hó

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET A 2013. ÉVI BESZÁMOLÓHOZ

A.) Általános rész A társaság alapadatai, működési formája Nemzeti Színház Kiemelkedően Közhasznú Nonprofit Zrt. Társaság rövidített neve: Nemzeti Színház Nonprofit Zrt. Társaság jogállása: A Társaság kiemelkedően közhasznú jogállású • • • • • • • • • •

Székhelye: 1095 Budapest, Bajor Gizi park 1. Telephelye: 1097 Budapest, Albert Flórián út 38. Cégjegyzék száma: 01-10-044426 Alapító okirat kelte: 2000. 08. 01. Cégbírósági bejegyzés kelte: 2000. 09. 27. KSH azonosító szám: 12519718-9004-573-01 Adóigazgatási szám: 12519718-2-43 OEP nyilvántartási szám: 4147715 Honlap elérhetőség: www.nemzetiszinhaz.hu Előadó-művészeti nyilvántartási szám: ESZ/009.

A Társaság cél szerinti közhasznú tevékenységi körei: A Társaság főtevékenysége: Előadó-művészet Egyéb cél szerinti közhasznú tevékenységek: Előadó-művészetet kiegészítő tevékenység Alkotóművészet Művészeti létesítmények működtetése Könyvkiadás Folyóirat, időszaki kiadvány kiadása Filmvetítés Hangfelvétel készítése, kiadása Kulturális képzés Máshová nem sorolt egyéb oktatás Oktatást kiegészítő tevékenység Könyvtári, levéltári tevékenység Múzeumi tevékenység Történelmi hely, építmény, egyéb látványosság működtetése

1

A közhasznú tevékenység ellátását segítő üzletszerű gazdasági tevékenységek: Egyéb vendéglátás Címtárak, levelezőjegyzékek kiadása Film-, video-, televízióműsor-gyártás, Film-, videogyártás, televíziós műsorfelvétel utómunkálatai Film-, video- és televízióprogram terjesztése Máshová nem sorolt egyéb információs szolgáltatás Saját tulajdonú, bérelt ingatlan bérbeadása, üzemeltetése PR, kommunikáció Üzletviteli, egyéb vezetési tanácsadás Reklámügynöki tevékenység Médiareklám Divat-, formatervezés Fényképészet Videokazetta, lemez kölcsönzése Immateriális javak kölcsönzése Konferencia, kereskedelmi bemutató szervezése Máshová nem sorolt egyéb kiegészítő üzleti szolgáltatás

A társaság szervei: • Részvényes A részvénytársaság alapítója: Magyar Állam Képviselője: a nemzeti erőforrás miniszter, illetve a Nemzeti Erőforrás Minisztérium (1055 Budapest, Szalay u. 10-14.) Szervezeti és Működési Szabályzatában az alapítói jogok gyakorlásra feljogosított személy. A Társaság egyszemélyes, kiemelkedően közhasznú nonprofit zártkörűen működő részvénytársaság. A Társaságnál közgyűlés nem működik, a közgyűlés jogait a Részvényes gyakorolja. • Vezérigazgató A hatodik vezérigazgató: Vidnyánszky Attila (kinevezése: 2018. június 30. napjáig hatályos) A társaságnál igazgatóság kijelölésére nem került sor, az igazgatóságnak a Gt-ben meghatározott jogait és kötelezettségeit a Vezérigazgató gyakorolja. A vezérigazgató egyszemélyben jogosult a részvénytársaság általános képviseletére. • Felügyelő bizottság Zámbori Péter (elnök) Dr. Szántay Ferenc Mádi Zoltán Felügyelő bizottsági tagok járandósága: 55.800 Ft/hó Felügyelő bizottsági elnök járandósága: 65.700 Ft/hó • Könyvvizsgáló Vancsa Mária Bejegyzési száma: MKVK: 002746

2

Az üzleti évre vonatkozó beszámoló könyvvizsgálatáért a könyvvizsgáló által felszámított díj a 2013. évben bruttó 4.320.000 Ft volt. • A beszámolót összeállította Bagi Ottóné Mérlegképes könyvelői regisztrációs szám: 149963

A Nemzeti Színház ZRt. alapításával kapcsolatos intézkedésekről: 1069/2000 (VIII.18.) Korm. határozat szerint „A Kormány 1. tudomásul veszi, hogy a Nemzeti Kulturális Örökség Minisztériuma 2000. augusztus 1-jei hatállyal megalapítja a Nemzeti Színház Részvénytársaságot; 2. 200,0 millió forintot biztosít részvénytársasági alaptőkeként a központi költségvetés általános tartalékából. Ebből kell finanszírozni 2000. évben a Részvénytársaság működésének, valamint a Nemzeti Színház Részvénytársaság által alapított „A Nemzet Színésze” címmel járó tiszteletdíjat és járulékos költségeit; 3. a Nemzeti Színház beruházójaként a Nemzeti Színház Rt.-t jelöli ki. A beruházás műszaki megvalósulását oly módon kell ütemezni, hogy a színház ünnepélyes átadása 2002. március 15-én az eredeti terveknek megfelelően megtörténjen; 4. a) beruházás forrásaként, annak megvalósítására a központi költségvetés terhére 2000. évi árszinten 10,8 milliárd forintot biztosít – a közadakozásból befolyt összegen túlmenően – a Nemzeti Színház Rt. alaptőkéjének emelésével; b) egyetért a Részvénytársaság alaptőke emelésének ütemezésével: 2001. évben 1,5 milliárd forint, amelynek forrása az 1999-2000. években biztosított költségvetési támogatás, - 2002. évben az a) pontban megjelölt érték fennmaradó hányada; c) 2001. évben a Részvénytársaság működéséhez költségvetési támogatást nem biztosít, a társaságnak a beruházás áfa visszaigényléséből kell fedeznie működési kiadásait; 5. felhívja a nemzeti kulturális örökség miniszterét, hogy a jelenleg Nemzeti Színházként működő költségvetési intézmény alapító okiratát módosítsa a névazonosság elkerülése érdekében és intézkedjen az Új Nemzeti Színház Kht. jogutód nélküli megszüntetéséről. 6. E határozat a közzététele napján lép hatályba, ezzel egyidejűleg az új Nemzeti Színház felépítéséről szóló 1097/1999. (VIII. 26.) Korm. határozat 2. pontja második bekezdése, valamint 4. pontja a hatályát veszti.”

A Kormány 1098/2001. (VIII.22.) Korm.határozata A Nemzeti Színház ZRt. alapításával kapcsolatos intézkedésekről szóló 1069/2000. ( VIII.18.) Korm.határozat módosításáról:

3

1. A Kormány a Nemzeti Színház Részvénytársaság alapításával kapcsolatos intézkedésről szóló 1069/2000. (VIII.18.) Korm.határozat 4.a) pontját az alábbiak szerint módosítja: „4.a) a beruházás forrásaként, annak megvalósítására a központi költségvetés terhére 2002. évi árszinten 12,1 milliárd forintot biztosít – közadakozásból befolyt összegen túlmenően – a Nemzeti Színház Rt. alaptőkéjének emelésével.”

2013. évi jelentősebb Részvényesi határozatok

„VII/2013. sz. Részvényesi határozat Részvényes – a Társaság Felügyelő Bizottságának Nsz. Zrt. 2013./2. számú határozatára is figyelemmel – a Társaság 2013. évi üzleti tervét 995.000.000 Ft, azaz kilencszázkilencvenötmillió forint működési támogatás alapulvételével és 172.748.000 Ft, azaz mínusz egyszázhetvenkettőmillió - hétszáznegyvennyolcezer forint mérleg szerinti eredménnyel (veszteség) elfogadja.” „VIII/2013. sz. Részvényesi határozat Részvényes az előadó-művészeti szervezetek támogatásáról és sajátos foglalkoztatási szabályairól szóló 2008. évi XCIX. törvény rendelkezései alapján lefolytatott sikeres vezetői pályázati eljárást követően, annak alapján megállapítja, hogy Alföldi Róbert (lakcím:…………..) vezérigazgatói megbízatása 2013. június 30. napján megszűnik. Részvényes a Társaság vezérigazgatójává 2013. július 01. napjától 2018. június 30. napjáig terjedő időtartamra Vidnyánszky Attilát (lakcím:……………..) választja meg.” „IX/2013. sz. Részvényesi határozat Részvényes Radácsi Anikót (lakcím:…………..) felügyelőbizottsági tisztségéből 2013. május 20. napjával visszahívja. Részvényes 2013. május 21. napjától 2015. május 20. napjáig terjedő időtartamra a felügyelőbizottság tagjává megválasztja Mádi Zoltánt (lakcím:……)” „X/2013. sz. Részvényesi határozat Részvényes megállapítja, hogy időtartamra a Társaság könyvvizsgálója, Gellén Olivérné megbízása 2013. május 31. napján lejár. Részvényes – a Társaság Felügyelő Bizottságának NSz. Zrt. 2013/5. sz. határozatára is figyelemmel – a 2013. június 1-től 2016. május 31. napjáig terjedő időtartamra a Társaság könyvvizsgálójává választja Vancsa Máriát (MKVK Nyilv-i Szám: 002746.)” „XII/2013. sz. Részvényesi határozat Részvényes – a Társaság Felügyelő Bizottságának Nsz. Zrt. 2013/3. FB határozatára, valamint a megküldött könyvvizsgálói jelentés és hitelesítési záradék alapján a Társaság 2012. évi beszámolóját és közhasznúsági mellékletét 11.818.255 eFt, azaz tizenegymilliárdnyolcszáztizennyolcmillió-kettőszázötvenötezer forint mérleg főösszeggel és -93.312 eFt, azaz mínusz kilencvenhárommillió-háromszáztizenkettőezer forint mérleg szerinti eredménnyel (veszteség) elfogadja.” „XV/2013. sz. Részvényesi határozat Részvényes a Társaság Felügyelő Bizottságának Nsz. Zrt. 2013/9. számú határozatára is figyelemmel – a Társaság 2013. évi módosított üzleti tervét 1.345.000.000 Ft, azaz egymilliárd-

4

háromszáznegyvenötmillió forint működési támogatás alapulvételével és 0 Ft, azaz nulla forint mérleg szerinti eredménnyel elfogadja.”

A számviteli politika rövid ismertetése A könyvvezetés módjának meghatározása: A társaság a törvényi előírásoknak megfelelően a kettős könyvvitel szabályai szerint vezeti könyveit. A beszámolási forma meghatározása, a beszámoló készítés időszakának feladatai: A Zrt a számviteli törvény 9.§ (3) bekezdése szerint éves beszámoló készítésére kötelezett.

A beszámoló részei: - mérleg - eredménykimutatás - kiegészítő melléklet - üzleti jelentés - cash flow kimutatás A fordulónap és a beszámolókészítés napja közötti időszakban a következő feladatokat kell elvégezni: A tárgyi eszközök és immateriális javak terven felüli értékcsökkenésének elszámolása A befektetett pénzügyi eszközök árfolyam értékvesztésének elszámolása Valutakészletek, devizakészletek árfolyam különbözetének elszámolása A külföldi pénzértékről szóló követelések, kötelezettségek árfolyam különbözetének elszámolása Céltartalék képzés meghatározása, elszámolása, valamint az előző évi céltartalék képzés összegének megszűntetése Aktív és passzív időbeli elhatárolás tételeinek meghatározása és elszámolása Minden olyan tétel elszámolása, amely a beszámoló készítés időszakában ismertté vált és a beszámolóval lezárt időszakot érinti A társaság üzleti éve megegyezik a naptári évvel. A beszámoló a tárgyév december 31-ei fordulónappal készül. A mérlegkészítés napja a lezárt évet követő február hó utolsó napja. Az eredménykimutatás formája: Az Zrt. a Számviteli tv. 22 § (1) bekezdése alapján az 1. sz. melléklet szerinti „A” változatú összköltség-eljárás eredménykimutatást készít. A kiegészítő melléklet tartalmának meghatározása: általános rész a mérleghez kapcsolódó kiegészítések vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzet alakulása (mutatók) az eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések tájékoztató adatok A civil szervezet az Ectv. 28. §-ában meghatározott beszámolójához kapcsolódó közhasznúsági mellékletét a 350/2011 (XII.30.) Korm. rendelet a civil szervezetek gazdálkodása, az

5

adománygyűjtés és a közhasznúság egyes kérdéseiről szóló rendelet 1. mellékletének megfelelően készíti el. Az eszközök és források minősítésének kritériumai, eljárásai: A számviteli tv. 23. § (4) bekezdése szerint az eszközöket rendeltetésük, használatuk alapján kell a befektetett eszközök vagy a forgóeszközök közé sorolni. Befektetett eszközként csak olyan eszközt mutatunk ki, melynek rendeltetése, hogy a Részvénytársaság tevékenységét tartósan, legalább egy éven túl szolgálja. A forgóeszközök között mutatjuk ki mindazokat az eszközöket, amelyek nem tartósan szolgálják ki a társaság tevékenységét. Ide soroljuk a készletek, követeléseket, értékpapírokat és a pénzeszközöket. A törvény szerint a kötelezettségeket hosszú és rövid lejáratúra bontjuk meg. A Részvénytársaság eszközeit és forrásait a könyvviteli elszámolásokban, a mérlegben és az eredménykimutatásban a Számviteli Törvény előírásait figyelembe véve csoportosítottuk.

Alkalmazott értékelési elvek, eljárások: Az eszközöket és kötelezettségeket leltározással, egyeztetéssel ellenőrizni és egyedileg értékelni kell. A 100.000 Ft egyedi beszerzés érték alatti tárgyi eszközök értékcsökkenésként egy összegben leírásra kerülnek. Az 100.000 Ft feletti tárgyi eszközök értékcsökkenési leírása negyedévenként, a számviteli politikában rögzített leírási kulcsokkal történik. A számviteli törvény előírása szerint a társaság saját körülményeit figyelembe véve határozhatja meg az eszközök elhasználódási idejét. A maradványértékkel csökkentett bruttó érték és a hasznos időtartam függvényében, aktiváláskor állapítja meg az elszámolandó értékcsökkenés összegét a hozzárendelt számítási módszerrel. Az eszköz terv szerinti értékcsökkenési leírásának meghatározásánál figyelembe kell venni, hogy a hasznos időtartam végén mennyi a várhatóan realizálható értéke az eszköznek, azaz meg kell határozni a maradványértéket. A maradványérték meghatározása a rendeltetésszerű használatbavételkor az üzembe helyezés időpontjában rendelkezésre álló információk alapján történhet. Ez az összeg nem jelentős, ha a maradványérték a beszerzési érték 10%-a alatt van. Az értékcsökkenési leírás elszámolása negyedévenként, naptári napokra történik. A társaság a színház épületére értékcsökkenést nem számol el. Az épület hosszú élettartamú szerkezetből áll. Épületszerkezetei, külső és belső burkolatai különlegesen időtálló, nemes, anyagokból (márvány, mészkő, fa) készültek. Az 50. évben a maradványértéke várhatóan annyi, mint a bekerülési értéke. Jelentős összegű hibák értékének meghatározása: Jelentős összegű hibának tekintjük, ha az ellenőrzéssel, önellenőrzéssel feltárt hibák és hibahatások adott üzleti évre vonatkozó értéke (előjeltől függetlenül) meghaladja a mérleg főösszeg 2 %-át, minimum 500 millió Ft-ot. A számviteli törvény 4 §. (4). bekezdésével él a társaság, mely szerint A törvény előírásitól csak abban a kivételes esetben lehet – a könyvvizsgáló egyetértése és ilyen tartalmú nyilatkozata mellett – eltérni, ha az adott körülmények mellett e törvény valamely rendelkezésének alkalmazása / ide értve (3) bekezdés szerint a kiegészítő mellékletben való bemutatást is / nem biztosítja a (2) bekezdés szerinti megbízható és valós összképet. Minden ilyen eltérést közölni kell a kiegészítő mellékletben, bemutatva annak indokait, valamint az eszközökre-forrásokra, a pénzügyi helyzetre és az eredményre gyakorolt hatását is.

6

A jegyzett tőke összetétele: 13.200.000.000 Ft A társaság alaptőkéje a mérleg fordulónapjáig: amely 1277 db, egyenként 10.000.000 Ft névértékű, valamint 3 db egyenként 1.000.000 Ft névértékű, névre szóló törzsrészvényből áll, amelyek egy részvényosztálynak minősülnek. 42 db, egyenként 10.000.000 Ft névértékű, valamint 7 db, egyenként 1.000.000 Ft névértékű összesen 1.653.000.000 Ft kibocsátási értékű névre szóló törzsrészvényből áll Az alaptőke áll:

12.150.000.000 Ft készpénz (Nemzeti Kulturális Örökség Minisztériuma) 1.050.000.000 Ft nem pénzbeli hozzájárulásként szolgáltatott ingatlan értéke. (Kincstári Vagyonigazgatóság)

Az ingatlan adatai: Budapest, IX.kerület, belterület megjelölésű 38017/39 hrsz., 14.621 m2 nagyságú. Mind a készpénz tőkét, mind az apportot a részvényesek a társaság tulajdonába adták Az apport értékének meghatározása, összehasonlító módszerrel, a közeli területen eladott ingatlanok adatainak, valamint az értéknövelő és értékcsökkenő tényezők figyelembevételével történt. A nem pénzbeli hozzájárulás értéke összhangban van az ellenében adandó részvények számával.

Alapító okirat Végzés kelte kelte

Jóváírás kelte

2000.08.01. 2001.01.11.

2000.09.27. 2001.04.24.

2000.08.30. 2001.01.12.

2001.05.01. 2001.10.15.

2001.08.22. 2002.01.25.

2001.12.17. 2002.08.15. 2004.02.10. Mindösszesen

2002.02.26. 2002.10.31.

Apport 2001.05.29. 2001.09.24. 2001.12.11. 2001.12.13. 2002.01.15. 2002.08.27. 2004.02.17.

7

Jóváírt összeg (Ft) 200.000.000 960.000.000 6.469.089 1.050.000.000 1.160.546 1.253.450 650.915 466.000 10.000.000.000 553.000.000 1.653.000.000 14.426.000.000

Kibocsátási érték (Ft)

Névérték (Ft)

200.000.000 960.000.000

200.000.000 960.000.000

1.050.000.000 10.000.000

1.050.000.000 10.000.000

10.000.000.000 553.000.000 1.653.000.000 14.426.000.000

10.000.000.000 553.000.000 427.000.000 13.200.000.000

B.) Specifikus rész Mérleghez kapcsolódó kiegészítések A részvénytársaság mérlegstruktúrája 2013. év: A 2000. évi C. törvény 23. § (1) szerint A mérlegben eszközként kell kimutatni a vállalkozó rendelkezésére, használatára bocsátott, a vállalkozó működését szolgáló befektetett eszközöket és forgóeszközöket – a bérbevett eszközök kivételével – függetlenül attól, hogy azok tulajdonjoga csak törvényben, szerződésben rögzített feltételek teljesítése után kerül át a vállalkozóhoz, továbbá az aktív időbeli elhatárolásokat. A Számviteli törvény 34. § szerint A mérlegben forrásként a saját tőkét, a céltartalékokat, a kötelezettségeket és a passzív időbeli elhatárolásokat kell szerepeltetni.

Megnevezés ESZKÖZÖK (aktívák) összesen: Befektetett eszközök: Forgóeszközök: Aktív időbeli elhatárolások: FORRÁSOK (passzívák) összesen: Saját tőke: Céltartalékok: Kötelezettségek: Passzív időbeli elhatárolások:

2013. év nyitó e Ft

Megoszlás %

2013. év záró e Ft

Megoszlás %

11.818.255 11.635.628 179.122 3.505 11.818.255

100 98,46 1,52 0,02 100

12.012.666 11.532.310 177.351 303.005 12.012.666

100 96,00 1,48 2,52 100

10.127.070 0 94.955 1.596.230

85,69 0 0,8 13,51

10.165.572 0 221.195 1.625.899

84,62 0 1,85 13,53

BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (eFt) IMMATERIÁLIS JAVAK Vagyoni értékű jogok Vagyonkezelői szerződés sz. vagyoni értékű jogok Vagyoni értékű jogok halmozott értékcsökkenése Vagyonkezelői szerz. vagyoni é. Jog halmozott értékcsökkenése Szellemi termékek Szellemi termékek halmozott értékcsökkenése Mindösszesen immateriális javak nettó értéke:

8

144.176 5.375 -142.924 -1.167 7.723 -7.723 5.460

INGATLANOK Telek, telkesítés Épületek, épületrészek, tulajdoni hányadok Egyéb építmények Zöldterületek Ingatlanhoz kapcsolódó vagyoni értékű jog Ingatlanok halmozott értékcsökkenése Mindösszesen ingatlanok nettó értéke: MŰSZAKI GÉPEK, BERENDEZÉSEK, JÁRMŰVEK Műszaki gépek, berendezések, szerszámok Műszaki berendezések értékcsökkenése, Műszaki gépek, berendezések halmozott értékcsökkenése Mindösszesen műszaki gépek, berendezések nettó értéke: EGYÉB GÉPEK, BERENDEZÉSEK Üzemi gépek, berendezések, felszerelések Egyéb járművek Számítástechnikai berendezések Ügyviteltechnikai berendezések Egyéb gépek, berendezések, felszerelések Képzőművészeti alkotások Egyéb berendezések écs., Egyéb gépek, berendezések halmozott értékcsökkenése Mindösszesen egyéb gépek, berendezések nettó értéke:

BEFEJEZETLEN BERUHÁZÁSOK Befejezetlen beruházások Mindösszesen befejezetlen beruházás:

BEFEJEZETLEN BERUHÁZÁSOKRA ADOTT ELŐLEGEK Befejezetlen beruházásokra adott előlegek Mindösszesen befejezetlen beruházásra adott előleg:

Összes befektetett eszközérték:

1.207.858 8.892.418 1.274.725 161.854 32.161 -782.167 10.786.849 4.471.929 -4.179.350 292.579 262.055 24.943 44.499 14.197 1.335.498 282.040 -1.588.706 374.526

66.057 66.057

6.839 6.839

11.532.310

Befektetési tükör A 2000. évi C törvény 24. § szerint (1) Befektetett eszközként olyan eszközt szabad kimutatni, amelynek az a rendeltetése, hogy a tevékenységet, a működést tartósan, legalább egy éven túl szolgálja. (2) A befektetett eszközök közé az immateriális javakat, a tárgyi eszközöket, a befektetett pénzügyi eszközöket kell besorolni.

9

Megnevezés

Nyitó bruttó 2013. 01. 01.

Növekedés

Csökkenés

Záró bruttó 2013. 12. 31.

149.131 7.723 156.854

420 0 420

0 0 0

149.551 7.723 157.274

11.546.322 4.390.968

22.693 98.772

0 17.811

11.569.015 4.471.929

Immateriális javak Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Összesen: Tárgyi eszközök Ingatlanok Műszaki gépek, berendezések, járművek Egyéb berendezések, gépek, járművek Beruházások Beruházásokra adott előlegek Összesen:

1.899.561

78.411

14.740

1.963.232

12.349 600 17.849.800

264.269 78.646 542.791

210.561 72.407 315.519

66.057 6.839 18.077.072

Összes bruttó érték:

18.006.654

543.211

315.519

18.234.346

Nyitó écs. 2013. 01. 01.

Növekedés

Csökkenés

Záró écs. 2013. 12. 31.

143.197 7.723 150.920

894 0 894

0 0 0

144.091 7.723 151.814

716.523 3.935.474

65.643 259.903

0 16.027

782.166 4.179.350

1.568.109

30.384

9.787

1.588.706

6.220.106

355.930

25.814

6.550.222

6.371.026

356.824

25.814

6.702.036

Megnevezés Immateriális javak Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Összesen: Tárgyi eszközök Ingatlanok Műszaki gépek, berendezések, járművek Egyéb berendezések, gépek, járművek Összesen: Összes értékcsökkenés:

A tárgyi eszközként nyilvántartott világítás, jelmez és díszlet elszámolása – a Számviteli törvény 4.§ (4) bekezdése szerint, biztosítva a megbízható és valós összképet – az adott eszközhöz egyedileg hozzá nem kapcsolható költségek tekintetében (pl: tervezői díjak, közbeszerzési díjak) az előző évekhez hasonlóan, a bekerülési érték részeként ráosztással, pótlékkulcs meghatározással történik. Ezzel az adózás előtti eredmény 6.930 eFt-tal nő Díszlet: 5.921 eFt Jelmez: 1.009 eFt

FORGÓESZKÖZÖK (eFt) A forgóeszközök csoportjába a mérlegben a készleteket, a vállalkozó tevékenységét nem tartósan szolgáló követeléseket, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírokat, tulajdoni részesedést jelentő befektetéseket, pénzeszközöket kell besorolni. / 2000. évi C törvény 28. § (1) /

10

KÉSZLETEK Anyagok (üzemanyag) Áruk (szövegkönyv, Szcenárium,CD) Összes készlet érték:

RÖVID LEJÁRATÚ KÖVETELÉSEK Követelések áruszállításból, szolgáltatásból (vevők) Belföldi vevőkövetelések Egyéb vevőkövetelés (szervezők) Adott előlegek Költségvetési, kiutalási igények GYED,GYES,TGYÁS Táppénz Fizetési előleg Különféle egyéb követelések Különféle egyéb követelések Munkavállalókkal szembeni egyéb követelés Perköltség követelés Áfa pénzügyi elszámolási számla Egyéb Áfa követelés Előzetesen felszámított áfa Fizetendő áfa Áfa elszámolási számla Egyéb rövidlejáratú követelés Magánnyugdíjpénztári tagdíj kiegészítés Nyugdíjpénztári tagdíj 3,9 % EKHO Késedelmi-, önellenőrzési pótlék Innovációs hozzájárulás Szakképzési hozzájárulás EKHO Helyi iparűzési adó Összes rövid lejáratú követelés: PÉNZESZKÖZÖK Pénztár Elszámolási betétszámla MKB elszámolási betétszámla Kártyafedezeti számla Devizaszámla MÁK számla Összes pénzeszköz érték: ÖSSZES FORGÓESZKÖZ ÉRTÉK:

11

62 10.329 10.391

20.230 87 440 137 6 0 824 0 6 14.718 253.217 -78.740 -74.548 14 6 27 990 394 1.168 409 139.385

2.916 17.444 0 0 7.215 27.575 177.351

Követelések A Nemzeti Színház Nonprofit Zrt - nek 2013. december 31. napján 20.317 eFt követelése volt szolgáltatásból (vevők). A mérlegkészítés időpontjáig beérkezett összeg: 15.554 e Ft. Értékvesztés: A Nemzeti Színház Nonprofit Zrt. a 2013. évben 677 eFt értékvesztést számolt el az alábbiak szerint: ruhatári biléta: 67 eFt műsorfüzet: 448 eFt emlékkönyv: 162 eFt AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (eFt) Aktív időbeli elhatárolásként – elkülönítetten – kell a mérlegben kimutatni az üzleti év mérlegének fordulónapja előtt felmerült, elszámolt olyan összegeket, amelyek költségként, ráfordításként ( ide értve a halasztott ráfordításokat is) csak a mérleg fordulónapját követő időszakra számolhatók el, valamint az olyan járó árbevételt, kamat- és egyéb bevételeket, amelyek csak a mérleg fordulónapja után esedékesek, de a mérleggel lezárt időszakra számolandók el, továbbá a 68. § (1) bekezdése szerinti különbözetből az eredményt csökkentő tételként még el nem számolt összeget. / 2000. évi C törvény 32. § (1) /

Költségek aktív időbeli elhatárolása 1. Egyéb igénybevett szolgáltatások 2. Közüzemi díjak 3. Egyéb szolgáltatások Összes aktív időbeli elhatárolás érték: Bevételek aktív időbeli elhatárolása 1. Belföldi értékesítés árbevétele 2. Kamatbevétel 3. Egyéb bevétel Összes aktív időbeli elhatárolás érték:

746 545 1.310 2.601

314 89 300.001 300.404

SAJÁT TŐKE (eFt) A saját tőke a – jegyzett, de még be nem fizetett tőkével csökkentett – jegyzett tőkéből, a tőketartalékból, az eredménytartalékból és a tárgyév mérleg szerinti eredményből tevődik össze. / 2000. évi C törvény 35. § (2) /

1. Jegyzett tőke 2. Tőketartalék 3. Eredménytartalék 4. Mérleg szerinti eredmény Saját tőke

12

13.200.000 1.226.000 -4.298.930 38.502 10.165.572

Tőketartalék: A Részvénytársaság a II/2004. számú részvényesi határozatban foglaltak szerint az 1.653.000.000 Ft összegű megemelt tőkéjét – a számvitelről szóló 2000. évi C törvény 36.§.(1) bekezdése szerint – könyveiben 427.000.000 Ft alaptőke és 1.226.000.000 Ft tőketartalék növekedésként tartja nyilván. Hivatkozás: Tőketartalék növekedésként kell kimutatni a részvénytársaságnál a részvények kibocsátáskori, ide értve a tőkeemeléskori (jegyzési) ellenértéke és névértéke közötti különbözetet.

Eredménytartalék, Mérleg szerinti eredmény

Előtársaság: 2000. év Bejegyzett társaság: 2000 év 2001. év 2002. év 2002. év ( módosított) 2003. év 2004. év 2005. év 2006. év 2007. év 2008. év 2009. év 2010. év 2011. év 2012. év 2013. év

Eredménytartalék (e Ft) 0 -15.969 -80.656 -270.240 -67.030 -234.825 -336.994 -2.197.144 -2.479.568 -2.789.143 -3.285.333 -3.802.872 -3.792.133 -4.042.426 -4.205.618 -4.298.930

Mérleg szerinti eredmény (e Ft) -15.969 -64.687 -189.584 203.210 -167.795 -102.169 -1.860.150 -282.424 -309.575 -496.190 -517.539 10.739 -250.293 -163.192 -93.312 38.502

Céltartalék képzés mértéke, szerkezete: 2013. évben a Részvénytársaság céltartalékot nem képzett.

Kötelezettségek (eFt) Kötelezettségek azok a szállítási, vállalkozási, szolgáltatási és egyéb szerződésekből eredő, pénzértékben kifejezett elismert tartozások, amelyek a szállító, a vállalkozó, a szolgáltató, a hitelező, a kölcsönt nyújtó által már teljesített, a vállalkozó által elfogadott, elismert szállításhoz, szolgáltatáshoz, pénznyújtáshoz, valamint a kincstári vagyon részét képező eszközök kezelésbe vételéhez kapcsolódnak. A kötelezettségek hátrasorolt, hosszú és rövid lejáratúak. / 2000. évi C törvény 42. § (1) / A társaságnak 2013. december 31-éig 221.195 eFt kötelezettsége áll fenn. A Nemzeti Színház Nonprofit Zrt. kötelezettsége, amely a mérlegben nem jelenik meg. 13

Szállítási, vállalkozási, szolgáltatási és egyéb szerződésekből eredő kötelezettségeinek a Zrt. határidőben tett eleget. A Társaságnak nincs olyan hitelkötelezettsége, mely a tárgyi eszközöket jelzáloggal terhelné.

RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK I. Belföldi szállítók Összes rövid lejáratú kötelezettség I.

EGYÉB RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK II. Költségvetési befizetési kötelezettségek Személyi jövedelemadó Rehabilitációs hozzájárulás Gépjármű adó Összes egyéb rövid lejáratú kötelezettség II.

EGYÉB RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK III. Társadalombiztosítási kötelezettség Egészségügyi hozzájárulás Nyugdíjjárulék Alkalmi munkavállalók közterhe Egyéni egészségbiztosítási járulék 4 % Egyéni egészségbiztosítási járulék 2 % Egyéni munkaerőpiaci járulék 1,5 % Magánnyugdíjpénztári tagdíj 8 % Egyéni EKHO járulékok EKHO 20% (kifizetői) Szocho Egyéb kötelezettségek Egyéb kötelezettség – fizetendő áfa Pályázati, ajánlati biztosítékként kapott összegek Ajándékutalvány elszámolási számla Jövedelem elszámolási számla Egyéb rövidlejáratú kötelezettségek Helyi iparűzési adó Társasági adó elszámolási számla Összes egyéb rövid lejáratú kötelezettség III: HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK Vagyonkezelői szerződés szerinti értékre képzett kötelezettség Összes hosszú lejáratú kötelezettség: Összes kötelezettség érték:

14

171.517 171.517

7.789 1.604 147 9.540

5.290 2.951 5 1.181 906 423 7 3.939 5.375 8.227 3.088 2.250 904 100 0 0 117 34.763

5.375 5.375 221.195

Passzív időbeli elhatárolások (eFt) A társaság a passzív időbeli elhatárolásait a 2000. évi C törvény 44. § szerint tartja nyilván. Költségek passzív időbeli elhatárolása 1. Egyéb szolgáltatás 2. Egyéb igénybevett szolgáltatás 3. Egyéb személyi jellegű ráfordítások 4. Egyéb anyagjellegű ráfordítások 5. Egyéb ráfordítás Összesen passzív időbeli elhatárolás:

Bevételek passzív időbeli elhatárolása 1. Belföldi értékesítés árbevétele 2. Egyéb bevétel Összesen passzív időbeli elhatárolás:

1.464 442 425 1.215 50 3.596

25.267 0 25.267

Halasztott bevételek Fejlesztési támogatás passzív időbeli elhatárolása (Magyar Állam Kincstártól átvett beruházási összeg) Kincstárjegy passzív időbeli elhatárolása Egyéb halasztott bevétel passzív időbeli elhatárolása (Ajándék mészkő tömb értéke, egyéb térítésmentesen átvett eszközök) Felhalmozási támogatás passzív időbeli elhatárolása (Első beszerzésre fordítható összeg, minisztériumtól kapott felhalmozási célú támogatás) Működési támogatás passzív időbeli elhatárolása KHT beruházási összeg passzív időbeli elhatárolása (KHT-tól átvett maradvány összeg) EMI (Tao) támogatásból megvalósuló eszköz passzív időbeli elhatárolása Összes halasztott bevétel passzív időbeli elhatárolás:

1.597.036

Összes passzív időbeli elhatárolás érték:

1.625.899

245.459 802.725 876 29.314 218.127 245.339 55.196

Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések Az eredménykimutatás a 2013. évi mérleg szerinti eredmény levezetését tartalmazza, az eredmény keletkezésére, módosítására ható főbb tényezőket, a mérleg szerinti eredmény összetevőit, kialakulását mutatja be. Az eredménykimutatás a számviteli törvény előírásai alapján készült.

15

Bevételek, költségek, ráfordítások részletezése:

Megnevezés

2012. 12. 31. eFt

2013. 12. 31. eFt Közhasznú Vállalkozási tevékenység tevékenység

2013. 12. 31. eFt (összesen)

ÉRTÉKESÍTÉS NETTÓ ÁRBEVÉTELE

282.083

256.996

37.011

294.007

1. Belföldi értékesítés nettó árbevétele 2. Továbbszámlázási bevételek 3. Jegybevétel

67.982 5.940 208.161

25.679 1.085 230.232

31.113 5.898 0

56.792 6.983 230.232

Belföldi értékesítés nettó árbevétele: pl. eszköz és ingatlan bérleti díj, kiadvány értékesítés, csoportvezetés bevételei. Az értékesítés nettó árbevételeként kell kimutatni a szerződés szerinti teljesítés időszakában, az üzleti évben értékesített vásárolt és saját termelésű készletek, valamint a teljesített szolgáltatások árkiegészítéssel és felárral növelt, engedményekkel csökkentett – általános forgalmi adót nem tartalmazó – ellenértéket. / 2000. évi C törvény 72. § (1) /

Értékesítés nettó árbevételének megoszlása:

Belföldi értékesítés nettó árbevétele Továbbszámlázás bevételei Jegybevétel Összes nettó árbevétel

Megnevezés AKTIVÁLT SAJÁT TELJESÍTMÉNYEK ÉRTÉKE Aktivált saját teljesítmények értéke 1. Saját előállítású eszközök aktivált értéke 2. Saját termelésű készletek állományváltozása

Közhasznú tevékenység % 9,99 0,42 89,59 100

2012. 12. 31. eFt -1.769 -1.769 -1.769 0

Vállalkozási tevékenység % 84,06 15,94 0 100

2013. 12. 2013. 12. 31. eFt 31. eFt Közhasznú Vállalkozási tevékenység tevékenység (összesen) 997 57 1.054 997 57 1.054 997 57 1.054 0 0 0

Aktivált saját teljesítmények értéke: A 2000. évi C törvény 76. § szerint aktivált saját teljesítmények értékeként a saját előállítású eszközöknek az üzleti évben aktivált (az eszközök között állományba vett) értéke és a saját termelésű készletek állományváltozása együttes (összevont) összegét kell kimutatni.

16

A Társaság: saját előállítású eszközök aktivált értékeként mutatja ki: A 2013. december 31-én készleten lévő saját előállítású kiadványok (CD, műsorfüzet, színműtár, ruhatári biléta) állományváltozása 1.054 e Ft.

Megnevezés EGYÉB BEVÉTELEK

1. Értékesített immat., és tárgyi eszközök bevétele 2. Egyéb eredményt növelő bevételek 3. Egyéb gazdasági társaságtól kapott támogatás 4. Költségvetéssel elszámolt támogatások 5. Önkormányzattal elszámolt építményadó törlés 6. EMI támogatás 7. 1 % Szja felajánlás

2013. 12. 31. (eFt) 2013. 12. 31. 2012. 12. eFt 31. Közhasznú Vállalkozási (összesen) eFt tevékenység tevékenység 1.349.640

1.784.763

40

1.784.803

100

12.441

40

12.481

3.956 6.487

4.071 11.800

0 0

4.071 11.800

1.174.319 0

1.642.325 0

0 0

1.642.325 0

164.227 551

114.014 112

0 0

114.014 112

Értékesített eszközök (e Ft-ban): Jelmezek Kellék Jég c. produkció relikviák Notebookok Telefon Mephisto c. produkció Bányavirág c. produkció Összesen:

43 47 2.000 139 2 9.750 500 12.481

Egyéb eredményt növelő bevételek: kerekítési különbözet, kártérítés, pályázati dokumentáció díja, peresített követelés megtérítése, A Társaság a Mérlegkészítés időpontjáig az üzleti évhez kapcsolódó egyéb bevételei között tartja nyilván az alábbi támogatásokat: Költségvetéssel elszámolt támogatások: -

Működési támogatás:

Az Emberi Erőforrások Minisztériuma támogatási szerződés alapján, pénzügyi támogatást nyújtott a társaság működéséhez, közhasznú szerződésben rögzített feladatok ellátásához, valamint a szakmai programok megvalósításához. Az Emberi Erőforrások Minisztériuma a támogatási szerződésében foglaltaknak megfelelően - a 2013. évi kiadásaihoz – az utolsó átutalást 2014. január 28-án teljesítette. A támogatás forrása: A Magyar Köztársaság 2013 évi központi költségvetéséről szóló 2012. évi CCIV. törvény 1. melléklete, XX. Emberi Erőforrások Minisztériuma fejezet, 20/28/2, nem 17

feladatfinanszírozási körbe tartozó előirányzat, 16. sz. Nemzeti Színház Zrt. megnevezésű részfeladata (995 000 000 Ft), valamint a 1700/2013. (X.4.) számú Kormányhatározat alapján a 20/28/2, nem feladatfinanszírozási körbe tartozó előirányzat, 105. sz. Bevétel megnevezésű részfeladata (350 000 000 Ft), továbbá az 1968/2013. (XII. 17.) Korm. határozatban foglaltakra tekintettel XX. Emberi Erőforrások Minisztériuma fejezet, 20/28/16-0. RKI – Nemzeti Színház Nonprofit Zrt. részfeladat (300 000 000,- Ft) A támogatás összege: 1 645 000 000 Ft az alábbi, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban: Szakfeladat száma: 900113 Kőszínházak tevékenysége Államháztartáson kívüli kedvezményezett: 1 465 000 eFt - egyéb működési célú kiadások: - egyéb felhalmozási célú kiadások: 180 000 eFt

-

Nemzet Színésze díj támogatása:

A Nemzeti Erőforrás Minisztérium támogatási szerződésében foglaltaknak megfelelően – a 2013. évi Nemzet Színésze díj kifizetéséhez szükséges utolsó összeget 2013. december 02-án átutalással teljesítette. A támogatás forrása: A Magyar Köztársaság 2013. évi költségvetésről szóló 2012. évi CCIV. törvény 1. melléklete, XX. Emberi Erőforrások Minisztériuma fejezet 20/13/7 A Nemzet Színésze cím támogatása nem feladatfinanszírozási körbe tartozó előirányzat. A támogatás összege: 137 160 000 Ft, az alábbi kiemelt előirányzatok bontásban: Szakfeladat száma: 900113 Kőszínházak tevékenysége Államháztartáson kívüli kedvezményezett: 137 160 eFt - egyéb működési célú kiadások:

-

Budapesti Tavaszi Fesztivál előkészítésének támogatása:

Az Emberi Erőforrások Minisztériuma támogatási szerződés alapján, pénzügyi támogatást nyújtott a Budapesti Tavaszi Fesztivál keretein belül megrendezésre kerülő, 2014. évben tervezett, új programként megjelenő Nemzeti Színházak Fesztiválja megrendezéséhez. A támogatás a rendezvény 2013-ban jelentkező költségeihez történő hozzájárulásra irányult. Az Emberi Erőforrások Minisztériuma a támogatási szerződésében foglaltaknak megfelelően - a 2013. évi kiadásaihoz – az utolsó átutalást 2013. december 07-én teljesítette. A támogatás forrása: A Magyarország 2013. évi központi költségvetéséről szóló 2012. évi CCIV. törvény 1. melléklete, XX. Emberi Erőforrások Minisztériuma fejezet, 13/04 Művészeti tevékenységek és egyéb fejezeti feladatok támogatása / 2 Előadó – művészeti tevékenység nem feladatfinanszírozási körbe tartozó előirányzat az 1540/2013. (IX.11.) Korm. határozat alapján. A támogatás összege: 10 000 000 Ft Szakfeladat száma: 900113 Kőszínházak tevékenysége Államháztartáson kívüli kedvezményezett: - egyéb működési célú kiadások: 10 000 eFt

18

Elkülönítetett Alapoktól kapott támogatás: - Nemzeti Kulturális Alap támogatás A Társaság pályázati cél támogatására, azaz Paul Claudel – Arthur Honegger: Johanna a máglyán című előadás bemutatására az Előadó – művészet Kollégiuma 008/31/13 számú döntése végrehajtásaként az Igazgatóság 1 500 000 Ft összegű vissza nem térítendő támogatást folyósított. A kollégium az átutalást 2013. augusztus 15-én teljesítette. A támogatást a Nemzeti Kulturális Alap 9001135 Kőszínházak tevékenysége szakfeladatra számolhatta el.

A működési támogatás terhére beszerzett tárgyi eszközök után a költségként elszámolt értékcsökkenés az egyéb bevételek között került megszüntetésre a passzív időbeli elhatárolással szemben.

2013. évi támogatásból tárgyi eszköz beszerzés átvezetése passzív időbeli elhatárolásba

176.749 eFt

passzív időbeli elhatárolás feloldása (egyéb bevétellel szemben): 2013. évi támogatás amortizáció 2012. évi támogatás amortizáció 2011. évi támogatás amortizáció 2010. évi támogatás amortizáció 2009. évi támogatás amortizáció 2008. évi támogatás amortizáció 2007. évi támogatás amortizáció 2006. évi támogatás amortizáció 2005. évi támogatás amortizáció 2003. évi támogatás amortizáció 2002. évi támogatás amortizáció 2001. évi első beszerzésre jutó amortizáció

1.671 e Ft 663 e Ft 8.090 e Ft 7.956 e Ft 804 e Ft 431 e Ft 4.656 e Ft 877 e Ft 47 e Ft 218 e Ft 0 e Ft 0 e Ft

A Zrt. a kapott támogatását az Eredménykimutatás-egyéb bevételei között tartja nyilván, ezért a passzív időbeli elhatárolás feloldása nem a RENDKÍVÜLI EREDMÉNY-ben, hanem az ÜZEMI TEVÉKENYSÉG EREDMÉNY-ben szerepel.

2013. 12. 31. (eFt)

Megnevezés ANYAGJELLEGŰ RÁFORDÍTÁSOK Anyagjellegű ráfordítások Anyagköltség összesen 1. Irodaszer, nyomtatvány 2. Villamosenergia 3. Gázenergia

19

2013. 12. 2012. 12. 31. 31. eFt Közhasznú Vállalkozási eFt tevékenység tevékenység (összesen) 610.769 772.946 15.155 788.101 91.356 736 41.842 30.623

123.629 2.174 58.687 32.000

1.005 0 134 843

124.634 2.174 58.821 32.843

4. Vízdíj 5. Üzemanyag költség 6. Tisztítószer 7. Egyéb anyagjellegű költség Igénybevett szolgáltatások értéke összesen 1. Szállítás, rakodás 2. Bérleti díjak 3. Karbantartási, javítási költség 4. Hirdetés, reklám, propaganda 5. Oktatás, továbbképzés 6. Belföldi utazás és szállásköltség 7. Külföldi utazás és szállásköltség 8. Könyvviteli szolgáltatás költségei 9. Távfűtés 10. Csatornadíj 11. Szemétdíj 12. Kéményseprés díja 13. Postaköltség és távközlési díjak 14. Hírlap, folyóirat, könyv 15. Szakmai szolgáltatás 16. Egyéb igénybevett szolgáltatás Eladott (közvetített)szolgáltatások értéke Egyéb szolgáltatások értéke összesen 1. Hatósági, igazgatási szolgáltatások díja 2. Pénzügyi, befektetési szolgáltatások díja 3. Biztosítási díj

Megnevezés

Személyi jellegű ráfordítások összesen Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetés 1. Költségtérítés 2. Külföldi kiküldetés, napidíjak 3. Természetbeni juttatás/egyes juttatások 4. Belföldi üzleti vendéglátás 5. Nemzet Színésze díj költség 6. Egyéb személyi jellegű kifiz 7. Táppénz 8. Munkába járás utazási költségtérítése 9. Betegszabadság 10. Belföldi kiküldetés, napidíjak

20

2.346 778 2.044 12.987 504.562 3.188 12.763 68.114 18.731 43 565 0 2.400 0 3.755 2.523 18 4.389 688 293.653 93.732 5.940

2.637 1.683 2.410 24.038 633.819 2.221 7.421 93.544 25.570 51 3.441 3.256 5.320 1.035 4.290 2.984 0 3.568 825 304.901 175.392 1.085

7 21 2.410 0 8.115 0 5.430 1.561 0 0 0 0 0 0 11 72 0 0 0 0 1.041 5.898

2.644 1.704 2.410 24.038 641.934 2.221 12.851 95.105 25.570 51 3.441 3.256 5.320 1.035 4.301 3.056 0 3.568 825 304.901 176.433 6.983

8.911 1.290 2.250 5.371

14.413 6.575 3.219 4.619

137 0 0 137

14.550 6.575 3.219 4.756

2012. 12. 31. eFt

838.443 535.115 134.818 9.984 687 2.086 173 112.311 2.404 12 1.628 1.102 299

2013. 12. 31. (eFt)

2013. 12. 31. eFt (összesen) Közhasznú Vállalkozási tevékenység tevékenység 955.778 585.445 178.988 9.682 5.103 16.697 3.433 108.000 3.857 213 1.703 1.308 1.011

518 417 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

956.296 585.862 178.988 9.682 5.103 16.697 3.433 108.000 3.857 213 1.703 1.308 1.011

11. Gépkocsi költségtérítés 12. Végkielégítés Bérjárulékok 1. Nyugdíjbiztosítási járulék 2. Egészségbiztosítási járulék 3. Egészségügyi hozzájárulás 4. MAJ 5. Szakképzési hozzájárulás 6. Rehabilitációs hozzájárulás 7. Kifizetői adó 8 Kifizetői EKHO 9. Szociális hozzájárulás 10. Alkalmi munkavállaló közterhe

Megnevezés

ÉRTÉKCSÖKKENÉS Terv szerinti értékcsökkenés Használatba vételkori egyösszegű értékcsökkenés

Megnevezés

EGYÉB RÁFORDÍTÁSOK

1. Vevő-, szállító számlával kapcs. árfolyamveszteség 2. Egyéb eredménycsökkentő ráfordítások 3. Céltartalék várható kötelezettségekre 4. Terven felüli értékcsökkenés 5. Állami költségvetéssel elszámolt adók 6. Önkormányzatokkal elszámolt adók, illetékek 7. Különféle egyéb ráfordítások 8. Értékvesztés 9. Értékesített eszközök nyilvántartás szerintiértéke 10. Támogatásokra visszafizetett összeg

348 3.784 168.510 0 0 31.124 0 810 5.710 159 52.096 78.611 0

2012. 12. 31. eFt

361 27.620 191.345 0 0 36.307 0 630 5.768 3.530 58.761 86.325 24

2013. 12. 31. (eFt)

Közhasznú Vállalkozási tevékenység tevékenység 403.121 404.948 0 390.028 356.825 0 13.093 48.123 0

2012. 12. 31. eFt

361 27.620 191.446 0 0 36.307 0 630 5.768 3.530 58.792 86.395 24

2013. 12. 31. eFt (összesen) 404.948 356.825 48.123

2013. 12. 31. eFt (összesen)

2013. 12. 31. (eFt)

Közhasznú Vállalkozási tevékenység tevékenység 33.341 41.038 602 0 0 0

41.640 0

316 0 35 362 32.411

504 0 1.457 460 32.444

0 0 0 0 602

504 0 1.457 460 33.046

217 0 0

216 677 5.280

0 0 0

216 677 5.280

0

0

0

0

Egyéb eredménycsökkentő ráfordítások: pl. kerekítési különbözetek, bírság.

21

0 0 101 0 0 0 0 0 0 0 31 70 0

Megnevezés

2012. 12. 31. eFt

2013. 12. 31. (eFt) Közhasznú tevékenység

Vállalkozási tevékenység

2013. 12. 31. eFt (összesen)

PÉNZÜGYI MŰVELETEK BEVÉTELEI

1.607

668

7

675

1. Kamatbevétel pénzintézettől 2. Értékeléskori árfolyam nyereség

1.496 111

667 1

7 0

674 1

Megnevezés

PÉNZÜGYI MÜVELETEK RÁFORDÍTÁSAI 1. Fizetendő kamatok, kamatjellegű ráfordítások 2. Pénzeszk. átváltással kapcs. árf. veszteség

2012. 12. 31. eFt 1.283

2013. 12. 31. (eFt)

2013. 12. 31. eFt Közhasznú Vállalkozási tevékenység tevékenység (összesen) 488 0 488

0

0

0

0

1.283

488

0

488

Rendkívüli bevételként került kimutatásra a sztv. 86.§ (4) bekezdés szerint halasztott bevételként elszámolt, időbelileg elhatárolt összegből a 45. § (2) bekezdése szerint a kapcsolódó költségek, ráfordítások ellentételezésére megszüntetett összeg.

Megnevezés

RENDKÍVÜLI BEVÉTELEK 1. KHT – tól átvett eszközök kivezetése elhatárolásból 2. Kincstárjegy kivezetése (écs.) Elhatárolásból 3. Fejlesztési támogatás kivezetése (écs.) elhatárolásból 4. Térítés nélkül átvett eszközök 5. Térítésmentesen kapott szolgáltatások 6. Felhalmozási támogatás 7. Ajándékutalvány maradvány 8. Egyéb rendkívüli bevétel

22

2012. 12. 31. eFt

2013. 12. 31. (eFt)

Közhasznú Vállalkozási tevékenység tevékenység 162.091 149.624 0 101 405 0

2013. 12. 31. eFt (összesen) 149.624 405

152.301

145.099

0

145.099

1.627

1.525

0

1.525

1.238 428 5.787 430 180

1.453 383 64 694 1

0 0 0 0 0

1.453 383 64 694 1

Egyéb rendkívüli ráfordítás: A sztv. 86.§ (7) bekezdése szerint rendkívüli ráfordítások között kell elszámolni: a térítés nélkül átadott eszközök nyilvántartás szerinti értékét, a térítés nélkül nyújtott szolgáltatások bekerülési értékét, a felszámított, az átvevő által meg nem térített általános forgalmi adóval növelt összegben…” 2013. 12. 2012. 12. 2013. 12. 31. (eFt) 31. 31. eFt eFt Közhasznú Vállalkozási (összesen) tevékenység tevékenység

Megnevezés

RENDKÍVÜLI RÁFORDÍTÁSOK

0

0

71

71

1. Egyéb rendkívüli ráfordítás

0

0

71

71

Megnevezés

2012. 12. 31. eFt

2013. 12. 31. eFt Közhasznú Vállalkozási (összesen) tevékenység tevékenység 2013. 12. 31. (eFt)

NYERESÉGET TERHELŐ ADÓK

7

0

117

117

1. Társasági adó

7

0

117

117

C.) TÁJÉKOZTATÓ RÉSZ A tárgyévben foglalkoztatott munkavállalók létszáma, bérköltsége

Létszám és bér

Statisztikai létszám (fő) Állományba tartozók bérköltsége (eFt)

Érték Érték 2012. 12. 31. 2013. 12. 31. 135 151 530.604 556.299

Munkaügyi statisztika Teljes munkaidőben fogl. fizikai állomány Teljes munkaidőben fogl. szellemi állomány Rész munkaidőben fogl. fizikai állomány Rész munkaidőben fogl. szellemi állomány

2012. 12. 31. 2013. 12. 31. 10 10 117 129 6 9 2 3

Megnevezés

23

Nemzet Színésze díj: A Nemzeti Színház az Alapító Okiratával összhangban a nemzeti színjátszás élő művészei részére megalapította a Nemzet Színésze díjat azoknak, akik: - a magyar nyelv ápolása - a nemzeti irodalom tolmácsolása - a magyar színművészet, a nemzeti színjátszás fejlesztése, népszerűsítése során kimagasló érdemeket szereztek.

Pénzügyi, vagyoni, jövedelmi helyzet: Saját tőke 10.165.572 = Mérleg főösszeg 12.012.666

Tőkeszerkezeti mutató =

Likviditási mutató I. =

Követelés = Kötelezettség

= 63,01 %

221.195 12.012.666

Kötelezettség részaránya =

Kötelezettség Mérleg főösszeg

Befektetett eszközök fedezete =

Saját tőke = 10.165.572 Befektetett eszközök 11.532.310

=

= 1,84 %

= 88,15 %

Likviditási mutató II. =

Forgóeszközök = Rövid lejáratú kötelezettségek

Likviditási mutató III. =

Forgóeszközök - Készletek = 177.351-10.391 = 77,36 % Rövid lejáratú kötelezettségek 215.820

Saját tőke jegyzett tőke aránya =

Gyorsráta =

177.351 215.820

Saját tőke = 10.165.572 Jegyzett tőke 13.200.000

Pénzeszközök Rövid lejáratú kötelezettségek

Jövedelmezőségi mutató =

24

139.385 221.195

= 84,62 %

=

27.575 215.820

Adózás előtti eredmény = Árbevétel + Egyéb bevétel + Pénzügyi műveletek bevételei + Rendkívüli bevételek

= 82,18 %

= 77,01 %

= 12,78 %

38.619 2.229.109

= 1,73 %

Mutatószámok összehasonlítása:

Megnevezés Tőkeszerkezeti mutató Likviditási mutató I. Kötelezettség részaránya Befektetett eszközök fedezete Likviditási mutató II. Likviditási mutató III. Saját tőke, jegyzett tőke aránya Gyorsráta Jövedelmezőségi mutató

2012.év

2013.év

85,69 % 67,47 % 0,80 % 87,04 %

84,62 % 63,01 % 1,84 % 88,15 %

Eltérés (növekedés/csökkenés) - 1,07 % -4,46 % 31,04 % 1,11 %

199,96 % 188,75 % 76,72%

82,18 % 77,36 % 77,01 %

-117,78 % -111,39 % 0,29 %

117,23% -

12,78 % 1,73

104,45 % 1,73 %

A 2012. évben a jövedelmezőségi mutató a negatív eredmény miatt nem értelmezhető.

Társasági adó

A közhasznú nonprofit gazdasági társaság adóalapját a Tao. trv. 13. §-ában foglaltak szerint, illetve adókötelezettségét a 20. § (1) bekezdés e) pontja figyelembevételével állapítja meg. Az adóalap meghatározásának kiindulási pontja a társaság tevékenységeinek együttes eredménye. A közhasznú- valamint vállalkozási tevékenység összes bevételének és összes költségének, ráfordításának különbségeként megállapított adózás előtti eredményt módosítják együttesen az előírt korrekciós tételek. A korrigált adóalap utáni adó olyan részét nem kell megfizetni, melyet a közhasznú nonprofit gazdasági társaságnál a Tao. trv. 6. számú mellékletének E) fejezete alapján megállapított kedvezményezett tevékenységből elért bevétel képvisel az összes bevételen belül.

A Társaság közhasznú tevékenysége: - nevelés és oktatás, képességfejlesztés, ismeretterjesztés - kulturális tevékenység - kulturális örökség megóvása

25

Bevételek megoszlásának kimutatása (kamatbevétel nélkül)

Megnevezés 2013. 12. 31. eFt Közhasznú Vállalkozási tevékenység tevékenység BEVÉTELEK

1. 2. 3. 4.

Értékesítés nettó árbevétele Aktivált saját teljesítmények értéke Egyéb bevételek Pénzügyi műveletek bevételei - ebből kamatbevétel (betétek után) 5. Rendkívüli bevételek

2013. 12. 31. eFt (összesen)

2.192.628

37.108

2.229.736

256.996 997 1.784.763

37.011 57 40

294.007 1.054 1.784.803

675 -427 149.624

0 0 0

675 -427 149.624

Közhasznú bevételek aránya kamatbevétel nélkül: 2013. év: 2.192.628/2.229.736=98,34%

Kamatbevétel megosztása: 2013. év:427 x 98,34% = 420 eFt (közhasznú kamatbevétel)

Bevételek megoszlásának kamatbevétellel korrigált kimutatása

Megnevezés 2013. 12. 31. eFt Közhasznú Vállalkozási tevékenység tevékenység BEVÉTELEK

1. 2. 3. 4.

Értékesítés nettó árbevétele Aktivált saját teljesítmények értéke Egyéb bevételek Pénzügyi műveletek bevételei - ebből kamatbevétel 5. Rendkívüli bevételek

26

2013. 12. 31. eFt (összesen)

2.193.048

37.115

2.230.163

256.996 997 1.784.763

37.011 57 40

294.007 1.054 1.784.803

668 427 149.624

7 7 0

675 427 149.624

Adózás előtti eredményt csökkentő jogcímek e Ft-ban:

Az előző évek elhatárolt veszteségéből (negatív adóalapjából) az adóévben leírt összeg A várható kötelezettségekre és a jövőbeni költségekre a Tao.tv.8.§ (1) bekezdésének a) pontja szerint képzett céltartalék felhasználása következtében az adóévben bevételként elszámolt összeg Az adótörvény szerint figyelembe vett értékcsökkenési leírás összege, továbbá az eszközök kivezetésekor, a forgóeszközök közé való átsorolásakor a számított nyilvántartási értél meghatározott része, feltéve, hogy az adózó az értékcsökkenést költségként, ráfordításként számolta el Az adóévben az adóalapot növelő bírságoknak elengedett, bevételként elszámolt összege Az adóellenőrzés, önellenőrzés során megállapított, adóévi bevételként, vagy aktivált saját teljesítmény növeléseként elszámolt összeg Az adomány igazolt összege Összesen:

2012.év 2.411

2013.év 70.203

0

0

297.357

312.610

0

0

8.028

5.607

0 307.796

0 388.420

2012.év 0

2013.év 0

403.156

411.685

300

3.433

1

34

Az adózás előtti eredményt növelő jogcímek e Ft-ban:

A várható kötelezettségekre és a jövőbeni költségekre képzett céltartalék, céltartalékot növelő összeg A számviteli törvény szerint az adóévben terv szerinti écs. leírásként (ideértve az egy összegben elszámolt értékcsökkenési leírást is) és terven felüli értékcsökkenésként elszámolt összeg, továbbá az immateriális jószág, tárgyi eszköz állományból való kivezetéskor, vagy a forgóeszköz közé átsoroláskor a könyv szerinti érték (meghatározott tételekkel csökkentve), ha az écs-t az adózó az adózás előtti eredmény terhére számolta el. Nem a vállalkozási, bevételszerző tevékenységgel kapcsolatos költségek, ráfordítások összege Jogerős határozatban megállapított bírság, az Art, és Tb - törvények szerinti jogkövetkezmények ráfordításként elszámolt összege az önellenőrzéshez kapcsolódó kivételével.

27

Az adóévben követelésre elszámolt értékvesztés összege

0

0

Az adóellenőrzés, önellenőrzés során megállapított adóévi költségként, ráfordításként, vagy aktivált saját teljesítmény csökkentéseként elszámolt összeg Összesen:

55

4.852

403.512

420.004

A saját tevékenységhez kapcsolódó társasági adó e Ft-ban:

Adózás előtti eredmény Adózás előtti eredményt csökkentő jogcímek összesen Adózás előtti eredményt növelő jogcímek összesen Adóalap 10% társasági adó Adómentesség a Tao. trv. 20. § (1) bek. alapján Társasági adó fizetési kötelezettség

2012. év -93.305 307.796

2013. év 38.619 388.420

403.512

420.004

2.411 241 -234

70.203 7.020 -6.903

7

117

Társasági adófizetési kötelezettség: 117 eFt Szakképzési hozzájárulás fizetési kötelezettség: 0 Ft

A 2013. évi társasági adóról és az osztalékadóról, valamint a szakképzési hozzájárulás különbözetéről készült adóbevallás szerint, a Nemzeti Színház Nonprofit Zrt. 2013. évi adó fizetési kötelezettsége: 117 eFt.

A kiemelkedően közhasznú nonprofit gazdasági társaságnak a Tao. törvény 6. § (6) bekezdése alapján nem kell alkalmaznia a jövedelem-nyereség minimumot.

A Nemzeti Színház Nonprofit Zrt. a Számviteli törvény 94.§ - ban foglaltakkal (a környezet védelmét közvetlenül szolgáló tárgyi eszközök) nem rendelkezik.

28

2013. évi Helyi iparűzési adó:

Belföldi értékesítés nettó árbevétele Értékesítés nettó árbevétele összesen Anyagköltség Közvetített szolgáltatások értéke Adóalapot csökkentő tételek összesen Iparűzési adó alapja HIPA ( 2%) összege HIPA előlegre befizetett összeg Fizetendő

Ft 37.010.976 37.010.976 -1.004.551 -5.897.762 -6.902.313

e Ft

30.108.663 602.173 -905.400 -303.227

Egyéb A Társaság a 2013. évben 38.502 eFt mérleg szerinti eredménnyel, a 2012. évben -93.312 e Ft mérleg szerinti eredménnyel zárt.

Budapest, 2014. február 28.

…………………………………. Vidnyánszky Attila vezérigazgató

29