50. zasedání Výboru Regionální rady regionu soudržnosti Severovýchod 21. 11. 2014
Číslo bodu:
50-25/2014
Název bodu:
Informace o externích kontrolách a auditech
Návrh usnesení:
Výbor Regionální rady regionu soudržnosti Severovýchod 1.
BERE NA VĚDOMÍ informaci o stavu a průběhu externích kontrol a auditů na Úřadu Regionální rady ROP SV dle důvodové zprávy.
2.
UKLÁDÁ Zdeňku Vašákovi, řediteli Úřadu Regionální rady NUTS II Severovýchod, informovat o průběhu a závěrech externích kontrol a auditů na dalším jednání VRR.
Termín:
--
Předkládá:
Martin Půta
Zpracovala:
Sabina Hloušková
Schválil:
Zdeněk Vašák
Datum vyhotovení:
3. listopadu 2014
~1~
Důvodová zpráva 1. Audit operací 2014 Auditní orgán Ministerstva financí ČR Od 23. 1. 2014 probíhá na ÚRR audit operací pro rok 2014. Audit operací byl zahájen u všech 21 projektů pilotního vzorku č. 1. U 18 projektů byl audit ukončen a příjemcům byla zaslána finální zpráva, přičemž u osmi z nich nebylo identifikováno žádné zjištění nebo bylo klasifikováno zjištění s nízkou mírou závažnosti bez finančního dopadu. Dalším třem příjemcům byl zaslán návrh zprávy. Příjemci zaslali AO své stanovisko a v současné době se čeká na konečnou zprávu. Následující tabulka obsahuje přehled ukončených auditů operací včetně informace o závažnosti zjištění: Číslo auditu operace
Číslo projektu
Název projektu
CZ.1.13/1.2.00/ 17.01050
Obnova vozového parku trolejbusů
CZ.1.13/4.2.00/ 21.01107
Simulace provozu školní produkční tiskárny pro zvýšení uplatnitelnosti IT oborů na trhu práce
CZ.1.13/3.1.00/ 14.00889
Třebechovické muzeum betlémů
ROPSV/20 14/O/006
CZ.1.13/1.2.00/ 06.00404
Integrovaný terminál veřejné dopravy Turnov - I. etapa
ROPSV/20 14/O/008
Identifikované zjištění
ROPSV/20 14/O/001
Zadavatel nezveřejnil dodatečné informace ohledně délky trolejbusu na IS VZ a TED a neprodloužil přiměřeně lhůtu pro podání nabídek.
ROPSV/20 14/O/002
V oznámení o zakázce na IS VZ nebyly zadavatelem stanoveny požadavky na prokázání kvalifikace, resp. v oznámení o zakázce byl uveden jen odkaz na zadávací dokumentaci. Zakázka na zhotovení projektové dokumentace byla realizována jiným dodavatelem, který ve výběrovém řízení nezvítězil. Zadavatel nezaslal dodatečné informace k zadávacím podmínkám některým uchazečům; dále vítězná nabídka nebyla zpracována v souladu s dodatečnými informacemi; vítězný uchazeč po několik měsíců neplnil podmínku uvedenou v zadávací dokumentaci; dále výkaz výdajů obsahoval položky, o kterých zadavatel v době vyhlášení zadávacího řízení věděl, že byly již v minulosti provedeny; příjemce zařadil mezi způsobilé výdaje položky, které v oznámení o změně č. 3 označil za nezpůsobilé.
~2~
% chybovost ze ŽoP
Vyčíslení vratky (v kč)
5%
3 058 674,00
4,459 %
2,53 %
4,785 %
193 290,00
755 938,00
2 364 587,00
Zadavatel v oznámení o veřejné zakázce na dodavatele generálního odbavovacího systému na ISVZUS a TED nestanovil požadavky na prokázání splnění základních, profesních, ekonomických, finančních a technických kvalifikačních předpokladů, resp. z oznámení o veřejné zakázce nebylo zcela zřejmé, že zadávací dokumentace byla umístěna na konkrétní internetové adrese. Hodnocení nabídek podle stanovených kritérií je nepřezkoumatelné a tím netransparentní. Příjemce fakturoval jiné položky, než které byly ve skutečnosti dodány. Dále zadavatel jasně nedefinoval podmínky hodnocení nabídek a postup hodnocení komise; zadavatel nedostatečně popsal způsob hodnocení nabídek. Dále hodnotící komise hodnotila zakázku, jejíž součástí byly položky, které nebyly předmětem veřejné zakázky. Hodnotící komise nevyřadila uchazeče, kteří nesplnily zadávací podmínky.
CZ.1.13/1.2.00/ 18.01059
Modernizace odbavovacího systému integrované dopravy Královéhradeck ého a Pardubického kraje
ROPSV/20 14/O/009
CZ.1.13/3.1.00/ 14.00830
Rekonstrukce a dostavba hotelu PORT
ROPSV/20 14/O/010
CZ.1.13/1.2.00/ 16.01039
MODERNÍ SPOJENÍ KRÁLOVEHRA DECKÉHO A PARDUBICK ÉHO KRAJE
ROPSV/20 14/O/011
Došlo ke změně smluvních podmínek v neprospěch zadavatele.
24,99 %
ROPSV/20 14/O/012
Ve výzvě k podání nabídek zadavatel požadoval předložení kopie pojistné smlouvy nebo pojistného certifikátu prokazujícího, že dodavatel má uzavřeno pojištění odpovědnosti za škodu způsobenou 3. osobě. Vítězný uchazeč doložil pouze čestné prohlášení, že v případě získání VZ uzavře před podpisem SoD poj. smlouvu na pojištění odpovědnosti za škodu.
0,004 %
CZ.1.13/1.2.00/ 16.01041
MODERNÍ ŽELEZNIČNÍ VOZIDLA PRO JIZERSK OHORSKOU ŽELEZNICI
~3~
9,56%
0,867 %
2 816 440,00
463 027,00
27 200 000,00
12 460,00
CZ.1.13/3.1.00/ 14.00822
CZ.1.13/3.1.00/ 14.01023
ANTONIERekonstrukce objektu ubytovny "Řecký domov" ve Frýdlantě v Čechách na vícehvězdičkov ý hotel Transformace fary č.p. 1 v Jablonci nad Nisou na "Dům Jany a Josefa V. Scheybalových "
ROPSV/20 14/O/018
Zadavatel uzavřel smlouvu o dílo s uchazečem, který neprokázal splnění ekonomických a finančních kvalifikačních předpokladů dle požadavků zadavatele.
9,980%
ROPSV/20 14/O/020
Příjemce si uplatnil v rámci způsobilých výdajů dvě faktury v rozporu s jejich uplatněním v rámci soupisky účetních dokladů, tzn., že z hlediska investic/neinvestic zaúčtování příjemce neodpovídá vykázaným výdajům v soupisce účetních dokladů a ve finančním plánu.
1,310%
3 492 087,00
290 013,00
Dne 15. 8. 2014 byl vybrán dodatečný vzorek 9 projektů pro audit operací, viz tabulka níže. U všech projektů zahrnutých do dodatečného vzorku byl zároveň audit operace zahájen. Tabulka dodatečného vzorku projektů pro audit operace: Číslo projektu
Název projektu
Název příjemce
CZ.1.13/1.2.00/17.01042
Obnova a modernizace ekologického vozového parku trolejbusů pro MHD v Pardubicích
Dopravní podnik města Pardubic a.s.
CZ.1.13/2.1.00/27.01140
Bazén Liberec
STATUTÁRNÍ MĚSTO LIBEREC
CZ.1.13/3.1.00/14.00931
Interaktivní centrum poznávání v Liberci II. etapa
IQLANDIA, o.p.s.
CZ.1.13/3.1.00/14.00858
Dolní Morava - Lokalita pod Horskou službou
VAKABRNOCZ s.r.o.
CZ.1.13/2.2.00/09.00493
Úprava veřejného prostranství Kociánka v Ústí nad Orlicí
Město Ústí nad Orlicí
CZ.1.13/2.2.00/09.00509
Centrum odborného vzdělávání pro automobilový průmysl a dopravu
Královéhradecký kraj
CZ.1.13/3.1.00/14.00801
Centrum studií a prezentace krajkářského řemesla a umění krajky v Čechách - "Centrum krajky"
Muzeum a galerie Orlických hor v Rychnově nad Kněžnou
~4~
CZ.1.13/3.1.00/14.00898
Rekonstrukce a dostavba hostince U Hubálků s ubytovacími kapacitami
ADEVA - zařízení školního stravování s.r.o.
CZ.1.13/1.3.00/23.01095
Technické zázemí civilní části letiště Pardubice a rozšíření pohybových ploch
EAST BOHEMIAN AIRPORT a.s.
2. Audit operace a audit systému č. AO/2014/SM/05 s názvem „Audit zdravotnictví“ Auditní orgán Ministerstva financí ČR Auditní orgán Ministerstva financí zahájil dne 14. 7. 2014 audit operace a audit systému (mimořádný) s názvem „Audit zdravotnictví“ dle § 7 odst. 2 a § 13 písm. a) zákona č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole ve veřejné správě a o změně některých zákonů (zákon o finanční kontrole), ve znění pozdějších předpisů, a článku 62 odst. 1 písm. A) nařízení Rada (ES) č. 1083/2006. Cílem tohoto auditu je ověřit čerpání finančních prostředků z fondů EU na zdravotní techniku v rámci vybraných operačních programů programového období 2007 – 2013 a také ověřit aspekty způsobilosti příslušných operací včetně postupů zadávaní veřejných zakázek. Do auditovaného vzorku bylo zařazeno 20 projektů z IOPu a 15 projektů z ostatních OP. Za Regionální operační program Severovýchod byly do vzorku vybrány dva projekty. Projekt č. CZ.1.13/2.2.00/28.01157 „Dodávka počítačového tomografu a rekonstrukce PIO S2 sekce A pro instalaci poč. tomografu“ a projekt č. CZ.1.13/2.2.00/02.00374 „Nemocnice Jablonec nad Nisou Magnetická rezonance“. Auditní práce na místě byly jak u příjemců, tak na ŘO ROP SV ukončeny a jsou připravovány Návrhy auditních zpráv. Z těchto důvodů není kontrola doposud ukončena. 3. Daňová kontrola Finančního úřadu pro Královéhradecký kraj projektu č. CZ.1.13/3.1.00/20.00318 s názvem „Víceúčelová rekreačně sportovní dráha Dne 29. 8. 2014 byla zahájena daňová kontrola podle ust. § 87 odst. 1, daňového řádu – kontrola skutečností rozhodných pro správné zjištění a případně stanovení odvodu za porušení rozpočtové kázně dle ust. § 44 a 44a zákona č. 218/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech a o změně některých souvisejících zákonů (rozpočtová pravidla), ve znění pozdějších předpisů, u prostředků poskytnutých ze státního rozpočtu a Evropské unie, poskytnutých Ministerstvem pro místní rozvoj na základě Rozhodnutí o poskytnutí dotace na rok 2009 číslo: 1/RS_SV_2009 ze dne 23. 1. 2009, včetně úprav, poskytnutých Regionálních radou regionu soudržnosti Severových společnosti S group SPORT FACILITY MANAGEMENT s.r.o. na projekt č. CZ.1.13/3.1.00/20.00318 s názvem „Víceúčelová rekreačně sportovní dráha“. Kontrola není ukončena.
4. Přezkum hospodaření za rok 2014 Auditní orgán Ministerstva financí ČR Dne 2. 12. 2014 bude na Úřadu Regionální rady regionu soudržnosti Severovýchod (dále jen „ÚRR“) zahájena realizace výkonu přezkoumání hospodaření, a to dílčím přezkoumáním v souladu s ustanovením § 5 odst. 3 zákona č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí, ve znění pozdějších předpisů.
~5~
Souhrnná tabulka externích auditů a kontrol: Provádění kontroly Název kontroly
Kontrolující subjekt
od
do
Finální Fyzická zpráva kontrola předložena ukončena ŘO ROP (ANO/NE) SV (ANO/NE)
1.
Audit operací 2014
MF - Auditní orgán
23. 1. 2014
ne
ne
2.
Audit systému „Audit zdravotnictví č. AO/2014/SM/05“
MF - Auditní orgán
14. 7. 2014
ne
ne
3.
Přezkoumání postupu ŘO ROP SV při poskytnutí dotace společnosti S group SPORT FACILITY MANAGEMENT s.r.o. CZ.1.13/3.1.00/20.00318 s názvem „Víceúčelová rekreačně sportovní dráha“
Finanční úřad v Hradci Králové
29. 8. 2014
ne
ne
Ministerstvo financí ČR
2. 12. 2014
ne
ne
4.
Přezkum hospodaření za rok 2014 Auditní orgán Ministerstva financí ČR
~6~
