KETERBUKAAN INFORMASI KEPADA PEMEGANGSAHAM PT PANINVEST TBK. (“KETERBUKAAN INFORMASI”) Dalam Rangka Memenuhi Peraturan Bapepam dan LK No. IX.E.1 tentang Transaksi Afiliasi dan Benturan Kepentingan Transaksi Tertentu INFORMASI SEBAGAIMANA TERCANTUM DALAM KETERBUKAAN INFORMASI INI PENTING UNTUK DIBACA DAN DIPERHATIKAN OLEH PEMEGANG SAHAM PT PANINVEST TBK. Jika anda mengalami kesulitan untuk memahami informasi sebagaimana tercantum dalam Keterbukaan Informasi ini, sebaiknya anda berkonsultasi dengan perantara pedagang efek, manajer investasi, penasihat hukum, akuntan publik atau penasihat profesional lainnya.
PT Paninvest Tbk. Berkedudukan di Jakarta Barat, Indonesia (“Perseroan”) Kegiatan Usaha Utama: Bergerak dalam bidang usaha pariwisata. Kantor Pusat: Panin Bank Plaza Lantai 6, Jalan Palmerah Utara No. 52 Jakarta Barat11480 Telepon: (021) - 5481974 Fax: (021) - 5484047 Website: www.paninvest.co.id Email:
[email protected] DIREKSI DAN DEWAN KOMISARIS PERSEROAN, BAIK SECARA SENDIRI-SENDIRI MAUPUN BERSAMASAMA, BERTANGGUNG JAWAB SEPENUHNYA ATAS KEBENARAN DAN KELENGKAPAN INFORMASI SEBAGAIMANA DIUNGKAPKAN DI DALAM KETERBUKAAN INFORMASI INI,DAN SETELAH MELAKUKAN PENELITIAN SECARA SEKSAMA, MENEGASKAN BAHWA INFORMASI YANG DIMUAT DALAM KETERBUKAAN INFORMASI INI ADALAH BENAR DAN TIDAK ADA FAKTA PENTING MATERIAL DAN RELEVAN YANG TIDAK DIUNGKAPKAN ATAU DIHILANGKAN SEHINGGA MENYEBABKAN INFORMASI YANG DIBERIKAN DALAM KETERBUKAAN INFORMASI INI MENJADI TIDAK BENAR DAN/ATAU MENYESATKAN.
1
DEFINISI Akuntan Publik
:
berarti Kantor Akuntan Publik Anwar & Rekanselaku auditor independen, yang melakukan reviu atas Laporan Keuangan Konsolidasian Interim untuk periode enam bulan yang berakhir pada tanggal 30 Juni 2016.
Perusahaan Target atau AMAG
:
berarti PT Asuransi Multi Artha GunaTbk., suatu perseroan terbatas terbuka yang didirikan berdasarkan dan tunduk kepada hukum negara Republik Indonesia dan berkedudukan di Jakarta Pusat.
Bapepam dan LK
:
berarti Badan Pengawas Pasar Modal dan Lembaga Keuangan sebagaimana dimaksud dalam Peraturan Menteri Keuangan Republik Indonesia No. 184/PMK.01/2010, tanggal11 Oktober 2010 tentang Organisasi dan Tata Kerja Kementerian Keuangan yang dahulu dikenal sebagai Bapepam sebagaimana dimaksud dalam Pasal 3 ayat (1) Undangundang No. 8 Tahun 1995 tentang Pasar Modalyang terhitung sejak tanggal 31 Desember 2012 berdasarkan UU No.21/2011 fungsi, tugas dan wewenangnya telah dialihkan kepada OJK.
BEI
:
berarti PT Bursa Efek Indonesia.
Dana Pensiun
:
berarti Dana Pensiun Karyawan PT Pan Indonesia Bank, suatu badan hukum yang didirikan berdasarkan dan tunduk kepada hukum negara Republik Indonesia dan berkedudukan di Jakarta.
Direktur
:
berartianggota Direksi Perseroan yang sedang menjabat saat Keterbukaan Informasi ini diumumkan.
Fairfax Asia
:
berarti Fairfax Asia Limited, suatu perusahaan yang didirikan berdasarkan hukum Barbados.
JKR
:
berarti Kantor Jasa Penilai Publik Jennywati, Kusnanto & Rekan, penilai independen yang terdaftar di OJK yang memberikan pendapat kewajaran atasPemberian Jaminan Bersama.
Keterbukaan Informasi
:
berarti informasi-informasisebagaimana tercantum dalam Keterbukaan Informasi ini yang dilaksanakan dalam kerangka pemenuhan ketentuan Peraturan No. IX.E.1.
Komisaris
:
berartianggota Dewan Komisaris Perseroan yang sedang menjabat saat Keterbukaan Informasi ini diumumkan.
Laporan Keuangan 30 Juni 2016
:
berarti Laporan Keuangan Konsolidasian Interim Perseroan dan Entitas Anaknya Tanggal 30 Juni 2016 dan untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada tanggal tersebut, yang telah direviu oleh Akuntan Publik. 2
OJK
:
berarti Otoritas Jasa Keuangan yang mempunyai fungsi, tugas, dan wewenang peraturan, pengawasan, pemeriksaan, dan penyidikan sebagaimana dimaksud dalam UU No.21/2011.
Panin Financial
:
berarti PT Panin Financial Tbk., suatu perseroan terbatas terbuka yang didirikan berdasarkan dan tunduk kepada hukum negara Republik Indonesia dan berkedudukan di Jakarta Barat.
Panin Geninholdco
:
berarti PT Panin Geninholdco, suatu perseroan terbatas yang didirikan berdasarkan dan tunduk kepada hukum negara Republik Indonesia dan berkedudukan di Jakarta Barat.
Para Penjual Bersama
:
berarti Panin Financial, Dana Pensiun dan Panin Geninholdco.
Pemegang Saham Perseroan
:
berarti para pemegang saham Perseroan yang namanya terdaftar dalam Daftar Pemegang Saham Perseroan yang dikeluarkan oleh Biro Administrasi Efek, yakni PT Sinartama Gunita.
Peraturan No. IX.E.1
:
berarti Peraturan Bapepam dan LK No. IX.E.1, Lampiran Keputusan Ketua Bapepam dan LK No. Kep-412/BL/2009 tanggal 25 November 2009 tentang Transaksi Afiliasi dan Benturan Kepentingan Transaksi Tertentu.
Peraturan No. IX.E.2
:
berarti Peraturan Bapepam dan LK No. IX.E.2 Lampiran Keputusan Ketua Bapepam dan LK No. Kep-614/BL/2011 tanggal 28 Nopember 2011, tentang Transaksi Material dan Perubahan Kegiatan Usaha Utama.
Perseroan atau PNIN
:
berarti PT Paninvest Tbk., suatu perseroan terbatas terbuka yang didirikan berdasarkan dan tunduk kepada hukum negara Republik Indonesia dan berkedudukan di Jakarta Barat.
Sisminbakum
:
berartiSistem Administrasi Badan Hukum Kementrian Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia.
Transaksi Afiliasi
:
berarti transaksi yang dilakukan oleh Perusahaan atau Perusahaan Terkendali dengan afiliasi dari Perusahaan atau afiliasi dari anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris, atau pemegang saham utama Perusahaan sebagaimana dimaksud dalam Angka 1 huruf d Peraturan No. IX.E.1.
Transaksi Material
:
berarti transaksi dengan nilai 20% (dua puluh persen) atau lebih dari ekuitas Perseroan sebagaimana dimaksud dalam Angka 1.a 2) Peraturan IX.E.1.
UU No. 21/2011
:
berarti Undang-undang No. 21 Tahun 2011 tentang Otoritas Jasa Keuangan. 3
UUPT
I.
:
berarti Undang-undang No. 40 Tahun 2007 tentang Perseroan Terbatas.
PENDAHULUAN Informasi sebagaimana tercantum dalam Keterbukaan Informasi ini dibuat dalam rangka pemenuhan kewajiban Perseroan untuk mengumumkan keterbukaan informasi atas Transaksi Afiliasi yang telah dilakukan oleh Perseroan sehubungan dengan pemberian pernyataan dan jaminan secara tanggung renteng antara Perseroan dengan pihak terafiliasi Perseroan, terkait dengan Transaksi Penjualan Saham (yang lebih lanjut diuraikan di bawah ini). Sehubungan dengan hal di atas, sesuai dengan ketentuan perundangan yang berlaku, khususnya ketentuan Peraturan No.IX.E.1, dengan telah dimulainya Pemberian Jaminan Bersama (sebagiamana didefinisikan di bawah ini) yang ditandai dengan efektifnya pemberian pernyataan dan jaminan secara tanggung renteng sebagaimana dimaksud di atas, Direksi Perseroan dengan ini mengumumkan Keterbukaan Informasi dengan maksud untuk memberikan penjelasan, pertimbangan serta alasan dilakukannya Pemberian Jaminan Bersama tersebut kepada para Pemegang Saham Perseroan sebagai bagian dari pemenuhan ketentuan Peraturan No. IX.E.1.
II.
KETERANGAN MENGENAI PEMBERIAN JAMINAN BERSAMA
A.
ALASAN DAN LATAR BELAKANG Sebagaimana telah diungkapkan oleh Perseroan melalui Keterbukaan Informasi berdasarkan Surat Perseroan No. 082/DIR/PST/0616 pada tanggal 28 Juni 2016, Perseroan telah melakukan negosiasi untuk menjual dan mengalihkan 2.593.335.870 saham yang dimiliki oleh Perseroan dalam Perusahaan Target kepada Fairfax Asia (“Transaksi Penjualan Saham”) dengan menandatangani Conditional Sale and Purchase Agreement in respct of shares in PT Asuransi Multi Artha Guna Tbk.tertanggal 27 Juni 2016 (“CSPA”). Dengan telah dipenuhinya syarat-syarat pendahuluan sebagaimana diatur dalam CSPA, Perseroan, Para Penjual Bersama dan Fairfax Asia telah menandatangani suatu akta pengalihan hak atas saham dan menyelesaikan Transaksi Penjualan Saham pada tanggal 10 Oktober 2016 (“Tanggal Penyelesaian”). Berdasarkan ketentuan dalam CSPA, Perseroan dan Penjual Bersama diwajibkan untuk memberikan pernyataan dan jaminan masing-masing dan sendiri-sendiri sehubungan dengan kepemilikan saham mereka dalam Perusahaan Target dan kondisi Perusahaan Target, sesuai dengan proporsi jumlah saham yang dijual oleh masing-masing Perseroan dan Penjual Bersama. Meskipun demikian, Fairfax Asia meminta agar pernyataan dan jaminan berdasarkan ketentuan CSPA tersebut dibuat secara tanggung renteng sejak Tanggal Penyelesaian, dan Perseroan telah setuju untuk memberikan pernyataan dan jaminan secara tanggung renteng dengan Para Penjual Bersama. Selanjutnya, dengan mengingat bahwa Perseroan sebagai pemegang saham pengendali dari Perusahaan Target yang memiliki akses langsung atas kondisi Perusahaan Target, Perseroan berkewajiban untuk membayarkan ganti rugi kepada Fairfax Asia dalam hal terdapat kerugian yang dapat dialami oleh Perusahaan Target apabila salah satu dari pernyataan dan jaminan tertentu dalam CSPA tidak benar atau tidak akurat (“Pemberian Jaminan Bersama”). 4
Dengan mengingat bahwa Perseroan akan membayarkan ganti kerugian kepada Fairfax Asia apabila terdapat kerugian yang muncul dari pernyataan atau jaminan tertentu dalam CSPA yang tidak benar atau tidak akurat, dimana pembayaran tersebut dilakukan secara keseluruhan yang juga mencakup ganti rugi yang seharusnya dibayarkan oleh Para Penjual Bersama. Sehubungan dengan hal tersebut, maka Perseroan dan Penjual Bersama menandatangani Akta Intragroup tertanggal 27 Juni 2016 yang mengatur mengenai kewajiban Para Penjual Bersama untuk membayar kembali ganti rugi yang telah dibayarkan oleh Perseroan kepada Fairfax Asia sesuai dengan proporsi jumlah saham yang dijual oleh masing-masing Penjual Bersama, perjanjian mana akan efektif pada saat penyelesaian Transaksi Penjualan Saham. B.
TUJUAN DAN MANFAAT PELAKSANAAN PEMBERIAN JAMINAN BERSAMA Tujuan dari dilaksanakannya Pemberian Jaminan Bersama adalah untuk memenuhi permintaan Fairfax Asia, selaku pihak pembeli dalam Transaksi Penjualan Saham, yang pada akhirnya bertujuan agar Transaksi Penjualan Saham dapat diselesaikan. Selanjutnya, pembayaran kembali ganti rugi berdasarkan Akta Intragroup tertanggal 27 Juni 2016 juga dilaksanakan untuk memastikan bahwa Perseroan tidak menanggung kewajiban untuk memberikan ganti rugi kepada Fairfax Asia yang merupakan tanggung jawab dari masingmasing Penjual Bersama dalam Transaksi Penjualan Saham. Selanjutnya, dana yang diterima oleh Perseroan dalam Transaksi Penjualan Saham rencananya akan digunakan oleh Perseroan untuk keperluan investasi pada aset bergerak maupun tidak bergerak dan/atau penyertaan pada perusahaan lain sepanjang tidak bertentangan dengan ketentuan peraturan perundang-undangan yang berlaku sehingga dapat meningkatkan kinerja Perseroan di masa depan.
C.
PERJANJIAN TERKAIT PEMBERIAN JAMINAN BERSAMA Berikut keterangan mengenai beberapa ketentuan material dalam CSPA dan Akta Intragroup sehubungan dengan Pemberian Jaminan Bersama: A.
Transaksi Penjualan Saham Perjanjian
:
Conditional Sale and Purchase Agreement in respct of shares in PT Asuransi Multi Artha Guna Tbk.tertanggal 27 Juni 2016.
Para Pihak
:
1. Perseroan sebagai “Penjual”; 2. Panin Financial, Dana Pensiun dan Panin Geninholdco, secara bersama-sama sebagai “Para Penjual Bersama” dan masing-masing “Penjual Bersama”; dan 3. Fairfax Asia sebagai pembeli.
Uraian Singkat
:
pada pokoknya mengatur mengenai syarat-syarat dan ketentuan-ketentuan serta hak dan kewajiban para pihak sehubungan dengan penjualan atas Saham Yang Dialihkan (sebagaimana dirinci di bawah ini), termasuk ketentuan mengenai pernyataan dan jaminan beserta kewajiban 5
Penjual dan Para Penjual Bersama untuk membayarkan ganti rugi kepada Fairfax Asia. Saham Yang Dialihkan
:
4.001.242.013 saham disetor dalam Perusahaan Target yang mewakili 80% dari total modal ditempatkan dan disetor dalam Perusahaan Target yang dimiliki oleh Penjual dan Para Penjual Bersama, dengan rincian sebagai berikut: a. Perseroan akan mengalihkan 2.593.335.870 saham yang merupakan 51,9% dari modal disetor Perusahaan Target; b. Panin Financial akan mengalihkan 806.103.041 saham yang merupakan 16,1% dari modal disetor Perusahaan Target c. Dana Pensiun akan mengalihkan 536.872.732 saham yang merupakan 10,7% dari modal disetor Perusahaan Target; dan d. Panin Geninholdco akan mengalihkan 64.930.370 saham yang merupakan 1,3% dari modal disetor Perusahaan Target.
Nilai Transaksi Penjualan Saham
:
Total nilai penjualan Saham Yang Dialihkan adalah Rp2.160.000.000.000,- dimana jumlah tersebut dapat berubah sesuai dengan ketentuan penyesuaian harga yang telah disepakati oleh Fairfax Asia, Penjual dan Para Penjual Bersama (“Nilai Transaksi Penjualan Saham”). Proporsi Terkait masing-masing Penjual: Dengan memperhatikan jumlah seluruh Saham Yang Dijual dan jumlah saham setiap Penjual, “Proporsi Terkait” adalah sebagai berikut: a. Perseroan – 64,9% b. Panin Financial – 20,1% c. Dana Pensiun – 13,4% d. Panin Geninholdco – 1,6%
Beberapa Syarat Pendahuluan
:
Syarat-syarat pendahuluan atas Transaksi Penjualan Saham berdasarkan CSPA antara lain adalah sebagai berikut: a. persetujuan Otoritas Jasa Keuangan (“OJK”) atas perubahan pengendali dan pemegang saham dalam Perseroan; b. persetujuan OJK atas uji kepatutan dan kelayakan terkait dengan pengendali baru, Direktur dan Komisaris baru Perseroan (apabila ada); dan c. diperolehnya persetujuan Rapat Umum Pemegang Saham Perseroan atas perubahan pengendali dan susunan anggota Direksi dan Dewan Komisaris Perseroan.
Pernyataan dan Jaminan Yang
:
Berdasarkan ketentuan CSPA, Penjual dan Para Penjual (sebagaimana relevan) Bersama telah memberikan 6
Diberikan
pernyataan dan jaminan untuk kepentingan Fairfax Asia, antara lain sebagai berikut:
a. Jaminan Fundamental Jaminan Fundamental merupakan jaminan yang diberikan oleh masing-masing Penjual dan Para Penjual Bersama yang antara lain mencakup: (i) Saham Yang Dialihkan merupakan 80% dari modal ditempatkan dan disetor Perusahaan Target dan berjumlah 4.001.242.013 lembar saham, (ii) keabsahan atas kepemilikan Saham Yang Dialihkan oleh masing-masing Penjual dan Para Penjual Bersama, (iii) kapasitas masing-masing Penjual dan Para Penjual Bersama untuk mengadakan CSPA dalam rangka Transaksi Penjualan Saham; dan (iv) penandatanganan dan pelaksanaan CSPA tidak menimbulkan pelanggaran material atau wanprestasi berdasarkan perjanjian lain yang telah ditandatangani oleh Penjual dan Para Penjual Bersama.
b. Jaminan Non-Fundamental. Jaminan Non-Fundamental merupakan jaminan yang diberikan oleh Penjual yang secara umum mencakup kondisi Perusahaan Target, antara lain sebagai berikut: (i) Perusahaan Target telah memiliki seluruh izin yang diperlukan untuk menjalankan usaha Perusahaan Target; (ii) Perusahaan Target telah memiliki atau memperoleh lisensi atas seluruh hak kekayaan intelektual yang diperlukan untuk menjalankan kegiatan usaha Perusahaan Target; (iii) Perusahaan Target memiliki kesanggupan untuk membayar utang-utang perusahaan Target pada saat jatuh tempo; (iv) Perusahaan Target telah memiliki secara sah asetaset yang signifikan secara material bagi kegiatan usaha Perusahaan Target; (v) Perusahaan Target tidak terlibat dalam suatu proses litigasi, arbitrase, penuntutan atau proses hukum lain yang berdampak material terhadap kegiatan usaha Perusahaan Target; (vi) Perusahaan Target mematuhi secara material seluruh hukum yang berlaku dalam menjalankan kegiatan usahanya; (vii) Perusahaan Target patuh dan tidak melakukan pelanggaran terhadap peraturan terkait anti suap.
c. Jaminan Pajak Jaminan Pajak merupakan jaminan yang diberikan oleh Penjual sehubungan dengan aspek perpajakan 7
Perusahaan Target.
B.
Tanggungjawab Maksimum
:
Hukum yang mengatur Penyelesaian sengketa
:
Hukum Negara Inggris.
:
SIAC (Singapore International Arbitration Centre).
Fundamental, jumlah keseluruhan dari tanggungjawab Penjual dan Para Penjual Bersama tidak akan melebihi Nilai Transaksi Penjualan Saham. (ii) Jumlah keseluruhan dari tanggung jawab setiap Penjual Bersama tidak akan melebihi Proporsi Terkait dari Nilai Transaksi Penjualan Saham. (iii) Jumlah keseluruhan dari tanggung jawab Penjual sehubungan dengan keseluruhan klaim berdasarkan atau sehubungan dengan CSPA (selain klaim yang terkait dengan Jaminan Fundamental) akan terbatas pada suatu jumlah maksimal sebesar 30% dari Nilai Transaksi Penjualan Saham.
Penyelesaian Transaksi Penjualan Saham Perjanjian
C.
(i) Untuk klaim yang hanya terkait dengan Jaminan
Akta Pengambilalihan dan Pengalihan Ha katas SahamNo. 07tanggal 10 Oktober 2016, dibuat di hadapan Kumala Tjahjani Widodo, S.H., M.H., M.Kn., Notaris di Jakarta(“Akta Pengalihan Hak Atas Saham”).
Para Pihak
:
1. Perseroan, Panin Financial, Dana Pensiun dan Panin Geninholdco sebagai “Para Penjual”; dan 2. Fairfax Asia sebagai pembeli.
Uraian Singkat
:
Dengan ditandatanganinya Akta Pengalihan Hak Atas Saham, maka efektif pada tanggal Akta Pengalihan Hak Atas Saham, Para Penjual menyerahkan, mengalihkan Saham Yang Dialihkan (termasuk semua hak dan kepemilikan atas dan kepentingan pada atau sehubungan dengan Saham Yang Dialihkan) kepada Fairfax Asia dan Fairfax Asia menerima penyerahan dan pengalihan Saham Yang Dialihkan dari Para Penjual.
Pemberian Jaminan Bersama Akta Intragroup tertanggal 27 Juni 2016 (“Akta Intragroup”).
Perjanjian Para Pihak
:
1. Perseroan (“Penjual”); 2. Panin Financial; 3. Dana Pensiun; dan 4. Panin Geninholdco. (Panin Financial, Dana Pensiun dan Panin Geninholdco secara 8
bersama-sama disebut sebagai “Para Penjual Bersama” dan masing-masing “Penjual Bersama”). Tanggal Efektif
:
Akta Intragroup berlaku efektif pada Tanggal Penyelesaian.
Uraian Singkat
:
Perseroan memberikan tanggungjawab yang bersifat tanggung renteng terkait Para Penjual Bersama sehubungan dengan pernyataan dan jaminan dalam CSPA.
Ketentuan Mengenai Klaim Terkait
:
“Klaim Terkait” berarti setiap tindakan, proses, permintaan atau klaim lain yang diajukan atau dibuat oleh Fairfax Asia terkait suatu pelanggaran atas Jaminan Penjual Bersama yang diberikan pada Tanggal Penyelesaian atau suatu pelanggaran atas kewajiban Penjual Bersama berdasarkan ketentuan tertentu dalam CSPA. “Jaminan Penjual Bersama” berarti setiap Jaminan Fundamental yang diberikan oleh masing-masing Penjual Bersama berdasarkan CSPA. “Penjual Bersama Terkait” berarti Penjual Bersama yang berhubungan dengan suatu Klaim Terkait. 1. Dalam hal Pembeli menyampaikan pemberitahuan mengenai Klaim Terkait kepada Penjual, Penjual: • segera memberitahu Penjual Bersama Terkait mengenai Klaim Terkait; • dengan sewajarnya, terus memberikan informasi kepada Penjual Bersama Terkait mengenai perkembangan material yang berkaitan dengan Klaim Terkait yang diketahui oleh Penjual.
2. Penjual tidak dapat menyelesaikan atau membuat kesepakatan atas Klaim Terkait (dimana Penjual berhak untuk diberikan ganti rugi oleh Penjual Bersama Terkait) tanpa persetujuan tertulis terlebih dahulu dari Penjual Bersama Terkait.
3. Dalam
hal Penjual diwajibkan untuk melakukan pembayaran kepada Pembeli sehubungan dengan tanggung jawab berdasarkan Klaim Terkait (“Pembayaran Klaim Terkait”), Penjual harus menyampaikan pemberitahuan tertulis mengenai hal tersebut kepada Penjual Bersama Terkait (“Pemberitahuan Klaim Terkait”).
4. Penjual Bersama Terkait akan memberikan penggantian kepada Penjual atas Pembayaran Klaim Terkait ditambah dengan setiap biaya yang dikeluarkan oleh Penjual sebagaimana diatur dalam Akta Intragroup.
9
5. Penggantian atas Pembayaran Klaim Terkait sebagaimana dimaksud dalam angka 4 di atas wajib dilakukan oleh Pembeli Terkait dalam jangka waktu 10 (sepuluh) Hari Kerja setelah Pemberitahuan Klaim Terkait, ke dalam rekening bank yang ditetapkan oleh Penjual. Ketentuan Mengenai Klaim Umum
:
“Klaim Umum” berarti setiap tindakan, proses, permintaan atau klaim lain (selain Klaim Terkait) yang diajukan atau dibuat oleh Fairfax Asia terkait suatu pelanggaran atas Jaminan Penjual berdasarkan CSPA. “Jaminan Penjual” pernyataan dan jaminan yang diberikan oleh Penjual sebagaimana diatur dalam CSPA, yakni mencakup Jaminan Fundamental, Jaminan Non-Fundamental dan Jaminan Pajak.
1. Apabila Penjual diwajibkan untuk melakukan pembayaran kepada Pembeli sehubungan dengan Klaim Umum (“Pembayaran Klaim Umum”), Penjual harus memberitahukan secara tertulis kepada Para Penjual Bersama, pemberitahuan mana harus mencantumkan rincian Klaim Umum dan jumlah tanggungjawab (“Pemberitahuan Klaim Umum”).
2. Masing-masing Penjual Bersama wajib untuk memberikan penggantian kepada Penjual atas jumlah sebesar: (i) Proporsi Terkait atas Klaim Umum dan (ii) Proporsi Terkait atas segala biaya dan pengeluaranyang dikeluarkan oleh Penjual sehubungan dengan Klaim Umum.
3. Penggantian atas Pembayaran Klaim Umum sebagaimana dimaksud dalam angka 2 di atas wajib dilakukan oleh masing-masing Penjual Bersama dalam jangka waktu 10 (sepuluh) Hari Kerja setelah Pemberitahuan Klaim Umum, kedalam rekening bank yang ditetapkan oleh Penjual.
4. Para Penjual Bersama tidak memiliki tanggungjawab atas Pembayaran Klaim Umum dalam hal Klaim Umum merupakan akibat dari kegagalan Penjual untuk mematuhi kewajibannya berdasarkan CSPA. Hukum yang mengatur Penyelesaian sengketa D.
:
Hukum Negara Republik Indonesia.
:
SIAC (Singapore International Arbitration Centre).
PEMBERIAN JAMINAN BERSAMA MERUPAKAN TRANSAKSI AFILIASI Pemberian Jaminan Bersama sebagaimana diuraikan dalam Keterbukaan Informasi ini melibatkan pihak-pihak yang mempunyai hubungan afiliasi, yaitu sebagai berikut:
10
1.
Hubungan Kepemilikan Sebagaimana dijabarkan dalam Huruf F Keterbukaan Informasi ini mengenai Keterangan Pihak-pihak Yang Terlibat Dalam Pemberian Jaminan Bersama, terdapat hubungan kepemilikan antara Perseroan, Panin Financial dan Panin Geninholdco dimana Panin Financial dan Panin Geninholdco merupakan entitas anak terkendali dari Perseroan yang laporan keuangannya dikonsolidasikan dengan laporan keuangan Perseroan, dengan rincian sebagai berikut: Kepemilikan Perseroan Nama Panin Financial Panin Geninholdco
2.
Jumlah Saham 17.372.468.860 499.995
Nominal (Rupiah) 2.171.558.607.500 2.499.975.000
% 54,25 99,99
Hubungan Kepengurusan dan Pengawasan Terdapat hubungan kepengurusan dan pengawasan yang sama antara Perseroan dan Panin Financial, yakni: Nama Mu’min Ali Gunawan
Perseroan Presiden Komisaris
Panin Financial Presiden Komisaris
Dana Pensiun Wakil Ketua I
Dengan demikian Pemberian Jaminan Bersama merupakan Transaksi Afiliasi sebagiamana dimaksud dalam Peraturan No. IX.E.1. Selanjutnya, jumlah maksimum yang mungkin wajib dibayarkan oleh Perseroan kepada Fairfax Asia dalam Pemberian Jaminan Bersama adalah Nilai Transaksi, yakni sebesar Rp2.160.000.000.000,- (dengan tunduk pada ketentuan penyesuaian sebagaimana diatur dalam CSPA). Berdasarkan Laporan Keuangan 30 Juni 2016, nilai ekuitas Perseroan adalah sebesar Rp21.614.031.502.459,-. Dengan demikian Pemberian Jaminan Bersama tidak mencapai 20% dari ekuitas Perseroan dan karenanya Pemberian Jaminan Bersama bukan merupakan Transaksi Material sebagaimana dimaksud dalam Peraturan No. IX.E.2. E.
Alasan Dilakukannya Transaksi, Dibandingkan Dengan Apabila DilakukanTransaksi Lain Sejenis Yang Tidak Dilakukan Dengan Pihak Terafiliasi Sebagaimana yang telah diungkapkan dalam Keterbukaan Informasi ini, salah satu tujuan dilakukannya Pemberian Jaminan Bersama adalah untuk memastikan terlaksananya Transaksi Penjualan Saham yang akan memberikan tambahan dana segar kepada Perseroan, Panin Financial dan Geninholdco. Tambahan dana tersebut dapat digunakan oleh Panin Financial untuk kegiatan operasional dan digunakan oleh Panin Geninholdco untuk keperluan investasi sepanjang tidak bertentangan dengan ketentuan perundang-undangan yang berlaku. Selanjutnya, peningkatan kinerja Panin Financial dan Geninholdco diharapkan dapat memberikan keuntungan kepada Perseroan melalui pembagian dividen yang meningkat di kemudian hari.
F.
KETERANGAN MENGENAI PIHAK-PIHAK YANG TERLIBAT DALAM PEMBERIANJAMINAN BERSAMA 1.
Perseroan Riwayat Singkat Pendirian Perseroan adalah suatu perseroan terbatas terbuka yang didirikan menurut dan 11
berdasarkan peraturan perundang-undangan yang berlaku di negara Republik Indonesia dan berkedudukan di Jakarta Barat. Perseroan didirikan pertama kali dengan nama PT Pan-Union Insurance Ltd. berdasarkan Akta Pendirian No. 84 tanggal 24 Oktober 1973 dibuat di hadapan Juliaan Nimrod Siregar Gelar Mangaradja Namora, S.H., Notaris di Jakarta. Akta tersebut telah memperoleh pengesahan dari Menteri Kehakiman Republik Indonesia berdasarkan Keputusan No. Y.A.5/408/2 tanggal 12 Desember 1973, dan telah didaftarkan dalam register di Kantor Panitera Pengadilan Negeri Jakarta, di bawah No. 224 tanggal 29 Januari 1974 serta telah diumumkan dalam Berita Negara Republik Indonesia No. 7 tanggal 22 Januari 1974, Tambahan No. 37. Perseroan telah beberapa kali melakukan perubahan nama, perubahan terakhir adalah sebagaimana tercantum dalam Akta Pernyataan Keputusan Rapat No. 47 tanggal 12 Desember 2013, dibuat di hadapan Kumala Tjahjani Widodo, S.H., M.H., M.Kn., Notaris di Jakarta, yang telah memperoleh persetujuan dari Menkumham berdasarkan Keputusan No. AHU-00347.AH.01.02 Tahun 2014 tanggal 6 Januari 2014 dan telah didaftarkan dalam Daftar Perseroan sesuai dengan UUPT dengan No. AHU-0000695.AH.01.09 Tahun 2014 tanggal 6 Januari 2014, dimana nama Perseroan berubah dari PT Panin Insurance Tbk. menjadi PT Paninvest Tbk. Anggaran Dasar Perseroan telah beberapa kali mengalami perubahan, perubahan terakhir adalah sebagaimana tercantum dalam Akta Pernyataan Keputusan Rapat Perseroan No. 108 tanggal 26 Juni 2015, dibuat di hadapan Kumala Tjahjani Widodo, S.H., M.H., M.Kn.,Notaris di Jakarta. Perubahan atas Anggaran Dasar Perseroan tersebut telah diterima dan dicatat dalam databaseSisminbakum berdasarkan Surat Penerimaan Perubahan Anggaran Dasar Perseroan No. AHU-AH.01.03-0951304 tanggal 14 Juli 2015 dan telah didaftarkan dalam Daftar Perseroan sesuai dengan UUPT dengan No.AHU3533317.AH.01.11.Tahun 2015 tanggal 14 Juli 2015 (“Akta 108/2015”). Perseroan berkantor di Panin Bank Plaza Lantai 6, Jalan Palmerah Utara No. 52, Jakarta 11480, No. Telepon: (021) 5481974 dan No. fax: (021) 5484047. Maksud dan Tujuan serta Kegiatan Usaha Sesuai dengan Akta 108/2015, maksud dan tujuan Perseroan adalah berusaha dalam bidang pariwisata. Untuk mencapai maksud dan tujuan tersebut di atas Perseroan dapat melaksanakan kegiatan usaha sebagai berikut: a. Kegiatan usaha utama: i. menjalankan usaha-usaha di bidang pariwisata yang meliputi jasa Biro Perjalanan Pariwisata berupa jasa perencanaan dan pengemasan komponenkomponen penyelenggaraan pariwisata, termasuk perjalanan wisata dalam bentuk paket wisata dan penyelenggaraan perjalanan ibadah agama; ii. penyelenggaraan dan penjualan paket wisata yang meliputi agen Perjalanan Wisata, berupa jasa pemesanan sarana seperti pemesanan tiket dan pemesanan akomodasi serta pengurusan dokumen perjalanan, termasuk melalui agen perjalanan dan/atau langsung kepada wisatawan; iii. pengurusan dokumen perjalanan berupa paspor dan visa atau dokumen lain yang dipersamakan. 12
b. Kegiatan usaha penunjang yang mendukung kegiatan usaha utama: Melakukan penyertaan pada perusahaan lain dan/atau investasi pada aset bergerak maupun tidak bergerak sepanjang tidak bertentangan dengan ketentuan peraturan perundang-undangan yang berlaku. Struktur Permodalan dan Susunan Pemegang Saham Perseroan Pada tanggal Keterbukaan Informasi ini, berdasarkan Akta 108/2015 dan Daftar Pemilikan Saham Yang Mencapai 5% Atau Lebih Dari Saham Yang Ditempatkan dan Disetor Penuh Per tanggal 30 September 2016 yang dikelola oleh PT Sinartama Gunita selaku Biro Administrasi Efek Perseroan, struktur permodalan dan susunan kepemilikan saham Perseroan adalah sebagai berikut:
Keterangan Modal Dasar Modal ditempatkan dan Disetor Penuh: PT Paninkorp PT Famlee Invesco Crystal Chain Holdings Ltd Dana Pensiun Karyawan PT Pan Indonesia Bank Omnicourt Group Limited Masyarakat Jumlah Modal Ditempatkan dan Disetor Penuh Jumlah Saham Dalam Portepel
Nilai Nominal Rp250,00 per saham Jumlah Saham Nilai Nominal(Rupiah) 16.000.000.000 4.000.000.000.000
(%)
1.208.583.000 743.490.500 393.852.688 333.451.342
302.145.750.000 185.872.625.000 98.463.172.000 83.362.835.500
29,71 18,28 9,68 8,20
249.462.970 1.139.483.420 4.068.323.920
62.365.742.500 284.870.855.000 1.017.080.980.000
6,13 28,01 100,00
11.931.676.080
2.982.919.020.000
Pengurusan dan Pengawasan Pada tanggal Keterbukaan Informasi ini, berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Rapat Perseroan No. 103 tanggal 30 Juni 2014, dibuat di hadapan Kumala Tjahjani Widodo, S.H., M.H., M.Kn., Notaris di Jakarta, akta mana telah diterima dan dicatat dalam database Sisminbakum berdasarkan Surat Penerimaan Pemberitahuan Perubahan Data Perseroan No. AHU-21408.40.22.2014 tanggal 22 Juli 2014 dan telah didaftarkan dalam Daftar Perseroan sesuai dengan UUPT dengan No. AHU-0075820.40.80.2014 tanggal 22 Juli 2014, susunan anggota Direksi Perseroan adalah sebagai berikut: Direksi Presiden Direktur : Wakil Presiden Direktur/ Direktur : Independen Direktur :
Suwirjo Josowidjojo Syamsul Hidayat Murwanto
Pada tanggal Keterbukaan Informasi ini, berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Rapat No. 14 tanggal 19 Juli 2016, dibuat di hadapan Kumala Tjahjani Widodo, S.H., M.H., M.Kn.,Notaris di Jakarta, akta mana telah diterima dan dicatat dalam database Sisminbakum berdasarkan Surat Penerimaan Pemberitahuan Perubahan Data Perseroan No. AHU-AH.01.03-0069775 tanggal 8 Agustus 2016dan telah didaftarkan dalam Daftar Perseroan sesuai dengan UUPT dengan No.AHU-0091760.AH.01.11 Tahun 2016 tanggal 8 Agustus 2016, susunan anggota Dewan KomisarisPerseroan adalah sebagai berikut:
13
Dewan Komisaris Presiden Komisaris Komisaris Independen
: :
Mu’min Ali Gunawan Sugeng Purwanto, PhD, FRM
Ikhtisar Data Keuangan Perseroan Laporan Perseroan untuk periode enam bulan yang berakhir pada tanggal 30 Juni 2016 telah direviu oleh Kantor Akuntan Publik sebagaimana laporannya No. AR/L-565/16 tanggal 27 September 2016dengan kesimpulan tidak ada hal-hal yang menjadi perhatian yang menyebabkan Kantor AKuntan Publik percaya bahwa laporan Perseroan tidak menyajikan secara wajar, dalam semua hal yang material.
Ringkasan Laporan Keuangan Perseroan adalah sebagai berikut: 31 Desember 2015
(dalam Rupiah) 31 Desember 2014
12.623.866.204.804 14.230.146.495.914 26.854.012.700.718
12.070.435.831.262 11.027.184.726.350 23.097.620.557.612
11.890.840.738.469 10.649.337.378.443 22.540.178.116.912
Liabilitas Liabilitas Lancar Liabilitas Jangka Panjang Total Liabilitas
1.438.761.657.270 3.785.999.754.505 5.224.761.411.775
906.930.712.862 4.428.144.869.683 5.335.075.582.545
976.503.452.788 5.049.330.400.108 6.025.833.852.896
Akumulasi dana Tabarru
15.219.411.244
14.087.447.819
11.745.980.181
1.017.080.980.000 102.227.325.385
1.017.080.980.000 102.227.325.385
1.017.080.980.000 47.669.000.000
799.573.000.000
799.573.000.000
96.750.955.392 799.573.000.000
LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM Aset AsetLancar Aset Tidak Lancar Total Aset
30 Juni 2016
Ekuitas Modal Saham Tambahan modal disetor – neto Penambahan ekuitas yang berasal dari penyajian kembali akibat penggabungan usaha Selisih nilai transaksi dengan pihak nonpengendali Saldo laba Telah ditentukan penggunaannya Belum ditentukan penggunaannya Komponen ekuitas lainnya Ekuitas yang berhubungan dengan aset yang diklasifikasikan sebagai dimiliki untuk dijual Jumlah
41.000.000.000 7.019.772.212.623 1.626.648.178.078
39.000.000.000 6.653.876.000.000 (17.329.000.000)
37.000.000.000 6.008.276.879.271 (3.859.318.198)
120.472.955.000 10.726.774.651.086
8.594.428.305.385
8.002.491.496.465
Kepentingan nonpengendali
10.887.257.226.613
9.154.029.221.863
8.500.106.787.370
Jumlah Ekuitas
21.614.031.877.699
17.748.457.527.248
16.502.598.283.835
Jumlah Liabilitas dan Ekuitas
26.854.012.700.718
23.097.620.557.612
22.540.178.116.912
30 Juni 2016 (Periode Enam Bulan)
31 Desember 2015 (Satu Tahun)
(dalam Rupiah) 31 Desember 2014 (Satu Tahun)
LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAINNYA KONSOLIDASIAN INTERIM Pendapatan premi – neto Pendapatan lainnya Jumlah Pendapatan
1.567.133.403.927 501.768.009.871 2.068.901.413.798
4.381.856.743.104 858.280.083.434 5.240.136.826.538
4.304.519.600.885 1.229.021.925.826 5.533.541.526.711
Beban klaim dan manfaat – neto
1.540.142.615.688
3.724.632.712.655
4.077.952.360.565
14
LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAINNYA KONSOLIDASIAN INTERIM Beban lainnya Jumlah Beban Laba sebelum bagian atas laba entitas asosiasi Bagian atas laba entitas asosiasi Laba sebelum beban pajak penghasilan dari operasi yang dilanjutkan Beban pajak penghasilan – neto Laba periode berjalan dari operasi yang dilanjutkan Laba periode berjalan dari operasi yang dihentikan Laba neto periode berjalan Penghasilan Komprehensif Lain Jumlah Penghasilan Komprehensif Periode Berjalan Laba per saham dasar: Dari Operasi yang Dilanjutkan Dari Operasi yang Dihentikan Jumlah
2.
30 Juni 2016 (Periode Enam Bulan)
31 Desember 2015 (Satu Tahun)
31 Desember 2014 (Satu Tahun)
325.709.598.805 1.865.852.214.493 203.049.199.305 506.587.614.400 709.636.813.705
882.622.827.715 4.607.255.540.370 632.881.286.168 654.149.356.382 1.287.030.642.550
756.852.614.141 4.834.804.974.706 698.736.552.005 1.091.531.823.200 1.790.268.375.205
(1.194.427.632) 708.442.386.073 103.641.000.000 812.083.386.073 3.138.828.363.497 3.950.911.749.570
(18.533.871.558) 1.268.496.770.992 1.268.496.770.992 281.884.884 1.268.778.655.876
(34.189.349.850) 1.756.079.025.355 1.756.079.025.355 161.365.885.829 1.917.444.911.184
88,03 14,17 102,20
153,91 153,91
231,83 231,83
Panin Financial Riwayat Singkat Pendirian Panin Financial adalah suatu perseroan terbatas terbuka yang didirikan menurut dan berdasarkan peraturan perundang-undangan yang berlaku di negara Republik Indonesia dan berkedudukan di Jakarta Barat. Panin Financial didirikan pertama kali dengan nama PT Asuransi Jiwa Panin Putra berdasarkan Akta No. 192 tanggal 19 Juli 1974 sebagaimana diubah dengan Akta No. 22 tanggal 27 Februari 1975, keduanya dibuat di hadapan Ridwan Suselo, S.H., Notaris di Jakarta. Akta-akta tersebut telah memperoleh pengesahan dari Menteri Kehakiman Republik Indonesia berdasarkan Keputusan No. Y.A.5/83/6 tanggal 4 April 1975, dan telah didaftarkan dalam register di Kantor Panitera Pengadilan Negeri Jakarta, berturut-turut di bawah No. 1196 dan 1197 tanggal 14 April 1975 serta telah diumumkan dalam Berita Negara Republik Indonesia No. 30 tanggal 15 April 1975, Tambahan No. 203. Panin Financial telah beberapa kali melakukan perubahan nama, perubahan terakhir adalah sebagaimana tercantum dalam Akta Risalah Rapat Umum Pemegang Saham No. 15 tanggal 8 Desember 2009, dibuat di hadapan Erni Rohaini, S.H. MBA, Notaris di Jakarta, yang telah memperoleh persetujuan dari Menkumham berdasarkan Keputusan No. AHU02074.AH.01.02 Tahun 2010 tanggal 14 Januari 2010 dan telah didaftarkan dalam Daftar Perseroan sesuai dengan UUPT dengan No. AHU-0003064.AH.01.09 Tahun 2010 tanggal 14 Januari 2010, dimana nama Panin Financial berubah dari PT Panin Life Tbk. menjadi PT Panin Financial Tbk. Anggaran Dasar Panin Financial telah beberapa kali mengalami perubahan, perubahan terakhir adalah sebagaimana tercantum dalam Akta Pernyataan Keputusan Rapat Panin Financial No. 111 tanggal 26 Juni 2015, dibuat di hadapan Kumala Tjahjani Widodo, S.H., M.H., M.Kn., Notaris di Jakarta. Perubahan atas Anggaran Dasar Panin Financial tersebut telah diterima dan dicatat dalam databaseSisminbakum berdasarkan Surat Penerimaan Perubahan Anggaran Dasar Perseroan No. AHU-AH.01.03-0951426 tanggal 14 Juli 2015 dan telah didaftarkan dalam Daftar Perseroan sesuai dengan UUPT dengan No.AHU3533512.AH.01.11.Tahun 2015 tanggal 14 Juli 2015 (“Akta 111/2015”).
15
Panin Financial berkantor di Gedung Panin Life Center Lantai 7, Jalan Letjen S. Parman Kav.91, Jakarta 11420, No. Telepon: (021) 25566822 dan No. Fax: (021) 25566818. Maksud dan Tujuan Berdasarkan Akta 111/2015 maksud dan tujuan Panin Financial adalahberusaha dalam bidang penyedia jasa konsultasi bisnis, manajemen dan administrasi serta jasa pengelolaan aset dan pemberian jasa penasehat keuangan. Untuk mencapai maksud dan tujuan tersebut di atas Panin Financial dapat melaksanakan kegiatan usaha sebagai berikut: a. Kegiatan usaha utama: Menjalankan usaha dalam bidang penyedia jasa konsultasi bisnis, manajemen dan administrasi kepada masyarakat umum. b. Kegiatan usaha penunjang yang mendukung kegiatan usaha utama: i. melakukan investasi pada aset bergerak maupuan tidak bergerak sepanjang tidak bertentangan dengan ketentuan peraturan perundang-undangan yang berlaku; ii. memberikan jasa penasehat keuangan untuk melakukan kegiatan-kegiatan investasi dan penempatan dana pada perusahaan lain baik di dalam maupuan di luar negeri. StrukturPermodalan dan Susunan Kepemilikan Saham Panin Financial Pada tanggal Keterbukaan Informasi ini, berdasarkan Akta 111/2015 dan Daftar Pemilikan Saham Yang Mencapai 5% Atau Lebih Dari Saham Yang Ditempatkan dan Disetor Penuh Per tanggal 30 September 2016yang dikelola oleh PT Sinartama Gunita selaku Biro Administrasi Efek Panin Financial, struktur permodalan dan susunan kepemilikan saham Panin Financial adalah sebagai berikut: Nilai Nominal Rp125,00 per saham Jumlah Saham Nilai Nominal(Rupiah) 95.850.000.000 11.981.250.000.000
Keterangan Modal Dasar Modal ditempatkan dan Disetor Penuh: Perseroan Masyarakat Jumlah Modal Ditempatkan dan Disetor Penuh Jumlah Saham Dalam Portepel
17.372.468.860 14.649.604.433 32.022.073.293
2.171.558.607.500 1.831.200.554.125 4.002.759.161.625
63.827.926.707
7.978.490.838.375
(%)
54,25 45,75 100,00
Pengurusan dan Pengawasan Pada tanggal Keterbukaan Informasi ini, berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Rapat Panin Financial No. 110 tanggal 26 Juni 2015, dibuat di hadapan Kumala Tjahjani Widodo, S.H., M.H., M.Kn., Notaris di Jakarta, akta mana telah diterima dan dicatat dalam database Sisminbakum berdasarkan Surat Penerimaan Pemberitahuan Perubahan Data Panin Financial No. AHU-AH.01.03.0951403 tanggal 14 Juli 2015 dan telah didaftarkan dalam Daftar Perseroan sesuai dengan UUPT dengan No. AHU-3533473.AH.01.11.Tahun 2015 tanggal 14 Juli 2015, susunan anggota Direksi Panin Financial adalah sebagai berikut: Direksi Presiden Direktur/ Independen
Direktur :
Lianna Loren Limanto
16
Wakil Presiden Direktur Direktur
: :
Bhindawati Gunawan Marwan Noor
Pada tanggal Keterbukaan Informasi ini, berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Rapat No. 69 tanggal 30 Juni 2016, dibuat di hadapan Kumala Tjahjani Widodo, S.H. M.H, MKn, Notaris di Jakarta, akta mana telah diterima dan dicatat dalam databaseSisminbakum berdasarkan Surat Penerimaan Pemberitahuan Perubahan Data Panin Financial No. AHUAH.01.03-0067164 tanggal 27 Juli 2016dan telah didaftarkan dalam Daftar Perseroan sesuai dengan UUPT dengan No. AHU-0087722.AH.01.11 tanggal 27 Juli 2016, susunan anggota Dewan KomisarisPanin Financial adalah sebagai berikut: Dewan Komisaris Presiden Komisaris Wakil Presiden Komisaris Komisaris Independen
: : :
Mu’min Ali Gunawan Suwirjo Josowidjojo Sophie Soelaiman]
Panin Financial merupakan perusahaan terkendali Perseroan dimana 54,25% (lima puluh dua persen koma dua lima) dalam Panin Financial dimiliki oleh Perseroan dan laporan keuangan Panin Financial dikonsolidasikan dengan laporan keuangan Perseroan. Oleh karenanya, Panin Financial merupakan pihak terafiliasi dari Perseroan. Ikhtisar Data Keuangan Panin Financial Laporan Keuangan Konsolidasian Interim Panin Financial untuk periode enam bulan yang berakhir pada tanggal 30 Juni 2016 telah direviu oleh Kantor Akuntan Publik sebagaimana laporannya No. AR/L-564/16 tanggal 26 September 2016dengan kesimpulan tidak ada hal-hal yang menjadi perhatian yang menyebabkan Kantor Akuntan Publik percaya bahwa laporan Panin Financial tidak menyajikan secara wajar, dalam semua hal yang material. Ringkasan Laporan Keuangan Panin Financial adalah sebagai berikut: LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM Aset Aset Lancar Aset Tidak Lancar Total Aset Liabilitas Liabilitas Lancar Liabilitas Jangka Panjang Total Liabilitas Akumulasi Dana Tabarru Ekuitas Modal Saham Tambahan modal disetor – neto Selisih transaksi dengan pihaknonpengendali Saldo laba Komponen ekuitas lainnya Jumlah ekuitas yang dapat diatribusikan kepada pemilik entitas induk Kepentingan non pengendali
31 Desember 2015
(dalam Rupiah) 31 Desember 2014
9.062.524.741.649 14.122.584.643.914 23.185.109.385.563
9.143.815.074.223 10.725.867.726.350 19.869.682.800.573
9.472.411.696.494 10.057.129.378.443 19.529.541.074.937
183.709.612.552 3.785.695.710.064 3.969.405.322.616 15.220.188.155
184.142.582.862 4.031.016.429.683 4.215.159.012.545 14.087.447.819
165.834.674.788 4.718.438.178.108 4.884.272.852.896 11.745.980.181
4.002.759.161.625 (584.387.302.039) 1.664.801.695.395 9.273.405.528.877 2.977.995.415.694
4.002.759.161.625 (584.387.302.039) 1.664.801.695.395 8.735.123.982.980 (34.497.603.001)
4.002.759.161.625 (584.387.302.039) 1.664.801.695.395 7.792.006.659.083 739.532.326
30 Juni 2016
17.334.574.499.552 1.865.909.375.240
17
13.783.799.934.960 1.856.636.405.249
12.875.919.746.390 1.757.602.495.470
LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM
30 Juni 2016
31 Desember 2015
31 Desember 2014
Jumlah Ekuitas
19.200.483.874.792
15.640.436.340.209
14.633.522.241.860
Jumlah Liabilitas dan Ekuitas
23.185.109.385.563
19.869.682.800.573
19.529.541.074.937
LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAINNYA KONSOLIDASIAN INTERIM
30 Juni 2016 (Periode Enam Bulan)
31 Desember 2015 (Satu Tahun)
(dalam Rupiah) 31 Desember 2014 (Satu Tahun)
Pendapatan premi – neto Pendapatan lainnya Jumlah Pendapatan Beban klaim dan manfaat – neto Beban lainnya Jumlah Beban Laba sebelum bagian atas laba entitas asosiasi Bagian atas laba entitas asosiasi Laba sebelum beban pajak penghasilan Beban pajak penghasilan – neto Laba periode berjalan Penghasilan Komprehensif Lainnya Jumlah Laba Komprehensif Tahun Berjalan Laba per Saham Dasar yang Dapat Distribusikan Kepada Pemilik entitas Induk
3.
1.567.133.403.927 470.847.658.455 2.037.981.062.382
3.716.144.743.104 666.144.083.435 4.382.288.826.539
3.644.285.100.885 937.364.925.826 4.581.650.026.711
(1.540.142.615.688) (315.431.302.214) (1.855.573.917.902) 182.407.144.480 506.587.614.400 688.994.758.880 (890.183.191) 688.104.575.689 2.957.282.738.717 3.645.387.314.406
(3.396.897.412.655) (591.348.427.715) (3.988.245.840.370) 394.042.986.169 654.052.356.382 1.048.095.342.551 (255.271.558) 1.047.840.070.993 (4.669.652.006) 1.043.170.418.987
(3.737.921.060.565) (501.385.614.141) (4.239.306.674.706) 342.343.352.005 1.091.607.823.200 1.433.951.175.205 (5.046.949.850) 1.428.904.225.355 165.291.821.829 1.594.196.047.184
19,44
28,27
44,40
Dana Pensiun Riwayat Singkat Dana Pensiun Karyawan PT Pan Indonesia Bank merupakan suatu badan hukum yang didirikan menurutperaturan perundang-undangan yang berlaku di negara Republik Indonesia dan berkedudukan di Jakarta. Dana Pensiun berkantor di Panin Bank Center Lantai 3, Jalan Jenderal Sudirman Kav.1, Jakarta 10270, No. Telepon: 2700545 dan No. Fax: (021) 5735436. Peraturan Dana Pensiun Pada tanggal Keterbukaan Informasi ini, Peraturan Dana Pensiun yang berlaku adalah sebagaimana tercantum dalam Surat Keputusan Direksi PT Pan Indonesia Bank No. 0010/SK-DIR/93 tanggal 7 April 1993 tentang Peraturan Dana Pensiun Karyawan Panin Bank, yang telah memperoleh pengesahan dari Menteri Keuangan Republik Indonesia berdasarkan Surat No. KEP-069/KM.17/1994 tanggal 4 April 1994 dan telah diumumkan dalam Berita Negara Republik Indonesia No. 46 tanggal 10 Juni 1994, Tambahan No. 31/DAPEN. Maksud dan Tujuan ada tanggal Keterbukaan Informasi ini, maksud dan tujuan dari Dana Pensiun adalah: 1. Menyelenggarakan Program Pensiun Manfaat Pasti dengan mengembangkan dana guna menjamin pembayaran Manfaat Pensiun kepada Peserta dan Pihak Yang Berhak. 18
2. Meningkatkan kesejahteraan hidup karyawan yang menjadi Peserta dan Pihak Yang Berhak agar kesinambungan penghasilan pada hari tua atau setelah tidak bekerja lagi pada pemberi kerja tetap terjamin. Susunan Pengurus dan Pengawas Dana Pensiun Pada tanggal Keterbukaan Informasi ini, berdasarkan Surat Keputusan Direksi PT Bank Pan Indonesia Tbk. No. 007/SK-DIR/13 tanggal 15 Juli 2013, susunan pengurus Dana Pensiun adalah: Pengurus Ketua Wakil Ketua 1 Wakil Ketua 2 Sekretaris Bendahara Anggota
: : : : : :
H. Moesdjito H. Bambang Winarno Sumardi Amir Agus Purwadi Djoko Suranto Miranda Liauw
Pada tanggal Keterbukaan Informasi ini, berdasarkan Surat Keputusan Direksi PT Bank Pan Indonesia Tbk. No. 002/SK-DIR/14 tanggal 21 Juli 2014, susunan pengawas Dana Pensiun adalah: Pengawas Ketua Wakil Ketua I Wakil Ketua II Anggota Anggota Anggota
: : : : : :
H. Hostian Sjamsudin Mu’min Ali Gunawan Arief Handoyo Johnny N. Wiraatmadja Maria Devita Sukerlan Akijat Lukito
Dana Pensiun merupakan pihak terafiliasi dari Perseroan mengingat terdapat hubungan kepengurusan antara Perseroan dengan Dana Pensiun, dimana Mu’min Ali Gunawan menjabat sebagai Presiden Komisaris Perseroan dan juga sebagai Wakil Ketua I Dana Pensiun. Ikhtisar Data Keuangan Dana Pensiun
LAPORAN POSISI KEUANGAN INTERIM
30 JUNI
31 DESEMBER
31 DESEMBER
2016
2015
2014
ASET Investasi (Nilai Wajar) Aset Lancar Diluar Investasi Aset Operasional (Net) Total Aset
1,374,671,035,925
1,269,008,369,251
1,110,724,622,095
15,536,681,728
15,561,959,409
14,909,804,709
185,992,696
236,830,664
301,261,396
1,390,393,710,349
1,284,807,159,324
1,125,935,688,200
LIABILITAS Liabilitas Di luar Nilai Kini
25,795,900,028
19
575,423,315
Aktuarial
28,742,171,017
ASET NETO
1,364,597,810,321
1,256,064,988,307
1,125,360,264,885
LAPORAN PERUBAHAN ASET NETO PER 31 DESEMBER 2014, 2015 DAN 30 JUNI 2016 30 JUNI
31 DESEMBER
31 DESEMBER
2016
2015
2014
PENAMBAHAN Pendapatan Investasi Peningkatan / Penurunan Nilai Investasi
21,988,996,260
50,092,328,756
41,148,480,978
27,955,888,965
15,747,537,732
94,333,452,927
Iuran Jatuh Tempo Pendapatan Di Luar Investasi Pengalihan Dana dari Dana Pensiun Lain Jumlah Penambahan
73,842,512,852
101,886,045,292
129,874,459,356
35,818,290
131,271,613
100,628,052
-
-
-
123,823,216,367
167,857,183,393
265,457,021,313
284,588,056
553,111,782
315,572,091
2,097,409,249
5,134,595,719
3,119,602,465
12,224,663,170
29,191,239,340
25,061,709,690
67,359,237
1,488,302,750
227,015,155
616,374,640
785,210,380
381,455,070
15,290,394,352
37,152,459,971
29,105,354,471
108,532,822,016
130,704,723,422
236,351,666,842
ASET NETO AWAL PERIODE
1,256,064,988,307
1,125,360,264,884
889,008,598,042
ASET NETO AKHIR PERIODE
1,364,597,810,323
1,256,064,988,306
1,125,360,264,884
PENGURANGAN Beban Investasi Beban Operasional Manfaat Pensiun Pajak Penghasilan Pengalihan Dana ke Danan Pensiun Lain Jumlah Pengurangan KENAIKAN (PENURUNAN) ASET NETO
4.
Panin Geninholdco Riwayat Singkat Panin Geninholdco adalah suatu perseroan terbatas terbuka yang didirikan menurut dan berdasarkan peraturan perundang-undangan yang berlaku di negara Republik Indonesia dan berkedudukan di Jakarta Barat. 20
Panin Geninholdco didirikan pertama kali dengan nama PT Panin Lifeholdco berdasarkan Akta Pendirian No. 65 tanggal 25 Maret 1998, dibuat di hadapan Ny.Indah Fatmawati, S.H., Notaris di Jakarta. Akta pendirian tersebut telah memperoleh pengesahan dari Menteri Kehakiman Republik Indonesia berdasarkan Keputusan No. C-29623 HT.01.01- Tahun 1998 tanggal 24 Juli 1998,serta telah diumumkan dalam Berita Negara Republik Indonesia No. 93 tanggal 20 November 1998, Tambahan No. 6435.
Panin Geninholdco melakukan perubahan nama dari PT Panin Lifeholdco menjadi PT Panin Geninholdco berdasarkan Akta Risalah Rapat No. 10 tanggal 8 Oktober 1999, dibuat di hadapan Benny Kristianto, S.H., Notaris di Jakarta, yang telah memperoleh persetujuan dari Menkumham berdasarkan Keputusan No. C-6684 HT.01.04-Tahun 2000 tanggal 15 Maret 2000 dan telah didaftarkan dalam Daftar Perusahaan sesuai dengan Undang-undang No. 3 Tahun 1982 tentang Wajib Daftar Perusahaan dengan No. 0669/BH.09.03/VII/2000 tanggal 6 Juli 2000 dan telah diumumkan dalam Berita Negara Republik Indonesia No. 102 tanggal 22 Desember 2000, Tambahan No. 7848. Anggaran Dasar Panin Geninholdco telah beberapa kali mengalami perubahan, perubahan terakhir adalah sebagaimana tercantum dalam Pernyataan Keputusan Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa Panin Geninholdco No. 13 tanggal 29 Februari 2012, dibuat di hadapan Erni Rohani, S.H., Notaris di Jakarta. Perubahan atas Anggaran Dasar Panin Geninholdco tersebut telah memperoleh persetujuan dari Menkumham berdasarkan Surat Keputusan No. AHU-32112.AH.01.02.Tahun 2013 tanggal 13 Juni 2013 dan telah didaftarkan dalam Daftar Perseroan sesuai dengan UUPT dengan No. AHU0055799.AH.01.09.Tahun 2013 tanggal 13 Juni 2013 (“Akta 13/2012”). Panin Geninholdco berkantor di Panin Bank Plaza Lantai 6, Jalan Palmerah Utara No. 52 Jakarta 11480, No. Telepon: (021) (021) 5481788 dan No. Fax: (021) 5484047. Maksud dan Tujuan Berdasarkan Akta 13/2012 maksud dan tujuan Panin Geninholdco adalahberusaha dalam bidang perdagangan, pembangunan, pengangkutan, pertanian, perindustrian, perbengkelan, pertambangan dan penyedia jasa konsultasi bisnis, manajemen, dan administrasi serta jasa pengelolaan aset dan pemberian jasa nasehat keuangan. Struktur Permodalan dan Susunan Kepemilikan Saham Panin Geninholdco Pada tanggal Keterbukaan Informasi ini, berdasarkan Akta 13/2012, struktur permodalan dan susunan kepemilikan saham Panin Geninholdco adalah sebagai berikut:
Keterangan Modal Dasar Modal ditempatkan dan Disetor Penuh: Perseroan Irwan Herwana Jumlah Modal Ditempatkan dan Disetor Penuh Jumlah Saham Dalam Portepel
Nilai Nominal Rp5.000,00 per saham Jumlah Saham Nilai Nominal(Rupiah) 2.000.000 10.000.000.000
Pengurusan dan Pengawasan 21
499.995 5 500.000
2.499.975.000 25.000 2.500.000.000
1.500.000
7.500.000.000
(%)
99,99 0,01 100,00
Pada tanggal Keterbukaan Informasi ini, berdasarkan Akta Risalah Rapat Panin Geninholdco No. 41 tanggal 21 April 2016, dibuat oleh Nany Wiana Setiawan, S.H., Notaris di Jakarta, akta mana telah diterima dan dicatat dalam databaseSisminbakum berdasarkan Surat Penerimaan Pemberitahuan Perubahan Data Perseroan No. AHUAH.01.03-0042650 tanggal 22 April 2016 dan telah didaftarkan dalam Daftar Perseroan sesuai dengan UUPT dengan No. AHU-0050844.AH.01.11.Tahun 2016 tanggal 22 April 2016, susunan anggota Direksi dan Dewan Komisaris Panin Geninholdco adalah sebagai berikut: Direksi Direktur
:
Agus Purwadi
Dewan Komisaris Komisaris
:
Teddy Diansyah
Panin Geninholdco merupakan perusahaan terkendali Perseroan dimana 99,99% (sembilan puluh sembilan koma sembilan sembilan persen) dalam Panin Geninholdco dimiliki oleh Perseroan dan laporan keuangan Panin Geninholdco dikonsolidasikan dengan laporan keuangan Perseroan. Oleh karenanya, Panin Geninholdco merupakan pihak terafiliasi dari Perseroan. Ikhtisar Data Keuangan Panin Geninholdco Laporan Keuangan PT Panin Geninholdco untuk periode enam bulan yang berakhir pada tanggal 30 Juni 2016 telah menjadi objek prosedur reviu yang diterapkan dalam reviu atas laporan keuangan Perseroan. Ringkasan Laporan Keuangan Panin Geninholdco adalah sebagai berikut:
LAPORAN POSISI KEUANGAN INTERIM Aset Aset Lancar Aset Tidak Lancar Total Aset
30 Juni 2016
31 Desember 2015
(dalam Rupiah) 31 Desember 2014
28.104.224.945 20.603.722 28.124.828.667
28.827.542.070 20.603.723 28.848.145.793
18.570.888.173 37.870.150 18.608.833.323
-
62.499.360
62.499.360
Ekuitas Modal Saham Saldo laba Komponen ekuitas lainnya Jumlah Ekuitas
2.500.000.000 10.719.470.728 14.905.357.939 28.124.828.667
2.500.000.000 10.502.711.314 15.782.935.119 28.785.646.433
2.500.000.000 9.707.922.734 6.338.411.229 18.546.333.963
Jumlah Liabilitas dan Ekuitas
28.124.828.667
28.848.145.793
18.608.833.323
Liabilitas Liabilitas Lancar
LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAINNYA INTERIM
30 Juni 2016 (Periode Enam Bulan)
Pendapatan Beban Laba sebelum beban pajak penghasilan
220.566.415 3.669.500 216.896.915
22
31 Desember 2015 (Satu Tahun) 893.035.479 19.524.500 873.510.979
(dalam Rupiah) 31 Desember 2014 (Satu Tahun) 972.861.729 14.087.000 958.774.729
LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAINNYA INTERIM
30 Juni 2016 (Periode Enam Bulan)
Beban pajak penghasilan – neto Laba neto tahun berjalan Penghasilan Komprehensif Lainnya Jumlah Laba Komprehensif Tahun Berjalan
216.896.915 (877.577.180) (660.680.265)
23
31 Desember 2015 (Satu Tahun) 78.722.400 794.788.579 9.444.523.890 10.239.312.469
31 Desember 2014 (Satu Tahun) 82.123.292 876.651.437 2.509.220.066 3.385.871.503
III.
DAMPAK PENGARUH PEMBERIAN JAMINAN BERSAMA TERHADAP KONDISI KEUANGAN PERSEROAN (dalam Rupiah)
LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM Aset Kas dan setara kas Piutang hasil investasi Piutang asuransi Piutang premi Piutang reasuransi Aset reasuransi Aset keuangan Pinjaman dan piutang Deposito berjangka Pinjaman polis Piutang lain-lain Efek dan reksa dana yang diukurpada nilai wajar melalui laba rugi Efek yang tersedia untuk dijual Biaya dibayar di muka Pajak dibayar di muka Aset tidak lancar yang dimilikiuntuk dijual
Historis
Penyesuaian
Proforma
3.972.932.763.657 48.258.420.079
2.144.837.733.083 -
6.117.770.496.740 48.258.420.079
11.086.000.000 31.295.000.000 19.163.000.000
-
11.086.000.000 31.295.000.000 19.163.000.000
435.084.000.000 8.610.000.000 5.145.000.000
-
435.084.000.000 8.610.000.000 5.145.000.000
3.183.069.279.419 1.923.219.000.000 15.295.000.000 7.436.000.000
68.893.615.086 -
3.183.069.279.419 1.992.112.615.086 15.295.000.000 7.436.000.000
Penyertaan dalam bentuk saham Aset tetap – neto Aset takberwujud – neto Aset lain-lain
2.986.415.000.000 13.595.489.685.563 255.206.352.000 330.650.000.000 25.658.200.000
(2.986.415.000.000) -
13.595.489.685.563 255.206.352.000 330.650.000.000 25.658.200.000
Jumlah Aset
26.854.012.700.718
(772.683.651.831)
26.081.329.048.887
(dalam Rupiah) LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM Liabilitas dan Ekuitas Liabilitas Hutang asuransi Hutang reasuransi Hutang komisi Hutang klaim Hutang usaha dan lain-lain Hutang pajak Beban masih harus dibayar Hutang sewa pembiayaan Hutang lain-lain Nilai aset neto yang diatribusikanke pemegang unit
Historis
Penyesuaian
Proforma
29.297.000.000 25.201.000.000 45.316.000.000
-
29.297.000.000 25.201.000.000 45.316.000.000
3.406.000.000 39.620.229.194
-
3.406.000.000 39.620.229.194
41.359.638.140
-
41.359.638.140
9.537.000.000
-
9.537.000.000
1.253.775.000.000
(1.253.775.000.000)
-
Liabilitas yang secara langsungberhubungan dengan aset tidak lancer yang diklasifikasikan sebagaidimiliki untuk dijual Liabilitas kontrak asuransi Premi yang belum merupakan pendapatan
12.764.000.000
24
12.764.000.000
LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM Estimasi liabilitas klaim Pendapatan premi ditangguhkan Liabilitas manfaat polis masa depan Provisi yang timbul dari TesKecukupan Liabilitas
Historis
Penyesuaian
Proforma
34.212.000.000
-
34.212.000.000
3.656.838.000.000
-
3.656.838.000.000
31.313.000.000 7.058.544.441 35.064.000.000
-
31.313.000.000 7.058.544.441 35.064.000.000
5.224.761.411.775
(1.253.775.000.000)
3.970.986.411.775
15.219.411.244
-
15.219.411.244
1.017.081.000.000 102.227.325.385 799.573.000.000
-
1.017.081.000.000 102.227.325.385 799.573.000.000
41.000.000.000 7.019.772.212.623 1.626.648.178.078
1.370.612.592.042 -
41.000.000.000 8.390.384.804.665 1.626.648.178.078
120.472.955.000
(120.472.955.000)
-
Jumlah
10.726.774.671.086
1.250.139.637.042
11.976.914.308.128
Kepentingan nonpengendali
10.887.257.226.613
(769.048.288.873)
10.118.208.937.740
Jumlah Ekuitas Jumlah Liabilitas dan Ekuitas
21.614.031.897.699 26.854.012.720.718
481.091.348.169 (772.683.651.831)
22.095.123.245.868 26.081.329.068.887
Liabilitas pajak tangguhan Liabilitas imbalan pasca-kerja Jumlah Liabilitas Akumulasi dana tabarru Ekuitas Ekuitas yang dapat Diatribusikan kepada Pemilik Entitas Induk Modal saham Tambahan modal disetor – neto Selisih transaksi denganpihak nonpengendali Saldo laba Telah ditentukan penggunaannya Belum ditentukan penggunaannya Komponen ekuitas lainnya Ekuitas yang berhubungan dengan aset yang diklasifikasikan sebagai dimiliki untuk dijual
(dalam Rupiah) LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN KONSOLIDASIAN INTERIM Pendapatan Neto Pendapatan premi: Premi bruto Premi reasuransi Kenaikan premi yang belum merupakanpendapatan Kenaikan premi yang belum merupakanpendapatan yang disesikan kepada reasuradur Pendapatan premi – neto Hasil investasi – neto Laba penjualan efek – neto Laba (rugi) yang belum direalisasi dari efek dan reksadana pada nilai wajar melalui laba rugi Penghasilan lain-lain – neto Jumlah Pendapatan Beban Klaim dan manfaatbruto Klaim reasuransi Penurunan liabilitas manfaat polis masa depan danestimasi liabilitas klaim Kenaikan liabilitasasuransi yangdisesikan kepada
Historis
Penyesuaian
Proforma
1.603.416.403.927 (36.018.000.000) (642.000.000)
-
1.603.416.403.927 (36.018.000.000) (642.000.000)
377.000.000 1.567.133.403.927 320.332.448.893 (5.705.000.000)
-
377.000.000 1.567.133.403.927 320.332.448.893 (5.705.000.000)
182.446.540.663 4.694.020.315 2.068.901.413.798
-
182.446.540.663 4.694.020.315 2.068.901.413.798
1.832.560.615.688 (33.972.000.000)
-
1.832.560.615.688 (33.972.000.000)
(286.418.000.000) (3.341.000.000)
-
(286.418.000.000) (3.341.000.000)
25
LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN KONSOLIDASIAN INTERIM reasuradur Kenaikan provisiyang timbul dari TestKecukupan Liabilitas Jumlah klaim dan manfaat – neto Akuisisi Umum dan administrasi Pemasaran Beban pajak final Laba yang diatribusikan ke pemegang unit Jumlah beban lain-lain
Historis
Penyesuaian
Proforma
31.313.000.000 1.540.142.615.688 100.522.456.499 126.276.454.568 35.483.000.000 62.732.687.738
-
31.313.000.000 1.540.142.615.688 100.522.456.499 126.276.454.568 35.483.000.000 62.732.687.738
695.000.000 325.709.598.805
-
695.000.000 325.709.598.805
1.865.852.214.493
-
1.865.852.214.493
Jumlah klaim dan manfaat dan beban lain-lain
(dalam Jutaan Rupiah) LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN KONSOLIDASIAN INTERIM
Historis
Penyesuaian
Proforma
LABA SEBELUM BAGIAN ATAS LABA ENTITAS ASOSIASI Bagian atas laba entitas asosiasi
203.049.199.305 506.587.614.400
-
203.049.199.305 506.587.614.400
LABA SEBELUM BEBAN PAJAK PENGHASILAN DARI OPERASI YANG DILANJUTKAN Beban pajak penghasilan-neto
709.636.813.705 (1.194.427.632)
-
709.636.813.705 (1.194.427.632)
LABA PERIODE BERJALAN DARI OPERASI YANG DILANJUTKAN
708.442.386.073
-
708.442.386.073
OPERASI YANG DIHENTIKAN Laba periode berjalan dari operasi yang dihentikan LABA PERIODE BERJALAN
103.641.000.000 812.083.386.073
1.283.505.738.042 1.283.505.738.042
1.387.146.738.042 2.095.589.124.115
PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN Pos-pos yang tidak akan direklasifikasi ke laba rugi Pengukuran kembali atas program imbalan kerja karyawan Keuntungan revaluasi aset tetap
(86.727.407.283) 3.091.811.246.960
-
(86.727.407.283) 3.091.811.246.960
Pos-pos yang akan direklasifikasi ke laba rugi Perubahan nilai wajar efek yangtersedia untuk dijual neto setelah pajak JUMLAH PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN
133.744.523.820 3.138.828.363.497
-
133.744.523.820 3.138.828.363.497
JUMLAH PENGHASILAN KOMPREHENSIF PERIODE BERJALAN
3.950.911.749.570
1.283.505.738.042
5.234.417.487.612
415.744.929.313 396.338.456.760 812.083.386.073
1.283.505.738.042 1.283.505.738.042
1.699.250.667.355 396.338.456.760 2.095.589.124.115
Laba neto periode berjalan yang dapat didistribusikan kepada: Pemilik Entitas Induk Kepentingan nonpengendali
Laba komprehensif periode berjalan yang dapat didistribusikan kepada:
26
LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN KONSOLIDASIAN INTERIM Pemilik Entitas Induk Kepentingan nonpengendali
Historis
Proforma
2.132.343.776.588 1.818.567.972.982 3.950.911.749.570
1.283.505.738.042 1.283.505.738.042
3.415.849.514.630 1.818.567.972.982 5.234.417.487.612
88,03 14,17 102,20
315,49 315,49
88,03 329,66 417,69
LABA PER SAHAM DASAR (dalam Rupiah penuh): DARI OPERASI YANG DILANJUTKAN DARI OPERASI YANG DIHENTIKAN Jumlah
IV.
Penyesuaian
RINGKASAN LAPORAN PENILAI
JKR sebagai KJPP resmi berdasarkan Keputusan Menteri Keuangan No. 2.09.0022 tanggal 24 Maret 2009 yang terdaftar sebagai profesi penunjang pasar modal di OJK dengan Surat Tanda Terdaftar (STTD) Profesi Penunjang Pasar Modal dari Bapepam dan LK No. 02/PM.223/STTD P/B/2014 (Penilai Usaha), juga telah ditunjuk manajemen Perseroan sebagai penilai independen sesuai dengan surat penawaran No. JK/160523-001 tanggal 23 Mei 2016, untuk memberikan pendapat kewajaran atas Pemberian Jaminan Bersama. Berikut adalah ringkasan Laporan Pendapat Kewajaran JKR atas Pemberian Jaminan Bersama sebagaimana dituangkan dalam laporan No. JK/FO/161010-001 tanggal 10 Oktober 2016, dengan ringkasan sebagai berikut: 1.
Pihak-Pihak yang Terkait dalam Pemberian Jaminan Bersama Pihak-pihak yang terkait dalam Pemberian Jaminan Bersama adalah Perseroan, Dana Pensiun, Panin Financial, Panin Geninholdco dan Fairfax Asia.
2.
Obyek Transaksi Pendapat Kewajaran Obyek transaksi dalam Pendapat Kewajaran atas Pemberian Jaminan Bersama adalah transaksi dimana Perseroan memberikan tanggungjawab yang bersifat tanggung renteng terkait Dana Pensiun, Panin Geninholdco dan Panin Financial sehubungan dengan pernyataan dan jaminan dalam CSPA, dimana Dana Pensiun, Panin Geninholdco dan Panin Financial wajib untuk membayar kembali ganti rugi yang telah dibayarkan oleh Perseroan kepada Fairfax Asia sesuai dengan proporsi jumlah saham yang dijual oleh Dana Pensiun, Panin Geninholdco dan Panin Financial, perjanjian mana akan efektif pada saat penyelesaian Transaksi Penjualan Saham.
3.
Tujuan Pendapat Kewajaran Maksud dan tujuan penyusunan laporan pendapat kewajaran atas Pemberian Jaminan Bersama adalah untuk memberikan gambaran kepada Direksi Perseroan mengenai kewajaran Pemberian Jaminan Bersama dan untuk memenuhi ketentuan yang berlaku, yaitu Peraturan IX.E.1.
4.
Kondisi Pembatas dan Asumsi-asumsi Pokok Analisa Pendapat Kewajaran atas Pemberian Jaminan Bersama dipersiapkan 27
menggunakan data dan informasi sebagaimana diungkapkan di atas, data dan informasi mana telah kami telaah. Dalam melaksanakan analisa, kami bergantung pada keakuratan, kehandalan dan kelengkapan dari semua informasi keuangan, informasi atas status hukum Perseroan dan informasi-informasi lain yang diberikan kepada kami oleh Perseroan atau yang tersedia secara umum dan kami tidak bertanggung jawab atas kebenaran informasi-informasi tersebut. Segala perubahan atas data dan informasi tersebut dapat mempengaruhi hasil akhir pendapat kami secara material.Kami juga bergantung kepada jaminan dari manajemen Perseroan bahwa mereka tidak mengetahui fakta-fakta yang menyebabkan informasi-informasi yang diberikan kepada kami menjadi tidak lengkap atau menyesatkan.Oleh karenanya, kami tidak bertanggung jawab atas perubahan kesimpulan atas Pendapat Kewajaran kami dikarenakan adanya perubahan data dan informasi tersebut. Proyeksi laporan keuangan konsolidasian Perseroan sebelum dan setelah Pemberian Jaminan Bersama disusun oleh manajemen Perseroan.Kami telah melakukan penelahaan atas proyeksi laporan keuangan tersebut dan proyeksi laporan keuangan tersebut telah menggambarkan kondisi operasi dan kinerja Perseroan.Secara garis besar, tidak ada penyesuaian yang signifikan yang perlu kami lakukan terhadap target kinerja Perseroan. Kami tidak melakukan inspeksi atas aset tetap atau fasilitas Perseroan.Selain itu, kami juga tidak memberikan pendapat atas dampak perpajakan dari Pemberian Jaminan Bersama. Jasa-jasa yang kami berikan kepada Perseroan dalam kaitan dengan Pemberian Jaminan Bersama hanya merupakan pemberian Pendapat Kewajaran atas Pemberian Jaminan Bersama dan bukan jasa-jasa akuntansi, audit atau perpajakan. Kami tidak melakukan penelitian atas keabsahan Pemberian Jaminan Bersama dari aspek hukum dan implikasi aspek perpajakan.Pendapat Kewajaran atas Pemberian Jaminan Bersama hanya ditinjau dari segi ekonomis dan keuangan.Laporan pendapat kewajaran atas Pemberian Jaminan Bersama bersifat non-disclaimer opinion dan merupakan laporan yang terbuka untuk publik kecuali terdapat informasi yang bersifat rahasia, yang dapat mempengaruhi operasional Perseroan.Selanjutnya, kami juga telah memperoleh informasi atas status hukum Perseroan berdasarkan anggaran dasar Perseroan. Pekerjaan kami yang berkaitan dengan Pemberian Jaminan Bersama tidak merupakan dan tidak dapat ditafsirkan merupakan dalam bentuk apapun, suatu penelaahan atau audit atau pelaksanaan prosedur-prosedur tertentu atas informasi keuangan.Pekerjaan tersebut juga tidak dapat dimaksudkan untuk mengungkapkan kelemahan dalam pengendalian internal, kesalahan atau penyimpangan dalam laporan keuangan atau pelanggaran hukum.Selain itu, kami tidak mempunyai kewenangan dan tidak berada dalam posisi untuk mendapatkan dan menganalisa suatu bentuk transaksi-transaksi lainnya di luar Pemberian Jaminan Bersama yang ada dan mungkin tersedia untuk Perseroan serta pengaruh dari transaksi-transaksi tersebut terhadap Pemberian Jaminan Bersama. Pendapat Kewajaran ini disusun berdasarkan kondisi pasar dan perekonomian, kondisi umum bisnis dan keuangan serta peraturan-peraturan Pemerintah terkait dengan Pemberian Jaminan Bersama pada tanggal Pendapat Kewajaran ini diterbitkan. Dalam penyusunan Pendapat Kewajaran ini, kami menggunakan beberapa asumsi, seperti terpenuhinya semua kondisi dan kewajiban Perseroan serta semua pihak yang 28
terlibat dalam Pemberian Jaminan Bersama. Pemberian Jaminan Bersamaakan dilaksanakan seperti yang telah dijelaskan sesuai dengan jangka waktu yang telah ditetapkan serta keakuratan informasi mengenai Pemberian Jaminan Bersama yang diungkapkan oleh manajemen Perseroan. Pendapat Kewajaran ini harus dipandang sebagai satu kesatuan dan penggunaan sebagian dari analisa dan informasi tanpa mempertimbangkan informasi dan analisa lainnya secara utuh sebagai satu kesatuan dapat menyebabkan pandangan dan kesimpulan yang menyesatkan atas proses yang mendasari Pendapat Kewajaran. Penyusunan Pendapat Kewajaran ini merupakan suatu proses yang rumit dan mungkin tidak dapat dilakukan melalui analisa yang tidak lengkap. Kami juga mengasumsikan bahwa dari tanggal penerbitan Pendapat Kewajaran sampai dengan tanggal terjadinya Pemberian Jaminan Bersama ini tidak terjadi perubahan apapun yang berpengaruh secara material terhadap asumsi-asumsi yang digunakan dalam penyusunan Pendapat Kewajaran ini. Kami tidak bertanggung jawab untuk menegaskan kembali atau melengkapi, memutakhirkan pendapat kami karena adanya perubahan asumsi dan kondisi serta peristiwa-peristiwa yang terjadi setelah tanggal surat ini. Perhitungan dan analisa dalam rangka pemberian Pendapat Kewajaran telah dilakukan dengan benar dan kami bertanggung jawab atas laporan pendapat kewajaran. Kesimpulan Pendapat Kewajaran ini berlaku bilamana tidak terdapat perubahan yang memiliki dampak material terhadap Pemberian Jaminan Bersama. Perubahan tersebut termasuk, namun tidak terbatas pada, perubahan kondisi baik secara internal pada Perseroan maupun secara eksternal, yaitu kondisi pasar dan perekonomian, kondisi umum bisnis, perdagangan dan keuangan serta peraturan-peraturan pemerintah Indonesia dan peraturan terkait lainnya setelah tanggal laporan pendapat kewajaran ini dikeluarkan. Bilamana setelah tanggal laporan pendapat kewajaran ini dikeluarkan terjadi perubahan-perubahan tersebut di atas, maka Pendapat Kewajaran atas Pemberian Jaminan Bersama mungkin berbeda. 5.
Pendekatan dan Prosedur Pendapat Kewajaran Dalam evaluasi Pendapat Kewajaran atas Pemberian Jaminan Bersama Bersama ini, JKR telah melakukan analisa melalui pendekatan dan prosedur Pendapat Kewajaran atas Pemberian Jaminan Bersama dari hal-hal sebagai berikut: I. II. III.
6.
Analisa atas Pemberian Jaminan Bersama;; Analisa kualitatif dan kuantitatif atas Pemberian Jaminan Bersama; dan Analisa atas kewajaran Pemberian Jaminan Bersama.
Kesimpulan Pendapat Kewajaran Berdasarkan ruang lingkup pekerjaan, asumsi-asumsi, data dan informasi yang diperoleh dari manajemen Perseroan yang digunakan dalam penyusunan laporan pendapat kewajaran ini, penelaahan atas dampak keuangan Pemberian Jaminan Bersama sebagaimana diungkapkan dalam laporan pendapat kewajaran ini, JKR berpendapat bahwa Pemberian Jaminan Bersama adalah wajar.
V.
PIHAK – PIHAK INDEPENDEN YANG DITUNJUK DALAM PEMBERIAN JAMINAN BERSAMA
29
Pihak-pihak independen yang berperan sehubungan dengan Pemberian Jaminan Bersama dan telah ditunjuk oleh Perseroan adalah:
VI.
1.
Hiswara Bunjamin & Tandjung, dalam rangka penyiapan Keterbukaan Informasi ini dan dokumen-dokumen lainnya yang diperlukan sehubungan dengan Pemberian Jaminan Bersama;
2.
Kantor Jasa Penilai Publik Jennywati, Kusnanto & Rekan, selaku penilai independen yang memberikan penapat kewajaran atas Pemberian Jaminan Bersama.
3.
Kantor Akuntan Publik Anwar & Rekan, yang melakukan reviu atas laporan keuangan 30 Juni 2016 untuk Perseroan dan Entitas Anak Perseroan; dan
4.
Kantor Akuntan Publik Anwar & Rekan, yang melakukan reviu atas laporan keuangan 30 Juni 2016 untuk Panin Financial dan Entitas Anak Panin Financial.
INFORMASI TAMBAHAN Sehubungan dengan Pemberian Jaminan Bersama, bagi Pemegang Saham Perseroan yang memerlukan informasi lebih lanjut mengenai Pemberian Jaminan Bersama sebagaimana diungkapkan dalam Keterbukaan Informasi ini, dapat menghubungi alamat tersebut di bawah ini, pada setiap hari jam kerja Perseroan. PT Paninvest Tbk. Kantor Pusat: Panin Bank Plaza Lantai 6, Jalan Palmerah Utara No. 52 Jakarta Barat11480 Telepon: (021) - 5481974 Fax: (021) - 5484047 Website: www.paninvest.co.id Email:
[email protected] U.p. Corporate Secretary Jakarta, 12 Oktober 2016 Direksi Perseroan
30
