1
Isaszeg Város Önkormányzatának 2010.06.30-i mérleg szerinti vagyon állapotának kimutatása I. Immateriális javak Szellemi termékek
12.624.005 Ft 12.624.005.-Ft
Az Önkormányzat tulajdonában lévő programok, szoftverek: -döntést hozó szoftver 4.165.098.-Ft; -település digitális térképe 1.047.978.-Ft; -Isaszeg Város szerkezeti terve, rendezési tervek, szabályozási tervek : 7.092.022-Ft - egyéb szoftverek 318.907.-Ft II. Tárgyi eszközök
6.335.526.272
Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok: 6.277.535.890.-Ft Az Önkormányzat tulajdonát képező intézmények, ingatlanok, földterületek értéket mutatja. - forgalomképtelen földterület - korlátozottan forgalomképes földterület - forgalomképes földterület - korlátozottan forgalomképes telek - forgalomképes telek - forgalomképtelen egyéb épület - korlátozottan forgalomképes egyéb épület - forgalomképes egyéb épület - korlátozottan forgalomképes ültetvény - forgalomképes ültetvény - forgalomképes erdő - forgalomképtelen egyéb építmény - korlátozottan forgalomképes egyéb építmény - forgalomképes egyéb építmény
1.399.240.141.-Ft 117.929.160.-Ft 986.972.198.-Ft 210.398.000.-Ft 428.899.500.-Ft 8.556.252.-Ft 841.918.255.-Ft 38.851.702.-Ft 10.789.408.-Ft 2.244.700.-Ft 472.117.168.-Ft 1.735.225.690.-Ft 23.997.195.-Ft 396.521.-Ft
A helyi önkormányzatokról szóló 1990. LXV. törvény 79. §-a alapján törzsvagyonnak az az önkormányzati tulajdon nyilvánítható, amely közvetlenül kötelező önkormányzati feladatés hatáskör ellátását vagy a közhatalom gyakorlását szolgálja. A törzsvagyon körébe tartozó tulajdon vagy forgalomképtelen, vagy korlátozottan forgalomképes: - forgalomképtelenek a helyi közutak és műtárgyaik, a terek, parkok és minden más ingatlan és ingó dolog, amelyet törvény vagy a helyi önkormányzat forgalomképtelennek nyilvánít; - korlátozottan forgalomképesek a közművek, intézmények és középületek, továbbá a helyi
2
önkormányzat által meghatározott ingatlanok és ingók. A törzsvagyon korlátozottan forgalomképes tárgyairól törvény vagy a helyi önkormányzat rendeletében meghatározott feltételek szerint lehet rendelkezni. Forgalomképes vagyon esetében a képviselő-testület szabadon dönt a tulajdonost megillető jogok gyakorlásáról. Gépek, berendezések és felszerelések 31.474.000.-Ft Az Önkormányzat és intézményiben található számítógépek, bútorok, gépek, berendezések és felszerelések: - nagyobb értékűek: fénymásolók, döntést hozó hardver, hangszerek, sószóró traktorhoz, klímák, fűkaszák.
Beruházások, felújítások
26.516.382.-Ft
A folyamatban lévő beruházások értéke, melynek összetevői: - Szennyvíztisztító telep bővítése 15.519.525.-Ft - Lámpás kereszteződés és gyalogos átkelő 2.185.000.-Ft - Játszóterek 1.570.000.-Ft - Hulladéklerakó rekultivációs tervek 5.316.000.-Ft - Háziorvosi rendelő Aulich u. 1-3. 1.925.857.-Ft III. Befektetett pénzügyi eszközök: Tartós részesedés
48.530.808 Ft 8.530.000 Ft
Az Önkormányzat 100 %-os tulajdonában lévő Isaszeg Vízmű Kft alapításakor a társaság törzstőkéje, mely 3.250.600 Ft készpénz és 5.279.400 Ft értékben járművek, földmunkagépek, szivattyúk apport. Tartósan adott kölcsön
40.000.808 Ft
Lakosságnak, dolgozóknak nyújtott, tárgyévet követő évekre szóló követelés értéke. Részletezése: -Dolgozóknak adott kölcsön állománya 496.072 Ft -Háztartásoknak nyújtott kamatmentes kölcsön 4.442.000 Ft -Lakossági úthozzájárulás 792.536 Ft -Lakossági úthozzájárulás LTP 34.170.000 Ft -Háztartásoktól egyéb követelés 100.200 Ft IV. Üzemeltetésre, kezelésre átadott eszközök 633.113.521 Ft
3
Az Önkormányzat tulajdonát képező vízhálózat és a hozzá tartozó ingatlanok, kutak az Isaszegi Vízmű Kft. kezelésébe vannak átadva. Háziorvosoknak átadott gépek, berendezések, szoftverek, jármű. Az üzemeltetésre átadott eszközök részletezése: - korlátozottan forgalomképes földterület 24.866.046.-Ft - korlátozottan forgalomképes telek 5.849.900.-Ft - korlátozottan forgalomképes egyéb épület 19.876.244.-Ft - korlátozottan forgalomképes egy. építmény 580.897.168.-Ft - jármű 445.036.-Ft - gép, berendezés, felszerelés 1.174.126.-Ft - szoftverek 5.001.-Ft
BEFEKTETETT ESZKÖZÖK ÖSSZESEN /I-IV./: V. Készletek:
7.029.794.606 Ft 2.126.329,54 Ft
Az önkormányzat két intézményében működtetett konyha élelem készletének értéke. VI. Követelések: Követelések áru és szolgáltatásból
100.107.268 Ft 17.302.004 Ft
Az Önkormányzat éven belül esedékes követeléseinek összege. Részletezése: -Iskolai étkezési térítési díjak -Bölcsődei étkezési térítési díjak -Óvodai étkezési térítési díjak -egyéb követelés -vevő tartozás -továbbszámlázott rezsi ktg. -bérleti díj követelés -áfa követelés -késedelmi pótlék,túlfizetés követelés Adósok
929.926 Ft 16.564 Ft 1.864.435 Ft 306.101 Ft 149.773 Ft 60.107 Ft 13.510.253 Ft 454.845 Ft 10.000 Ft 44.625.397 Ft
A helyi adók valamint a gépjármű adó előző és tárgyévi hátralékai, valamint a helyi adók, pótlék, bírság, talajterhelési díj értékvesztések állománya. Az előző évek hátraléka 5 évre vagy azt meghaladó időre visszamenőleges hátralékokat tartalmaz. Az értékvesztés információs jellegű. Kockázati tényező, azt mutatja meg, hogy mely összeg az, ami kisebb eséllyel térül meg, de nem jelent teljes mértékben behajthatatlanságot. A behajtási cselekmény során, ezek egy része megtérülhet. Az értékvesztés esedékességi idő szerint kerül bontásra, ezek: 90 napos, 91-180 napos, 181-360 napos, 360 napon túli lejárt esedékessegű tartozások. A megtérülésre a 360 napon túli tartozásnál kisebb az esély.
4
Részletezése: -Előző évek helyi adók, pótlék, bírság, talajterhelési díj hátraléka 32.758.836 Ft -Előző évi gépjárműadó hátraléka 11.876.305 Ft -Tárgyévi helyi adók, pótlék, bírság, talajterhelési díj hátraléka 15.539.327 Ft -Tárgyévi gépjárműadó hátraléka 6.707.034 Ft -Helyi adók, pótlék, bírság, talajterhelési díj értékvesztése 22.256.105 Ft Rövid lejáratú kölcsönök
38.020.565 Ft
Háztartásoknak nyújtott kölcsönök éven belüli követelés állománya, a hosszú lejáratú követelések éven belüli törlesztő részletei. Részletezése: -Háztartásoknak nyújtott kamatmentes kölcsön 2.549.000 Ft -Lakossági úthozzájárulás 4.671.301 Ft -Lakossági úthozzájárulás LTP 15.300.000 Ft -Csatorna érdekeltségi hozzájárulás 15.500.264 Ft Egyéb követelések: 159.302 Ft Munkavállalóknak nyújtott kölcsön éven belül esedékes követelés összege. VII. Pénzeszközök: Pénztárak, csekkek és betétkönyvek Költségvetési pénzforgalmi számlák
123.849.705,68 Ft 416.795 Ft 123.432.910,68 Ft
Az önkormányzati költségvetési pénzeszközök az 1. sz. mellékletben kerül bemutatásra. VIII. Költségvetési aktív átfutó elszámolás
FORGÓESZKÖZÖK ÖSSZESEN /V-VIII./:
ESZKÖZÖK MINDÖSSZESEN:
20.532.016 Ft
246.615.319,22 Ft
7.276.409.925.22 Ft
5
I. Tartós tőke: Saját tulajdonú eszközök tartók tőkéje
53.483.000,03 Ft 53.483.000,03 Ft
II. Tőkeváltozások: Saját tulajdonú eszközök tőkeváltozása
6.314.415.109,51 Ft 6.314.415.109,51 Ft
SAJÁT TŐKE ÖSSZESEN:
6.367.898.109,54 Ft
III. Költségvetési tartalék
117.234.342,68 Ft
Tárgyévi költségvetési tartalék elszámolás 117.234.342,68 Ft A tárgyévi költségvetési tartalék =pénzeszközök-passzív pénzügyi elszámolások+költségvetési aktív átfutó elszámolás. 117.234.342,68=123.849.705,68-27.147.379+20.532.016
TARTALÉKOK ÖSSZESEN:
117.234.342,68 Ft
IV.Hosszú lejáratú kötelezettségek: Beruházási és fejlesztési hitel
699.709.044 Ft 671.468.616 Ft
Pénzügyi vállalkozásoktól felvett beruházási és fejlesztési célú hitelek fennálló tartozás értéke. Részletezése: -330 mFt-os hitel /2005. évi szerződés/ 276.617.660 Ft útépítésre felvett hitel -131 mFt-os hitel /2009. évi szerződés/ 121.644.775 Ft a Közoktatási intézmények műszaki felújítása és rekonstrukciója célra -330 mFt-os hitel /2009. évi szerződés/ 263.294.181 Ft közutak építésére és infrastrukturális beruházásokra -CHF alapú hitel (földterület vásárlásra 2008. évi szerződés: 9.912.000 Ft Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek:
28.240.428 Ft
Részletezése: -világító testek bérleti díja /2005. évi szerződés/
13.929.428 Ft
6
-fogászati kezelőegység lízingdíja /2007. évi vásárlás/ - traktor lízing díja /2008.évi vásárlás/
V.Rövid lejáratú kötelezettségek: Rövid lejáratú hitelek:
1.071.000 Ft 13.240.000 Ft
64.421.050 Ft 35.909.235 Ft
A IV:pontban részletezett hitelek 2010. évi törlesztő részleteinek állománya. Részletezése: -100 mFt-os hitel a Damjanich János Ált. iskola felújítására és bővítésére igénybevehető támogatás megelőlegezésére 22.443.749 Ft -330 mFt-os hitel /2005. évi szerződés/ 9.705.880 Ft - CHF alapú hitel (földterületvásárlásra 2008./ 3.759.606 Ft Tárgyévi költségvetést terhelő szállítói tartozás 162.915 Ft Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 28.348.900 Ft Részletezése: -iparűzési adó feltöltés miatti kötelezettség 11.372.654 Ft -helyi adó túlfizetések 12.296.285 Ft -tárgyévi kv.terhelő egyéb rövid lejáratú kötelezettség 4.679.961 Ft részletezése: -világítótestek bérleti díja /2005./ 1.616.269 Ft -fogászati kezelőegység /2007./ 739.498 Ft - traktor lízingdíj/2008./ 2.324.152 Ft - egyéb kötelezettség 42 Ft VI. Passzív pénzügyi elszámolások
KÖTELEZETTSÉGEK ÖSSZESEN /IV-VI./
FORRÁSOK ÖSSZESEN
27.147.379 Ft
791.277.473 Ft
7.276.409.925,22 Ft
7
1. sz. melléklet Pénzeszközök I.Pénztár egyenlegei Házi pénztár
415 795
Költségvetési Betétkönyv
1 000
I. Pénztár záróegyenlege
416 795
II. Költségvetési bankszámlák költségvetési elszámolási számla Damjanich Ált.Isk.Felúj. KMOP/2007-4.6.1.
-
1 843 076 339
Útépitési érdeleltségnövelő hozzájárulás számla 2009Útépitési érdeleltségnövelő hozzájárulás számla
6 271 705
Csatorna hozzájárulás számla
1 156 993
Bölcsöde Infrastrukturális Fejlesztési számla
1 785 186
Szervezetfejlesztés szla TÁMOP Vegyes elk.számla Étkezési téritési dij szla
-
281 944 20 978 961 187 791
Rövid Lejáratú Betét OTP 20Millió nem csatornás
26 537 765
Rövid Lejáratú Betét OTP 10Millió csatornás
10 000 000
Rövid Lejáratú Betét Raiffeisen Bank 28Millió csat. Rövid Lejáratú Betét Damjanich Fedezete Rövid Lejáratú Betét OTP 28Millió csatornás Rövid lejáratú Betét OTP 50Millio Ft. Rövid lejáratú Betét OTP 87Millio Ft. Helyi Kisebbségi Önkormányzat Cigány számla Helyi Kisebbségi Önkormányzat Szlovák számla Bérlakások értékesítése elszámolási számla Állami Hozzájárulások elszámolási számla
0,68 4 000 000 50 000 000 333 038 1 163 229 55 349
Önkormányzati Környezetvédelmi alapszámla
1 337 959
Kv-i elsz.szla Lakásép.munkáltatói támogatás
1 185 727
II.Költségvetési bankszámlák összesen PÉNZESZKÖZÖK MINDÖSSZESEN (I+II.)
123 432 911 123 849 705,68
8
Isaszeg Város Önkormányzat Képviselő-testületének megalakulását követően keletkezett, a későbbi éveket terhelő pénzügyi kötelezettségek. 1. A Közoktatási intézmények műszaki felújítása és rekonstrukciója célra kötött 131 mFt-os
hitelszerződés alapján, a felvett hitelállomány összege 121.644.772 Ft, melynek visszafizetése a későbbi éveket terheli. 2. A közutak építésére és infrastrukturális beruházásokra kötött 330 mFt-os hitelszerződés alapján felvett hitelállomány 263.294.184 Ft. 3. A Szoborhely és környéke földterület vásárlásra 2008 évben CHF alapú hitelszerződés alapján felvett 95.657,43 CHF hitel fennálló 2010.06.30-án fennálló hitelállomány 13.671.606 Ft. 4. Fogászati kezelőegységre 2007. évben CHF alapú hitelszerződés szerint felvett 23.672,02 CHF hitel, 2010.06.30-án fennálló hitel tartozása 1.810.498 Ft. 5. Traktor vásárlására 2008. évi 44.087 EUR lízing szerződésből eredő 2010.06.30-án fennálló tartozás 15.564.152 Ft. A következő éveket terhelő pénzügyi kötelezettségek éves bontásban a 2. sz. mellékletben kerül bemutatásra.
9
2. sz. melléklet
adatok Ft-ban
Isaszeg Város Önkormányzat Képviselő testületének a megalakulást követően keletkezett, a későbbi éveket terhelő pénzügyi kötelezettségei OTP Bank CHF hitel 2008. évi szerződés 2007 2008 2009 2010.06.30ig 2010.06.30ig kifizetve összesen 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029
OTP Bank 330mFt 2009.évi szerződés
OTP Bank 131 mFt hitel 2009.évi szerződés
CIB fogászati kezelőegység 2007.évi szerződés 573 224 817 400 813 048
Traktor 2008.évi szerződés
összesen 573 224 817 400 3 865 930 4 678 978
4 170 394
545 502
1 199 848
5 915 744
4 170 394
2 749 174
5 065 778
11 985 346
1 071 000
3 471 000 3 519 000 3 572 000 2 678 000
1 071 000
13 240 000
12 472 000 16 659 000 25 887 000 24 993 000 22 315 000 22 315 000 22 315 000 22 315 000 22 315 000 22 315 000 22 315 000 22 315 000 22 315 000 22 316 000 22 315 000 22 316 000 22 316 000 22 316 000 16 737 000 409 162 000
7 930 000 1 982 000
9 912 000
7 633 000 15 263 000 15 263 000 15 263 000 15 263 000 15 263 000 15 263 000 15 263 000 15 263 000 15 263 000 15 263 000 15 263 000 15 264 000 15 263 000 15 264 000 15 264 000 15 264 000 11 449 000 263 294 000
3 525 000 7 052 000 7 052 000 7 052 000 7 052 000 7 052 000 7 052 000 7 052 000 7 052 000 7 052 000 7 052 000 7 052 000 7 052 000 7 052 000 7 052 000 7 052 000 7 052 000 5 288 000 121 645 000
10
A jelenlegi Képviselő-testület megalakulása, azaz 2006. október 1-e előtt keletkezett hosszú lejáratú kötelezettségek, hitelek visszafizetésének teljesítése a 2006. október-2010. június 30. közötti időszakban. adatok Ft-ban év
330mFt-os hitel Caminus összesen 2005. évi szerződés világítótestek bérleti díja 2005. évi szerződés
2006
0
833.816
833.816
2007
0
2.599.008
2.599.008
2008
14.558.820
2.806.932
17.365.752
2009
19.411.760
3.040.194
22.451.954
2010
9.705.880
1.616.265
11.322.145
43.676.460
10.896.215
54.572.675
összesen
