Informace o LBBW Bank CZ a.s. k

Informace o LBBW Bank CZ a.s. k 31.03.2011

Zveřejněno 11. května 2011

Obsah 1.

2. 3. 4. 6.

Informace o bance .................................................................................................................................. 3 1.1. Základní informace........................................................................................................................... 3 1.2. Organizační struktura banky ............................................................................................................ 3 1.3. Údaje o struktuře konsolidačního celku ........................................................................................... 3 Informace o činnostech banky .............................................................................................................. 5 Informace o vztazích s ovládajícími osobami a osobami, v nichž je banka většinovým společníkem ............................................................................................................................................ 7 Informace o vztazích s ovládajícími osobami a osobou, která je v bance většinovým společníkem ............................................................................................................................................ 7 Informace o hospodaření banky a řízení rizik.................................................................................... 11

2

1.

Informace o bance

1.1.

Základní informace

a) Obchodní firma: Právní forma: Sídlo: IČ:

LBBW Bank CZ a.s. akciová společnost Vítězná 1/126, 150 Praha 5 14893649

00,

b) Datum zápisu do obchodního rejstříku: 23. ledna 1991 Datum poslední změny: 10. března 2011 Účel poslední změny: zápis změny v představenstvu a v prokurách společnosti c) Výše základního kapitálu zapsaného v obchodním rejstříku: 1.708.700.000 Kč

f) Vlastní akcie, zatímní listy ani jiné cenné papíry, s nimiž je spojeno právo na jejich výměnu za akcie, nebyly nabyty. g) Základní kapitál nebyl od posledního uveřejnění navýšen. h) Údaje o akcionářích banky s kvalifikovanou účastí na bance: Obchodní firma: právní forma: Sídlo:

d) Výše splaceného základního kapitálu: 1.708.700.000 Kč

Výše podílu na hlasovacích právech:

Landesbank BadenWürttemberg veřejná instituce podle německého práva Am Hauptbahnhof 2 70173 Stuttgart Spolková republika Německo 100 %

e) Akcie: 17.087 ks akcií v zaknihované podobě na jméno, každá ve jmenovité hodnotě 100.000 Kč

1.2.

Organizační struktura banky

Počet organizačních jednotek: Přepočtený počet zaměstnanců:

1.3.

21 379

Údaje o struktuře konsolidačního celku

Banka neovládá žádné další osoby a ani není většinovým společníkem v žádné právnické osobě.

3

LBBW Bank CZ a.s.

Organizační struktura k 31.03.2011

SUPERVISORY BOARD Chairman: M. Horn, Vice Chairman: Dr. P. Kaemmerer, Ing. J. Bečvář, A. Fohrmann, H. Pfab. J. Průka

Internal Audit*

Board of Directors

Oldřiška Krylová Compliance/AML* Zbyšek Troch

Juraj Černička Corporate Finance

Gernot Daumann CEO

Henrik Pregel Individual Banking

Corporate Banking

Treasury

Individual Banking

Market Management

Pavel Sedláček

Corporate Services G.Daumann

Juraj Cernicka

Juraj Černička

P.Šuranský

Dirk Reinecker

Credit Department

IMOP

Financial Services

Corporate Banking

Treasury ALM

Private Banking

Product Development

Ivan Smutný

Pavel Sedláček

Miroslav Kohout

Petr Nikodým

Pavel Vondráček

N.N.

Dana Maršálková

Portfolio Management Š.Tulková

Human Resources

Marketing & Communication Martina Lambert

Export Trade Finance/Doc. Collection Ivan Chleboun

Treasury Sales

Personal Banking

Gabriela Krausová

N.N

Sales Controlling/Project Coordination N.N.

CAD & LBO

Legal services

Real Estate Finance

Securities Trading

G.Kalousková

Vít Kovařík

Josef Šilhánek

Petr Břicháč

Risk Management G.Daumann

*) Reporting to BoD

Operations

Jarmila Chlumová

4

2.

Informace o činnostech banky

a) Přehled činností vyplývajících z licence: ¾

¾

¾

¾

¾

Přijímání vkladů od veřejnosti, Poskytování úvěrů, Investování do cenných papírů na vlastní účet, Finanční pronájem (finanční leasing), Platební styk a zúčtování, Vydávání a správa platebních prostředků, Poskytování záruk, Otvírání akreditivů, Obstarávání inkasa, Poskytování investičních služeb zahrnující: hlavní investiční službu podle § 8 odst. 2 písm. a) zákona č. 591/1992 Sb., o cenných papírech, ve znění pozdějších předpisů (dále jen „zákon o cenných papírech“), přijímání a předávání pokynů týkajících se investičních instrumentů na účet zákazníka, a to ve vztahu k investičním instrumentům podle § 8a odst. 1 písm. a) až g) zákona o cenných papírech, hlavní investiční službu podle § 8 odst. 2 písm. b) zákona o cenných papírech, provádění pokynů týkajících se investičních instrumentů na cizí účet, a to ve vztahu k investičním instrumentům podle § 8a odst. 1 až g) zákona o cenných papírech, hlavní investiční službu podle § 8 odst. 2 písm. c) zákona o cenných papírech, obchodování s investičními instrumenty na vlastní účet, a to ve vztahu k investičním instrumentům podle § 8a odst. 1 písm. a) až g) zákona o cenných papírech, hlavní investiční službu podle § 8 odst. 1 písm. e) zákona o cenných papírech, upisování emise investičních instrumentů nebo její umísťování, a to ve vztahu k investičním instrumentům podle § 8a odst. 1 písm. a) a b) zákona o cenných papírech, doplňkovou investiční službu podle § 8 odst. 3 písm. a) zákona o cenných papírech, úschova a správa jednoho nebo několika investičních instrumentů, a to ve vztahu k investičním instrumentům podle § 8a odst. 1 písm. a) až c) zákona o cenných papírech,

¾ doplňkovou investiční službu podle § 8 odst. 3 písm. b) zákona o cenných papírech, pronájem bezpečnostních schránek, ¾ doplňkovou investiční službu podle § 8 odst. 3 písm. c) zákona o cenných papírech, poskytování úvěrů nebo půjček zákazníkovi provedení obchodu za účelem s investičními instrumenty, jestliže poskytovatel úvěru nebo půjčky je účastníkem tohoto obchodu, a to ve vztahu k investičním instrumentům podle § 8a odst. 1 písm. a) až g) zákona o cenných papírech, ¾ doplňkovou investiční službu podle § 8 odst. 3 písm. d) zákona o cenných papírech, poradenská činnost týkající se struktury kapitálu, průmyslové strategie a s tím souvisejících otázek, jakož i poskytování porad a služeb týkajících se fúzí a koupí podniků, ¾ doplňkovou investiční službu podle § 8 odst. 3 písm. f) zákona o cenných papírech, poradenská činnost týkající se investování do investičních instrumentů, a to ve vztahu k investičním instrumentům podle § 8a odst. 1 písm. a) až g) zákona o cenných papírech, ¾ doplňkovou investiční službu podle § 8 odst. 3 písm. g) zákona o cenných papírech, provádění devizových operací souvisejících s poskytováním investičních služeb. finanční makléřství, výkon funkce depozitáře, směnárenskou činnost (nákup devizových prostředků), poskytování bankovních informací, obchodování na vlastní účet nebo na účet klienta s devizovými hodnotami a se zlatem, pronájem bezpočnostních schránek, činnosti, které přímo souvisejí s činnostmi uvedenými v bankovní licenci LBBW Bank CZ a.s.

5

b) Přehled činností, které banka skutečně vykonává Činnosti banky jsou zejména: Služby firemní klientele vedení běžných a termínových korunových a devizových účtů, poskytování úvěrů a záruk, zvláštní druhy financování, poradenství.

Služby Treasury zajišťovací operace, obchodování a investice do instrumentů finančního trhu

Mezinárodní bankovní služby provádění domácích a zahraničních plateb, dokumentární inkasa, akreditivy.

Služby privátní klientele vedení běžných a termínových korunových a devizových účtů, poskytování úvěrů a záruk

c) Přehled činností, jejichž vykonávání nebo poskytování bylo příslušným orgánem omezeno, nebo vyloučeno Banka není oprávněna: poskytovat investiční služby v rozsahu: ¾ hlavní investiční služby podle § 8 odst. 2 písm. d) zákona o cenných papírech, obhospodařování individuálních portfolií na základě volné úvahy v rámci smluvního ujednání se zákazníkem, je-li součástí tohoto portfolia některý z investičních instrumentů ¾ hlavní investiční služby podle § 8 odst. 2 písm. e) zákona o cenných papírech, upisování emise investičních instrumentů nebo její umísťování, a to ve vztahu k investičním instrumentům podle § 8a odst. 1 písm. c) až g) zákona o cenných papírech ¾ doplňkové investiční služby podle § 8 odst. 3 písm. a) zákona o cenných papírech, úschova a správa jednoho nebo několika investičních instrumentů, a to ve vztahu k investičním instrumentům podle § 8a odst. 1 písm. d) až g) zákona o cenných papírech,

¾ doplňkové investiční služby podle § 8 odst. 3 písm. e) zákona o cenných papírech, služby související s upisováním emisí podle § 8 odst. 2 písm. e) zákona o cenných papírech.

6

3. Informace o vztazích s ovládajícími osobami a osobami, v nichž je banka většinovým společníkem Banka neovládá žádné další osoby a ani není většinovým společníkem v žádné právnické osobě.

4. Informace o vztazích s ovládajícími osobami a osobou, která je v bance většinovým společníkem a)

Obchodní firma: Právní forma: Sídlo:

Landesbank Baden-Württemberg veřejná instituce podle německého práva Am Hauptbahnhof 2, 70173 Stuttgart, Spolková republika Německo

b) Podíl na základním kapitálu banky:

přímý ve výši 100 %

c) Podíl na hlasovacích právech banky:

přímý ve výši 100 %

d) Jiný způsob ovládání:

není

e) Úvěry spřízněným osobám Všechny úvěry spřízněným osobám byly poskytnuty v rámci běžné podnikatelské činnosti v podstatě za stejných podmínek a úrokových sazeb, které byly ve stejné době poskytnuty ve srovnatelných transakcích jiným klientům a podle názoru vedení nepředstavovaly vyšší než běžné úvěrové riziko ani nevykazovaly jiné nepříznivé rysy. Vklady spřízněných osob Všechna depozita od spřízněných osob byla přijata v rámci běžné podnikatelské činnosti v podstatě za stejných podmínek a úrokových sazeb, které byly ve stejné době poskytnuty ve srovnatelných transakcích jiným klientům a podle názoru vedení nepředstavovaly vyšší než běžné úrokové a likviditní riziko ani nevykazovaly jiné nepříznivé rysy. Údaje v tis. Kč

30.6.2010

30.9.2010

31.12.2010

31.03.2011

Pohledávky za Landesbank Baden-Württemberg Závazky za Landesbank Baden-Württemberg Souhrnná výše cenných papírů, které má banka v aktivech a které jsou emitovány Landesbank Baden-Württemberg Souhrnná výše závazků banky z cenných papírů emitovaných

33 731 3 028 350 0

18 031 2 476 616 0

23 002 1 894 047 0

22 611 1 966 178 0

0

0

0

0

0 1 626 810

0 1 393 790

0 1 408 268

0 1 391 538

Landesbank Baden-Württemberg Vydané záruky pro Landesbank Baden-Württemberg Přijaté záruky od Landesbank Baden-Württemberg

5. Informace o vztazích se členy dozorčí rady, členy představenstva a dalšími vedoucími zaměstnanci banky a) Titul, jméno, příjmení Gernot Daumann Ing. Juraj Černička Henrik Pregel Michael Horn

Pozice v rámci banky předseda představenstva člen představenstva člen představenstva předseda dozorčí rady

Datum nástupu do funkce 15.5.2010 31.3.2005 15.9.2009 1.9.2008

Členství v orgánech jiných společností

• • • • • • • • • • • •

Dr. Peter Kaemmerer

místopředseda rady

dozorčí

1.9.2008

• • • • • • •

Harald Pfab

člen dozorčí rady

1.9.2008

• • • • • •

Andreas Fohrmann

člen dozorčí rady

1.9.2008

•

Grieshaber Logistik AG, Weingarten Hymer AG, Bad Waldsee SV SparkassenVersicherung Holding AG, Stuttgart Würtembergische Lebensversicherung AG, Stuttgart DekaBank Deutsche Girozentrale, Frankfurt MKB Mittelrheinische Bank GmbH, Koblenz MMV Leasing GmbH, Koblenz LBBW Luxemburg S.A., Luxemburg Bankhaus Ellwanger & Geiger KG, Stuttgart LBS Landesbausparkasse Baden Württemberg, Stuttgart/Karlsruhe Siedlungwerk gemeinnützige Gesellschaft für Wohnungs-und Städtebau mbH, Stuttgart Vorarlberger Landes-und Hypothekenbank AG, Bregenz BWK GmbH, Unternehmensbeteiligungsgesells chaft, Stuttgart LHI Leasing GmbH, München LBBW Luxemburg S.A., Luxemburg LBBW Equity Partners GmbH & Co.KG, München LBBW Equity Partners Verwaltungs GmbH, München Schweizerische NationalVersicherung-Geselschaft, Basel LBBW Immobilien GmbH, Stuttgart Bürgerliches Brauhaus Ravensburg-Lindau AG, Lindau European Commodity Clearing AG, Berlin European Energy Exchange AG, Leipzig Bürgschaftsbank Sachsen GmbH, Dresden EEX Power Derivatives GmbH, Leipzig Mittelständische Beteiligungsgesellschaft Sachsen mbH, Leipzig European Energy Exchange AG, Leipzig

8

Ing. Jiří Bečvář Ing. Josef Průka

člen dozorčí rady člen dozorčí rady

26.01.2011 29.10.2009

9

Titul, jméno, příjmení

Pozice v rámci banky

Datum nástupu do funkce 19.6.2009

Ing. Pavel Sedláček

Ředitel divize Operations

Dirk Reinecker

Ředitel divize Market Management

1.1.2010

Ing. Oldřiška Krylová

Ředitelka oddělení Interního auditu

31.3.2005

Ing. Zbyšek Troch

2.7.2007

Ing. Jarmila Chlumová

Zástupce ředitele oddělení Compliance/prevence praní špinavých peněz Ředitelka Personálního oddělení

Mgr. Vít Kovařík

Ředitel Právního oddělení

20.4.2009

Ing. Martina Lambert, MBA Ing. Pavel Sedláček

Ředitelka oddělení Marketingu a komunikace Ředitel oddělení Informačního managementu a Operačních procesů Ředitel úvěrového oddělení

31.3.2005

Ředitelka oddělení Portfolio Management Ředitel oddělení firemní klientely

1.11.2010

Ředitel oddělení exportního a obchodního financování Ředitel oddělení Financování nemovitostí Ředitel oddělení Finančních služeb

1.8.2006

19.5.2010

Ředitel oddělení Treasury ALM

31.3.2005 1.5.2009

Ing. Dana Maršálková

Ředitelka oddělení Treasury/Capital Market Sales Ředitelka oddělení vývoje produktů

Petr Břicháč

Ředitel oddělení Securities trading

1.11.2010

Ing. Pavel Šuranský

Ředitel divize prodeje Individuálního bankovnictví

1.3.2011

Ing. Ivan Smutný, MBA Šárka Tulková Mgr. Ing. Petr Nikodým Ing. Ivan Chleboun Ing. Josef Šilhánek, MBA Ing. Miroslav Kohout Ing. Pavel Vondráček, MBA Ing. Gabriela Krausová

Členství v orgánech jiných společností

1.9.2005

1.6.2007 1.11.2010

1.1.2010

1.7.2008

1.9.2007

10

b) Souhrnná výše úvěrů poskytnutých bankou členům dozorčí rady, členům představenstva a dalším vedoucím zaměstnancům banky: Všechny úvěry spřízněným osobám byly poskytnuty v rámci běžné podnikatelské činnosti v podstatě za stejných podmínek a úrokových sazeb, které byly ve stejné době poskytnuty ve srovnatelných transakcích jiným klientům a podle názoru vedení nepředstavovaly vyšší než běžné úvěrové riziko ani nevykazovaly jiné nepříznivé rysy. Údaje v tis. Kč

členům představenstva členům dozorčí rady dalším vedoucím zaměstnancům banky

30.6.2010

30.9.2010

31.12.2010

31.03.2011

0 2 378,4 13 970,4

0 2 309,0 13 626,3

0 2155 11731

0 0 10329

c) Souhrná výše bankou vydaných záruk členům dozorčí rady, členům představenstva a dalším vedoucím zaměstnancům banky: K 30.6.2010 , k 30.9.2010, k 31.12.2010 a k 31.3.2011 banka neevidovala žádné vydané záruky.

6.

Informace o hospodaření banky a řízení rizik

OBECNÉ ÚDAJE O STRATEGIÍCH A POSTUPECH ŘÍZENÍ RIZIK a)

d) e)

Strategie řízení rizika určuje strategickou orientaci banky a obsahuje základní přístupy banky v oblastech úvěrové politiky, klasifikace jednotlivých druhů rizik, limitaci jednotlivých druhů rizik, kontrolu limitů, stanovuje zodpovědnosti a definuje organizační aspekty. Dokument Strategie řízení rizika je aktualizována alespoň jednou ročně. Základním principem je zajištění prudentního a konzervativního přístupu. Pro celou banku jakož i jednotlivé druhy rizik jsou stanoveny limity jejichž dodržování je sledováno útvarem Risk Controlling. Plánování rizikového kapitálu a rizikového apetitu banky je prováděno vždy na následující období. Oddělení v rámci divize Řízení rizika jsou

• • • •

Corporate Credit Risk Management Retail Credit Risk Management Market Risk Management Operational Risk Management

b) c)

tato oddělení mají jednotlivé ředitele oddělení, kteří jsou podřízeni řediteli celé divize. Celá divize včetně ředitele divize jsou plně nezávislé na obchodních divizích banky. f) g) h) i)

Pro důležité aspekty řízení úvěrového rizika je v bance zřízená Úvěrová komise. Komise pro řízení aktiv a pasiv je zřízená za účelem řešení důležitých otázek z oblasti tržního a liquiditního rizika. Oblast operačních rizik je řízena bez speciální komise oddělením operačních rizik, které reportuje přímo řediteli divize řízení rizika. Nedílnou součástí řízení rizika jsou detailní předpisy upravující dílčí oblasti řízení rizik.

11

Organizační uspořádání systému řízení rizika je součástí celkové organizační struktury banky. V rámci divize řízení rizika je útvar Risk Controlling, vytvářející rizikový reporting, reportující přímo příslušnému členu představenstva zodpovědnému za řízení rizika banky. Banka monitoruje, měří, vyhodnocuje a ohlašuje všechna relaventní rizika. Banka má systém limitů pro jednotlivé oblasti řízení rizika, útvar Risk Controlling sleduje a vyhodnocuje plnění dílčích stanovených limitů v rámci ICAAP – Procesu pro určení adekvátní výše vnitřně stanoveného kapitálu. Banka má stanoveny pro jednotlivé druhy rizik techniky jejich snižování jakož i procesy pro sledování jejich efektivnosti. Další informace jsou uvedeny u jednotlivých druhů rizik. ÚDAJE O STRATEGIÍCH A POSTUPECH ŘÍZENÍ ÚVĚROVÉHO RIZIKA Banka má stanovenu úvěrovou strategii pro oblast úvěrového rizika, která je součástí celkové strategie řízení rizika banky a upravuje následující oblasti: 1) Cíle v oblasti řízení úvěrového rizika 2) Zdroje úvěrového rizika 3) Hlavní cíle banky v oblasti poskytování úvěrů 4) Akceptovatelná úroveň úvěrového rizika 5) Riziko koncentrace 6) Měření, monitorování a mitigování úvěrového rizika 7) Limity pro řízení úvěrového rizika 8) Zodpovědnosti při řízení úvěrového rizika 9) Oddělení zodpovědností za tržní a rizikové aktivity Banka je vystavena úvěrovému riziku z titulu svých obchodních aktivit, poskytování úvěrů, zajišťovacích transakcí, investičních aktivit a zprostředkovatelských činností. Banka kvantifikuje úvěrové riziko pro každého klienta na základě komplexních informací o jeho celkové současné a očekávané situaci tj. na základě jeho bonity. Na základě tohoto komplexního detailního zhodnocení banka rozhodne o limitech na daného klienta, zajištění a ostatních parametrech úvěru v rámci definované úvěrové strategie. Hodnocení bonity klienta dále slouží společně s údajem o typu transakce a hodnotě zajištění k výpočtu očekávaných rizikových nákladů banky. Banka používá v oblasti řízení úvěrového rizika vedle úvěrové strategie další interní předpisy, které definují a upravují na detailní úrovni postupy a procesy banky. Postupy a procesy jsou tedy standardizovány, což zajišťuje jejich řádné plnění, které je rovněž prověřováno nezávislými interními audity jakož i externími auditory. V rámci procesu posuzování rizik vztahujících se ke klientům využívá Banka interní ratingy (firemní klientela) a scoringy (retailová klientela) a individuální vyhodnocování. Obecnou podmínkou Banky pro poskytnutí úvěrů je zajištění kryjící její pohledávky vůči dlužníkům a to v závislosti na bonitě klienta a typu transakce. Banka dodržuje platnou regulaci ČNB, v oblasti Basel II aplikuje od 1.1.2008 Standardizovaný přístup - tj. aplikaci rizikových vah dle externího ratingu klienta - externí rating banka akceptuje pokud pro klienta existuje. Výpočet rizikově vážených aktiv banky je prováděn rovněž v souladu s platnou regulací ČNB. Úvěrová rizika spojená s obchodními a investičními aktivitami banky jsou řízena prostřednictvím metod a nástrojů řízení tržních rizik banky. Základní organizační členění v oblasti úvěrového rizika spočívá v rozdělení řízení úvěrového rizika na firemní a retailové.

12

ÚDAJE O STRATEGIÍCH A POSTUPECH ŘÍZENÍ TRŽNÍHO RIZIKA Řízení a kontrola tržních rizik je v bance každodenním procesem, který podléhá strategii vycházející ze stanovené míry tržních rizik, metod měření rizik včetně stresového testování a stanovení odpovědností za řízení tržních rizik a odpovědnosti za nezávislou kontrolu rizikových pozic. Tržní rizika jsou v bance řízena a sledována v souladu s následujícími hlavními principy: • tržní rizika – úrokové, měnové, akciové a komoditní – a rizika likvidity jsou pravidelně a systematicky sledována; • metody pro měření, sledování a řízení tržních rizik a likvidity včetně stresového testováni jsou pravidelně vyhodnocovány a schvalovány představenstvem banky; • metody a postupy pro omezování tržních rizik a rizika likvidity jsou pravidelně doplňovány soustavou limitů; • veškerá překročení limitů a nestandardních obchodů jsou okamžitě hlášena na příslušnou úroveň vedení banky; • oddělení Market Risk Management zabývající se hodnocením rizik je nezávislé na obchodních jednotkách; • nové produkty a aktivity jsou přísně analyzovány z hlediska jejich rizik a dopadů ještě před jejich uvedením na trh. Banka používá v oblasti řízení tžního rizika a likvidity vedle strategie další interní předpisy, které definují a upravují na detailní úrovni postupy a procesy banky. Postupy a procesy jsou tedy standardizovány, což zajišťuje jejich řádné plnění, které je rovněž prověřováno nezávislými interními audity jakož i externími auditory. Organizační struktura včetně stanovení pravomocí a odpovědností jednotlilvých útvarů a výboru (řízení aktiv a pasiv) je v bance stanovena tak, aby bylo v nejvyšší možné míře zamezeno možnému konfliktu zájmů vznikajícímu kumulací odpovědností za obchodní činnost a za sledování a řízení tržních rizik a likvidity, včetně vypořádání obchodů. Nezávisle na obchodních útvarech je prováděno: • Schvalování limitů– výbor pro řízení aktiv a pasiv; • Kontrola dodržování schválených limitů - oddělení Market Risk Management; • Schvalování oceňovacích systémů a modelů používaných pro měření a sledování rizik – představenstvo banky; • Oceňování transakcí - oddělení Market Risk Management; • Vytváření kvantitativních a kvalitativních informací o tržních rizicích a likvidity vykazovaných členům vrcholového vedení a představenstvu - oddělení Market Risk Management; Měnové riziko Měnové riziko vyplývá z kolísání hodnoty finančních nástrojů z důvodů změn kurzů cizích měn. Měnové riziko je měřeno a řízeno na denní bázi. Otevřenost měnové pozice banky je usměrňována systémem intraday a overnight limitů. K zajištění měnových pozic banka využívá standardních instrumentů – FX spotové a FX forwardové operace. Úrokové riziko Úrokové riziko vyplývá z kolísání hodnoty finančních nástrojů z důvodu změn tržních úrokových sazeb. Banka je vystavena úrokovému riziku vzhledem ke skutečnosti, že úročená aktiva mají různé splatnosti nebo období změny/úpravy úrokových sazeb a také objemy v těchto obdobích. Banka sleduje a řídí úrokové riziko na denní bázi pomocí standardních metod (gapová analýza, analýza citlivosti na změny úrokových sazeb). Základním sledovaným parametrem úrokové citlivosti banky je změna očekávaného čistého úrokového výnosu banky při okamžitém paralelním poklesu/nárůstu tržních úrokových sazeb ve zvoleném časovém horizontu, a to za předpokladu stabilní struktury bilance. K řízení nesouladu mezi úrokovou citlivostí aktiv a pasiv jsou používány standardní instrumenty, jako jsou úrokové swapy (IRS) a FRA (Forward rate agreement) transakce.

13

Riziko likvidity Riziko likvidity zahrnuje jak schopnosti financovat aktiva banky nástroji s vhodnou splatností, tak i schopnost banky likvidovat/prodávat aktiva za přijatelnou cenu v přijatelném časovém horizontu. Banka je tak schopna pokrýt splatné závazky, udržovat dostatečné objemy hotovostí, zůstatky na nostro účtech a na účtu povinných minimálních rezerv bez zvyšování nákladů banky na likviditu a omezení obchodních činností banky. Banka řídí likvidní riziko nepřetržitě sledováním očekávaných finančních toků z finančních nástrojů a přizpůsobením přijetí a umístění mezibankovních depozit, aby spojila časově platby a příjmy. Vývoj likvidity ve struktuře CZK, USD a EUR a ostatních měnách je sledován ve dvou úrovních trhu, a to na úrovni normální a krizové likvidity. Dostatečná úroveň likvidity je usměrňována souborem limitů, k jejichž dosažení banka využívá bilanční (přijaté úvěry a depozita) i mimo-bilanční obchody. Stresové testování Způsob, pravidla a metody stresového testování jsou v souladu s opatřeními ČNB a pravidly „Basel II“. Testování je prováděno minimálně v měsíční periodě, a to v oblasti tržních rizik a rizika likvidity. Stresové testování je upraveno vnitřními pravidly: • Strategie řízení tržních rizik; • Strategie řízení likvidity; • Metodika řízení tržních rizik Banka provádí stresová testování za účelem propočítání dopadů extrémně nepříznivých tržních podmínek do pozic banky a jejího hospodaření. Cílem tohoto procesu je přispůsobit rozměr a rozsah jednotlivých pozic potenciálním ztrátám a omezit tak případným ztrátám, které by banka mohla utrpět v případě nepříznivých podmínek na trhu či krizových situací, zohlednit případné události s nízkou pravděpodobností. V případě stresových likvidních scénářů jsou v bance zavedeny limity, které jsou pravidelně kontrolovány. Banka celý výše uvedený systém měření a sledování tržních rizik a likvidity neustále udržuje tak, aby plně odpovídal rozsahu aktivit banky a umožňoval podchytit všechny významné zdroje tržních rizik a vyhonotit dopady změn tržních sazeb a kurzů na výnosy a náklady banky, hodnotu jejich aktiv a pasiv a poskytoval nezkreslený obraz o míře podstupovaných rizik. ÚDAJE O STRATEGIÍCH A POSTUPECH ŘÍZENÍ OPERAČNÍHO RIZIKA V souladu s Basel II považuje banka za operační rizika všechna rizika ztráty plynoucí z nedostatečnosti nebo selhání vnitřních procesů, lidského faktoru a systémů, nebo vnějších skutečností. Operační riziko zahrnuje riziko právní, zahrnuto není riziko strategické a reputační. Od roku 2005 sleduje banka operační riziko na úrovni jednotlivých organizačních jednotek. Ve stejném roce bylo zahájeno postupné zavádění aktivního řízení operačního rizika na centrální bázi včetně implementace nástrojů na jeho identifikaci, sledování a měření, s cílem přechodu z přístupu základního ukazatele („BIA přístup“) na standardizovaný přístup výpočtu kapitálového požadavku („TSA přístup“) a v delším časovém horizontu pak přechodu na pokročilý přístup(„AMA přístup“). Počínaje rokem 2009 implementovala banka standardizovaný přístup. V roce 2005 vzniklo nezávislé oddělení Řízení operačních rizik, které je podřízeno přímo členu představenstva zodpovědnému za řízení rizik, čímž bylo zamezeno případnému vzniku střetu zájmů. Toto oddělení je zodpovědné za zabezpečení jednotného a koordinovaného rozhodování v oblasti řízení operačních rizik v souladu s regulatorními předpisy a úzce spolupracuje s oddělením Interního auditu, které identifikuje výjimečné trendy, porušení nebo nedodržení předpisů a vyhodnocuje funcionalitu řídícího a kontrolního systému. Hlavními nástroji používanými při řízení operačních rizik jsou Databáze operačně ztrátových událostí a Risk Control Self Assessment proces. Databáze operačně ztrátových událostí je využívána pro efektivní sběr dat týkajících se operačního rizika. Evidovaná data jsou jedním z podkladů pro navržení postupů, které vedou ke snížení výskytu jednotlivých událostí a zmírnění jejich dopadů, a dále jsou také využívána jako zpětná kontrola spolehlivosti navrženého systému opatření k omezování operačního rizika. Sběr dat je prováděn kontinuelně za spolupráce jednotlivých organizačních jednotek banky. Představenstvo banky je informováno na měsíční bázi o vývoji operačně rizikových událostí, dozorčí rada je informována o vývoji v oblasti operačních rizik v pravidelných čtvrtletních intervalech. Vyhodnocování řízení operačních rizik a hrozících potenciálních ztrát z důvodu operačního rizika je prováděno jmenovanými osobami na úrovni jednotlivých organizačních jednotek v rámci Risk Control Self Assessment

14

procesu. Pro operační rizika odhalená v rámci procesu jsou v případech, kdy je to zapotřebí, stanovena nápravná opatření. Výsledek Risk Control Self Assessment procesu je součástí Zprávy o operačních rizicích prezentované všem členům představenstva na roční bázi. Banka dále využívá v oblasti řízení operačních rizik následující opatření, která mají vést k minimalizaci ztrát z důvodu operačních rizik: Prevence: • know-how zaměstnanců Redukce operačních rizik: • rizikové ohodnocení dílčích činností organizačních jednotek pomocí Risk Control Self Assessment procesu a následná doporučení na snížení rizik • Databáze operačně ztrátových událostí a pravidelné hodnocení evidovaných dat • přesně definovaný proces schvalování nového produktu • plán pro mimořádné případy a situace Přenesení operačních rizik: • pojištění zahrnující infrastrukturu • smlouvy o údržbě infrastruktury, hardwaru, softwaru s příslušnými smluvními partnery • smlouvy o úrovni poskytovaných služeb - SLA • outsourcing Akceptace operačních rizik: • tato strategie platí pouze pro rizika způsobující jen malé ztráty nebo pro případy, kdy je cena protiopatření ve srovnání s jeho přínosem příliš vysoká ÚDAJE O STRATEGIÍCH A POSTUPECH ŘÍZENÍ RIZIKA KONCENTRACE Riziko koncentrace představuje riziko ztráty vyplývající z významné koncentrace expozic vůči jedné osobě / ekonomicky spjaté skupině klientů, kde pravděpodobnost jejich selhání je ovlivněna společným faktorem rizika, např. shodným typem ekonomické činnosti, trhem, regionem, emitentem cenného papíru atd. To znamená, že toto riziko vzniká z důvodu existence úvěrových pohledávek s obdobnými ekonomickými charakteristikami, které ovlivňují schopnost dlužníka dostát svým závazkům. Dokument Strategie řízení rizika, který je aktualizován jednou ročně, definuje principy a obsahuje základní přístupy banky ohledně řízení rizika koncentrace, včetně typů používaných limitů, procesu kontroly, stanovuje zodpovědnosti a definuje organizační aspekty. Riziko koncentrace je řízeno na základě vnitřního systému limitů prostřednictvím jednotlivých oddělení v rámci divize Řízení rizika. Dodržování limitů koncentrace je sledováno útvarem Risk Controlling v rámci tvorby rizikového Reportingu, které reportuje přímo příslušnému členu představenstva zodpovědnému za řízení rizika banky. Akceptovatelná úroveň rizika koncentrace je určována limity pro úvěrový obchod a též limity tržních rizik pro treasury obchody. Základním principem je zajištění prudentního a konzervativního přístupu. Aby zabránila vzniku významné koncentrace úvěrového rizika, banka vytvořila systém vnitřních limitů koncentrace v následující struktuře: • • • •

limity čisté úvěrové angažovanosti v souladu s vyhláškou ČNB č. 123 z roku 2007, včetně průběžného sledování tzv. velkých angažovaností (výše čisté úvěrové angažovanosti na klienta / skupinu dosahuje 10 a více % kapitálu banky), limity koncentrace do jednotlivých odvětví/sektorů, limity koncentrace ve vztahu k úrovni ratingů klientů, limity koncentrace z hledika jednotlivých zemí / regionů.

Banka sleduje průběžně koncentraci úvěrového rizika, Risk Controlling ji periodicky vyhodnocuje, a to jedenkrát měsíčně a informuje představenstvo a dozorčí radu. Banka má stanoveny techniky snižování rizika koncentrace stejně jako i procesy pro sledování efektivnosti těchto technik. Základem pro snižování rizika koncentrace je průběžné detailní sledování úvěrového portfolia. Hlavní techniky, které umožňují řídit a snižovat riziko koncentrace, jsou následující: •

dodržování limitů úvěrové angažovanosti stanovených v souladu s vyhláškou ČNB č. 123/2007 Sb. (sledováno na denní bázi),

15

• • • •

průběžné monitorování tzv. velkých angažovaností, kdy realizace každého nového obchodu je příslušným obchodním útvarem konzultována s útvarem Risk Controlling, tak aby nemohlo dojít k překročení maximálního limitu úvěrové angažovanosti stanoveného regulátorem, průběžné sledování limitu rizikově vážených aktiv, Risk Controlling na měsíční bázi zpracovává aktuální stav dodržování výše uvedených limitů koncentrace (odvětví, rating, země), v případě překročení limitů koncentrace (např. z důvodů kurzových rozdílů atd.) Úvěrová komise rozhoduje o dalších krocích, které řeší vznik nestandardní situace.

SOUHRNNÁ INFORMACE O PŘÍSTUPU K POSUZOVÁNÍ DOSTATEČNOSTI VNITŘNĚ STANOVENÉHO KAPITÁLU VZHLEDEM K SOUČASNÝM A BUDOUCÍM ČINNOSTEM (VNITŘNĚ STANOVENÁ A UDRŽOVANÁ KAPITÁLOVÁ PŘIMĚŘENOST) Systém vnitřně stanoveného kapitálu (SVSK) byl zaveden bankou od 1.1.2008 v rámci projektu Basel II realizovaného mateřskou společností banky. Postupy spojené se SVSK jsou zapracovány do systému předpisů zmíněných v bodu 1.A Obecné Údaje o strategiích a postupech řízení rizik. Tyto předpisy zahrnují postupy a pravidla pro • •

stanovení a průběžné posuzování potřeby vnitřně stanoveného kapitálu (vnitřně stanovená kapitálová potřeba) a plánování a průběžné udržování zdrojů vnitřně stanoveného kapitálu (vnitřně stanovené kapitálové zdroje), a to v takové výši, struktuře a rozložení, aby byla dostatečně pokryta rizika, kterým je nebo by mohla být banka vystavena (vnitřně stanovená a udržovaná kapitálová přiměřenost).

V této souvislosti SVSK banky zahrnuje tři základní úkoly: • • •

identifikovat, měřit, agregovat a sledovat rizika, která banka podstupuje, mít k dispozici adekvátní objem vnitřně stanoveného kapitálu ve vztahu k svému rizikovému profilu, a to i z pohledu budoucího vývoje, tj. banka bere v úvahu také ta rizika, kterým bude nebo by mohla být v nadcházejícím období vystavena, mít k dispozici kvalitní a efektivně fungující systém řizení rizik, který banka stále zdokonaluje.

SVSK je součástí celkového řídícího a kontrolního systému banky. Rizika jsou řízena a identifikována jednotlivými odděleními v rámci divize Řízení rizik. Útvar Risk Controlling je odpovědný za celkové fungování SVSK, sledování rizik a jejich krytí kapitálem a současně vyhodnocování tohoto systému a informování představenstva banky. Tento útvar je též součástí divize Řízení rizik. SVSK je tudíž plně oddělen od obchodní části banky, což naplňuje požadavek zamezení střetu zájmů. Pro vymezení jednotlivých položek vnitřně stanoveného kapitálu banka plně přebírá složky kapitálu v souladu s vyhláškou ČNB č. 123/2007 Sb. pro účely minimální kapitálové přiměřenosti (tzv. Pilíř 1). Plánování rizikového kapitálu a rizikového apetitu banky je prováděno jedenkrát ročně, a to na základě schváleného rozpočtu. Plánovací proces je rozdělen do dvou etap: operativní v rámci 1 roku a strategický na dobu 3 let. Výsledkem je Systém limitů SVSK (ICAAP Limit System), který identifikuje rizikový apetit banky a disponibilní kapitálové krytí pro nadcházející období a je tvořen sub-limity, které pokrývají jednotlivá identifikovaná rizika. Útvar Risk Controlling sleduje na měsíční bázi čerpání těchto limitů a informuje představenstvo banky o aktuální míře krytí podstupovaných rizik. V případě nestandardního vývoje banka disponuje v rámci SVVK určitou kapitálovou revervou na krytí nových nebo zvýšení stávajících rizik. Součástí SVVK jsou též tzv. stresová testování, a to v blasti úvěrového, tržního i likvidního rizika, jejichž výsledky jsou čtvrtletně vyhodnocovány.

16

INFORMACE DLE PŘÍLOHY Č. 24 A Č.27 VYHLÁŠKY ČNB Č. 123/2007 SB. Informace podle bodů 4-15 přílohy č. 25 vyhlášky ČNB č. 123/2007 Sb., jsou uveřejněny na internetových stránkách Landesbank Baden-Württemberg www.lbbw.de

17

Rozvaha - Aktiva Údaje v tis. Kč

30.6.2010

30.9.2010

31.12.2010

31.03.2011

Aktiva celkem Pokladní hotovost a pohledávky vůči centrálním bankám Pokladní hotovost Pohledávky vůči centrálním bankám Finanční aktiva k obchodování Deriváty k obchodování s kladnou reálnou hodnotou Kapitálové nástroje k obchodování Dluhové cenné papíry k obchodování Pohledávky k obchodování Pohledávky k obchodování vůči úvěrovým institucím Pohledávky k obchodování vůči j. osobám než úvěr. institucím Ostatní pohledávky k obchod. sektorově nečleněné Finanční aktiva v reálné hodnotě vykáz. do zisku nebo ztráty Kapitálové nástroje v reálné hodnotě vykázané do Z/Z Dluhové cenné papíry v reálné hodnotě vykázané do Z/Z Pohledávky v reálné hodnotě vykázané do zisku nebo ztráty Pohledávky v reálné hodnotě vykázané do Z/Z vůči úvěr. inst. Pohledávky v RH vykázané do Z/Z vůči j.osobám než úvěr.inst. Ostatní pohledávky v RH vykázané do Z/Z sektorově nečleněné Realizovatelná finanční aktiva Kapitálové nástroje realizovatelné Dluhové cenné papíry realizovatelné Pohledávky realizovatelné Pohledávky realizovatelné vůči úvěrovým institucím Pohledávky realizovatelné vůči j.osobám než úvěr.institucím Ostatní pohledávky realizovatelné sektorově nečleněné Úvěry a jiné pohledávky Dluhové cenné papíry neobchodovatelné Pohledávky Pohledávky vůči úvěrovým institucím Pohledávky vůči osobám jiným než úvěrovým institucím Ostatní pohledávky sektorově nečleněné Finanční investice držené do splatnosti Dluhové cenné papíry držené do splatnosti Pohledávky držené do splatnosti Pohledávky držené do splatnosti vůči úvěrovým institucím Pohledávky držené do splatnosti vůči j.osobám než úvěr.inst. Ostatní pohledávky držené do splatnosti sektorově nečleněné Zajišťovací deriváty s kladnou reálnou hodnotou Zajišť. deriváty s kladnou RH - zajištění reálné hodnoty Zajišť. deriváty s kladnou RH - zajištění peněžních toků Zajišť.deriváty s kl.RH- zaj.čistých investic do zahr.jedn. Zajišť.deriváty s kladnou RH-zajištění úrok.rizika - RH Zajišť.deriváty s kladnou RH- zajištění úrok.rizika-pen.toky Kladné změny reálné hodnoty portfolia zajišťovaných nástrojů Hmotný majetek Pozemky, budovy a zařízení Investice do nemovitostí Nehmotný majetek Goodwill Ostatní nehmotný majetek Účasti v přidružených a ovládaných osobách a ve spol.podn. Daňové pohledávky Pohledávky ze splatné daně Pohledávky z odložené daně Ostatní aktiva Neoběžná aktiva a vyřazované skupiny určené k prodeji

28 301 754 5 716 886 158 739 5 558 147 295 273 295 273 0 0 0 0 0

27 666 917 6 115 389 148 383 5 967 006 192 537 192 537 0 0 0 0 0

25 810 149 4 399 779 176 527 4 223 252 223 725 223 725 0 0 0 0 0

25 829 293 4 930 342 171 276 4 759 066 138 813 138 813 0 0 0 0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

292 444 543 291 901 0 0 0

294 785 520 294 265 0 0 0

519 765 530 519 235 0 0 0

516 184 519 515 665 0 0 0

0 20 875 834 0 20 875 834 1 542 898 19 326 856

0 19 988 736 0 19 988 736 1 446 061 18 536 813

0 19 644 630 0 19 644 630 478 949 19 161 096

0 19 228 938 0 19 228 938 276 996 18 947 952

6 080 0 0 0 0

5 862 0 0 0 0

4 585 0 0 0 0

3 990 0 0 0 0

0

0

0

0

0

0

0

0

0 0 0 0 0 0 0 754 424 754 424 0 196 555 0 196 555 0 139 749 24 583 115 166 30 589 0

5 543 311 5 232 0 0 0 0 744 669 744 669 0 190 065 0 190 065 0 115 242 0 115 242 19 951 0

14 956 3 914 11 042 0 0 0 0 726 555 726 555 0 182 653 0 182 653 0 83 135 0 83 135 14 951 0

18 468 10 675 7 793 0 0 0 0 717 875 717 875 0 176 667 0 176 667 0 83 046 0 83 046 18 960 0

18

Rozvaha - Pasiva Údaje v tis. Kč

30.6.2010

30.9.2010

31.12.2010

31.3.2011

Závazky a vlastní kapitál celkem Závazky celkem Vklady, úvěry a ostatní finanční závazky vůči centr.bankám Finanční závazky k obchodování Deriváty k obchodování se zápornou reálnou hodnotou Závazky z krátkých prodejů Vklady, úvěry a ostatní finanční závazky k obchodování Vklady, úvěry a ostatní fin.závazky k obch. vůči úvěr.inst. Vklady, úvěry a ost.fin.závaz.k obch.vůči j.os.než úvěr.inst Ostatní finanční závazky k obchodování sektorově nečleněné Emitované dluhové CP určené k odkupu v krátkém období Finanční závazky v reálné hodnotě vykázané do zisku/ztráty Vklady,úvěry a ostatní finanční závazky v RH vykázané do Z/Z Vklady,úvěry a ost.fin.závaz.v RH vyk.do Z/Z vůči úvěr.inst. Vklady a ost.fin.záv.v RH vyk.do Z/Z vůči j.os.než úvěr.inst Ostatní fin.závazky v RH hodnotě vykáz.do Z/Z sektor.nečlen. Emitované dluhové CP v RH vykázané do zisku nebo ztráty Podřízené závazky v RH vykázané do zisku nebo ztráty Finanční závazky v naběhlé hodnotě Vklady, úvěry a ostatní finanční závazky v naběhlé hodnotě Vklady a ost.fin.závazky v naběhlé hodnotě vůči úvěr.inst. Vklady a ost.fin.záv.v naběhlé hodn.vůči j.os.než úvěr.inst. Ostatní finanční závazky v naběhlé hodnotě sektor.nečleněné Emitované dluhové cenné papíry v naběhlé hodnotě Podřízené závazky v naběhlé hodnotě Finanční závazky spojené s převáděnými aktivy Zajišťovací deriváty se zápornou reálnou hodnotou Zajišť. deriváty se zápornou RH - zajištění reálné hodnoty Zajišť. deriváty se zápornou RH - zajištění peněžních toků Zajišť.deriváty s záp.RH- zaj.čistých investic do zahr.jedn. Zajišť.deriváty se zápornou RH-zajištění úrok.rizika - RH Zajišť.deriváty s záp.RH-zajištění úrok.rizika-peněžní toky Záporné změny reál. hodnoty portfolia zajišťovaných nástrojů Rezervy Rezervy na restrukturalizace Rezervy na daně a soudní spory Rezervy na důchody a podobné závazky Rezervy na podrozvahové položky Rezervy na nevýhodné smlouvy Ostatní rezervy Daňové závazky Závazky ze splatné daně Závazky z odložené daně Ostatní závazky Základní kapitál družstev splatný na požádání Závazky spojené s vyřazovanými skupinami určenými k prodeji Vlastní kapitál celkem Základní kapitál Splacený základní kapitál Nesplacený základní kapitál Emisní ážio

28 301 754 25 508 133 0 291 770 291 770 0 0 0

27 666 917 24 890 001 0 218 461 218 461 0 0 0

25 810 149 23 024 065 0 216 618 216 618 0 0 0

25 829 293 23 014 804 0 178 972 178 972 0 0 0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0 25 000 337 24 350 164

0 24 473 398 23 889 474

0 22 675 109 22 138 979

0 22 704 045 22 122 748

5 583 935

4 671 834

3 175 423

3 716 476

18 706 665

19 177 108

18 929 481

18 365 166

59 564

40 532

34 075

41 106

137 729 512 444 0 69 832 62 623

83 887 500 037 0 79 909 66 359

32 707 503 423 0 35 392 27 994

74 562 506 735 0 21 357 18 005

7 209

13 550

7 398

3 352

0

0

0

0

0 0

0 0

0 0

0 0

0

0

0

0

15 414 0 0 0 7 514 0 7 900 0 0 0 130 780 0 0

15 128 0 0 0 7 228 0 7 900 0 0 0 103 105 0 0

21 936 0 0 0 11 653 0 10 283 0 0 0 75 010 0 0

15 917 0 0 0 5 890 0 10 027 0 0 0 94 513 0 0

2 793 621 1 708 700 1 708 700 0 1 000 000

2 776 916 1 708 700 1 708 700 0 1 000 000

2 786 084 1 708 700 1 708 700 0 1 000 000

2 814 489 1 708 700 1 708 700 0 1 000 000

19

Další vlastní kapitál Kapitálová složka finančních nástrojů Ostatní kapitálové nástroje Fondy z přecenění a ostatní oceňovací rozdíly Oceňovací rozdíly z hmotného majetku Oceňovací rozdíly z nehmotného majetku Zajištění čistých investic do zahraničních jednotek Zajištění peněžních toků Oceňovací rozdíly z realizovatelných finančních aktiv Oceň.rozdíly z neoběž.aktiv a ukončov.čin.určených k prodeji Ostatní oceňovací rozdíly Rezervní fondy Nerozdělený zisk (neuhrazená ztráta) z předchozích období Vlastní akcie Zisk (ztráta) za běžné účetní období

0 0 0 443 0 0 0 -6 881 7 324 0

0 0 0 3 325 0 0 0 -3 678 7 003 0

0 0 0 6 153 0 0 0 11 542 -5 389 0

0 0 0 14 974 0 0 0 19 984 -5 010 0

0 56 149 0

0 56 149 0

0 56 149 0

0 56 149 15 082

0 28 329

0 8 742

0 15 082

0 19 584

20

Výkaz zisku a ztráty Údaje v tis. Kč Zisk z finanční a provozní činnosti Úrokové výnosy Úroky z pohledávek vůči centrálním bankám Úroky z finančních aktiv k obchodování Ú roky z finančních aktiv v reálné hodnotě vykázaných do Z/Z Úroky z realizovatelných finančních aktiv Úroky z úvěrů a jiných pohledávek Úroky z finančních investic držených do splatnosti Zisk ze zajišťovacích úrokových derivátů Úroky z ostatních aktiv Úrokové náklady Úroky na vklady, úvěry a ost.fin.závazky vůči centr.bankám Úroky na finanční závazky k obchodování Úroky na finanční závazky v reálné hodnotě vykázané do Z/Z Úroky na finanční závazky v naběhlé hodnotě Ztráta ze zajišťovacích úrokových derivátů Úroky na ostatní závazky Náklady na základní kapitál splatný na požádání Výnosy z dividend Výnosy z dividend z finančních aktiv k obchodování Výnosy z dividend z finan.aktiv v RH vykázaných do Z/Z Výnosy z dividend z realizovatelných finančních aktiv Výnosy z dividend od přidružených a ovládaných osob Výnosy z poplatků a provizí Poplatky a provize z operací s finan.nástroji pro zákazníky Poplatky a provize z obstarání emisí Poplatky a provize z obstarání finančních nástrojů Poplatky a provize za poradenskou činnost Poplatky a provize z clearingu a vypořádání Poplatky a provize za obhospodařování hodnot Poplatky a provize za správu, úschovu a uložení hodnot Poplatky a provize z příslibů a záruk Poplatky a provize z platebního styku Poplatky a provize ze strukturovaného financování Poplatky a provize ze sekuritizace Poplatky a provize z ostatních služeb Náklady na poplatky a provize Poplatky a provize na operace s finančními nástroji Poplatky a provize na obhospodařování hodnot Poplatky a provize na správu, úschovu a uložení hodnot Poplatky a provize na clearing a vypořádání Poplatky a provize na sekuritizaci Poplatky a provize na ostatní služby Realizované Z/Z z finan.aktiv a závazků nevykáz. v RH do Z/Z Zisk (ztráta) z realizovatelných finančních aktiv Zisk (ztráta) z úvěrů a jiných pohledávek Zisk (ztráta) z finančních investic držených do splatnosti Zisk (ztráta) z finančních závazků v naběhlé hodnotě Zisk (ztráta) z ostatních závazků Zisk (ztráta) z finančních aktiv a závazků k obchodování Zisk (ztráta) z kapitálových nástrojů a akciových derivátů Zisk (ztráta) z úrokových nástrojů (včetně úrok. derivátů) Zisk (ztráta) z měnových nástrojů (včetně měn. derivátů) Zisk (ztráta) z úvěrových nástrojů (včetně úvěr. derivátů) Zisk (ztráta) z komodit a komoditních derivátů Zisk (ztráta) z ostatních nástrojů včetně hybridních Zisk (ztráta) z finan. aktiv a závazků v RH vykázané do Z/Z Zisk (ztráta) ze zajišťovacího účetnictví Kurzové rozdíly Zisk (ztráta) z odúčtování aktiv j. než držených k prodeji Ostatní provozní výnosy Ostatní provozní náklady Správní náklady Náklady na zaměstnance

30.6.2010

30.9.2010

31.12.2010

31.03.2011

378 645 513 265 22 037 16 232 1 030

556 317 751 415 31 683 27 947 1 030

734 846 942 779 41 333 51 570 1 030

190 324 262 810 8 591 11 296 0

6 293 440 616 0 27 057 0 -227 390 0

9 440 651 534 0 29 781 0 -321 611 0

15 573 829 356 0 3 917 0 -393 653 0

6 175 208 815 0 27 933 0 -116 455 0

-21 197 0

-35 803 0

-61 019 0

-16 784 0

-159 713 -46 480 0 0 0 0 0 0 0 58 579 5 089 0 5 089 0 3 421 0 0 9 851 27 087 0 0 13 131 -13 662 -2 795 0 0 -161 0 -10 706 0

-225 896 -59 913 0 0 0 0 0 0 0 86 803 7 254 0 7 254 0 5 908 0 0 14 051 40 190 0 0 19 400 -30 976 -4 178 0 0 -249 0 -26 549 0

-290 852 -41 782 0 0 0 0 0 0 0 124 238 9 732 0 9 732 0 0 0 0 18 494 69 797 0 0 26 216 -14 619 -5 582 0 0 0 0 -9 036 -18 637

-63 473 -36 198 0 0 0 0 0 0 0 30 749 2 409 0 2 409 0 0 0 0 4 634 16 844 0 0 6 862 -3 300 -1 319 0 0 0 0 -1 981 -12 945

0 0 0 0 0 -14 928 -3 -3 080 -11 858 0 13 0 3 496 0 56 387 101 12 985 -10 188 -325 592 -216 629

0 0 0 0 0 -64 799 -6 1 829 -66 631 0 9 0 3 496 0 130 698 106 18 415 -17 230 -497 526 -320 826

0 -18 637 0 0 0 -8 153 -5 11 744 -19 900 0 8 0 3 501 0 104 141 98 23 952 -28 801 -642 231 -420 168

0 -12 945 0 0 0 -33 196 5 9 763 -42 964 0 0 0 0 0 64 892 2 5 267 -7 500 -161 304 -103 241

21

Mzdy a platy Sociální a zdravotní pojištění Penzijní a podobné výdaje Náklady na dočasné zaměstnance Odměny - vlastní kapitálové nástroje Ostatní náklady na zaměstnance Ostatní správní náklady Náklady na reklamu Náklady na poradenství Náklady na informační technologie Náklady na outsourcing Nájemné Jiné správní náklady Odpisy Odpisy pozemků, budov a zařízení Odpisy investic do nemovitostí Odpisy nehmotného majetku Tvorba rezerv Ztráty ze znehodnocení Ztráty ze znehodnocení finan.aktiv nevykázaných v RH do Z/Z Ztráty ze znehodnocení finančních aktiv v pořizovací ceně Ztráty ze znehodnocení realizovatelných finančních aktiv Ztráty ze znehodnocení úvěrů a jiných pohledávek Ztráty ze znehodnocení finan.investic držených do splatnosti Ztráty ze znehodnocení nefinančních aktiv Ztráty ze znehodnocení pozemků, budov a zařízení Ztráty ze znehodnocení z investic do nemovitostí Ztráty ze znehodnocení goodwillu Ztráty ze znehodnocení nehmotného majetku Ztráty ze znehodnocení účastí v přidr.a ovlád.os.a sp.podn. Ztráty ze znehodnocení ostatních nefinančních aktiv Negativní goodwill bezprostředně zahrnutý do výkazu Z/Z Podíl na Z/Z přidr. a ovládaných osob a společných podniků Zisk nebo ztráta z neoběžných aktiv a vyřazovaných skupin Zisk nebo ztráta z pokračujících činností před zdaněním Náklady na daň z příjmů Zisk nebo ztráta z pokračujících činnosti po zdanění Zisk nebo ztráta z ukončované činnosti po zdanění Zisk nebo ztráta po zdanění

-155 136 -47 968 -384 -766 0 -12 375 -108 963 -4 481 -4 553 -34 222 0 -19 613 -46 094 -37 769 -21 579 0 -16 190 -1 990 15 082 15 082

-231 717 -70 733 -558 -1 285 0 -16 533 -176 700 -16 962 -6 157 -47 540 0 -29 289 -76 752 -58 022 -33 195 0 -24 827 -2 021 10 062 10 062

-305 445 -90 968 -729 -1 754 0 -21 272 -222 063 -19 536 -6 855 -48 650 0 -38 200 -108 822 -78 041 -44 809 0 -33 232 -8 648 44 251 50 336

-73 922 -24 543 -172 -369 0 -4 235 -58 063 -6 554 -1 256 -15 648 0 -9 090 -25 515 -20 079 -11 225 0 -8 854 5 479 5 178 5 178

0 0 15 082 0

0 0 10 062 0

0 0 50 336 0

0 0 5 178 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

-6 085 -6 085 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 28 376 -47 28 329 0 28 329

0 0 0 0 8 810 -68 8 742 0 8 742

0 0 0 0 50 177 -35 095 15 082 0 15 082

0 0 0 0 19 598 -14 19 584 0 19 584

22

Pohledávky z finanční činnosti bez selhání a v selhání

30.6.2010

Údaje v tis. Kč

Pohledávky z finančních činností celkem Pohledávky za úvěrovými institucemi Pohledávky za úvěrovými institucemi bez selhání Standardní pohledávky za úvěrovými institucemi Sledované pohledávky za úvěrovými institucemi Pohledávky za úvěrovými institucemi se selháním Nestandardní pohledávky za úvěrovými institucemi Pochybné pohledávky za úvěrovými institucemi Ztrátové pohledávky za úvěrovými institucemi Pohledávky za jinými osobami než úvěr.institucemi Pohledávky za j. osobami než úvěr.institucemi bez selhání Standardní pohledávky za jinými osobami než úvěr.institucemi Sledované pohledávky za jin. osobami než úvěr.institucemi Pohledávky za jin. osobami než úvěr.institucemi se selháním Nestandardní pohledávky za jin. osobami než úvěr.institucemi Pochybné pohledávky za jinými osobami než úvěr.institucemi Ztrátové pohledávky za jinými osobami než úvěr.institucemi

Hodnota před znehodnocením 22 407 043 1 542 898 1 542 898

20 869 754 1 542 898 1 542 898

Opravné položky k jednotlivým pohledávkám 1 537 289 0 0

1 542 898

1 542 898

0

0 0

0 0

0 0

0

0

0

0 0 20 864 145

0 0 19 326 856

0 0 1 537 289

18 105 107

18 060 602

44 505

17 324 079

17 324 079

0

781 028

736 523

44 505

2 759 038

1 266 254

1 492 784

922 458

703 217

219 241

871 504

468 245

403 259

965 076

94 792

870 284

30.9.2010

Údaje v tis. Kč


Účetní hodnota (netto)

Hodnota před znehodnocením 21 496 189 1 446 061 1 446 061

Účetní hodnota (netto) 19 982 874 1 446 061 1 446 061


1 446 061

1 446 061

0

0 0

0 0

0 0

0

0

0

0 0 20 050 128

0 0 18 536 813

0 0 1 513 315

17 460 923

17 412 620

48 303

16 635 299

16 635 299

0

825 624

777 321

48 303

2 589 205

1 124 193

1 465 012

789 711

597 383

192 328

829 776

433 418

396 358

969 718

93 392

876 326

23

31.12.2010

Údaje v tis. Kč


Hodnota před znehodnocením 21 115 598 478 949 478 949

19 640 045 478 949 478 949


478 949

478 949

0

0 0

0 0

0 0

0

0

0

0 0 20 636 649

0 0 19 161 096

0 0 1 475 553

17 759 334

17 709 488

49 846

16 917 106

16 917 106

0

842 228

792 382

49 846

2 877 315

1 451 608

1 425 707

1 803 897

1 325 232

478 665

103 047

33 243

69 804

970 371

93 133

877 238

31.03.2011

Údaje v tis. Kč



Hodnota před znehodnocením 20 599 436 276 996 276 996

Účetní hodnota (netto) 19 224 948 276 996 276 996


276 996

276 996

0

0 0

0 0

0 0

0

0

0

0 0 20 322 440

0 0 18 947 952

0 0 1 374 488

17 440 723

17 420 468

20 255

16 877 016

16 877 016

0

563 707

543 452

20 255

2 881 717

1 527 484

1 354 233

1 741 164

1 348 952

392 212

58 366

19 939

38 427

1 082 187

158 593

923 594

24

Pohledávky z finanční činnosti bez znehodnocení a se znehodnocením

30.6.2010

Údaje v tis. Kč Hodnota před znehodnocením

Pohledávky bez znehodnocení Pohledávky se znehodnocením

Pohledávky oceňované naběhlou hodnotou 24 698 235 3 273 035

Pohledávky oceňované reálnou hodnotou 0 0

Hodnota před znehodnocením



Hodnota před znehodnocením





Opravné položky

Pohledávky oceňované naběhlou hodnotou 0 1 513 315

Kumulovaná ztráta z ocenění reálnou hodnotou Pohledávky oceňované reálnou hodnotou 0 0




Opravné položky






31.03.2011

Údaje v tis. Kč Hodnota před znehodnocením



31.12.2010

Údaje v tis. Kč




30.9.2010

Údaje v tis. Kč


Opravné položky



Opravné položky






25

Restrukturalizované pohledávky K 30.6.2010 banka evidovala restrukturalizované pohledávky ve výši 1 367 932 tis Kč, k 30.9.2010 banka evidovala restrukturalizované pohledávky ve výš 1 336 178 tis Kč, k 31.12.2010 banka evidovala restrukturalizované pohledávky ve výši 1 304 199 tis Kč a k 31.03.2011 banka evidovala restrukturalizované pohledávky ve výši 822 815 tis Kč.

Deriváty Údaje v tis. Kč

30.6.2010

30.9.2010

31.12.2010

31.03.2011

Deriváty k obchodování - aktiva Reálná hodnota Jmenovitá hodnota Deriváty k obchodování - závazky Reálná hodnota Jmenovitá hodnota Deriváty zajišťovací - aktiva Reálná hodnota Jmenovitá hodnota Deriváty zajišťovací - závazky Reálná hodnota Jmenovitá hodnota

14 711 739 295 273 14 416 466 14 693 922 291 770 14 402 152 1 736 017 0 1 736 017 1 805 849 69 832 1 736 017

13 399 231 192 537 13 206 694 13 448 999 218 461 13 230 538 3 380 212 5 543 3 374 669 3 454 578 79 909 3 374 669

11 503 515 223 725 11 279 790 11 469 142 216 618 11 252 524 2 980 842 14 956 2 965 886 3 001 279 35 393 2 965 886

10 715 144 138 813 10 576 331 10 782 622 178 972 10 603 650 2 963 750 18 468 2 945 282 2 966 639 21 357 2 945 282

30.6.2010

30.9.2010

31.12.2010

31.03.2011

13,67 0,20 2,20 74 283 -1 709 149

14,33 0,04 0,45 72 808 -1 746 31

15,26 0,05 0,59 68 281 -1 699 40

16,48 0,3 3,03 67 616 -1 689 205

Poměrové ukazatele Údaje v tis. Kč Kapitálová přiměřenost v - % Rentabilita průměrných aktiv (ROAA) - % Rentabilita průměrného vlastního kapitálu (ROAE) - % Aktiva na jednoho zaměstnance – tis. Kč Správní náklady na jednoho zaměstnance – tis. Kč Zisk nebo ztráta po zdanění na jednoho zaměstnance

Údaje o kapitálu Údaje v tis. Kč Souhrnná výše původního kapitálu (složka tier 1) Splacený základní kapitál zapsaný v obchodním rejstříku Emisní ážio Rezervní fondy a nerozdělený zisk Povinné rezervní fondy Ostatní fondy z rozdělení zisku Nerozdělený zisk z předchozích období Ztráta za běžné účetní období Neuhrazená ztráta z předchozích období Odčitatelné položky z původního kapitálu: Nehmotný majetek jiný než goodwill Souhrnná výše dodatkového kapitálu (Tier 2), Souhrnná výše kapitálu na krytí tržního rizika ( Tier 3), Souhrnná výše všech odčitatelných položek (Tier1+Tier2)

30.6.2010

30.9.2010

31.12.2010

31.03.2011

2 568 294 1 708 700 1 000 000 56 149 20 073 36 076 0 0 0 -196 555 -196 555 500 000 0 0

2 574 784 1 708 700 1 000 000 56 149 20 073 36 076 0 0 0 -190 065 -190 065 500 000 0 0

2 582 196 1 708 700 1 000 000 56 149 20 073 36 076 0 0 0 -182 653 -182 653 500 000 0 0

2 588 182 1 708 700 1 000 000 56 149 20 073 36 076 0 0 0 -176 667 -176 667 500 000 0 0

26

Kapitálové požadavky Údaje v tis. Kč Kapitálové požadavky celkem k úvěrovému riziku podle standardizovaného přístupu Kap. pož. při STA k expoz. vůči centr. vládám a bankám Kap. pož. při STA k expoz. vůči reg. vládám a míst. orgánům Kap. pož. při STA k expoz. vůči org.veřejného sektoru a ost. Kap. pož. při STA k expoz. vůči mezinárodním rozvoj. bankám Kap. pož. při STA k expoz. vůči mezinárodním organizacím Kap. pož. při STA k expoz. vůči institucím Kap. pož. při STA k podnikovým expoz. Kap. pož. při STA k retailovým expoz. Kap. pož. při STA k expoz. zajištěným nemovitostmi Kap. pož. při STA k expoz. po splatnosti Kap. pož. při STA k regulatorně vysoce rizikovým expoz. Kap. pož. při STA k expoz. v krytých dluhopisech Kap. pož. při STA ke krátkod.expoz.vůči inst. a podn. expoz. Kap. pož. při STA k expoz. vůči fondům kolekt. investování Kap. pož. při STA k ostatním expoz. k vypořádacímu riziku k pozičnímu, měnovému a komoditnímu riziku k operačnímu riziku k riziku angažovanosti obchodního portfolia ostatních a přechodných

30.6.2010

30.9.2010

31.12.2010

31.03.2011

1 795 252 1 574 385 0 0

1 716 321 1 450 272 0 0

1 615 777 1 426 981 0 4 092

1 499 461 1 322 965 0 4 040

0 0

0 0

0 0

0 0

0 88 138 1 195 948 19 766 81 969 114 388 0 0 0 0 74 176 0 81 718 139 149 0 0

0 87 865 1 063 646 17 148 108 476 102 517 0 0 0 0 70 620 0 126 900 139 149 0 0

0 46 501 1 037 231 14 687 122 765 134 928 0 0 0 0 66 777 0 49 647 139 149 0 0

0 48 236 917 647 12 005 126 845 148 373 0 0 0 0 65 819 0 37 347 139 149 0 0

27

Informace o LBBW Bank CZ a.s. k

Recommend Documents