Inventarizační zpráva o provedení inventarizace

Inventarizační zpráva o provedení inventarizace inventarizační komise podává Zprávu o provedené inventarizaci majetku a závazků ve smyslu vyhlášky č. 270/2010 Sb., o inventarizaci majetku a závazků

Na základě § 29 a § 30 zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví ve znění pozdějších předpisů a v souladu s Vnitřní směrnicí Obce Tuchlovice č. 4/2011 k inventarizaci majetku a závazků ze dne 11. 11. 2011 a na základě Plánu inventur na rok 2015, ze dne 28. 4. 2015 byla ke dni 31. 12. 2015 provedena prvotní inventura, při které byly vyhotoveny inventurní soupisy. Prvotní inventura byla provedena fyzicky u dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku, u drobného dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku, u zásob (pohledy), cenin a majetku vedeného v podrozvahové (operativní) evidenci a dokladově u majetku vedeného na účtech účtové třídy 2 (základní běžný účet), účtové třídy 3 (pohledávky, závazky, zálohy, účty časového rozlišení), účtové třídy 4 (transfery, fondy) a účtové třídy 9 (podrozvahové účty).

Okamžik zahájení inventury: 15. 12. 2015 Okamžik ukončení inventury: 12. 1 2016

Inventarizační komise (IK): předseda IK: Ondřej Martinec člen IK: Zdeňka Pilná člen IK: Mgr. Jan Bejček

Odpovědná osoba za svěřený majetek: Iva Pencová

Inventarizační místo: OBEC TUCHLOVICE

Inventarizace byla provedena ve 2 etapách: 1. etapa: -

dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek drobný dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek majetek vedený v podrozvahové (operativní) evidenci ceniny zásoby pohledů

1

2. etapa: - oprávky k dlouhodobému majetku (účtová třída 0) - základní běžný účet (účtová třída 2) - pohledávky, závazky, poskytnuté provozní zálohy, účty časového rozlišení (účtová třída 3) - transfery a fondy (účtová třída 4) - podrozvahové účty (účtová třída 9) Způsob provedení Inventarizace byla provedena: - fyzickým zjištěním stavů majetku - dokladově podle spisového materiálu

O inventarizaci byly pořízeny inventurní soupisy v počtu 106 kusů, (z toho fyzická inventura 59 kusů, dokladová inventura 47 kusů), které jsou nedílnou součástí inventarizační zprávy. Seznam inventurních soupisů k majetku: 1. Dlouhodobý hmotný majetek vedený na syntetických účtech 021 a 022 2. Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek vedený na syntetickém účtu 019 3. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek vedený na syntetickém účtu 018 4. Drobný dlouhodobý hmotný majetek vedený na syntetickém účtu 028 5. Pozemky vedené na syntetickém účtu 031 a 036 6. Majetek vedený na syntetickém účtu 032 7. Dlouhodobý finanční majetek vedený na syntetickém účtu 069 8. Poštovní ceniny vedené na syntetickém účtu 263 9. Zásoby pohledů obce Tuchlovice a Srby vedené na syntetickém účtu 132 10. Majetek vedený v podrozvahové evidenci O tomto majetku byly sepsány inventurní seznamy doplněné soupisy majetku (ke každému inventurnímu seznamu je vždy připojen inventurní soupis) v počtu 59 kusů takto: 1. Inventurní seznam účtu 018 – Drobný dlouh.nehmotný majetek – 1 ks 2. Inventurní seznam účtu 019 – Ostatní dlouh. nehmotný majetek – 1 ks 3. Inventurní seznam účtu 021 – Stavby – 1 ks 4. Inventurní seznam účtu 022 – Samostat.movité věci a soubory movitých věcí – 1 ks 5. Inventurní seznam účtu 028 – Drobný dlouhodobý hmotný majetek – 1 ks Inventurní soupisy: 1. Budovy a stavby Tuchlovice a Srby – 1 ks 2. Zařízení ke stavbám – 1 ks 3. Autobusové čekárny na Dřevěnkově – 1 ks 4. Stavební a pracovní nástroje, traktory, automobily, hodiny na autobusové zastávce – 6 ks 5. Dům služeb II. Tuchlovice čp. 500 – 3 ks 6. Budova zdravotního střediska čp. 591 – 1 ks 7. Budova Obecního úřadu Tuchlovice, čp. 83 – 4 ks 8. Budova Obecního úřadu , část obce Tuchlovice – Srby – 2 ks

2

9. Krytý bazén Tuchlovice – 2 ks 10. Dům s pečovatelskou službou Tuchlovice, čp. 408 – 2 ks 11. Obecní knihovna Tuchlovice – 2 ks 12. Zahradní a stavební technika, část obce Srby – 4 ks 13. Klubovna fotbalistů, Tuchlovice čp. 95 – 2 ks 14. Bezpečnost a pořádek – 1 ks 15. Byt v čp. 44 Tuchlovice – 1 ks 16. Zařízení bytů v DS I. čp. 32 – 2 ks 17. Bytové jednotky u ZŠ čp. 571 – 2 ks 18. Dětské atrakce na fotbalovém hřišti v Tuchlovicích – 2 ks 19. Byt v čp. 160 v Srbech – 1 ks 20. Fotbalové hřiště Srby – 1 ks 21. Majetek pro potřeby Městské policie Nové Strašecí – 2 ks 22. Vánoční světelná výzdoba – 1 ks 23. Software – 2 ks 24. Garáž na elektroodpady – 1 ks 25. Plány Obce Tuchlovice – 1 ks 26. Ostatní dlouhodobý finanční majetek – 1 ks 27. Poštovní ceniny – 1 ks 28. Kulturní předměty – 1 ks 29. Zásoby pohledů Tuchlovic a Srb – 1 ks 30. Pozemky – 2 ks Dokladová inventarizace inventurních soupisů:

majetku Obce Tuchlovice ke 31. 12. 2015 v počtu 47 ks

Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek na syntetickém účtu 042 Oprávky k drobnému dlouhodobému nehmotnému majetku na syntetickém účtu 078 Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehmotnému majetku na syntetickém účtu 079 Oprávky ke stavbám na syntetickém účtu 081 Oprávky k samostatným movitým věcem a souborům movitých věcí na syntetickém účtu 082 6. Oprávky k drobnému dlouhodobému hmotnému majetku na syntetickém účtu 088 7. Opravné položky k jiným pohledávkám z hlavní činnosti na syntetickém účtu 192 8. Opravné položky k odběratelům na syntetickém účtu 194 9. Základní běžný účet ÚSC na syntetickém účtu 231 10. Pokladna na syntetickém účtu 261 11. Peníze na cestě na syntetickém účtu 262 12. Odběratelé na syntetickém účtu 311 13. Krátkodobé poskytnuté zálohy na syntetickém účtu 314 14. Jiné pohledávky z hlavní činnosti na syntetickém účtu 315 15. Dodavatelé na syntetickém účtu 321 16. Krátkodobé přijaté zálohy na syntetickém účtu 324 17. Zaměstnanci na syntetickém účtu 331 18. Sociální zabezpečení na syntetickém účtu 336 19. Zdravotní pojištění na syntetickém účtu 337 20. Daň z příjmů na syntetickém účtu 341 21. Jiné přímé daně na syntetickém účtu 342 22. Daň z přidané hodnoty na syntetickém účtu 343 23. Závazky k osobám mimo vybrané vládní instituce na syntetickém účtu 345 1. 2. 3. 4. 5.

3

24. Pohledávky za vybranými ústředními vládními institucemi na syntetickém účtu 346 25. Pohledávky za vybranými místními vládními institucemi na syntetickém účtu 348 26. Závazky k vybraným místním vládním institucím na syntetickém účtu 349 27. Ostatní krátkodobé pohledávky na syntetickém účtu 377 28. Ostatní krátkodobé závazky na syntetickém účtu 378 29. Výdaje příštích období na syntetickém účtu 383 30. Výnosy příštích období na syntetickém účtu 384 31. Dohadné účty aktivní na syntetickém účtu 388 32. Dohadné účty pasivní na syntetickém účtu 389 33. Jmění účetní jednotky na syntetickém účtu 401 34. Transfery na pořízení dlouhodobého majetku na syntetickém účtu 403 35. Oceňovací rozdíly při změně metody na syntetickém účtu 406 36. Jiné oceňovací rozdíly na syntetickém účtu 407 37. Výsledek hospodaření běžného účetního období na syntetickém účtu 493 38. Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení na syntetickém účtu 431 39. Výsledek hospodaření předcházejících účetních období na syntetickém účtu 432 40. Dlouhodobé přijaté zálohy na syntetickém účtu 455 41. Vyřazené pohledávky na syntetickém účtu 905 42. Ostatní majetek na syntetickém účtu 909 43. Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv na syntetickém účtu 934 44. Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů na syntetickém účtu 955 45. Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva na syntetickém účtu 992 46. Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům na syntetickém účtu 999 47. Odpisy dlouhodobého majetku na syntetickém účtu 551

Bylo provedeno porovnání skutečného stavu veškerého majetku a závazků a ověřeno, že zjištěný skutečný stav odpovídá stavu majetku a závazků v účetnictví. Nevznikly žádné inventarizační rozdíly. přebytek ve výši Kč 0 manko ve výši Kč 0

1. Příčina rozdílů a vyjádření odpovědných pracovníků ke zjištěným rozdílům: ---------2. Návrh na vypořádání zjištěných rozdílů (k odpisu, k vyřazení, k náhradě pracovníka): ---------3. Stav majetku a závazků:

a) majetek neupotřebitelný – doložit soupisem -------

4

b) majetek přebytečný (nepotřebný) – doložit soupisem ------c) pohledávky a závazky, které se navrhují k odepsání a z jakého důvodu – doložit soupisem -------d) zjištěné závady ve využití majetku, v jeho údržbě, v jeho ochraně -------Návrh opatření: --------------4. -

Přílohy související s inventarizací: prohlášení odpovědného pracovníka před provedením inventarizace prohlášení odpovědného pracovníka o provedení inventarizace Rekapitulace inventurních soupisů Obce Tuchlovice ke 31. 12. 2015

Tuto závěrečnou inventurní zprávu o provedené inventarizaci dlouhodobého hmotného i nehmotného majetku, majetku vedeného na účtech účtové třídy 2, majetku vedeného na účtech účtové třídy 3, majetku vedeného na účtech účtové třídy 4 a na účtech účtové třídy 9 Obce Tuchlovice vyhotovila dle Plánu inventur na rok 2015 ze dne 28. 4. 2015 předseda inventarizační komise na základě inventurních soupisů, zpracovaných inventarizační komisí.

Datum vyhotovení Zprávy o provedení inventarizace: 12. 1. 2016

Vyhotovil: Ondřej Martinec – předseda IK .......................................

5

Rekapitulace Inventurních soupisů majetku a závazků Obce Tuchlovice ke 31. 12. 2015

Inventarizační komise (IK) ve složení: předseda IK: Ondřej Martinec člen IK: Zdeňka Pilná člen IK: Mgr. Jan Bejček

provedla inventarizaci tohoto majetku Obce Tuchlovice ke 31. 12. 2015: 1. Dlouhodobý hmotný majetek vedený na syntetických účtech 021 a 022 2. Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek vedený na syntetickém účtu 019 3. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek vedený na syntetickém účtu 018 4. Drobný dlouhodobý hmotný majetek vedený na syntetickém účtu 028 5. Pozemky vedené na syntetickém účtu 031 a 036 6. Majetek vedený na syntetickém účtu 032 7. Dlouhodobý finanční majetek vedený na syntetickém účtu 069 8. Poštovní ceniny vedené na syntetickém účtu 263 9. Zásoby pohledů obce Tuchlovice a Srby vedené na syntetickém účtu 132 10. Majetek vedený v podrozvahové evidenci O tomto majetku byly sepsány inventurní seznamy doplněné soupisy majetku (ke každému inventurnímu seznamu je vždy připojen inventurní soupis) v počtu 59 kusů takto: 1. Inventurní seznam účtu 018 – Drobný dlouh.nehmotný majetek – 1 ks 2. Inventurní seznam účtu 019 – Ostatní dlouh. nehmotný majetek – 1 ks 3. Inventurní seznam účtu 021 – Stavby – 1 ks 4. Inventurní seznam účtu 022 – Samostat.movité věci a soubory movitých věcí – 1 ks 5. Inventurní seznam účtu 028 – Drobný dlouhodobý hmotný majetek – 1 ks Inventurní soupisy: 1. Budovy a stavby Tuchlovice a Srby – 1 ks 2. Zařízení ke stavbám – 1 ks 3. Autobusové čekárny na Dřevěnkově – 1 ks 4. Stavební a pracovní nástroje, traktory, automobily, hodiny na autobusové zastávce – 6 ks 5. Dům služeb II. Tuchlovice čp. 500 – 3 ks 6. Budova zdravotního střediska čp. 591 – 1 ks 7. Budova Obecního úřadu Tuchlovice, čp. 83 – 4 ks 8. Budova Obecního úřadu , část obce Tuchlovice – Srby – 2 ks 9. Krytý bazén Tuchlovice – 2 ks 10. Dům s pečovatelskou službou Tuchlovice, čp. 408 – 2 ks 11. Obecní knihovna Tuchlovice – 2 ks 12. Zahradní a stavební technika, část obce Srby – 4 ks 13. Klubovna fotbalistů, Tuchlovice čp. 95 – 2 ks 14. Bezpečnost a pořádek – 1 ks 15. Byt v čp. 44 Tuchlovice – 1 ks

6

16. Zařízení bytů v DS I. čp. 32 – 2 ks 17. Bytové jednotky u ZŠ čp. 571 – 2 ks 18. Dětské atrakce na fotbalovém hřišti v Tuchlovicích – 2 ks 19. Byt v čp. 160 v Srbech – 1 ks 20. Fotbalové hřiště Srby – 1 ks 21. Majetek pro potřeby Městské policie Nové Strašecí – 2 ks 22. Vánoční světelná výzdoba – 1 ks 23. Software – 2 ks 24. Garáž na elektroodpady – 1 ks 25. Plány Obce Tuchlovice – 1 ks 26. Ostatní dlouhodobý finanční majetek – 1 ks 27. Poštovní ceniny – 1 ks 28. Kulturní předměty – 1 ks 29. Zásoby pohledů Tuchlovic a Srb – 1 ks 30. Pozemky – 2 ks

Při inventarizaci majetku Obce Tuchlovice uvedeného v inventurních soupisech pod body 1. – 30. provedené inventarizační komisí nebyla zjištěna žádná manka ani přebytky, ani žádné inventarizační rozdíly.

Inventarizační komise (IK) ve složení: předseda IK: Ondřej Martinec člen IK: Zdeňka Pilná člen IK: Mgr. Jan Bejček

provedla dokladovou inventarizaci tohoto majetku Obce Tuchlovice ke 31. 12. 2015, o kterém vytvořila inventurní soupisy majetku v počtu 47 ks: Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek na syntetickém účtu 042 Oprávky k drobnému dlouhodobému nehmotnému majetku na syntetickém účtu 078 Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehmotnému majetku na syntetickém účtu 079 Oprávky ke stavbám na syntetickém účtu 081 Oprávky k samostatným movitým věcem a souborům movitých věcí na syntetickém účtu 082 6. Oprávky k drobnému dlouhodobému hmotnému majetku na syntetickém účtu 088 7. Opravné položky k jiným pohledávkám z hlavní činnosti na syntetickém účtu 192 8. Opravné položky k odběratelům na syntetickém účtu 194 9. Základní běžný účet ÚSC na syntetickém účtu 231 10. Pokladna na syntetickém účtu 261 11. Peníze na cestě na syntetickém účtu 262 12. Odběratelé na syntetickém účtu 311 13. Krátkodobé poskytnuté zálohy na syntetickém účtu 314 14. Jiné pohledávky z hlavní činnosti na syntetickém účtu 315 15. Dodavatelé na syntetickém účtu 321 16. Krátkodobé přijaté zálohy na syntetickém účtu 324 17. Zaměstnanci na syntetickém účtu 331 18. Sociální zabezpečení na syntetickém účtu 336

1. 2. 3. 4. 5.

7

19. Zdravotní pojištění na syntetickém účtu 337 20. Daň z příjmů na syntetickém účtu 341 21. Jiné přímé daně na syntetickém účtu 342 22. Daň z přidané hodnoty na syntetickém účtu 343 23. Závazky k osobám mimo vybrané vládní instituce na syntetickém účtu 345 24. Pohledávky za vybranými ústředními vládními institucemi na syntetickém účtu 346 25. Pohledávky za vybranými místními vládními institucemi na syntetickém účtu 348 26. Závazky k vybraným místním vládním institucím na syntetickém účtu 349 27. Ostatní krátkodobé pohledávky na syntetickém účtu 377 28. Ostatní krátkodobé závazky na syntetickém účtu 378 29. Výdaje příštích období na syntetickém účtu 383 30. Výnosy příštích období na syntetickém účtu 384 31. Dohadné účty aktivní na syntetickém účtu 388 32. Dohadné účty pasivní na syntetickém účtu 389 33. Jmění účetní jednotky na syntetickém účtu 401 34. Transfery na pořízení dlouhodobého majetku na syntetickém účtu 403 35. Oceňovací rozdíly při změně metody na syntetickém účtu 406 36. Jiné oceňovací rozdíly na syntetickém účtu 407 37. Výsledek hospodaření běžného účetního období na syntetickém účtu 493 38. Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení na syntetickém účtu 431 39. Výsledek hospodaření předcházejících účetních období na syntetickém účtu 432 40. Dlouhodobé přijaté zálohy na syntetickém účtu 455 41. Vyřazené pohledávky na syntetickém účtu 905 42. Ostatní majetek na syntetickém účtu 909 43. Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv na syntetickém účtu 934 44. Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů na syntetickém účtu 955 45. Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva na syntetickém účtu 992 46. Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům na syntetickém účtu 999 47. Odpisy dlouhodobého majetku na syntetickém účtu 551

Při dokladové inventarizaci majetku Obce Tuchlovice uvedeného v inventurních soupisech pod body 1. – 47. provedené inventarizační komisí nebyly zjištěny žádné inventarizační rozdíly, stav zjištěný dokladovou inventarizací je shodný s účetním stavem ke dni inventarizace, tj. ke dni 31. 12. 2015, u všech položek dokladové inventury – od inventarizační položky č. 1 do inventarizační položky č. 47.

Odpovědná osoba: Iva Pencová .................................................................... (datum a podpis) Předseda IK: Ondřej Martinec

..................................................................... (datum a podpis)

Člen IK: Zdeňka Pilná

...................................................................... (datum a podpis)

Člen IK: Mgr. Jan Bejček

...................................................................... (datum a podpis)

Vyhotovila: Helena Sokolová

..................................................................... (datum a podpis)

Schválil: Mgr. Jaroslav Pošta – starosta Obce Tuchlovice ................................................. (datum a podpis)

8