Informace o LBBW Bank CZ a.s. k

Informace o LBBW Bank CZ a.s. k 30.06.2012

Zveřejněno 10. srpna 2012

7

Obsah 1.

2. 3. 4. 6.

Informace o bance .................................................................................................................................. 3 1.1. Základní informace ........................................................................................................................... 3 1.2. Organizační struktura banky ............................................................................................................ 3 1.3. Údaje o struktuře konsolidačního celku ........................................................................................... 3 Informace o činnostech banky .............................................................................................................. 5 Informace o vztazích s ovládajícími osobami a osobami, v nichž je banka většinovým společníkem ............................................................................................................................................ 7 Informace o vztazích s ovládajícími osobami a osobou, která je v bance většinovým společníkem ............................................................................................................................................ 7 Informace o hospodaření banky a řízení rizik .................................................................................... 10

2

1.

Informace o bance

1.1.

Základní informace

a) Obchodní firma: Právní forma: Sídlo: IČ:

LBBW Bank CZ a.s. akciová společnost Vítězná 126/1, 150 Praha 5 14893649

00,

b) Datum zápisu do obchodního rejstříku: 23. ledna 1991 Datum poslední změny: 28. května 2012 Účel poslední změny: zápis změny v dozorčí radě společnosti a u prokury

c) Výše základního kapitálu zapsaného v obchodním rejstříku: 1.708.700.000 Kč

f) Vlastní akcie, zatímní listy ani jiné cenné papíry, s nimiž je spojeno právo na jejich výměnu za akcie, nebyly nabyty.

g) Základní kapitál nebyl od posledního uveřejnění navýšen.

h) Údaje o akcionářích banky s kvalifikovanou účastí na bance: Obchodní firma: právní forma: Sídlo:

d) Výše splaceného základního kapitálu: 1.708.700.000 Kč

Výše podílu na hlasovacích právech:

Landesbank BadenWürttemberg veřejná instituce podle německého práva Am Hauptbahnhof 2 70173 Stuttgart Spolková republika Německo 100 %

e) Akcie: 17.087 ks akcií v zaknihované podobě na jméno, každá ve jmenovité hodnotě 100.000 Kč

1.2.

Organizační struktura banky

Počet organizačních jednotek: Přepočtený počet zaměstnanců:

1.3.

20 367

Údaje o struktuře konsolidačního celku

Banka neovládá žádné další osoby a ani není většinovým společníkem v žádné právnické osobě.

3

LBBW Bank CZ a.s.

Organizační struktura k 30.06.2012

SUPERVISORY BOARD Chairman: M. Horn, H. Pfab, I. Mandt, A. Agathagelidis J. Bečvář, J. Průka

Internal Audit*

Board of Directors

Oldřiška Krylová Compliance/AML* Zbyšek Troch

Risk Management Gernot Daumann

Juraj Černička Corporate Finance

Gernot Daumann CEO

Corporate Banking

Treasury

Individual Banking

Market Management

Pavel Sedláček

Corporate Services Gernot Daumann

Juraj Černička

N.N.

Pavel Šuranský

Richard Beneš

Credit Department

IMOP

Financial Services

Corporate Banking

Treasury ALM

Private Banking

Product Dvlp./Mngt

Jan Kejnovský

Pavel Sedláček

Miroslav Kohout

Petr Nikodým

Pavel Vondráček

Tomáš Zahálka

Dana Maršálková

Portfolio Management Šárka Tulková

Human Resources

Marketing & Communication Martina Lambert

Export Trade Finance/Doc. Collection Ivan Chleboun

Treasury/Capital Market Sales Gabriela Krausová

Personal Banking

Sales Management

Pavel Šuranský

N.N.

Legal services

Real Estate Finance

Securities Trading

Vít Kovařík

Josef Šilhánek

Petr Břicháč

CAD & LBO Gabriela Kalousková

Operations

Boris Čuchran Individual Banking

Jarmila Chlumová

4 *) Reporting to BoD

2.

Informace o činnostech banky

a) Přehled činností vyplývajících z licence:           









Přijímání vkladů od veřejnosti, Poskytování úvěrů, Investování do cenných papírů na vlastní účet, Finanční pronájem (finanční leasing), Platební styk a zúčtování, Vydávání a správa platebních prostředků, Poskytování záruk, Otvírání akreditivů, Obstarávání inkasa, Poskytování investičních služeb zahrnující: hlavní investiční službu podle § 8 odst. 2 písm. a) zákona č. 591/1992 Sb., o cenných papírech, ve znění pozdějších předpisů (dále jen „zákon o cenných papírech“), přijímání a předávání pokynů týkajících se investičních instrumentů na účet zákazníka, a to ve vztahu k investičním instrumentům podle § 8a odst. 1 písm. a) až g) zákona o cenných papírech, hlavní investiční službu podle § 8 odst. 2 písm. b) zákona o cenných papírech, provádění pokynů týkajících se investičních instrumentů na cizí účet, a to ve vztahu k investičním instrumentům podle § 8a odst. 1 až g) zákona o cenných papírech, hlavní investiční službu podle § 8 odst. 2 písm. c) zákona o cenných papírech, obchodování s investičními instrumenty na vlastní účet, a to ve vztahu k investičním instrumentům podle § 8a odst. 1 písm. a) až g) zákona o cenných papírech, hlavní investiční službu podle § 8 odst. 1 písm. e) zákona o cenných papírech, upisování emise investičních instrumentů nebo její umísťování, a to ve vztahu k investičním instrumentům podle § 8a odst. 1 písm. a) a b) zákona o cenných papírech, doplňkovou investiční službu podle § 8 odst. 3 písm. a) zákona o cenných papírech, úschova a správa jednoho nebo několika investičních instrumentů, a to ve vztahu k investičním instrumentům podle § 8a odst. 1 písm. a) až c) zákona o cenných papírech,

 doplňkovou investiční službu podle § 8 odst. 3 písm. b) zákona o cenných papírech, pronájem bezpečnostních schránek,  doplňkovou investiční službu podle § 8 odst. 3 písm. c) zákona o cenných papírech, poskytování úvěrů nebo půjček zákazníkovi za účelem provedení obchodu s investičními instrumenty, jestliže poskytovatel úvěru nebo půjčky je účastníkem tohoto obchodu, a to ve vztahu k investičním instrumentům podle § 8a odst. 1 písm. a) až g) zákona o cenných papírech,  doplňkovou investiční službu podle § 8 odst. 3 písm. d) zákona o cenných papírech, poradenská činnost týkající se struktury kapitálu, průmyslové strategie a s tím souvisejících otázek, jakož i poskytování porad a služeb týkajících se fúzí a koupí podniků,  doplňkovou investiční službu podle § 8 odst. 3 písm. f) zákona o cenných papírech, poradenská činnost týkající se investování do investičních instrumentů, a to ve vztahu k investičním instrumentům podle § 8a odst. 1 písm. a) až g) zákona o cenných papírech,  doplňkovou investiční službu podle § 8 odst. 3 písm. g) zákona o cenných papírech, provádění devizových operací souvisejících s poskytováním investičních služeb.  finanční makléřství,  výkon funkce depozitáře,  směnárenskou činnost (nákup devizových prostředků),  poskytování bankovních informací,  obchodování na vlastní účet nebo na účet klienta s devizovými hodnotami a se zlatem,  pronájem bezpočnostních schránek,  činnosti, které přímo souvisejí s činnostmi uvedenými v bankovní licenci LBBW Bank CZ a.s.

5

b) Přehled činností, které banka skutečně vykonává Činnosti banky jsou zejména: Služby firemní klientele  vedení běžných a termínových korunových a devizových účtů,  poskytování úvěrů a záruk,  zvláštní druhy financování,  poradenství.

Služby Treasury  zajišťovací operace,  obchodování a investice do instrumentů finančního trhu

Mezinárodní bankovní služby  provádění domácích a zahraničních plateb,  dokumentární inkasa,  akreditivy.

Služby privátní klientele  vedení běžných a termínových korunových a devizových účtů,  poskytování úvěrů a záruk

c) Přehled činností, jejichž vykonávání nebo poskytování bylo příslušným orgánem omezeno, nebo vyloučeno Banka není oprávněna:  poskytovat investiční služby v rozsahu:  hlavní investiční služby podle § 8 odst. 2 písm. d) zákona o cenných papírech, obhospodařování individuálních portfolií na základě volné úvahy v rámci smluvního ujednání se zákazníkem, je-li součástí tohoto portfolia některý z investičních instrumentů  hlavní investiční služby podle § 8 odst. 2 písm. e) zákona o cenných papírech, upisování emise investičních instrumentů nebo její umísťování, a to ve vztahu k investičním instrumentům podle § 8a odst. 1 písm. c) až g) zákona o cenných papírech  doplňkové investiční služby podle § 8 odst. 3 písm. a) zákona o cenných papírech, úschova a správa jednoho nebo několika investičních instrumentů, a to ve vztahu k investičním instrumentům podle § 8a odst. 1 písm. d) až g) zákona o cenných papírech,

 doplňkové investiční služby podle § 8 odst. 3 písm. e) zákona o cenných papírech, služby související s upisováním emisí podle § 8 odst. 2 písm. e) zákona o cenných papírech.

6

3.

Informace o vztazích s ovládajícími osobami a osobami, v nichž je banka většinovým společníkem

Banka neovládá žádné další osoby a ani není většinovým společníkem v žádné právnické osobě.

4. Informace o vztazích s ovládajícími osobami a osobou, která je v bance většinovým společníkem a)

Obchodní firma: Právní forma: Sídlo:

Landesbank Baden-Württemberg veřejná instituce podle německého práva Am Hauptbahnhof 2, 70173 Stuttgart, Spolková republika Německo

b) Podíl na základním kapitálu banky:

přímý ve výši 100 %

c) Podíl na hlasovacích právech banky:

přímý ve výši 100 %

d) Jiný způsob ovládání:

není

e) Úvěry spřízněným osobám Všechny úvěry spřízněným osobám byly poskytnuty v rámci běžné podnikatelské činnosti v podstatě za stejných podmínek a úrokových sazeb, které byly ve stejné době poskytnuty ve srovnatelných transakcích jiným klientům a podle názoru vedení nepředstavovaly vyšší než běžné úvěrové riziko ani nevykazovaly jiné nepříznivé rysy. Vklady spřízněných osob Všechna depozita od spřízněných osob byla přijata v rámci běžné podnikatelské činnosti v podstatě za stejných podmínek a úrokových sazeb, které byly ve stejné době poskytnuty ve srovnatelných transakcích jiným klientům a podle názoru vedení nepředstavovaly vyšší než běžné úrokové a likviditní riziko ani nevykazovaly jiné nepříznivé rysy. Údaje v tis. Kč

30.09.2011

31.12.2011

31.03.2012

30.06.2012

Pohledávky za Landesbank Baden-Württemberg Závazky za Landesbank Baden-Württemberg Souhrnná výše cenných papírů, které má banka v aktivech a které jsou emitovány Landesbank Baden-Württemberg Souhrnná výše závazků banky z cenných papírů emitovaných

61 245 4 038 963 0

109 006 3 756 824 0

58 761 2 580 287 0

118 387 2 359 190 0

0

0

0

0

0 1 289 550

0 1 300 000

0 1 291 610

0 1 300 795

Landesbank Baden-Württemberg Vydané záruky pro Landesbank Baden-Württemberg Přijaté záruky od Landesbank Baden-Württemberg

7

5. Informace o vztazích se členy dozorčí rady, členy představenstva a dalšími vedoucími zaměstnanci banky a) Titul, jméno, příjmení

Pozice v rámci banky

Gernot Daumann Ing. Juraj Černička MBA Boris Čuchran Michael Horn

předseda představenstva člen představenstva člen představenstva předseda dozorčí rady

Datum nástupu do funkce 15.5.2010 1.4.2011 1.1.2012 1.9.2008

Členství v orgánech jiných společností

           

Ingo Mandt

člen dozorčí rady

1.4.2011

    

Harald Pfab


1.9.2008

      

Anastasios Agathagelidis Ing. Jiří Bečvář


1.4.2012


26.01.2011

Grieshaber Logistik AG, Weingarten Hymer AG, Bad Waldsee SV SparkassenVersicherung Holding AG, Stuttgart Würtembergische Lebensversicherung AG, Stuttgart DekaBank Deutsche Girozentrale, Frankfurt MKB Mittelrheinische Bank GmbH, Koblenz MMV Leasing GmbH, Koblenz LBBW Luxemburg S.A., Luxemburg Bankhaus Ellwanger & Geiger KG, Stuttgart LBS Landesbausparkasse Baden Württemberg, Stuttgart/Karlsruhe Siedlungwerk gemeinnützige Gesellschaft für Wohnungs-und Städtebau mbH, Stuttgart Vorarlberger Landes-und Hypothekenbank AG, Bregenz BWK GmbH Unternehmensbeteiligungsgesell. Stuttgart LBBW Immobilien GmbH Stuttgart LHI Leasing GmbH Pullach i.Isartal LBBW Luxemburg S.A., Luxemburg MKB Mittelrheinische Bank GmbH, Koblenz MMV Leasing GmbH, Koblenz Bürgerliches Brauhaus Ravensburg-Lindau AG, Lindau European Commodity Clearing AG, Berlin European Energy Exchange AG, Leipzig Bürgschaftsbank Sachsen GmbH, Dresden EEX Power Derivatives GmbH, Leipzig Mittelständische Beteiligungsgesellschaft Sachsen mbH, Leipzig

8

Ing. Josef Průka

Titul, jméno, příjmení


29.10.2009

Pozice v rámci banky

Datum nástupu do funkce 19.6.2009

Ing. Pavel Sedláček

Ředitel divize Operations

Ing. Oldřiška Krylová

Ředitelka oddělení Interního auditu

31.3.2005

Ing. Zbyšek Troch

2.7.2007

Ing. Jarmila Chlumová

Zástupce ředitele oddělení Compliance/prevence praní špinavých peněz Ředitelka Personálního oddělení

Mgr. Vít Kovařík

Ředitel Právního oddělení

20.4.2009

Ing. Martina Lambert, MBA Ing. Pavel Sedláček

Ředitelka oddělení Marketingu a komunikace Ředitel oddělení Informačního managementu a Operačních procesů Ředitel úvěrového oddělení

31.3.2005

1.11.2010

Gabriela Kalousková

Ředitelka oddělení Portfolio Management Ředitelka oddělení CAD & LBO

Mgr. Ing. Petr Nikodým

Ředitel oddělení firemní klientely

1.1.2010

Ing. Ivan Chleboun

Ředitel oddělení exportního a obchodního financování Ředitel oddělení Financování nemovitostí Ředitel oddělení Finančních služeb

1.8.2006

19.5.2010

Ředitel oddělení Treasury ALM

31.3.2005 1.5.2009

Ing. Richard Beneš Ing. Dana Maršálková

Ředitelka oddělení Treasury/Capital Market Sales Ředitel divize Market Management Ředitelka oddělení vývoje produktů

Petr Břicháč

Ředitel oddělení Securities trading

1.11.2010

Ing. Pavel Šuranský

Ředitel divize prodeje Individuálního bankovnictví

1.3.2011

Ing. Tomáš Zahálka

Ředitel Privátního bankovnictví

1.12.2011

Ing. Jan Kejnovský Šárka Tulková

Ing. Josef Šilhánek, MBA Ing. Miroslav Kohout Ing. Pavel Vondráček, MBA Ing. Gabriela Krausová

Členství v orgánech jiných společností

1.9.2005

1.6.2007 1.5.2012

1.11.2010

1.7.2008

1.6.2012 1.9.2007

9

b) Souhrnná výše úvěrů poskytnutých bankou členům dozorčí rady, členům představenstva a dalším vedoucím zaměstnancům banky: Všechny úvěry spřízněným osobám byly poskytnuty v rámci běžné podnikatelské činnosti v podstatě za stejných podmínek a úrokových sazeb, které byly ve stejné době poskytnuty ve srovnatelných transakcích jiným klientům a podle názoru vedení nepředstavovaly vyšší než běžné úvěrové riziko ani nevykazovaly jiné nepříznivé rysy. Údaje v tis. Kč

členům představenstva členům dozorčí rady dalším vedoucím zaměstnancům banky

30.09.2011

31.12.2011

31.03.2012

30.06.2012

0 100 12261

0 0 13888

0 0 13427

0 72 14029

c) Souhrná výše bankou vydaných záruk členům dozorčí rady, členům představenstva a dalším vedoucím zaměstnancům banky: K 30.9.2011 , k 31.12.2011, k 31.03.2012 a k 30.06.2012 banka neevidovala žádné vydané záruky.

Informace o hospodaření banky a řízení rizik

6.

OBECNÉ ÚDAJE O STRATEGIÍCH A POSTUPECH ŘÍZENÍ RIZIK

a)

Rozsah systému řízení rizik odpovídá podstatě, rozsahu a komplexnosti aktivit LBBW CZ (dále Banky). Řízení rizik tvoří nedílnou součást vnitřního kontrolního a řídícího systému Banky. Základním principem řízení rizik je zajištění konzervativního přístupu ve všech oblastech aktivit.

b)

Za oblast řízení rizik odpovídá v Bance divize Risk Management, která je nezávislá na ostatních částech Banky a je přímo podřízena předsedovi představenstva Banky. Organizační uspořádání systému řízení rizik je součástí celkové organizační struktury Banky. Jednotlivé týmy jsou řízeny vedoucími, kteří jsou podřízeni ředitelům oddělení, kteří jsou přímo podřízeni předsedovi představenstva. Celá divize je tak plně nezávislá na obchodních divizích Banky.

c)

Na základě realizované organizační změny od 1.11.2010 byla oblast řízení úvěrových rizik rozdělena na dvě základní části - procesní a řídící: 

procesní část zastupuje Credit Department (oddělení zahrnující dva analytické týmy, které pokrývají úvěrové korporátní riziko (Credit Team I a II) a úvěrové riziko fyzických osob (Team Underwriting)). Tyto týmy posuzují úvěrové riziko do momentu jeho schválení a dále ho monitorují v průběhu životnosti jednotlivého obchodu. Druhým představitelem procesní části úvěrových rizik je oddělení CAD&LBO (oddělení úvěrové administrace a úvěrový back office).



řídící část divize Risk Management zastupuje oddělení Portfolio Management. Toto oddělení je reprezentováno dvěma týmy. Tým Recovery se zabývá pohledávkami s nejistou návratností a má dvě části: část Work-out pro korporátní pohledávky a část Collection pro pohledávky individuálního bankovnictví. Druhým týmem je tým Risk Controlling & Reporting (dále RICO), který zodpovídá za průběžný monitoring, identifikaci, měření, reportování a analyzování všech typů rizik (úvěrové riziko, operační riziko, tržní riziko, IT security), které Banka v rámci svých aktivit podstupuje. RICO též průběžně monitoruje funkčnost procesní části úvěrových rizik.

10

d)

Strategie řízení rizik určuje rizikovou orientaci Banky, je stanovována akcionářem a obsahuje základní směry a omezení v oblastech úvěrové politiky, klasifikace ostatních druhů rizik, limitaci jednotlivých druhů rizik, kontrolu limitů, stanovuje zodpovědnosti a definuje organizační aspekty. Strategie řízení úvěrového rizika je stanovována přímo na podmínky Banky a je aktualizována alespoň jednou ročně.

e)

Banka průběžně sleduje limity stanovené pro jednotlivé typy rizik, a to jak interní, které jsou v souladu s regulací ČNB, tak i externí dle požadavků akcionáře. Jejich dodržování je sledováno týmem RICO.RICO je současně zodpovědné za reporting rizik. Tento tým reportuje prostřednictvím vedoucího oddělení Portfolio Management členu představenstva zodpovědnému za řízení rizika Banky.

f)

Plánování rizikového kapitálu a rizikového apetitu Banky je prováděno vždy pro na následující období v rámci procesu stanovení vnitřního kapitálu (ICAAP). Banka monitoruje, měří, vyhodnocuje a ohlašuje všechna rizika, která v rámci tvz. procesu rizikové inventury ocení jako materiální. Banka má stanoveny pro jednotlivé druhy rizik techniky jejich snižování, jakož i procesy pro sledování jejich efektivnosti. Další informace jsou uvedeny v textu u jednotlivých typů rizik. Za celý proces zodpovídá tým RICO, který reportuje přímo řediteli divize Risk Management, v této oblasti není zřízena zvláštní komise. .

g) V červenci 2011 byla ustanovena Riziková komise, která se bude na čtvrtletní bázi zabývat celkovým rizikovým profilem Banky. h) Pro důležité aspekty řízení úvěrového rizika je v Bance zřízená Úvěrová komise. i)

Výbor pro řízení aktiv a pasiv je zřízen za účelem řešení důležitých otázek z oblasti tržního rizika a rizika likvidity.

j)

Oblast operačních rizik je řízena bez speciální komise týmem RICO.

k) Nedílnou součástí řízení rizika jsou detailní předpisy upravující dílčí oblasti řízení rizik.

ÚDAJE O STRATEGIÍCH A POSTUPECH ŘÍZENÍ ÚVĚROVÉHO RIZIKA Banka má stanovenu strategii pro oblast úvěrového rizika, která je součástí celkové strategie řízení rizik Banky a upravuje vedle trendů vývoje celkového úvěrového portfolia i následující oblasti: 1) 2) 3) 4)

korporátní financování financování nemovitostí individuální bankovnictví obchody s bankami.

Banka je vystavena úvěrovému riziku z titulu svých obchodních aktivit, poskytování úvěrů, zajišťovacích transakcí, investičních aktivit a zprostředkovatelských činností. Banka kvantifikuje úvěrové riziko pro každého klienta na základě komplexních informací o jeho celkové současné a očekávané situaci tj. na základě jeho bonity. Na základě tohoto komplexního detailního zhodnocení Banka rozhodne o limitech na daného klienta, zajištění a ostatních parametrech úvěru v rámci definované úvěrové strategie. Hodnocení bonity klienta dále slouží společně s údajem o typu transakce a hodnotě zajištění k výpočtu očekávaných rizikových nákladů Banky. Banka používá v oblasti řízení úvěrového rizika vedle úvěrové strategie další interní předpisy, které definují a upravují na detailní úrovni postupy a procesy Banky. Postupy a procesy jsou tedy standardizovány, což zajišťuje jejich řádné plnění, které je rovněž prověřováno nezávislými interními audity, jakož i externími auditory. V rámci procesu posuzování rizik vztahujících se ke klientům využívá Banka interní ratingy (firemní klientela) a scoringy (klientela individuálního bankovnictví) a individuální vyhodnocování. Obecnou podmínkou Banky pro poskytnutí úvěrů je zajištění kryjící její pohledávky vůči dlužníkům, a to v závislosti na bonitě klienta a typu transakce. Banka dodržuje platnou regulaci ČNB, v oblasti Basel II aplikuje od 1.1.2008 Standardizovaný přístup - tj. aplikaci rizikových vah dle externího ratingu klienta - externí rating Banka akceptuje, pokud pro klienta existuje. Výpočet rizikově vážených aktiv Banky je prováděn rovněž v souladu s platnou regulací ČNB. Úvěrová rizika spojená s obchodními a investičními aktivitami Banky jsou řízena prostřednictvím metod a nástrojů řízení tržních rizik Banky.

11

Základní organizační členění v oblasti úvěrového rizika spočívá v rozdělení řízení úvěrového rizika na firemní a riziko individuálního bankovnictví.

ÚDAJE O STRATEGIÍCH A POSTUPECH ŘÍZENÍ TRŽNÍHO RIZIKA Řízení a kontrola tržních rizik je v Bance každodenním procesem, který podléhá strategii vycházející ze stanovené míry tržních rizik, metod měření rizik včetně stresového testování a stanovení odpovědností za řízení tržních rizik a odpovědnosti za nezávislou kontrolu rizikových pozic. Tržní rizika jsou v Bance řízena a sledována v souladu s následujícími hlavními principy:  tržní rizika – úrokové, měnové, akciové a komoditní – a rizika likvidity jsou pravidelně a systematicky sledována;  metody pro měření, sledování a řízení tržních rizik a likvidity včetně stresového testováni jsou pravidelně vyhodnocovány a schvalovány představenstvem Banky;  metody a postupy pro omezování tržních rizik a rizika likvidity jsou pravidelně doplňovány soustavou limitů;  veškerá překročení limitů a nestandardních obchodů jsou okamžitě hlášena na příslušnou úroveň vedení Banky;  tým Risk Controlling & Reporting (RICO) zabývající se hodnocením rizik je nezávislé na obchodních jednotkách;  nové produkty a aktivity jsou přísně analyzovány z hlediska jejich rizik a dopadů ještě před jejich uvedením na trh. Banka používá v oblasti řízení tržního rizika a likvidity vedle strategie další interní předpisy, které definují a upravují na detailní úrovni postupy a procesy Banky. Postupy a procesy jsou standardizovány, což zajišťuje jejich řádné plnění, které je rovněž prověřováno nezávislými interními, jakož i externími auditory. Organizační struktura včetně stanovení pravomocí a odpovědností jednotlivých útvarů a výboru (řízení aktiv a pasiv) je v Bance stanovena tak, aby bylo v nejvyšší možné míře zamezeno možnému konfliktu zájmů vznikajícímu kumulací odpovědností za obchodní činnost a za sledování a řízení tržních rizik a likvidity, včetně vypořádání obchodů. Nezávisle na obchodních útvarech je prováděno:  schvalování limitů – Výbor pro řízení aktiv a pasiv;  kontrola dodržování schválených limitů - tým Risk Controlling & Reporting (RICO);  schvalování oceňovacích systémů a modelů používaných pro měření a sledování rizik – představenstvo Banky;  oceňování transakcí - tým Risk Controlling & Reporting (RICO);  vytváření kvantitativních a kvalitativních informací o tržních rizicích a likvidity vykazovaných členům vrcholového vedení a představenstvu - tým Risk Controlling & Reporting (RICO); Měnové riziko Měnové riziko vyplývá z kolísání hodnoty finančních nástrojů z důvodů změn kurzů cizích měn. Měnové riziko je měřeno a řízeno na denní bázi. Otevřenost měnové pozice Banky je usměrňována systémem intraday a overnight limitů. K zajištění měnových pozic Banka využívá standardních instrumentů – FX spotové a FX forwardové operace. Úrokové riziko Úrokové riziko vyplývá z kolísání hodnoty finančních nástrojů z důvodu změn tržních úrokových sazeb. Banka je vystavena úrokovému riziku vzhledem ke skutečnosti, že úročená aktiva mají různé splatnosti nebo období změny/úpravy úrokových sazeb a také objemy v těchto obdobích. Banka sleduje a řídí úrokové riziko na denní bázi pomocí standardních metod (gapová analýza, analýza citlivosti na změny úrokových sazeb). Základním sledovaným parametrem úrokové citlivosti banky je změna očekávaného čistého úrokového výnosu Banky při okamžitém paralelním poklesu/nárůstu tržních úrokových sazeb ve zvoleném časovém horizontu, a to za předpokladu stabilní struktury bilance.

12

K řízení nesouladu mezi úrokovou citlivostí aktiv a pasiv jsou používány standardní instrumenty, jako jsou úrokové swapy (IRS) a FRA (Forward rate agreement) transakce. Riziko likvidity Riziko likvidity zahrnuje jak schopnosti financovat aktiva Banky nástroji s vhodnou splatností, tak i schopnost Banky likvidovat/prodávat aktiva za přijatelnou cenu v přijatelném časovém horizontu. Banka je tak schopna pokrýt splatné závazky, udržovat dostatečné objemy hotovostí, zůstatky na nostro účtech a na účtu povinných minimálních rezerv bez zvyšování nákladů Banky na likviditu a omezení obchodních činností banky. Banka řídí likvidní riziko nepřetržitě sledováním očekávaných finančních toků z finančních nástrojů a přizpůsobením přijetí a umístění mezibankovních depozit, aby spojila časově platby a příjmy. Vývoj likvidity je sledován ve dvou úrovních trhu, a to na úrovni normální a krizové likvidity. Dostatečná úroveň likvidity je usměrňována souborem limitů, k jejichž dodržení Banka využívá bilanční (přijaté úvěry a depozita) i mimo-bilanční obchody. Stresové testování Způsob, pravidla a metody stresového testování jsou v souladu s opatřeními ČNB a pravidly „Basel II“. Testování je prováděno minimálně v měsíční periodě, a to v oblasti tržních rizik a rizika likvidity. Stresové testování je upraveno vnitřními pravidly:  Strategie řízení tržních rizik;  Strategie řízení likvidity;  Metodika řízení tržních rizik Banka provádí stresová testování za účelem propočítání dopadů extrémně nepříznivých tržních podmínek do pozic Banky a jejího hospodaření. Cílem tohoto procesu je přizpůsobit rozměr a rozsah jednotlivých pozic potenciálním ztrátám, které by Banka mohla utrpět v případě nepříznivých podmínek na trhu či krizových situací a zamezit tak případným ztrátám. V případě stresových likvidních scénářů jsou v Bance zavedeny limity, které jsou pravidelně kontrolovány. Banka celý výše uvedený systém měření a sledování tržních rizik a likvidity neustále udržuje tak, aby plně odpovídal rozsahu aktivit Banky a umožňoval podchytit všechny významné zdroje tržních rizik a vyhodnotit dopady změn tržních sazeb a kurzů na výnosy a náklady Banky, hodnotu jejich aktiv a pasiv a poskytoval nezkreslený obraz o míře podstupovaných rizik. ÚDAJE O STRATEGIÍCH A POSTUPECH ŘÍZENÍ OPERAČNÍHO RIZIKA V souladu s Basel II považuje Banka za operační rizika všechna rizika ztráty plynoucí z nedostatečnosti nebo selhání vnitřních procesů, lidského faktoru a systémů, nebo vnějších skutečností. Operační riziko zahrnuje riziko právní, zahrnuto není riziko strategické a reputační (tato dvě rizika nejsou monitorována separátně a jsou kryta prostřednictvím stávajících interních procesů týmu Risk Controlling & Reporting (RICO)). Od roku 2005 sleduje Banka operační riziko na úrovni jednotlivých organizačních jednotek. Ve stejném roce bylo zahájeno postupné zavádění aktivního řízení operačního rizika na centrální bázi včetně implementace nástrojů na jeho identifikaci, sledování a měření, s cílem přechodu z přístupu základního ukazatele („BIA přístup“) na standardizovaný přístup výpočtu kapitálového požadavku („TSA přístup“) a v delším časovém horizontu pak přechodu na pokročilý přístup („AMA přístup“). Počínaje rokem 2009 implementovala Banka standardizovaný přístup. V roce 2005 vzniklo nezávislé oddělení Řízení operačních rizik, které bylo podřízeno přímo členu představenstva zodpovědnému za řízení rizik, čímž bylo zamezeno případnému vzniku střetu zájmů. V roce 2010 přešla tato agenda do týmu Risk Controlling & Reporting (RICO), který je součástí oddělení Portfolio Management. Tento tým je zodpovědný za zabezpečení jednotného a koordinovaného rozhodování v oblasti řízení operačních rizik v souladu s regulatorními předpisy a úzce spolupracuje s oddělením Interního auditu, které identifikuje výjimečné trendy, porušení nebo nedodržení předpisů a vyhodnocuje funkcionalitu řídícího a kontrolního systému. Hlavními nástroji používanými při řízení operačních rizik jsou Databáze operačně ztrátových událostí a Risk Control Self Assessment proces. Databáze operačně ztrátových událostí je využívána pro efektivní sběr dat týkajících se operačního rizika. Evidovaná data jsou jedním z podkladů pro navržení postupů, které vedou ke snížení výskytu jednotlivých událostí a zmírnění jejich dopadů, a dále jsou také využívána jako zpětná kontrola spolehlivosti navrženého systému opatření k omezování operačního rizika. Sběr dat je prováděn kontinuálně za spolupráce jednotlivých organizačních jednotek Banky. Představenstvo Banky je informováno na měsíční bázi o vývoji operačně rizikových událostí, dozorčí rada je informována o vývoji v oblasti operačních rizik v pravidelných čtvrtletních intervalech.

13

Vyhodnocování řízení operačních rizik a hrozících potenciálních ztrát z důvodu operačního rizika je prováděno jmenovanými osobami na úrovni jednotlivých organizačních jednotek v rámci Risk Control Self Assessment procesu. Pro operační rizika odhalená v rámci procesu jsou v případech, kdy je to zapotřebí, stanovena nápravná opatření. Výsledek Risk Control Self Assessment procesu je součástí Zprávy o operačních rizicích prezentované všem členům představenstva na roční bázi. Banka dále využívá v oblasti řízení operačních rizik následující opatření, která mají vést k minimalizaci ztrát z důvodu operačních rizik: Prevence:  know-how zaměstnanců Redukce operačních rizik:  rizikové ohodnocení dílčích činností organizačních jednotek pomocí Risk Control Self Assessment procesu a následná doporučení na snížení rizik  Databáze operačně ztrátových událostí a pravidelné hodnocení evidovaných dat  přesně definovaný proces schvalování nového produktu  plán pro mimořádné případy a situace Přenesení operačních rizik:  pojištění zahrnující infrastrukturu  smlouvy o údržbě infrastruktury, hardwaru, softwaru s příslušnými smluvními partnery  smlouvy o úrovni poskytovaných služeb - SLA  outsourcing Akceptace operačních rizik:  tato strategie platí pouze pro rizika způsobující jen malé ztráty nebo pro případy, kdy je cena protiopatření ve srovnání s jeho přínosem příliš vysoká ÚDAJE O STRATEGIÍCH A POSTUPECH ŘÍZENÍ RIZIKA KONCENTRACE Riziko koncentrace představuje riziko ztráty vyplývající z významné koncentrace expozic vůči jedné osobě/ekonomicky spjaté skupině klientů, kde pravděpodobnost jejich selhání je ovlivněna společným faktorem rizika, např. shodným typem ekonomické činnosti, trhem, regionem, emitentem cenného papíru atd. To znamená, že toto riziko vzniká z důvodu existence úvěrových pohledávek s obdobnými ekonomickými charakteristikami, které ovlivňují schopnost dlužníka dostát svým závazkům. Strategie řízení rizika a další interní směrnice definují principy a obsahují základní přístupy Banky ohledně řízení rizika koncentrace, včetně typů používaných limitů, procesu kontroly, stanovují odpovědnosti a definují organizační aspekty. Akceptovatelná úroveň rizika koncentrace je určována limity pro úvěrový obchod a též limity tržních rizik pro treasury obchody. Základním principem je zajištění konzervativního přístupu. Aby zabránila vzniku významné koncentrace úvěrového rizika, Banka vytvořila systém vnitřních limitů koncentrace v následující struktuře:   

limity čisté úvěrové angažovanosti v souladu s vyhláškou ČNB č. 123 z roku 2007, včetně průběžného sledování tzv. velkých angažovaností (výše čisté úvěrové angažovanosti na klienta/skupinu dosahuje 10 a více % kapitálu banky), limity koncentrace do jednotlivých odvětví/sektorů, limity koncentrace ve vztahu k úrovni ratingů klientů.

Banka sleduje průběžně koncentraci úvěrového rizika, tým Risk Controlling & Reporting (RICO) ji periodicky vyhodnocuje, a to jedenkrát měsíčně a informuje představenstvo a dozorčí radu. Banka má stanoveny techniky snižování rizika koncentrace stejně jako i procesy pro sledování efektivnosti těchto technik. Základem pro snižování rizika koncentrace je průběžné detailní sledování úvěrového portfolia. Hlavní techniky, které umožňují řídit a snižovat riziko koncentrace, jsou následující:   

dodržování limitů úvěrové angažovanosti stanovených v souladu s vyhláškou ČNB č. 123/2007 Sb. (sledováno na denní bázi), průběžné monitorování tzv. velkých angažovaností, kdy realizace každého nového obchodu je příslušným obchodním útvarem konzultována s týmem Risk Controlling & Reporting (RICO), tak aby nemohlo dojít k překročení maximálního limitu úvěrové angažovanosti stanoveného regulátorem, průběžné sledování limitu rizikově vážených aktiv,

14

 

Risk Controlling & Reporting (RICO) na měsíční bázi zpracovává aktuální stav dodržování výše uvedených limitů koncentrace (odvětví, rating, země), v případě překročení limitů koncentrace (např. z důvodů kurzových rozdílů atd.) je taková nestandardní situace řešena v rámci stanovených vnitřních procesů Banky.

SOUHRNNÁ INFORMACE O PŘÍSTUPU K POSUZOVÁNÍ DOSTATEČNOSTI VNITŘNĚ STANOVENÉHO KAPITÁLU VZHLEDEM K SOUČASNÝM A BUDOUCÍM ČINNOSTEM (VNITŘNĚ STANOVENÁ A UDRŽOVANÁ KAPITÁLOVÁ PŘIMĚŘENOST) Systém vnitřně stanoveného kapitálu (SVSK) byl zaveden bankou od 1.1.2008 v rámci projektu Basel II a v průběhu roku 2010 byl plně harmonizován s postupy mateřské společnosti Banky. Postupy spojené se SVSK jsou zapracovány do systému interních předpisů. Tyto předpisy zahrnují postupy a pravidla pro 

stanovení a průběžné posuzování potřeby vnitřně stanoveného kapitálu (vnitřně stanovená kapitálová potřeba) a  plánování a průběžné udržování zdrojů vnitřně stanoveného kapitálu (vnitřně stanovené kapitálové zdroje), a to v takové výši, struktuře a rozložení, aby byla dostatečně pokryta rizika, kterým je nebo by mohla být Banka vystavena (vnitřně stanovená a udržovaná kapitálová přiměřenost). V této souvislosti SVSK banky zahrnuje tři základní úkoly:  identifikovat, měřit, agregovat a sledovat rizika, která Banka podstupuje,  mít k dispozici adekvátní objem vnitřně stanoveného kapitálu ve vztahu k svému rizikovému profilu, a to i z pohledu budoucího vývoje, tj. Banka bere v úvahu také ta rizika, kterým bude nebo by mohla být v nadcházejícím období vystavena,  mít k dispozici kvalitní a efektivně fungující systém řízení rizik, který Banka stále zdokonaluje. SVSK je součástí celkového řídícího a kontrolního systému Banky. Rizika jsou řízena a identifikována jednotlivými útvary v rámci divize Řízení rizik. Tým Risk Controlling & Reporting (RICO) je odpovědný za celkové fungování SVSK, sledování rizik a jejich krytí kapitálem a současně vyhodnocování tohoto systému a informování představenstva Banky. SVSK je plně oddělen od obchodní části Banky, což naplňuje požadavek zamezení střetu zájmů. Pro vymezení jednotlivých položek vnitřně stanoveného kapitálu Banka plně přebírá složky kapitálu v souladu s vyhláškou ČNB č. 123/2007 Sb. pro účely minimální kapitálové přiměřenosti (tzv. Pilíř 1) současně s tím propočítává kapitálové krytí v souladu s IFRS. Plánování rizikového kapitálu a rizikového apetitu Banky je prováděno jedenkrát ročně, a to na základě schváleného rozpočtu. Plánovací proces je rozdělen do dvou etap: operativní v rámci 1 roku a strategický na dobu 3 let. Výsledkem je Systém limitů SVSK (ICAAP Limit System), který identifikuje rizikový apetit Banky a disponibilní kapitálové krytí pro nadcházející období a je tvořen sub-limity, které pokrývají jednotlivá identifikovaná rizika. Tým Risk Controlling & Reporting (RICO) sleduje na měsíční bázi čerpání těchto limitů a informuje představenstvo Banky o aktuální míře krytí podstupovaných rizik. V případě nestandardního vývoje Banka disponuje v rámci SVVK určitou kapitálovou rezervou na krytí nových nebo zvýšení stávajících rizik. Součástí SVVK jsou též tzv. stresová testování, a to v oblasti úvěrového, tržního i likvidního rizika, jejichž výsledky jsou čtvrtletně vyhodnocovány. Celkový rizikový profil Banky je pravidelně měsíčně vyhodnocován a výsledky jsou prezentovány představenstvu na měsíční bázi a akcionáři na čtvrtletní bázi ve formě souhrnného Rizikového Reportu.

15

INFORMACE DLE PŘÍLOHY Č. 24 A Č.27 VYHLÁŠKY ČNB Č. 123/2007 SB. Informace podle bodů 4-15 přílohy č. 25 vyhlášky ČNB č. 123/2007 Sb., jsou uveřejněny na internetových stránkách Landesbank Baden-Württemberg www.lbbw.de

16

Rozvaha - Aktiva Údaje v tis. Kč Aktiva celkem Pokladní hotovost a pohledávky vůči centrálním bankám Pokladní hotovost Pohledávky vůči centrálním bankám Finanční aktiva k obchodování Deriváty k obchodování s kladnou reálnou hodnotou Kapitálové nástroje k obchodování Dluhové cenné papíry k obchodování Pohledávky k obchodování Pohledávky k obchodování vůči úvěrovým institucím Pohledávky k obchodování vůči j. osobám než úvěr. institucím Ostatní pohledávky k obchod. sektorově nečleněné Finanční aktiva v reálné hodnotě vykáz. do zisku nebo ztráty Kapitálové nástroje v reálné hodnotě vykázané do Z/Z Dluhové cenné papíry v reálné hodnotě vykázané do Z/Z Pohledávky v reálné hodnotě vykázané do zisku nebo ztráty Pohledávky v reálné hodnotě vykázané do Z/Z vůči úvěr. inst. Pohledávky v RH vykázané do Z/Z vůči j.osobám než úvěr.inst. Ostatní pohledávky v RH vykázané do Z/Z sektorově nečleněné Realizovatelná finanční aktiva Kapitálové nástroje realizovatelné Dluhové cenné papíry realizovatelné Pohledávky realizovatelné Pohledávky realizovatelné vůči úvěrovým institucím Pohledávky realizovatelné vůči j.osobám než úvěr.institucím Ostatní pohledávky realizovatelné sektorově nečleněné Úvěry a jiné pohledávky Dluhové cenné papíry neobchodovatelné Pohledávky Pohledávky vůči úvěrovým institucím Pohledávky vůči osobám jiným než úvěrovým institucím Ostatní pohledávky sektorově nečleněné Finanční investice držené do splatnosti Dluhové cenné papíry držené do splatnosti Pohledávky držené do splatnosti Pohledávky držené do splatnosti vůči úvěrovým institucím Pohledávky držené do splatnosti vůči j.osobám než úvěr.inst. Ostatní pohledávky držené do splatnosti sektorově nečleněné Zajišťovací deriváty s kladnou reálnou hodnotou Zajišť. deriváty s kladnou RH - zajištění reálné hodnoty Zajišť. deriváty s kladnou RH - zajištění peněžních toků Zajišť.deriváty s kl.RH- zaj.čistých investic do zahr.jedn. Zajišť.deriváty s kladnou RH-zajištění úrok.rizika - RH Zajišť.deriváty s kladnou RH- zajištění úrok.rizika-pen.toky Kladné změny reálné hodnoty portfolia zajišťovaných nástrojů Hmotný majetek Pozemky, budovy a zařízení Investice do nemovitostí Nehmotný majetek Goodwill Ostatní nehmotný majetek Účasti v přidružených a ovládaných osobách a ve spol.podn. Daňové pohledávky Pohledávky ze splatné daně Pohledávky z odložené daně Ostatní aktiva Neoběžná aktiva a vyřazované skupiny určené k prodeji

30.09.2011

31.12.2011

31.03.2012

30.06.2012

27 592 168 4 315 701 154 640 4 161 061 163 308 163 308 0 0 0 0 0

27 607 506 5 429 026 174 041 5 254 985 193 390 193 390 0 0 0 0 0

28 805 631 4 144 549 165 521 3 979 028 84 239 84 239 0 0 0 0 0

30 238 174 4 085 675 158 965 3 926 710 127 991 127 991 0 0 0 0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

534 667 523 534 144 0 0 0

527 624 545 527 079 0 0 0

1 535 568 523 1 535 045 0 0 0

1 563 769 201 1 563 568 0 0 0

0 21 608 697 0 21 608 697

0 20 546 642 0 20 546 642

0 22 141 714 0 22 141 714

0 23 570 914 0 23 570 914

275 424 21 329 163

425 839 20 117 811

918 008 21 220 529

415 015 23 151 719

4 110 0 0 0 0

2 992 0 0 0 0

3 177 0 0 0 0

4 180 0 0 0 0

0

0

0

0

0

0

0

0

0 0 0 0 0 0 0 703 944 703 944 0 166 303 0 166 303 0 82 914 0 82 914 16 634 0

929 929 0 0 0 0 0 693 759 693 759 0 158 910 0 158 910 0 42 878 0 42 878 14 348 0

15 15 0 0 0 0 0 690 412 690 412 0 152 487 0 152 487 0 38 790 0 38 790 17 857 0

3 114 629 2 485 0 0 0 0 681 022 681 022 0 148 046 0 148 046 0 38 568 0 38 568 19 075 0

17

Rozvaha - Pasiva Údaje v tis. Kč

30.9.2011

31.12.2011

31.03.2012

30.06.2012

Závazky a vlastní kapitál celkem Závazky celkem Vklady, úvěry a ostatní finanční závazky vůči centr.bankám Finanční závazky k obchodování Deriváty k obchodování se zápornou reálnou hodnotou Závazky z krátkých prodejů Vklady, úvěry a ostatní finanční závazky k obchodování Vklady, úvěry a ostatní fin.závazky k obch. vůči úvěr.inst. Vklady, úvěry a ost.fin.závaz.k obch.vůči j.os.než úvěr.inst Ostatní finanční závazky k obchodování sektorově nečleněné Emitované dluhové CP určené k odkupu v krátkém období Finanční závazky v reálné hodnotě vykázané do zisku/ztráty Vklady,úvěry a ostatní finanční závazky v RH vykázané do Z/Z Vklady,úvěry a ost.fin.závaz.v RH vyk.do Z/Z vůči úvěr.inst. Vklady a ost.fin.záv.v RH vyk.do Z/Z vůči j.os.než úvěr.inst Ostatní fin.závazky v RH hodnotě vykáz.do Z/Z sektor.nečlen. Emitované dluhové CP v RH vykázané do zisku nebo ztráty Podřízené závazky v RH vykázané do zisku nebo ztráty Finanční závazky v naběhlé hodnotě Vklady, úvěry a ostatní finanční závazky v naběhlé hodnotě Vklady a ost.fin.závazky v naběhlé hodnotě vůči úvěr.inst. Vklady a ost.fin.záv.v naběhlé hodn.vůči j.os.než úvěr.inst. Ostatní finanční závazky v naběhlé hodnotě sektor.nečleněné Emitované dluhové cenné papíry v naběhlé hodnotě Podřízené závazky v naběhlé hodnotě Finanční závazky spojené s převáděnými aktivy Zajišťovací deriváty se zápornou reálnou hodnotou Zajišť. deriváty se zápornou RH - zajištění reálné hodnoty Zajišť. deriváty se zápornou RH - zajištění peněžních toků Zajišť.deriváty s záp.RH- zaj.čistých investic do zahr.jedn. Zajišť.deriváty se zápornou RH-zajištění úrok.rizika - RH Zajišť.deriváty s záp.RH-zajištění úrok.rizika-peněžní toky Záporné změny reál. hodnoty portfolia zajišťovaných nástrojů Rezervy Rezervy na restrukturalizace Rezervy na daně a soudní spory Rezervy na důchody a podobné závazky Rezervy na podrozvahové položky Rezervy na nevýhodné smlouvy Ostatní rezervy Daňové závazky Závazky ze splatné daně Závazky z odložené daně Ostatní závazky Základní kapitál družstev splatný na požádání Závazky spojené s vyřazovanými skupinami určenými k prodeji Vlastní kapitál celkem Základní kapitál Splacený základní kapitál Nesplacený základní kapitál Emisní ážio

27 592 168 24 843 423 0 107 659 107 659 0 0 0

27 607 506 24 862 454 0 145 459 145 459 0 0 0

28 805 631 26 018 505 0 140 496 140 496 0 0 0

30 238 174 27 421 204 0 147 491 147 491 0 0 0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0 24 425 416 23 866 509

0 24 471 027 23 250 888

0 25 605 747 24 672 599

0 26 979 260 24 998 239

5 146 440

4 696 852

5 077 847

5 326 126

18 681 739

18 519 056

19 534 600

19 632 674

38 330

34 980

60 152

39 439

58 871 500 036 0 178 091 108 851

716 806 503 333 0 176 115 101 874

426 554 506 594 0 179 608 100 697

1 471 167 509 854 0 213 572 125 864

69 240

74 241

78 911

87 708

0

0

0

0

0 0

0 0

0 0

0 0

0

0

0

0

15 065 0 0 0 5 941 0 9 124 0 0 0 117 192 0 0

11 910 0 0 0 0 0 11 910 0 0 0 57 943 0 0

11 910 0 0 0 0 0 11 910 0 0 0 80 744 0 0

11 910 0 0 0 0 0 11 910 0 0 0 68 971 0 0

2 748 745 1 708 700 1 708 700 0 1 000 000

2 745 052 1 708 700 1 708 700 0 1 000 000

2 787 126 1 708 700 1 708 700 0 1 000 000

2 816 970 1 708 700 1 708 700 0 1 000 000

18

Další vlastní kapitál Kapitálová složka finančních nástrojů Ostatní kapitálové nástroje Fondy z přecenění a ostatní oceňovací rozdíly Oceňovací rozdíly z hmotného majetku Oceňovací rozdíly z nehmotného majetku Zajištění čistých investic do zahraničních jednotek Zajištění peněžních toků Oceňovací rozdíly z realizovatelných finančních aktiv Oceň.rozdíly z neoběž.aktiv a ukončov.čin.určených k prodeji Ostatní oceňovací rozdíly Rezervní fondy Nerozdělený zisk (neuhrazená ztráta) z předchozích období Vlastní akcie Zisk (ztráta) za běžné účetní období

0 0 0 - 66 683

0 0 0 -52 980

0 0 0 -35 552

0 0 0 - 34 606

0 0 0 -62 236 -4 447 0

0 0 0 -48 700 -4 280 0

0 0 0 -37 675 2 123 0

0 0 0 - 47 342 12 736 0

0 71 231 0

0 71 231 0

0 71 231 18 101

0 89 332 0

0 35 497

0 18 101

0 24 646

0 53 544

19

Výkaz zisku a ztráty Údaje v tis. Kč Zisk z finanční a provozní činnosti Úrokové výnosy Úroky z pohledávek vůči centrálním bankám Úroky z finančních aktiv k obchodování Ú roky z finančních aktiv v reálné hodnotě vykázaných do Z/Z Úroky z realizovatelných finančních aktiv Úroky z úvěrů a jiných pohledávek Úroky z finančních investic držených do splatnosti Zisk ze zajišťovacích úrokových derivátů Úroky z ostatních aktiv Úrokové náklady Úroky na vklady, úvěry a ost.fin.závazky vůči centr.bankám Úroky na finanční závazky k obchodování Úroky na finanční závazky v reálné hodnotě vykázané do Z/Z Úroky na finanční závazky v naběhlé hodnotě Ztráta ze zajišťovacích úrokových derivátů Úroky na ostatní závazky Náklady na základní kapitál splatný na požádání Výnosy z dividend Výnosy z dividend z finančních aktiv k obchodování Výnosy z dividend z finan.aktiv v RH vykázaných do Z/Z Výnosy z dividend z realizovatelných finančních aktiv Výnosy z dividend od přidružených a ovládaných osob Výnosy z poplatků a provizí Poplatky a provize z operací s finan.nástroji pro zákazníky Poplatky a provize z obstarání emisí Poplatky a provize z obstarání finančních nástrojů Poplatky a provize za poradenskou činnost Poplatky a provize z clearingu a vypořádání Poplatky a provize za obhospodařování hodnot Poplatky a provize za správu, úschovu a uložení hodnot Poplatky a provize z příslibů a záruk Poplatky a provize z platebního styku Poplatky a provize ze strukturovaného financování Poplatky a provize ze sekuritizace Poplatky a provize z ostatních služeb Náklady na poplatky a provize Poplatky a provize na operace s finančními nástroji Poplatky a provize na obhospodařování hodnot Poplatky a provize na správu, úschovu a uložení hodnot Poplatky a provize na clearing a vypořádání Poplatky a provize na sekuritizaci Poplatky a provize na ostatní služby Realizované Z/Z z finan.aktiv a závazků nevykáz. v RH do Z/Z Zisk (ztráta) z realizovatelných finančních aktiv Zisk (ztráta) z úvěrů a jiných pohledávek Zisk (ztráta) z finančních investic držených do splatnosti Zisk (ztráta) z finančních závazků v naběhlé hodnotě Zisk (ztráta) z ostatních závazků Zisk (ztráta) z finančních aktiv a závazků k obchodování Zisk (ztráta) z kapitálových nástrojů a akciových derivátů Zisk (ztráta) z úrokových nástrojů (včetně úrok. derivátů) Zisk (ztráta) z měnových nástrojů (včetně měn. derivátů) Zisk (ztráta) z úvěrových nástrojů (včetně úvěr. derivátů) Zisk (ztráta) z komodit a komoditních derivátů Zisk (ztráta) z ostatních nástrojů včetně hybridních Zisk (ztráta) z finan. aktiv a závazků v RH vykázané do Z/Z Zisk (ztráta) ze zajišťovacího účetnictví Kurzové rozdíly Zisk (ztráta) z odúčtování aktiv j. než držených k prodeji Ostatní provozní výnosy Ostatní provozní náklady Správní náklady Náklady na zaměstnance Sociální a zdravotní pojištění

30.09.2011

31.12.2011

31.03.2012

30.06.2012

564 068 800 151 26 184 33 607 0

786 156 1 056 204 34 864 48 957 0

202 254 249 695 7 984 5 206 0

394 389 515 357 15 296 10 662 0

18 632 636 585 0 85 143 0 -354 244 0

24 878 853 587 0 93 918 0 -464 242 0

10 695 216 394 0 9 416 0 -104 169 0

22 912 429 376 0 37 111 0 -232 267 0

-46 100 0

-65 119 0

-8 336 0

-15 448 0

-197 818 -110 326 0 0 0 0 0 0 0 93 700 8 878 0 8 878 0 0 0 0 14 663 49 365 0 0 20 794 -9 935 -4 238 0 0 0 0 -5 697 -180

-268 302 -130 821 0 0 0 0 0 0 0 124 351 11 368 0 11 368 0 0 0 0 19 424 65 370 0 0 28 189 -14 488 -5 686 0 0 0 0 - 8 802 3 037

-74 766 -21 067 0 0 0 0 0 0 0 31 512 3 169 0 3 169 0 0 0 0 4 994 15 530 0 0 7 819 -4 032 -1 300 0 0 0 0 -2 732 28

-156 695 -60 124 0 0 0 0 0 0 0 63 215 5 810 0 5 810 0 0 0 0 10 508 30 985 0 0 15 912 -7 255 -2 649 0 0 0 0 -4 606 621

0 -180 0 0 0 61 250 7 -24 148 85 391 0 0 0 0 0 -23 747 1 443 18 215 -22 585 -465 510 -294 008 -67 979

2 3 035 0 0 0 72 511 3 -22 387 94 895 0 0 0 0 0 12 745 315 23 934 -28 211 -585 154 -380 727 -83 822

27 1 0 0 0 -99 405 0 4 618 -104 023 0 0 0 0 0 129 572 51 6 542 -7 540 -158 951 -98 710 -24 165

630 -9 0 0 0 -58 934 5 4 303 -63 242 0 0 0 0 0 116 213 105 12 958 -15 624 -306 534 -189 155 -43 046

20

Penzijní a podobné výdaje Náklady na dočasné zaměstnance Odměny - vlastní kapitálové nástroje Ostatní náklady na zaměstnance Ostatní správní náklady Náklady na reklamu Náklady na poradenství Náklady na informační technologie Náklady na outsourcing Nájemné Jiné správní náklady Odpisy Odpisy pozemků, budov a zařízení Odpisy investic do nemovitostí Odpisy nehmotného majetku Tvorba rezerv Ztráty ze znehodnocení Ztráty ze znehodnocení finan.aktiv nevykázaných v RH do Z/Z Ztráty ze znehodnocení finančních aktiv v pořizovací ceně Ztráty ze znehodnocení realizovatelných finančních aktiv Ztráty ze znehodnocení úvěrů a jiných pohledávek Ztráty ze znehodnocení finan.investic držených do splatnosti Ztráty ze znehodnocení nefinančních aktiv Ztráty ze znehodnocení pozemků, budov a zařízení Ztráty ze znehodnocení z investic do nemovitostí Ztráty ze znehodnocení goodwillu Ztráty ze znehodnocení nehmotného majetku Ztráty ze znehodnocení účastí v přidr.a ovlád.os.a sp.podn. Ztráty ze znehodnocení ostatních nefinančních aktiv Negativní goodwill bezprostředně zahrnutý do výkazu Z/Z Podíl na Z/Z přidr. a ovládaných osob a společných podniků Zisk nebo ztráta z neoběžných aktiv a vyřazovaných skupin Zisk nebo ztráta z pokračujících činností před zdaněním Náklady na daň z příjmů Zisk nebo ztráta z pokračujících činnosti po zdanění Zisk nebo ztráta z ukončované činnosti po zdanění Zisk nebo ztráta po zdanění

-478 -1 188 0 -13 366 -171 502 -19 461 -5 792 -43 973 0 -26 871 -75 405 -60 186 -32 868 0 -27 318 5 479 -8 328 -8 328

-625 -1 484 0 -18 940 -204 427 -18 112 -5 938 -46 697 0 -35 753 -97 927 -80 399 -43 626 0 -36 773 8 884 -59 921 -55 155

-149 -159 0 -3 404 -60 241 -8 182 -1 746 -13 366 0 -9 360 -27 587 -20 078 -10 998 0 -9 080 0 1 421 1 421

-302 -367 0 -7 694 -117 379 - 14 450 -4 975 -27 306 0 -18 719 -51 929 -39 789 -21 881 0 -17 908 0 5 479 5 479

0 0 -8328 0

0 0 -55 155 0

0 0 1 421 0

0 0 5 479 0

0 0 0 0 0 0

-4 766 -4 766 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 35 523 -26 35 497 0 35 497

0 0 0 0 69 566 -51 465 18 101 0 18 101

0 0 0 0 24 646 0 24 646 0 24 646

0 0 0 0 53 545 -1 53 544 0 53 544

21

Pohledávky z finanční činnosti bez selhání a v selhání

Údaje v tis. Kč

Pohledávky z finančních činností celkem Pohledávky za úvěrovými institucemi Pohledávky za úvěrovými institucemi bez selhání Standardní pohledávky za úvěrovými institucemi Sledované pohledávky za úvěrovými institucemi Pohledávky za úvěrovými institucemi se selháním Nestandardní pohledávky za úvěrovými institucemi Pochybné pohledávky za úvěrovými institucemi Ztrátové pohledávky za úvěrovými institucemi Pohledávky za jinými osobami než úvěr.institucemi Pohledávky za j. osobami než úvěr.institucemi bez selhání Standardní pohledávky za jinými osobami než úvěr.institucemi Sledované pohledávky za jin. osobami než úvěr.institucemi Pohledávky za jin. osobami než úvěr.institucemi se selháním Nestandardní pohledávky za jin. osobami než úvěr.institucemi Pochybné pohledávky za jinými osobami než úvěr.institucemi Ztrátové pohledávky za jinými osobami než úvěr.institucemi

30.09.2011 Hodnota před znehodnocením 22 734 580 275 424 275 424

21 604 587 275 424 275 424

Opravné položky k jednotlivým pohledávkám 1 129 993 0 0

275 424

275 424

0

0 0

0 0

0 0

0

0

0

0 0 22 459 156

0 0 21 329 163

0 0 1 129 993

19 786 560

19 767 255

19 305

19 311 855

19 311 855

0

474 705

455 400

19 305

2 672 596

1 561 908

1 110 688

1 798 176

1 474 590

323 586

68 201

37 576

30 625

806 219

49 742

756 477

Údaje v tis. Kč


Účetní hodnota (netto)


Účetní hodnota (netto) 20 543 650 425 839 425 839

Opravné položky k jednotlivým pohledávkám 991 399 0 0

425 839

425 839

0

0 0

0 0

0 0

0

0

0

0 0 21 109 210

0 0 20 117 811

0 0 991 399

18 639 441

18 623 561

15 880

17 917 050

17 917 050

0

722 391

706 511

15 880

2 469 769

1 494 250

975 519

1 720 731

1 391 180

329 551

47 686

12 271

35 415

701 352

90 799

610 553

22

Údaje v tis. Kč



22 138 537 918 008 918 008


918 008

918 008

0

0 0

0 0

0 0

0

0

0

0 0 22 186 605

0 0 21 220 529

0 0 966 076

19 538 406

19 522 800

15 606

19 161 497

19 161 497

0

376 909

361 303

15 606

2 648 199

1 697 729

950 470

1 982 798

1 650 768

332 030

41 301

17 799

23 502

624 100

29 162

594 938

Údaje v tis. Kč




Účetní hodnota (netto) 23 566 734 415 015 415 015


415 015

415 015

0

0 0

0 0

0 0

0

0

0

0 0 23 961 860

0 0 23 151 719

0 0 810 141

21 473 367

21 458 100

15 267

21 038 815

21 038 815

0

434 552

419 285

15 267

2 488 493

1 693 619

794 874

1 605 247

1 276 459

328 788

409 485

385 402

24 083

473 761

31 758

442 003

23

Pohledávky z finanční činnosti bez znehodnocení a se znehodnocením

Údaje v tis. Kč

30.09.2011 Hodnota před znehodnocením

Pohledávky bez znehodnocení Pohledávky se znehodnocením

Pohledávky oceňované naběhlou hodnotou 24 092 755 2 806 996

Pohledávky oceňované reálnou hodnotou 0 0

Údaje v tis. Kč



Údaje v tis. Kč



Údaje v tis. Kč



Opravné položky

Pohledávky oceňované naběhlou hodnotou 0 991 399

Kumulovaná ztráta z ocenění reálnou hodnotou Pohledávky oceňované reálnou hodnotou 0 0




Opravné položky











Pohledávky oceňované naběhlou hodnotou 0 1 129 993




Opravné položky



Opravné položky






24

Restrukturalizované pohledávky K 30.09.2012 banka evidovala restrukturalizované pohledávky ve výši 662 822 tis Kč, k 31.12.2011 banka evidovala restrukturalizované pohledávky ve výši 636 303 tis Kč, k 31.03.2012 banka evidovala restrukturalizované pohledávky ve výši 620 962 tis Kč a k 30.06.2012 banka evidovala restrukturalizované pohledávky ve výši 618 832 tis. Kč .

Deriváty Údaje v tis. Kč Deriváty k obchodování - aktiva Reálná hodnota Jmenovitá hodnota Deriváty k obchodování - závazky Reálná hodnota Jmenovitá hodnota Deriváty zajišťovací - aktiva Reálná hodnota Jmenovitá hodnota Deriváty zajišťovací - závazky Reálná hodnota Jmenovitá hodnota

30.09.2011

31.12.2011

31.03.2012

30.06.2012

7 129 833 163 308 6 966 525 6 994 907 107 659 6 887 248 4 809 300 0 4 809 300 4 987 391 178 091 4 809 300

7 876 080 193 390 7 682 690 7 744 297 145 458 7 598 839 4 827 810 929 4 826 881 5 002 995 176 115 4 826 880

7 108 173 84 239 7 023 934 7 199 640 140 496 7 059 144 5 056 207 15 5 056 192 5 235 800 179 608 5 056 192

10 073 876 127 991 9 945 885 10 091 115 147 491 9 943 624 5 635 380 3 114 5 632 266 5 845 839 213 572 5 632 267

30.09.2011

31.12.2011

31.03.2012

30.06.2012

14,45 0,18 1,82 75 595 -1 700 130

15,17 0,07 0,70 76 901 - 1 630 50

14,78 0,35 3,76 78 920 - 1 742 270

14,13 0,38 4,07 82 393 -1 670 292

Poměrové ukazatele Údaje v tis. Kč Kapitálová přiměřenost v - % Rentabilita průměrných aktiv (ROAA) - % Rentabilita průměrného vlastního kapitálu (ROAE) - % Aktiva na jednoho zaměstnance – tis. Kč Správní náklady na jednoho zaměstnance – tis. Kč Zisk nebo ztráta po zdanění na jednoho zaměstnance

Údaje o kapitálu Údaje v tis. Kč Souhrnná výše původního kapitálu (složka tier 1) Splacený základní kapitál zapsaný v obchodním rejstříku Emisní ážio Rezervní fondy a nerozdělený zisk Povinné rezervní fondy Ostatní fondy z rozdělení zisku Nerozdělený zisk z předchozích období Ztráta za běžné účetní období Neuhrazená ztráta z předchozích období Odčitatelné položky z původního kapitálu: Nehmotný majetek jiný než goodwill Souhrnná výše dodatkového kapitálu (Tier 2), Souhrnná výše kapitálu na krytí tržního rizika ( Tier 3), Souhrnná výše všech odčitatelných položek (Tier1+Tier2)

30.09.2011

31.12.2011

31.03.2012

30.06.2012

2 613 628 1 708 700 1 000 000 71 231 35 155 36 076 0 0 0 -166 303 -166 303 500 000 0 0

2 621 021 1 708 700 1 000 000 71 231 35 155 36 076 0 0 0 -158 910 -158 910 500 000 0 0

2 627 444 1 708 700 1 000 000 71 231 35 155 36 076 0 0 0 -152 487 -152 487 500 000 0 0

2 649 986 1 708 700 1 000 000 89 332 53 256 36 076 0 0 0 -148 046 -148 046 500 000 0 0

25

Kapitálové požadavky Údaje v tis. Kč Kapitálové požadavky celkem k úvěrovému riziku podle standardizovaného přístupu Kap. pož. při STA k expoz. vůči centr. vládám a bankám Kap. pož. při STA k expoz. vůči reg. vládám a míst. orgánům Kap. pož. při STA k expoz. vůči org.veřejného sektoru a ost. Kap. pož. při STA k expoz. vůči mezinárodním rozvoj. bankám Kap. pož. při STA k expoz. vůči mezinárodním organizacím Kap. pož. při STA k expoz. vůči institucím Kap. pož. při STA k podnikovým expoz. Kap. pož. při STA k retailovým expoz. Kap. pož. při STA k expoz. zajištěným nemovitostmi Kap. pož. při STA k expoz. po splatnosti Kap. pož. při STA k regulatorně vysoce rizikovým expoz. Kap. pož. při STA k expoz. v krytých dluhopisech Kap. pož. při STA ke krátkod.expoz.vůči inst. a podn. expoz. Kap. pož. při STA k expoz. vůči fondům kolekt. investování Kap. pož. při STA k ostatním expoz. k vypořádacímu riziku k pozičnímu, měnovému a komoditnímu riziku k operačnímu riziku k riziku angažovanosti obchodního portfolia ostatních a přechodných

30.09.2011

31.12.2011

31.03.2012

30.06.2012

1 724 308 1 566 761 0 4 041

1 645 893 1 480 214 0 4 091

1 692 911 1 528 642 0 4 041

1 783 422 1 611 184 0 4 090

0 0

0 0

0 0

0 0

0 27 903 1 146 860 8 501 136 824 178 021 0 0 0 0 64 611 0 27 029 130 518 0 0

0 29 197 1 068 154 6 939 141 880 169 681 0 0 0 0 60 272 0 35 161 130 518 0 0

0 37 615 1 149 399 5 378 150 696 121 517 0 0 0 0 59 996 0 33 751 130 518 0 0

0 32 657 1 220 688 4 157 170 692 119 680 0 0 0 0 59 220 0 51 064 121 174 0 0

26

Informace o LBBW Bank CZ a.s. k

Recommend Documents