Inventarizační zpráva za rok 2015 1. Časový a věcný průběh inventarizace Inventuru majetku evidovaného na účtech 018, 019, 021, 022, 028, 029, 031, 036, 042, 043, 063, 078, 079, 081, 082, 088, 089, 112, 132, 902, provedli členové inventarizačních komisí č. 1, 2, 3, a 5 k 31.12.2015 ve dnech 07.01.2016 až 15.01.2016. Inventuru ostatního majetku a závazků provedli členové inventarizačních komisí č. 1, 4, 5 a 6 k 31.12.2015 ve dnech 12.01.2016 až 18.01.2016. Inventura byla provedena u těchto účtů: SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU
název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu
018 0000 019 0100 063 0100 069 0100 314 0000 314 0001 314 0002 314 0003 314 0004 314 0005 314 0007 314 0008 314 0010 314 0014 314 0015 314 0310 314 0312 314 0313
Dlouhodobý nehmotný majetek Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý finanční majetek Ostatní dlouhodobý finanční majetek Krátkodobé poskytované zálohy Krátkodobé poskytované zálohy Krátkodobé poskytované zálohy Krátkodobé poskytované zálohy Krátkodobé poskytované zálohy Krátkodobé poskytované zálohy Krátkodobé poskytované zálohy Krátkodobé poskytované zálohy Krátkodobé poskytované zálohy Krátkodobé poskytované zálohy Krátkodobé poskytované zálohy Krátkodobé poskytované zálohy Krátkodobé poskytované zálohy Krátkodobé poskytované zálohy
SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU U/AU
název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu
021 0100 021 0109 021 0200 021 0266 021 0400 021 0500 021 0600 021 0601 022 0100 022 0400 022 0500 022 0600 022 0700 022 0800 022 0900 028 0100 028 0400 028 0500 028 0700 028 0800 028 0900 028 0900 029 0100
Stavby Stavby Stavby Stavby Stavby Stavby Stavby Stavby Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Drobný dlouhodobý hmotný majetek Drobný dlouhodobý hmotný majetek Drobný dlouhodobý hmotný majetek Drobný dlouhodobý hmotný majetek Drobný dlouhodobý hmotný majetek Drobný dlouhodobý hmotný majetek Drobný dlouhodobý hmotný majetek Ostatní dlouhodobý hmotný majetek
SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU
název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu
031 0108 031 0200 031 0300 031 0308 031 0309 031 0400 031 0408 031 0409 031 0500 031 0508 036 0000 042 0000 042 0001 042 0009 042 0013 042 0014 042 0016 042 0017 042 0018 042 0061 042 0077 112 0600 112 0700 132 0000 231 0100 231 0160 261 0100 262 0100 263 0000 263 0100 451 0200 455 0100 192 0000 194 0001 311 0100 311 0101 311 0102 311 0103 311 0104 311 0105 311 0106 311 0107 311 0108 311 0109 311 0110 311 0111 315 0301 315 0302 315 0303 315 0304 315 0310 315 0398 315 0399 321 0000 321 0100 331 0000 333 0000 337 0100 337 0110 336 0200
Pozemky Pozemky Pozemky Pozemky Pozemky Pozemky Pozemky Pozemky Pozemky Pozemky Dlouhodobý hmotný majetek určený k prodeji Nedokončený dlouhodobý majetek Nedokončený dlouhodobý majetek Nedokončený dlouhodobý majetek Nedokončený dlouhodobý majetek Nedokončený dlouhodobý majetek Nedokončený dlouhodobý majetek Nedokončený dlouhodobý majetek Nedokončený dlouhodobý majetek Nedokončený dlouhodobý majetek Nedokončený dlouhodobý majetek Materiál na skladě Materiál na skladě Zboží na skladě Základní běžný účet - KB Základní běžný účet - Česká národní banka Pokladna Peníze na cestě Ceniny Ceniny Dlouhodobé úvěry Dlouhodobé přijaté zálohy Opravné položky k pohledávkám Opravné položky k odběratelům Odběratelé Odběratelé Odběratelé Odběratelé Odběratelé Odběratelé Odběratelé Odběratelé Odběratelé Odběratelé Odběratelé Odběratelé Jiné pohledávky z hlavní činnosti Jiné pohledávky z hlavní činnosti Jiné pohledávky z hlavní činnosti Jiné pohledávky z hlavní činnosti Jiné pohledávky z hlavní činnosti Jiné pohledávky z hlavní činnosti Jiné pohledávky z hlavní činnosti Dodavatelé Dodavatelé Zaměstnanci Jiné závazky vůči zaměstnancům Zdravotní pojištění – zaměstnanci Zdravotní pojištění - zaměstnavatel Sociální pojištění - zaměstnanci
SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU
název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu
336 0210 341 0000 342 0100 342 0200 345 0000 346 0000 346 0006 346 0007 346 0009 346 0010 346 0011 348 0000 348 0100 348 0101 349 0000 349 0001 349 0002 374 0110 374 0111 374 0114 374 0119 374 0122 375 0001 377 0099 377 0101 377 0201 378 0200 388 0100 389 0000 078 0000 079 0000 081 0100 081 0109 081 0200 081 0266 081 0400 081 0500 081 0600 081 0601 082 0100 082 0400 082 0500 082 0600 082 0700 082 0800 082 0900 088 0000 089 0000 901 0001 902 0000 909 0000 992 0000 403 0000 403 0100 403 0200 403 0266 403 0301 403 0302 403 0303 403 0304
Sociální pojištění – zaměstnavatel Daň z příjmu Daň z příjmů – srážková Daň z příjmů – zálohová Závazky k osobám mimo vybrané vládní instituce Pohledávky za státním rozpočtem Pohledávky za státním rozpočtem Pohledávky za státním rozpočtem Pohledávky za státním rozpočtem Pohledávky za státním rozpočtem Pohledávky za státním rozpočtem Pohledávky za rozpočtem územních samosprávních celků Pohledávky za rozpočtem územních samosprávních celků Pohledávky za rozpočtem územních samosprávních celků Závazky k rozpočtům územních samosprávních celků Závazky k rozpočtům územních samosprávních celků Závazky k rozpočtům územních samosprávních celků Přijaté zálohy na dotace Přijaté zálohy na dotace Přijaté zálohy na dotace Přijaté zálohy na dotace Přijaté zálohy na dotace Krátkodobé zprostředkování transférů Ostatní krátkodobé pohledávky Ostatní krátkodobé pohledávky Ostatní krátkodobé pohledávky Ostatní krátkodobé závazky Dohadné účty aktivní Dohadné účty pasivní Oprávky k drobnému dlouhodobému nehmotnému majetku Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehmotnému majetku Oprávky ke stavbám Oprávky ke stavbám Oprávky ke stavbám Oprávky ke stavbám Oprávky ke stavbám Oprávky ke stavbám Oprávky ke stavbám Oprávky ke stavbám Oprávky k samostatným movitým věcem Oprávky k samostatným movitým věcem Oprávky k samostatným movitým věcem Oprávky k samostatným movitým věcem Oprávky k samostatným movitým věcem Oprávky k samostatným movitým věcem Oprávky k samostatným movitým věcem Oprávky k samostatným movitým věcem Oprávky k ostatnímu dlouhodobému majetku Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek Jiný drobný dlouhodobý majetek Ostatní majetek Dotace na pořízení dlouhodobého majetku Dotace na pořízení dlouhodobého majetku Dotace na pořízení dlouhodobého majetku Dotace na pořízení dlouhodobého majetku Dotace na pořízení dlouhodobého majetku Dotace na pořízení dlouhodobého majetku Dotace na pořízení dlouhodobého majetku Dotace na pořízení dlouhodobého majetku
SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU SU/AU
název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu název účtu
403 0305 403 0306 403 0307 403 0315 403 0400 403 0501 403 0502 403 0503 403 0504 403 0505 403 0506 403 0507 403 0600 403 0700 403 0800 403 0900 407 0000 419 0000 335 0000 377 0099 377 0101 377 0201 378 0200
Dotace na pořízení dlouhodobého majetku Dotace na pořízení dlouhodobého majetku Dotace na pořízení dlouhodobého majetku Dotace na pořízení dlouhodobého majetku Dotace na pořízení dlouhodobého majetku Dotace na pořízení dlouhodobého majetku Dotace na pořízení dlouhodobého majetku Dotace na pořízení dlouhodobého majetku Dotace na pořízení dlouhodobého majetku Dotace na pořízení dlouhodobého majetku Dotace na pořízení dlouhodobého majetku Dotace na pořízení dlouhodobého majetku Dotace na pořízení dlouhodobého majetku Dotace na pořízení dlouhodobého majetku Dotace na pořízení dlouhodobého majetku Dotace na pořízení dlouhodobého majetku Jiné oceňovací rozdíly Sociální fond Pohledávky za zaměstnanci Ostatní krátkodobé pohledávky Ostatní krátkodobé pohledávky Ostatní krátkodobé pohledávky Ostatní krátkodobé závazky
2. Způsob provedení inventury Skutečné stavy majetku a závazků členové inventarizačních komisí zjišťovali: a) fyzickou inventurou v případě majetku, u kterého bylo možné vizuálně zjistit jeho fyzickou existenci na základě přílohy č. 1 inventurního soupisu, b) Dokladovou inventurou v případě pohledávek, závazků a nehmotného majetku, u kterého nešlo vizuálně zjistit jejich fyzickou existenci, a u kterého nešlo tedy provést fyzickou inventuru na základě přílohy č. 1 inventurního soupisu. Inventuru pohledávek členové inventarizační komise provádí srovnáním přílohy č. 1 inventurního soupisu s kopiemi dokladů k pohledávkám, tj. faktur, případně smluv kontrolou splatnosti pohledávek a kontrolou odsouhlasení pohledávek s dlužníky formou ověřovacích dopisů.
Inventuru závazků členové inventarizační komise provedli srovnáním přílohy č. 1 inventurního soupisu s kopiemi prvotních dokladů k závazkům, tj. faktur, případně smluv a kontrolou splatnosti závazků. Inventuru majetku svěřeného s hospodaření příspěvkovým organizacím členové inventarizační komise provádí srovnáním přílohy č. 1 inventurního soupisu s dokladem obsahujícím přehled majetku předaného k hospodaření příspěvkovým organizacím.
3. doložení provedených inventur Členové inventarizačních komisí sestavili inventurní soupisy, které doložili přílohou č. 1 inventurního soupisu, popř. přehledem přebývajícího majetku, přehledem chybějícího majetku a přehledem majetku k přesunutí.
4. Inventarizační rozdíly a zúčtovatelné rozdíly ---5. Doporučení pro příští inventarizaci --V Klenovicích na Hané 29.01.2016
Podpisy členů ústřední inventarizační komise:
Titul, jméno a příjmení
podpis
Ing. Vladimír Čermák
…………………….
Jiří Kaděra
…………………….
Vlasta Provazová
……………………
Schvaluji inventarizační zprávu. V Klenovicích na Hané dne 28.01.2016
…………………………….. Stanislav Cetkovský – starosta obce
