Informace o LBBW Bank CZ a.s. k

Informace o LBBW Bank CZ a.s. k 31.12.2013

Zveřejněno dne 13. 5. 2014

7

Obsah 1.

2. 3. 4. 6.

Informace o bance .................................................................................................................................. 3 1.1. Základní informace ........................................................................................................................... 3 1.2. Organizační struktura banky ............................................................................................................ 3 1.3. Údaje o struktuře konsolidačního celku ........................................................................................... 3 Informace o činnostech banky .............................................................................................................. 5 Informace o vztazích s ovládajícími osobami a osobami, v nichž je banka většinovým společníkem ............................................................................................................................................ 7 Informace o vztazích s ovládajícími osobami a osobou, která je v bance většinovým společníkem ............................................................................................................................................ 7 Informace o hospodaření banky a řízení rizik .................................................................................... 10

2

1.

Informace o bance

1.1.

Základní informace

a) Obchodní firma: Právní forma: Sídlo: IČ:

LBBW Bank CZ a.s. akciová společnost Vítězná 126/1, 150 Praha 5 14893649

00,

b) Datum zápisu do obchodního rejstříku: 23. ledna 1991 Datum poslední změny: 8. října 2013 Účel poslední změny: zápis změny u členů dozorčí rady

c) Výše základního kapitálu zapsaného v obchodním rejstříku: 1.708.700.000 Kč

f) Vlastní akcie, zatímní listy ani jiné cenné papíry, s nimiž je spojeno právo na jejich výměnu za akcie, nebyly nabyty.

g) Základní kapitál nebyl od posledního uveřejnění navýšen.

h) Údaje o akcionářích banky s kvalifikovanou účastí na bance: Obchodní firma: právní forma: Sídlo:

d) Výše splaceného základního kapitálu: 1.708.700.000 Kč

Výše podílu na hlasovacích právech:

Landesbank BadenWürttemberg veřejná instituce podle německého práva Am Hauptbahnhof 2 70173 Stuttgart Spolková republika Německo 100 %

e) Akcie: 17.087 ks akcií v zaknihované podobě na jméno, každá ve jmenovité hodnotě 100.000 Kč

1.2.

Organizační struktura banky

Počet organizačních jednotek: Přepočtený počet zaměstnanců:

1.3.

17 354

Údaje o struktuře konsolidačního celku

Banka neovládá žádné další osoby a ani není většinovým společníkem v žádné právnické osobě.

3

LBBW Bank CZ a.s.

Organizační struktura k 31.12.2013

SUPERVISORY BOARD Chairman: I. Mandt, H. Pfab, A. Agathagelidis, A. Brendle, J. Bečvář, J. Průka

Internal Audit*

Board of Directors

Oldřiška Krylová Compliance & Regulatory* Pavel Ondrůj

Juraj Černička Corporate Finance

Gernot Daumann CEO

Risk Management

Operations

Gernot Daumann

Boris Čuchran Individual Banking

Corporate Banking

Treasury

Individual Banking

Market Management

Gernot Daumann

Corporate Services Gernot Daumann

Juraj Černička

Juraj Černička

Pavel Šuranský

N.N.

Credit Department

IMOP

Financial Services

Corporate Banking

Treasury ALM

Private Banking

Segment & Product Mngt

Jan Kejnovský

Pavel Svoboda

Miroslav Kohout

Petr Nikodým

Pavel Vondráček

Tomáš Zahálka

Milan Hrubant

Portfolio Management

Human Resources

Personal Banking

Jarmila Chlumová

Export Trade Finance/Doc. Collection Ivan Chleboun

Treasury Sales

Šárka Tulková

Marketing & Communication Martina Lambert

Gabriela Krausová

Pavel Šuranský

Facility Management & Transaction Services Martina Lambert

Real Estate Finance

Securities Trading

Josef Šilhánek

Petr Břicháč

CA & LBO

Gabriela Kalousková

*) Reporting to BoD

4

2.

Informace o činnostech banky

a) Přehled činností vyplývajících z licence:           









Přijímání vkladů od veřejnosti, Poskytování úvěrů, Investování do cenných papírů na vlastní účet, Finanční pronájem (finanční leasing), Platební styk a zúčtování, Vydávání a správa platebních prostředků, Poskytování záruk, Otvírání akreditivů, Obstarávání inkasa, Poskytování investičních služeb zahrnující: hlavní investiční službu podle § 8 odst. 2 písm. a) zákona č. 591/1992 Sb., o cenných papírech, ve znění pozdějších předpisů (dále jen „zákon o cenných papírech“), přijímání a předávání pokynů týkajících se investičních instrumentů na účet zákazníka, a to ve vztahu k investičním instrumentům podle § 8a odst. 1 písm. a) až g) zákona o cenných papírech, hlavní investiční službu podle § 8 odst. 2 písm. b) zákona o cenných papírech, provádění pokynů týkajících se investičních instrumentů na cizí účet, a to ve vztahu k investičním instrumentům podle § 8a odst. 1 až g) zákona o cenných papírech, hlavní investiční službu podle § 8 odst. 2 písm. c) zákona o cenných papírech, obchodování s investičními instrumenty na vlastní účet, a to ve vztahu k investičním instrumentům podle § 8a odst. 1 písm. a) až g) zákona o cenných papírech, hlavní investiční službu podle § 8 odst. 1 písm. e) zákona o cenných papírech, upisování emise investičních instrumentů nebo její umísťování, a to ve vztahu k investičním instrumentům podle § 8a odst. 1 písm. a) a b) zákona o cenných papírech, doplňkovou investiční službu podle § 8 odst. 3 písm. a) zákona o cenných papírech, úschova a správa jednoho nebo několika investičních instrumentů, a to ve vztahu k investičním instrumentům podle § 8a odst. 1 písm. a) až c) zákona o cenných papírech,

 doplňkovou investiční službu podle § 8 odst. 3 písm. b) zákona o cenných papírech, pronájem bezpečnostních schránek,  doplňkovou investiční službu podle § 8 odst. 3 písm. c) zákona o cenných papírech, poskytování úvěrů nebo půjček zákazníkovi za účelem provedení obchodu s investičními instrumenty, jestliže poskytovatel úvěru nebo půjčky je účastníkem tohoto obchodu, a to ve vztahu k investičním instrumentům podle § 8a odst. 1 písm. a) až g) zákona o cenných papírech,  doplňkovou investiční službu podle § 8 odst. 3 písm. d) zákona o cenných papírech, poradenská činnost týkající se struktury kapitálu, průmyslové strategie a s tím souvisejících otázek, jakož i poskytování porad a služeb týkajících se fúzí a koupí podniků,  doplňkovou investiční službu podle § 8 odst. 3 písm. f) zákona o cenných papírech, poradenská činnost týkající se investování do investičních instrumentů, a to ve vztahu k investičním instrumentům podle § 8a odst. 1 písm. a) až g) zákona o cenných papírech,  doplňkovou investiční službu podle § 8 odst. 3 písm. g) zákona o cenných papírech, provádění devizových operací souvisejících s poskytováním investičních služeb.  finanční makléřství,  výkon funkce depozitáře,  směnárenskou činnost (nákup devizových prostředků),  poskytování bankovních informací,  obchodování na vlastní účet nebo na účet klienta s devizovými hodnotami a se zlatem,  pronájem bezpečnostních schránek,  činnosti, které přímo souvisejí s činnostmi uvedenými v bankovní licenci LBBW Bank CZ a.s.

5

b) Přehled činností, které banka skutečně vykonává Činnosti banky jsou zejména: Služby firemní klientele  vedení běžných a termínových korunových a devizových účtů,  poskytování úvěrů a záruk,  zvláštní druhy financování,  poradenství.

Služby Treasury  zajišťovací operace,  obchodování a investice do instrumentů finančního trhu

Mezinárodní bankovní služby  provádění domácích a zahraničních plateb,  dokumentární inkasa,  akreditivy.

Služby privátní klientele  vedení běžných a termínových korunových a devizových účtů,  poskytování úvěrů a záruk

c) Přehled činností, jejichž vykonávání nebo poskytování bylo příslušným orgánem omezeno, nebo vyloučeno Banka není oprávněna:  poskytovat investiční služby v rozsahu:  hlavní investiční služby podle § 8 odst. 2 písm. d) zákona o cenných papírech, obhospodařování individuálních portfolií na základě volné úvahy v rámci smluvního ujednání se zákazníkem, je-li součástí tohoto portfolia některý z investičních instrumentů  hlavní investiční služby podle § 8 odst. 2 písm. e) zákona o cenných papírech, upisování emise investičních instrumentů nebo její umísťování, a to ve vztahu k investičním instrumentům podle § 8a odst. 1 písm. c) až g) zákona o cenných papírech  doplňkové investiční služby podle § 8 odst. 3 písm. a) zákona o cenných papírech, úschova a správa jednoho nebo několika investičních instrumentů, a to ve vztahu k investičním instrumentům podle § 8a odst. 1 písm. d) až g) zákona o cenných papírech,

 doplňkové investiční služby podle § 8 odst. 3 písm. e) zákona o cenných papírech, služby související s upisováním emisí podle § 8 odst. 2 písm. e) zákona o cenných papírech.

6

3.

Informace o vztazích s ovládajícími osobami a osobami, v nichž je banka většinovým společníkem

Banka neovládá žádné další osoby a ani není většinovým společníkem v žádné právnické osobě.

4.

Informace o vztazích s ovládajícími osobami a osobou, která je v bance většinovým společníkem

a)

Obchodní firma: Právní forma: Sídlo:

Landesbank Baden-Württemberg veřejná instituce podle německého práva Am Hauptbahnhof 2, 70173 Stuttgart, Spolková republika Německo

b) Podíl na základním kapitálu banky:

přímý ve výši 100 %

c) Podíl na hlasovacích právech banky:

přímý ve výši 100 %

d) Jiný způsob ovládání:

není

e) Úvěry spřízněným osobám Všechny úvěry spřízněným osobám byly poskytnuty v rámci běžné podnikatelské činnosti v podstatě za stejných podmínek a úrokových sazeb, které byly ve stejné době poskytnuty ve srovnatelných transakcích jiným klientům a podle názoru vedení nepředstavovaly vyšší než běžné úvěrové riziko ani nevykazovaly jiné nepříznivé rysy. Vklady spřízněných osob Všechna depozita od spřízněných osob byla přijata v rámci běžné podnikatelské činnosti v podstatě za stejných podmínek a úrokových sazeb, které byly ve stejné době poskytnuty ve srovnatelných transakcích jiným klientům a podle názoru vedení nepředstavovaly vyšší než běžné úrokové a likviditní riziko ani nevykazovaly jiné nepříznivé rysy. Údaje v tis. Kč Pohledávky za Landesbank Baden-Württemberg Závazky za Landesbank Baden-Württemberg Souhrnná výše cenných papírů, které má banka v aktivech a které jsou emitovány Landesbank Baden-Württemberg Souhrnná výše závazků banky z cenných papírů emitovaných

Landesbank Baden-Württemberg Vydané záruky pro Landesbank Baden-Württemberg Přijaté záruky od Landesbank Baden-Württemberg

31.03.2013

30.06.2013

30.09.2013

31.12.2013

818 285 2 390 451 0

170 746 2 283 057 0

214 677 1 083 754 0

315 483 2 240 372 0

0

0

0

0

0 1 302 294

0 1 311 347

0 1 309 099

0 1 317 387

7

5.

Informace o vztazích se členy dozorčí rady, členy představenstva a dalšími vedoucími zaměstnanci banky

a) Titul, jméno, příjmení

Pozice v rámci banky

Gernot Daumann Ing. Juraj Černička MBA JUDr. Boris Čuchran Ingo Mandt

předseda představenstva člen představenstva člen představenstva člen dozorčí rady předseda dozorčí rady

Datum nástupu do funkce 16.5.2013 1.1.2013 1.1.2012 1.4.2011 1.6.2013

Členství v orgánech jiných společností

    

Harald Pfab

člen dozorčí rady místopředseda dozorčí rady

1.9.2008 1.6.2013

      

Anastasios Agathagelidis Armin Brendle Ing. Jiří Bečvář Ing. Josef Průka

člen dozorčí rady

1.4.2012

člen dozorčí rady člen dozorčí rady člen dozorčí rady

15.5.2013 26.1.2011 29.10.2009

BWK GmbH Unternehmensbeteiligungsgesell. Stuttgart LBBW Immobilien GmbH Stuttgart LHI Leasing GmbH Pullach i.Isartal LBBW Luxemburg S.A., Luxemburg MKB Mittelrheinische Bank GmbH, Koblenz MMV Leasing GmbH, Koblenz Bürgerliches Brauhaus Ravensburg-Lindau AG, Lindau European Commodity Clearing AG, Berlin European Energy Exchange AG, Leipzig Bürgschaftsbank Sachsen GmbH, Dresden EEX Power Derivatives GmbH, Leipzig Mittelständische Beteiligungsgesellschaft Sachsen mbH, Leipzig

8

Titul, jméno, příjmení

Pozice v rámci banky

Datum nástupu do funkce 31.3.2005

Ing. Oldřiška Krylová

Ředitelka oddělení Interního auditu

Ing. Jarmila Chlumová

Ředitelka Personálního oddělení

1.9.2005

JUDr. Pavel Ondrůj

Ředitel oddělení Compliance & Regulatory Ředitelka oddělení Marketingu a komunikace Ředitelka oddělení Facility Management a Transaction services* Ředitel oddělení Informačního managementu a Operačních procesů* Ředitel úvěrového oddělení

1.6.2013

Ing. Martina Lambert, MBA Ing. Martina Lambert, MBA Ing. Pavel Svoboda Ing. Jan Kejnovský Šárka Tulková

31.3.2005 1.9.2013 1.8.2013 1.5.2012

Gabriela Kalousková

Ředitelka oddělení Management Ředitelka oddělení CA & LBO

Mgr. Ing. Petr Nikodým

Ředitel oddělení firemní klientely

1.1.2010

Ing. Ivan Chleboun

Ředitel oddělení exportního a obchodního financování Ředitel oddělení Financování nemovitostí Ředitel oddělení Finančních služeb

1.8.2006

19.5.2010

Ing. Pavel Vondráček, MBA Ing. Gabriela Krausová

Ředitel oddělení Treasury ALM

31.3.2005

Ředitelka oddělení Treasury Sales

1.5.2009

Ing. Milan Hrubant

Ředitel oddělení segmentového produktového řízení

Petr Břicháč

Ředitel oddělení Securities trading

1.11.2010

Ing. Pavel Šuranský

Ředitel divize prodeje Individuálního bankovnictví

1.3.2011

Tomáš Zahálka, BBA

Ředitel Privátního bankovnictví

1.12.2011

Ing. Josef Šilhánek, MBA Ing. Miroslav Kohout

Portfolio

Členství v orgánech jiných společností

1.11.2010 1.11.2010

a

1.7.2008

6.8.2012

9

b) Souhrnná výše úvěrů poskytnutých bankou členům dozorčí rady, členům představenstva a dalším vedoucím zaměstnancům banky: Všechny úvěry spřízněným osobám byly poskytnuty v rámci běžné podnikatelské činnosti v podstatě za stejných podmínek a úrokových sazeb, které byly ve stejné době poskytnuty ve srovnatelných transakcích jiným klientům a podle názoru vedení nepředstavovaly vyšší než běžné úvěrové riziko ani nevykazovaly jiné nepříznivé rysy. Údaje v tis. Kč

členům představenstva členům dozorčí rady dalším vedoucím zaměstnancům banky

31.03.2013

30.06.2013

30.09.2013

31.12.2013

4938,0 72,2 11839,3

4877,60 49,9 8874,30

0 80 8808,2

0,3 0 8034,3

c) Souhrná výše bankou vydaných záruk členům dozorčí rady, členům představenstva a dalším vedoucím zaměstnancům banky: K 31.03.2013, k 30.06.2013, k 30.09.2013 a k 31.12.2013 banka neevidovala žádné vydané záruky.

Informace o hospodaření banky a řízení rizik

6.

OBECNÉ ÚDAJE O STRATEGIÍCH A POSTUPECH ŘÍZENÍ RIZIK

a)

Rozsah systému řízení rizik odpovídá podstatě, rozsahu a komplexnosti aktivit LBBW CZ (dále Banky). Řízení rizik tvoří nedílnou součást vnitřního kontrolního a řídícího systému Banky. Základním principem řízení rizik je zajištění konzervativního přístupu ve všech oblastech aktivit.

b)

Za oblast řízení rizik odpovídá v Bance divize Risk Management, která je nezávislá na ostatních částech Banky a je přímo podřízena předsedovi představenstva Banky. Organizační uspořádání systému řízení rizik je součástí celkové organizační struktury Banky. Jednotlivé týmy jsou řízeny vedoucími, kteří jsou podřízeni ředitelům oddělení, kteří jsou přímo podřízeni předsedovi představenstva. Celá divize je tak plně nezávislá na obchodních divizích Banky.

c)

Na základě realizované organizační změny od 1. 6. 2013 byla oblast řízení úvěrových rizik rozdělena na dvě základní části - procesní a řídící:

d)



procesní část zastupuje Credit Department (oddělení zahrnující dva analytické týmy, které pokrývají úvěrové korporátní riziko (Credit Team I a II) a úvěrové riziko fyzických osob (Team Underwriting)). Tyto týmy posuzují úvěrové riziko do momentu jeho schválení a dále ho monitorují v průběhu životnosti jednotlivého obchodu. Druhým představitelem procesní části úvěrových rizik je oddělení CA&LBO (oddělení úvěrové administrace a úvěrový back office).



řídící část divize Risk Management zastupuje oddělení Portfolio Management. Toto oddělení je reprezentováno dvěma týmy.Tým Risk Controlling & Reporting (dále RICO) zodpovídá za průběžný monitoring, identifikaci, měření, reportování a analyzování všech typů rizik (úvěrové riziko, operační riziko, tržní riziko, IT security), které Banka v rámci svých aktivit podstupuje. RICO též průběžně monitoruje funkčnost procesní části úvěrových rizik. Druhým týmem je tým Collection, který spravuje pohledávky individuálního bankovnictví. Work–out pro korporátní pohledávky provádí oddělení Compliance & Regulatory.

Strategie řízení rizik určuje rizikovou orientaci Banky, je stanovována akcionářem a obsahuje základní směry a omezení v oblastech úvěrové politiky, klasifikace ostatních druhů rizik, limitaci jednotlivých druhů rizik, kontrolu limitů, stanovuje zodpovědnosti a definuje organizační aspekty. Strategie řízení úvěrového rizika je stanovována přímo na podmínky Banky a je aktualizována alespoň jednou ročně.

10

e)

Banka průběžně sleduje limity stanovené pro jednotlivé typy rizik, a to jak interní, které jsou v souladu s regulací ČNB, tak i externí dle požadavků akcionáře. Jejich dodržování je sledováno týmem RICO.RICO je současně zodpovědné za reporting rizik. Tento tým reportuje prostřednictvím vedoucího oddělení Portfolio Management členu představenstva zodpovědnému za řízení rizika Banky.

f)

Plánování rizikového kapitálu a rizikového apetitu Banky je prováděno vždy na následující období v rámci procesu stanovení vnitřního kapitálu (ICAAP). Banka monitoruje, měří, vyhodnocuje a ohlašuje všechna rizika, která v rámci tvz. procesu rizikové inventury ocení jako materiální. Banka má stanoveny pro jednotlivé druhy rizik techniky jejich snižování, jakož i procesy pro sledování jejich efektivnosti. Další informace jsou uvedeny v textu u jednotlivých typů rizik. Za celý proces zodpovídá tým RICO, který reportuje přímo řediteli divize Risk Management, v této oblasti není zřízena zvláštní komise. .

g) V červenci 2011 byla ustanovena Riziková komise, která se zabývá na čtvrtletní bázi celkovým rizikovým profilem Banky. h) Pro důležité aspekty řízení úvěrového rizika je v Bance zřízená Úvěrová komise. i)

Výbor pro řízení aktiv a pasiv je zřízen za účelem řešení důležitých otázek z oblasti tržního rizika a rizika likvidity.

j)

Oblast operačních rizik je řízena bez speciální komise týmem RICO.

k) Nedílnou součástí řízení rizika jsou detailní předpisy upravující dílčí oblasti řízení rizik.

ÚDAJE O STRATEGIÍCH A POSTUPECH ŘÍZENÍ ÚVĚROVÉHO RIZIKA Banka má stanovenu strategii pro oblast úvěrového rizika, která je součástí celkové strategie řízení rizik Banky a upravuje vedle trendů vývoje celkového úvěrového portfolia i následující oblasti: 1) 2) 3) 4)

korporátní financování financování nemovitostí individuální bankovnictví obchody s bankami.

Banka je vystavena úvěrovému riziku z titulu svých obchodních aktivit, poskytování úvěrů, zajišťovacích transakcí, investičních aktivit a zprostředkovatelských činností. Banka kvantifikuje úvěrové riziko pro každého klienta na základě komplexních informací o jeho celkové současné a očekávané situaci tj. na základě jeho bonity. Na základě tohoto komplexního detailního zhodnocení Banka rozhodne o limitech na daného klienta, zajištění a ostatních parametrech úvěru v rámci definované úvěrové strategie. Hodnocení bonity klienta dále slouží společně s údajem o typu transakce a hodnotě zajištění k výpočtu očekávaných rizikových nákladů Banky. Banka používá v oblasti řízení úvěrového rizika vedle úvěrové strategie další interní předpisy, které definují a upravují na detailní úrovni postupy a procesy Banky. Postupy a procesy jsou tedy standardizovány, což zajišťuje jejich řádné plnění, které je rovněž prověřováno nezávislými interními audity, jakož i externími auditory. V rámci procesu posuzování rizik vztahujících se ke klientům využívá Banka interní ratingy (firemní klientela) a scoringy (klientela individuálního bankovnictví) a individuální vyhodnocování. Obecnou podmínkou Banky pro poskytnutí úvěrů je zajištění kryjící její pohledávky vůči dlužníkům, a to v závislosti na bonitě klienta a typu transakce. Banka dodržuje platnou regulaci ČNB, v oblasti Basel II aplikuje od 1.1.2008 Standardizovaný přístup - tj. aplikaci rizikových vah dle externího ratingu klienta - externí rating Banka akceptuje, pokud pro klienta existuje. Výpočet rizikově vážených aktiv Banky je prováděn rovněž v souladu s platnou regulací ČNB. Úvěrová rizika spojená s obchodními a investičními aktivitami Banky jsou řízena prostřednictvím metod a nástrojů řízení tržních rizik Banky. Základní organizační členění v oblasti úvěrového rizika spočívá v rozdělení řízení úvěrového rizika na firemní a riziko individuálního bankovnictví.

11

ÚDAJE O STRATEGIÍCH A POSTUPECH ŘÍZENÍ TRŽNÍHO RIZIKA Řízení a kontrola tržních rizik je v Bance každodenním procesem, který podléhá strategii vycházející ze stanovené míry tržních rizik, metod měření rizik včetně stresového testování a stanovení odpovědností za řízení tržních rizik a odpovědnosti za nezávislou kontrolu rizikových pozic. Tržní rizika jsou v Bance řízena a sledována v souladu s následujícími hlavními principy:  tržní rizika – úrokové, měnové, akciové a komoditní – a rizika likvidity jsou pravidelně a systematicky sledována;  metody pro měření, sledování a řízení tržních rizik a likvidity včetně stresového testováni jsou pravidelně vyhodnocovány a schvalovány představenstvem Banky;  metody a postupy pro omezování tržních rizik a rizika likvidity jsou pravidelně doplňovány soustavou limitů;  veškerá překročení limitů a nestandardních obchodů jsou okamžitě hlášena na příslušnou úroveň vedení Banky;  tým Risk Controlling & Reporting (RICO) zabývající se hodnocením rizik je nezávislé na obchodních jednotkách;  nové produkty a aktivity jsou přísně analyzovány z hlediska jejich rizik a dopadů ještě před jejich uvedením na trh. Banka používá v oblasti řízení tržního rizika a likvidity vedle strategie další interní předpisy, které definují a upravují na detailní úrovni postupy a procesy Banky. Postupy a procesy jsou standardizovány, což zajišťuje jejich řádné plnění, které je rovněž prověřováno nezávislými interními, jakož i externími auditory. Organizační struktura včetně stanovení pravomocí a odpovědností jednotlivých útvarů a výboru (řízení aktiv a pasiv) je v Bance stanovena tak, aby bylo v nejvyšší možné míře zamezeno možnému konfliktu zájmů vznikajícímu kumulací odpovědností za obchodní činnost a za sledování a řízení tržních rizik a likvidity, včetně vypořádání obchodů. Nezávisle na obchodních útvarech je prováděno:  schvalování limitů – Výbor pro řízení aktiv a pasiv;  kontrola dodržování schválených limitů - tým Risk Controlling & Reporting (RICO);  schvalování oceňovacích systémů a modelů používaných pro měření a sledování rizik – představenstvo Banky;  oceňování transakcí - tým Risk Controlling & Reporting (RICO);  vytváření kvantitativních a kvalitativních informací o tržních rizicích a likvidity vykazovaných členům vrcholového vedení a představenstvu - tým Risk Controlling & Reporting (RICO); Měnové riziko Měnové riziko vyplývá z kolísání hodnoty finančních nástrojů z důvodů změn kurzů cizích měn. Měnové riziko je měřeno a řízeno na denní bázi. Otevřenost měnové pozice Banky je usměrňována systémem intraday a overnight limitů. K zajištění měnových pozic Banka využívá standardních instrumentů – FX spotové a FX forwardové operace. Úrokové riziko Úrokové riziko vyplývá z kolísání hodnoty finančních nástrojů z důvodu změn tržních úrokových sazeb. Banka je vystavena úrokovému riziku vzhledem ke skutečnosti, že úročená aktiva mají různé splatnosti nebo období změny/úpravy úrokových sazeb a také objemy v těchto obdobích. Banka sleduje a řídí úrokové riziko na denní bázi pomocí standardních metod (gapová analýza, analýza citlivosti na změny úrokových sazeb). Základním sledovaným parametrem úrokové citlivosti banky je změna očekávaného čistého úrokového výnosu Banky při okamžitém paralelním poklesu/nárůstu tržních úrokových sazeb ve zvoleném časovém horizontu, a to za předpokladu stabilní struktury bilance. K řízení nesouladu mezi úrokovou citlivostí aktiv a pasiv jsou používány standardní instrumenty, jako jsou úrokové swapy (IRS) a FRA (Forward rate agreement) transakce. Riziko likvidity Riziko likvidity zahrnuje jak schopnosti financovat aktiva Banky nástroji s vhodnou splatností, tak i schopnost Banky likvidovat/prodávat aktiva za přijatelnou cenu v přijatelném časovém horizontu. Banka je tak schopna pokrýt

12

splatné závazky, udržovat dostatečné objemy hotovostí, zůstatky na nostro účtech a na účtu povinných minimálních rezerv bez zvyšování nákladů Banky na likviditu a omezení obchodních činností banky. Banka řídí likvidní riziko nepřetržitě sledováním očekávaných finančních toků z finančních nástrojů a přizpůsobením přijetí a umístění mezibankovních depozit, aby spojila časově platby a příjmy. Vývoj likvidity je sledován ve dvou úrovních trhu, a to na úrovni normální a krizové likvidity. Dostatečná úroveň likvidity je usměrňována souborem limitů, k jejichž dodržení Banka využívá bilanční (přijaté úvěry a depozita) i mimo-bilanční obchody. Stresové testování Způsob, pravidla a metody stresového testování jsou v souladu s opatřeními ČNB a pravidly „Basel II“. Testování je prováděno minimálně v měsíční periodě, a to v oblasti tržních rizik a rizika likvidity. Stresové testování je upraveno vnitřními pravidly:  Strategie řízení tržních rizik;  Strategie řízení likvidity;  Metodika řízení tržních rizik Banka provádí stresová testování za účelem propočítání dopadů extrémně nepříznivých tržních podmínek do pozic Banky a jejího hospodaření. Cílem tohoto procesu je přizpůsobit rozměr a rozsah jednotlivých pozic potenciálním ztrátám, které by Banka mohla utrpět v případě nepříznivých podmínek na trhu či krizových situací a zamezit tak případným ztrátám. V případě stresových likvidních scénářů jsou v Bance zavedeny limity, které jsou pravidelně kontrolovány. Banka celý výše uvedený systém měření a sledování tržních rizik a likvidity neustále udržuje tak, aby plně odpovídal rozsahu aktivit Banky a umožňoval podchytit všechny významné zdroje tržních rizik a vyhodnotit dopady změn tržních sazeb a kurzů na výnosy a náklady Banky, hodnotu jejich aktiv a pasiv a poskytoval nezkreslený obraz o míře podstupovaných rizik. ÚDAJE O STRATEGIÍCH A POSTUPECH ŘÍZENÍ OPERAČNÍHO RIZIKA V souladu s Basel II považuje Banka za operační rizika všechna rizika ztráty plynoucí z nedostatečnosti nebo selhání vnitřních procesů, lidského faktoru a systémů, nebo vnějších skutečností. Operační riziko zahrnuje riziko právní, zahrnuto není riziko strategické a reputační (tato dvě rizika nejsou monitorována separátně a jsou kryta prostřednictvím stávajících interních procesů týmu Risk Controlling & Reporting (RICO)). Od roku 2005 sleduje Banka operační riziko na úrovni jednotlivých organizačních jednotek. Ve stejném roce bylo zahájeno postupné zavádění aktivního řízení operačního rizika na centrální bázi včetně implementace nástrojů na jeho identifikaci, sledování a měření, s cílem přechodu z přístupu základního ukazatele („BIA přístup“) na standardizovaný přístup výpočtu kapitálového požadavku („TSA přístup“) a v delším časovém horizontu pak přechodu na pokročilý přístup („AMA přístup“). Počínaje rokem 2009 implementovala Banka standardizovaný přístup. V roce 2005 vzniklo nezávislé oddělení Řízení operačních rizik, které bylo podřízeno přímo členu představenstva zodpovědnému za řízení rizik, čímž bylo zamezeno případnému vzniku střetu zájmů. V roce 2010 přešla tato agenda do týmu Risk Controlling & Reporting (RICO), který je součástí oddělení Portfolio Management. Tento tým je zodpovědný za zabezpečení jednotného a koordinovaného rozhodování v oblasti řízení operačních rizik v souladu s regulatorními předpisy a úzce spolupracuje s oddělením Interního auditu, které identifikuje výjimečné trendy, porušení nebo nedodržení předpisů a vyhodnocuje funkcionalitu řídícího a kontrolního systému. Hlavními nástroji používanými při řízení operačních rizik jsou Databáze operačně ztrátových událostí a Risk Control Self Assessment proces. Databáze operačně ztrátových událostí je využívána pro efektivní sběr dat týkajících se operačního rizika. Evidovaná data jsou jedním z podkladů pro navržení postupů, které vedou ke snížení výskytu jednotlivých událostí a zmírnění jejich dopadů, a dále jsou také využívána jako zpětná kontrola spolehlivosti navrženého systému opatření k omezování operačního rizika. Sběr dat je prováděn kontinuálně za spolupráce jednotlivých organizačních jednotek Banky. Představenstvo Banky je informováno na měsíční bázi o vývoji operačně rizikových událostí, dozorčí rada je informována o vývoji v oblasti operačních rizik v pravidelných čtvrtletních intervalech. Vyhodnocování řízení operačních rizik a hrozících potenciálních ztrát z důvodu operačního rizika je prováděno jmenovanými osobami na úrovni jednotlivých organizačních jednotek v rámci Risk Control Self Assessment procesu. Pro operační rizika odhalená v rámci procesu jsou v případech, kdy je to zapotřebí, stanovena nápravná opatření. Výsledek Risk Control Self Assessment procesu je součástí Zprávy o operačních rizicích prezentované všem členům představenstva na roční bázi.

13

Banka dále využívá v oblasti řízení operačních rizik následující opatření, která mají vést k minimalizaci ztrát z důvodu operačních rizik: Prevence:  know-how zaměstnanců Redukce operačních rizik:  rizikové ohodnocení dílčích činností organizačních jednotek pomocí Risk Control Self Assessment procesu a následná doporučení na snížení rizik  Databáze operačně ztrátových událostí a pravidelné hodnocení evidovaných dat  přesně definovaný proces schvalování nového produktu  plán pro mimořádné případy a situace Přenesení operačních rizik:  pojištění zahrnující infrastrukturu  smlouvy o údržbě infrastruktury, hardwaru, softwaru s příslušnými smluvními partnery  smlouvy o úrovni poskytovaných služeb - SLA  outsourcing Akceptace operačních rizik:  tato strategie platí pouze pro rizika způsobující jen malé ztráty nebo pro případy, kdy je cena protiopatření ve srovnání s jeho přínosem příliš vysoká

ÚDAJE O STRATEGIÍCH A POSTUPECH ŘÍZENÍ RIZIKA KONCENTRACE Riziko koncentrace představuje riziko ztráty vyplývající z významné koncentrace expozic vůči jedné osobě/ekonomicky spjaté skupině klientů, kde pravděpodobnost jejich selhání je ovlivněna společným faktorem rizika, např. shodným typem ekonomické činnosti, trhem, regionem, emitentem cenného papíru atd. To znamená, že toto riziko vzniká z důvodu existence úvěrových pohledávek s obdobnými ekonomickými charakteristikami, které ovlivňují schopnost dlužníka dostát svým závazkům. Strategie řízení rizika a další interní směrnice definují principy a obsahují základní přístupy Banky ohledně řízení rizika koncentrace, včetně typů používaných limitů, procesu kontroly, stanovují odpovědnosti a definují organizační aspekty. Akceptovatelná úroveň rizika koncentrace je určována limity pro úvěrový obchod a též limity tržních rizik pro treasury obchody. Základním principem je zajištění konzervativního přístupu. Aby zabránila vzniku významné koncentrace úvěrového rizika, Banka vytvořila systém vnitřních limitů koncentrace v následující struktuře:   

limity čisté úvěrové angažovanosti v souladu s vyhláškou ČNB č. 123 z roku 2007, včetně průběžného sledování tzv. velkých angažovaností (výše čisté úvěrové angažovanosti na klienta/skupinu dosahuje 10 a více % kapitálu banky), limity koncentrace do jednotlivých odvětví/sektorů, limity koncentrace ve vztahu k úrovni ratingů klientů.

Banka sleduje průběžně koncentraci úvěrového rizika, tým Risk Controlling & Reporting (RICO) ji periodicky vyhodnocuje, a to jedenkrát měsíčně a informuje představenstvo a dozorčí radu. Banka má stanoveny techniky snižování rizika koncentrace stejně jako i procesy pro sledování efektivnosti těchto technik. Základem pro snižování rizika koncentrace je průběžné detailní sledování úvěrového portfolia. Hlavní techniky, které umožňují řídit a snižovat riziko koncentrace, jsou následující:     

dodržování limitů úvěrové angažovanosti stanovených v souladu s vyhláškou ČNB č. 123/2007 Sb. (sledováno na denní bázi), průběžné monitorování tzv. velkých angažovaností, kdy realizace každého nového obchodu je příslušným obchodním útvarem konzultována s týmem Risk Controlling & Reporting (RICO), tak aby nemohlo dojít k překročení maximálního limitu úvěrové angažovanosti stanoveného regulátorem, průběžné sledování limitu rizikově vážených aktiv, Risk Controlling & Reporting (RICO) na měsíční bázi zpracovává aktuální stav dodržování výše uvedených limitů koncentrace (odvětví, rating, země), v případě překročení limitů koncentrace (např. z důvodů kurzových rozdílů atd.) je taková nestandardní situace řešena v rámci stanovených vnitřních procesů Banky.

14

SOUHRNNÁ INFORMACE O PŘÍSTUPU K POSUZOVÁNÍ DOSTATEČNOSTI VNITŘNĚ STANOVENÉHO KAPITÁLU VZHLEDEM K SOUČASNÝM A BUDOUCÍM ČINNOSTEM (VNITŘNĚ STANOVENÁ A UDRŽOVANÁ KAPITÁLOVÁ PŘIMĚŘENOST) Systém vnitřně stanoveného kapitálu (SVSK) byl zaveden bankou od 1.1.2008 v rámci projektu Basel II a v průběhu roku 2010 byl plně harmonizován s postupy mateřské společnosti Banky. Postupy spojené se SVSK jsou zapracovány do systému interních předpisů. Tyto předpisy zahrnují postupy a pravidla pro 

stanovení a průběžné posuzování potřeby vnitřně stanoveného kapitálu (vnitřně stanovená kapitálová potřeba) a  plánování a průběžné udržování zdrojů vnitřně stanoveného kapitálu (vnitřně stanovené kapitálové zdroje), a to v takové výši, struktuře a rozložení, aby byla dostatečně pokryta rizika, kterým je nebo by mohla být Banka vystavena (vnitřně stanovená a udržovaná kapitálová přiměřenost). V této souvislosti SVSK banky zahrnuje tři základní úkoly:  identifikovat, měřit, agregovat a sledovat rizika, která Banka podstupuje,  mít k dispozici adekvátní objem vnitřně stanoveného kapitálu ve vztahu k svému rizikovému profilu, a to i z pohledu budoucího vývoje, tj. Banka bere v úvahu také ta rizika, kterým bude nebo by mohla být v nadcházejícím období vystavena,  mít k dispozici kvalitní a efektivně fungující systém řízení rizik, který Banka stále zdokonaluje. SVSK je součástí celkového řídícího a kontrolního systému Banky. Rizika jsou řízena a identifikována jednotlivými útvary v rámci divize Řízení rizik. Tým Risk Controlling & Reporting (RICO) je odpovědný za celkové fungování SVSK, sledování rizik a jejich krytí kapitálem a současně vyhodnocování tohoto systému a informování představenstva Banky. SVSK je plně oddělen od obchodní části Banky, což naplňuje požadavek zamezení střetu zájmů. Pro vymezení jednotlivých položek vnitřně stanoveného kapitálu Banka plně přebírá složky kapitálu v souladu s vyhláškou ČNB č. 123/2007 Sb. pro účely minimální kapitálové přiměřenosti (tzv. Pilíř 1) současně s tím propočítává kapitálové krytí v souladu s IFRS. Plánování rizikového kapitálu a rizikového apetitu Banky je prováděno jedenkrát ročně, a to na základě schváleného rozpočtu. Plánovací proces je rozdělen do dvou etap: operativní v rámci 1 roku a strategický na dobu 3 let. Výsledkem je Systém limitů SVSK (ICAAP Limit System), který identifikuje rizikový apetit Banky a disponibilní kapitálové krytí pro nadcházející období a je tvořen sub-limity, které pokrývají jednotlivá identifikovaná rizika. Tým Risk Controlling & Reporting (RICO) sleduje na měsíční bázi čerpání těchto limitů a informuje představenstvo Banky o aktuální míře krytí podstupovaných rizik. V případě nestandardního vývoje Banka disponuje v rámci SVVK určitou kapitálovou rezervou na krytí nových nebo zvýšení stávajících rizik. Součástí SVVK jsou též tzv. stresová testování, a to v oblasti úvěrového, tržního i likvidního rizika, jejichž výsledky jsou čtvrtletně vyhodnocovány. Celkový rizikový profil Banky je pravidelně měsíčně vyhodnocován a výsledky jsou prezentovány představenstvu na měsíční bázi a akcionáři na čtvrtletní bázi ve formě souhrnného Rizikového Reportu.

INFORMACE DLE PŘÍLOHY Č. 24 A Č.27 VYHLÁŠKY ČNB Č. 123/2007 SB. Informace podle bodů 4-15 přílohy č. 25 vyhlášky ČNB č. 123/2007 Sb., jsou uveřejněny na internetových stránkách Landesbank Baden-Württemberg www.lbbw.de

15

Rozvaha - Aktiva Údaje v tis. Kč Aktiva celkem Pokladní hotovost a pohledávky vůči centrálním bankám Pokladní hotovost Pohledávky vůči centrálním bankám Finanční aktiva k obchodování Deriváty k obchodování s kladnou reálnou hodnotou Kapitálové nástroje k obchodování Dluhové cenné papíry k obchodování Pohledávky k obchodování Pohledávky k obchodování vůči úvěrovým institucím Pohledávky k obchodování vůči j. osobám než úvěr. institucím Ostatní pohledávky k obchod. sektorově nečleněné Finanční aktiva v reálné hodnotě vykáz. do zisku nebo ztráty Kapitálové nástroje v reálné hodnotě vykázané do Z/Z Dluhové cenné papíry v reálné hodnotě vykázané do Z/Z Pohledávky v reálné hodnotě vykázané do zisku nebo ztráty Pohledávky v reálné hodnotě vykázané do Z/Z vůči úvěr. inst. Pohledávky v RH vykázané do Z/Z vůči j.osobám než úvěr.inst. Ostatní pohledávky v RH vykázané do Z/Z sektorově nečleněné Realizovatelná finanční aktiva Kapitálové nástroje realizovatelné Dluhové cenné papíry realizovatelné Pohledávky realizovatelné Pohledávky realizovatelné vůči úvěrovým institucím Pohledávky realizovatelné vůči j.osobám než úvěr.institucím Ostatní pohledávky realizovatelné sektorově nečleněné Úvěry a jiné pohledávky Dluhové cenné papíry neobchodovatelné Pohledávky Pohledávky vůči úvěrovým institucím Pohledávky vůči osobám jiným než úvěrovým institucím Ostatní pohledávky sektorově nečleněné Finanční investice držené do splatnosti Dluhové cenné papíry držené do splatnosti Pohledávky držené do splatnosti Pohledávky držené do splatnosti vůči úvěrovým institucím Pohledávky držené do splatnosti vůči j.osobám než úvěr.inst. Ostatní pohledávky držené do splatnosti sektorově nečleněné Zajišťovací deriváty s kladnou reálnou hodnotou Zajišť. deriváty s kladnou RH - zajištění reálné hodnoty Zajišť. deriváty s kladnou RH - zajištění peněžních toků Zajišť.deriváty s kl.RH- zaj.čistých investic do zahr.jedn. Zajišť.deriváty s kladnou RH-zajištění úrok.rizika - RH Zajišť.deriváty s kladnou RH- zajištění úrok.rizika-pen.toky Kladné změny reálné hodnoty portfolia zajišťovaných nástrojů Hmotný majetek Pozemky, budovy a zařízení Investice do nemovitostí Nehmotný majetek Goodwill Ostatní nehmotný majetek Účasti v přidružených a ovládaných osobách a ve spol.podn. Daňové pohledávky Pohledávky ze splatné daně Pohledávky z odložené daně Ostatní aktiva Neoběžná aktiva a vyřazované skupiny určené k prodeji

31.03.2013

30.06.2013

30.09.2013

31.12.2013

32 070 626 3 955 763 159 461 3 796 302 127 452 127 452 0 0 0 0 0

31 322 272 4 570 461 142 365 4 428 096 89 917 89 917 0 0 0 0 0

31 061 213 4 876 731 145 087 4 731 644 50 789 50 789 0 0 0 0 0

31 466 412 4 898 451 188 046 4 710 405 130 206 130 206 0 0 0 0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

2 025 927 202 2 025 725 0 0 0

1 530 502 203 1 530 299 0 0 0

1 529 094 202 1 528 892 0 0 0

1 521 667 215 1 521 452 0 0 0

0 25 134 506 0 25 134 506 1 061 279 24 065 277

0 24 291 024 0 24 291 024 361 309 23 923 583

0 23 786 370 0 23 786 370 400 974 23 379 118

0 24 149 317 0 24 149 317 429 167 23 714 060

7 950 0 0 0 0

6 132 0 0 0 0

6 278 0 0 0 0

6 090 0 0 0 0

0

0

0

0

0

0

0

0

41 0 41 0 0 0 0 652 278 625 278 0 129 621 0 129 621 0 25 130 0 25 130 19 908 0

43 383 466 42 917 0 0 0 0 647 494 647 494 0 122 061 0 122 061 0 7 571 0 7 571 19 859 0

15 975 293 15 682 0 0 0 0 642 387 642 387 0 114 983 0 114 983 0 14 235 0 14 235 30 649 0

8 245 68 8 177 0 0 0 0 637 288 637 288 0 107 067 0 107 067 0 0 0 0 14 171 0

16

Rozvaha - Pasiva Údaje v tis. Kč

31.03.2013

30.06.2013

30.09.2013

31.12.2013

Závazky a vlastní kapitál celkem Závazky celkem Vklady, úvěry a ostatní finanční závazky vůči centr.bankám Finanční závazky k obchodování Deriváty k obchodování se zápornou reálnou hodnotou Závazky z krátkých prodejů Vklady, úvěry a ostatní finanční závazky k obchodování Vklady, úvěry a ostatní fin.závazky k obch. vůči úvěr.inst. Vklady, úvěry a ost.fin.závaz.k obch.vůči j.os.než úvěr.inst Ostatní finanční závazky k obchodování sektorově nečleněné Emitované dluhové CP určené k odkupu v krátkém období Finanční závazky v reálné hodnotě vykázané do zisku/ztráty Vklady,úvěry a ostatní finanční závazky v RH vykázané do Z/Z Vklady,úvěry a ost.fin.závaz.v RH vyk.do Z/Z vůči úvěr.inst. Vklady a ost.fin.záv.v RH vyk.do Z/Z vůči j.os.než úvěr.inst Ostatní fin.závazky v RH hodnotě vykáz.do Z/Z sektor.nečlen. Emitované dluhové CP v RH vykázané do zisku nebo ztráty Podřízené závazky v RH vykázané do zisku nebo ztráty Finanční závazky v naběhlé hodnotě Vklady, úvěry a ostatní finanční závazky v naběhlé hodnotě Vklady a ost.fin.závazky v naběhlé hodnotě vůči úvěr.inst. Vklady a ost.fin.záv.v naběhlé hodn.vůči j.os.než úvěr.inst. Ostatní finanční závazky v naběhlé hodnotě sektor.nečleněné Emitované dluhové cenné papíry v naběhlé hodnotě Podřízené závazky v naběhlé hodnotě Finanční závazky spojené s převáděnými aktivy Zajišťovací deriváty se zápornou reálnou hodnotou

32 070 626 29 323 590 0 108 058 108 058 0 0 0

31 322 272 28 476 750 0 75 823 75 823 0 0 0

31 061 213 28 248 317 0 58 792 58 792 0 0 0

31 466 412 28 637 584 0 59 010 59 010 0 0 0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0 28 817 314 24 884 318

0 28 118 749 24 613 071

0 27 881 801 25 276 769

0 28 298 343 26 092 333

4 101 180

3 333 667

2 532 902

3 600 172

20 738 333

21 242 121

22 703 653

22 457 250

44 805

37 283

40 214

34 911

3 427 571 505 425 0 320 781

2 997 599 508 079 0 210 927

2 105 010 500 022 0 212 783

1 703 969 502 041 0 194 228

Zajišť. deriváty se zápornou RH - zajištění reálné hodnoty Zajišť. deriváty se zápornou RH - zajištění peněžních toků Zajišť.deriváty s záp.RH- zaj.čistých investic do zahr.jedn. Zajišť.deriváty se zápornou RH-zajištění úrok.rizika - RH Zajišť.deriváty s záp.RH-zajištění úrok.rizika-peněžní toky Záporné změny reál. hodnoty portfolia zajišťovaných nástrojů Rezervy Rezervy na restrukturalizace Rezervy na daně a soudní spory Rezervy na důchody a podobné závazky Rezervy na podrozvahové položky Rezervy na nevýhodné smlouvy Ostatní rezervy Daňové závazky Závazky ze splatné daně Závazky z odložené daně Ostatní závazky Základní kapitál družstev splatný na požádání Závazky spojené s vyřazovanými skupinami určenými k prodeji Vlastní kapitál celkem Základní kapitál Splacený základní kapitál

170 263

115 348

122 204

95 138

150 518

95 579

90 579

99 090

0

0

0

0

0 0

0 0

0 0

0 0

0

0

0

0

11 579 0 0 0 0 0 11 579 0 0 0 65 858 0 0

11 579 0 0 0 0 0 11 579 0 0 0 59 672 0 0

11 579 0 0 0 0 0 11 579 0 0 0 83 362 0 0

6 248 0 0 0 0 0 6 248 10 577 0 10 577 69 178 0 0

2 747 036 1 708 700 1 708 700

2 845 522 1 708 700 1 708 700

2 812 896 1 708 700 1 708 700

2 828 828 1 708 700 1 708 700

17

Nesplacený základní kapitál Emisní ážio Další vlastní kapitál Kapitálová složka finančních nástrojů Ostatní kapitálové nástroje Fondy z přecenění a ostatní oceňovací rozdíly Oceňovací rozdíly z hmotného majetku Oceňovací rozdíly z nehmotného majetku Zajištění čistých investic do zahraničních jednotek Zajištění peněžních toků Oceňovací rozdíly z realizovatelných finančních aktiv Oceň.rozdíly z neoběž.aktiv a ukončov.čin.určených k prodeji Ostatní oceňovací rozdíly Rezervní fondy Nerozdělený zisk (neuhrazená ztráta) z předchozích období Vlastní akcie Zisk (ztráta) za běžné účetní období

0 1 000 000 0 0 0 - 89 800 0 0 0 - 86 758 - 3 042 0

0 1 000 000 0 0 0 - 14 755 0 0 0 -11 776 - 2 979 0

0 1 000 000 0 0 0 - 43 165 0 0 0 -41 321 -1 844 0

0 1 000 000 0 0 0 - 50 413 0 0 0 -49 177 - 1 236 0

0 89 332 74 896

0 164 228 0

0 164 228 0

0 164 228 0

0 - 36 092

0 - 12 651

0 -16 867

0 6 313

18

Výkaz zisku a ztráty Údaje v tis. Kč Zisk z finanční a provozní činnosti Úrokové výnosy Úroky z pohledávek vůči centrálním bankám Úroky z finančních aktiv k obchodování Ú roky z finančních aktiv v reálné hodnotě vykázaných do Z/Z Úroky z realizovatelných finančních aktiv Úroky z úvěrů a jiných pohledávek Úroky z finančních investic držených do splatnosti Zisk ze zajišťovacích úrokových derivátů Úroky z ostatních aktiv Úrokové náklady Úroky na vklady, úvěry a ost.fin.závazky vůči centr.bankám Úroky na finanční závazky k obchodování Úroky na finanční závazky v reálné hodnotě vykázané do Z/Z Úroky na finanční závazky v naběhlé hodnotě Ztráta ze zajišťovacích úrokových derivátů Úroky na ostatní závazky Náklady na základní kapitál splatný na požádání Výnosy z dividend Výnosy z dividend z finančních aktiv k obchodování Výnosy z dividend z finan.aktiv v RH vykázaných do Z/Z Výnosy z dividend z realizovatelných finančních aktiv Výnosy z dividend od přidružených a ovládaných osob Výnosy z poplatků a provizí Poplatky a provize z operací s finan.nástroji pro zákazníky Poplatky a provize z obstarání emisí Poplatky a provize z obstarání finančních nástrojů Poplatky a provize za poradenskou činnost Poplatky a provize z clearingu a vypořádání Poplatky a provize za obhospodařování hodnot Poplatky a provize za správu, úschovu a uložení hodnot Poplatky a provize z příslibů a záruk Poplatky a provize z platebního styku Poplatky a provize ze strukturovaného financování Poplatky a provize ze sekuritizace Poplatky a provize z ostatních služeb Náklady na poplatky a provize Poplatky a provize na operace s finančními nástroji Poplatky a provize na obhospodařování hodnot Poplatky a provize na správu, úschovu a uložení hodnot Poplatky a provize na clearing a vypořádání Poplatky a provize na sekuritizaci Poplatky a provize na ostatní služby Realizované Z/Z z finan.aktiv a závazků nevykáz. v RH do Z/Z Zisk (ztráta) z realizovatelných finančních aktiv Zisk (ztráta) z úvěrů a jiných pohledávek Zisk (ztráta) z finančních investic držených do splatnosti Zisk (ztráta) z finančních závazků v naběhlé hodnotě Zisk (ztráta) z ostatních závazků Zisk (ztráta) z finančních aktiv a závazků k obchodování Zisk (ztráta) z kapitálových nástrojů a akciových derivátů Zisk (ztráta) z úrokových nástrojů (včetně úrok. derivátů) Zisk (ztráta) z měnových nástrojů (včetně měn. derivátů) Zisk (ztráta) z úvěrových nástrojů (včetně úvěr. derivátů) Zisk (ztráta) z komodit a komoditních derivátů Zisk (ztráta) z ostatních nástrojů včetně hybridních Zisk (ztráta) z finan. aktiv a závazků v RH vykázané do Z/Z Zisk (ztráta) ze zajišťovacího účetnictví Kurzové rozdíly Zisk (ztráta) z odúčtování aktiv j. než držených k prodeji Ostatní provozní výnosy Ostatní provozní náklady Správní náklady Náklady na zaměstnance Mzdy a platy Sociální a zdravotní pojištění

31.03.2013

30.06.2013

30.09.2013

31.12.2013

175 387 226 253 543 9 138 0

364 328 521 219 1 131 14 466 0

541 571 739 987 1 727 21 605 0

738 321 965 286 2 451 29 094 0

5 872 203 758 0 6 942 0 - 107 572 0

11 868 411 039 0 82 715 0 - 285 697 0

17 803 620 963 0 77 889 0 - 378 327 0

23 054 825 459 0 85 228 0 - 478 190 0

- 9 776 0

-17 893 0

- 27 185 0

-37 419 0

- 70 108 -27 688 0 0 0 0 0 0 0 33 509 3 535 0 3 535 0 0 0 0 5 555 15 669 0 0 8 750 - 3 806 - 1 449 0 0 0 0 - 2 357 0

-140 630 -127 174 0 0 0 0 0 0 0 67 422 7 809 0 7 809 0 0 0 0 10 396 32 540 0 0 16 677 -7 088 -3 095 0 0 0 0 - 3 993 8

-205 323 -145 819 0 0 0 0 0 0 0 98 423 10 012 0 10 012 0 0 0 0 15 028 48 369 0 0 25 014 -10 574 - 4 478 0 0 0 0 -6 096 36

-264 370 -176 401 0 0 0 0 0 0 0 133 937 14 198 0 14 198 0 0 0 0 20 665 65 021 0 0 34 053 -13 962 - 5 908 0 0 0 0 -8 054 -241

36

49

0 0 0 0 95 933 -920 17 319 79 534 0 0 0 0 0 - 1 854 -1 267 22 389 -23 175 -461 989 -290 763 -210 459 -67 097

-290 0 0 0 189 415 -920 21 125 169 210 0 0 0 0 0 -53 075 -166 28 689 -33 372 -611 397 -402 761 -295 298 -89 123

0 0 0 0 0 98 231 - 853 2 859 96 225 0 0 0 0 0 - 69 998 13 6 753 - 7 996 - 150 648 -94 996 -68 353 - 23 307

8 0 0 0 0 100 870 -919 17 281 84 508 0 0 0 0 0 -32 061 -1 267 16 499 -15 578 -306 169 -192 397 -138 277 -45 472

19

Penzijní a podobné výdaje Náklady na dočasné zaměstnance Odměny - vlastní kapitálové nástroje Ostatní náklady na zaměstnance Ostatní správní náklady Náklady na reklamu Náklady na poradenství Náklady na informační technologie Náklady na outsourcing Nájemné Jiné správní náklady Odpisy Odpisy pozemků, budov a zařízení Odpisy investic do nemovitostí Odpisy nehmotného majetku Tvorba rezerv Ztráty ze znehodnocení Ztráty ze znehodnocení finan.aktiv nevykázaných v RH do Z/Z Ztráty ze znehodnocení finančních aktiv v pořizovací ceně Ztráty ze znehodnocení realizovatelných finančních aktiv Ztráty ze znehodnocení úvěrů a jiných pohledávek Ztráty ze znehodnocení finan.investic držených do splatnosti Ztráty ze znehodnocení nefinančních aktiv Ztráty ze znehodnocení pozemků, budov a zařízení Ztráty ze znehodnocení z investic do nemovitostí Ztráty ze znehodnocení goodwillu Ztráty ze znehodnocení nehmotného majetku Ztráty ze znehodnocení účastí v přidr.a ovlád.os.a sp.podn. Ztráty ze znehodnocení ostatních nefinančních aktiv Negativní goodwill bezprostředně zahrnutý do výkazu Z/Z Podíl na Z/Z přidr. a ovládaných osob a společných podniků Zisk nebo ztráta z neoběžných aktiv a vyřazovaných skupin Zisk nebo ztráta z pokračujících činností před zdaněním Náklady na daň z příjmů Zisk nebo ztráta z pokračujících činnosti po zdanění Zisk nebo ztráta z ukončované činnosti po zdanění Zisk nebo ztráta po zdanění

-199 -248 0 -2 889 -55 652 -7 710 - 1 534 -13 503 0 -9 593 -23 312 -19 419 -10 618 0 - 8 801 0 -41 412 -41 412

-394 -457 0 -7 797 -113 772 -15 862 -4 310 -26 765 0 -19 399 -47 436 -38 699 -21 032 0 -17 667 0 -32 111 -32 111

- 577 -714 0 -11 916 -171 226 -23 879 - 6 841 -40 743 0 -29 360 -70 403 -57 762 -31 343 0 -26 419 0 -38 687 -38 687

-750 -932 0 -16 658 -208 636 -16 351 -10 484 -50 254 0 -38 932 -92 615 -77 044 -41 829 0 -35 215 5 331 -22 386 -21 700

0 0 -41 412 0

0 0 -32 111 0

0 0 -38 687 0

0 0 -21 700 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

-686 -686 0 0 0 0

0 0 0 0 - 36 092 0 -36 092 0 - 36 092

0 0 0 0 -12 651 0 -12 651 0 -12 651

0 0 0 0 -16 867 0 - 16 867 0 -16 867

0 0 0 0 32 825 -26 512 6 313 0 6 313

20

Pohledávky z finanční činnosti bez selhání a v selhání Údaje v tis. Kč

Pohledávky z finančních činností celkem Pohledávky za úvěrovými institucemi Pohledávky za úvěrovými institucemi bez selhání Standardní pohledávky za úvěrovými institucemi Sledované pohledávky za úvěrovými institucemi Pohledávky za úvěrovými institucemi se selháním Nestandardní pohledávky za úvěrovými institucemi Pochybné pohledávky za úvěrovými institucemi Ztrátové pohledávky za úvěrovými institucemi Pohledávky za jinými osobami než úvěr.institucemi Pohledávky za j. osobami než úvěr.institucemi bez selhání Standardní pohledávky za jinými osobami než úvěr.institucemi Sledované pohledávky za jin. osobami než úvěr.institucemi Pohledávky za jin. osobami než úvěr.institucemi se selháním Nestandardní pohledávky za jin. osobami než úvěr.institucemi Pochybné pohledávky za jinými osobami než úvěr.institucemi Ztrátové pohledávky za jinými osobami než úvěr.institucemi

31.03.2013 Hodnota před znehodnocením 25 880 574 1 061 279 1 061 279

25 126 556 1 061 279 1 061 279

Opravné položky k jednotlivým pohledávkám 754 018 0 0

1 061 279

1 061 279

0

0 0

0 0

0 0

0

0

0

0 0 24 819 295

0 0 24 065 277

0 0 754 018

21 998 553

21 980 720

17 833

21 777 378

21 777 378

0

221 175

203 342

17 833

2 820 742

2 084 557

736 185

1 790 827

1 485 034

305 793

392 510

382 695

9 815

637 405

216 828

420 577

Údaje v tis. Kč


Účetní hodnota (netto)

30.06.2013 Hodnota před znehodnocením 25 024 434 361 309 361 309

Účetní hodnota (netto) 24 284 892 361 309 361 309


361 309

361 309

0

0 0

0 0

0 0

0

0

0

0 0 24 663 125

0 0 23 923 583

0 739 542

21 791 209

21 774 364

16 845

21 422 808

21 422 808

0

368 401

351 556

16 845

2 871 916

2 149 219

722 697

1 667 238

1 385 010

282 228

223 460

208 010

15 450

981 218

556 199

425 019

21

Údaje v tis. Kč



23 780 092 400 974 400 974


400 974

400 974

0

0 0

0 0

0 0

0

0

0

0 0 24 121 236

0 0 23 379 118

0 0 742 118

21 310 353

21 304 482

5 871

21 080 164

21 080 164

0

230 189

224 318

5 871

2 810 883

2 074 636

736 247

1 132 273

1 061 708

70 565

726 909

494 727

232 182

951 701

518 201

433 500

Údaje v tis. Kč




Účetní hodnota (netto) 24 143 227 429 167 429 167


429 167

429 167

0

0 0

0 0

0 0

0

0

0

0 0 24 441 765

0 0 23 714 060

0 0 727 705

21 528 693

21 522 466

6 227

21 087 747

21 087 747

0

440 946

434 719

6 227

2 913 072

2 191 594

721 478

1 186 661

1 151 332

35 329

504 342

269 535

234 807

1 222 069

770 727

451 342

22

Pohledávky z finanční činnosti bez znehodnocení a se znehodnocením Údaje v tis. Kč

31.03.2013 Hodnota před znehodnocením

Pohledávky bez znehodnocení Pohledávky se znehodnocením

Pohledávky oceňované naběhlou hodnotou 26 642 908 3 041 918

Pohledávky oceňované reálnou hodnotou 0 0

Údaje v tis. Kč



Údaje v tis. Kč



Údaje v tis. Kč



Opravné položky

Pohledávky oceňované naběhlou hodnotou 0 739 542

Kumulovaná ztráta z ocenění reálnou hodnotou Pohledávky oceňované reálnou hodnotou 0 0




Opravné položky















Opravné položky



Opravné položky






23

Restrukturalizované pohledávky K 31.03.2013 banka evidovala restrukturalizované pohledávky ve výši 575 712 tis. Kč, k 30.06.2013 banka evidovala restrukturalizované pohledávky ve výši 556 492 tis. Kč, k 30.09.2013 banka evidovala restrukturalizované pohledávky ve výši 532 102 tis. Kč a k 31.12.2013 banka evidovala restrukturalizované pohledávky ve výši 635 092 tis. Kč.

Deriváty Údaje v tis. Kč Deriváty k obchodování - aktiva Reálná hodnota Jmenovitá hodnota Deriváty k obchodování - závazky Reálná hodnota Jmenovitá hodnota Deriváty zajišťovací - aktiva Reálná hodnota Jmenovitá hodnota Deriváty zajišťovací - závazky Reálná hodnota Jmenovitá hodnota

31.03.2013

30.06.2013

30.09.2013

31.12.2013

9 069 917 127 452 8 942 465 8 997 919 108 058 8 889 861 7 157 949 41 7 157 908 7 478 689 320 781 7 157 908

9 498 548 89 917 9 408 631 9 448 994 75 823 9 373 171 7 067 231 43 383 7 023 848 7 234 775 210 927 7 023 848

7 322 791 50 789 7 272 002 7 317 098 58 792 7 258 306 6 789 302 15 975 6 773 327 6 986 110 212 783 6 773 327

6 554 635 130 206 6 424 429 6 394 070 59 010 6 335 060 6 735 665 8 245 6 727 420 6 921 648 194 228 6 727 420

31.03.2013

30.06.2013

30.09.2013

31.12.2013

14,21 -0,46 -5,44 88 838 - 1 669 -400

15,07 -0,08 -0,95 88 481 - 1 730 - 71

15,76 -0,07 -0,84 87 744 - 1 740 - 64

15,78 0,02 0,23 88 888 - 1 727 18

31.03.2013

30.06.2013

30.09.2013

31.12.2013

2 632 319 1 708 700 1 000 000 89 332 53 256 36 076 0 -36 092 0 -129 621 -129 621 500 000 0 0

2 738 216 1 708 700 1 000 000 164 228 128 152 36 076 0 -12 651 0 -122 061 -122 061 500 000 0 0

2 741 078 1 708 700 1 000 000 164 228 128 152 36 076 0 - 16 867 0 -114 983 -114 983 500 000 0 0

2 765 860 1 708 700 1 000 000 164 228 128 152 36 076 0 0 0 -107 068 -107 068 500 000 0 0

Poměrové ukazatele Údaje v tis. Kč Kapitálová přiměřenost v - % Rentabilita průměrných aktiv (ROAA) - % Rentabilita průměrného vlastního kapitálu (ROAE) - % Aktiva na jednoho zaměstnance – tis. Kč Správní náklady na jednoho zaměstnance – tis. Kč Zisk nebo ztráta po zdanění na jednoho zaměstnance

Údaje o kapitálu Údaje v tis. Kč Souhrnná výše původního kapitálu (složka tier 1) Splacený základní kapitál zapsaný v obchodním rejstříku Emisní ážio Rezervní fondy a nerozdělený zisk Povinné rezervní fondy Ostatní fondy z rozdělení zisku Nerozdělený zisk z předchozích období Ztráta za běžné účetní období Neuhrazená ztráta z předchozích období Odčitatelné položky z původního kapitálu: Nehmotný majetek jiný než goodwill Souhrnná výše dodatkového kapitálu (Tier 2), Souhrnná výše kapitálu na krytí tržního rizika ( Tier 3), Souhrnná výše všech odčitatelných položek (Tier1+Tier2)

24

Kapitálové požadavky Údaje v tis. Kč Kapitálové požadavky celkem k úvěrovému riziku podle standardizovaného přístupu Kap. pož. při STA k expoz. vůči centr. vládám a bankám Kap. pož. při STA k expoz. vůči reg. vládám a míst. orgánům Kap. pož. při STA k expoz. vůči org.veřejného sektoru a ost. Kap. pož. při STA k expoz. vůči mezinárodním rozvoj. bankám Kap. pož. při STA k expoz. vůči mezinárodním organizacím Kap. pož. při STA k expoz. vůči institucím Kap. pož. při STA k podnikovým expoz. Kap. pož. při STA k retailovým expoz. Kap. pož. při STA k expoz. zajištěným nemovitostmi Kap. pož. při STA k expoz. po splatnosti Kap. pož. při STA k regulatorně vysoce rizikovým expoz. Kap. pož. při STA k expoz. v krytých dluhopisech Kap. pož. při STA ke krátkod.expoz.vůči inst. a podn. expoz. Kap. pož. při STA k expoz. vůči fondům kolekt. investování Kap. pož. při STA k ostatním expoz. k vypořádacímu riziku k pozičnímu, měnovému a komoditnímu riziku k operačnímu riziku k riziku angažovanosti obchodního portfolia ostatních a přechodných

31.03.2013

30.06.2013

30.09.2013

31.12.2013

1 763 247 1 582 799 0 4 033

1 719 317 1 558 120 0 4 073

1 645 733 1 497 087 0 5 185

1 655 179 1 502 693 0 5 236

0 0

0 0

0 0

0 0

0 35 379 1 095 452 1 717 234 815 155 258 0 0 0 0 56 145 0 59 274 121 174 0 0

0 20 362 1 063 851 1 336 246 927 167 351 0 0 0 0 54 220 0 46 350 114 847 0 0

0 17 478 1 001 335 1 085 250 197 166 421 0 0 0 0 55 386 0 33 799 114 847 0 0

0 21 773 1 012 777 965 262 492 146 901 0 0 0 0 52 549 0 37 639 114 847 0 0

25

Informace o LBBW Bank CZ a.s. k

Recommend Documents