Lampiran 1 Cash Flow Tahun 2008-2012 TAHUN KETERANGAN 2008
2009
2010
2011
2012
Penjualan
3,275,950,480
3,932,121,700
4,528,434,560
5,384,076,680
6,552,813,600
Harga Pokok Penjualan
1,864,574,370
2,072,033,539
2,247,407,250
2,595,729,053
3,237,358,520
Laba Kotor
1,411,376,110
1,860,088,161
2,281,027,310
2,788,347,627
3,315,455,080
Biaya Gaji/ Upah
240,000,000
285,360,000
420,000,000
422,760,000
484,200,000
Biaya ATK
3,510,000
2,700,500
3,298,060
2,730,500
6,000,000
Biaya Listrik/Telpon/Air
14,348,390
19,560,300
25,750,000
19,556,390
30,000,000
Biaya Sewa
30,000,000
30,000,000
69,000,000
69,000,000
69,000,000
Biaya Bensin (Operasional Kendaraan)
30,000,000
30,000,000
30,000,000
30,000,000
30,000,000
Biaya Lain-lain
16,446,830
27,193,690
24,340,650
38,894,290
40,251,400
Biaya Penyusutan
103,920,000
103,920,000
103,920,000
103,920,000
103,920,000
Jumlah Biaya
438,225,220
498,734,490
676,308,710
686,861,180
763,371,400
Laba Sebelum Pajak
973,150,890
1,361,353,671
1,604,718,600
2,101,486,447
2,552,083,680
Pajak 20%
194,630,178
272,270,734
320,943,720
420,297,289
510,416,736
Laba Bersih
778,520,712
1,089,082,937
1,283,774,880
1,681,189,158
2,041,666,944
Biaya-biaya Usaha
L1
L2
Proyeksi Cash Flow Tahun 2013-2017
TAHUN
KETERANGAN 2013
2014
2015
2016
2017
Penjualan
7,136,383,770
7,936,951,892
8,737,520,014
9,538,088,136
10,338,656,258
Harga Pokok Penjualan
3,384,199,689
3,711,126,070
4,038,052,451
4,364,978,832
4,691,905,213
Laba Kotor
3,752,184,081
4,225,825,822
4,699,467,563
5,173,109,304
5,646,751,045
Biaya Gaji/ Upah
513,252,000
544,047,120
576,689,947
611,291,344
647,968,825
Biaya ATK
6,360,000
6,741,600
7,146,096
7,574,862
8,029,353
Biaya Listrik/Telpon/Air
33,000,000
36,300,000
39,930,000
43,923,000
48,315,300
Biaya Bensin (Operasional Kendaraan)
31,800,000
33,708,000
35,730,480
37,874,309
40,146,767
Biaya Lain-lain
42,666,484
45,226,473
47,940,061
50,816,465
53,865,453
Biaya Penyusutan
110,856,000
110,856,000
110,856,000
110,856,000
110,856,000
Jumlah Biaya
737,934,484
776,879,193
818,292,584
862,335,980
909,181,698
Laba Sebelum Pajak
3,014,249,597
3,448,946,629
3,881,174,979
4,310,773,324
4,737,569,347
Pajak 20%
602,849,919
689,789,326
776,234,996
862,154,665
947,513,869
Laba Bersih (setelah pajak)
2,411,399,678
2,759,157,303
3,104,939,983
3,448,618,659
3,790,055,478
Biaya-biaya Usaha
L3
Lampiran 2 DAFTAR WAWANCARA 1. Berapa jumlah karyawan katering CV. ADHI MAYA saat ini? Jawab: Saat ini jumlah karyawan termasuk shift pagi dan malam berjumlah 42 orang 2. Apa saja asset yang dimiliki oleh katering saat ini? Jawab: Saat ini asset yang dimiliki adalah peralatan-peralatan katering (meja, gelas, sendok, piring, garpu dan semacamnya), peralatan dapur (wajan, ember, kompor gas, freezer, showcase dan semacamnya), 2 unit mobil dan 2 unit motor. 3. Bagaimana strategi perusahaan dalam bidang pemasaran? Jawab: Saat ini kita hanya memasarkan produk melalui mulut ke mulut dan melalui pamflet yang dapat kita bagikan. Kita juga sering mendapat pelanggan yang mendapatkan informasi dari kerabat yang sudah mempercayakan kualitas kita. 4. Apa yang membuat CV. ADHI MAYA dapat terus dipercaya untuk menangani penyediaan makanan di PIP? Jawab: Harga murah yang kita tawarkan mungkin menjadi pertimbangan utama oleh pihak PIP, selain itu mungkin juga adanya faktor kepercayaan dari pihak PIP kepada kita melihat kerjasama yang sudah kita lalui yaitu selama 17 tahun. 5. Berapa jumlah porsi makanan yang disediakan untuk taruna PIP dalam sehari?
L4
Jawab: Jumlah porsi tiap hari berbeda sebab jumlah taruna yang makan tergantung permintaan, dalam sehari kita menyediakan ±2600 porsi, dengan rincian makan pagi ±800 porsi, makan siang ±1000 porsi dan makan malam ±800. 6. Berapa harga setiap paket makanan yang ditawarkan oleh CV. ADHI MAYA? Jawab: Untuk penjualan umum yaitu nasi dos terbagi menjadi 3 harga berdasarkan paketnya, Paket A: Rp. 35.000, Paket B: Rp. 25.000 dan Paket C: Rp. 20.000 Untuk nasi tumpeng terbagi menjadi 2 harga yaitu Rp. 750.000 untuk porsi jumbo dan Rp. 500.000 untuk porsi sedang. Sedangkan untuk prasmanan PIP terbagi menjadi 3 harga berdasarkan waktu makan, yaitu makan pagi + snack: Rp. 8.033, makan siang + snack: Rp. 8.700 dan makan malam: Rp. 7.100. 7. Mengapa untuk makan siang jumlah porsi makanan lebih banyak dibandingkan makan pagi dan makan malam dalam penyediaan makanan di PIP? Jawab: Taruna aktif sebenarnya berjumlah ±800, namun juga masih ada taruna angkatan lama ±200an taruna yang hanya ikut makan siang di kampus PIP. 8. Bagaimana proses produksi dalam penyediaan makanan untuk taruna PIP? Jawab: Proses produksi dalam pengadaan makanan di PIP yaitu dimulai dengan belanja bahan baku di pasar maupun bahan baku dari supplier, lalu bahan baku dibawa ke tempat produksi untuk diproses, bahan dipisah berdasarkan kategorinya kering atau basah, lalu bahan baku itu dibawa ke ruang pengolahan untuk diolah terlebih dahulu, setelah diolah lalu
L5
dimasak di dapur oleh tukang masak kita, setelah itu dibawa ke ruang pengepakan untuk dipaketkan ataupun di siapkan, apabila makanan sudah siap, makanan akan diantarkan ke gedung PIP menggunakan mobil box. 9. Jenis pekerjaan apa saja yang mungkin akan dibutuhkan oleh CV.ADHI MAYA untuk kedepannya? Jawab: Kita membutuhkan karyawan di bidang pemasaran, karyawan untuk dapur dan untuk bagian administrasi. 10. Bagaimana bentuk kompensasi untuk karyawan? Jawab: Kita memberi kompensasi langsung dan tidak langsung, kompensasi langsung seperti gaji dan upah balas jasa, untuk kompensasi tidak langsung yaitu seperti kesejahteraan yang dapat kita berikan kepada karyawan. 11. Berapa kira-kira umur ekonomis peralatan dan perlengkapan yang akan digunakan? Jawab: Kita mengasumsikan perkiraan umur ekonomis peralatan katering seperti gelas, piring, sendok, garpu yaitu 3 tahun, meja untuk katering 5 tahun, peralatan dapur seperti wajan, kompor, baskom yaitu 3 tahun, barangbarang untuk proses produksi seperti freezer, showcase, rice cooker, dan panci presto tekanan tinggi kita asumsikan 5 tahun, telefon parallel, exhaust blower, meja kantor, file cabinet, AC dan kendaraan operasional mobil dan motor juga kita asumsikan umur ekonomisnya 5 tahun.
L6
Lampiran 3 Tempat Produksi Katering CV. ADHI MAYA di Jln. Andalas, Makassar, Sul-sel.
L7
