nőttek az említett időszakban. A jelentés szerint a likviditási mutatók összességét értékelve a pénzügyi helyzet a fizetőképesség szempontjából kedvezőtlenül alakult. Az ÁSZ azt is írja, hogy a rövid lejáratú hitelek fedezetéhez a hitelfelvétel 2007-2010 között is tartós volt. Egyre több hitelt kellett elkezdeni törleszteni, és a hitelt már nem csak a beruházások előfinanszírozásához kellett felvenni, hanem a működés biztosításához is. A választások előtt, 2010. szeptember 22-én aláírásra került egy hitelfelvétel 278 millió 567 ezer forint értékben. A folyószámla hitel lehívható keretösszege 170 millió Ft-ról 500 millió Ft-ra emelkedett a 4 év alatt, az év szinte minden napján igénybe volt véve. Tehát a sokat emlegetett folyószámla hitel sem új keletű dolog, 2007-től is folyamatosan igénybe vették. Ez annyit jelent, hogy a napi működést nem a bevételekből, hanem hitelből finanszírozták. Tehát nem csak a sokat emlegetett 2010. október-december időszakban. A munkabérek kifizetéséhez is folyamatosan munkabérhitelt vettek fel, a szállítói állomány alakulása sem kedvező. 2007. év végén mintegy 503 millió Ft-os szállítói tartozás volt, 20082010 között folyamatosan nőtt, illetve a 2010. évben csökkent. Az ÁSZ megállapította, hogy ez az első olyan év, amikor az ÖNHIKI támogatást arra is felhasználták, hogy csökkentsék a szállítói állományt – ez már az új önkormányzat javára írható. A bizottság kiemelte az összeg nagysága miatt a Tomori Pál Főiskolának nyújtott 158 millió 500 ezer Ft-os költségvetési támogatást. Az ÁSZ megemlítette, hogy a költségvetés illetve a zárszámadás előterjesztésekor az Áht.-ben foglaltak ellenére nem mutatták be a főiskola részére nyújtott közvetett támogatást. A bizottság igazolva látja a jelenlegi önkormányzat kényszerpályán való mozgását, hiszen a komoly működési hiány kialakulására az ÁSZ is megadta a magyarázatot. Igen komoly a kötelezettségvállalás, a folyószámla és munkabér hitel, tetemes a szállítói állomány 20072010 között. Magyarul eladósították az önkormányzatot 2030-ig és ezt a tartozást a bizottság véleménye szerint képtelenség egyik pillanatról a másikra lecsökkenteni. Illetve ez rá fogja nyomni a bélyegét a napi működésre és a további fejlesztésekre is. Az ÁSZ megállapította azt is, hogy az önkormányzat adósságkezelése 2007-2010 között nem volt eredményes. Ez annál is inkább problémás, mert egy egyszerű háziasszony is tudja, hogy nem lehet annál többet költeni, mint amit apa letesz havonta az asztalra. Az intézményi rendszer működését nem igazították hozzá a csökkenő normatívákhoz, sőt olyan fejlesztések sora történt meg, amelyek a hitelek mellett további működési kiadásokat generáltak. Török Ferenc polgármester: Felkéri dr. Filvig Gézát a Jogi, Ügyrendi és Európai Kapcsolatok Bizottságának elnökét, hogy ismertesse a bizottság véleményét. Dr. Filvig Géza biz. elnök: A vélemény előtt szeretné néhány szóban ismertetni az Állami Számvevőszék feladatát, céljait, hogy mindenki számára ismert legyen. Az Állami Számvevőszék a demokratikus jogállás működésének garanciális feltétele, a közpénzek és a közvagyon felhasználásának jogszerűségét, átláthatóságát és elszámoltathatóságát vizsgálja. Az ÁSZ az Országgyűlés pénzügyi, gazdasági ellenőrző szerve, az állam legfőbb pénzügyi ellenőrző szerve, a demokratikus államberendezkedés egyik garanciális alapintézménye. A közpénzek felhasználását az ÁSZ politikailag és szakmailag független szervezetként ellenőrzi. Ezt törvényi garanciák biztosítják, az országgyűlési képviselők 2/3-ának szavazatával lehet a
számvevőszékről szóló törvényt módosítani. Elnökét, alelnökét 12 évre választják, vannak összeférhetetlenségi követelmények, ezek is hozzájárulnak a maximális függetlenséghez. A helyi önkormányzatok gazdálkodásának ellenőrzését az Ötv. értelmében is az ÁSZ látja el. Az ellenőrzések alapvető célja mindig a megelőzés, illetve a feltárt hibák, hiányosságok kijavításának kezdeményezése. Az ellenőrzéseket törvényességi és célszerűségi szempontok alapján végzik. A teljesítményellenőrzés célja a szervezetek, projektek, tevékenységek gazdaságosságának, hatékonyságának, eredményességének vizsgálata. Azért tartotta fontosnak ezt elmondani, mert több képviselőnél mosolygást látott a beszámoló alatt. Reméli, hogy nem a demokratikus alappillérre vagy a politikai, szakmai függetlenség megkérdőjelezésére szolgált, mert ezt az ÁSZ nevében kikéri. A bizottság a jelentésben írtakat tudomásul veszi, törekednek arra, hogy a hibákat minél hamarabb kijavítsák. Örömmel vették azt, hogy az ellenőrzést megelőzően már sok hiányosságot sikerült orvosolni 2010 októbere óta, sok belső kontrollt építettek be. Török Gusztáv Andor képviselő: A mosoly egyébként tényleg a függetlenségre és a semlegességre vonatkozott, meg a Számvevőszék elnökének hovatartozására, de reméli, hogy rendesen csinálták – nem vitatja, nem erről van szó. A számvevőszéki ellenőrzés általában 3 évente járja az önkormányzatokat és mindig talál hibát, mert azért küldik ki. Ez így lesz jövőre is meg utána is. Kisebb-nagyobb hibákat, szabályszerűségi dolgokat is nyilván fel fog fedezni a jövőben is. Természetesen célszerűségi dolgokat is. Azt Filvig úr nem tette hozzá, hogy a szabályszerűségi dolgokat meg kell fogadni, a célszerűségieket nem muszáj. Az egy megállapítás, ahhoz képest még ezerféleképpen lehet látni egy dolgot. Tapasztalatból szeretné elmondani, hogy a számvevőszék abból dolgozik, amit odavisznek. Kér valamit, odaviszik, abból megállapít valamit. Nem biztos, hogy mindent odavisznek, amit nem kérnek – nem jut eszébe esetleg az előadónak, stb. Ha nem kérik, akkor minek keressék? A harmadik dolog, amit meg szeretne jegyezni, hogy érdekes módon nem kapták meg ezt, a két bizottság elnöke felkészülve előadta, kimazsolázva minden századik mondatot. Nyilván kiemelték azokat, ami a visszafelé köpködésről, a múltról szól. Elfelejtette felolvasni Varga Nelli képviselő asszony azokat, amiket jónak látott az ÁSZ. Biztos voltak rossz és jó dolgok is. Még egy dolgot elfelejtettek mondani: hogy ez az ellenőrzés nem 2007-2010-ről szólt, hanem 2007-2011. első félévéről. A megállapítások itt vannak előttük, azok szinte mindegyike – a számszaki adatokat kivéve – 2011. első félévéig szól, tehát az ő munkájuk is benne van. Őket ugyanúgy elmarasztalta vagy dicsérte az anyag, mint az előző vezetést. Olvassák áll, ott áll, hogy 2010-2011-ben mi történt. Néhány dolgot szeretne felolvasni. 2007-2009 között a város pénzügyei egyensúlyban voltak. 2007-ben – számadatokat nem mond, mert nincs értelme – nagy plusszal zárt, 2008-ban úgyszintén és egyedül 2009-ben jelentkezett huszonvalamennyi millió mínuszos nettó jövedelem. Azért mondja, mert ehhez még szeretne hozzászólni, mert eddig az önkormányzatot így nem vizsgálták, ez egy teljesen új, uniós módszer. Azt is megállapítja, hogy az önkormányzat ezt a negatív jövedelmet a pénzmaradványából fedezni tudta. Tehát 2009-ig az önkormányzat pénzügyei egyensúlyban voltak. Le van írva, ezt is az ÁSZ mondta. 2007-ben valamennyi hitelállomány – ha jól emlékszik, akkor 28 millió – bennragadt, de csak azon múlt, hogy kifizetik-e a számlákat vagy nem. Nyilván egy 9 milliárdos költségvetésben 28 millió nem számít. 2008-2009-ben nem volt ilyen hitele az önkormányzatnak év végén. Ezt írták le, ezt állapítják meg. 2010-ben – akkor az újak már negyed évet lehúztak itt, ők meg háromnegyed évet, többször említette már egyébként, az átadás-átvételi jegyzőkönyvet be kellett volna hozni – 290 millió forgóeszköz hitelállománnyal rendelkezett a város, melyből 200 millió Ft készpénzben előlegként a kórháznál volt, és 94 millió Ft körüli összeg volt valahol – ezt nem az ÁSZ
állapítja meg, ezt emlékezetből mondja – a be nem fizetett adók összege. Tehát átadáskor pénzügyi egyensúlyban volt a város. Be kell hozni a jegyzőkönyvet, be kell hozni. 100 millió Ft munkabérhitele volt a városnak, de csak azért, mert szombatra vagy vasárnapra esett a fizetésnap és előre kellett hozni a fizetést. De ezen ne nyissanak vitát, mert ez nem része a vizsgálatnak. Csak helyezzék el a számokat, mert össze-vissza lehet itt beszélni persze. Nyilván ezt nem vizsgálta az ÁSZ, hogy átadáskor mi hogy volt, csak általánosságban vizsgálta az éveket. 2010-ben robbant be a nagyobb pénzügyi hiány év végén. Erre szeretné emlékeztetni a polgármestert, hogy hányszor mondta el, hogy ha a 350 millió ÖNHIKI pályázat után nem mennek, akkor nagy bajok lesznek. 2010. október 5-6-án egyensúly volt, decemberben meg már ott volt a 600 vagy nem tudja hogy mennyi millió mínusz. Ez a másik oldala a dolognak. Ha jól emlékszik, a 350 millió ÖNHIKI-ből 18 vagy hány milliót tudtak szerezni. Nyilván ott volt a 300 millió mínusz év végén. Ha jól emlékszik, 150 millió megelőlegezési hitel – ami beruházási jellegű, amivel az állam tartozik az önkormányzatnak -, de a számokon ne lovagoljanak, inkább az elv az érdekes, azt nem törlesztették le és bent maradt a hitelállomány. Emlékeztetni szeretné a testületet, hogy 2010. decemberében, amikor megugrott a hitelállomány – ha összeadja, akkor már 600-nál járnak egyébként 350, 150, és jön Varga képviselő poharazása -, év végén hitelből jutalmazott az önkormányzat, mert azt mondta Varga képviselő, hogy innen hiányzik 100 millió és azonnal szavazza meg a testület. Hiába mondta, hogy ez hitelkeret, és nem pénz. Az nem olyan cash, hogy szét lehet osztani, az hitelkeret. A testület megszavazta – ha jól emlékszik 80 vagy 90 millió, de beszéljenek az egyszerűség kedvéért 100-ról -, itt szavazta meg mindenki, még felvett az önkormányzat 2010. decemberében, mikor már a szállítói állományról kellett tudni, hogy nem kapták meg az ÖNHIKI 300 millióját, ott van a megelőlegezési hitel az államtól, ami nem jött meg pénz, az már 150. És akkor még Varga Nelli képviselő asszony benyögi, hogy dobjanak még be 100 milliót az intézményeknek nem tudja, hogy kiknek. Ehhez jött még, és annak a számát nem ismeri, hogy akkor kezdték el az irodák felújításait, akkor kezdték el a bebútorozást, mint a ki házasodik. Szórták a pénzt, 10-20-30 millió, nem tudja, mert erről nem kaptak tájékoztatást. Megjegyzi, hogy testületi döntés sem volt róla. Ha a költségvetésben nincs benne, akkor be kellett volna hozni a testület elé. Ha ezt összeadja, akkor 600 milliót csináltak 2010. december év végére, október és december között. Lehet ezen mosolyogni. Török Ferenc polgármester: Ezen lehet. Török Gusztáv Andor képviselő: Ő is mosolyogna, ha nem állnának ilyen… Nem mondja ki hogy hogyan. Szeretne még egy számot mondani, ha megtalálja. A folyószámla hitel 2007 év végi állománya 28 millió Ft volt, 2010-ben 437 millió. Most számolta ki, hogy hogyan jött ez össze. 2008-ban és 2009.ben év végén nem volt az önkormányzatnak folyószámla hitele, itt van a jelentésben, csak a képviselő asszony elfelejtette felolvasni. 47. oldal felső sora. Ezek szerint mások sem kapták meg, ők sem kapták meg, megszerezték. Ez a demokrácia egyébként, valakik megkapják, valakik nem, ez korábban nem így volt. Korábban is voltak számvevőszéki vizsgálatok, és már említette, hogy ők abból dolgoznak, amit odaadnak nekik. Egy csomó téves megállapítás van a számvevőszéki anyagban. Valószínű, hogy nem mondták el nekik, hogy nem így van. Többek között egy önkormányzat eladósodottságát törvény szabályozza és van egy képlet, ami alapján ki kell számolni, hogy vehet-e még fel hitelt vagy nem. Amikor az önkormányzat hitelt vett fel, mindig ki volt adva a Pénzügyi Osztálynak, hogy ki kell számolni nekik, hogy beleférnek vagy nem. Ki is számolták és mindig belefértek. Megállapítja a Számvevőszék,
hogy nem lépték át a törvényt sértő határt, tehát nyugodtan vehetett fel az önkormányzat hitelt, de leírja, hogy nem számolták, ami nem igaz. Miért nem hívták be Gömörinét, hogy elmondja. Igen, számolták, hát tudja, hogy számolták. Mindig kiszámolták. A bankok nem is álltak szóba azokkal, akik eladósodtak. A folyószámla rész – úgy gondolja – 2010-ben szabadult el. Hozzáteszi mentségül – elmondta, hogy a mostaniak 600 milliót összeverbuváltak, ÖNHIKI-t nem szereztek, összepoharazgattak, 150 milliós megelőlegező hitelt bennhagyták, törleszteni kellett volna, be kellett volna rúgni az ajtót, hogy az állam tartozik ennyivel. Bár a Számvevőszék egyes számai halmozódtak, az is téves, bár ezzel most ne foglalkozzanak, legyen így, ők írták le. Az ÁSZ vizsgálatoknál foglalkoznak azzal is, hogy az állam mit von el és mit nem ad. Nem keresi a számot, de valami ilyen van 2010-ben, 2010. január 1. és december 31. között, hogy mintegy 300 vagy 400 millió Ft-tal csökkentek a normatívák, ezt mentségül is mondja mindkét testületnek, és több mint 500 millió Ft-tal növekedtek a feladatok. Tehát ez elég durva dolog volt a 2010-es év elején, januárban volt ez, a számokat nem mondja, benne van az anyagban és így alakulhatott ki 2010 végére ez a viszonylag nagy hiány. A 2011. év félévére is mond egy 480 millió Ft-os – 2011-ről beszél, mert Varga Nelli nagyon figyelt arra, hogy 2011-es számok ne kerüljenek be -, hitelállományt, már félévkor ekkora összeggel rendelkeztek. Ezt is a múlt hozta? Folyószámla hitelről beszél, nem fejlesztési hitelről. Ahelyett, hogy köpködne bárki is visszafelé, figyelembe kellene venni a Számvevőszék által javasolt megfontolásokat, amik részben igazak, nem minden igaz. A javaslatok része nem minden része igaz, tudniillik a fejlesztési hiteleknél az önkormányzatnak el kellett dönteni, és volt is döntés – és ezért mondja, hogy nem minden igaz, mert hosszú lejáratú hitelekről beszélt Varga képviselő. Hatalmas fejlesztési lehetőségek voltak, most is azért csapnak bele 2 milliárdosba, 600 milliósba, stb. El kellett dönteni, hogy felvesz a város hiteleket és fejleszt, vagy elviszi más a pénzt – Baja, Kecskemét, stb. Ezért az önkormányzat úgy döntött, hogy hosszú távú fejlesztési hiteleket kell felvenni, hogy megszerezzék az EU-s forrásokat. Írja az ÁSZ jelentés, hogy a vizsgált időszakban 3,3 milliárd Ft vagyonnövekedése volt a városnak, a vagyonnövekedés háromszorosa a felvett hiteleknek, vagy négyszerese, ezt most nem tudja beazonosítani, tehát megérte felvenni a hitelt. És most is ezt csinálják, és most bírálják azt, hogy akkor hitelt vett fel a város, hogy megcsinálják a Kertvárosi Iskolát, a Művelődési Házat, a Belvárosi Iskolát, utakat építsenek, Kórházat újítottak fel 3 milliárdért. Most hoztak két nagy döntést, hogy belevágnak távhőrendszerbe, és 2 milliárdos turisztikai fejlesztési programba. Most azt mondják, hogy akkor nem volt jó döntés, hogy hitelt vettek fel, hogy a háromszoros pénzt megszerezzék, amivel 3,3 milliárd értékben növekedett a vagyon. Jó döntés volt és most is jó döntés, hogy az önkormányzat arra megy, hogy fejlessze a várost. Ez folytatódik. A Számvevőszék nem bírálta, nem minden helyen sajnos, nem lényeges a tévedés. Akkor most miért így csinálja az önkormányzat, ha az akkor rossz volt? Miért csapnak bele 2 milliárdos fejlesztésbe? Oda is kell 150 milliós saját erő. Miből lesz? Nyilván hitelből tudják megvalósítani. És lehet, hogy tízszeresét tudják megcsinálni. Tehát a város vagyona nő. Ha jól emlékszik, akkor az önkormányzatnak két jelentős döntése volt – szerinte mindkettő jó döntés volt. Az önkormányzatok nagy része belecsapott kötvénykibocsátásokba. Baja 3 milliárdot, Hódmezővásárhely 10 milliárdot, Esztergom 8 milliárdot vett fel. Lehet, hogy jó volt, mert nem ismeri az ő vagyoni helyzetüket. Azért bocsátották ki a kötvényeket, mert pályázni akartak és kellett a saját erőhöz, és lehet, hogy tízszeresét, húszszorosát szerezték meg. Az önkormányzat döntött egyszer egy 800 milliós kötvény kibocsátásról, csak mikor a bankokat megkérdezték, gyanús lett. Minden bank azt mondta, hogy igen, de ők akarják kezelni addig azt a pénzt, amíg fel nem használják. Meg kell kérdezni a többi önkormányzatot, ez akkor így volt. És akkor azt mondták, hogy ezt semmiképpen nem lehet. Ezért nem bocsátottak ki 800 milliós kötvényt, míg más önkormányzatok, ez ide tartozik, a
hosszú távú elkötelezettségekről beszél. Helyettük hitelt vettek fel, amely sokkal kezelhetőbb, mint egy kötvény, mert a kötvényeket svájci frankban és euróban kötötték. Most meg kell nézni, hogy hol áll a többi önkormányzat hozzájuk képest. Hódmezővásárhelynek 23 milliárd lett a 8 milliárdból, Esztergomnak 15 vagy 17 milliárd lett, de meg kell kérdezni Baját, hogy a 3 milliárdból 5 lett vagy 7. És ők nem arra mentek el, hanem hiteleket vettek fel. Amikor valaki támadja az önkormányzatot, hogy hiteleket vettek fel, akkor ő még dicséretet is kér, hogy nem arra mentek el, amerre a többi önkormányzat, mert azok kötvényt bocsátottak ki, ők nem tették ezt. Egyszer vettek fel körülbelül 150 milliós euró hitelt, mert a meghirdetett pályázatoknál a Közbeszerzési Bizottságnál az jött ki a legjobbra. Ezért fel kellett venni, mert megnyerték a közbeszerzést. Amikor látták 2009-ben, hogy baj lesz, mert a frank és az euró is felment, akkor azonnal kiváltották forintra. Tehát ha itt valaki pénzgazdálkodásban azt meri vetni a kalocsai önkormányzat elmúlt 20 évére, vagy 3 évére, hogy felelőtlenül gazdálkodtak – bár ezt senki sem mondta, a Számvevőszék sem, mert akkor el is ment volna a bíróságra -, mert a lehetőségekhez képest ezt lehetett csinálni, ami még járható út volt. Nem emlékszik rá, hogy foglalkozik-e az anyag a szabályszerűségi és egyéb kérdéseknél – és ismétli, hogy 2011-ig vizsgálta -, hogy a mozgó kamatú hiteleknél nem tájékoztatták a testületet arról, hogy ez felelősséggel jár. Na most ki nem tudja, hogy nem jár. Kellett volna tájékoztatni? Hát ki nem tudja? A bankok egyébként nem is adnak stabil kamatost, kivétel a lakástakarékosságinál, a többi mind mozgó kamatos. Ezt mindenki tudja. Másrészt nem a testület döntött, hogy milyen hitelt vesz fel, hiszen a Közbeszerzési Bizottság meghirdette a közbeszerzést – reméli, hogy most is így csinálják -, majd értékelték és a legjobb ajánlat nyert. Ebben tehát a Számvevőszék nem mond igazat, mert ha a Közbeszerzési Bizottság meghirdet valamit, akkor azt kötelességük megcsinálni. Összefoglalva a kalocsai önkormányzat 2010-ig – 2011-ről nem beszél, mert ott sem jelent meg, bár vannak itt szabályszerűségi problémák, mert írja, hogy nem megfelelően ellenőrizték a belső kontrollt, 2011-ben sem működtek megfelelően, itt írja, hogy 2011-ben gyengén működött a belső kontroll. Csak ezt elfelejtette már az előadó elmondani. Összességében az önkormányzat 2009-ig teljes pénzügyi egyensúlyban volt. 2010-ben voltak gondok, mint említette kevesebb volt a normatíva, több volt a feladat. És amin mindig mosolyognak – jó lenne már behozni az a jegyzőkönyvet az átadásit -, októberben pénzügyi egyensúlyban adták át a várost. Azt nem állítja, mert nem tudja, hogy a hátralévő negyed évben ők rosszul gazdálkodtak-e vagy jól, nem tudja, mert nem látott bele. De azt látta, hogy az ÖNHIKI, ami 300 milliót nem szerzett meg a polgármester, a 150 millió megelőlegezési hitel, amit nem hajtottak ki az államtól és Varga Nelli elpoharazása, a közel 100 millió Ft – biztosan emlékeznek rá, hogy félig teli vagy üres-e a pohár, hát tele lett év végére, még más is teli lett, mert mintegy 500 millió mínusszal zárt az önkormányzat év végére. Óriási gond ez. Nem véletlenül mondta ezt most már a harmadik testületi ülésen, hogy nem szabad tovább menni a hitellel. Emlékezzenek vissza, hogy hányszor mondta, hogy álljanak le, mert gondok lesznek. Ki kell számolni, hogy mennyi a tűrőképessége a városnak. Török Ferenc polgármester: A képviselő 29 perce beszél, szeretné, ha röviden befejezné. Török Gusztáv Andor képviselő: Ha a többiekét összeadják, akkor az is volt ennyi. Török Ferenc polgármester: Nem volt ennyi.
Török Gusztáv Andor képviselő: Még szeretné elmondani, hogy a hiteltémánál azt kell vizsgálni, hogy a törlesztő részlet. Nem azt, hogy 2018-ban, 2020-ban mennyi a hitelállomány. Ha valaki gazdálkodó volt valaha, akkor azt számolja ki, hogy egy évben mennyit kell törleszteni. Ez minden évben ki lett számolva, és ha kiszámolják, akkor ki is jön. Az utolsó folyamatban lévő beruházások nincsenek benne, mert arra nem emlékszik. 900 milliós felújítás, ez nincs benne a számításban. Ez a kalocsai önkormányzat évente 100-150-200 milliót tud törleszteni éves szinten, addig lehet elmenni. Ha ezt a 200 milliót elérik, akkor nem lehet továbbmenni, ezt mondta el már többször a testületi üléseken. A 70 oldalról még sok mindent lehetne mondani, de már figyelmeztették, hogy sokat beszélt. Úgy tűnik, hogy egyeseknek lehet, ketteseknek meg nem. Minden esetre jó lett volna, ha ők is megkapják az anyagot, szerencsére meg tudták szerezni, bár nem biztos, hogy az egész náluk van, például az a táblázat nincs benne. Ez már csak a hármasoknak jár, a többi testületi tagnak nem jár ez sem. Van még mondanivalója, ha Filvig képviselő ráér, akkor utána szívesen elmondaná neki. Varga Nelli képviselő: Valóban, a saját anyagát nem küldte ki, és ezért elnézést kér, de álmában sem gondolta volna, hogy egy közgazdász végzettségű, 20 évet regnáló polgármesternek le kell fordítani az ÁSZ jelentést. Elnézést kér és a jövőben meg fogja ezt tenni. A polgármester már mondta, hogy az ÁSZ honlapján mindenki számára hozzáférhetően megtalálható az anyag. A képviselő azt mondta, hogy kimazsolázva mondta el a dolgokat. Segíteni szeretne a képviselőnek, hogy át tudja nézni. Nem kimazsolázta az adatokat, hanem az ÁSZ ezeket leírta a jelentésben. Szeretné pontosítani az időszakot: a pénzügyi jelentések a 2007-2010 közötti időszakot említik. 19. oldal: folyószámla hitel, munkabér megelőlegezési hitel, egészen pontosan a kivetített számok találhatók meg benne. 2007-ben a folyószámlahitel év végi állománya 170 millió Ft, 2010-ben 500 millió. A hitellel zárt napok száma 361, 357, 342 és 365, tehát az év szinte minden napján igénybe vették a folyószámlahitelt. Azt mondta a képviselő, hogy a város pénzügyei egyensúlyban voltak 2009-ben. Ez így van, csak hogy ez közgazdaságtan 1. évfolyam, Bevezetés a közgazdaságtanba, ez a Keynes-féle anticiklikus gazdaságpolitika – ha már mindenképp szakmázni akar a képviselő -, aminek az az eredménye, hogy olyan mértékben lett eladósítva a város, ami ma már kezelhetetlen. Ők valóban minden egyes hitelfelvételnél kiszámították azt, hogy szabályszerű-e. Szabályszerű volt, ezt senki nem kérdőjelezte meg, csak elfelejtették a számokat összeadni. Ő nem felejtette el összeadni: 954 millió Ft-nyi összeg jött ki. Ha veszi a képviselő a fáradságot, és egymás után minden hitelfelvételnek utánajárt volna, akkor nem kerültek volna ilyen helyzetbe. A szállítói állomány a 39. oldalon szerepel. Az ÁSZ tételesen, táblázatban leírja a szállítói állományt 2007-től 2010-ig. 2007 év végén 503 millió, 2009 végére 791 millió Ft-ra nő. Az, hogy 2010 őszétől lettek felhalmozva a hitelek – nos ő nem emlékszik, hogy egyetlen hitelszerződést is aláírt volna a polgármester a képviselővel ellentétben, aki még a választás megelőzően 10 nappal is aláírt egy 249 millió Ft-os kötelezettségvállalást. És nem érdekelte, hogy ezt miből törlesztik majd. Azt mondja, hogy ne lovagoljanak számokon. Pedig ezek bizony számok, nagyon objektív dolgok, nem kell ennek a valóságtartalmát megkérdőjelezni. Megmondja őszintén, hogy „lezsibbadna”, ha még hiányoznak papírok és a hitelállomány ettől sokkal több lenne. Ha vannak olyan adatok, amit a hivatal munkatársai nem bocsátottak az ÁSZ rendelkezésérem és ez a hitelállomány ettől sokkal nagyobb, akkor katasztrofális helyzetben vannak. A beruházásokkal kapcsolatban csak egy mondatot mondana. A Közbeszerzési Bizottság ülésén kaptak Loibl képviselőtől hideget-meleget, hogy lelassult a kórház fűtésrekonstrukciónál a kivitelezés. Ennek az az oka, hogy az energetikus a megfelelő szakemberekkel újraterveztette a beruházást, hogy egyáltalán működőképes legyen a rendszer, másrészt mert egy megújuló energia alapú fűtőrendszert terveztek erre a fűtőműre, ami a
jövőben 30%-kal fogja csökkenteni a kiadási oldalt. Eszébe jutott még egy mondat, amikor azt mondta a képviselő, hogy nem lehetett azon gondolkodni, hogy éljenek-e a pályázatokkal vagy ne. Aki költségvetési számítás nélkül minden lehetséges beruházást megvalósít, az azt gondolja, hogy a saját népszerűségével törődött és nem gondolta, hogy mi van a várossal. Dr. Filvig Géza képviselő: Sajnálattal hallotta, hogy volt polgármesterként és jelenlegi képviselőként Török úr így nyilatkozott a számvevőszéki jelentésről. Ki meri mondani és vállalja is a véleményét, hogy szándékosan, megtévesztően, a tényektől elrugaszkodva tesz ebből nyilatkozatokat és ragad ki ebből részleteket. Amit Varga Nelli képviselő is említett már, a pénzügyi-vagyoni helyzettel kapcsolatos elemzések ellenőrzött időszakát szó szerint kiemeli a 11. oldalról: „pénzügyivagyoni helyzettel kapcsolatos elemzéseket, értékeléseket az önkormányzat többségi tulajdonú gazdasági társaságánál, valamint az önkormányzat gazdálkodási rendszerének korábbi ellenőrzése során tett javaslatok megvalósításának ellenőrzését 2007-2010 évekre vonatkozóan végeztük”. Tehát a vagyoni helyzet és a pénzügyi gazdálkodás erre az időszakra vonatkozott. A vagyongazdálkodás belső kontrolljainak működése érintette a 2011-es időszakot, tehát a pénzügyi-vagyoni helyzet a 2007-2010 közötti időszak, ez nem vitatható. Továbbá hozzátenné, hogy nem szeretné, ha ezt elbagatellizálnák és úgy állítanák be, hogy amit a vizsgálók elé tettek… Ennek az ellenőrzésnek a szakmai módszertanát, mint nemzetközi sztenderdeket, teljesítményellenőrzési útmutatókat általános jelleggel szabályozták, nem egyedi megrendelésről van szó. Nem arról volt szó, hogy a vizsgálók elé tettek három papírt és arról kérnek véleményt, hanem ez egy átfogó vélemény. Kéri a képviselőt, hogy kicsit komolyabban kezelje a jelentést. Szeretné megkérdezni, hogy vitatja-e azt a képviselő, hogy a Tomori Pál Főiskolának juttatott 158 millió Ft-os támogatásról a képviselő-testületet tájékoztatta. Tájékoztatta a testületet vagy sem? Török Gusztáv Andor képviselő: Erre is visszatér majd, de sorban válaszol a dolgokra. A képviselő asszony azt mondta, hogy számítások nélkül döntöttek pályázatoknál. Ez egyszerűen nem igaz. Ha ismeri, hogy hogyan kell pályázni, akkor ilyet nem mond. A pályázatnak része a gazdasági számítás, anélkül be sem fogadják, miért kell ilyen marhaságot mondani, ez minden pályázatnak a része. Csak a politika miatt? Olyat állít, amit kocsmákban szoktak, nem testületi ülésen. Számszaki rész nélkül be sem fogadják. A főiskolával kapcsolatos 154 millióval kapcsolatban kíváncsi lenne, hogy ezt hogyan számolták. Ezt vitatja, mert megint két ügyről beszélnek, erről is volt már szó. Az elszámoltató vagy nem tudja milyen bizottság elnöke tesz fel ilyen kérdést, még mindig nem derítette ki? Ez volt a feladata. Volt egy időszak, amikor az élt, amit Filvig úr megjegyzett. És 2009-től egy másik szakaszban nem olyan jellegű volt az együttműködés, mert kötelező feladatot adott a város a főiskolának. Attól a perctől – és erre is mondja, hogy olyan jellemzés születik, amilyen papírt odatesznek az ÁSZ elé, hát miért nem vitték be az SZMSZ-t, azt a testületi döntést, amiben megbízták a főiskolát kötelező feladat ellátására és akkor nem írt volna ilyet le. Akkor 2009-is, vagyis 2008-ig számolta volna azt, amit Filvig képviselő most megkérdez. Mert utána a költségvetésben szerepelt, mert a kötelező feladatokban volt. Benne van az SZMSZ-ben, még a Művelődési Ház szerződést is kötött, hogy ki milyen kötelező feladatot lát el. Ezt már vizsgálta egyszer a Számvevőszék. Nem vitték be ezeket a papírokat, miért nem vitték be? Amit a főiskolának adtak az 2009-ig vagy 2008-ig volt adomány, vagy segítség, támogatás, utána kötelező feladatnak a költsége volt. Erre hozott a testület döntést. Csodálkozik, hogy az elszámoltató-inkvizíciós-rákosista bizottság elnöke ezt nem tudja. 2 éve volt rá, hogy utána nézzen. Ezek szerint nem látta őket?
Nem látta a főiskola és a Művelődési Ház szerződését? A polgármester látta, mert beszéltek róla. Azt mondta, hogy nem kötötte volna meg, mert olcsóbban is meg lehetett volna úszni. Viszont megmenekültek abból, hogy támogatást adnak. Török Ferenc polgármester: Magyarul lepapírozták. Török Gusztáv Andor képviselő: Ezt nem tudja. Mi az hogy lepapírozták? Török Ferenc polgármester: Hát van róla papír, hogy 50 milliót adnak azért, hogy a közművelődésben részt vesz a főiskola. Török Gusztáv Andor képviselő: Már megint röpködnek az 50 meg 100 milliók. Olyan számokat mond a polgármester, amiről tudja, hogy nem igaz, csak röpködnek, mert a televízió itt van, a kalocsai közönség látja. Jó lenne ezt tisztába tenni, nem kell beszélni ilyen dolgokról. Eltelt két év, jó lenne már normálisan működnie az önkormányzatnak és nem visszafelé köpdösni. Lassan oda jut a város, hogy nem tud bért fizetni. És ilyennel foglalkoznak, hogy 2007-ben mi volt? 2007-ben egyensúlyban volt a város, le van írva. 2008-ban és 2009-ben is. A fejlesztésben pedig a vagyonképzéssel volt egyensúlyban, sokkal több vagyon képződött, mint a felvett hitel. Meg lehet nézni. Dr. Filvig Géza képviselő: Tehát a választ úgy értelmezi, hogy ez nem volt a testület elé terjesztve. Ezért szeretné idézni a jelentést: „A képviselő-testületnek a költségvetés és a zárszámadás előterjesztésekor az Áht.-ban foglaltak ellenére nem mutatták be a Tomori Pál Főiskola részére nyújtott közvetett támogatást. Közvetett támogatás nyújtás, mint önként vállalt feladat, minden évben hatással volt az önkormányzat pénzügyi hiányának nagyságára, 2007-2010 között az e célra összesen teljesített 158 millió 500 ezer Ft kiadás. A pénzügyi hiány 4,4-25,7%-át tette ki.” Ezt írja le a jelentés. Köszöni, hogy megerősítést kaptak arra, hogy az Áht-ben foglaltak ellenére nem mutatta be a testületnek. Fel kívánja hívni a figyelmet arra, hogy ez többször előfordult. Több kötelezettségvállalásnál előfordult, hogy nem lett a képviselő-testület elé terjesztve az, hogy a hiteleket milyen összegből fogják visszafizetni. Amit szeretne még idézni a 20. oldalról: „Az önkormányzat pénzügyi helyzetét összegezve. Az önkormányzat pénzügyi egyensúlya rövid távon veszélyeztetett. A pénzügyi egyensúlyi helyzet szempontjából kockázatot jelent, hogy a 2007-2009 években a lejárt szállítói kötelezettség állománya folyamatosan emelkedett. A folyószámlahitel a szállítói kötelezettségének csökkenéséhez csak további hitelfelvétel útján járult hozzá.” Ez sem azt mutatja hogy a 2010-ben átadott város helyzete teljesen egyensúlyban lett volna, nyilván mindenkinek más a meglátása az egyensúlyról. Szeretné még elmondani a pénzügyi helyzettel kapcsolatban, hogy a likviditási mutatók 2007-2010 évben kedvezőtlenül alakultak. A likviditási célú hitelek igénybevétele tartós volt, de a likviditási célú hitelek már nem csak a kiadások és bevételek különbségéből eredő finanszírozási hiányt – és itt utalna a képviselőre, hogy azért kellett felvenni hitelt, hogy ha vasárnapra esik a fizetés napja, akkor ki tudja fizetni az önkormányzat – fedezte, hanem a további költségvetési hiány finanszírozási forrásává vált. Egyik hitelből fizették a másik hitel törlesztését. Nem tudja, hogy mit kever össze, ezeket szó szerint idézi. Nem közgazdász, nem ért hozzá, felolvassa ezeket, szövegértésből eddig nem volt problémája. Szeretne még kérdést feltenni – bár lehet, hogy felesleges, mert úgysem kap rá választ. Annyit kérdezne, hogy Török
képviselő polgármestersége során a főjegyző jelezte-e, hogy az Áht. előírásait megszegi, nem tartja be, a helyi önkormányzatokról szóló törvényt nem tartja be, az államháztartás szervezetei beszámolási és könyvvezetési kötelezettségeinek sajátosságáról szóló kormányrendelet intézkedéseit nem tartja be, illetve az államháztartás működési rendjéről szóló kormányrendeletet nem tartja be? Úgy gondolja, hogy a felelős gazdálkodás minimális kritériuma az, hogy az előírt jogszabályokat betartják. Jelezte-e ezt a jegyző? Török Gusztáv Andor képviselő: Ő sem közgazdász, csak ilyen jellegű iskolát végzett. Filvig képviselő összekeveri a folyószámla hitelt a munkabér hitellel. Legalább akkor ne vitatkozzanak a szakmáról, mert össze-vissza beszél. Két különböző dolog, ez már olyan alacsony szint, hogy tényleg az első osztályban tanítják. Nem mondott olyat, amit a képviselő állít a főiskolával kapcsolatban. Pont az ellenkezőjét mondta. Azt mondta, hogy a képviselő-testület döntése alapján. Hogy tájékoztatta-e? Hát döntött a testület, hogy mennyi pénzt ad támogatásként, 2009-ben szintén a testület döntött arról, hogy kötelező feladattal látja el. Innentől kezdve ehhez pénzt kell adni. Nem adták neki a pénzt egyébként, hanem a Művelődési Ház költségvetési rendeletében benne van, hogy ő fűt, világít, takarít. Annak a költségvetésében volt benne. Pénzt nem adtak nekik. Ezért oda kellett volna adni a megállapodást és a Művelődési Ház SZMSZ-ét. A Számvevőszék ezért ilyet tudott megállapítani, ami nem igaz. Nem ért egyet ezzel. Nem lehetett volna őket behívni? Mert elmondták volna, hogy hol van és mi történt. Mert képviselő, akkor ő előszedte volna azt a papírt, amit nem adtak oda az ÁSZ-nak. Nem mondja, hogy szándékosan, mert nem feltételezi ezt. A jegyzős kérdésre az a válasza, hogy a most fent ülő jegyző asszony figyelmeztette-e a polgármestert és a képviselőket 2010 és 2011ben. Török Ferenc polgármester: Akkor nem volt itt. Török Gusztáv Andor képviselő: 2011-ben nem volt már itt? Dr. Bedics Andrea jegyző: A második félévtől. Török Gusztáv Andor képviselő: Akkor az aljegyző. Hol az aljegyző? Itt van az aljegyző. Tehát kérdezi, hogy az akkori illetékes jegyző figyelmeztette-e a polgármester urat a következőkről: A vagyongazdálkodás folyamatban lévő kontrolltevékenységek működése során a döntési hatáskört átruházó nem számoltatta be az átruházott hatáskörben eljárót. Nem számolt be a pénzügyi bizottság a vagyonváltozás figyelemmel kísérésének eredményéről a testületnek. 2011-ben nem volt ilyen beszámoló. Nem mérte fel a pénzügyi kockázatot a pénzügyi bizottság - 2011-ről beszél, 53. oldal, ezt elfelejtette említeni a képviselő – a finanszírozási célú pénzügyi műveletek során a döntés előkészítés folyamatában. Miért nem? Mondja már meg? Hitelfelvételt előkészítő döntési folyamatban nem alakította ki a pénzügyi bizottság a hitelfelvétel indokainak és gazdasági megalapozottságának vizsgálatáról szóló véleményt. Azóta már kétszer felvettek hitelt. Nem tárta a képviselő-testület elé. Vezetői ellenőrzés keretében nem számoltatták be a vagyongazdálkodási feladatokat végzőket a vagyonértékesítés, vagyonhasznosítás, finanszírozási célú pénzügyi műveletek végrehajtásának folyamatáról és eredményéről. Információs, kommunikációs és monitoring belső kontrolljai működése során nem működtettek vezető információs rendszert.
Török Ferenc polgármester: Ugye a képviselő nem olvassa fel az ÁSZ-jelentést? Török Gusztáv Andor képviselő: Most válaszol. Nem tártak fel a vagyongazdálkodási folyamatban szabálytalanságokat, nem végezték el a vagyongazdálkodás folyamatának megfigyelését. Nem vizsgálták felül a belső kontrollrendszer működését évente, nem gondoskodtak a vagyongazdálkodási tevékenység kontrolljait érintő hiányosságok megszüntetéséről. Ennek következtében a Polgármesteri Hivatal 2010-2011. bérlete és egyéb helyiségek bérbeadása – itt már számok következnek, ezt már nem is mondja. 2011. évi egyéb helyiségek bérbeadásából tervezett bevétel ennyi és ennyi volt, de erről nem tájékoztatták. 2011. első félévében 15,5 millió hitelt vettek fel, melyről nem készítették el – a pénzügyi bizottságról és Varga képviselő felelősségéről beszél. Ez a válasza, ezeket a hibákat elkövette az előző és a mostani önkormányzat is. Ki kell javítani. Ezért van a számvevőszék, hogy ezeket kijavítsák. Az intézkedési terv elhangzott, nincs semmi baj azzal. Nem emlékszik, hogy 2007-ben a jegyző mondott-e valamit vagy nem. Itt van előtte, hogy ez az önkormányzat elkövette ugyanazt a hibát. Akkor most mit hánynak egymás szemére? A volt jegyző szemére? Ha 1-2 év múlva megint idejön a számvevőszék, akkor megint le fog írni ugyanígy hibákat, mert azért jön. Mert egyébként az ellenőr nem kapna fizetést. Török Ferenc polgármester: Lesz alkalmuk összehasonlítani a kettőt, ezért most kéri, hogy fejezzék be. Dr. Filvig Géza képviselő: Szóba került az Elszámoltatási Bizottság. A 4, további vizsgálatra átadott témából 3-at tartalmazott az ÁSZ-jelentés. A Tomori Pál Főiskola részére adott 158 millió Ft-s támogatás, a KalocsaKOM Kft-vel kapcsolatos 76.000 eurós, azaz 22 millió Ft-os hosszú lejáratú hitelfelvétel, illetve a villamos energia szolgáltatási díj kifizetésével kapcsolatos kötelezettségvállalás, a 2003. november 20-i szerződés. Ezt a polgármester ellenjegyzés nélkül írta alá. Nyugodt a lelkiismerete, hogy amiket említett a képviselő, hogy ez boszorkányüldözés volt, ezeket visszautasítja. Véleménye szerint nem volt ez egy sikertörténet, nem volt felelős gazdálkodás. Annyit kérdezne még, hogy 2006-2010. között milyen összegű jutalmakat vett fel. Nem tudja? Akkor segít. 2006. október 16-i alakuló ülésen megállapítják a polgármester havi illetményét: 496.800 Ft-ban. Eltelik hosszú idő, 2006. november 23-án – ez 5 hét – polgármester úrnak 2 havi illetményének megfelelő jutalmat szavaztak meg. Gratulál hozzá. 2007. június 21-én 1 havi illetményét, 2007. november 29-én ismét 1 havi jövedelmét kapta meg jutalomként. 2008. július 3-án 1 havi illetményét. Úgy gondolja, hogy lelkiismereti kérdéseket nem kell feszegetni, neki biztosan nem lett volna lelkiismerete ilyen gazdálkodás után ilyen pénzösszegeket felvenni. Szeretné megkérdezni Török Ferenc polgármestert, hogy a másfél éves tevékenysége során milyen összegű jutalmat vett fel. Török Ferenc polgármester: Ezt egyszerűen meg tudja mondani, mert senki nem vett fel jutalmat. Ő sem és más sem. Rumi László képviselő: 2011 szóba jött, de ez az első félév éppen az az időszak volt, amikor azt mondták, hogy át kell alakítani a rendszert. Hogy mi az ok, akkor még nem látták teljesen pontosan, de az ÁSZ is pont erre világított rá. Így beigazolódik, hogy az átalakítás helyes volt. A beruházások
fontosak, ez így van. De ott a kérdés mögötte: milyen áron? Egy beruházás lehet olyan, ami sosem térül meg és lehet olyan, ami majd megtérül. Az önkormányzat jelenleg arra tett fogadalmat, hogy megkülönböztetett figyelmet fordít arra, hogy mennyi az önrésze és mikor lenne ennek megtérülése. Fontos a vagyongyarapodás is, de ettől fontosabb, hogy milyen áron. Ez kulcskérdés, és a mostani önkormányzat eltökélt amellett, hogy a 2030-as eladósodás ne 2050 legyen, hanem lehetőség szerint minél hamarabb megoldják a problémát. Török Ferenc polgármester: Lezárja a vitát, a napirend utáni szünetben a képviselők megbeszélhetik a folyosón a problémákat. Nincs kérdés. Megállapítja, hogy a két bizottság vezetője nagyon felkészült a mai napirendi pontra, tárgyilagos, pontos prezentációkat tartottak. Utána azt vette észre, hogy a képviselő nem igazán nézte át teljesen az anyagot és próbált lapozgatva kiragadni különböző dolgokat, és 30 perces, ide-oda csapongó expozét tartott, ami nem teljesen a napirend témájáról szólt. A napirend arról szólt, hogy az ÁSZ jelentésére hozni kell egy intézkedési tervet. Ha ezt valaki elolvasta, akkor láthatta, hogy milyen intézkedések vannak már megtéve, amit az ÁSZ előző észrevételeire nem tettek meg. 2011 első fél évében rengeteg dolguk volt, amivel szembesültek. Ez az ÁSZ jelentés meggyőzte őket, hogy az a helyes irány, amerre elindultak. Az elképzelések, a munkamódszerek megfelelnek annak, amit az ÁSZ elvár az önkormányzatoktól. Amikor átvették a várost, akkor jól látták – és ezt az ÁSZ-jelentés is igazolja -, hogy a város jövőjét elzálogosították 2030-ig. Az Elszámoltatási Bizottság – az ÁSZ-jelentés alapján megállapítható – jó munkát végzett, pontos és jó megállapításokat tett. Az elkezdett változtatások az állapot megoldását célozzák, és a tendenciák alapján – 20072010 közöttiek – nem látja, és az ÁSZ sem látta, hogy milyen intézkedést tett az akkori vezetés a problémák megoldására. A mostani vezetés új fejlesztéspolitikájának az a lényege – ami éppen ellentétes azzal, amihez a képviselő most is ragaszkodik, hogy minden beruházást meg kell csinálni -, hogy csak olyan beruházások indulnak, amik vagy megtakarítást eredményeznek, vagy bevételt növel. Ahhoz, hogy ezt a politikát végig tudják vinni, egy jól működő hivatalra van szükség. A fejlesztés folyamatban van. És a legfontosabb az intézményrendszer átalakítása, ami magasabb szintű szolgáltatást fog nyújtani és segíti azt, hogy az önkormányzat egyenesbe jöjjön. Ehhez kapcsolódok a gazdaságfejlesztési politika is, ami hozzájárul a munkahelyek növeléséhez. Ez a politika visszaigazolódik az ÁSZjelentésben. Az előző vezetés által sokszor hangsúlyozott közgazdasági hozzáértés az ő olvasatában az ÁSZ-jelentés szerint megbukott. Azt is lehet mondani, hogy az ÁSZ-tól a 2007-2010 évre az előző vezetés egyest kapott. Egyéb kérdés, hozzászólás nem lévén kéri a testület állásfoglalását a határozati javaslattal kapcsolatban. A testület 9 igen és 1 nem szavazattal (Török Gusztáv Andor nem vett részt a szavazásban) az alábbi határozatot hozza: 120/2012. öh. Az Állami Számvevőszék Kalocsa Város Önkormányzata gazdálkodási rendszerének 2011. évi ellenőrzéséről szóló jelentés és intézkedési terv Határozat Kalocsa Város Önkormányzat Képviselő- testülete
1.) Az Állami Számvevőszék által Kalocsa Város Önkormányzata gazdálkodási rendszerének 2011. évi ellenőrzéséről készült jelentését megtárgyalta és a határozat mellékletét képező intézkedési tervet elfogadja.
2.) Megbízza a polgármestert, hogy az elfogadott intézkedési tervet az Állami Számvevőszék részére küldje meg. Határidő: azonnal Felelős: Török Ferenc polgármester dr. Bedics Andrea jegyző Értesülnek: a képviselő-testület bizottságai Állami Számvevőszék Polgármesteri Hivatal Irodái És általuk az érintettek.
A 120/2012 öh. határozat melléklete INTÉZKEDÉSI TERV az Állami Számvevőszék Kalocsa Város Önkormányzata gazdálkodási rendszerének 2011. évi ellenőrzéséről szóló jelentésében foglalt megállapításokról
Polgármester részére javasolt intézkedések végrehajtása: 1. Javaslat: a) Terjesszen a Képviselő- testület elé reorganizációs programot a kedvezőtlen pénzügyi folyamatok megállítására, a pénzügyi helyzet gyors stabilizálására, és hosszú távú fenntarthatóságra, amely tartalmazza különösen: aa) a kiadások mérséklésére (kötelező és önként vállalt feladatok és a kiadási szerkezet áttekintésével), a kiadások folyamatos kontrolljára, a bevételek növelésére, és a kintlévőségek behajtására vonatkozó intézkedéseket, ab) a likviditás menedzselésének racionalizálását, továbbá azt a feltételrendszert, amelynek bekövetkezése esetén a likviditási tervet aktualizálni kell, ac) a lehetséges kötelezettségét;
megtakarításokból
származó
források
tartalékba
helyezésének
Intézkedés: Az Önkormányzat gazdálkodását befolyásoló külső tényezők, jogszabályi változások hatásainak megismerését követően, azok figyelembe vételével reorganizációs program elkészítése a kedvezőtlen pénzügyi folyamatok megállítására, a pénzügyi helyzet gyors stabilizálására, és a hosszú távú fenntarthatóságra, amely tartalmazza a javaslatban megfogalmazott tartalmi elemeket. Felelős: Török Ferenc polgármester Közreműködik: Közgazdasági Iroda Határidő: A költségvetési koncepció elfogadásáig. b) Vizsgálja felül teljes körűen a folyamatban lévő beruházásokat, és mutassa be a Képviselőtestületnek azok fenntarthatóságának pénzügyi hatásait. Az Önkormányzat pénzügyi helyzete szempontjából kedvező támogatási és finanszírozási lehetőségeket vegye igénybe; Intézkedés: Folyamatban lévő beruházások felülvizsgálata azok fenntarthatóságának pénzügyi hatásai szempontjából. A felülvizsgálat eredményéről a Képviselő- testület tájékoztatása. Felelős: Török Ferenc polgármester Közreműködik: Városüzemeltetési és Fejlesztési Iroda, Közgazdasági Iroda Határidő: 2012. július 31. c) Vizsgálja felül teljes körűen a tervezett beruházásokat és azok fenntarthatóságának jövőbeni pénzügyi kihatásait. Szükség esetén tegyen javaslatot a Képviselő- testületnek a tervezett beruházásokkal kapcsolatos döntések módosítására, amelyben figyelembe veszik az Önkormányzat pénzügyi lehetőségeit, és a kötelező feladatellátás elsődlegességét; Intézkedés: Tervezett beruházások és azok fenntarthatóságának felülvizsgálata. Javaslatok megfogalmazása a Képviselő- testület részére a tervezett beruházásokkal kapcsolatos döntések módosítására.
Felelős: Török Ferenc polgármester Közreműködik: Városüzemeltetési és Fejlesztési Iroda, Közgazdasági Iroda Határidő: 2012. július 31. d) Mutassa be az adóságot keletkeztető kötelezettségvállalásról szóló döntéskor a Képviselőtestületnek a jövőben várható- kamat és törlesztési –kockázatot; Intézkedés: Az adósságot keletkeztető kötelezettségvállalásról szóló döntést megelőzően a Képviselő- testület tájékoztatása a jövőben várható- kamat és törlesztési- kockázatokról. Felelős: Török Ferenc polgármester Közreműködik: Közgazdasági Iroda Határidő: Soron következő adósságot keletkeztető kötelezettségvállalásról szóló Képviselőtestületi döntést megelőzően, folyamatosan. e) Tegyen intézkedést arra, hogy a jövőben az adósságot keletkeztető kötelezettségvállalásról szóló képviselő- testületi előterjesztések tételesen tartalmazzák a visszafizetés forrásait, Intézkedés: Az adósságot keletkeztető kötelezettségvállalásról szóló képviselő- testületi előterjesztés szövege tartalmazza tételesen a visszafizetés forrásait. Megvalósult 2012. évben a 25/2012. öh. (2012.01.12) folyószámla hitelre vonatkozó és a 26/2012. öh. (2012.01.19) munkabérhitel felvételre vonatkozó határozat már tartalmazta. Felelős: Török Ferenc polgármester Közreműködik: Közgazdasági Iroda Határidő: Adósságot keletkeztető kötelezettségvállalásról szóló Képviselő- testületi döntést megelőzően, folyamatosan. f) Készítessen a hosszú lejáratú , felhalmozási célú hitelek igénybevételével megvalósított beruházáshoz, felújításhoz a megtérülésükre vonatkozó számítást, értékelést; Intézkedés: A felhalmozási célú hitelek igénybevételével megvalósított beruházáshoz, felújításhoz készüljön a megtérülésükre vonatkozó gazdaságossági számítás, értékelés. Felelős: Török Ferenc polgármester Közreműködik: Városüzemeltetési és Fejlesztési Iroda, Közgazdasági Iroda Határidő: Soron következő adósságot keletkeztető döntés, de legkésőbb 2012. augusztus 31. g) Mutassa be a Képviselő- testületnek évente a zárszámadási rendelet előterjesztésében a tárgyi eszközök értékcsökkenésének összegével összevetve az elhasználódott eszközök pótlására fordított tényleges kiadásokat, az eszközök elhasználódási fokának alakulását; Intézkedés: Éves zárszámadási rendelet előterjesztésében a tárgyi eszközök értékcsökkenésének összegével összevetve az elhasználódott eszközök pótlására fordított tényleges kiadások és az eszközök elhasználódási fokának alakulásának bemutatása. Megvalósult 2012. évben, a 2011. évi zárszámadási rendelet előterjesztésének kiegészítéseként. Felelős: Török Ferenc polgármester Közreműködik: Közgazdasági Iroda Határidő: Folyamatosan, az éves zárszámadási rendelet előterjesztésekor. h) Gondoskodjon az Önkormányzat lejárt szállítói állományának pénzügyi rendezéséről, a szállítói függőség és a jogszabályi következmények elkerülése érdekében. Intézkedés: Likviditási lehetőségekhez mérten a szállítói állomány rendezése, a jövőbeni kötelezettség vállalások kontroll alatt tartása. Felelős: Török Ferenc polgármester Közreműködik: Közgazdasági Iroda
Határidő: Folyamatos 2. Javaslat: Kezdeményezze, hogy a Képviselő- testület írja elő a vagyonhasznosítással kapcsolatban a döntés-előkészítés folyamatában a költség-haszonelemzés készítésének kötelezettségét, valamint a vagyongazdálkodási rendelet kiegészítését a forgalomképesség megváltoztatásának módjára vonatkozó előírásokkal. Intézkedés: Az önkormányzat vagyonrendeletének felülvizsgálata, kiegészítése a vagyonhasznosítással kapcsolatos döntéseket megelőző költség-haszonelemzés készítési kötelezettség, valamint a forgalomképesség megváltoztatásának módjára vonatkozó előírásokkal. Felelős: Török Ferenc polgármester Közreműködik: Városüzemeltetési és Fejlesztési Iroda Határidő: 2012. július 31. 3. Javaslat: Kezdeményezze, hogy a Pénzügyi bizottság az Ötv. 92. § (13) bekezdés b), c) pontjaiban és a (14) bekezdésében foglalt feladatainak tegyen eleget és kísérje figyelemmel a vagyonváltozás alakulását, valamint vizsgálja a hitelfevételhez kapcsolódó döntést megelőzően a hitelfelvétel indokait és gazdasági megalapozottságát. Intézkedés: A vagyonváltozás alakulásáról a Pénzügyi bizottság a féléves, háromnegyed éves és éves beszámoló keretében tájékoztatást kap, melyhez írásos véleményt csatol. Ingatlan értékesítési döntésekhez Pénzügyi bizottsági vélemény csatolása. A hitelfelvételhez kapcsolódóan a Pénzügyi bizottság vizsgálja a hitelfelvétel indokait és megalapozottságát. Felelős: Török Ferenc polgármester Közreműködik: Pénzügyi és Vagyonellenőrzési Bizottság Határidő: Féléves, háromnegyed éves és éves beszámolók elfogadását megelőzően, a soron következő hitelfelvétel, folyamatosan. 4. Javaslat: Kezdeményezze a Gt. 34. § (4) bekezdésében foglaltak érvényesülése érdekében, hogy a Kalocsa KOM Kft. és a Kalocsavíz Kft. felügyelőbizottságai készítsék el ügyrendjüket, amely tartalmazza az ügyvezetés ellenőrzésének feladatait és a beszámolási kötelezettséget, továbbá azt terjesszék be jóváhagyásra a Képviselő- testületnek, illetve a Taggyűlésnek. Intézkedés: Az önkormányzati többségi tulajdonú gazdasági társaságok felügyelőbizottságának felhívása a Gt. 34. § (4) bekezdésében foglaltak teljesítésére határidő megjelölésével. Elkészített ügyrend jóváhagyásra a Képviselő- testület elé terjesztése. Felelős: Török Ferenc polgármester Közreműködő: a gazdasági társaságok felügyelőbizottságának tagjai, kijelölt kapcsolattartók Határidő: 2012. július 31. 5. Javaslat: Intézkedjen arról, hogy határozzák meg a többségi tulajdonban lévő gazdasági társaságokkal kötött szerződésekben a szolgáltatások feladatmutatóit, a mennyiségi és a minőségi követelményeket, az Önkormányzat végezze el az ellátott feladatok mennyiségének és minőségének szerződés szerinti számonkérését.
Intézkedés: Az önkormányzat többségi tulajdonában lévő gazdasági társaságokkal kötött szerződések felülvizsgálata a szolgáltatások feladatmutatói, a mennyiségi és a minőségi követelmények figyelembe vételével. A szerződések szükség szerinti módosítása. Gazdasági társaságok beszámoltatása az ellátott feladatok mennyiségének és minőségének szerződés szerinti teljesítéséről. Felelős: Török Ferenc polgármester Közreműködök: gazdasági társaságok ügyvezetői, kijelölt kapcsolattartók Határidő: 2012. július 31. 6. Javaslat: Intézkedjen arról, hogy a Képviselő- testület vizsgálja gazdaságossági számítások, értékelések alapján a többségi tulajdonú gazdasági társaságok által ellátott feladatok szervezeti formájának célszerűségét, indokoltságát. Intézkedés: Az önkormányzat többségi tulajdonában lévő gazdasági társaságok működésének és szervezeti formájának vizsgálata gazdaságossági, hatékonysági és célszerűségi szempontok alapján. Felelős: Török Ferenc polgármester Közreműködik: gazdasági társaságok ügyvezetői Határidő: A soron következő gazdasági társaság megalapítását megelőzően, folyamatosan évente legkésőbb a költségvetési koncepció benyújtásáig. 7. Javaslat: Intézkedjen arról, hogy a Képviselő- testület a többségi tulajdonú gazdasági társaságok részére történő feladatellátás átadásáról szakmai- gazdasági elemzés alapján döntsön, valamint írja elő a feladatellátás szervezeti formájának és kiadásainak rendszeres felülvizsgálatát. Intézkedés: Az önkormányzat többségi tulajdonában lévő gazdasági társaságok részére történő feladatellátás átadásáról szóló döntést megelőzően szakmai- gazdaságossági elemzés készítése. A feladatellátás szervezeti formájának és kiadásainak rendszeres felülvizsgálata. Felelős: Török Ferenc polgármester Közreműködik: gazdasági társaságok ügyvezetői Határidő: Soron következő döntés meghozatalát megelőzően, folyamatosan. 8. Javaslat: Kezdeményezze, hogy a Képviselő- testület számoltassa be a felügyelőbizottságba delegált tagokat a felügyelőbizottságban végzett munkájukról, különösen a többségi tulajdonú gazdasági társaságok által felvett hosszú lejáratú hitelek szükségességének és a visszafizetés feltételeinek, a hitelfelvételeknek az Önkormányzat pénzügyi helyzetére, valamint a közfeladat ellátására gyakorolt hatásának és a cél szerinti felhasználásának vizsgálatáról. Intézkedés: Az önkormányzati többségi tulajdonú gazdasági társaságok felügyelőbizottsági tagjainak beszámoltatása a felügyelőbizottságban végzett munkájukról, a gazdasági társaságok által felvett hosszú lejáratú hitelek szükségszerűségének és a visszafizetés feltételeinek, hitelfelvételnek az Önkormányzat pénzügyi helyzetére, valamint közfeladat ellátására gyakorolt hatásának és a cél szerinti felhasználásának vizsgálatáról. Felelős: Török Ferenc polgármester Közreműködik: gazdasági társaságok felügyelőbizottságainak tagjai Határidő: 2012. május 23., majd évente május 31-ig folyamatosan. 9. Javaslat:
Intézkedjen az Önkormányzat gazdálkodási rendszerének 2010. évi átfogó ellenőrzése során az utóellenőrzés keretében megállapított, az ÁSZ által tett és nem teljesült szabályszerűségi javaslat végrehajtására és annak keretében a továbbiakban gondoskodjon a CKÖ és a Pénzügyi bizottság véleményének a költségvetési rendelet- tervezethez történő csatolásáról. Intézkedés: A 2010. évi átfogó ÁSZ ellenőrzés során az utóellenőrzés keretében megállapított, az ÁSZ által tett és nem teljesült szabályszerűségi javaslatok végrehajtása, így a Pénzügyi bizottság írásos véleményének csatolása költségvetési rendelet – tervezethez. A 2012. évi költségvetési rendelet-tervezethez a Pénzügyi bizottság írásos véleménye csatolásra került. Törvényi változás miatt a CKÖ és a többi nemzetiségi önkormányzat írásos véleményének becsatolása 2012. évtől nem szükséges. Felelős: Török Ferenc polgármester Közreműködik: Pénzügyi és Vagyonellenőrzési Bizottság Határidő: 2012. évben teljesült, a következő költségvetési –rendelet elfogadását megelőzően. 10. Javaslat: Intézkedjen az ÁSZ által tett javaslatok határidőn túli, illetve nem teljesítése okainak és a felelősség kérdésének kivizsgálásáról, továbbá indokolt esetben kezdeményezze a felelősségre vonást. Intézkedés: Az ÁSZ által tett javaslatok határidőn túli, illetve nem teljesítés okainak kivizsgálása. Felelős: Török Ferenc polgármester Határidő: 2012. augusztus 31.
Jegyző részére javasolt intézkedések végrehajtása: 1. Javaslat: a) az adósságot keletkeztető kötelezettségvállalásokról szóló döntések meghozatala előtt adjon tájékoztatást a Képviselő-testületnek arról, hogy a változó kamatozás miatt a kötelezettségvállalás jövőbeni terhei előre nem látható mértékben növekedhetnek; Intézkedés: Az adósságot keletkeztető kötelezettségvállalásról szóló előterjesztésben a Képviselő-testület tájékoztatást kap a jövőben arról, hogy a változó kamatozás miatt a kötelezettségvállalás jövőbeni terhei előre nem látható mértékben is növekedhetnek. Felelős: dr. Bedics Andrea jegyző Közreműködik: Közgazdasági Iroda Határidő: Soron következő adósságot keletkeztető kötelezettségvállalásról szóló döntést megelőzően, folyamatosan. b) vizsgáltassa meg minden adósságot keletkeztető ügylet esetében a Stabilitási tv. 10. § (3) bekezdésében foglalt előírás betartása érdekében, hogy a tárgyévi összes fizetési kötelezettség ne haladja meg az Önkormányzat adott évi saját bevételeinek 50%-át. Intézkedés: A Képviselő-testület minden adósságot keletkeztető döntést megelőzően a Stabilitási tv. 10.§. (3) bekezdésében foglalt előírás betartása érdekében vizsgálja, hogy a tárgyévi összes fizetési kötelezettség ne haladja meg az Önkormányzat adott évi saját bevételeinek 50%-át. Felelős: dr. Bedics Andrea jegyző Közreműködik: Közgazdasági Iroda
Határidő: Soron következő adósságot keletkeztető döntést megelőzően, folyamatosan.
2. Javaslat: Intézkedjen, hogy az új Áht. 24. § (4) bekezdés c) pontja alapján a költségvetés, valamint az új Áht. 91. § (2) bekezdés a) pontja alapján a zárszámadás előterjesztésekor az Önkormányzat által nyújtott közvetett támogatásokat tartalmazó kimutatásban valamennyi közvetett támogatás, így a Tomori Pál Főiskola részére nyújtott közvetett támogatás is szerepeljen. Intézkedés: A 2012. évi költségvetés 9. számú mellékletében és a 2011. évi zárszámadás 9. számú mellékletében valamennyi közvetett támogatás, így a Tomori Pál Főiskola részére 2011. évben nyújtott és 2012. évre tervezett közvetett támogatás is kimutatásra került. Felelős: dr. Bedics Andrea jegyző Közreműködött: Közgazdasági Iroda Határidő: Teljesült, a jövőben folyamatosan a soron következő költségvetési és zárszámadási rendelet elfogadását megelőzően. 3. Javaslat: Alakítsa ki az új Ber. 7. §-ában foglalt előírásoknak megfelelően a Polgármesteri Hivatal kockázatok kezelésével kapcsolatos szabályait és az éves ellenőrzési tervben szerepeltesse valamennyi magas kockázatúnak értékelt terület, így a vagyongazdálkodáshoz kapcsolódó területek ellenőrzését is. Intézkedés: A hivatal 2010.03.01 óta rendelkezik Kockázatkezelési szabályzattal, mely aktualizálása megtörtént 2012-ben. Az új szabályzat 2012.04.02.-án lépett hatályba. A 2012. évi belső ellenőrzési terv kockázatelemzés alapján készült, amely tartalmazza a vagyongazdálkodáshoz kapcsolódó magas kockázatúnak értékelt területek ellenőrzését. Felelős: dr. Bedics Andrea jegyző Határidő: Teljesült, folyamatosan az éves belső ellenőrzési terv készítése során. 4. Javaslat: Folytassa az új Áht. 69. § (2) bekezdésében, valamint az új Ber. 8. § (2) bekezdésében foglaltak alapján a Polgármesteri hivatal belső kontrollrendszerének kialakítását, ennek keretében építse ki a folyamatba épített előzetes, utólagos, és vezetői ellenőrzést és biztosítsa a kontrollok előírás szerinti működését. Intézkedés: A Polgármesteri Hivatal belső kontrollrendszerének kialakítása, a folyamatba épített előzetes, utólagos, és vezetői ellenőrzés kiépítése az új Áht. 69. § (2) bekezdésében, valamint az új Ber. 8. § (2) bekezdésében foglaltak alapján és a kontrollok előírás szerinti működtetése. Felelős: dr. Bedics Andrea jegyző Határidő: Folyamatosan, legkésőbb 2012. augusztus 31. 5. Javaslat: Kezdeményezze, hogy a Képviselő-testület a vagyongazdálkodással összefüggésben átruházott hatáskör gyakorlóinak írjon elő beszámolási kötelezettséget.
Intézkedés: A vagyongazdálkodásról szóló önkormányzati rendelet átfogó felülvizsgálata, és a rendelet kiegészítése az átruházott vagyongazdálkodási hatáskör gyakorlóinak beszámolási kötelezettségének szabályaival. Felelős: Jegyző Közreműködik: Városüzemeltetési és Fejlesztési Iroda Határidő: 2012. július 31. 6: Javaslat: Gondoskodjon az Áhsz. 20. § (1) bekezdésében foglaltak érvényesülése érdekében arról, hogy a fagylaltkészítő gépet az üzemeltetésre, kezelésre átadott eszközök között tartsák nyilván. Intézkedés: A fagylaltkészítő gép átvezetésre kerül az üzemeltetésre, kezelésre átadott eszközök közé. Felelős: dr. Bedics Andrea jegyző Közreműködik: Közgazdasági Iroda Határidő: 2012. június 30. 7. Javaslat: a) Intézkedjen arról, hogy a szakmai teljesítésigazolásra kijelölt személyek az Ávr. 57. § (1) bekezdésében előírt ellenőrzési kötelezettségüknek a gazdálkodási szabályzatban foglalt módon tegyenek eleget; Intézkedés: Az Ávr. 57.§.(1). bekezdése a következőket tartalmazza: „A teljesítés igazolása során ellenőrizhető okmányok alapján ellenőrizni és igazolni kell a kiadások teljesítésének jogosságát, összegszerűségét, ellenszolgáltatást is magába foglaló kötelezettségvállalás esetében –ha a kifizetés vagy annak egy része az ellenszolgáltatás teljesítését követően esedékes – annak teljesítését.”A szakmai teljesítés igazolás törvényi előírásoknak és a belső szabályzatban foglaltaknak történő megfelelését a belső kontrollrendszer működése folyamán figyelemmel kísérjük. Felelős: dr. Bedics Andrea jegyző Közreműködik: Közgazdasági Iroda Határidő: Folyamatosan b) Intézkedjen arra vonatkozóan, hogy az érvényesítő az Ávr. 58. § (2) bekezdésben előírt kötelezettségének eleget téve az utalványozónak jelezze, ha az Ávr. 58. § (1) bekezdésében előírt ellenőrzési feladatai során a jogszabályok, szabályzatok megsértését tapasztalja; Intézkedés: Az Ávr. 58.§. (2). bekezdése szerint, ha az érvényesítő a jogszabályok, szabályzatok megsértését tapasztalja, köteles ezt jelezni az utalványozónak. Az önkormányzat belső szabályzatában leszabályozásra kerül, hogy milyen formában és esetekben jelezze az érvényesítő az utalványozó számára a megelőző ügymenetben az Áht., a számvitelhez kapcsolódó jogszabályok, valamint a belső szabályzat megsértését. Felelős: dr. Bedics Andrea jegyző Közreműködik: Közgazdasági Iroda Határidő: 2012. augusztus 31. c) Kezdeményezze a 2012. évi ellenőrzési terv módosítását annak érdekében, hogy a belső ellenőrzés teljes körűen végezze el a belső kontrollok működésének értékelését a 2007-2011. I. félév közötti időszakra vonatkozóan. A belső ellenőrzés terjedjen ki az ingatlan-felújítások és a villamos energiaszolgáltatási díjak kifizetéseire annak tekintetében, hogy a kijelölt, illetve felhatalmazott személyek – kiemelten a szerződések ellenőrzésére kijelölt személy, a kötelezettségvállalások ellenjegyzője, az utalványok ellenjegyzője és a szakmai teljesítések
igazolója – valamennyi kiadás esetében elvégezték-e a jogszabályokban előírt ellenőrzési feladataikat. Indokolt esetben kezdeményezze a felelősségre vonást. Intézkedés: A 2012. évi belső ellenőrzési terv módosításra kerül az ÁSZ által javasolt vizsgálattal. Felelős: dr. Bedics Andrea jegyző Közreműködik: Belső ellenőr Határidő: 2012. május 23. 8. Javaslat: Szabályozza a finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel összefüggésben a pénzügyi kockázatok felmérésének, továbbá a hitelfelvételről szóló döntés-előkészítés folyamatában a futamidő egyes éveit terhelő kötelezettség költségvetési egyensúlyra gyakorolt hatása vizsgálatának kötelezettségét, valamint gondoskodjon ezek elvégzéséről. Intézkedés: Szabályozásra kerül a finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel összefüggésben a pénzügyi kockázatok felmérésének, továbbá a hitelfelvételről szóló döntés-előkészítés folyamatában a futamidő egyes éveit terhelő kötelezettség költségvetési egyensúlyra gyakorolt hatása vizsgálatának kötelezettsége. A hitelfelvételhez kapcsolódó előterjesztésben a jövőben bemutatásra kerül a futamidő egyes éveire vonatkozó tőke és várható kamat, valamint ezek költségvetési egyensúlyra gyakorolt hatása. Felelős: dr. Bedics Andrea Közreműködik: Közgazdasági Iroda Határidő: Soron következő hitelfelvételről szóló döntés során, de legkésőbb 2012. augusztus 31. 9. Javaslat: Egészítse ki a Polgármesteri hivatal belső szabályzatát a folyamatok dokumentálási rendjének rögzítésére használt informatikai programok követelményeit, és biztosítsa azok betartását, valamint az adatok biztonságos tárolását. Intézkedés: A Polgármesteri Hivatal belső szabályzatának kiegészítése a folyamatok dokumentálási rendjének rögzítésére használt informatikai programok követelményeire vonatkozó szabályokkal, valamint a jövőben biztosítani kell azok betartását, és az adatok biztonságos tárolását. A javaslatok részben magvalósultak az ellenőrzés során. Felelős: dr. Bedics Andrea Közreműködik: Informatikus Határidő: 2012. augusztus 31. 10. Javaslat: Határozza meg az új Ber. 9. § (1) és (2) bekezdéseiben és a 10. §-ban foglaltak szerint a vagyongazdálkodás külső és belső információi kezelésének és monitoringjának rendjét, a vagyongazdálkodási folyamatok nyomon követési módszereit, a vezetői információs rendszert és a belső kontroll rendszer működésének évenkénti felülvizsgálatának rendjét. Intézkedés: A vagyongazdálkodás külső és belső információi kezelésének és monitoringjának, a vagyongazdálkodási folyamatok nyomon követési módszereinek, a vezetői információs rendszer és a belső kontroll rendszer működésének évenkénti felülvizsgálati rendjének szabályozása belső szabályzatban. Felelős: dr. Bedics Andrea Közreműködik: Városüzemeltetési és Fejlesztési Iroda, Közgazdasági Iroda Határidő: 2012. augusztus 31.
11. Javaslat: Intézkedjen arról, hogy a belső ellenőrzés vizsgálja a többségi tulajdonú gazdasági társaságok tevékenységét, továbbá a Kalocsavíz Kft-nél ellenőrizze az üzemeltetésre, kezelésre átadott vagyon leltározásának szabályszerűségét. Intézkedés: A 2012. évi belső ellenőrzési terv tartalmazza a KalocsaKOM Kommunikációs és Szolgáltató Kft. 2010-2011. évi gazdálkodásának ellenőrzését. Az ellenőrzési terv módosításra kerül a Kalocsavíz Kft. részére üzemeltetésre, kezelésre átadott vagyon leltározása szabályszerűségének vizsgálatával. Felelős: dr. Bedics Andrea jegyző Közreműködik: Belső ellenőr Határidő: 2012. május 23. 12. Javaslat: Folytassa a korábbi átfogó ellenőrzések során az ÁSZ által részére tett javaslatok hasznosítását, így a korábbi átfogó ellenőrzések során nem teljesítettnek minősített – az SzMSZ és az ellenőrzési nyomvonal tartalmi kiegészítésére vonatkozó szabályszerűségi javaslatok, továbbá a pénzügyi-számviteli feladatoknál alkalmazott informatikai rendszerek szabályozására, illetve működtetésére, valamint a hivatali SzMSz kiegészítésére vonatkozó célszerűségi – javaslatok hasznosítását. Intézkedés: A Polgármesteri Hivatal SZMSZ felülvizsgálata és kiegészítése a belső ellenőrzési vezető személyének meghatározásával, valamint a szervezeti egységek engedélyezett létszámával és feladataival. Az ellenőrzési nyomvonal tartalmi kiegészítése megtörtént, az aktualizált ellenőrzési nyomvonal 2012.05.02.-án lépett hatályba. Felelős: dr. Bedics Andrea jegyző Közreműködik: dr. Kiss Csaba aljegyző Határidő: 2012. augusztus 31.
Török Ferenc polgármester: Rövid szünetet rendel el. (szünet)
6. Kalocsa Város Önkormányzatának 2012. évi belső ellenőrzési tervének módosítása Előadó: Török Ferenc polgármester (az előterjesztés írásban mellékelve) Elhagyja az üléstermet Loibl László és Török Gusztáv Andor képviselő, így a jelenlévő képviselők száma 9 fő. Török Ferenc polgármester: Röviden összefoglalja az előterjesztést, majd kiemeli, hogy a módosításokat az ÁSZ észrevételeinek megfelelően alakították ki. Kérdés, hozzászólás nem lévén kéri a testület állásfoglalását a határozati javaslattal kapcsolatban. A testület egyhangúlag az alábbi határozatot hozza:
121/2012. öh. Kalocsa Város Önkormányzatának 2012. évi belső ellenőrzési tervének módosítása
Határozat A Képviselő-testület Kalocsa Város Önkormányzata 2012. évi belső ellenőrzési tervének módosítását a határozat mellékletei szerint jóváhagyja. Értesülnek: a képviselő-testület bizottságai Polgármesteri Hivatal Irodái Belső Ellenőr És általuk az érintettek. 1. számú melléklet Kalocsa Város Önkormányzat Polgármesteri Hivatala Ellenőrzési tevékenységére vonatkozó kockázatelemzés 2012. évre
I. Kockázatok és célok meghatározása Sorszám
1.
2.
3.
4. 5.
Főbb célok/kockázati elemek
Összesített minősítés Összesen alacsony közepes magas
F
G
H
I
J
Kalocsa Város Önkormányzat Polgármesteri Hivatala 18 10 10 8 12 6 számlázási rendjének vizsgálata
6
6
6
6
88
A Polgármesteri Hivatal belső szabályzatainak felülvizsgálata
A
B
C
D
E
X
5 15 12 -
-
9
3
6
4
54
Az Önkormányzat vagyonkezelési tevékenységi körébe tartozó bérleti díjakkal 18 5 15 12 8 kapcsolatos befizetések és kintlevőségek helyzetének átfogó vizsgálata
3
6
6
3
6
82
3
9
6
3
-
58
6
9
6
6
2
84
X
Kockázatkezelési rendszer működésének vizsgálata a - 10 15 12 Polgármesteri Hivatalban A helyi adóbeszedés állásának 18 15 10 4 8 vizsgálata
X
X
X
Az Európai Uniós beruházások pénzügyi elszámolásának 18 10 15 4 ellenőrzése
8
3
6
3
3
2
72
X
KalocsaKOM Kommunikációs és Szolgáltató Kft. 2010-2011. 18 10 15 8 évi gazdálkodásának vizsgálata
8
6
9
3
6
6
89
X
6.
7.
8.
9. Sorszám
10.
11.
12.
13.
14.
15.
16.
A belső kontrollok működésének teljes körű értékelése, eredményességének átfogó vizsgálata 2007-2011. években Az üzemeltetésre, kezelésre átadott vagyon leltározásának szabályszerűsége a Kalocsavíz Kft.-nél Főbb célok/kockázati elemek
6
9
9
9 10
85
X
18 10 10 8 12 6
9
3
6 10
92
X
A
-
15 15 12 -
B
C
D
A Középfokú Oktatási Intézmények 2011.évi ingyenes tankönyv 18 10 10 8 elszámolásának felülvizsgálata A 2011-2012. évi Létszám- és normatíva elszámolások szabályszerűségének ellenőrzése az Kalocsa Város 18 10 15 8 Oktatási Intézményeinél és a Szociális Alapszolgáltatási- és Szakellátási Központnál Leltározási tevékenység vizsgálata a Nebuló Általános - 10 10 8 Iskola és Speciális Szakiskolánál Tanügyi nyilvántartások vizsgálata Kalocsa és - 10 15 8 Környéke Társult Óvodája, Bölcsődéjénél A Kommunális Intézmény belső szabályzatainak - 5 15 8 felülvizsgálata Munkaidő nyilvántartások felülvizsgálata a - 5 5 8 Közművelődési Intézményeknél A Kossuth Zsuzsanna Humán és Kereskedelmi Szakközépiskola, Szakiskola 12 10 15 8 2009-2010-2011. évi gazdálkodásának ellenőrzése
E
F
G
H
I
J
Összesen
4
3
6
6
6
6
77
4
3
6
6
6
6
82
-
3
6
6
6 10
59
X
-
-
6
6
6 10
61
X
-
-
6
6
6
4
50
X
-
3
6
6
6 10
49
X
4
3
6
6
6
74
X
4
Összesített minősítés
X
X
Kockázatok azonosítása, megnevezése: A: Bevételek/Kiadások: az adott terület, munkafolyamat mekkora bevételekkel illetve kiadásokkal jár. B: Informatikai támogatottság: arra ad választ, hogy az adott munka elvégzéséhez rendelkezésre állnak-e a szükséges rendszerek, programok, és azok megfelelően működnek-e. C: Szabályozás összetettsége: azt mutatja meg, hogy az adott területen az országos és helyi szabályozás mennyire bonyolult, és milyen mértékben van kitéve a jogszabályi változásoknak.
D: Változás/Átszervezés: az tervkészítés időszakában mekkora szintű szervezeti és szerkezeti változás következett be a Hivatalban és az Intézményekben. E: Pénzügyi szabálytalanságok valószínűsége: a szabályoktól, előírásoktól való eltérés kockázata. F: Csalás, hamisítás: szándékosan okozott szabálytalanság kockázata. G: Vezetőség aggályai a rendszer működését illetően: az adott területet milyen mértékben felügyeli a vezetőség, esetleg bizonyos szintű aggályai vannak a működésével kapcsolatban H: Munkatársak tapasztalata, végzettsége: az adott területen dolgozók végzettsége és szakmai tapasztalata mennyire megfelelő az adott munkafolyamat elvégzéséhez. I: Tévedések valószínűsége: az adott terület jellege miatt mekkora tévedési lehetőségeket hordoz magában. J: Előző ellenőrzés óta eltelt idő: az előző belső ellenőrzés óta eltelt idő. A kockázatelemzést alátámasztó dokumentumok megtekinthetők az belső ellenőrnél a Polgármesteri Hivatalban. II. Kockázatok értékelése Adható pontszám: 1-től 3-ig. (Kivéve az utolsó ellenőrzés óta eltelt időt, ott a maximális pontszám 5) Alacsony kockázat esetén: 1 pont Közepes kockázat esetén: 2 pont Magas kockázat esetén: 3 pont Összesítés: 1-38 pont: alacsony 39-78 pont: közepes 79-118 pont: magas Kockázati minősítésének célonkénti összesítője:
Cél sorszám 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16.
Alacsony kockázati elem B,H B,F,I F,I D,J D,F,H,I,J H H E,F E,F F B B,C,F E,F
Közepes kockázati elem B,C,D,F,G,H,I,J I,J E,G,H,J B,H C,E,F,H,I B,E,G B,D,E,I,J F B,C,D,F,I B,C,D,G,H,I,J B,D,G,H,I,J B,C,D,G,H,I B,D,G,H,I D,G,H,I,J D,G,H,I A,B,D,G,H,I,J
III. Kezelendő kockázatokra javasolt döntések:
Magas kockázati elem A,E C, D,G A,C,D C,D,G A,B,G A,C A,C,G B,C,D,G,H,I,J A,E,G,J A A,C J C,J C J C
Nem értelmezett kockázati elem A,E,F A,E,J A,E A,E A,E,F A,E,F A,D -
Összességében elmondható, hogy a magas kockázati elemekkel minősített célok vagy tevékenységek a következők: • Kalocsa Város Önkormányzat Polgármesteri Hivatala számlázási rendjének vizsgálata • Vagyongazdálkodási és Fejlesztési Iroda vagyonkezelési tevékenységi körébe tartozó bérleti díjakkal kapcsolatos befizetések és kintlevőségek helyzetének átfogó vizsgálata • A helyi adóbeszedés állásának vizsgálata • A belső kontrollok működésének teljes körű értékelése, eredményességének átfogó vizsgálata 2007-2011. években • Az üzemeltetésre, kezelésre átadott vagyon leltározásának szabályszerűsége a Kalocsavíz Kft.-nél • Az Európai Uniós beruházások pénzügyi elszámolásának ellenőrzése • A 2011-2012. évi Létszám- és normatíva elszámolások szabályszerűségének ellenőrzése az Kalocsa Város Oktatási Intézményeinél és a Szociális Alapszolgátatási és Szakellátási Központnál
Magas kockázati elemek kezelésére javaslat: A: fokozott figyelem az adott munkaterületre, FEUVE működtetése, szakmailag, számszakilag megalapozott jelentések, elemzések készítése C: a jogszabályok és azok változásának folyamatos figyelemmel kisérése, helyi szabályzatok folyamatos aktualizálása D: új dolgozók betanítása, képzéseken való részvétel, FEUVE rendszer megfelelő működtetése G: kontrollrendszer megfelelő működtetése J: adott területeken ellenőrzések gyakoriságának növelése B: az adott területen történő munkavégzéshez a megfelelő informatikai rendszerek, programok biztosítása E: FEUVE rendszer megfelelő működtetése
A Kalocsa Város Önkormányzat Polgármesteri Hivatala belső ellenőrének kockázatelemzési rendjét az Belső Ellenőrzési Kézikönyv és a Kockázatkezelési Szabályzat tartalmazza. A kockázatelemzés folyamatgazdája a belső ellenőr.
2. számú melléklet 2012. évi Belső ellenőrzési terv Belső ellenőr I. 2012. évi belső ellenőrzési terve
Ellenőrzési típus
Érintett Iroda/Intézmény/Szerv
Összes nap
Ellenőrzés lefolytatásának várható időszaka
Éves összefoglaló belső ellenőri jelentés elkészítése 2011. évről
-
-
2
I. negyedév
2.
Az Önkormányzat vagyonkezelési tevékenységi körébe tartozó bérleti díjakkal kapcsolatos befizetések és kintlevőségek helyzetének átfogó vizsgálata
Teljesítmény
Vagyongazdálkodási és Fejlesztési Iroda
17
I.negyedév
3.
Kockázatkezelési rendszer működésének vizsgálata a Polgármesteri Hivatalban
Szabályszerűségi
Polgármesteri Hivatal
9
I.negyedév
4.
Az Önkormányzat költségvetéséből céljelleggel nyújott támogatások rendeltetés szerinti használatának ellenőrzéséről készült jelentésben foglaltak utóellenőrzése
Utóellenőrzés
Közgazdasági Iroda
5
II.negyedév
5.
A helyi adóbeszedés állásának vizsgálata
Pénzügyi
Közgazdasági Iroda
10
II.negyedév
Sorszám
Téma
1.
Ellenőrzési típus
Érintett Iroda/Intézmény/Szerv
Összes nap
Ellenőrzés lefolytatásának várható időszaka
A Kalocsa Város Önkormányzat Polgármesteri Hivatala számlázási rendjének vizsgálata
Pénzügyi
Közgazdasági Iroda
10
II. negyedév
7.
KalocsaKOM Kommunikációs és Szolgáltató Kft. 2010-2011. évi gazdálkodásának vizsgálata
Pénzügyi, szabályszerűségi
KalocsaKom Kft.
20
II.negyedév
8.
Az Európai Uniós beruházások pénzügyi elszámolásának ellenőrzése
Pénzügyi, szabályszerűségi
Vagyongazdálkodási és Fejlesztési Iroda
20
III.negyedév
9.
A belső kontrollok működésének teljes körű értékelése, eredményességének átfogó vizsgálata 2007-2011. években
Rendszer
Polgármesteri Hivatal
20
III.negyedév
10.
Az üzemeltetésre, kezelésre átadott vagyon leltározásának szabályszerűsége a Kalocsavíz Kft.-nél
Szabályszerűségi
Kalocsavíz Kft.
15
III.negyedév
11.
A Polgármesteri Hivatal kötelezettségvállalásutalványozás-ellenjegyzés, szakmai teljesítésigazolás szabályzata betartásának 2011.évi ellenőrzéséről készült jelentésben foglaltak utóellenőrzése
Utóellenőrzés
Közgazdasági Iroda
3
IV.negyedév
Sorszám
Téma
6.
Ellenőrzési típus
Érintett Iroda/Intézmény/Szerv
Összes nap
Ellenőrzés lefolytatásának várható időszaka
A Polgármesteri Hivatal belső szabályzatainak felülvizsgálata
Szabályszerűségi
Polgármesteri Hivatal
15
IV. negyedév
13.
Az ÁSZ 2011.évi ellenőrzése kapcsán előírt intézkedési tervben foglaltak végrehajtásának ellenőrzéséről készült jelentésben foglaltak utóellenőrzése
Utóellenőrzés
Polgármesteri Hivatal
19
IV.negyedév
14.
A 2013. évi belső ellenőrzési terv elkészítése
-
-
5
IV. negyedév
15.
Soron kívüli ellenőrzésekre biztosított keret
-
Polgármesteri Hivatal
30
-
Sorszám
Téma
12.
Összesen
200
Belső ellenőr II. 2012. évi belső ellenőrzési terve Sorszám
Téma
Ellenőrzési típus
Érintett Intézmény
Összes nap
Ellenőrzés lefolytatásának időszaka
1.
A Középfokú Oktatási Intézmények 2011.évi ingyenes tankönyv elszámolásának felülvizsgálata
Pénzügyi, szabályszerűségi
Kalocsa Város Középfokú Oktatási Intézményei
20
II. negyedév
2.
A 2011-2012. évi Létszám- és normatíva elszámolások szabályszerűségének ellenőrzése az Kalocsa Város Oktatási Intézményeinél és a Szociális Alapszolgáltatási és Szakellátási Központnál
Szabályszerűségi
Kalocsa Város Oktatási Intézményei, Szaszk
25
II.negyedév
3.
Leltározási tevékenység vizsgálata a Nebuló Általános- és Speciális Szakiskolánál
Szabályszerűségi
Nebuló Általános és Speciális Szakiskola
10
III.negyedév
4.
Tanügyi nyilvántartások vizsgálata Kalocsa és Környéke Társult Óvodája, Bölcsődéjénél
Szabályszerűségi
Kalocsa és Környéke Társult Óvodája, Bölcsődéje
10
IV.negyedév
Sorszám
Téma
Ellenőrzési típus
Érintett Intézmény
Összes nap
Ellenőrzés lefolytatásának időszaka
5.
A Kommunális Intézmény belső szabályzatainak felülvizsgálata
Szabályszerűségi
Kommunális Intézmény
10
IV.negyedév
6.
Munkaidő nyilvántartások felülvizsgálata a Közművelődési Intézményeknél
Szabályszerűségi
Közművelődési Intézmények
10
IV.negyedév
7.
A Kossuth Zsuzsanna Humán és Kereskedelmi Szakközépiskola, Szakiskola 2009-20102011. évi gazdálkodásának ellenőrzése
Pénzügyi, szabályszerűségi
Kossuth Zsuzsanna Humán és Kereskedelmi Szakközépiskola, Szakiskola
15
IV.negyedév
Összesen
100 nap
3. számú melléklet Az ellenőrzésre vonatkozó stratégia 2012. évre
Sorsz.
Ellenőrzés célja
Ellenőrzés módszere
2.
ellenőrzött terület hatékonyságának és szabályszerű működésének vizsgálata
részben szúrópróbaszerű, részben tételes dokumentum ellenőrzés
Ellenőrzés tárgya pénzügyi bizonylatok, dokumentációk, nyilvántartások, rendszerek
3.
törvényességi előírásoknak megfelelő szabályozás, működtetés ellenőrzése
szúrópróbaszerű ellenőrzés
szabályzatok, nyilvántartások, működési folyamatok
4.
pénzeszköz felhasználásának célszerinti elszámolásának szabályszerűségi ellenőrzése
utóellenőrzés
pénzügyi bizonylatok, nyilvántartás
5.
ellenőrzött terület hatékonyságának vizsgálata
tételes dokumentum ellenőrzés
pénzügyi bizonylatok, kimutatások
6.
pénzeszköz felhasználásának célszerinti elszámolásának szabályszerűségi ellenőrzése
pénzügyi dokumentumok mintavétel alapján történő ellenőrzése
7.
ellenőrzött szerv gazdálkodásának vizsgálata
tételes dokumentum ellenőrzés
8.
pénzeszköz felhasználásának célszerinti elszámolásának szabályszerűségi ellenőrzése
tételes dokumentum ellenőrzés, helyszíni ell.
9.
A belső kontrollrendszer szabályszerű működésének és eredményességének vizsgálata
részben szúrópróbaszerű, részben tételes dokumentum ellenőrzés, helyszíni ellenőrzés, interjú
11.
ellenőrzött szerv leltározási tevékenységének vizsgálata helyi szabályzatok ellenőrzése, a működés pénzügyi, szabályszerűségi ellenőrzése
tételes dokumentum vizsgálat, helyszíni ellenőrzés pénzügyi dokumentumok mintavétel szerinti ellenőrzése
12.
jogszabály alapján a helyi szabályzat felülvizsgálata és alkalmazásának ellenőrzése
tételes helyi szabályzat ellenőrzése és szúrópróba szerinti vizsgálat
szabályzat, nyilvántartások
13.
Intézkedési tervben foglaltak megvalósulásának vizsgálata
utóellenőrzés
tevékenységek és nyilvántartások ellenőrzése
1.
pénzügyi elszámolások szabályszerűségének vizsgálata
tételes dokumentum vizsgálat
2.
létszám- és normatíva ellenőrzés
tételes dokumentum vizsgálat
3.
helyi szabályzat felülvizsgálata, leltározás végrehajtásának ellenőrzése és dokumentáltsága
4.
Nyilvántartások vizsgálata
5.
törvényességi előírásoknak megfelelő szabályozás ellenőrzése
6.
7.
10.
tételes dokumentum vizsgálat tételes dokumentum vizsgálat
pénzügyi bizonylatok, főkönyvi könyvelési adatok pénzügyi dokumentumok, szabályzatok ellenőrzése pályázatok, pénzügyi bizonylatok szabályzatok, FEUVE szabályzat, ellenőrzési nyomvonal, pénzügyi és egyéb dokumentumok, nyilvántartások ellenőrzése leltározással kapcsolatos dokumentumok helyi szabályzatok, pénzügyi bizonylatok
pénzügyi dokumentumok, szabályzatok ellenőrzése nyilvántartások, statisztikák, pénzügyi bizonylatok nyilvántartások,, pénzügyi bizonylatok nyilvántartások
Nyilvántartások vizsgálata
tételes dokumentum vizsgálat tételes dokumentum vizsgálat
nyilvántartások
ellenőrzött szer gazdálkodásának vizsgálata
tételes dokumentum ellenőrzés
pénzügyi dokumentumok, szabályzatok ellenőrzése
szabályzatok
7. Együttműködési megállapodás Nemzetiségi Önkormányzatokkal Előadó: Török Ferenc polgármester (az előterjesztés írásban mellékelve) Török Ferenc polgármester: Felkéri dr. Bedics Andrea jegyzőt az előterjesztés összefoglalására. Dr. Bedics Andrea jegyző: Az Országgyűlés 2011. decemberében új jogszabályt fogadott el a nemzetiségek jogairól. Az új törvény alapján kötelező megállapodást kötni a nemzetiségi önkormányzatokkal, szabályozni kell a működéssel és a gazdálkodás adminisztrációjával kapcsolatos feladatokat. Elkészült a tervezet, az egyeztetések megtörténtek. Török Ferenc polgármester: Kérdés, hozzászólás nem lévén kéri a testület állásfoglalását a határozati javaslattal kapcsolatban. A testület egyhangúlag az alábbi határozatot hozza: 122/2012. öh. Együttműködési megállapodás Nemzetiségi Önkormányzatokkal Határozat Kalocsa Város Képviselő-testülete
1.) Kalocsa Város Roma Nemzetiségi Önkormányzatának Képviselő-testületével kötendő együttműködési megállapodást, a határozat 1. számú melléklete szerinti tartalommal elfogadja. 2.) Német Önkormányzat Kalocsa Képviselő-testületével kötendő együttműködési megállapodást, a határozat 2. számú melléklete szerinti tartalommal elfogadja. 3.) Horvát Önkormányzat Kalocsa Képviselő-testületével kötendő együttműködési megállapodást, a határozat 3. számú melléklete szerinti tartalommal elfogadja. 4.) Kalocsa Város Örmény Nemzetiségi Önkormányzatának Képviselő-testületével kötendő együttműködési megállapodást, a határozat 4. számú melléklete szerinti tartalommal elfogadja. 5.) felhatalmazza a polgármestert az együttműködési megállapodások aláírására.
Értesülnek: a képviselő-testület bizottságai Kalocsa Város Roma Nemzetiségi Önkormányzata Német Önkormányzat Kalocsa Horvát Önkormányzat Kalocsa Kalocsa Város Örmény Nemzetiségi Önkormányzatának És általuk az érintettek.
1. számú melléklet EGYÜTTMŰKÖDÉSI MEGÁLLAPODÁS A nemzetiségek jogairól szóló 2011. évi CLXXXIX.tv ( továbbiakban: Njt.) és az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. tv ( továbbiakban : Áht.) , valamint ennek végrehajtására kiadott 368/2011.(XII.31) kormányrendelet ( továbbiakban : Ávr.) alapján Kalocsa Város Önkormányzata (székhely: 6300 Kalocsa, Szent István király út 35.) – a továbbiakban: helyi önkormányzat – képviseli: Török Ferenc polgármester és Kalocsa Város Roma Nemzetiségi Önkormányzat (székhely: Kalocsa, Hősök útja 24/a) továbbiakban nemzetiségi önkormányzat – képviseli: Sztojka István elnök között az alábbiak szerint: A szerződő felek jelen megállapodásban rögzítik a költségvetés elkészítésének, jóváhagyásának eljárási rendjét, és a költségvetési gazdálkodással, az információs és adatszolgáltatási, valamint a nyilvántartási tevékenységgel, illetve a vagyonkezeléssel és helyiséghasználatával összefüggő szabályokat. Az Áht 27.§ (2) bekezdése alapján a helyi nemzetiségi önkormányzat bevételeivel és kiadásaival kapcsolatban a tervezési, gazdálkodási, ellenőrzési, finanszírozási, adatszolgáltatási és beszámolási feladatok ellátásáról a helyi nemzetiségi önkormányzat székhelye szerinti helyi önkormányzat önkormányzati hivatala gondoskodik. A helyi önkormányzat és a nemzetiségi önkormányzat a feladatok ellátásának részletes szabályait a nemzetiségek jogairól szóló törvény 80.§ -ban meghatározottak szerinti megállapodásban rendezik. A szerződő felek a megállapodás szabályainak kialakítása során az alábbi jogszabályokat vették figyelembe: - helyi önkormányzatokról szóló 1990.évi LXV.tv, - Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény, - a nemzetiségek jogairól szóló 2011. évi CLXXIX. törvény, - az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény, valamint az ennek végrehajtására kiadott - az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. rendelet, - az államháztartás szervezetei beszámolási és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól szóló többször módosított 249/2000. (XII.24.) Korm. rendelet. I. Az önkormányzati működés személyi és tárgyi feltételeinek biztosítása 1. A helyi önkormányzat a nemzetiségi önkormányzat részére ingyenesen biztosítja az önkormányzati feladat ellátásához szükséges helyiséghasználatot a Kalocsa, Petőfi Sándor u. ( hrsz : 2274/3) szám alatti sportközpontban és közösségi házban. A helyiség használatához kapcsolódó tárgyi infrastruktúra és rezsiköltséget a helyi önkormányzat viseli. 2. Az önkormányzat a Kalocsa Város Önkormányzat Polgármesteri Hivatala (továbbiakban: helyi önkormányzat hivatala) útján biztosítja a nemzetiségi önkormányzat részére az önkormányzati működéshez szükséges tárgyi és személyi feltételeket, melynek keretében a nemzetiségi önkormányzat a helyi önkormányzat hivatala segítségével ellátja a) a nemzetiségi önkormányzat testületi üléseinek előkészítésével kapcsolatos feladatokat
(meghívók, előterjesztések, hivatalos levelezés előkészítése, postázása, a testületi ülések jegyzőkönyveinek elkészítése, postázása); b) a testületi és tisztségviselők döntéseinek előkészítésével kapcsolatos feladatokat, a döntéshozatalhoz szükséges nyilvántartási, sokszorosítási és postázási feladatokat; c) a nemzetiségi önkormányzat működésével, gazdálkodásával kapcsolatos nyilvántartási, iratkezelési feladatokat; d.) az elkészült jegyzőkönyveknek a Bács-Kiskun Megyei Kormányhivatalhoz történő elküldését. 3. A 2. pontban meghatározott feladatellátáshoz kapcsolódó költségeket – a testületi tagok és tisztségviselők telefonhasználata kivételével- a helyi önkormányzat viseli. 4. A nemzetiségi önkormányzat erre vonatkozó igénye esetén, a közcélú rendezvények – közmeghallgatás, lakossági fórum - megtartása érdekében az Önkormányzat a nemzetiségi önkormányzat rendelkezésére bocsát ingyenesen, egy erre a célra alkalmas helyiséget. 5. Egyéb rendezvényei megtartásához a nemzetiségi önkormányzat az Önkormányzattól, és/vagy az intézményektől, és/vagy önkormányzati tulajdonú gazdasági társaságtól igényelt helyiségekre vonatkozóan az érintett szervezet vezetőjével kell az igénylésre, használatra vonatkozóan egyeztetni, illetve megállapodni. 6. A jegyző vagy annak – a jegyzővel azonos képesítési előírásoknak megfelelő – megbízottja a helyi önkormányzat megbízásából és képviseletében részt vesz a nemzetiségi önkormányzat testületi ülésein és jelzi, amennyiben törvénysértést észlel. 7. A nemzeti önkormányzat képviselő-testületének az üléséről a meghívót meg kell küldeni a jegyző és az általa az ülésen megbízottként kijelölt személy részére. II. A helyi önkormányzat költségvetési koncepciója elkészítésének, jóváhagyásának rendje
1.) A jegyző, vagy az általa megbízott személy a költségvetési koncepció összeállítását megelőzően minden év október 30-ig áttekinti a nemzetiségi önkormányzat elnökével a nemzetiségi önkormányzat következő költségvetési évre vonatkozó feladatait, várható bevételi forrásait. 2.) Az elnök a következő évre vonatkozó költségvetési koncepciót legkésőbb a költségvetési évet megelőző év november 30-áig, a helyi önkormányzati képviselő-testület tagjai általános választásának évében legkésőbb december 15-éig benyújtja a nemzetiségi önkormányzat képviselő-testülete részére. A koncepcióról alkotott határozatot az elnök eljuttatja a jegyzőhöz. III. A nemzetiségi önkormányzat költségvetési határozatának előkészítése, tartalma, határideje 1. A jegyző, vagy az általa megbízott személy a helyi nemzetiségi önkormányzat költségvetési határozatának előkészítéséhez szükséges adatokat - a költségvetési törvényből adódó részletes információk rendelkezésre állást követően - közli a helyi nemzetiségi önkormányzat elnökével. 2. A helyi nemzetiségi önkormányzat elemi költségvetési határozatának szerkezetére az Áht. 23.§-ban és az Ávr 24. és 26-28.§-ában foglalt szabályokat kell megfelelően alkalmazni.
3. A nemzetiségi önkormányzat elnöke a helyi önkormányzat gazdálkodási irodája által előkészített költségvetési határozat-tervezetet a központi költségvetésről szóló törvény kihirdetését követő negyvenötödik napig nyújtja be a testületnek. 4. A nemzetiségi önkormányzat költségvetési határozatának tartalmaznia kell:
a) a nemzetiségi önkormányzat bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban; b) a nemzetiségi önkormányzat működési, fenntartási kiadási előirányzatai költségvetési szervenként, kiemelt előirányzatonként részletezve, c) a költségvetési egyenleg összegét, d) a költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évek pénzmaradványának, vállalkozási maradványának összegét, e) a d) ponton túli költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételeit, kiadásait működési és felhalmozási cél szerinti tagolásban; f) a költségvetési év azon fejlesztési céljait, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3.§ (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé, az adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összegével együtt; g) a finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatásköröket; h.) amennyiben a nemzetiségi önkormányzat irányítása alá tartozik költségvetési szerv, akkor annak a bevételi és kiadási előirányzatait, engedélyezett létszámát is.
5. A gazdálkodási ügyekre vonatkozóan a helyi önkormányzat a nemzetiségi önkormányzattal történő kapcsolattartásra a Közgazdasági iroda vezetőjét jelöli ki. IV. A költségvetési előirányzatok módosításának rendje 1. Ha a nemzetiségi önkormányzat az eredeti előirányzatán felül többletbevételt ér el, bevételkiesése van, illetve kiadási előirányzatain belül átcsoportosítást hajt végre, határozatával módosítja az éves költségvetésének előirányzatát. 2. A testület - az első negyedév kivételével - negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési határozatát. Az előirányzat-módosítást a Közgazdasági iroda vezetője vagy az általa megbízott pénzügyi ügyintéző készíti elő. V. Költségvetési információ szolgáltatás rendje A helyi önkormányzat hivatala ellátja a helyi nemzetiségi önkormányzat bevételeivel és kiadásaival kapcsolatban a tervezési, gazdálkodási, ellenőrzési, finanszírozási, adatszolgáltatási és beszámolási feladatokat. A feladat ellátásával kapcsolatos jogosultságokat és kötelezettségeket a
gazdálkodás rendjét szabályozó belső szabályzataiban a helyi nemzetiségi önkormányzatra vonatkozóan elkülönülten szabályozza. 1. Beszámolási kötelezettség teljesítésének rendje: 1.1 A nemzetiségi önkormányzat elnöke az önkormányzat gazdálkodásának első félévi helyzetéről szeptember 15-éig, háromnegyed éves helyzetéről a költségvetési koncepció ismertetésekor írásban tájékoztatja a képviselő-testületet. A tájékoztatás tartalmazza a nemzetiségi önkormányzat költségvetési határozatában megjelenő előirányzatok és a költségvetési egyenleg alakulását. Az elkészített zárszámadási határozattervezetet az elnök a költségvetési évet követő negyedik hónap utolsó napjáig terjeszti a képviselő-testület elé. A képviselő-testület a zárszámadásról határozatot alkot. A települési önkormányzat hivatala közreműködik a beszámolók elkészítésében. 2. Vagyoni és számviteli nyilvántartás, adatszolgáltatás rendje: 2.1 A helyi önkormányzat hivatala a nemzetiségi önkormányzat vagyoni, számviteli nyilvántartásait elkülönítetten vezeti. 2.2 A számviteli nyilvántartás alapjául szolgáló dokumentumokat (bizonylatokat, szerződéseket, bankszámlakivonatokat, számlákat, stb.) a nemzetiségi önkormányzat elnöke – vagy e feladattal megbízott tagja – köteles minden tárgyhónapot követő hó 5. napjáig a polgármesteri hivatal nemzetiségi önkormányzat gazdasági ügyintézésével megbízott munkatársának leadni. 3. Nemzetiségi önkormányzat tulajdonában, illetve használatában álló vagyontárgyakról nyilvántartást a polgármesteri hivatal vezet. A leltározáshoz, selejtezéshez, illetve a vagyontárgyakban bekövetkező változásokról információt a nemzetiségi önkormányzat elnöke szolgáltat a jegyző által írásban kijelölt munkatárs számára. 4. Az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011.(XII.31.) Korm. rendeletben meghatározott adatszolgáltatás során szolgáltatott adatok valódiságáért, a számviteli szabályokkal és a statisztikai rendszerrel való tartalmi egyezőségéért a helyi nemzetiségi önkormányzat tekintetében a helyi nemzetiségi önkormányzat képviselő-testületének elnöke a felelős. 5. A helyi önkormányzat hivatala ellátja a belső ellenőrzési feladatot. VI. A költségvetési gazdálkodás rendje 1. A nemzetiségi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtásával kapcsolatos feladatokat a helyi önkormányzat hivatala Közgazdasági Irodája látja el. 2. A Kötelezettségvállalás rendje: A helyi nemzetiségi önkormányzat nevében a helyi nemzetiségi önkormányzat feladatainak ellátása során fizetési vagy más teljesítési kötelezettséget vállalni (továbbiakban: kötelezettségvállalás) kizárólag az elnök vagy az általa felhatalmazott önkormányzati képviselő jogosult. A kötelezettségvállalás előtt a kötelezettséget vállalónak meg kell győződnie arról, hogy a rendelkezésre álló, fel nem használt előirányzat biztosítja-e a kiadás teljesítésére a fedezetet. A kötelezettségvállalás csak írásban és az arra jogosult személy pénzügyi ellenjegyzése után történhet. Előzetes írásbeli kötelezettségvállalás szükséges a gazdasági eseményenként 100.000 Ft-ot el nem érő kifizetések, jogerős és végrehajtható bírósági, hatósági döntéseken, kötelező előíráson alapuló fizetési kötelezettségek, továbbá pénzügyi szolgáltatások igénybevételéhez kapcsolódó kiadások
esetében. A kötelezettségvállalások teljesítésére (érvényesítés, utalványozás, teljesítésigazolás) és nyilvántartására vonatkozó szabályokat fenti esetekben is alkalmazni kell. 2.1. A kötelezettségvállalást követően gondoskodni kell annak nyilvántartásba vételéről. 2.2. A kötelezettségvállalások nyilvántartását folyamatosan, naprakészen kell vezetni. A nyilvántartást a Közgazdasági Iroda Költségvetési Csoportjának kijelölt ügyintézője vezeti. A kötelezettségvállalás nyilvántartó – nyilvántartás adatai alapján – haladéktalanul köteles jelezni a jegyző felé, ha valamelyik kiemelt előirányzat a kötelezettségvállalások következtében teljes egészében lekötésre került. 3. Ellenjegyzés: 3.1 A kötelezettségvállalás ellenjegyzésére a helyi önkormányzat hivatalának Közgazdasági irodájának vezetője, vagy az általa írásban meghatározott személy jogosult. 3.2 A pénzügyi ellenjegyzést a kötelezettségvállalás dokumentumán a dátum és az ellenjegyzés tényére történő utalás megjelölésével, valamint az arra jogosult személy aláírásával kell elvégezni. 3.3 A kötelezettségvállalás ellenjegyzési feladataival megbízott személynek az ellenjegyzést megelőzően meg kell győződnie arról, hogy - a szükséges szabad előirányzat rendelkezésre áll, illetve a befolyt vagy a megtervezett és várhatóan befolyó bevétel biztosítja a fedezetet, - a kifizetés időpontjában a fedezet rendelkezésre áll, - a kötelezettségvállalás nem sérti a gazdálkodásra vonatkozó szabályokat. 3.4 Amennyiben a kötelezettségvállalás nem felel meg a fentiekben leírtaknak, az ellenjegyzésre jogosultnak erről írásban tájékoztatni kell a kötelezettségvállalót. 3.5 Ha a kötelezettséget vállaló a tájékoztatás ellenére írásban utasítást ad az ellenjegyzésre, az ellenjegyző köteles az utasításnak eleget tenni és az Ávr. 54. § (4) bekezdésében foglaltak szerint eljárni. 4. Érvényesítés: 4.1 A teljesítés igazolás alapján az érvényesítőnek ellenőrizni kell - az összegszerűséget, - a fedezet meglétét és azt, hogy - a megelőző ügymenetben az Áht; a Korm. rendelet és az államháztartási számviteli Korm. rendelet, továbbá e Szabályzat előírásait betartották-e. 4.2 Amennyiben az érvényesítő az érvényesítés során a jogszabályok, illetve a belső szabályzatok megsértését tapasztalja, köteles azt jelezni az utalványozónak. Az érvényesítés nem tagadható meg, ha ezt követően az utalványozó erre írásban utasítja. A további eljárási szabályokra az Ávr. 54. § (4) bekezdésében foglalt szabályokat kell megfelelően alkalmazni. 4.3 Az érvényesítésnek – az „érvényesítve” megjelölésen kívül – tartalmaznia kell − a megállapított összeget, − az érvényesítés dátumát és − az érvényesítő aláírását. 4.4 Az érvényesítés az utalványon kerül rávezetésre.
5. A teljesítés igazolása: 5.1 A teljesítés igazolásával kapcsolatos feladatok elvégzésére jogosult kötelezettségvállaló továbbá az általa írásban kijelölt személy. 5.2 A teljesítés igazolása a kiadás utalványozása előtt történik. 5.3 A teljesítés igazolás során ellenőrizhető okmányok alapján ellenőrizni, igazolni kell − a kiadások teljesítésének jogosságát, − a kiadások összegszerűségét,
− ellenszolgáltatást is magában foglaló kötelezettségvállalás estében annak teljesítését. 5.4 A teljesítésigazolás a számlán „A teljesítést összegszerűségében is igazolom” szöveg rávezetésével, - a teljesítés igazolásának dátumával, és - a teljesítésigazolásra jogosult személy aláírásával történik. 6.Utalványozás: 6.1 A helyi nemzetiségi önkormányzatnál a kiadás teljesítésének, a bevétel beszedésének vagy elszámolásának elrendelésére (továbbiakban: utalványozásra) kizárólag az elnök vagy az általa felhatalmazott nemzetiségi önkormányzati képviselő jogosult. Utalványozni csak az érvényesítés után lehet. Pénzügyi teljesítésre az utalványozás után kerülhet sor. Készpénz a házipénztárból akkor fizethető ki, ha a helyi nemzetiségi önkormányzat elnöke a kifizetés teljesítéséhez szükséges dokumentumokat (szerződés, számla) bemutatja, és szándékát a pénzfelvételt legalább két nappal megelőzően a helyi önkormányzat hivatala pénztári feladatokkal megbízott köztisztviselőjének jelzi. 6.2 Utalványozni készpénzes fizetési mód esetén az érvényesített pénztárbizonylatra rávezetett, más esetben az utalványrendeletre rávezetett írásbeli rendelkezéssel lehet. 6.3 A kötelezettségvállaló és a pénzügyi ellenjegyző ugyanazon gazdasági esemény tekintetében azonos személy nem lehet. 6.4 Az érvényesítő ugyanazon gazdasági esemény tekintetében nem lehet azonos a kötelezettségvállalásra, utalványozásra jogosult és a teljesítést igazoló személlyel. 6.5 Kötelezettségvállalási, pénzügyi ellenjegyzési, érvényesítési, utalványozási és teljesítés igazolására irányuló feladatot nem végezheti az a személy, aki ezt a tevékenységét a Ptk. szerinti közeli hozzátartozója vagy maga javára látná el. 6.6 A kötelezettségvállalásra, az utalványozásra, a pénzügyi ellenjegyzésre, az érvényesítésre és a teljesítés igazolásra jogosult személyek nevéről és aláírás mintájáról a helyi önkormányzat hivatala nyilvántartást vezet. A nyilvántartás vezetéséért költségvetési ügyintéző a felelős VII. A nemzetiségi önkormányzat számlavezetése 1. A helyi nemzetiségi önkormányzat önálló pénzforgalmi számlát vezet. A nemzetiségi önkormányzat 2012-ben fizetési számláját a helyi önkormányzat által választott számlavezetőnél vezeti. 2013-től szabadon jogosult pénzintézetet választani. 2. A helyi nemzetiségi önkormányzat működésének általános támogatását a helyi önkormányzaton keresztül, a költségvetési törvényben meghatározottak szerint veszi igénybe. VIII. Készpénzellátás A helyi nemzetiségi önkormányzat készpénzforgalmát a pénzkezelési szabályzat előírásai szerint bonyolítja. IX. Egyéb rendelkezések
1. A települési önkormányzat és intézményei belső ellenőrzésére vonatkozó szabályok vonatkoznak a nemzetiségi önkormányzat gazdálkodására. 2. A nemzetiségi önkormányzat tartozásaiért a helyi önkormányzat kizárólag abban az esetben és addig a mértékig felel, ahogyan azt külön megállapodásban vállalta. 3. Felek kijelentik, hogy a jelen megállapodásban rögzített eljárási rend szerint járnak el, az együttműködés során szabályait kölcsönösen betartják.
4. Szerződő felek jelen megállapodnak, hogy jelen együttműködési megállapodást 2012. június 1. napján lép hatályban , határozott időre, a nemzetiségi önkormányzat megbízatásának idejére kötik, évente január 15. napjáig felülvizsgálják és szükség szerint módosítják. A jegyző a megállapodásra vonatkozó jogszabályok változása miatti módosítások szükségességét a települési és a nemzetiségi önkormányzatnak jelzi. A települési és a nemzetiségi önkormányzat képviselő-testülete a megállapodást szükség esetén határozatával módosíthatja. 5. A szerződő felek megállapodnak, hogy a 2013. évi költségvetés tervezése során a jelen megállapodás alapján kötelesek eljárni, továbbá az Önkormányzat 2013. január 1. napjától köteles biztosítani a nemzetiségi önkormányzat működési feltételeit a nemzetiségek jogairól szóló 2011. évi CLXXIX. Törvény szerint. 6. A szerződő felek rögzítik, hogy jelen, megállapodás függeléke tartalmazza a kötelezettségvállalásra, ellenjegyzésre, utalványozásra, érvényesítésre, teljesítés igazolására jogosultak nevét és tisztségét. A felek elfogadják, hogy a függeléket a másik fél hozzájárulása nélkül egyoldalúan is módosíthatják, azonban a változásról 3 munkanapon belül írásban tájékoztatni kell a másik felet. 7. Felek megállapodnak abban, hogy jelen megállapodás aláírásával egyidejűleg a köztük Kalocsa Önkormányzat Képviselő-testülete által hozott 13/2011 számú, valamint Kalocsa Város Roma Nemzetiségi Önkormányzat által hozott 6/2011 számú határozatokkal elfogadott együttműködési megállapodás hatályát veszti. Záradék: Az együttműködési megállapodást …………………….. Önkormányzat Képviselő-testülete a …./2012.(……..) számú határozatával, ………………….. Nemzetiségi Önkormányzat Képviselőtestülete a …./2012. (…..) számú határozatával jóváhagyta. Kalocsa, 2012. május…. ………………………… Török Ferenc Polgármester
…………………… Sztojka István elnök 1. sz. függelék
Kötelezettségvállalással ,utalványozási, ellenjegyzői , érvényesítői és szakmai teljesítés igazolási joggal felruházott a) b) c) d) e)
Kötelezettségvállalás: Sztojka István, Sztojka Istvánné Utalványozás: Sztojka István, Sztojka Istvánné Ellenjegyzés: Bleszákné Korsós Hajnalka Közgazdasági Iroda vezető, Érvényesítés: Ivánné Kovács Gabriella pénzügyi ügyintéző Szakmai teljesítési igazolás: Sztojka István, Sztojka Istvánné
A jegyző részéről a nemzetiségi önkormányzat ülésein az alábbi személy vesz részt: Dr. Kiss Csaba akadályoztatása esetén: Dr. Istella Mónika
2. számú melléklet EGYÜTTMŰKÖDÉSI MEGÁLLAPODÁS A nemzetiségek jogairól szóló 2011. évi CLXXXIX.tv (továbbiakban: Njt.) és az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. tv (továbbiakban : Áht.) , valamint ennek végrehajtására kiadott 368/2011.(XII.31) kormányrendelet ( továbbiakban : Ávr.) alapján Kalocsa Város Önkormányzata (székhely: 6300 Kalocsa, Szent István király út 35.) – a továbbiakban: helyi önkormányzat – képviseli: Török Ferenc polgármester és Német Önkormányzat Kalocsa (székhely: Kalocsa, Szent István király út 35) - továbbiakban nemzetiségi önkormányzat – képviseli: Angeli Gabriella elnök között az alábbiak szerint: A szerződő felek jelen megállapodásban rögzítik a költségvetés elkészítésének, jóváhagyásának eljárási rendjét, és a költségvetési gazdálkodással, az információs és adatszolgáltatási, valamint a nyilvántartási tevékenységgel, illetve a vagyonkezeléssel és helyiséghasználatával összefüggő szabályokat. Az Áht 27.§ (2) bekezdése alapján a helyi nemzetiségi önkormányzat bevételeivel és kiadásaival kapcsolatban a tervezési, gazdálkodási, ellenőrzési, finanszírozási, adatszolgáltatási és beszámolási feladatok ellátásáról a helyi nemzetiségi önkormányzat székhelye szerinti helyi önkormányzat önkormányzati hivatala gondoskodik. A helyi önkormányzat és a nemzetiségi önkormányzat a feladatok ellátásának részletes szabályait a nemzetiségek jogairól szóló törvény 80.§ -ban meghatározottak szerinti megállapodásban rendezik. A szerződő felek a megállapodás szabályainak kialakítása során az alábbi jogszabályokat vették figyelembe: - helyi önkormányzatokról szóló 1990.évi LXV.tv, - Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény, - a nemzetiségek jogairól szóló 2011. évi CLXXIX. törvény, - az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény, valamint az ennek végrehajtására kiadott - az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. rendelet, - az államháztartás szervezetei beszámolási és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól szóló többször módosított 249/2000. (XII.24.) Korm. rendelet. I. Az önkormányzati működés személyi és tárgyi feltételeinek biztosítása 1.
A helyi önkormányzat a nemzetiségi önkormányzat részére előzetes egyeztetés alapján havonta igény szerint, de legalább tizenhat órában ingyenesen biztosítja az önkormányzati feladat ellátásához szükséges helyiséghasználatot a Kalocsa, Hunyadi János u. 82 szám alatti közösségi házban. A helyiség használatához kapcsolódó tárgyi infrastruktúra és rezsiköltséget a helyi önkormányzat viseli. 2. Az önkormányzat a Kalocsa Város Önkormányzat Polgármesteri Hivatala (továbbiakban: helyi önkormányzat hivatala) útján biztosítja a nemzetiségi önkormányzat részére az önkormányzati működéshez szükséges tárgyi és személyi feltételeket, melynek keretében a nemzetiségi önkormányzat a helyi önkormányzat hivatala segítségével ellátja
a.) a nemzetiségi önkormányzat testületi üléseinek előkészítésével kapcsolatos feladatokat (meghívók, előterjesztések, hivatalos levelezés előkészítése, postázása, a testületi ülések jegyzőkönyveinek elkészítése, postázása); b.) a testületi és tisztségviselők döntéseinek előkészítésével kapcsolatos feladatokat, a döntéshozatalhoz szükséges nyilvántartási, sokszorosítási és postázási feladatokat; c.) a nemzetiségi önkormányzat működésével, gazdálkodásával kapcsolatos nyilvántartási, iratkezelési feladatokat; d.) az elkészült jegyzőkönyveknek a Bács-Kiskun Megyei Kormányhivatalhoz történő elküldését. 3. A 2. pontban meghatározott feladatellátáshoz kapcsolódó költségeket – a testületi tagok és tisztségviselők telefonhasználata kivételével- a helyi önkormányzat viseli. 4. A nemzetiségi önkormányzat erre vonatkozó igénye esetén, a közcélú rendezvények – közmeghallgatás, lakossági fórum - megtartása érdekében az Önkormányzat a nemzetiségi önkormányzat rendelkezésére bocsát ingyenesen, egy erre a célra alkalmas helyiséget. 5. Egyéb rendezvényei megtartásához a nemzetiségi önkormányzat az Önkormányzattól, és/vagy az intézményektől, és/vagy önkormányzati tulajdonú gazdasági társaságtól igényelt helyiségekre vonatkozóan az érintett szervezet vezetőjével kell az igénylésre, használatra vonatkozóan egyeztetni, illetve megállapodni. 6. A jegyző vagy annak – a jegyzővel azonos képesítési előírásoknak megfelelő – megbízottja a helyi önkormányzat megbízásából és képviseletében részt vesz a nemzetiségi önkormányzat testületi ülésein és jelzi, amennyiben törvénysértést észlel. 7. A nemzeti önkormányzat képviselő-testületének az üléséről a meghívót meg kell küldeni a jegyző és az általa az ülésen megbízottként kijelölt személy részére. II. A helyi önkormányzat költségvetési koncepciója elkészítésének, jóváhagyásának rendje
1.) A jegyző, vagy az általa megbízott személy a költségvetési koncepció összeállítását megelőzően minden év október 30-ig áttekinti a nemzetiségi önkormányzat elnökével a nemzetiségi önkormányzat következő költségvetési évre vonatkozó feladatait, várható bevételi forrásait. 2.) Az elnök a következő évre vonatkozó költségvetési koncepciót legkésőbb a költségvetési évet megelőző év november 30-áig, a helyi önkormányzati képviselő-testület tagjai általános választásának évében legkésőbb december 15-éig benyújtja a nemzetiségi önkormányzat képviselő-testülete részére. A koncepcióról alkotott határozatot az elnök eljuttatja a jegyzőhöz. III. A nemzetiségi önkormányzat költségvetési határozatának előkészítése, tartalma, határideje 1. A jegyző, vagy az általa megbízott személy a helyi nemzetiségi önkormányzat költségvetési határozatának előkészítéséhez szükséges adatokat - a költségvetési törvényből adódó részletes információk rendelkezésre állást követően - közli a helyi nemzetiségi önkormányzat elnökével. 2. A helyi nemzetiségi önkormányzat elemi költségvetési határozatának szerkezetére az Áht. 23.§ban és az Ávr 24. és 26-28.§-ában foglalt szabályokat kell megfelelően alkalmazni.
3. A nemzetiségi önkormányzat elnöke a helyi önkormányzat gazdálkodási irodája által előkészített költségvetési határozat-tervezetet a központi költségvetésről szóló törvény kihirdetését követő negyvenötödik napig nyújtja be a testületnek. 4. A nemzetiségi önkormányzat költségvetési határozatának tartalmaznia kell:
a) a nemzetiségi önkormányzat bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban; b) a nemzetiségi önkormányzat működési, fenntartási kiadási előirányzatai költségvetési szervenként, kiemelt előirányzatonként részletezve, c) a költségvetési egyenleg összegét, d) a költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évek pénzmaradványának, vállalkozási maradványának összegét, e) a d) ponton túli költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételeit, kiadásait működési és felhalmozási cél szerinti tagolásban; f) a költségvetési év azon fejlesztési céljait, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3.§ (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé, az adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összegével együtt; g) a finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatásköröket; h.) amennyiben a nemzetiségi önkormányzat irányítása alá tartozik költségvetési szerv, akkor annak a bevételi és kiadási előirányzatait, engedélyezett létszámát is.
5. A gazdálkodási ügyekre vonatkozóan a helyi önkormányzat a nemzetiségi önkormányzattal történő kapcsolattartásra a Közgazdasági iroda vezetőjét jelöli ki. IV. A költségvetési előirányzatok módosításának rendje 1. Ha a nemzetiségi önkormányzat az eredeti előirányzatán felül többletbevételt ér el, bevételkiesése van, illetve kiadási előirányzatain belül átcsoportosítást hajt végre, határozatával módosítja az éves költségvetésének előirányzatát. 2. A testület - az első negyedév kivételével - negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési határozatát. Az előirányzat-módosítást a Közgazdasági iroda vezetője vagy az általa megbízott pénzügyi ügyintéző készíti elő. V. Költségvetési információ szolgáltatás rendje A helyi önkormányzat hivatala ellátja a helyi nemzetiségi önkormányzat bevételeivel és kiadásaival kapcsolatban a tervezési, gazdálkodási, ellenőrzési, finanszírozási, adatszolgáltatási és
beszámolási feladatokat. A feladat ellátásával kapcsolatos jogosultságokat és kötelezettségeket a gazdálkodás rendjét szabályozó belső szabályzataiban a helyi nemzetiségi önkormányzatra vonatkozóan elkülönülten szabályozza. 1. Beszámolási kötelezettség teljesítésének rendje: 1.1 A nemzetiségi önkormányzat elnöke az önkormányzat gazdálkodásának első félévi helyzetéről szeptember 15-éig, háromnegyed éves helyzetéről a költségvetési koncepció ismertetésekor írásban tájékoztatja a képviselő-testületet. A tájékoztatás tartalmazza a nemzetiségi önkormányzat költségvetési határozatában megjelenő előirányzatok és a költségvetési egyenleg alakulását. Az elkészített zárszámadási határozattervezetet az elnök a költségvetési évet követő negyedik hónap utolsó napjáig terjeszti a képviselő-testület elé. A képviselő-testület a zárszámadásról határozatot alkot. A települési önkormányzat hivatala közreműködik a beszámolók elkészítésében. 2. Vagyoni és számviteli nyilvántartás, adatszolgáltatás rendje: 2.1 A helyi önkormányzat hivatala a nemzetiségi önkormányzat vagyoni, számviteli nyilvántartásait elkülönítetten vezeti. 2.2 A számviteli nyilvántartás alapjául szolgáló dokumentumokat (bizonylatokat, szerződéseket, bankszámlakivonatokat, számlákat, stb.) a nemzetiségi önkormányzat elnöke – vagy e feladattal megbízott tagja – köteles minden tárgyhónapot követő hó 5. napjáig a polgármesteri hivatal nemzetiségi önkormányzat gazdasági ügyintézésével megbízott munkatársának leadni. 3. Nemzetiségi önkormányzat tulajdonában, illetve használatában álló vagyontárgyakról nyilvántartást a polgármesteri hivatal vezet. A leltározáshoz, selejtezéshez, illetve a vagyontárgyakban bekövetkező változásokról információt a nemzetiségi önkormányzat elnöke szolgáltat a jegyző által írásban kijelölt munkatárs számára. 4. Az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011.(XII.31.) Korm. rendeletben meghatározott adatszolgáltatás során szolgáltatott adatok valódiságáért, a számviteli szabályokkal és a statisztikai rendszerrel való tartalmi egyezőségéért a helyi nemzetiségi önkormányzat tekintetében a helyi nemzetiségi önkormányzat képviselő-testületének elnöke a felelős. 5. A helyi önkormányzat hivatala ellátja a belső ellenőrzési feladatot. VI. A költségvetési gazdálkodás rendje 1. A nemzetiségi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtásával kapcsolatos feladatokat a helyi önkormányzat hivatala Közgazdasági Irodája látja el. 2. A Kötelezettségvállalás rendje: A helyi nemzetiségi önkormányzat nevében a helyi nemzetiségi önkormányzat feladatainak ellátása során fizetési vagy más teljesítési kötelezettséget vállalni (továbbiakban: kötelezettségvállalás) kizárólag az elnök vagy az általa felhatalmazott nemzetiségi önkormányzati képviselő jogosult. A kötelezettségvállalás előtt a kötelezettséget vállalónak meg kell győződnie arról, hogy a rendelkezésre álló, fel nem használt előirányzat biztosítja-e a kiadás teljesítésére a fedezetet. A kötelezettségvállalás csak írásban és az arra jogosult személy pénzügyi ellenjegyzése után történhet. Előzetes írásbeli kötelezettségvállalás szükséges a gazdasági eseményenként 100.000 Ft-ot el nem érő kifizetések, jogerős és végrehajtható bírósági, hatósági döntéseken, kötelező előíráson alapuló
fizetési kötelezettségek, továbbá pénzügyi szolgáltatások igénybevételéhez kapcsolódó kiadások esetében. A kötelezettségvállalások teljesítésére (érvényesítés, utalványozás, teljesítésigazolás) és nyilvántartására vonatkozó szabályokat fenti esetekben is alkalmazni kell. 2.1. A kötelezettségvállalást követően gondoskodni kell annak nyilvántartásba vételéről. 2.2. A kötelezettségvállalások nyilvántartását folyamatosan, naprakészen kell vezetni. A nyilvántartást a Közgazdasági Iroda Költségvetési Csoportjának kijelölt ügyintézője vezeti. A kötelezettségvállalás nyilvántartó – nyilvántartás adatai alapján – haladéktalanul köteles jelezni a jegyző felé, ha valamelyik kiemelt előirányzat a kötelezettségvállalások következtében teljes egészében lekötésre került. 3. Ellenjegyzés: 3.1 A kötelezettségvállalás ellenjegyzésére a helyi önkormányzat hivatalának Közgazdasági irodájának vezetője, vagy az általa írásban meghatározott személy jogosult. 3.2 A pénzügyi ellenjegyzést a kötelezettségvállalás dokumentumán a dátum és az ellenjegyzés tényére történő utalás megjelölésével, valamint az arra jogosult személy aláírásával kell elvégezni. 3.3 A kötelezettségvállalás ellenjegyzési feladataival megbízott személynek az ellenjegyzést megelőzően meg kell győződnie arról, hogy - a szükséges szabad előirányzat rendelkezésre áll, illetve a befolyt vagy a megtervezett és várhatóan befolyó bevétel biztosítja a fedezetet, - a kifizetés időpontjában a fedezet rendelkezésre áll, - a kötelezettségvállalás nem sérti a gazdálkodásra vonatkozó szabályokat. 3.4 Amennyiben a kötelezettségvállalás nem felel meg a fentiekben leírtaknak, az ellenjegyzésre jogosultnak erről írásban tájékoztatni kell a kötelezettségvállalót. 3.5 Ha a kötelezettséget vállaló a tájékoztatás ellenére írásban utasítást ad az ellenjegyzésre, az ellenjegyző köteles az utasításnak eleget tenni és az Ávr. 54. § (4) bekezdésében foglaltak szerint eljárni. 4. Érvényesítés: 4.1 A teljesítés igazolás alapján az érvényesítőnek ellenőrizni kell - az összegszerűséget, - a fedezet meglétét és azt, hogy - a megelőző ügymenetben az Áht; a Korm. rendelet és az államháztartási számviteli Korm. rendelet, továbbá e Szabályzat előírásait betartották-e. 4.2 Amennyiben az érvényesítő az érvényesítés során a jogszabályok, illetve a belső szabályzatok megsértését tapasztalja, köteles azt jelezni az utalványozónak. Az érvényesítés nem tagadható meg, ha ezt követően az utalványozó erre írásban utasítja. A további eljárási szabályokra az Ávr. 54. § (4) bekezdésében foglalt szabályokat kell megfelelően alkalmazni. 4.3 Az érvényesítésnek – az „érvényesítve” megjelölésen kívül – tartalmaznia kell − a megállapított összeget, − az érvényesítés dátumát és − az érvényesítő aláírását. 4.4 Az érvényesítés az utalványon kerül rávezetésre. 5. A teljesítés igazolása: 5.1 A teljesítés igazolásával kapcsolatos feladatok elvégzésére jogosult kötelezettségvállaló továbbá az általa írásban kijelölt személy. 5.2 A teljesítés igazolása a kiadás utalványozása előtt történik. 5.3 A teljesítés igazolás során ellenőrizhető okmányok alapján ellenőrizni, igazolni kell − a kiadások teljesítésének jogosságát,
− a kiadások összegszerűségét, − ellenszolgáltatást is magában foglaló kötelezettségvállalás estében annak teljesítését. 5.4 A teljesítésigazolás a számlán „A teljesítést összegszerűségében is igazolom” szöveg rávezetésével, - a teljesítés igazolásának dátumával, és - a teljesítésigazolásra jogosult személy aláírásával történik. 6.Utalványozás: 6.1 A helyi nemzetiségi önkormányzatnál a kiadás teljesítésének, a bevétel beszedésének vagy elszámolásának elrendelésére (továbbiakban: utalványozásra) kizárólag az elnök vagy az általa felhatalmazott nemzetiségi önkormányzati képviselő jogosult. Utalványozni csak az érvényesítés után lehet. Pénzügyi teljesítésre az utalványozás után kerülhet sor. Készpénz a házipénztárból akkor fizethető ki, ha a helyi nemzetiségi önkormányzat elnöke a kifizetés teljesítéséhez szükséges dokumentumokat (szerződés, számla) bemutatja, és szándékát a pénzfelvételt legalább két nappal megelőzően a helyi önkormányzat hivatala pénztári feladatokkal megbízott köztisztviselőjének jelzi. 6.2 Utalványozni készpénzes fizetési mód esetén az érvényesített pénztárbizonylatra rávezetett, más esetben az utalványrendeletre rávezetett írásbeli rendelkezéssel lehet. 6.3 A kötelezettségvállaló és a pénzügyi ellenjegyző ugyanazon gazdasági esemény tekintetében azonos személy nem lehet. 6.4 Az érvényesítő ugyanazon gazdasági esemény tekintetében nem lehet azonos a kötelezettségvállalásra, utalványozásra jogosult és a teljesítést igazoló személlyel. 6.5 Kötelezettségvállalási, pénzügyi ellenjegyzési, érvényesítési, utalványozási és teljesítés igazolására irányuló feladatot nem végezheti az a személy, aki ezt a tevékenységét a Ptk. szerinti közeli hozzátartozója vagy maga javára látná el. 6.6 A kötelezettségvállalásra, az utalványozásra, a pénzügyi ellenjegyzésre, az érvényesítésre és a teljesítés igazolásra jogosult személyek nevéről és aláírás mintájáról a helyi önkormányzat hivatala nyilvántartást vezet. A nyilvántartás vezetéséért költségvetési ügyintéző a felelős VII. A nemzetiségi önkormányzat számlavezetése 1. A helyi nemzetiségi önkormányzat önálló pénzforgalmi számlát vezet. A nemzetiségi önkormányzat 2012-ben fizetési számláját a helyi önkormányzat által választott számlavezetőnél vezeti. 2013-től szabadon jogosult pénzintézetet választani. 2. A helyi nemzetiségi önkormányzat működésének általános támogatását a helyi önkormányzaton keresztül, a költségvetési törvényben meghatározottak szerint veszi igénybe. VIII. Készpénzellátás A helyi nemzetiségi önkormányzat készpénzforgalmát a pénzkezelési szabályzat előírásai szerint bonyolítja. IX. Egyéb rendelkezések
1. A települési önkormányzat és intézményei belső ellenőrzésére vonatkozó szabályok vonatkoznak a nemzetiségi önkormányzat gazdálkodására. 2. A nemzetiségi önkormányzat tartozásaiért a helyi önkormányzat kizárólag abban az esetben és addig a mértékig felel, ahogyan azt külön megállapodásban vállalta.
3. Felek kijelentik, hogy a jelen megállapodásban rögzített eljárási rend szerint járnak el, az együttműködés során szabályait kölcsönösen betartják. 4. Szerződő felek jelen megállapodnak, hogy jelen együttműködési megállapodást 2012. június 1. napján lép hatályban , határozott időre, a nemzetiségi önkormányzat megbízatásának idejére kötik, évente január 15. napjáig felülvizsgálják és szükség szerint módosítják. A jegyző a megállapodásra vonatkozó jogszabályok változása miatti módosítások szükségességét a települési és a nemzetiségi önkormányzatnak jelzi. A települési és a nemzetiségi önkormányzat képviselő-testülete a megállapodást szükség esetén határozatával módosíthatja. 5. A szerződő felek megállapodnak, hogy a 2013. évi költségvetés tervezése során a jelen megállapodás alapján kötelesek eljárni, továbbá az Önkormányzat 2013. január 1. napjától köteles biztosítani a nemzetiségi önkormányzat működési feltételeit a nemzetiségek jogairól szóló 2011. évi CLXXIX. Törvény szerint. 6. A szerződő felek rögzítik, hogy jelen, megállapodás függeléke tartalmazza a kötelezettségvállalásra, ellenjegyzésre, utalványozásra, érvényesítésre, teljesítés igazolására jogosultak nevét és tisztségét. A felek elfogadják, hogy a függeléket a másik fél hozzájárulása nélkül egyoldalúan is módosíthatják, azonban a változásról 3 munkanapon belül írásban tájékoztatni kell a másik felet. 7. Felek megállapodnak abban, hogy jelen megállapodás aláírásával egyidejűleg a köztük Kalocsa Önkormányzat Képviselő-testülete által hozott 13/2011 számú, valamint Német Önkormányzat Kalocsa képviselő-testülete által 2011. január 28-án elfogadott együttműködési megállapodás hatályát veszti. Záradék: Az együttműködési megállapodást …………………….. Önkormányzat Képviselő-testülete a …./2012.(……..) számú határozatával, ………………….. Német Önkormányzat Képviselőtestülete a …./2012. (…..) számú határozatával jóváhagyta. Kalocsa, 2012. május…. ………………………… Török Ferenc Polgármester
…………………… Angeli Gabriella elnök 1. sz. függelék
Kötelezettségvállalással ,utalványozási, ellenjegyzői , érvényesítői és szakmai teljesítés igazolási joggal felruházott
1. 2. 3. 4. 5.
Kötelezettségvállalás: Angeli Gabriella Utalványozás: Arnold-Szollár Adrienn Ellenjegyzés: Bleszákné Korsós Hajnalka Közgazdasági Iroda vezető, Érvényesítés: Ivánné Kovács Gabriella pénzügyi ügyintéző Szakmai teljesítési igazolás: Angeli Gabriella, Arnold-Szollár Adrienn
A jegyző részéről a nemzetiségi önkormányzat ülésein az alábbi személy vesz részt: Dr. Vida Nikolett akadályoztatása esetén: Dr. Tóth-Kovács Ádám
3. számú melléklet EGYÜTTMŰKÖDÉSI MEGÁLLAPODÁS A nemzetiségek jogairól szóló 2011. évi CLXXXIX.tv ( továbbiakban: Njt.) és az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. tv ( továbbiakban : Áht.) , valamint ennek végrehajtására kiadott 368/2011.(XII.31) kormányrendelet ( továbbiakban : Ávr.) alapján Kalocsa Város Önkormányzata (székhely: 6300 Kalocsa, Szent István király út 35.) – a továbbiakban: helyi önkormányzat – képviseli: Török Ferenc polgármester és Horvát Önkormányzat Kalocsa ( székhely: Kalocsa, Szent István király út 35) - továbbiakban nemzetiségi önkormányzat – képviseli: Dudás Bertalan elnök között az alábbiak szerint: A szerződő felek jelen megállapodásban rögzítik a költségvetés elkészítésének, jóváhagyásának eljárási rendjét, és a költségvetési gazdálkodással, az információs és adatszolgáltatási, valamint a nyilvántartási tevékenységgel, illetve a vagyonkezeléssel és helyiséghasználatával összefüggő szabályokat. Az Áht 27.§ (2) bekezdése alapján a helyi nemzetiségi önkormányzat bevételeivel és kiadásaival kapcsolatban a tervezési, gazdálkodási, ellenőrzési, finanszírozási, adatszolgáltatási és beszámolási feladatok ellátásáról a helyi nemzetiségi önkormányzat székhelye szerinti helyi önkormányzat önkormányzati hivatala gondoskodik. A helyi önkormányzat és a nemzetiségi önkormányzat a feladatok ellátásának részletes szabályait a nemzetiségek jogairól szóló törvény 80.§ -ban meghatározottak szerinti megállapodásban rendezik. A szerződő felek a megállapodás szabályainak kialakítása során az alábbi jogszabályokat vették figyelembe: - helyi önkormányzatokról szóló 1990.évi LXV.tv, - Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény, - a nemzetiségek jogairól szóló 2011. évi CLXXIX. törvény, - az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény, valamint az ennek végrehajtására kiadott - az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. rendelet, - az államháztartás szervezetei beszámolási és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól szóló többször módosított 249/2000. (XII.24.) Korm. rendelet. I. Az önkormányzati működés személyi és tárgyi feltételeinek biztosítása 1.A helyi önkormányzat a nemzetiségi önkormányzat részére ingyenesen biztosítja az önkormányzati feladat ellátásához szükséges helyiséghasználatot a Kalocsa, Szent István király út 3. szám alatti ingatlan I. emeletén a szerződő felek között egyeztetve meghatározott iroda helyiségben. A helyiség használatához kapcsolódó tárgyi infrastruktúra és rezsiköltséget a helyi önkormányzat viseli. 2. Az önkormányzat a Kalocsa Város Önkormányzat Polgármesteri Hivatala (továbbiakban: helyi önkormányzat hivatala) útján biztosítja a nemzetiségi önkormányzat részére az önkormányzati működéshez szükséges tárgyi és személyi feltételeket, melynek keretében a nemzetiségi önkormányzat a helyi önkormányzat hivatala segítségével ellátja
a.) a nemzetiségi önkormányzat testületi üléseinek előkészítésével kapcsolatos feladatokat (meghívók, előterjesztések, hivatalos levelezés előkészítése, postázása, a testületi ülések jegyzőkönyveinek elkészítése, postázása); b.) a testületi és tisztségviselők döntéseinek előkészítésével kapcsolatos feladatokat, a döntéshozatalhoz szükséges nyilvántartási, sokszorosítási és postázási feladatokat; c.) a nemzetiségi önkormányzat működésével, gazdálkodásával kapcsolatos nyilvántartási, iratkezelési feladatokat; d.) az elkészült jegyzőkönyveknek a Bács-Kiskun Megyei Kormányhivatalhoz történő elküldését. 3.A 2. pontban meghatározott feladatellátáshoz kapcsolódó költségeket – a testületi tagok és tisztségviselők telefonhasználata kivételével- a helyi önkormányzat viseli. 4. A nemzetiségi önkormányzat erre vonatkozó igénye esetén, a közcélú rendezvények – közmeghallgatás, lakossági fórum - megtartása érdekében az Önkormányzat a nemzetiségi önkormányzat rendelkezésére bocsát ingyenesen, egy erre a célra alkalmas helyiséget. 5. Egyéb rendezvényei megtartásához a nemzetiségi önkormányzat az Önkormányzattól, és/vagy az intézményektől, és/vagy önkormányzati tulajdonú gazdasági társaságtól igényelt helyiségekre vonatkozóan az érintett szervezet vezetőjével kell az igénylésre, használatra vonatkozóan egyeztetni, illetve megállapodni. 6. A jegyző vagy annak – a jegyzővel azonos képesítési előírásoknak megfelelő – megbízottja a helyi önkormányzat megbízásából és képviseletében részt vesz a nemzetiségi önkormányzat testületi ülésein és jelzi, amennyiben törvénysértést észlel. 7. A nemzeti önkormányzat képviselő-testületének az üléséről a meghívót meg kell küldeni a jegyző és az általa az ülésen megbízottként kijelölt személy részére. II. A helyi önkormányzat költségvetési koncepciója elkészítésének, jóváhagyásának rendje 1.) A jegyző, vagy az általa megbízott személy a költségvetési koncepció összeállítását megelőzően minden év október 30-ig áttekinti a nemzetiségi önkormányzat elnökével a nemzetiségi önkormányzat következő költségvetési évre vonatkozó feladatait, várható bevételi forrásait. 2.) Az elnök a következő évre vonatkozó költségvetési koncepciót legkésőbb a költségvetési évet megelőző év november 30-áig, a helyi önkormányzati képviselő-testület tagjai általános választásának évében legkésőbb december 15-éig benyújtja a nemzetiségi önkormányzat képviselő-testülete részére. A koncepcióról alkotott határozatot az elnök eljuttatja a jegyzőhöz. III. A nemzetiségi önkormányzat költségvetési határozatának előkészítése, tartalma, határideje 1. A jegyző, vagy az általa megbízott személy a helyi nemzetiségi önkormányzat költségvetési határozatának előkészítéséhez szükséges adatokat - a költségvetési törvényből adódó részletes információk rendelkezésre állást követően - közli a helyi nemzetiségi önkormányzat elnökével. 2. A helyi nemzetiségi önkormányzat elemi költségvetési határozatának szerkezetére az Áht. 23.§-ban és az Ávr 24. és 26-28.§-ában foglalt szabályokat kell megfelelően alkalmazni.
3. A nemzetiségi önkormányzat elnöke a helyi önkormányzat gazdálkodási irodája által előkészített költségvetési határozat-tervezetet a központi költségvetésről szóló törvény kihirdetését követő negyvenötödik napig nyújtja be a testületnek. 4. A nemzetiségi önkormányzat költségvetési határozatának tartalmaznia kell:
a) a nemzetiségi önkormányzat bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban; b) a nemzetiségi önkormányzat működési, fenntartási kiadási előirányzatai költségvetési szervenként, kiemelt előirányzatonként részletezve, c) a költségvetési egyenleg összegét, d) a költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évek pénzmaradványának, vállalkozási maradványának összegét, e) a d) ponton túli költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételeit, kiadásait működési és felhalmozási cél szerinti tagolásban; f) a költségvetési év azon fejlesztési céljait, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3.§ (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé, az adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összegével együtt; g) a finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatásköröket; h.) amennyiben a nemzetiségi önkormányzat irányítása alá tartozik költségvetési szerv, akkor annak a bevételi és kiadási előirányzatait, engedélyezett létszámát is. 5. A gazdálkodási ügyekre vonatkozóan a helyi önkormányzat a nemzetiségi önkormányzattal történő kapcsolattartásra a Közgazdasági iroda vezetőjét jelöli ki. IV. A költségvetési előirányzatok módosításának rendje 1. Ha a nemzetiségi önkormányzat az eredeti előirányzatán felül többletbevételt ér el, bevételkiesése van, illetve kiadási előirányzatain belül átcsoportosítást hajt végre, határozatával módosítja az éves költségvetésének előirányzatát. 2. A testület - az első negyedév kivételével - negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési határozatát. Az előirányzat-módosítást a Közgazdasági iroda vezetője vagy az általa megbízott pénzügyi ügyintéző készíti elő. V. Költségvetési információ szolgáltatás rendje A helyi önkormányzat hivatala ellátja a helyi nemzetiségi önkormányzat bevételeivel és kiadásaival kapcsolatban a tervezési, gazdálkodási, ellenőrzési, finanszírozási, adatszolgáltatási és beszámolási feladatokat. A feladat ellátásával kapcsolatos jogosultságokat és kötelezettségeket a
gazdálkodás rendjét szabályozó belső szabályzataiban a helyi nemzetiségi önkormányzatra vonatkozóan elkülönülten szabályozza. 1. Beszámolási kötelezettség teljesítésének rendje: 1.1 A nemzetiségi önkormányzat elnöke az önkormányzat gazdálkodásának első félévi helyzetéről szeptember 15-éig, háromnegyed éves helyzetéről a költségvetési koncepció ismertetésekor írásban tájékoztatja a képviselő-testületet. A tájékoztatás tartalmazza a nemzetiségi önkormányzat költségvetési határozatában megjelenő előirányzatok és a költségvetési egyenleg alakulását. Az elkészített zárszámadási határozattervezetet az elnök a költségvetési évet követő negyedik hónap utolsó napjáig terjeszti a képviselő-testület elé. A képviselő-testület a zárszámadásról határozatot alkot. A települési önkormányzat hivatala közreműködik a beszámolók elkészítésében. 2. Vagyoni és számviteli nyilvántartás, adatszolgáltatás rendje: 2.1 A helyi önkormányzat hivatala a nemzetiségi önkormányzat vagyoni, számviteli nyilvántartásait elkülönítetten vezeti. 2.2 A számviteli nyilvántartás alapjául szolgáló dokumentumokat (bizonylatokat, szerződéseket, bankszámlakivonatokat, számlákat, stb.) a nemzetiségi önkormányzat elnöke – vagy e feladattal megbízott tagja – köteles minden tárgyhónapot követő hó 5. napjáig a polgármesteri hivatal nemzetiségi önkormányzat gazdasági ügyintézésével megbízott munkatársának leadni. 3. Nemzetiségi önkormányzat tulajdonában, illetve használatában álló vagyontárgyakról nyilvántartást a polgármesteri hivatal vezet. A leltározáshoz, selejtezéshez, illetve a vagyontárgyakban bekövetkező változásokról információt a nemzetiségi önkormányzat elnöke szolgáltat a jegyző által írásban kijelölt munkatárs számára. 4. Az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011.(XII.31.) Korm. rendeletben meghatározott adatszolgáltatás során szolgáltatott adatok valódiságáért, a számviteli szabályokkal és a statisztikai rendszerrel való tartalmi egyezőségéért a helyi nemzetiségi önkormányzat tekintetében a helyi nemzetiségi önkormányzat képviselő-testületének elnöke a felelős. 5. A helyi önkormányzat hivatala ellátja a belső ellenőrzési feladatot. VI. A költségvetési gazdálkodás rendje 1. A nemzetiségi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtásával kapcsolatos feladatokat a helyi önkormányzat hivatala Közgazdasági Irodája látja el. 2. A Kötelezettségvállalás rendje: A helyi nemzetiségi önkormányzat nevében a helyi nemzetiségi önkormányzat feladatainak ellátása során fizetési vagy más teljesítési kötelezettséget vállalni (továbbiakban: kötelezettségvállalás) kizárólag az elnök vagy az általa felhatalmazott nemzetiségi önkormányzati képviselő jogosult. A kötelezettségvállalás előtt a kötelezettséget vállalónak meg kell győződnie arról, hogy a rendelkezésre álló, fel nem használt előirányzat biztosítja-e a kiadás teljesítésére a fedezetet. A kötelezettségvállalás csak írásban és az arra jogosult személy pénzügyi ellenjegyzése után történhet. Előzetes írásbeli kötelezettségvállalás szükséges a gazdasági eseményenként 100.000 Ft-ot el nem érő kifizetések, jogerős és végrehajtható bírósági, hatósági döntéseken, kötelező előíráson alapuló fizetési kötelezettségek, továbbá pénzügyi szolgáltatások igénybevételéhez kapcsolódó kiadások
esetében. A kötelezettségvállalások teljesítésére (érvényesítés, utalványozás, teljesítésigazolás) és nyilvántartására vonatkozó szabályokat fenti esetekben is alkalmazni kell. 2.1. A kötelezettségvállalást követően gondoskodni kell annak nyilvántartásba vételéről. 2.2. A kötelezettségvállalások nyilvántartását folyamatosan, naprakészen kell vezetni. A nyilvántartást a Közgazdasági Iroda Költségvetési Csoportjának kijelölt ügyintézője vezeti. A kötelezettségvállalás nyilvántartó – nyilvántartás adatai alapján – haladéktalanul köteles jelezni a jegyző felé, ha valamelyik kiemelt előirányzat a kötelezettségvállalások következtében teljes egészében lekötésre került.
3. Ellenjegyzés: 3.1 A kötelezettségvállalás ellenjegyzésére a helyi önkormányzat hivatalának Közgazdasági irodájának vezetője, vagy az általa írásban meghatározott személy jogosult. 3.2 A pénzügyi ellenjegyzést a kötelezettségvállalás dokumentumán a dátum és az ellenjegyzés tényére történő utalás megjelölésével, valamint az arra jogosult személy aláírásával kell elvégezni. 3.3 A kötelezettségvállalás ellenjegyzési feladataival megbízott személynek az ellenjegyzést megelőzően meg kell győződnie arról, hogy - a szükséges szabad előirányzat rendelkezésre áll, illetve a befolyt vagy a megtervezett és várhatóan befolyó bevétel biztosítja a fedezetet, - a kifizetés időpontjában a fedezet rendelkezésre áll, - a kötelezettségvállalás nem sérti a gazdálkodásra vonatkozó szabályokat. 3.4 Amennyiben a kötelezettségvállalás nem felel meg a fentiekben leírtaknak, az ellenjegyzésre jogosultnak erről írásban tájékoztatni kell a kötelezettségvállalót. 3.5 Ha a kötelezettséget vállaló a tájékoztatás ellenére írásban utasítást ad az ellenjegyzésre, az ellenjegyző köteles az utasításnak eleget tenni és az Ávr. 54. § (4) bekezdésében foglaltak szerint eljárni. 4. Érvényesítés: 4.1 A teljesítés igazolás alapján az érvényesítőnek ellenőrizni kell - az összegszerűséget, - a fedezet meglétét és azt, hogy - a megelőző ügymenetben az Áht; a Korm. rendelet és az államháztartási számviteli Korm. rendelet, továbbá e Szabályzat előírásait betartották-e. 4.2 Amennyiben az érvényesítő az érvényesítés során a jogszabályok, illetve a belső szabályzatok megsértését tapasztalja, köteles azt jelezni az utalványozónak. Az érvényesítés nem tagadható meg, ha ezt követően az utalványozó erre írásban utasítja. A további eljárási szabályokra az Ávr. 54. § (4) bekezdésében foglalt szabályokat kell megfelelően alkalmazni. 4.3 Az érvényesítésnek – az „érvényesítve” megjelölésen kívül – tartalmaznia kell − a megállapított összeget, − az érvényesítés dátumát és − az érvényesítő aláírását. 4.4 Az érvényesítés az utalványon kerül rávezetésre. 5. A teljesítés igazolása: 5.1 A teljesítés igazolásával kapcsolatos feladatok elvégzésére jogosult kötelezettségvállaló továbbá az általa írásban kijelölt személy. 5.2 A teljesítés igazolása a kiadás utalványozása előtt történik. 5.3 A teljesítés igazolás során ellenőrizhető okmányok alapján ellenőrizni, igazolni kell − a kiadások teljesítésének jogosságát,
− a kiadások összegszerűségét, − ellenszolgáltatást is magában foglaló kötelezettségvállalás estében annak teljesítését. 5.4 A teljesítésigazolás a számlán „A teljesítést összegszerűségében is igazolom” szöveg rávezetésével, - a teljesítés igazolásának dátumával, és - a teljesítésigazolásra jogosult személy aláírásával történik. 6.Utalványozás: 6.1 A helyi nemzetiségi önkormányzatnál a kiadás teljesítésének, a bevétel beszedésének vagy elszámolásának elrendelésére (továbbiakban: utalványozásra) kizárólag az elnök vagy az általa felhatalmazott nemzetiségi önkormányzati képviselő jogosult. Utalványozni csak az érvényesítés után lehet. Pénzügyi teljesítésre az utalványozás után kerülhet sor. Készpénz a házipénztárból akkor fizethető ki, ha a helyi nemzetiségi önkormányzat elnöke a kifizetés teljesítéséhez szükséges dokumentumokat (szerződés, számla) bemutatja, és szándékát a pénzfelvételt legalább két nappal megelőzően a helyi önkormányzat hivatala pénztári feladatokkal megbízott köztisztviselőjének jelzi. 6.2 Utalványozni készpénzes fizetési mód esetén az érvényesített pénztárbizonylatra rávezetett, más esetben az utalványrendeletre rávezetett írásbeli rendelkezéssel lehet. 6.3 A kötelezettségvállaló és a pénzügyi ellenjegyző ugyanazon gazdasági esemény tekintetében azonos személy nem lehet. 6.4 Az érvényesítő ugyanazon gazdasági esemény tekintetében nem lehet azonos a kötelezettségvállalásra, utalványozásra jogosult és a teljesítést igazoló személlyel. 6.5 Kötelezettségvállalási, pénzügyi ellenjegyzési, érvényesítési, utalványozási és teljesítés igazolására irányuló feladatot nem végezheti az a személy, aki ezt a tevékenységét a Ptk. szerinti közeli hozzátartozója vagy maga javára látná el. 6.6 A kötelezettségvállalásra, az utalványozásra, a pénzügyi ellenjegyzésre, az érvényesítésre és a teljesítés igazolásra jogosult személyek nevéről és aláírás mintájáról a helyi önkormányzat hivatala nyilvántartást vezet. A nyilvántartás vezetéséért költségvetési ügyintéző a felelős VII. A nemzetiségi önkormányzat számlavezetése 1. A helyi nemzetiségi önkormányzat önálló pénzforgalmi számlát vezet. A nemzetiségi önkormányzat 2012-ben fizetési számláját a helyi önkormányzat által választott számlavezetőnél vezeti. 2013-től szabadon jogosult pénzintézetet választani. 2. A helyi nemzetiségi önkormányzat működésének általános támogatását a helyi önkormányzaton keresztül, a költségvetési törvényben meghatározottak szerint veszi igénybe. VIII. Készpénzellátás A helyi nemzetiségi önkormányzat készpénzforgalmát a pénzkezelési szabályzat előírásai szerint bonyolítja. IX. Egyéb rendelkezések 1. A települési önkormányzat és intézményei belső ellenőrzésére vonatkozó szabályok vonatkoznak a nemzetiségi önkormányzat gazdálkodására. 2. A nemzetiségi önkormányzat tartozásaiért a helyi önkormányzat kizárólag abban az esetben és addig a mértékig felel, ahogyan azt külön megállapodásban vállalta. 3. Felek kijelentik, hogy a jelen megállapodásban rögzített eljárási rend szerint járnak el, az együttműködés során szabályait kölcsönösen betartják.
4. Szerződő felek jelen megállapodnak, hogy jelen együttműködési megállapodást 2012. június 1. napján lép hatályban , határozott időre, a nemzetiségi önkormányzat megbízatásának idejére kötik, évente január 15. napjáig felülvizsgálják és szükség szerint módosítják. A jegyző a megállapodásra vonatkozó jogszabályok változása miatti módosítások szükségességét a települési és a nemzetiségi önkormányzatnak jelzi. A települési és a nemzetiségi önkormányzat képviselő-testülete a megállapodást szükség esetén határozatával módosíthatja. 5. A szerződő felek megállapodnak, hogy a 2013. évi költségvetés tervezése során a jelen megállapodás alapján kötelesek eljárni, továbbá az Önkormányzat 2013. január 1. napjától köteles biztosítani a nemzetiségi önkormányzat működési feltételeit a nemzetiségek jogairól szóló 2011. évi CLXXIX. Törvény szerint. 6. A szerződő felek rögzítik, hogy jelen, megállapodás függeléke tartalmazza a kötelezettségvállalásra, ellenjegyzésre, utalványozásra, érvényesítésre, teljesítés igazolására jogosultak nevét és tisztségét. A felek elfogadják, hogy a függeléket a másik fél hozzájárulása nélkül egyoldalúan is módosíthatják, azonban a változásról 3 munkanapon belül írásban tájékoztatni kell a másik felet. 7. Felek megállapodnak abban, hogy jelen megállapodás aláírásával egyidejűleg a köztük Kalocsa Önkormányzat Képviselő-testülete által hozott 13/2011 számú, valamint Horvát Nemzetiségi Önkormányzat Kalocsa képviselő-testülete által hozott 1/2011 számú határozatokkal elfogadott együttműködési megállapodás hatályát veszti. Záradék: Az együttműködési megállapodást …………………….. Önkormányzat Képviselő-testülete a …./2012.(……..) számú határozatával, ………………….. Horvát Önkormányzat Kalocsa Képviselő-testülete a …./2012. (…..) számú határozatával jóváhagyta. Kalocsa, 2012. május…. ………………………… Török Ferenc Polgármester
…………………… Dudás Bertalan elnök 1. sz. függelék
Kötelezettségvállalással ,utalványozási, ellenjegyzői , érvényesítői és szakmai teljesítés igazolási joggal felruházott 1. 2. 3. 4. 5.
Kötelezettségvállalás: Dudás Bertalan Utalványozás: Dudás Bertalan Ellenjegyzés: Bleszákné Korsós Hajnalka Közgazdasági Iroda vezető, Érvényesítés: : Ivánné Kovács Gabriella pénzügyi ügyintéző Szakmai teljesítési igazolás: Dudás Bertalan
A jegyző részéről a nemzetiségi önkormányzat ülésein az alábbi személy vesz részt: Dr. Tóth-Kovács Ádám akadályoztatása esetén: Dr. Vida Nikolett
4. számú melléklet EGYÜTTMŰKÖDÉSI MEGÁLLAPODÁS A nemzetiségek jogairól szóló 2011. évi CLXXXIX.tv ( továbbiakban: Njt.) és az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. tv ( továbbiakban : Áht.) , valamint ennek végrehajtására kiadott 368/2011.(XII.31) kormányrendelet ( továbbiakban : Ávr.) alapján Kalocsa Város Önkormányzata (székhely: 6300 Kalocsa, Szent István király út 35.) – a továbbiakban: helyi önkormányzat – képviseli: Török Ferenc polgármester és Kalocsa Város Örmény Önkormányzat ( székhely: Kalocsa, Selyem u. 10) - továbbiakban nemzetiségi önkormányzat – képviseli: Paczér Balázs elnök között az alábbiak szerint: A szerződő felek jelen megállapodásban rögzítik a költségvetés elkészítésének, jóváhagyásának eljárási rendjét, és a költségvetési gazdálkodással, az információs és adatszolgáltatási, valamint a nyilvántartási tevékenységgel, illetve a vagyonkezeléssel és helyiséghasználatával összefüggő szabályokat. Az Áht 27.§ (2) bekezdése alapján a helyi nemzetiségi önkormányzat bevételeivel és kiadásaival kapcsolatban a tervezési, gazdálkodási, ellenőrzési, finanszírozási, adatszolgáltatási és beszámolási feladatok ellátásáról a helyi nemzetiségi önkormányzat székhelye szerinti helyi önkormányzat önkormányzati hivatala gondoskodik. A helyi önkormányzat és a nemzetiségi önkormányzat a feladatok ellátásának részletes szabályait a nemzetiségek jogairól szóló törvény 80.§ -ban meghatározottak szerinti megállapodásban rendezik. A szerződő felek a megállapodás szabályainak kialakítása során az alábbi jogszabályokat vették figyelembe: - helyi önkormányzatokról szóló 1990.évi LXV.tv, - Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény, - a nemzetiségek jogairól szóló 2011. évi CLXXIX. törvény, - az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény, valamint az ennek végrehajtására kiadott - az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. rendelet, - az államháztartás szervezetei beszámolási és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól szóló többször módosított 249/2000. (XII.24.) Korm. rendelet. I. Az önkormányzati működés személyi és tárgyi feltételeinek biztosítása 1. A helyi önkormányzat a nemzetiségi önkormányzat részére előzetes egyeztetés alapján havonta igény szerint, de legalább tizenhat órában ingyenesen biztosítja az önkormányzati feladat ellátásához szükséges helyiséghasználatot a Kalocsa, Hunyadi János u. 82 szám alatti közösségi házban. A helyiség használatához kapcsolódó tárgyi infrastruktúra és rezsiköltséget a helyi önkormányzat viseli. 2. Az önkormányzat a Kalocsa Város Önkormányzat Polgármesteri Hivatala (továbbiakban: helyi önkormányzat hivatala) útján biztosítja a nemzetiségi önkormányzat részére az önkormányzati működéshez szükséges tárgyi és személyi feltételeket, melynek keretében a nemzetiségi önkormányzat a helyi önkormányzat hivatala segítségével ellátja
a.)a nemzetiségi önkormányzat testületi üléseinek előkészítésével kapcsolatos feladatokat (meghívók, előterjesztések, hivatalos levelezés előkészítése, postázása, a testületi ülések jegyzőkönyveinek elkészítése, postázása); b.) a testületi és tisztségviselők döntéseinek előkészítésével kapcsolatos feladatokat, a döntéshozatalhoz szükséges nyilvántartási, sokszorosítási és postázási feladatokat; c.) a nemzetiségi önkormányzat működésével, gazdálkodásával kapcsolatos nyilvántartási, iratkezelési feladatokat; d.) az elkészült jegyzőkönyveknek a Bács-Kiskun Megyei Kormányhivatalhoz történő elküldését. 3. A 2. pontban meghatározott feladatellátáshoz kapcsolódó költségeket – a testületi tagok és tisztségviselők telefonhasználata kivételével- a helyi önkormányzat viseli. 4. A nemzetiségi önkormányzat erre vonatkozó igénye esetén, a közcélú rendezvények – közmeghallgatás, lakossági fórum - megtartása érdekében az Önkormányzat a nemzetiségi önkormányzat rendelkezésére bocsát ingyenesen, egy erre a célra alkalmas helyiséget. 5. Egyéb rendezvényei megtartásához a nemzetiségi önkormányzat az Önkormányzattól, és/vagy az intézményektől, és/vagy önkormányzati tulajdonú gazdasági társaságtól igényelt helyiségekre vonatkozóan az érintett szervezet vezetőjével kell az igénylésre, használatra vonatkozóan egyeztetni, illetve megállapodni. 6. A jegyző vagy annak – a jegyzővel azonos képesítési előírásoknak megfelelő – megbízottja a helyi önkormányzat megbízásából és képviseletében részt vesz a nemzetiségi önkormányzat testületi ülésein és jelzi, amennyiben törvénysértést észlel. 7. A nemzeti önkormányzat képviselő-testületének az üléséről a meghívót meg kell küldeni a jegyző és az általa az ülésen megbízottként kijelölt személy részére. II. A helyi önkormányzat költségvetési koncepciója elkészítésének, jóváhagyásának rendje
1.) A jegyző, vagy az általa megbízott személy a költségvetési koncepció összeállítását megelőzően minden év október 30-ig áttekinti a nemzetiségi önkormányzat elnökével a nemzetiségi önkormányzat következő költségvetési évre vonatkozó feladatait, várható bevételi forrásait. 2.) Az elnök a következő évre vonatkozó költségvetési koncepciót legkésőbb a költségvetési évet megelőző év november 30-áig, a helyi önkormányzati képviselő-testület tagjai általános választásának évében legkésőbb december 15-éig benyújtja a nemzetiségi önkormányzat képviselő-testülete részére. A koncepcióról alkotott határozatot az elnök eljuttatja a jegyzőhöz. III. A nemzetiségi önkormányzat költségvetési határozatának előkészítése, tartalma, határideje 1. A jegyző, vagy az általa megbízott személy a helyi nemzetiségi önkormányzat költségvetési határozatának előkészítéséhez szükséges adatokat - a költségvetési törvényből adódó részletes információk rendelkezésre állást követően - közli a helyi nemzetiségi önkormányzat elnökével. 2. A helyi nemzetiségi önkormányzat elemi költségvetési határozatának szerkezetére az Áht. 23.§-ban és az Ávr 24. és 26-28.§-ában foglalt szabályokat kell megfelelően alkalmazni.
3. A nemzetiségi önkormányzat elnöke a helyi önkormányzat gazdálkodási irodája által előkészített költségvetési határozat-tervezetet a központi költségvetésről szóló törvény kihirdetését követő negyvenötödik napig nyújtja be a testületnek. 4. A nemzetiségi önkormányzat költségvetési határozatának tartalmaznia kell:
a) a nemzetiségi önkormányzat bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban; b) a nemzetiségi önkormányzat működési, fenntartási kiadási előirányzatai költségvetési szervenként, kiemelt előirányzatonként részletezve, c) a költségvetési egyenleg összegét, d) a költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évek pénzmaradványának, vállalkozási maradványának összegét, e) a d) ponton túli költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételeit, kiadásait működési és felhalmozási cél szerinti tagolásban; f) a költségvetési év azon fejlesztési céljait, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3.§ (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé, az adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összegével együtt; g) a finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatásköröket; h.) amennyiben a nemzetiségi önkormányzat irányítása alá tartozik költségvetési szerv, akkor annak a bevételi és kiadási előirányzatait, engedélyezett létszámát is. 5. A gazdálkodási ügyekre vonatkozóan a helyi önkormányzat a nemzetiségi önkormányzattal történő kapcsolattartásra a Közgazdasági iroda vezetőjét jelöli ki. IV. A költségvetési előirányzatok módosításának rendje 1. Ha a nemzetiségi önkormányzat az eredeti előirányzatán felül többletbevételt ér el, bevételkiesése van, illetve kiadási előirányzatain belül átcsoportosítást hajt végre, határozatával módosítja az éves költségvetésének előirányzatát. 2. A testület - az első negyedév kivételével - negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési határozatát. Az előirányzat-módosítást a Közgazdasági iroda vezetője vagy az általa megbízott pénzügyi ügyintéző készíti elő. V. Költségvetési információ szolgáltatás rendje A helyi önkormányzat hivatala ellátja a helyi nemzetiségi önkormányzat bevételeivel és kiadásaival kapcsolatban a tervezési, gazdálkodási, ellenőrzési, finanszírozási, adatszolgáltatási és beszámolási feladatokat. A feladat ellátásával kapcsolatos jogosultságokat és kötelezettségeket a
gazdálkodás rendjét szabályozó belső szabályzataiban a helyi nemzetiségi önkormányzatra vonatkozóan elkülönülten szabályozza. 1. Beszámolási kötelezettség teljesítésének rendje: 1.1 A nemzetiségi önkormányzat elnöke az önkormányzat gazdálkodásának első félévi helyzetéről szeptember 15-éig, háromnegyed éves helyzetéről a költségvetési koncepció ismertetésekor írásban tájékoztatja a képviselő-testületet. A tájékoztatás tartalmazza a nemzetiségi önkormányzat költségvetési határozatában megjelenő előirányzatok és a költségvetési egyenleg alakulását. Az elkészített zárszámadási határozattervezetet az elnök a költségvetési évet követő negyedik hónap utolsó napjáig terjeszti a képviselő-testület elé. A képviselő-testület a zárszámadásról határozatot alkot. A települési önkormányzat hivatala közreműködik a beszámolók elkészítésében. 2. Vagyoni és számviteli nyilvántartás, adatszolgáltatás rendje: 2.1 A helyi önkormányzat hivatala a nemzetiségi önkormányzat vagyoni, számviteli nyilvántartásait elkülönítetten vezeti. 2.2 A számviteli nyilvántartás alapjául szolgáló dokumentumokat (bizonylatokat, szerződéseket, bankszámlakivonatokat, számlákat, stb.) a nemzetiségi önkormányzat elnöke – vagy e feladattal megbízott tagja – köteles minden tárgyhónapot követő hó 5. napjáig a polgármesteri hivatal nemzetiségi önkormányzat gazdasági ügyintézésével megbízott munkatársának leadni. 3. Nemzetiségi önkormányzat tulajdonában, illetve használatában álló vagyontárgyakról nyilvántartást a polgármesteri hivatal vezet. A leltározáshoz, selejtezéshez, illetve a vagyontárgyakban bekövetkező változásokról információt a nemzetiségi önkormányzat elnöke szolgáltat a jegyző által írásban kijelölt munkatárs számára. 4. Az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011.(XII.31.) Korm. rendeletben meghatározott adatszolgáltatás során szolgáltatott adatok valódiságáért, a számviteli szabályokkal és a statisztikai rendszerrel való tartalmi egyezőségéért a helyi nemzetiségi önkormányzat tekintetében a helyi nemzetiségi önkormányzat képviselő-testületének elnöke a felelős. 5. A helyi önkormányzat hivatala ellátja a belső ellenőrzési feladatot. VI. A költségvetési gazdálkodás rendje 1. A nemzetiségi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtásával kapcsolatos feladatokat a helyi önkormányzat hivatala Közgazdasági Irodája látja el. 2. A Kötelezettségvállalás rendje: A helyi nemzetiségi önkormányzat nevében a helyi nemzetiségi önkormányzat feladatainak ellátása során fizetési vagy más teljesítési kötelezettséget vállalni (továbbiakban: kötelezettségvállalás) kizárólag az elnök vagy az általa felhatalmazott nemzetiségi önkormányzati képviselő jogosult. A kötelezettségvállalás előtt a kötelezettséget vállalónak meg kell győződnie arról, hogy a rendelkezésre álló, fel nem használt előirányzat biztosítja-e a kiadás teljesítésére a fedezetet. A kötelezettségvállalás csak írásban és az arra jogosult személy pénzügyi ellenjegyzése után történhet. Előzetes írásbeli kötelezettségvállalás szükséges a gazdasági eseményenként 100.000 Ft-ot el nem érő kifizetések, jogerős és végrehajtható bírósági, hatósági döntéseken, kötelező előíráson alapuló fizetési kötelezettségek, továbbá pénzügyi szolgáltatások igénybevételéhez kapcsolódó kiadások
esetében. A kötelezettségvállalások teljesítésére (érvényesítés, utalványozás, teljesítésigazolás) és nyilvántartására vonatkozó szabályokat fenti esetekben is alkalmazni kell. 2.1. A kötelezettségvállalást követően gondoskodni kell annak nyilvántartásba vételéről. 2.2. A kötelezettségvállalások nyilvántartását folyamatosan, naprakészen kell vezetni. A nyilvántartást a Közgazdasági Iroda Költségvetési Csoportjának kijelölt ügyintézője vezeti. A kötelezettségvállalás nyilvántartó – nyilvántartás adatai alapján – haladéktalanul köteles jelezni a jegyző felé, ha valamelyik kiemelt előirányzat a kötelezettségvállalások következtében teljes egészében lekötésre került. 3. Ellenjegyzés: 3.1 A kötelezettségvállalás ellenjegyzésére a helyi önkormányzat hivatalának Közgazdasági irodájának vezetője, vagy az általa írásban meghatározott személy jogosult. 3.2 A pénzügyi ellenjegyzést a kötelezettségvállalás dokumentumán a dátum és az ellenjegyzés tényére történő utalás megjelölésével, valamint az arra jogosult személy aláírásával kell elvégezni. 3.3 A kötelezettségvállalás ellenjegyzési feladataival megbízott személynek az ellenjegyzést megelőzően meg kell győződnie arról, hogy - a szükséges szabad előirányzat rendelkezésre áll, illetve a befolyt vagy a megtervezett és várhatóan befolyó bevétel biztosítja a fedezetet, - a kifizetés időpontjában a fedezet rendelkezésre áll, - a kötelezettségvállalás nem sérti a gazdálkodásra vonatkozó szabályokat. 3.4 Amennyiben a kötelezettségvállalás nem felel meg a fentiekben leírtaknak, az ellenjegyzésre jogosultnak erről írásban tájékoztatni kell a kötelezettségvállalót. 3.5 Ha a kötelezettséget vállaló a tájékoztatás ellenére írásban utasítást ad az ellenjegyzésre, az ellenjegyző köteles az utasításnak eleget tenni és az Ávr. 54. § (4) bekezdésében foglaltak szerint eljárni. 4. Érvényesítés: 4.1 A teljesítés igazolás alapján az érvényesítőnek ellenőrizni kell - az összegszerűséget, - a fedezet meglétét és azt, hogy - a megelőző ügymenetben az Áht; a Korm. rendelet és az államháztartási számviteli Korm. rendelet, továbbá e Szabályzat előírásait betartották-e. 4.2 Amennyiben az érvényesítő az érvényesítés során a jogszabályok, illetve a belső szabályzatok megsértését tapasztalja, köteles azt jelezni az utalványozónak. Az érvényesítés nem tagadható meg, ha ezt követően az utalványozó erre írásban utasítja. A további eljárási szabályokra az Ávr. 54. § (4) bekezdésében foglalt szabályokat kell megfelelően alkalmazni. 4.3 Az érvényesítésnek – az „érvényesítve” megjelölésen kívül – tartalmaznia kell − a megállapított összeget, − az érvényesítés dátumát és − az érvényesítő aláírását. 4.4 Az érvényesítés az utalványon kerül rávezetésre. 5. A teljesítés igazolása: 5.1 A teljesítés igazolásával kapcsolatos feladatok elvégzésére jogosult kötelezettségvállaló továbbá az általa írásban kijelölt személy. 5.2 A teljesítés igazolása a kiadás utalványozása előtt történik. 5.3 A teljesítés igazolás során ellenőrizhető okmányok alapján ellenőrizni, igazolni kell − a kiadások teljesítésének jogosságát, − a kiadások összegszerűségét,
− ellenszolgáltatást is magában foglaló kötelezettségvállalás estében annak teljesítését. 5.4 A teljesítésigazolás a számlán „A teljesítést összegszerűségében is igazolom” szöveg rávezetésével, - a teljesítés igazolásának dátumával, és - a teljesítésigazolásra jogosult személy aláírásával történik. 6.Utalványozás: 6.1 A helyi nemzetiségi önkormányzatnál a kiadás teljesítésének, a bevétel beszedésének vagy elszámolásának elrendelésére (továbbiakban: utalványozásra) kizárólag az elnök vagy az általa felhatalmazott nemzetiségi önkormányzati képviselő jogosult. Utalványozni csak az érvényesítés után lehet. Pénzügyi teljesítésre az utalványozás után kerülhet sor. Készpénz a házipénztárból akkor fizethető ki, ha a helyi nemzetiségi önkormányzat elnöke a kifizetés teljesítéséhez szükséges dokumentumokat (szerződés, számla) bemutatja, és szándékát a pénzfelvételt legalább két nappal megelőzően a helyi önkormányzat hivatala pénztári feladatokkal megbízott köztisztviselőjének jelzi. 6.2 Utalványozni készpénzes fizetési mód esetén az érvényesített pénztárbizonylatra rávezetett, más esetben az utalványrendeletre rávezetett írásbeli rendelkezéssel lehet. 6.3 A kötelezettségvállaló és a pénzügyi ellenjegyző ugyanazon gazdasági esemény tekintetében azonos személy nem lehet. 6.4 Az érvényesítő ugyanazon gazdasági esemény tekintetében nem lehet azonos a kötelezettségvállalásra, utalványozásra jogosult és a teljesítést igazoló személlyel. 6.5 Kötelezettségvállalási, pénzügyi ellenjegyzési, érvényesítési, utalványozási és teljesítés igazolására irányuló feladatot nem végezheti az a személy, aki ezt a tevékenységét a Ptk. szerinti közeli hozzátartozója vagy maga javára látná el. 6.6 A kötelezettségvállalásra, az utalványozásra, a pénzügyi ellenjegyzésre, az érvényesítésre és a teljesítés igazolásra jogosult személyek nevéről és aláírás mintájáról a helyi önkormányzat hivatala nyilvántartást vezet. A nyilvántartás vezetéséért költségvetési ügyintéző a felelős VII. A nemzetiségi önkormányzat számlavezetése 1. A helyi nemzetiségi önkormányzat önálló pénzforgalmi számlát vezet. A nemzetiségi önkormányzat 2012-ben fizetési számláját a helyi önkormányzat által választott számlavezetőnél vezeti. 2013-től szabadon jogosult pénzintézetet választani. 2. A helyi nemzetiségi önkormányzat működésének általános támogatását a helyi önkormányzaton keresztül, a költségvetési törvényben meghatározottak szerint veszi igénybe. VIII. Készpénzellátás A helyi nemzetiségi önkormányzat készpénzforgalmát a pénzkezelési szabályzat előírásai szerint bonyolítja. IX. Egyéb rendelkezések 1. A települési önkormányzat és intézményei belső ellenőrzésére vonatkozó szabályok vonatkoznak a nemzetiségi önkormányzat gazdálkodására. 2. A nemzetiségi önkormányzat tartozásaiért a helyi önkormányzat kizárólag abban az esetben és addig a mértékig felel, ahogyan azt külön megállapodásban vállalta. 3. Felek kijelentik, hogy a jelen megállapodásban rögzített eljárási rend szerint járnak el, az együttműködés során szabályait kölcsönösen betartják.
4. Szerződő felek jelen megállapodnak, hogy jelen együttműködési megállapodást 2012. június 1. napján lép hatályban , határozott időre, a nemzetiségi önkormányzat megbízatásának idejére kötik, évente január 15. napjáig felülvizsgálják és szükség szerint módosítják. A jegyző a megállapodásra vonatkozó jogszabályok változása miatti módosítások szükségességét a települési és a nemzetiségi önkormányzatnak jelzi. A települési és a nemzetiségi önkormányzat képviselő-testülete a megállapodást szükség esetén határozatával módosíthatja. 5. A szerződő felek megállapodnak, hogy a 2013. évi költségvetés tervezése során a jelen megállapodás alapján kötelesek eljárni, továbbá az Önkormányzat 2013. január 1. napjától köteles biztosítani a nemzetiségi önkormányzat működési feltételeit a nemzetiségek jogairól szóló 2011. évi CLXXIX. Törvény szerint. 6. A szerződő felek rögzítik, hogy jelen, megállapodás függeléke tartalmazza a kötelezettségvállalásra, ellenjegyzésre, utalványozásra, érvényesítésre, teljesítés igazolására jogosultak nevét és tisztségét. A felek elfogadják, hogy a függeléket a másik fél hozzájárulása nélkül egyoldalúan is módosíthatják, azonban a változásról 3 munkanapon belül írásban tájékoztatni kell a másik felet. 7. Felek megállapodnak abban, hogy jelen megállapodás aláírásával egyidejűleg a köztük Kalocsa Önkormányzat Képviselő-testülete által hozott 13/2011 számú, valamint Kalocsa Város Örmény Önkormányzat által hozott 2/2011 számú határozatokkal elfogadott együttműködési megállapodás hatályát veszti. Záradék: Az együttműködési megállapodást …………………….. Önkormányzat Képviselő-testülete a …./2012.(……..) számú határozatával, ………………….. Kalocsa Város Örmény Önkormányzat Képviselő-testülete a …./2012.ÖÖHszámú határozatával jóváhagyta. Kalocsa, 2012. május…. ………………………… Török Ferenc Polgármester
…………………… Paczér Balázs elnök
1. sz. függelék Kötelezettségvállalással ,utalványozási, ellenjegyzői , érvényesítői és szakmai teljesítés igazolási joggal felruházott 1. 2. 3. 4. 5.
Kötelezettségvállalás: Paczér Balázs elnök Utalványozás: Paczér Balázs elnök Ellenjegyzés: Bleszákné Korsós Hajnalka Közgazdasági Irodavezető, Érvényesítés: Ivánné Kovács Gabriella pénzügyi ügyintéző Szakmai teljesítési igazolás: Paczér Balázs elnök
A jegyző részéről a nemzetiségi önkormányzat ülésein az alábbi személy vesz részt: Dr. Istella Mónika akadályoztatása esetén: Dr. Kiss Csaba
8. Közművelődési intézmények átszervezése és a hozzá kapcsolódó döntések Előadó: Török Ferenc polgármester (az előterjesztés írásban mellékelve) Török Ferenc polgármester: Röviden összefoglalja az előterjesztést, majd kiemeli, hogy a közművelődés nagyon összetett terület, normatív támogatásban 70 millió Ft-ot kap a város erre az államtól. Körülbelül 200 millió Ft-ot költ erre a feladatra évente az önkormányzat. Tehát 130 millió Ft önrészt kell tenni a működtetésre. Nagyon sok párhuzamos feladat van, ugyanazt a tevékenységet végzi a könyvtár, a Művelődési Ház, a múzeum. Az ÁSZ jelentésben is kiemelték, hogy figyeljen oda az önkormányzat az önként vállalt feladatokra, próbálja ezeket a feladatokat visszafogni. Fontos a terület átdolgozása, egy olyan intézmény létrehozása, ami jobb feltételekkel, színvonalasabban és költséghatékonyabban látja el feladatait. Kérdés, hozzászólás nem lévén kéri a testület állásfoglalását a határozati javaslattal kapcsolatban. A testület egyhangúlag az alábbi határozatot hozza: 123/2012. öh. Közművelődési intézmények átszervezése és a hozzá kapcsolódó döntések Határozat Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert és az érintett intézmények vezetőit, hogy a Városi Közművelődési Intézmények és a Tomori Pál Városi és Főiskolai Könyvtár átszervezéséhez ( egyesítéséhez) és a sportfeladatok átadásához szükséges véleményeztetési feladatokat megkezdje.
Felelős: polgármester, érintett intézmények vezetői Határidő: folyamatos Értesülnek: a képviselő-testület bizottságai Városi Közművelődési Intézmények Tomori Pál Városi és Főiskolai Könyvtár Polgármesteri Hivatal Humán Iroda És általuk az érintettek.
9. Átfogó értékelés a Városi Gyámhivatal 2011. évi tevékenységéről Előadó: Zsiga Ferenc gyámhivatal-vezető (az előterjesztés írásban mellékelve) Török Ferenc polgármester: Röviden összefoglalja az előterjesztést. Dr. Filvig Géza képviselő: Sok visszajelzés érkezik a hivatal munkájára, igen kényes eljárásokban korrekten, gyorsan és hatékonyan járnak el. Köszöni a munkájukat.
Török Ferenc polgármester: Kérdés, hozzászólás nem lévén kéri a testület állásfoglalását a határozati javaslattal kapcsolatban. A testület egyhangúlag az alábbi határozatot hozza: 124/2012. öh. Átfogó értékelés a Városi Gyámhivatal 2011. évi tevékenységéről
Határozat Képviselő-testület
a Városi Gyámhivatal 2011. évi munkájáról szóló átfogó értékelést elfogadja. Értesülnek: a képviselő-testület bizottságai Városi Gyámhivatal És általuk az érintettek.
10. Átfogó értékelés a jegyzői hatáskörben végzett gyámhatósági munkáról és a kapcsolódó feladatokról Előadó: dr. Bedics Andrea jegyző (az előterjesztés írásban mellékelve) Török Ferenc polgármester: Röviden összefoglalja az előterjesztést, majd kérdés, hozzászólás nem lévén kéri a testület állásfoglalását a határozati javaslattal kapcsolatban. A testület egyhangúlag az alábbi határozatot hozza: 125/2012. öh. Átfogó értékelés a jegyzői hatáskörben végzett gyámhatósági munkáról és a kapcsolódó feladatokról Határozat Kalocsa Város Önkormányzatának Képviselő-testülete elfogadja a jegyzői hatáskörben végzett gyámhatósági munkáról szóló 2011. évi átfogó értékelést. Értesülnek: a képviselő-testület bizottságai Humán Iroda Lakossági Ügyfélszolgálat És általuk az érintettek.
11. Beszámoló a Gyermekjóléti Szolgálat 2011. évi munkájáról Előadó: dr. Bedics Andrea jegyző (az előterjesztés írásban mellékelve) Török Ferenc polgármester: Röviden összefoglalja az előterjesztést, majd kérdés, hozzászólás nem lévén kéri a testület állásfoglalását a határozati javaslattal kapcsolatban. A testület egyhangúlag az alábbi határozatot hozza: 126/2012. öh. Beszámoló a Gyermekjóléti Szolgálat 2011. évi munkájáról Határozat Kalocsa Város Önkormányzatának Képviselő-testülete elfogadja a Gyermekjóléti Szolgálat 2011. évi szakmai beszámolóját Értesülnek: a képviselő-testület bizottságai Humán Iroda SZASZK Gyermekjóléti Szolgálat És általuk az érintettek.
12. Pályázat benyújtása a TÁMOP-3.2.1.A-11/2 pályázati kiírásra a Dózsa György Gazdasági, Műszaki Szakközépiskola, Szakiskola és Kollégium közösségi munkára felkészítő programjának támogatására Előadó: Török Ferenc polgármester (az előterjesztés írásban mellékelve) Török Ferenc polgármester: Röviden összefoglalja az előterjesztést, majd kérdés, hozzászólás nem lévén kéri a testület állásfoglalását a határozati javaslattal kapcsolatban. A testület egyhangúlag az alábbi határozatot hozza: 127/2012. öh. Pályázat benyújtása a TÁMOP-3.2.1.A-11/2 pályázati kiírásra a Dózsa György Gazdasági, Műszaki Szakközépiskola, Szakiskola és Kollégium közösségi munkára felkészítő programjának támogatására Határozat Kalocsa Város Önkormányzata Képviselő-testülete
dönt arról, hogy Kalocsa Város Önkormányzata pályázatot nyújt be az ESZA Társadalmi és Szolgáltató Nonprofit KFT-hoz az általa fenntartott Dózsa György Gazdasági, Műszaki Szakközépiskola, Szakiskola és Kollégium támogatása érdekében a TÁMOP 3.2.1.A-11/2
„Közoktatási intézmények szerepbővítése, újszerű együttműködésének kiválasztása (tanulást segítő támogató formák bevezetése) című felhívásra. Határidő: azonnal Felelős: Török Ferenc polgármester Értesülnek: a képviselő-testület bizottságai Humán Iroda Dózsa György Gazdasági, Műszaki Szakközépiskola, Szakiskola és Kollégium És általuk az érintettek.
13. Hozzájárulás a Városi Közművelődési Intézmények részére pályázat benyújtásához, a kalocsai Nicolas Schöffer Gyűjtemény TÁMOP 3.2.3.-12/1 „Tér - Fény - Mozgás” – a kalocsai Nicolas Schöffer Gyűjtemény múzeumpedagógiai élményprogramja megvalósításához Előadó: Török Ferenc polgármester (az előterjesztés írásban mellékelve) Török Ferenc polgármester: Röviden összefoglalja az előterjesztést, majd kérdés, hozzászólás nem lévén kéri a testület állásfoglalását a határozati javaslattal kapcsolatban. A testület egyhangúlag az alábbi határozatot hozza: 128/2012. öh. Hozzájárulás a Városi Közművelődési Intézmények részére pályázat benyújtásához, a kalocsai Nicolas Schöffer Gyűjtemény TÁMOP 3.2.3.-12/1 „Tér - Fény - Mozgás” – a kalocsai Nicolas Schöffer Gyűjtemény múzeumpedagógiai élményprogramja megvalósításához Határozat Kalocsa Város Önkormányzata Képviselő-testülete
1.) hozzájárulását adja, hogy a Városi Közművelődési Intézmények Nicolas Schöffer Gyűjteménye az ESZA Társadalmi és Szolgáltató Nonprofit Kft. TÁMOP 3.2.13.-12/1 „Kulturális intézmények részvétele a tanórán kívüli nevelési feladatok ellátásában” című pályázati felhívásra, „Tér - Fény - Mozgás” – a kalocsai Nicolas Schöffer Gyűjtemény múzeumpedagógiai élményprogramja címmel pályázatot nyújtsa be. 2.) Hozzájárul ahhoz, hogy a TÁMOP 3.2.13.-12/1 azonosító számú pályázattal kapcsolatban, a szükséges fenntartói nyilatkozatok kiadásra kerüljenek. 3.) Megbízza a polgármestert az 1-2. pontok lebonyolításával Határidő: azonnal Felelős: Török Ferenc polgármester Értesülnek: a képviselő-testület bizottságai Humán Iroda
Városi Közművelődési Intézmények És általuk az érintettek.
14. Pályázat benyújtása az Új Széchenyi Terv keretében kiírt, TÁMOP 3.1.3-11/2 pályázat kiírásra a Szent István Gimnázium természettudományos oktatása módszertanának és eszközrendszerének megújítására Előadó: Török Ferenc polgármester (az előterjesztés írásban mellékelve) Török Ferenc polgármester: Röviden összefoglalja az előterjesztést, majd felkéri Kovácsné Czinege Piroskát, a Humán Iroda vezetőjét, hogy ismertesse az előterjesztést. Török Gusztáv Andor képviselő visszajön az ülésterembe, így a jelenlévő képviselők száma 10 fő. Kovácsné Czinege Piroska irodavezető: Röviden összefoglalja az előterjesztést, majd kiemeli, hogy 300-350 millió Ft összegű pályázatot kíván benyújtani a Szent István Gimnázium. A támogatás 100%-os, korszerű természettudományos szemléltetésre alkalmas rendszer kialakítása kerülne megvalósításra. Főként kémiai és biológiai kísérletek bemutatására lesz lehetőség, de egyes fizikai kísérletek is elvégezhetőek lesznek. Összesen 36 fő befogadására alkalmas laboratóriumok kialakítását tervezik. Ha a projekt megvalósul, akkor a környékbeli általános iskolák is be tudnak kapcsolódni, a gyerekek könnyebben tudnak majd tanulni. Simon Zoltán alpolgármester: A középiskolák azért pályáznak, mert az új köznevelési törvényben meghatározottaknak kívánnak megfelelni. A középiskolák pályázati pénzből kívánják megvalósítani az ellátandó feladatokat, ez dicsérendő. Marsovszky Lászlóné képviselő: A Humánerőforrás Bizottság nevében kíván reagálni a pályázatokra. Nagyon nagy örömmel vették, hogy az intézmények saját maguk kívánnak pályázatokat beadni. Köszönetet szeretne mondani az intézmények vezetőinek. Török Ferenc polgármester: Egyéb kérdés, hozzászólás nem lévén kéri a testület állásfoglalását a határozati javaslattal kapcsolatban. A testület egyhangúlag az alábbi határozatot hozza: 129/2012. öh. Pályázat benyújtása az Új Széchenyi Terv keretében kiírt, TÁMOP 3.1.3-11/2 pályázat kiírásra a Szent István Gimnázium természettudományos oktatása módszertanának és eszközrendszerének megújítására Határozat Kalocsa Város Önkormányzata Képviselő-testülete
1.) Hozzájárulását adja, hogy a Szent István Gimnázium fenntartójaként, Kalocsa Város Önkormányzata a TÁMOP 3.1.3.-11/2 kódszámú, „A természettudományos oktatás módszertanának és eszközrendszerének megújítása a közoktatásban” című pályázati kiírásra, ”Kísérletekkel könnyebb a tanulás” című pályázatot nyújtson be. 2.) Hozzájárul ahhoz, hogy a TÁMOP 3.1.3.-11/2 azonosító számú pályázattal kapcsolatban, a szükséges fenntartói nyilatkozatok kiadásra kerüljenek. 3.) Megbízza a polgármestert az 1-2. pontok lebonyolításával Határidő: azonnal Felelős: Török Ferenc polgármester Értesülnek: a képviselő-testület bizottságai Humán Iroda Szent István Gimnázium És általuk az érintettek.
15. "Magyarország-Szerbia IPA Határon Átnyúló Együttműködési Program" keretében közös pályázat benyújtása Előadó: Török Ferenc polgármester (az előterjesztés írásban mellékelve) Török Ferenc polgármester: Szeretettel köszönti a Szerbiai Köztársaságból érkezett vendégeket, Radoslav Strikovicot, a Vajdasági Autonóm Tartomány Energetikai és Ásványi Erőforrások Titkárságának vezetőjét, valamint asszisztensét és a Vajdasági Autonóm Tartomány Európai Ügyekért Alapítvány képviselőit. Közösen tervezik a pályázat beadását, felkéri titkár urat, hogy ismertesse röviden a pályázatot. Radoslav Strikovic titkár: Sok szeretettel köszönti a jelenlévőket a vajdasági Kormány és a tartomány titkársága nevében. Mint hallható volt, a vajdasági Kormány keretén belül dolgozik titkársága, itt vannak az európai ügyekért felelős alap képviselői is. Mint ismert, szeretnének együtt megvalósítani egy projektet, ezen keresztül az intézményeket is szeretnék fejleszteni. Tájékoztatja a jelenlévőket, hogy a vajdasági oldalon nagyon szeretnék megvalósítani a projektet, ezért a Vajdasági Közgyűlés elé terjesztették, és a támogatást megkapták részükről. Kellő időben kezdték meg a tárgyalásokat, azok jól haladnak. Azért vannak most itt, hogy véglegesítsék a projektet. Egy komplett csapattal érkezett, akik minden esetben jól tudnak együttműködni, reméli, hogy eredményes pályázatot tudnak majd benyújtani. Az utóbbi 20 évben hazája sok nehézséggel nézett szemben, új útra rétek, amivel eredményesek lehetnek. Megkapták az EU-s tagjelölti státuszt, sok európai uniós törvényt sikerült már beépíteniük hazájuk jogszabályrendszerébe. Új törvényt fogadtak el az energetikáról és a tulajdonjogról szóló törvényt is ki szeretné emelni. Talán új mozzanat lehet a törvényhozásban a köz- illetve privát szektorról szóló törvény, amivel várják a befektetőket Szerbiában. Köszönetet szeretne mondani, hogy itt lehet és sok sikert, jó munkát és egészséget kíván. Török Ferenc polgármester: Röviden összefoglalja az előterjesztést, majd kiemeli, hogy a testvérvárosi kapcsolatokat a város komolyan veszi. A kapcsolat szerteágazó, a kulturális és baráti találkozókon kívül gazdasági irányba is nyitnak. Alig hogy megkapta a tagjelölti státuszt Szerbia, Kalocsa elsőként szervezett
vállalkozói találkozót szerb és magyar vállalkozók között. Kalocsának szintén komoly zöld programja van, amibe jól illeszkedik ez a pályázat. Az első tárgyalásokon túl vannak, már csak a pontos kidolgozás van hátra. Varga Nelli képviselő: A Pénzügyi és Vagyonellenőrzési Bizottság tárgyalta az előterjesztést és a vonatkozó költségvetés terhére biztosítja az önerőt. Török Ferenc polgármester: Egyéb kérdés, hozzászólás nem lévén kéri a testület állásfoglalását a határozati javaslattal kapcsolatban. A testület egyhangúlag az alábbi határozatot hozza: 130/2012. öh. „Magyarország-Szerbia IPA Határon Átnyúló Együttműködési Program” keretében közös pályázat benyújtása Határozat Kalocsa Város Önkormányzatának Képviselő testülete 1.) támogatja a „Magyarország-Szerbia IPA Határon Átnyúló Együttműködési Program” HUSBR/1203 jelű pályázati kiíráson való közös részvételt a Szerb Köztársaság Vajdasági Autonóm Tartományi Kormány „Európai Uniós Ügyekért Felelős Alapítványa” szervezettel, mint szerbiai partner szervezettel, 2012. május 31-i határidővel. 2.) biztosítja az adott évi költségvetések terhére, a pályázat megvalósításához szükséges 7.500 euró összegű önerő, saját forrás fedezetét, 3.) felhatalmazza a Polgármestert a pályázati dokumentumok aláírására. 4.) megbízza a polgármestert az 1-3 pontban meghatározottak lebonyolításával, kötelezettségek vállalásával. Határidő: folyamatos Felelős: Török Ferenc polgármester
Értesülnek: a képviselő-testület bizottságai Szerb Köztársaság Vajdasági Autonóm Tartományi Kormány „Európai Uniós Ügyekért Felelős Alapítványa” Polgármesteri Hivatal Városüzemeltetési és Fejlesztési Iroda Közgazdasági Iroda És általuk az érintettek.
16. Egyéb ügyek -
polgármesteri tájékoztató
Török Ferenc polgármester: Beszámol a legutóbbi ülés óta lezajlott eseményekről.
Kalocsa Szíve Program Nagyon jó hír, hogy a Program jól halad a maga útján. A Kormány elé kerülés egyik fontos eleme, hogy a Nemzetgazdasági Minisztérium és a miniszter támogassa a programot. Legnagyobb örömére megérkezett a miniszter támogató nyilatkozata, amit szeretne felolvasni. „A projekt illeszkedik az operatív program célrendszeréhez, mivel a város kulturális örökségének és vallási emlékeinek attrakcióvá fejlesztését illetve a meglévő attrakciókhoz kapcsolódóan az új szolgáltatások kialakítását tűzi ki célul, új munkahelyeket teremt (13 fő). Megfelel a turizmusfejlesztés nemzeti szintű prioritásaként megjelölt elvárásoknak, a kulturális örökség részeként komplex szolgáltatáskínálat jön létre, amely jelentős vendégforgalom növekedést generál, növeli a vendégéjszakák számát és gazdaságélénkítő hatással bír. A benyújtott dokumentum alapján a fejlesztést a Dél-Alföldi Regionális Fejlesztési Program keretében turisztikai kiemelt projektként nevesíteni javaslom. Dr. Matolcsy György” Szent István Gimnázium igazgatóhelyettesi státusz Dr. Magóné Tóth Gyöngyi jelezte, hogy elnyerte a gimnáziumi igazgatóhelyettesi pályázatot, így június 1-től az új helyén fog dolgozni. Szeretné megköszönni mindenki nevében a közművelődésben nyújtott kiemelkedő munkát, és sok sikert kíván új munkakörében, ahol folytathatja 24 éves tanári pályáját. Az átmeneti időszakban az intézmény vezetését Tóth Emese fogja ellátni. TEIT – Japán Idén Japánban vettek részt szakmai úton. Az atomerőművel kötött szerződésben előírás, hogy a TEIT polgármesterei vegyenek részt szakmai utakon. Amikor tavaly bekövetkezett a fukusimai esemény és elkezdődött a szakmai út szervezése, akkor az atomerőműtől érkezett a javaslat, hogy Japánba kellene elmenni, hogy első kézből kapjanak valós információkat. A polgármesterek ott is a helyi védelmi szervezetek vezetői, megtapasztalhatták, hogy hogyan zajlanak ott a védelmi munkák. A 20 éves TEIT-nek ez az egyik „legszakmaibb” útja volt. Fukusimában az erőműtől 10 km-re lévő részekre is eljuthattak, itt minden érintetlen. A megérkezésük előtt néhány nappal engedték meg először az embereknek, hogy napközben bejárjanak a területre a lakásaikat rendbe tenni. Nagyon szomorú látvány fogadta őket. Az egyik legdöbbenetesebb kép számára az volt, amikor láttak egy autót benne gyereküléssel, és az autótól nem messze egy labda feküdt az árokban. Jártak Tokióban egy polgárvédelmi felkészítő központban, ahol 7,2-es földrengést is tudnak szimulálni. A japán társadalmat gyerekkoruktól kezdve készítik fel mindenféle eseményre (földrengés, hurrikán, tűzeset), hogy miként kell ilyen esetekben viselkedni. Mindent megtesznek azért, hogy a polgárok védelme minél magasabb szintű legyen. Hasznos információkat hoztak, amiket beépítenek a TEIT feladatai közé. Hirosimában is jártak az atommúzeumban és találkoztak egy túlélővel, aki elmesélte a saját élményeit. Ő 2,5 km-re volt az epicentrumtól, nagyon megdöbbentő volt, hogy mennyire élesen és tisztán emlékszik azokra a napokra. Bátaapáti Holnap látogat a testület Bátaapátiba, a települések zöme ezt már megtette és ezért szeretné, ha a kalocsai képviselők is megismerhetnék a tárolót. Városi kitüntetések A javaslatokat május 31-ig várja a képviselőktől, vagy rajtuk keresztül a lakosságtól. Nemzeti Összetartozás Napja Simon Zoltán alpolgármester: Az Országgyűlés döntése szerint június 4-e a Nemzeti Összetartozás Napja. Ez a nap kettős gondolati tartalmú. Egyrészt a rossz emlékű Trianoni békediktátum aláírásának évfordulója, másrészt a határon túli magyarokkal történő összefogást lehet demonstrálni. Ezért kapott meghívást Kalocsára a nagyváradi és a kúlai magyar általános iskola delegációja, így erdélyi és vajdasági
magyar honfitársakkal találkozhatnak. Egész napos program várja őket. Június 4-én 17 órakor lesz megemlékezés a hősi emlékműnél, az ünnepi szónok Valka Károly, a Vajdasági Magyarok Szövetsége Tanácsának elnöke lesz. Kéri a kalocsaiakat, hogy minél többen vegyenek részt, minél többen legyenek együtt a Nemzeti Összetartozás Napján. KalocsaTV díja A televízió Helyi érték díjat kapott a Helyi Televíziók Országos Egyesületétől a honlapjukért. A díj átadására az egyesület tavaszi közgyűlésén kerül sor Zalakaroson. A 20 éves KalocsaTV még sosem nyert díjat, ezért is örülnek ennek nagyon. A portálon mindenek visszaköszön a munkája, ezért is örömteli a díj. Gratulál és további sikereket kíván. Pünkösdi hétvége Sok program lesz Kalocsán és környékén. A Pünkösd Kupára 140 csapat nevezett. A rendezvény Kalocsa egyik fontos és híres eseménye, csütörtöktől hétfőig lesznek a mérkőzések. Szombaton a Hősök Napján 9 órakor lesz koszorúzás a Szentháromság téren, 10 órakor dr. Bábel Balázs Érsek Atya nyitja meg a Kalocsai Jézus Szíve Kultusz 150 éve c. kiállítást, ahol dr. Bagó Zoltán EPképviselővel vesznek részt a rendezvényen. 11 órakor a II. világháború áldozatainak emléktábláját avatják fel. Ez is régi hiány volt, amit most sikerül pótolni. Orbán Nap A turizmusfejlesztést együtt képzeli el a régió, ezért jött létre a TDM-szervezet, akik ezt a rendezvényt is szervezik. Megújult, új Orbán Nappal fognak találkozni a látogatók Hajóson, látogassanak ki minél többen. Egyéb kérdés, hozzászólás nem lévén kéri tájékoztatójának tudomásul vételét. A testület egyhangúlag (Török Gusztáv Andor nem vett részt a szavazásban) tudomásul veszi a tájékoztatót. Török Ferenc polgármester: Több napirend, felvetés nem lévén megköszöni a megjelenést, majd az ülést bezárja.
Kmft. Török Ferenc s. k. polgármester
Dr. Bedics Andrea s. k. jegyző
Jegyzőkönyv-hitelesítők:
Varga Nelli s. k. képviselő
Dr. Filvig Géza s. k. képviselő
