JAVASLAT a Szécsényi Városfejlesztő Szolgáltató Kft. 2013. évi mérlegbeszámolójának jóváhagyásához Készült: Szécsény Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2014. május 29-i ülésére. Előterjesztők: Stayer László polgármester Haralambeasz Zsuzsanna ügyvezető igazgató Tisztelt Képviselő-testület! Haralambeasz Zsuzsanna ügyvezető által készített, a Szécsényi Városfejlesztő Szolgáltató Kft. 2013. évi mérlegbeszámolóját az előterjesztésnek megfelelően jóváhagyásra javaslom, és kérem az alábbi határozati javaslat elfogadását. A Kft. mérlegbeszámolóját csatoltan megküldöm. Határozati javaslat: Szécsény Város Önkormányzata Képviselı-testületének …/2014.(V.29.) határozata Szécsény Város Önkormányzata Képviselő-testülete, mint a Szécsényi Városfejlesztő Szolgáltató Kft. tulajdonosa - a Polgári Törvénykönyvről szóló 2013. évi V. törvény 3:109. § (2) bekezdésében foglalt hatáskörében eljárva - a társaság ügyvezetője által elkészített 2013. évi beszámolót megtárgyalta, és figyelemmel a felügyelőbizottsági és a könyvvizsgálói állásfoglalásra, a kft 2013. évi mérlegbeszámolóját az előterjesztés szerint, 12.344 E Ft mérlegfőösszeggel, 2.857 E Ft mérleg szerinti eredménnyel elfogadja. Határidő: értelemszerűen Felelős: Polgármester Kft. ügyvezetője Szécsény, 2013. május 23.
Stayer László polgármester Az előterjesztés törvényes:
Dr. Bagó József jegyző
1 4 3 6 0 9 8 1
2
1 2
Adószám
1 2
0 9
0 0 5 6 8 6
Cégjegyzék száma
Szécsényi Városfejlesztő Nonprofit Kft 3170 Szécsény, Rákóczi út 84.
Egyszerűsített éves beszámoló 2013. üzleti évről
Keltezés:
Szécsény, 2014.05.19. a vállalkozás vezetője (képviselője)
1 4 3 6 0 9 8 1
2
1 2
Adószám
1 2
0 9
0 0 5 6 8 6
Cégjegyzék száma
2013.12.31
Az üzleti év mérlegfordulónapja:
Egyszerűsített éves beszámoló MÉRLEGE "A" változat Források (passzívák) adatok e Ft-ban Sorszám a
A tétel megnevezése
Előző év
Előző év(ek) módosításai
Tárgyév
b
c
d
e
15.
D. Saját tőke (16.+18.+20.+21.+22.+23. sor)
828
3 685
16.
I. JEGYZETT TŐKE
500
500
17.
16. sorból: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken
18.
II. JEGYZETT, DE MEG BE NEM FIZETETT TŐKE (-)
19.
III. TŐKETARTALÉK
20.
IV. EREDMÉNYTARTALÉK
4 499
328
21.
V. LEKÖTÖTT TARTALÉK
22.
VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK
23.
VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY
4 171
2 857
24.
E. Céltartalékok
25.
F. Kötelezettségek (26.-28.sorok)
1 001
8 659
26.
I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK
27.
II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK
28.
III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK
1 001
8 659
29.
G. Passzív időbeli elhatárolások
30.
FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN (15.+24.+25.+29.sor)
Keltezés:
Szécsény, 2013.05.19.
-
373 2 202
12 344
P.H. a vállalkozás vezetője (képviselője)
1 4 3 6 0 9 8 1
2
1 2
Adószám
1 2
0 9
0 0 5 6 8 6
Cégjegyzék száma
2013.12.31
Az üzleti év mérlegfordulónapja:
Egyszerűsített éves beszámoló MÉRLEGE "A" változat Eszközök (aktívák) adatok E Ft-ban Sorszám
A tétel megnevezése
Előző év
Előző év(ek) módosításai
b
c
d
a 1.
A. Befektetett eszközök (2.+4.+6. sorok)
2.
I. IMMATERIÁLIS JAVAK
3. 4. 5. 6. 7.
e
-
2. sorból: Immateriális javak értékhelyesbítése II. TÁRGYI ESZKÖZÖK 4. sorból: Tárgyi eszközök értékhelyesbítése III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK 6. sorból: Befektetett pénzügyi eszk. értékhelyesbítése
8.
B. Forgóeszközök ( 9.-12. sorok )
9.
I. KÉSZLETEK
10.
II. KÖVETELÉSEK
11.
III. ÉRTÉKPAPÍROK
12.
IV. PÉNZESZKÖZÖK
13.
C. Aktív időbeli elhatárolások
14.
ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN (1.+8.+13.sor)
Keltezés:
Tárgyév
Szécsény, 2013.05.19.
2 202
3 594
642
632
1 560
2 962 8 750
2 202
12 344
P.H. a vállalkozás vezetője (képviselője)
1 4 3 6 0 9 8 1
2
1 2
Adószám
1 2
0 9
0 0 5 6 8 6
Cégjegyzék száma
2013.12.31
Az üzleti év mérlegfordulónapja:
Egyszerűsített éves beszámoló "A" EREDMÉNYKIMUTATÁS (összköltség eljárással) adatok E Ft-ban Sorszám
A tétel megnevezése
a
b
I.
Értékesítés nettó árbevétele
II.
Aktivált saját teljesítmények értéke
III.
Egyéb bevételek
Előző év
Előző év(ek) módosításai
Tárgyév
c
d
e
4 678
20 079
882
9 154
8 012
8 010
7
62
4 223
2 853
52
4
52
4
4 171
2 857
III. sorból: visszaírt értékvesztés IV.
Anyagjellegű ráfordítások
V.
Személyi jellegű ráfordítások
VI.
Értékcsökkenési leírás
VII.
Egyéb ráfordítások VII. sorból: értékvesztés
A
ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I.+II.+III.-IV.-V.-VI.-VII.)
VIII.
Pénzügyi műveletek bevételei
IX.
Pénzügyi műveletek ráfordításai
B.
PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII.-IX.)
C.
SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (+-A.+-B.)
X.
Rendkívüli bevételek
XI.
Rendkívüli ráfordítások
D.
RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X.-XI.)
E.
ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (+-C.+-D.)
XII.
Adófizetési kötelezettség
F. G.
Keltezés:
-
-
-
4 171
2 857
ADÓZOTT EREDMÉNY (+-E.-XII.)
-
4 171
2 857
MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY
-
4 171
2 857
Szécsény, 2013.05.19.
P.H. a vállalkozás vezetője (képviselője)
FŐKÖNYVI KIVONAT
Szécsényi Városfejlesztő Nonpr - 2013
2013.01.01 - 2013.12.31
Fők.szám 3 31 311 38 381 3811 384 3841 39 391 3913 4 41 411 413 419 45 451 4512 454 4541 461 462 463 46311 466 467 4681 4682 469 4695 471 4711 4731 4732 4733 474 4742 4762 48 482 4821 49 491 5 51 511 52 521 526
Megnevezés KÖVETELÉSEK, PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK ÉS AKTÍV IDŐBELI KÖVETELÉSEK ÁRUSZÁLLÍTÁSBÓL ÉS SZOLGÁLTATÁSBÓL Belföldi vevő követelések forintban PÉNZESZKÖZÖK Pénztár Pénztár-számla Bankszámlák Elszámolási betétszámla AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK Bevételek aktív időbeli elhatárolások Árbevétel, egyéb bevétel elhatárolása FORRÁSOK SAJÁT TŐKE Jegyzett tőke Eredménytartalék Mérleg szerinti eredmény RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK Rövid lajáratú kölcsön Egyéb rövid lejáratú kölcsönök Szállítók Belföldi anyag és áruszállítók Társasági adó elszámolása Személyi jövedelemadó elszámolása Költségvetési befizetési kötelezettségek Külön fel nem sorolt befizetési kötelezettségek Előzetesen felszámított ÁFA Fizetendő általános forgalmi adó ÁFA elsz szla előző időszak ÁFA elsz szla tárgyidőszak Helyi adók elszámolási számla Helyi iparűzési adó elszámolási számla Jövedelemadó elszámolási számla Keresetelszámolási számla Nyugdíjbiztosítási alap Egészségbiztosítái és munkaerőpiaci alap Szociális hozzájárulási adó Elkülönített alapokkal kapcsolatos fizetési kötelezettségek Szakképzési hozzájárulás Letiltás NAV PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása Mérlegfordulónap előtti időszakot terhelő költségek, ráfordítások ÉVI MÉRLEGSZÁMLÁK Nyitómérleg számla KÖLTSÉGNEMEK ANYAGKÖLTSÉGEK Vásárolt anyagok költségei IGÉNYBE VETT SZOLGÁLTATÁSOK KÖLTSÉGEI Szállítás-rakodás, raktározás költségei Utazási és kiküldetési költségek (napidij nélkül)
Forgalom Tartozik Követel
Egyenleg Tartozik Követel
31 024 921 1 143 000 1 143 000 21 131 921 109 338 109 338 21 022 583 21 022 583 8 750 000 8 750 000 8 750 000 27 718 503 8 342 714 0 4 171 357 4 171 357 1 480 551 1 000 000 1 000 000 480 551 480 551 255 000 550 349 2 000 2 000 106 413 243 000 164 000 106 413 350 800 350 800 6 426 661 6 426 661 521 458 444 274 1 377 103 95 000 95 000 506 200 373 150 373 150 373 150 6 373 417 6 373 417 17 537 959 157 618 157 618 370 097 1 415 129 437
11 712 495 0 0 2 962 495 14 455 14 455 2 948 040 2 948 040 8 750 000 8 750 000 8 750 000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 255 000 0 0 0 0 0 164 000 0 350 800 350 800 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 17 164 809 157 618 157 618 145 097 1 415 129 437
19 312 426 1 143 000 1 143 000 18 169 426 94 883 94 883 18 074 543 18 074 543 0 0 0 36 573 848 9 170 274 500 000 4 498 917 4 171 357 8 480 551 8 000 000 8 000 000 480 551 480 551 0 758 349 2 000 2 000 106 413 243 000 0 244 413 0 0 6 757 006 6 757 006 742 458 631 274 1 957 103 127 000 127 000 607 440 373 150 373 150 373 150 6 373 417 6 373 417 373 150 0 0 225 000 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 8 855 345 827 560 500 000 327 560 0 7 000 000 7 000 000 7 000 000 0 0 0 208 000 0 0 0 0 0 138 000 0 0 330 345 330 345 221 000 187 000 580 000 32 000 32 000 101 240 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
1. oldal A program jogos felhasználója: ÉP-KÖNYV 2010. Kft
FŐKÖNYVI KIVONAT
Szécsényi Városfejlesztő Nonpr - 2013
2013.01.01 - 2013.12.31
Fők.szám 529 53 531 532 539 54 541 56 564 565 8 86 863 8632 869 8699 9 96 969 9691 9695 97 974 9741 979 9791
Megnevezés Egyéb igénybe vett szolgáltatások költségei EGYÉB SZOLGÁLTATÁSOK KÖLTSÉGEI Hatósági igazgatási, szolgáltatási díjak, illetékek Pénzügyi, befektetési szolgáltatási díjak Egyéb költségek - Támogatás elszám. BÉRKÖLTSÉG Bérköltség BÉRJÁRULÉKOK Szakképzési hozzájárulás Szociális hozzájárulási adó ÉRTÉKESÍTÉS ELSZÁMOLT ÖNKÖLTSÉGE ÉS RÁFORDÍTÁSOK EGYÉB RÁFORDÍTÁSOK Mérlegfordulónap előtt bekövetkezett eseményeknek az üzleti Bírságok, kötbérek, fekbérek, késedelmi kamatok, kártéríté sek Különféle egyéb ráfordítások Kerekítések ÉRTÉKESÍTÉS ÁRBEVÉTELE ÉS BEVÉTELEK EGYÉB BEVÉTELEK Különféle egyéb bevételek Cél szerinti tev bevétele Különféle egyéb bevételek PÉNZÜGYI MŰVELETEK BEVÉTELEI Egyéb kapott kamatok és kamatjellegű bevételek Forgóeszközök között kimutatott kölcsön, váltókövetelés, pénzeszköz Egyéb pénzügyi műveletek Egyéb kapott kamatok
Forgalom Tartozik Követel
Egyenleg Tartozik Követel
239 245 8 854 713 46 000 58 713 8 750 000 6 384 656 6 384 656 1 770 875 87 927 1 682 948 61 641 61 641 60 000 60 000 1 641 1 641 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
225 000 2 362 2 362 0 0 113 454 113 454 32 334 1 702 30 632 0 0 0 0 0 0 20 083 600 20 079 143 20 079 143 20 074 196 4 947 4 457 3 787 3 787 670 670
14 245 8 852 351 43 638 58 713 8 750 000 6 271 202 6 271 202 1 738 541 86 225 1 652 316 61 641 61 641 60 000 60 000 1 641 1 641 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
1-4 számlaosztály összesen 5-9 számlaosztály összesen
58 743 424 17 599 600
55 886 274 20 456 750
2 857 150
Mindösszesen
76 343 024
76 343 024
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 20 083 600 20 079 143 20 079 143 20 074 196 4 947 4 457 3 787 3 787 670 670
2 857 150
2. oldal A program jogos felhasználója: ÉP-KÖNYV 2010. Kft
Szécsényi Városfejlesztő Nonprofit Kft 2013. december 31. 10. II. Követelések 461 NAV Társasági adó 468 NAV Áfa 4695 Helyi iparűzési Szécsény
631 800 255 000 26 000 350 800
Szécsényi Városfejlesztő Nonprofit Kft 2013. december 31. 12. IV. Pénzeszközök 3811 Pénztár 3841. KH Bank
2 962 495 14 455 2 948 040
Szécsényi Városfejlesztő Nonprofit Kft 2013. december 31. 13. C. Aktív időbeli elhatárolás
Tám.Szerz.
Megnevezés Város rek.II.
8 750 000
8 750 000
9691
Szécsényi Városfejlesztő Nonprofit Kft 2013. december 31. 28. III. Rövid lej. Kötelezettségek
8 659 585
4512 Kölcsön Tulajdonosi 4621 4731 4732 4733 4741 4762
Szja Nyugd.bizt. Alap Eg. Bizt és mep alap Szocho Szakképzési Munkabér letiltás
NAV
7 000 000 208 000 221 000 187 000 580 000 32 000 101 240 1 329 240
4711 Jövedelemelszámolási számla
330 345
Máté Imre E. V. Könyvvizsgáló Cég 3104 Salgótarján, Frigyes krt. 1. Kamarai nyilvántartási szám: 003809
Telefon: 32/443-484 Mobil: 20/547-2385 E-mail:
[email protected]
Független könyvvizsgálói jelentés A Szécsényi Városfejlesztő Szolgáltató Kft Tulajdonosának Az egyszerűsített éves beszámolóról készült jelentés Elvégeztem a SZÉCSÉNYI VÁROSFEJLESZTŐ KFT (3170 Szécsény, Rákóczi út 84., Cégjegyzék száma: 14360981-2-12) mellékelt 2013. évi Egyszerűsített éves beszámolójának a könyvvizsgálatát, amely egyszerűsített éves beszámoló a 2013. december 31-i fordulónapra elkészített mérlegből – melyben az eszközök és források egyező végösszege 12.344 E Ft, a mérleg szerinti eredmény 2.857 E Ft (nyereség), és az ezen időponttal végződő évre vonatkozó eredménykimutatásból, valamint a számviteli politika meghatározó elemeit és az egyéb magyarázó információkat tartalmazó kiegészítő mellékletből áll.
A vezetés felelőssége az egyszerűsített éves beszámolóért A vezetés felelős az egyszerűsített éves beszámolónak a számviteli törvényben foglaltakkal összhangban történő elkészítéséért és valós bemutatásáért, valamint az olyan belső kontrollokért, amelyeket a vezetés szükségesnek tart ahhoz, hogy lehetővé váljon az akár csalásból, akár hibából eredő lényeges hibás állításoktól mentes egyszerűsített éves beszámoló elkészítése.
A könyvvizsgáló felelőssége Az én felelősségem az egyszerűsített éves beszámoló véleményezése könyvvizsgálatom alapján. Könyvvizsgálatomat a magyar Nemzeti Könyvvizsgálati Standardokkal összhangban hajtottam végre. Ezek a standardok megkövetelik, hogy megfeleljek az etikai követelményeknek, valamint hogy a könyvvizsgálatot úgy tervezzem meg és hajtsam végre, hogy kellő bizonyosságot szerezzek arról, hogy az egyszerűsített éves beszámoló mentes-e a lényeges hibás állításoktól. A könyvvizsgálat magában foglalja olyan eljárások végrehajtását, amelyek célja könyvvizsgálati bizonyítékot szerezni az egyszerűsített éves beszámolóban szereplő összegekről és közzétételekről. A kiválasztott eljárások, beleértve az egyszerűsített éves beszámoló akár csalásból, akár hibából eredő, lényeges hibás állításai kockázatainak felmérését is, a könyvvizsgáló megítélésétől függnek. A kockázatok ilyen felmérésekor a könyvvizsgáló az egyszerűsített éves beszámoló gazdálkodó egység általi elkészítése és valós bemutatása szempontjából releváns belső kontrollt azért mérlegeli, hogy olyan könyvvizsgálati eljárásokat tervezzen meg, amelyek az adott körülmények között megfelelőek, de nem azért, hogy a gazdálkodó egység belső kontrolljának hatékonyságára vonatkozóan véleményt mondjon. A könyvvizsgálat magában foglalja továbbá az alkalmazott számviteli politikák megfelelőségének és a vezetés által készített számviteli becslések ésszerűségének, valamint az egyszerűsített éves beszámoló átfogó prezentálásának értékelését is. Független Könyvvizsgálói Jelentés 2013. évről
Meggyőződésem, hogy a megszerzett könyvvizsgálati bizonyíték elegendő és megfelelő alapot nyújt könyvvizsgálói véleményem megadásához.
Vélemény Véleményem szerint az egyszerűsített éves beszámoló megbízható és valós képet ad a Szécsényi Városfejlesztő Kft 2013. december 31-én fennálló vagyoni és pénzügyi helyzetéről, valamint az ezen időponttal végződő évre vonatkozó jövedelmi helyzetéről a számviteli törvényben foglaltakkal összhangban.
Szécsény, 2014. május 28.
Máté Imre a Könyvvizsgáló Cég képviselője Máté Imre E. V. Könyvvizsgáló Cég 3104 Salgótarján, Frigyes krt. 1. Nyilvántartási szám: 003809
Független Könyvvizsgálói Jelentés 2013. évről
Máté Imre Kamarai tag könyvvizsgáló 3104 Salgótarján, Frigyes krt. 1. Nyilvántartási szám: 000182
