TISKOVÁ INFORMACE Vývoj insolvencí v České republice v roce 2015 Praha, leden 2016 – Roční počty insolvenčních návrhů mají svá maxima konečně za sebou. Od vzniku Insolvenčního zákona v roce 2008 do roku 2013 můžeme pozorovat jejich každoroční strmý růst. Historicky nejvyšší hodnota ročního počtu insolvenčních návrhů byla zaznamenána v roce 2013, kdy se celkový počet insolvenčních návrhů zastavil na hodnotě 36.909. V dalších letech již zaznamenáváme poklesy. V roce 2014 se počet insolvenčních návrhů snížil proti roku 2013 o 4,8%. V roce 2015 dochází k dalšímu poklesu, který proti roku 2014 činí již 7,9%. V roce 2015 zaznamenáváme pokles podaných insolvenčních návrhů nejen u firem, ale poprvé i u spotřebitelů. Pokles insolvenčních návrhů u firem činil ve srovnání let 2015/2014 15,7% a proti minulému období není již tak radikální. V letech 2014/2013 to bylo dokonce 40,8%. Pozitivní vývoj směrem dolů proběhl u spotřebitelů. V roce 2015 klesl počet insolvenčních návrhů proti roku 2014 o 7%, kdežto v letech 2014/2013 se ještě jednalo o mírný růst (2,2%). Tabulka č. 1: Insolvenční návrhy v ČR Insolvenční návrhy ČR* 2013
Měsíc
2014
2015
Fyzické osoby Fyzické osoby vč. vč. nepodnikajících nepodnikajících živnostníků Celkem Firmy živnostníků Celkem Celkem Firmy
Firmy
Fyzické osoby vč. nepodnikajících živnostníků
1
2702
524
2178
2486
259
2227
2353
264
2095
2
2812
478
2334
3004
292
2712
2831
261
2570
3
3128
505
2623
3329
340
2989
3282
332
2950
4
3058
533
2525
3311
346
2965
2918
280
2644
5
3069
508
2561
2804
291
2513
2679
244
2435
6
2783
446
2337
2898
290
2608
3025
272
2753
7
2973
431
2542
3110
335
2775
2606
250
2356
8
2906
435
2471
2618
248
2370
2234
218
2016
190
2255
9
2797
421
2376
2885
285
2600
2445
10
3549
524
3025
2998
284
2714
2741
250
2491
11
3623
554
3069
2768
282
2486
2599
208
2391
12
3509
662
2847
2929
311
2618
2640
235
2405
celkem
36909
6021
30888
35140
3563
31577
32353
3004
29349
* insolvenční návrhy podané, mohou se na daný subjekt opakovat Zdroj Creditreform, Insolvenční rejstřík
Graf č.1: Vývoj insolvenčních návrhů v období roku 2008 – 2015
Insolvenční návrhy celkem
40000
36909
35000
35140 32353
32228
30000 25000
24353
20000
16118
15000 10000 5000
9492 5354
0 2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
2015
Rok
Zdroj: Insolvenční rejstřík, Creditreform
Změny v počtech insolvenčních návrhů zaznamenáváme i v jednotlivých krajích a odvětvích. Nejvyšší počet insolvenčních návrhů byl podán v roce 2015 stejně jako v loňském roce v hlavním městě Praze. Následuje Jihomoravský kraj, který si v roce 2015 pohoršil a posunul se ze čtvrté pozice v roce 2014 na druhé místo. Dále následuje Moravskoslezský kraj, kde je počet insolvenčních návrhů tradičně vysoký. Naopak snížení počtu insolvencí zaznamenáváme v Jihočeském kraji. V roce 2014 zde byl počet insolvencí třetí nejvyšší, v roce 2015 se situace v regionu zlepšila a Jihočeský kraj se odsunul až na sedmou pozici. Překonal tak dokonce i Středočesky kraj, který dlouhodobě patřil mezi nejstabilnější regiony. Zvýšení počtu insolvencí v roce 2015 posunulo Středočeský kraj na šestou pozici v žebříčku všech čtrnácti krajů. Kraje s nejnižším počtem podaných insolvencí v roce 2015 tak zůstávají stejně jako v roce 2014 kraj Vysočina a Plzeňský kraj a přidává se Královehradecký kraj. Tabulka č. 2: Insolvence dle regionů
Kraj Hlavní město Praha Jihomoravský Moravskoslezský Pardubický Olomoucký Středočeský Jihočeský Liberecký Ústecký Karlovarský Zlínský Královehradecký Plzeňský Vysočina
počet firem v INSOLV 2014
počet firem v INSOLV registrované registrované firmy 2014 firmy 2015 2015
Insolvence na 1000 registrovaných firem 2014
Insolvence na 1000 registrovaných firem 2015
832
755
553085
569387
1,50
1,33
356
302
299271
302889
1,19
1,00
319
233
249963
250113
1,28
0,93
127
104
116122
117254
1,09
0,89
146
122
138144
138833
1,06
0,88
246
283
318436
323293
0,77
0,88
191
132
160463
161780
1,19
0,82
113
91
115094
115782
0,98
0,79
184
134
173381
173584
1,06
0,77
81
58
76530
76161
1,06
0,76
121
102
138739
139699
0,87
0,73
126
94
134610
135885
0,94
0,69
123
96
141880
143057
0,87
0,67
81
62
108437
110147
0,75
0,56
Zdroj: Creditreform, jedná se o počty IN očištěné o nepodnikající živnostníky
Nejrizikovějším oborem z hlediska náchylnosti k insolvenci byl v roce 2015 papírenský průmysl a sběr a likvidace odpadů. V počtu insolvenčních návrhů se dostaly dokonce před tradičně nejrizikovější obory, kterými jsou těžba, chemický průmysl a výroba z plastů. Dále se mezi vysoce rizikové obory v roce 2015 zařadily telekomunikace, výzkum a vývoj a stejně jako v roce 2014 dopravní a přepravní služby a potravinářství. Nejméně insolvencí bylo stejně jako v roce 2014 ve veřejné správě, v odvětví čištění odpadních vod a ve zdravotnictví. V absolutních číslech bylo nejvíce insolvenčních návrhů podáno v oboru stavebnictví a velkoobchodu. Dalším oborem, kde se firmám v roce 2015 příliš nedařilo, byla oblast služeb v oblasti nemovitostí a poradenství. Tabulka č. 3: Insolvence dle odvětví
Insolvence dle odvětví
počet insolv. firem 2015
počet insolv. firem 2014
papírenský průmysl sběr a likvidace odpadů N/A těžba chemický průmysl a výroba z plastů telekomunikace výzkum a vývoj dopravní a přepravní služby potravinářství dřevařství cestovní kanceláře tiskařské služby strojírenství nemovitosti restaurace, hotely stavba obchod s auty a pohonnými hmotami výroba z kovů velkoobchod výroba skla, keramiky, stav.materiálu nakladatelství maloobchod architektonické služby, technické zkoušky finanční zprostředkování, pojištění
4
všechny reg.firmy 2014
6
1394
29 N/A
všechny reg.firmy 2015
Počet insolvencí na 1000 registrovaných firem 2014
1463
2,87
Počet insolvencí na 1000 registrovaných firem 2015
4,10 3,14
9232 N/A
4
2
687
683
5,82
2,93
41
22
8254
8277
4,97
2,66
2
3
1535
1489
1,30
2,01
1
3
1677
1726
0,60
1,74
160
117
68861
68643
2,32
1,70
57
42
25630
25706
2,22
1,63
32
43
32095
30821
1,00
1,40
12
16
11581
11725
1,04
1,36
21
14
9826
10552
2,14
1,33
54
37
29657
28827
1,82
1,28
184
199
155626
160074
1,18
1,24
219
178
143290
143317
1,53
1,24
544
405
326138
328725
1,67
1,23
75
67
55045
55974
1,36
1,20
90
102
85327
86233
1,05
1,18
464
365
335940
352639
1,38
1,04
17
11
11741
11742
1,45
0,94
9
7
8468
8389
1,06
0,83
220
183
221787
219560
0,99
0,83
59
49
58252
58852
1,01
0,83
51
79
116569
107659
0,44
0,73
opravy a instalace strojů a zařízení výroba nábytku a ostatní výroba podnikové poradenství, reklama, ostatní podnik.služby leasing energie a zpracování vod zemědělství a lesnictví IT služby textilní a kožedělný průmysl volný čas, kultura vzdělání ostatní osobní služby zdravotnictví odbory a spolky čištění odpadních vod veřejná správa
22
19
25106
26177
0,88
0,73
32
22
34532
33475
0,93
0,66
181
186
287687
296260
0,63
0,63
12
4
6714
6775
1,79
0,59
6
11
19203
19185
0,31
0,57
73
67
109223
118877
0,67
0,56
45
34
64054
67605
0,70
0,50
23
19
36982
37812
0,62
0,50
24
34
68544
69398
0,35
0,49
15
16
43061
44058
0,35
0,36
26
30
96148
98469
0,27
0,30
8
10
38681
38508
0,21
0,26
11
12
83086
85465
0,13
0,14
21
0 N/A
0 0 15777 Zdroj: Creditreform, jedná se o počty IN očištěné o nepodnikající živnostníky
0,00
977 N/A 15804
0,00
Většina insolvenčních návrhů u právnických osob končí prohlášením úpadku, případně je insolvenční návrh zamítnut z nedostatku majetku firmy nebo odmítnut z formálních důvodů. Řešení úpadku je u právnických osob reorganizací.
možné dvěma způsoby, buď konkurzem nebo
Konkurs je způsob řešení úpadku spočívající v tom, že na základě rozhodnutí o prohlášení konkursu jsou zjištěné pohledávky věřitelů poměrně uspokojeny. Pro celkový počet prohlášených konkurzů byl zlomový rok 2014. Každoroční pravidelný růst počtu konkurzů dosáhl v roce 2014 svého maxima a v roce 2015 poprvé od roku 2008 klesl. Pokles prohlášených konkurzů dosahuje proti roku 2014 8,82%. Hlavní podíl na snížení počtu konkurzů v roce 2015 mají firmy. U právnických osob došlo meziročně k poklesu o 21,11%, naopak u živnostníků zaznamenáváme mírný nárůst proti roku 2014, a to o 4,32%. Z celkového počtu firem v konkurzu byl počet živnostníků v konkurzu v roce 2015 1 158, tj. 52,9%. Podíl živnostníků v konkurzu v roce 2015 vzrostl, v roce 2014 činil 46% z celkového počtu firem v konkurzu. Tabulka č. 4: Konkurzy právnických osob a živnostníků Konkurzy podnikatelů 2013 2014 2015 z toho z toho z toho měsíc firmy firmy živnostníci živnostníci firmy živnostníci 163 73 1 200 55 193 76 180 89 2 180 59 227 100 203 102 3 180 71 193 94 209 110 4 190 61 206 94 191 106 5 181 62 185 85 205 112 6 167 52 216 91
0,00
7 191 78 228 8 165 83 187 9 179 69 207 10 196 78 200 11 212 87 175 12 183 94 186 849 2403 celkem 2224 Zdroj: Insolvenční rejstřík, Creditreform
105 91 94 102 87 91 1110
174 163 185 190 187 141 2191
97 80 107 100 105 77 1158
Počty konkurzů celkem
Graf č. 2: Počet prohlášených konkurzů – historicky
3000 2500 2224 2000 1553
1500
1601
1778
2403 2191
1899
1141
1000 500 0
2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
2015
Rok Zdroj: Insolvenční rejstřík, Creditreform
V roce 2008 vstoupil v platnost Insolvenční zákon a došlo ke změně metodiky. Do konkurzů již nejsou zahrnovány insolvenční návrhy, které jsou rovnou zamítnuté pro nedostatek majetku. Tabulka č. 5: Firmy v konkurzu dle obratu v roce 2015 IČO
Název
28227107
KF Oil s.r.o.
24241814
RD CZ Energy s.r.o.
Činnost Velkoobchod pohonných hmot, benzínu a motorové nafty Obchodní činnost s elektrickou energií, export elektřiny
47675853
VOKD, a.s.
Důlně-stavební činnost
47985640
LIJA a.s.
00001091
EFEKTIM a.s.
25470639 25006223 25481509
JUNK TRADE spol. s r.o. Střekov Fatty Acids, a.s.
41603338
INREX.CZ s.r.o. TOPGEO BRNO, spol. s r.o.
27125025
SG GROUP, s.r.o.
zdroj: Creditreform
Počet zaměstnanců Obrat v CZK 19
6 002 940 000
2
3 277 868 000
480
1 528 944 000
Obchod s barevnými kovy Kompletní realizace fotovoltaických, větrných, vodních elektráren Velkoobchodní činnost v oblasti druhotných surovin, železných a barevných kovů
24
1 501 690 000
10
1 223 427 000
4
934 259 000
Obchodní činnost s chemickými výrobky Velkoobchodní prodej spotřební elektroniky
25
916 345 000
3
862 299 000
280
832 756 000
42
502 324 000
Stavební činnost Velkoobchod se dřevem, stavebními materiály a sanitou
Druhým způsobem řešení úpadku je reorganizace. Jedná se o takový způsob řešení úpadku, kdy dochází k postupnému uspokojování pohledávek věřitelů při zachování provozu dlužníkova podniku. Do konce roku 2013 byla předpokladem pro povolení reorganizace podmínka, aby obrat firmy, která se dostala do problémů, činil v roce před insolvencí alespoň 100 000 000,- Kč. Druhým kritériem pro povolení reorganizace bylo, aby firma měla minimálně 100 zaměstnanců. Tyto přísné podmínky nesplňovala řada firem, které by jinak mohly reorganizaci k řešení úpadku využít. Proto novela Insolvenčního zákona platná od 1.1.2014 snížila kritéria pro povolení reorganizace, a to tak, že roční úhrn čistého obratu firmy byl snížen na 50 mil. Kč a počet zaměstnanců na 50 zaměstnanců. Nově také stačí splnění alespoň jednoho z kritérií. Graf č. 3: Počet povolených reorganizací – historicky
Reorganizace celkem
35
31
30 25 20
19
15
17
18
17
13
12
10 5
6
0 2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
2015
Rok
Zdroj: Insolvenční rejstřík, Creditreform
Celkem bylo od počátku platnosti insolvenčního zákona v lednu 2008 do konce roku 2015 soudem povoleno 133 reorganizací. Výjimečný byl rok 2014, kdy zřejmě změnou podmínek, při kterých může společnost v úpadku žádat o reorganizaci, stoupl počet povolených reorganizací na 31. V roce 2015 se počet reorganizací vrátil na svou obvyklou úroveň. Z 18 reorganizací, které byly soudem schváleny v roce 2015, byly 4 v průběhu roku přeměněny v konkurz a u společnosti MOSTRO a.s. došlo v listopadu 2015 ke splnění reorganizačního plánu.
Poprvé od platnosti Insolvenčního zákona od roku 2008 se v roce 2015 snížily i počty insolvenčních návrhů fyzických osob – spotřebitelů. Pokles proti roku 2014 dosáhl 7,1%. Pro srovnání uvádíme i minulý vývoj, kdy růst insolvenčních návrhů činil mezi roky 2010/2009 149%, v období 2011/2010 66,7%, v letech 2012/2011 35,4%, mezi roky 2013/2012 7,6% a v období 2014/2013 již jen 2,2% (a to i po započtení nepodnikajících živnostníků). Graf č. 4: : Insolvenční návrhy fyzických osob – spotřebitelů
Insolvenční návrhy spotřebitel
35000
30888
30000 25000
31577
29349
23830
20000
17600 15000
10559
10000 5000 0
1936 2008
4237 2009
2010
2011
2012
2013
2014
2015
Rok
Zdroj: Insolvenční rejstřík, Creditreform
Poslední schválená novela Insolvenčního zákona, která vstoupila v platnost v roce 2014, upravuje podmínky platné pro povolení oddlužení. Zatímco dříve byla základním předpokladem pro povolení oddlužení skutečnost, že dlužník není podnikatelem, revizní novela zákona nyní nehodnotí povahu osoby dlužníka, ale zkoumá zejména povahu jeho dluhů. Základní podmínkou povolení oddlužení je, aby dlužník neměl dluhy z podnikání. Zvažuje se však i doba vzniku dlužníkova dluhu z podnikání, výše a četnost dluhu a doba, kdy dlužník s podnikáním skončil. Současně zákon v paragrafu 389 specifikuje výjimky, kdy určité dluhy oddlužení nebrání. Insolvenci fyzických osob je možné řešit oddlužením. Oddlužení probíhá buď formou zpeněžení majetku dlužníka nebo plněním splátkového kalendáře, kdy dlužník musí během 5 let splatit věřitelům alespoň 30% dluhu. Pokud dlužník není schopen řešit úpadek oddlužením, je prohlašován konkurz. V roce 2015 požádalo o oddlužení celkem 28 495 osob. Z toho bylo oddlužení povoleno v 23 425 případech. V roce 2015 klesl počet žádostí o oddlužení proti roku 2014 o 4,91%, v letech 2014/2013 byl pokles jen 0,2%. Poprvé klesl i počet povolených oddlužení a to o 5,91%. V letech 2014/2013 jsme zaznamenali ještě nárůst povolených oddlužení a to o 13%. Oddlužení formou zpeněžení majetku využilo v průběhu roku 2015 celkem 638 dlužníků, o 18,3% méně než v roce 2014. V ostatních případech bylo oddlužení řešeno nastavením splátkového kalendáře. Graf č. 5: Oddlužení – osobní bankroty v ČR
Oddlužení - osobní bankroty v ČR 3500
Počet podanýchnávrhůna oddlužení 3000 67 ýchoddlužení Počet sch26 válen
2744
2869 2503 2543
2843 2508
2679 2364
2500 2212
2245
2144
2231
2275
2124 1796
1871
2189
2178 2150
2000 1897
2089
1945
1764
1870 1879
1623 1500
1429
1442
1345
1495
1652 1398
1000 963 500
0 12/2011 03/2012 06/2012 09/2012 12/2012 03/2013 06/2013 09/2013 12/2013 03/2014 06/2014 09/2014 12/2014 03/2015 06/2015 09/2015 12/2015
Zdroj: Insolvenční rejstřík, Creditreform
Věková struktura dlužníků v roce 2014 vykazuje stejné tendence jako v minulých letech. Nárůst povolených oddlužení můžeme pozorovat opět ve skupině nejmladších, tj. do 30 let a to o 3% proti roku 2014. Tradičně nejvyšší počet dlužníků se pohybuje ve věkové kategorii 31 – 40 let a v těsném závěsu následuje skupina 41 – 50 let. Počet dlužníků v těchto kategoriích se meziročně téměř nemění, pokles povolených oddlužení zaznamenáváme ve skupině 51 – 60 let o 1,2% a ve skupině 61 a více let pokles o 1,5%. Graf č. 6: Věková struktura osob, u nichž bylo povoleno oddlužení v roce 2014
Věková struktura oddlužení 2015 9,50%
19%
15,80%
do 30 let 31 - 40 let
26%
29%
41 - 50 let 51 - 60 let 61 a vícelet
Zdroj: Insolvenční rejstřík, Creditreform
Ministerstvo spravedlnosti připravuje další novelu Insolvenčního zákona, která by měla platit od 1.7.2016. Novela se soustřeďuje zejména na následující okruhy: • •
systém ustanovování insolvenčních správců do jednotlivých řízení; posílení dohledu nad výkonem funkce insolvenčního správce;
• • •
zvýšení transparentnosti insolvenčního řízení, omezení administrativních úkonů insolvenčního soudu a posílení doručování dokumentů do datových schránek; regulace subjektů poskytujících služby související s institutem oddlužení; a intenzivnější ochrana před takzvanými šikanózními insolvenčními návrhy.
Legislativní rada vlády projednávala novelu Insolvenčního zákona zatím dvakrát, na svých zasedáních 1. října 2015 a 26. listopadu 2015. V obou případech ji po mnohahodinových diskuzích vrátila zpět k dopracování. Očekávání společnosti Creditreform pro rok 2016 jsou optimistická. Vzhledem k současnému vývoji předpokládáme, že růst ekonomiky nastartovaný v roce 2015 bude pokračovat i v letošním roce. V souvislosti s tím se bude zlepšovat i situace na trhu práce a snižovat nezaměstnanost. Současně lze očekávat mírný nárůst mezd a jeho pozitivní dopady v nárůstu domácí poptávky. Vzhledem k ekonomickému vývoji a vzhledem k tomu, že se v minulých letech segment firem prostřednictvím insolvencí a konkurzů výrazně pročistil, očekáváme v oblasti insolvencí firem i pro rok 2016 klesající tendence. Situaci u spotřebitelů však nelze predikovat jednoznačně. Vzhledem k ekonomickému vývoji bychom mohli očekávat také spíš klesající tendence v počtu insolvenčních návrhů. Paradoxně situaci v této skupině může negativně ovlivnit rostoucí poptávka domácností. Vyšší důvěra spotřebitelů v ekonomiku a trh práce může opět roztočit úvěrovou spirálu, kterou část spotřebitelů nemusí ustát. Permanentní zadlužování potvrzují i data ČNB, podle kterých dluhy českých domácností v listopadu 2015 opět vzrostly a to o 6,3 mld. Kč a celkově činí 1,321 bilionu Kč. Meziroční nárůst proti roku 2014 je 90 mld. Kč.
Creditreform sleduje insolvenční rejstřík permanentně a své pravidelné analýzy o vývoji insolvencí v Česku i zahraničí zveřejňuje již řadu let. Creditreform je mezinárodní skupinou poskytující svým zákazníkům hospodářské a kreditní informace, poskytuje služby inkasa pohledávek a také další služby v oblasti řízení rizik. Creditreform je přímo zastoupen v 23 evropských zemích a v Číně, celosvětově má 180 poboček a zaměstnává 4.500 pracovníků. Další informace: Miloslava Osvaldová Cyril Mores Stanislava Menšíková Creditreform s.r.o. Na Harfě 3/337 190 00 Praha 9 Telefon: 00420 / 226 070 811 Telefax: 00420 / 226 070 826
