GYÖNGYÖS VÁROS ÖNKORMÁNYZATÁNAK 2013. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSI RENDELET-TERVEZETE
Készült: a költségvetés I. fordulós 2013. január 31-i megvitatásához
2
Szám: 2337/2013-F-4
Tárgy: Gyöngyös Város Önkormányzatának 2013. évi költségvetési javaslata (I. forduló) GYÖNGYÖS VÁROS KÉPVISELŐ-TESTÜLETE GYÖNGYÖS
Tisztelt Képviselő-testület! Gyöngyös Város Önkormányzatának 2013. évi költségvetési javaslatát Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 24.§ (2) bekezdése alapján előterjesztem. Kérem az előterjesztést megtárgyalni, és az Önkormányzat 2013. évi költségvetési rendelet-tervezetének közszemlére bocsátásról dönteni szíveskedjenek. Gyöngyös, 2013. január 24.
Tisztelettel:
Faragó László
3
TARTALOMJEGYZÉK Az Önkormányzat 2013. évi költségvetési rendelet-tervezetének részletes indoklása Gyöngyös Város Önkormányzatának 2013. évi költségvetéséről szóló rendelet-tervezete Határozati javaslat MELLÉKLETEK
1. melléklet 2. melléklet 2/A. melléklet 3. 3/A. 3/B. 3/C. 3/D. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 13.
melléklet melléklet melléklet melléklet melléklet melléklet melléklet melléklet melléklet melléklet melléklet melléklet melléklet
Az Önkormányzat pénzforgalmi mérlege működtetés és felhalmozás tagolásban Az Önkormányzat bevételeinek részletezése Az Önkormányzatot megillető normatív állami hozzájárulások jogcímenkénti bemutatása Az Önkormányzat kiadásainak részletezése Az Önkormányzat kommunális kiadásai Az Önkormányzat felújítási, fejlesztési kiadásai Az Önkormányzat által adott céljellegű támogatások A Környezetvédelmi Alap kiadásai Az Önkormányzat létszám-előirányzatai Az Önkormányzat több évre vállalt kötelezettségei évenkénti bontásban Az Önkormányzat által nyújtott közvetett támogatások Az Önkormányzat által vállalt nem kötelező működési jellegű feladatok Európai Uniós támogatással megvalósuló programok Mátrafüredi településrész költségvetési mérlege Az Önkormányzat hitelfelvételi lehetőségének levezetése A költségvetés fejezet és címrendje
GYÖNGYÖS VÁROS POLGÁRMESTERI HIVATALA 4 Pénzügyi és Költségvetési Igazgatóság H-3200 Gyöngyös, Fő tér 13. H-3201 Gyöngyös, Pf.: 173. +36(06-37) 510-323 Telefax: +36(06-37) 302-285 Web: www.gyongyos.hu E-mail:
[email protected] Szám: 2337/2013-F-4 Tárgy: Javaslat az Önkormányzat 2013. évi költségvetésének megalkotására (I. forduló) GYÖNGYÖS VÁROS KÉPVISELŐ-TESTÜLETE HELYBEN Tisztelt Képviselő-testület! Gyöngyös Város Jegyzője megbízásából a jogszabályi előírások és egyéb információk, az elfogadott 2013. évi költségvetési koncepció, a Képviselő-testület előzetes kötelezettségvállalásai, a Magyar Államkincstár által közzétett adatok, tájékoztatók, valamint az intézmények bevonásával az Igazgatóság által elkészített intézményi költségvetés-tervezetek alapján állítottuk össze az Önkormányzat 2013. évi költségvetési javaslatát. Az Országgyűlés 2012. december 11-én elfogadta Magyarország 2013. évi költségvetéséről szóló 2012. évi CCIV. törvényt1, amely a Magyar Közlöny 2012. december 18-i 172. számában került közzétételre. A Költségvetési törvény szabályozza, illetve rögzíti az önkormányzatokat 2013. évre megillető központi források mértékét és arányát. A Költségvetési törvényben kapott felhatalmazás alapján a normatív állami hozzájárulások önkormányzatonkénti és jogcímenkénti megosztását a Belügyminiszter az általa üzemeltetett elektronikus rendszeren keresztül (EBR42) a Javaslat összeállításáig elérhetővé tette. A Költségvetési törvény célul tűzte ki, hogy az euroövezet kiújult adósságválsága miatt kedvezőtlen reálgazdasági környezetben is képes legyen megőrizni az államháztartás stabilitását és beindítani a növekedést. A költségvetési politika elsődlegesen az államháztartási hiány és az államadósság csökkenésére, és a tartós egyensúlyon alapuló növekedés feltételeinek megteremtésére irányul, amely által hazánk gazdasági fejlettsége és a foglalkoztatási rátája fokozatosan közelíthet az Európai Unió átlagához. Mint ismert a 2013-as év mérföldkő lesz az önkormányzati szektor életében, hiszen a feladatellátás január 1-től jelentősen átalakult, mivel a köznevelési feladatok átkerültek az államhoz, illetve a járási hivatalok létrejöttével egyes államigazgatási feladatok címzettjei az újonnan megalakuló szervezetek lettek, s mindezekkel összefüggésben a központi költségvetésből származó források elosztása is alapjaiban változott meg. A folytonosság jegyében a Javaslat összeállításának alapvető gondolata az előző években kialakított megfontolt és takarékos gazdálkodás továbbvitele volt, ezáltal is elősegítve a város költségvetésének konszolidálását, illetve az Önkormányzat pénzügyi és likviditási stabilitásának megteremtését. Ezen alapelv érvényesítése jegyében a működési kiadásokat a takarékosság és a hatékonyság szem előtt tartása mellett terveztük meg. Felhalmozási, fejlesztési kiadásként csak azokat a feladatokat építettük be a javaslatba, amelyek már megkezdett pályázatok megvalósítását célozzák, vagy egyéb más okból pl. munkahelyteremtés, gazdaságélénkítés miatt indokolt. Pályázati tartalék tervezésével kívánjuk megteremteni annak a lehetőségét, hogy az Önkormányzat 2013-ban is részt vehessen olyan pályázatokon, amelyek még elérhetők az önkormányzatok és intézményeik számára. Ezen belül prioritást élveznek az energetikai megtakarításokat célzó és hatékonyságot növelő, valamint a turisztikai és idegenforgalmi célokat szolgáló pályázatok. Ez utóbbi körön belül kiemelt cél a Sástó és környékének fejlesztése. Fontos hangsúlyozni, hogy a pályázatokon való részvétel nem veszélyeztetheti az Önkormányzat likviditását, prudens működését. A megváltozott jogszabályi előírásra való tekintettel kiemelt feladatként kell kezelni a szociális városrehabilitáció pályázati forrás bevonásával történő folytatását, amely feladat csak akkor fog beépülni a javaslatba, amennyiben a pályázati eredmény ismertté válik. A már benyújtott Sás-tó ökoturisztikai
1
Továbbiakban: Költségvetési törvény
5 fejlesztésével összefüggő bevételek és kiadások is csak a konkrét döntés ismeretében fognak beépülni az önkormányzat költségvetésébe.
A nem kötelező feladatokhoz, ezen belül a társadalmi önszerveződések támogatásához rendelt kiadásokat a 2012. évi mértéknek megfelelő szinten terveztük, és javasoljuk, hogy azok kifizetésére kizárólag az Önkormányzat fizetőképességének veszélyeztetése nélkül kerülhessen sor. A javaslat összeállításakor természetesen figyelembe vettük a korábban az önkormányzat által ellátott feladatok átadásából következő szerkezeti változásokat, az Önkormányzat különböző társulásokban való részvételéből adódó, illetve a Gyöngyös-Pálosvörösmart Intézményfenntartó Társulás megszűnéséből, és a Gyöngyös Körzete Kistérség Többcélú Társulás átalakulásából, a köznevelési intézmények működtetésifenntartói feladatainak átadásából, az egyes vagyontárgyak üzemeltetéséből eredő feladatokat, valamint a több évre vállalt kötelezettségekből az adott évet terhelő adósságszolgálati kötelezettségeket. Ez utóbbi tervezése során – függetlenül attól, hogy a városunk is kedvezményezettje lesz az önkormányzati adósságállomány konszolidációjának – a teljes állomány kapcsán a 2013. évet terhelő kötelezettséggel számoltunk, mivel a konszolidáció mértékéről és megvalósulásáról csak a költségvetés elfogadását követően lesz pontos információnk. Mindezeken túl érvényesítettük azt a 2013. január 1-től hatályba lépő azon jogszabályi előírást, mely szerint az önkormányzatok költségvetésében működési forráshiány nem tervezhető. A bevételek tervezésénél a központi költségvetésből származó források esetében a Költségvetési törvény előírásait vettük alapul, az Önkormányzat döntésétől függő bevételek esetében pedig a 2012-ben elfogadott rendeletek (adó, szolgáltatási díjak) képezték a tervezés bázisát. Az ingatlanértékesítésből várható bevételt nem terveztünk, mivel az értékesíteni kívánt ingatlanok vonatkozásában sem megkötött szerződéssel, sem konkrét vételi ajánlattal nem rendelkezik az Önkormányzat, továbbá ezen vagyontárgyak többsége fedezetként bevonásra került az Önkormányzat bankhitelszerződéséhez. A kiadások tervezése során figyelembe vettük a 2012. év végén a Képviselő-testület egyetértésével megvalósított kifizetéseket, amelyek ebből kifolyólag a 2013. évi kiadások csökkentését tették lehetővé. A javaslat összeállítása során törekedtünk arra, hogy azon jogszabályi előírásnak is megfeleljünk, amely előírja, hogy a szennyvíztisztító telep és hálózat üzemeltetési joga átadásának ellenértékeként kapott összeg csak adósságszolgálati kötelezettséggel kapcsolatos kifizetésre, illetve a szennyvízágazat fejlesztésére és felújítására használható fel. Ugyan a köznevelési feladatok, mint arra már utaltunk, állami fenntartásba kerültek át, és 2012-ben törekedtünk minden olyan kiadás teljesítésére, amelyek még az önkormányzati időszakot terhelik, indokoltnak vélem egy olyan kiadási keret megtervezését, amely a 2013-ban beérkező, de még az önkormányzati feladatellátáshoz kapcsolódó kiadások teljesítését teszik lehetővé. Szintén terveztük a köznevelési intézmények tanulóinak étkeztetésével kapcsolatos bevételeket és kiadásokat, mert jogszabályi előírások miatt ezt a feladatot továbbra is az önkormányzatnak kell ellátni. A Közszolgáltatási Csoport költségvetését úgy állítottuk össze, hogy csupán olyan mértékű kiadást terveztünk, amennyire a saját bevételen túl az OEP-támogatás fedezetet nyújt. Fontos hangsúlyozni, hogy amennyiben az önkormányzat felhalmozási forráshiányt tervez, s azt hitelfelvétellel kívánja finanszírozni, úgy ahhoz a kormányzati engedélyt köteles beszerezni. Arra a szerződésben vállalt kötelezettségre is felhívom a figyelmet, hogy amennyiben a megvalósítani kívánt beruházásokhoz, felújításokhoz és 100 EFt egyedi értéket meghaladó tárgyi eszköz beszerzéséhez szükséges saját erő éves szinten a 100.000 EFt-ot meghaladja, úgy a 100.000 EFt-ot meghaladó rész tekintetében az Önkormányzat köteles a számlavezető hitelintézet előzetes írásbeli engedélyét beszerezni. Azon feladatok esetében, ahol az indokolt a rendelet elfogadása előtt közbenső döntés meghozása (pl. cafetéria-juttatás), külön határozatban kérjük annak megerősítését. Az összehasonlíthatóság és folytonosság elvét a mellékletek összeállításakor érvényesítettük, és az előző évben kialakított szerkezetű táblázatokat készítettük el. Módosított előirányzatként valamennyi mellékletben a 2012. októberben jóváhagyott előirányzatot mutatjuk be. Az elemzések a módosított előirányzathoz viszonyítva készültek, az esetleges eltérést a szövegben jelöljük. Az alábbiakban részletezve, szöveges indoklással mutatjuk be az Önkormányzat költségvetési mérlegének bevételi és kiadási oldalát.
6
I. BEVÉTELEK Az Önkormányzat 2013. évi bevételeit 4.932.011 EFt-ban, ezen belül a költségvetési bevételeket 4.356.851 EFt-ban terveztük meg az alábbi pontokban foglaltak szerint. Az Önkormányzat bevételeit az 1., 2. és 2/A. mellékletek tartalmazzák. 1. INTÉZMÉNYI BEVÉTELEK A 2013. évi intézményi bevételek a Polgármesteri Hivatal és az önkormányzati fenntartású intézmények bevételeit tartalmazzák 278.978 EFt összegben az alábbi pontokban részletezettek szerint. 1.1. POLGÁRMESTERI HIVATAL BEVÉTELEI A Polgármesteri Hivatal bevételeit 15.365 EFt-ban terveztük meg, mely teljes egészében működési bevétel. Ezek között az ún. közhatalmi bevételek szerepelnek 3.350 EFt összegben, melyek az okmányirodai feladatok járáshoz történő átkerülésével jelentősen csökkentek az elmúlt évhez képest, s amely a különböző eljárási díjakból (pl: építéshatóság) és bírságokból származó bevételt foglalja magában. Az egyéb működési bevételek 12.015 EFt többségét pedig a kormányhivatallal a Fő tér 13., és az Eszperantó u. 6. szám alatti ingatlanok üzemeltetése kapcsán kötött szerződés alapján továbbszámlázott szolgáltatások kapcsán tervezett bevételek képezik, de itt kerültek megtervezésre a helyszíni házasságkötések kapcsán fizetendő díjak is. A Polgármesteri Hivatal bevételeit a 2. melléklet I. fejezete tartalmazza. 1.2. ÖNKORMÁNYZATI KÖLTSÉGVETÉSI SZERVEK INTÉZMÉNYI BEVÉTELEI Az önkormányzati költségvetési szervek intézményi bevételeit 263.613 EFt-ban terveztük meg, melyen belül a saját bevételek 85.269 EFt-ot, az élelmezési bevételek pedig 178.344 EFt-ot képviselnek. A saját bevételeket az egyszeri jellegű bevételek nélkül számított 2012. évi várható bevételek alapján terveztük meg. Az élelmezési bevételek tervezésekor figyelembe vettük a 2013. január 1-től hatályos térítési díjakat, illetve számoltunk a különböző jogszabályok által biztosított kedvezményekkel is. A jogszabályban előírtaknak megfelelően számoltunk a város területén az állami intézményfenntartó központ által működtetett köznevelési intézmények tanulóinak étkeztetéséből származó bevételekkel is. Az intézmények bevételeinek részletezését a 2. melléklet II. fejezete tartalmazza. 2. ÖNKORMÁNYZATI BEVÉTELEK Az önkormányzati bevételeket 4.077.873 EFt-ban terveztük meg az alábbi pontokban foglalt részletezés szerint. 2.1. MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK Az Önkormányzat működési bevételeit 257.026 EFt-ban terveztük meg, melynek részletezését a 2. melléklet III. fejezet 1. címe tartalmazza. Az üzemeltetésre átadott vagyontárgyak bevételei bruttó 188.054 EFt-ban kerültek megtervezésre. A tervezés 2012. novemberi ingatlanállomány figyelembevételével a 2012. december 1-től 2013. november 30-ig terjedő időszakra készült. Az üzemeltető a lakások (ideértve az Otthonház II-t is) és a nem lakás céljára szolgáló helyiségek bevételeinek tervezésénél bérleti díj emelésével – hasonlóan az előző évhez – 2013-ben sem számolt, továbbá kalkulált az eseti jelleggel adott, időszakos bérleti díjcsökkentéssel. A parkolók üzemeltetéséből származó bevételek tervezésekor az üzemeltető már figyelembe vette a funkcióbővitő városrehabilitáció program keretében épülő fizető parkolókon túl a Képviselő-testület által kijelölt újabb díjkötelessé nyilvánított parkolókat is. A temetőüzemeltetés bevételei a változatlan szolgáltatási díjak ismeretében kerültek meghatározásra. Az Önkormányzat közhatalmi bevételei 8.700 EFt-ban kerültek megtervezésre, melyek döntően közterület-fenntartási bírságokból várható bevételeket tartalmaznak. Az önkormányzati egyéb működési bevételek 60.272 EFt-ban kerültek megtervezésre. Ez tartalmazza 10.000 EFt-os összegben a Közszolgáltatási Csoport saját bevételeit, továbbá a bérbeadásokból (20.481 EFt), közterület-használatból (2.286 EFt), továbbszámlázott szolgáltatásokból származó bevételeket - ideértve az 1.1. pontban hivatkozott szerződés alapján a kormányhivataltól várható azon bevételeket is, amelyeknél a szolgáltatói
7 szerződés az önkormányzat nevében került megkötésre - (12.954 EFt), valamint a várható kamatbevételeket (8.000 EFt) is.
2.2. HELYI ADÓK Az Önkormányzat helyi adókból származó bevételét 2.129.000 EFt-ban terveztük meg, melyből: magánszemélyek kommunális adója 145.000 EFt építményadó 390.000 EFt helyi iparűzési adó 1.550.000 EFt idegenforgalmi adó 42.000 EFt talajterhelési díj 2.000 EFt A helyi adók tekintetében 2012. évi módosított előirányzathoz viszonyítva 8,7%-os növekedés mutatkozik. A tervezés során figyelembe vettük a Képviselő-testület által 2012. novemberében elfogadott helyi adórendeletben meghatározott adómértékeket, amely egyetlen adónem esetében sem jelentett adómérték növekedést. Mint azt a novemberben adott tájékoztatóban is jeleztük, helyi iparűzési adó tekintetében 2013. január 1-től kezdődően a vállalkozások nettó árbevételükből eddig teljes mértékben levonható eladott áruk beszerzési értékét és a közvetített szolgáltatások értékét sávosan progresszíven vonhatják le az árbevételük nagyságrendjétől függően. Pontos, erre vonatkozó információ hiányában azonban ennek az adóbevételre gyakorolt hatását megbecsülni nem tudjuk. Ugyanakkor az előző év során, és az adófeltöltési kötelezettség kapcsán mutatkozó, az eredeti elképzeléseket jelentős mértékben meghaladó többletbevétel miatt megalapozottnak tűnik a 2012. évi előirányzatot meghaladó bevétel tervezése. Az idegenforgalmi adóból, illetve a magánszemélyek kommunális adójából származó bevételek tervezésénél szintén az előző év teljesítési adataira alapozva javaslunk nagyobb bevétel jóváhagyását. Az építményadó tervezése során változatlan adómértékkel kalkuláltunk, és figyelembe vettük azt is, hogy a Kőkút utca felújításában érintett két jelentős vállalkozás adófizetési kötelezettsége 2013-tól ismételten feléled. A talajterhelési díj tervezésekor az előző évi várható bevételek képezték a tervezés bázisát. 2013-ban is valamennyi adónem esetében továbbra is hangsúlyt kell fektetni az adótárgyak teljes körű felderítésére, az adóbevételek beszedésére, a végrehajtási tevékenység hatékonyságának növelésével a hátralék csökkentésére. A leépítés miatt szűkebb létszámkapacitás ellenére egész évben kiemelt figyelmet kell fordítani a munkafolyamatba épített és a helyszíni ellenőrzés számának és hatékonyságának növelésére. A helyi iparűzési adó meghatározott része feletti rendelkezési jogosultság tekintetében 2013-ra az alábbi fő célkitűzéseket javasoljuk jóváhagyni: városfejlesztési cél; az Önkormányzat kulturális, sport, egészségügyi és szociális tevékenységének támogatása. Szinkronban a Koncepcióban megfogalmazottakkal indítványozom, hogy a költségvetési rendeletben a városfejlesztési célon belül: az európai uniós és hazai fejlesztési pályázatokhoz kapcsolódó önerő biztosítása; illetve a város területén út-, híd-, járda- és parkoló építése és felújítása kerüljön rögzítésre részletes célkitűzésként. 2.3. BÍRSÁG, PÓTLÉK, SAJÁTOS BEVÉTELEK A mérleg ezen sora kizárólag az adópótlékok, bírságok kapcsán várható 12.000 EFt-os bevételt tartalmazza, melynek tervezésekor az előző év teljesítési adatait vettük alapul. 2.4. ÁTENGEDETT KÖZPONTI ADÓK Az átengedett központi adónak minősülő gépjárműadó az elmúlt évi teljesítési adatokat is figyelembe véve 225.000 EFt-ban került megtervezésre, melynek – összefüggésben a köznevelési feladatok állami fenntartásba kerülésével összefüggő forrásátcsoportosítással - azonban csak a 40%-a marad az önkormányzatnál. Mivel az adó teljes összegének beszedése továbbra is önkormányzati feladat marad, ezért terveztük meg a teljes bevételt, és építettük be az átadandó 60%-nak megfelelő összeget a kiadások közé.
8 Az előzőekben bemutatott forrásátcsoportosítás miatt 2013-ban az önkormányzat a korábbi évek gyakorlatától eltérően átengedett személyi jövedelemadóból származó bevétellel nem számolhat. Az átengedett központi adókat a 2. melléklet III. fejezet 4. címe tartalmazza.
2.5. TÁMOGATÁSÉRTÉKŰ BEVÉTELEK Az Önkormányzat támogatásértékű bevételei összesen 399.633 EFt-ban kerültek megtervezésre. A bevételek részletezését a 2. melléklet III. fejezet 5. címe tartalmazza. A támogatásértékű működési bevételeken belül az OEP-támogatás 73.504 EFt-os összegét a Közszolgáltatási Csoport által ellátott egészségügyi feladatokhoz kapcsolódóan terveztük meg. A Közfoglalkoztatáshoz kapcsolódó támogatást az előző évi változatlan nagyságrendű foglalkoztatást és támogatási rendszert alapul véve 15.000 EFt-ban terveztük meg. A támogatásértékű felhalmozási célú bevételek között több, előző években benyújtott pályázat kapcsán (KEOP, KÖZOP, ÉMOP, TÁMOP), a projektek előrehaladásától függően terveztük meg a támogatásértékű bevételeket mindösszesen 243.629 EFt összegben, melyből 178.977 EFt az eredeti szerződés alapján az önkormányzatot még 2013-ban megillető, és 64.652 EFt az önerő kiegészítésként jóváhagyott támogatás. A projektek esetében a korábbi években lehívott és folyósított összeggel csökkentett, 2013-ban várható támogatás összegét tartalmazza a Rendelet-tervezet. A felhalmozási célú bevételek között került megtervezésre 4.650 EFt összegben az a közműfejlesztési hozzájárulás, amelyet korábban a Városgondozási Zrt-vel kötött megállapodás alapján fizetett Gyöngyöshalász önkormányzata. A működési célú központosított előirányzatként 63.000 EFt-ban terveztük meg a tartózkodási idő alapján kivetett idegenforgalmi adó minden forintjához kapcsolódó 1,5 Ft támogatást. Ezen kívül a Költségvetési törvény 3. számú melléklete többek között az alábbi pályázati lehetőségeket tartalmazza:
könyvtári és közművelődési érdekeltségnövelő támogatás, muzeális intézmények szakmai támogatása; helyi szervezési intézkedésekhez kapcsolódó többletkiadás támogatása (létszámleépítés); önkormányzatok és társulásaik európai uniós fejlesztési pályázatai saját forrás kiegészítésének támogatása; gyermekszegénység elleni program keretében nyári étkeztetés biztosítása; önkormányzati feladatellátást segítő fejlesztések támogatása; „ART” mozihálózat digitalizációjának támogatása
Ezen forrásokhoz való hozzájutás szabályozására – amennyiben erre vonatkozó rendelet nincs hatályban – az arra felhatalmazott miniszter fog az első negyedévben ágazati rendeletet kiadni. Ezen jogszabályok megjelenését követően mind az Önkormányzat, mind az érintett intézmény köteles a pályázati lehetőségeket kihasználni. 2.6. NORMATÍV ÁLLAMI TÁMOGATÁSOK Az Önkormányzatot 2013-ban megillető normatív állami támogatások összege 780.722 EFt. A normatív állami támogatások jogcímenkénti részletezését a 2/A. melléklet tartalmazza. A már többször hivatkozott köznevelési intézmények állami átvételével összefüggő forrásátcsoportosítás kihatása ezen a területen is jelentősen érezteti hatását, hiszen a feladathoz kapcsolódó normatív támogatásban már nem részesül az önkormányzat. Egyéb vonatkozásban is jelentős átalakulás tapasztalható a normatív támogatások rendszerében. Változik az önkormányzat működésének általános támogatása, melyen belül külön jogcímként jelenik meg az önkormányzati hivatal működésének, a zöldterület-gazdálkodásra, a közvilágításra, a köztemetők és a közutak fenntartásával kapcsolatos feladatok finanszírozása. A támogatás településkategóriánként – a nettó működési kiadásokra figyelemmel – számított átlagos, 1 főre jutó kiadási szint és a településenkénti 1 főre jutó elvárt bevétel különbségén alapszik. Az elvárt bevételt az önkormányzat 2011. évi gépjárműadóbevételének 40%-a, valamint az elvárt helyi adó összege jelenti. Ez utóbbinál a 2011. évi iparűzési adóalapból 1%-os adókulccsal számított összeget, valamint a további helyi adókból származó 2011. évi bevétel felét együttesen kell érteni. Ezen a jogcímen a beszámítást is figyelembe véve összesen 84.132 EFt támogatásban részesül az önkormányzat.
9 Szintén átalakult az óvodai feladatok finanszírozása, melyen belül külön jogcímet képez az óvodapedagógusok, illetve az ő munkájukat segítők bértámogatása, valamint a működtetés támogatása, melyekre összesen 380.052 EFt támogatást tervezhetünk. Az önkormányzat által biztosított pénzbeli szociális ellátásokat 117.271 EFt-tal támogatja a központi költségvetés. A kedvezményes és ingyenes étkezést igénybevevők támogatására 130.662 EFt támogatást kapunk, amely magában foglalja valamennyi a város közigazgatási területén az állami intézményfenntartó központ által fenntartott nevelési-oktatási intézmény tanulói után igényelt támogatást is. Az egyéb intézményi keretek közt biztosított gyermekjóléti feladathoz, ezen belül a bölcsődei ellátáshoz összesen 68.605 EFt támogatásra vagyunk jogosultak. Az üdülőhelyi faladatok támogatása a normatív támogatások közül átkerült a központosított előirányzatok közé.
2.7. FELHALMOZÁSI SAJÁT BEVÉTELEK Az Önkormányzat felhalmozási bevételeit 182.742 EFt-ban terveztük meg, melynek részletezését a 2. melléklet III. fejezet 7. pontja tartalmazza. Ezen belül a tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése kapcsán bevételt nem terveztünk, mivel az értékesítésre kijelölt vagyontárgyak többsége fedezetként bevonásra került az önkormányzat bankhitelszerződéséhez, valamint nincs megkötött adásvételi szerződés, vagy vételi ajánlat az önkormányzat birtokában. A lakásértékesítésből származó bevételként – tekintettel az értékesítési folyamat lezáródására – csupán a korábbi időszakban történt értékesítésből adódó, törlesztésekből származó bevételt terveztük meg 4.900 EFt-ban. A szennyvíztelep bérleti díját figyelembe véve az üzemeltetőváltás kapcsán megkötött szerződést, és egyeztetve a feladatot ellátó alvállalkozóval összesen 140.000 EFt + ÁFA összegben terveztük meg. 2.8. PÉNZESZKÖZÁTVÉTELEK Önkormányzati pénzeszközátvételeket kizárólag a korábban megépített közművezetékre utólag rákötni kívánók által fizetendő hozzájárulást terveztük meg 500 EFt összegben. Az önkormányzati pénzeszközátvételeket a 2. melléklet III. fejezet 8. pontja tartalmazza. 2.9. TÁMOGATÁSI KÖLCSÖNÖK MEGTÉRÜLÉSE A támogatási kölcsönök megtérülését 91.250 EFt-ban terveztük meg, melyből 72.034 EFt működési célú kölcsönök, 13.450 EFt pedig felhalmozási célú kölcsönök visszatérülése. A működési célú kölcsönök visszatérülése az Önkormányzat és a Gyöngyös Ipari Park Fejlesztő Kft. között létrejött szerződés alapján a Kft. részére a korábbi időszakban az Önkormányzat által adott, és a Kft. által az előzetes egyeztetés alapján 2013. január 2-án megfizetett, illetve a 253/2012.(IX.13.) önkormányzati határozattal módosított 235/2012. (VII.18.) önkormányzati határozat szerint 2013. december 31-ig megfizetendő tagi hitel együttesen számított összegét tartalmazza. A felhalmozási célú kölcsönök megtérüléséből a lakáshoz jutók támogatásához 8.900 EFt, a munkavállalók lakásépítési és felújítási támogatásához 4.550 EFt kapcsolódik. A támogatási kölcsönök megtérülését a 2. melléklet III. fejezet 9. címe tartalmazza. 3. FINANSZÍROZÁS BEVÉTELEI Az Önkormányzat finanszírozási bevételei 575.160 EFt. A finanszírozási bevételeket a 2. melléklet IV. fejezte tartalmazza. 3.1. BELSŐ FINANSZÍROZÁS BEVÉTELEI Az Önkormányzat belső finanszírozásból származó bevételei az önkormányzati bankszámlák december 31i záró pénzkészletét tartalmazzák 225.262 EFt összegben, melyből 114.062 EFt működési, 111.200 EFt pedig felhalmozási jellegű bevétel. A működési jellegű számlaegyenlegből a legnagyobb részarányt az OEP számla képviseli (48.457 EFt), a felhalmozásiból a két legnagyobb részarányt pedig az Önkormányzati önerő (korábban: Kötvény III.) számla egyenlege 32.734 EFt, illetve a szociális városrehabilitáció pályázati számla egyenlege képezi 52.131 EFt összegben. 3.2. KÜLSŐ FINANSZÍROZÁS BEVÉTELEI Az Önkormányzat külső finanszírozási bevételei a fedezetlen forráshiányt tükrözik, melynek összege 349.898 EFt. Számításának módja: a költségvetési bevételek és kiadások különbözete, növelve a belső (záró pénzkészlet feladathoz nem telepített része), illetve külső finanszírozási kiadásokkal (hitelek tőketörlesztési része), csökkentve a belső finanszírozás bevételeivel (záró pénzkészlet). Mivel a működési
10 költségvetés pozitív egyenlegű, azaz 33.229 EFt bevételi többlettel rendelkezik, ezt bevonni javasoljuk a fejlesztési forráshiány (383.127 EFt) finanszírozásába.
II. KIADÁSOK Az Önkormányzat 2013. évi kiadásait 4.932.011 EFt-ban, ezen belül a költségvetési kiadásokat 4.671.080 EFt-ban terveztük meg az alábbi pontokban foglaltak szerint. Az Önkormányzat kiadásait az 1., 3., 3/A3/D-ig, és 5. mellékletek tartalmazzák. 1. MŰKÖDÉSI KIADÁSOK Az Önkormányzat működési kiadásait 3.798.437 EFt-ban terveztük meg, az alábbi pontokban foglalt részletezés szerint. 1.1. SZEMÉLYI JUTTATÁS ÉS JÁRULÉKAI Az Önkormányzat személyi juttatásait 1.000.616 EFt-ban, a járulékokat pedig 262.556 EFt-ban terveztük meg az alábbiak szerint. A Polgármesteri Hivatal – ideértve a Képviselő-testület és egyéb bizottságok személyi jellegű kiadásait is – személyi juttatásait 392.294 EFt-ban, a járulékokat pedig 101.446 EFt-ban terveztük meg a 3. melléklet I. fejezetében foglalt részletezés szerint. Az önkormányzati intézmények személyi juttatási 519.400 EFt, ennek járulékai pedig 136.967 EFt-ot képviselnek. Az intézmények személyi jellegű kifizetéseinek részletezését a 3. melléklet II. fejezete tartalmazza. Mind a köztisztviselők, mind a közalkalmazottak esetében a 2013. január 1-től hatályos előírások alapján terveztünk. A köztisztviselői illetményalap, a közalkalmazotti illetménytábla bértételei és a pótlékalap tekintetében az előző évhez viszonyítva 2013-ra nincs változás. Természetesen a tervezés során figyelembe vettük a minimálbér összegében történt változásokat is. A köztisztviselők tekintetében a javaslat a Képviselő-testület korábbi erre irányuló döntése alapján a felsőfokú végzettségű dolgozók esetében 15%os, a középfokú végzettségű dolgozók esetében pedig 10%-os illetménykiegészítéssel készült. Továbbra is terveztük a nem közoktatási szférában foglalkoztatott közalkalmazottak részére a teljesítményösztönző kifizetés lehetőségét biztosító kiadást, azaz a személyi juttatások előirányzaton belül a 2012. évi keresetbe tartozó kifizetések 2%-ának megfelelő összegű, más célra fel nem használható teljesítményösztönző keretet különítettünk el (lásd 3. melléklet II. és III. fejezete). A közoktatási szféra minőségi munkavégzésre felhasználható kerete (5.250 Ft/fő/hó) ugyancsak beépült a személyi juttatások közé, természetesen a feladatátadás következményeként már csupán az óvodapedagógusokat érintően. A 2012. évi szinten került tervezésre a Polgármester és az Alpolgármesterek illetménye és költségtérítése, a képviselők és a bizottsági tagok tiszteletdíja. A Képviselő-testület erre irányuló elvi állásfoglalása alapján a tisztségviselők részére adható jutalom nem került tervezésre. A köztisztviselők részére a közszolgálati tisztviselők jogállásáról szóló törvényben meghatározott legalacsonyabb összegben, azaz 193.250 Ft/fő/évben terveztük meg a cafetéria-juttatásokat. A közalkalmazottak ezen juttatását a 2012. évivel azonosan, 90.000 Ft/fő/év összeggel építettük be. A keretösszegnek ez évben is fedezetet kell nyújtania a juttatás után fizetendő ún. kifizetői SZJA 16%-os és az egészségügyi hozzájárulás 14%-os mértékére is. Az egyéb önkormányzati feladatok között kerültek megtervezésre a Közszolgáltatási Csoport (51.156 EFt), a napközis tábor szervezése (667 EFt), a Mátrafüredi Részönkormányzat (1.143 EFt), valamint a roma tanácsnok 2013. január 1-től 2013. március 31-ig történő foglalkoztatásával összefüggő személyi jellegű kifizetései (686 EFt), melyek részletezését a 3. melléklet III. fejezet 3. címe tartalmazza. A közfoglalkoztatással kapcsolatos személyi jellegű kiadásokat az előző évihez hasonló létszámú foglalkoztatást feltételezve 56.720 EFt-ban terveztük meg, melynek részletezését a 3. melléklet III. fejezet 4. címe alatt található. A szociálpolitikai feladatok személyi jellegű kifizetéseit mindkét változatban 2.693 EFt-ban javasoljuk jóváhagyni, mely a környezettanulmányt végzők megbízási díját és járulékait (2.486 EFt), valamint a 2012.
11 december havi ápolási díj után fizetendő járulékokat (207 EFt) tartalmazza. A szociálpolitikai feladatok kiadásainak részletezését a 3. melléklet I. fejezet 1. pontja tartalmazza.
A munkaadókat terhelő járulékok mértékében az előző évhez viszonyítva változás nincs (27%). 1.2. DOLOGI ÉS EGYÉB FOLYÓ KIADÁSOK Az Önkormányzat 2013. évi dologi és egyéb folyó kiadásait 1.801.323 EFt-ban terveztük meg az alábbiak szerint. 1.2.1. Polgármesteri Hivatal dologi kiadásai A Polgármesteri Hivatal dologi kiadásait 101.030 EFt-ban terveztük meg. Ezen kiadások tervezésénél figyelembe vettük az érvényben lévő szerződéseket (pl. szolgáltatási szerződések), az előző évi várható teljesítéseket, jogszabályi változásokat (pl. cafetériát terhelő járulék változása). A Polgármesteri Hivatal dologi jellegű kiadásait a 3. melléklet I. fejezete tartalmazza. Azokat a dologi jellegű kiadásokat, amelyeket az előző években ezen a jogcímen terveztünk meg, de a szerződés az önkormányzat nevében került megkötésre, az önkormányzat dologi kiadásai között építettük be a javaslatba. (3. melléklet I. fejezet 7. sorszám) A szociálpolitikai kiadások közül a Polgármesteri Hivatalt terhelő dolog kiadásokat 56.378 EFt-ban terveztük meg. A tervezés során figyelembe vettük a szociális törvény változásait, azaz azt, hogy egyes ellátási formák (ápolási díj, időskorúak járadéka, a mozgáskorlátozottak közlekedési támogatása, a hadigondozottak és hadiárvák pénzbeli ellátása) a járási hivatal hatáskörébe kerültek át. Az ellátások közül a Polgármesteri Hivatal kiadásai között kell elszámolnunk többek között a rendszeres szociális segélyt, a foglalkoztatást helyettesítő támogatást, a lakásfenntartási támogatást. A lakásfenntartási támogatásnál figyelembe vettük, hogy a méltányossági lakásfenntartási támogatás megszűnésével, valamint a jogosultság jövedelmi értékhatárának jelentős növelésével tovább növekszik a támogatásra jogosultak száma. A további hasonló jellegű kiadásokat az önkormányzati feladatok dologi kiadásai között mutatjuk be. (3. melléklet I. fejezet 1. cím 3. sorszám) 1.2.2. Önkormányzati intézmények dologi és élelmezési kiadásai Az intézményi dologi kiadásokat – figyelemmel a szerződéses kapcsolatokból eredő fizetési kötelezettségekre is – az egyszeri jellegű, illetve az átvett pénzeszközök terhére megvalósult kiadások nélkül számított 2012. évi várható kiadások szintjén terveztük 158.337 EFt összegben. Az intézményi élelmezési kiadásokat 409.566 EFt-ban, a bevételeknél leírt elvekkel összhangban terveztük meg. Ezen belül gyermek és tanulói étkeztetéssel összefüggő kiadások 359.084 EFt-ot képviselnek, melyből 168.567 EFt-ot ellentételez az élelmezési térítési díjbevétel, 130.662 EFt a kapcsolódó normatív állami támogatás, s további 59.855 EFt-ot kell az Önkormányzatnak saját költségvetéséből finanszírozni. Az előző évben tervszinten, szűkebb intézményi körben az élelmezési kiadások teljes körű lefedezéséhez közel 95 millió Ft önkormányzati támogatás volt szükséges. Az intézményi dologi és élelmezési kiadások részletezését a 3. melléklet II. fejezete tartalmazza. 1.2.3. Önkormányzati feladatok dologi kiadásai Az önkormányzati feladatok dologi kiadásait – a kommunális kiadások nélkül számítottan – 713.750 EFtban terveztük meg. A kommunális kiadásokat ezen fejezet következő, 1.2.4-es pontja tartalmazza. Az önkormányzati feladatok dologi kiadásainak részletezését a 3. melléklet III. fejezete tartalmazza. A szociálpolitikai feladatok közül az önkormányzatot terhelő dologi kiadásokat 48.340 EFt-ban terveztük meg. Az ellátások közül ezen a jogcímen terveztük meg az átmeneti segélyt, a tüzelőanyag támogatást, a temetési segélyt, valamint a rendkívüli gyermekvédelmi támogatást. Az átmeneti segély és a tüzelőanyag vásárlásához adott támogatási keret meghatározásakor figyelembe vettük, hogy a kérelmezők száma várhatóan emelkedni fog. A szociálpolitikai feladatok dologi kiadásait a 3. melléklet III. fejezet 1. címe tartalmazza. Az egyéb önkormányzati feladatok dologi kiadásainak részletezését a 3. melléklet III. fejezet 3. címe tartalmazza 340.314 EFt összegben. Ezen belül jelentős tételt képeznek a Közszolgáltatatási Csoport kiadásai, melynél az önkormányzati intézményeknél bemutatott elveket is alkalmazva a dologi kiadásokat 32.347 EFt-ban terveztük meg. Jelentős tételt képeznek még ezen kiadások közül az ÁFA fizetési kötelezettség (30.000 EFt), takarítási szolgáltatás igénybevétele (23.552 EFt). Itt terveztük meg azokat a kiadásokat is – vélelmezett 15.000 EFt összegben – amelyek az államnak átadott köznevelési intézmények 2012 évet terhelő kiadásaira nyújthat fedezetet, s amelyek még az önkormányzati feladatellátáshoz
12 kapcsolódnak. Szintén az egyéb önkormányzati feladatok között kerül bemutatásra az adósságszolgálati kötelezettség kapcsán teljesítendő kamatfizetés is, melyet 105.521 EFt-ban terveztünk meg az alábbi táblázatban bemutatott részletezés szerint:
Megnevezés 2013. évi TERV Folyószámlahitel kamat (átlag 600 MFt után) 43 500 Felhalmozási hitel kamat (CIB; GF-022905; szennyvíztelep-rek.) 10 441 Kötvénykibocsátás kamata 2006 II. 16 350 Kötvénykibocsátás kamata 2010 III. 35 230 Összesen 105 521 A közfoglalkoztatással kapcsolatos dologi kiadásokat 18.500 EFt-ban terveztük meg. (3. melléklet III. fejezet 4. cím, 3. sorszám) A projektek, pályázatok dologi jellegű kiadásait a 3. melléklet III. fejezet 5. címe tartalmazza 108.111 EFt összegben. Ezen kiadásokat, valamint a projektek felhalmozási jellegű kiadásait a projektek előrehaladásától függően terveztük meg, azaz figyelembe vettük a már megvalósított feladatokat. Ezen belül: a Fecske úti Tagóvoda és a Polgármesteri Hivatal épületeinek energetikai fejlesztését célzó projetk nyilvánosság és projektmenedzsmenti feladatai (3.759 EFt), az ÉNy-i városrész rehabilitációs programon belül a nyilvánosság, a projektmenedzsmenti kiadások, a könyvvizsgálat és a műszaki ellenőrzés kiadásai (16.640 EFt), a Keleti elkerülő út tanulmányterv kiadásai (16.980 EFt), valamint a Boldog gyerekek óvoda pályázat nyilvánosság, a projektmenedzsmenti kiadások, a könyvvizsgálat, a műszaki ellenőrzés és egyéb kiadásai (70.732 EFt) kerültek megtervezésre. Az üzemeltetésre átadott vagyontárgyak működési (dologi) kiadásait 194.485 EFt-ban terveztük meg a 3. melléklet III. fejezet 6. címében foglalt részletezés szerint. Az elszámolási időszak megegyezik a bevételeknél bemutatottakkal. A bérlakások üzemeltetésének kiadásait a korábbi évek gyakorlatától eltérően az üzemeltető javaslata alapján a bevételeknél magasabb összegben javasoljuk elfogadni tekintettel a lakásállomány műszaki állapota miatt jelentkező magasabb karbantartási igényre (56.274 EFt). A nem lakás célú helyiségek tekintetében az üzemeltetőt terhelő legfontosabb kiadások kerültek 18.274 EFt összegben megtervezésre, mely elv a temetőfenntartás 34.939 EFt-os kiadásai előirányzatánál is érvényesül. Az Otthonház II. működtetése kapcsán megtervezett 49.322 EFt az üzemeltetéssel összefüggő kiadásokon túl a Képviselő-testület tőkeemelésre vonatkozó 2009. évi döntésének megfelelően a beruházással összefüggő adósságszolgálati kötelezettségből a kamatokat, a várható árfolyamveszteséget, valamint az értékcsökkenés összegét tartalmazza mintegy 31.130 EFt összegben. A tőketörlesztés összege üzletrészvásárlás (tőkeemelés) formájában került megtervezésre (lásd még ezen fejezet 2.3. pontját!). A volt honvédségi laktanya kapcsán 1.368 EFt, a parkolók üzemeltetéséhez kapcsolódóan pedig a Városgondozási Zrt. kezdeményezése alapján 34.308 EFt üzemeltetési kiadás jóváhagyását javasoljuk. A lakás célú dologi kiadásokat a 3. melléklet III. fejezet 7. címe tartalmazza 1.000 EFt összegben, mely az esetleges lakás- és helyiségértékesítés előkészítéséhez, karbantartási feladatokra, és szolgáltatások igénybevételére nyújt fedezetet. A Környezetvédelmi Alap működési (dologi) kiadásait 3.000 EFt-os főösszeggel terveztük meg az alábbiak szerint: Levegőtisztaság védelem: imissziós mérések végzésére és értékelésére a Deák Ferenc utcai forgalom légszennyező hatásának mérésére 150 EFt-ot terveztünk. az új hulladékgazdálkodási törvény elveivel összhangban folytatni kívánjuk a szelektív gyűjtés elősegítését, illetve az ehhez kapcsolódó tudatformálást. A jól bevált házi komposztálás lehetőségének megteremtését kívánjuk folytatni további komposztáló edények beszerzésével és a lakosságnak történő használatba adásával. Erre a célra 700 EFt-ot előirányzatára teszünk javaslatot. Zaj- és rezgésvédelem: a jegyző hatáskörébe tartozó zajügyek esetében szükségessé váló mérés elvégzéséhez tervezünk 100 EFt-ot. „Tiszta, Virágos Gyöngyösért” díj: 50 EFt előirányzatot javasolunk betervezni a díjazottaknak járó tábla és növény költségének fedezésére. Allergén növények irtása: az allergén növények okozta egészségügyi panaszok csökkentését célozza a közérdekű védekezésre betervezett 50 EFt. Vízminőség-elemzések: a kötelező éves környezetvédelmi beszámoló elkészítését alátámasztó felszíni vizek minőségének elemzéseire javasolunk 200 EFt-os előirányzatot, az elemzéseket a Városgondozási Zrt. akkreditált laboratóriumától rendeljük meg.
13 Környezetvédelmi oktatás, tudatformálás támogatása, szakmai programok: az előző évek tapasztalata alapján 1.150 EFt előirányzatot javasolunk betervezni Föld napi óvodai és iskolai programok, tavaszi és őszi mátrai takarítás, ÖKO nap és egyéb szakmai rendezvények támogatására Klímavédelem: az elfogadott klímavédelmi stratégia lakossági ismertetésének, energiatakarékos tippek lakosság felé történő megosztására javasolunk 300 EFt előirányzatot betervezni. Egyéb környezetvédelmi tevékenység: a kötelező tartalékra – előírás szerint – 300 EFt-ot tervezünk.
1.2.4. Kommunális feladatok Az Önkormányzat kommunális kiadásait 362.262 EFt-ban terveztük meg az alábbiakban bemutatott részletezés szerint. Az Önkormányzat kommunális kiadásait a 3/A. melléklet tartalmazza. Kisegítő mezőgazdasági szolgáltatások (terv: 98.947EFt) A park, játszótér fenntartásra megtervezett előirányzat túlnyomó részét az alaptevékenység (virágosítás, fasori munkák, növényvédelem, körforgalmi csomópontok gondozása, adventi díszítés, játszótér fenntartás stb.) teszi ki, mely feladatok ellátására közbeszerzési eljárás keretében került kiválasztásra a szolgáltató Páter-Lián Kft., míg Mátrafüred esetében a Városgondozási Zrt. látja el ezt a feladatot. A költségvetési kiadás az inflációval növelten került megtervezésre 90.947 EFt összegben. A közterületi és intézményi játszóeszközök pótlása, javítása (szakvélemény alapján) jogszabályi kötelezettség miatt 8.000 EFt-ban került tervezésre, mely összeg a játszóeszközök biztonságossá tételét célozza. Közutak üzemeltetése (terv: 50.220 EFt) Útkarbantartási munkákra 46.500 EFt-ot terveztünk. Ezen feladat részét képezi az ún. kátyúzási munkák végzése, amelynél továbbra is cél a nagyobb egybefüggő felületen, gépi bedolgozással történő aszfaltjavítási munkák elvégeztetése. Városunk közúti csomópontjaiban működő közúti jelzőlámák üzemeltetését ezen a soron tervezzük. A közúti jelzőtáblák és tartóoszlopok karbantartása, szükség szerinti cseréje ugyancsak itt került betervezésre. Ezen elvégzendő feladatok jelentős mértékben függenek a természetes elhasználódás okozta csereszükségletek, valamint a meghibásodások számától. Útellenőri szolgálat működtetésére, híd felülvizsgálatokra 1.220 EFt-ot terveztünk. A helyi közútkezelők tevékenységéről szóló 5/2004. (I.28.) GKM rendelet szerint kötelező az útellenőri szolgálat működtetése. Az útellenőri szolgálat köteles az idézett jogszabály alapján megtervezni a közutakkal kapcsolatos igazgatási jellegű, üzemeltetési, fenntartási és ellenőrzési feladatokat. Ezen kívül a hidak részelges felülvizsgálatára kerülne sor. Közvilágítás (terv: 91.500 EFt) A közvilágítási feladatokra 91.500 EFt-ot terveztünk. Ezen belül került megtervezésre a kötelező feladatellátásként működtetett közvilágítás villamos energia díja, az éves közvilágítási lámpatestek karbantartási díja, valamint a karácsonyi díszvilágítás fel-le szerelés költsége, Fő tér adventi feldíszítése. Itt kerül betervezésre a térfigyelő kamerák működtetéséhez szükséges villamos energiaszolgáltatási, idegen tulajdonú hálózat (ÉMÁSZ) oszlop használatbavételi díja. A lefolytatott közbeszerzési eljárás eredményeként a 2012-es évhez képest 1,02 Ft/kWh-val emelkedett meg a közvilágítási energia díja, és további növekményt jelent, hogy a funkcióbővítő és a szociális városrehabilitációs projektben fejlesztett területek közvilágítási kiadásai is 2013-tól jelentenek többlet kiadást. Város- és községgazdálkodás (terv: 12.646 EFt) A közmű-alaptérkép és közműtérkép változás vezetésére, a központi közmű-nyilvántartás (KKN) feladatainak ellátására, valamint a csapadékhálózat analóg és digitális szakági nyilvántartás térinformatikai rendszerének továbbvezetésével összefüggő kiadásokra, a lefolytatott közbeszerzési eljárás alapján 5.853 EFt-ot terveztünk. Egyéb város és községgazdálkodással kapcsolatos feladatokra 6.500 EFt-ot irányoztunk elő. Ezen belül terveztük meg: a vegyes, máshova nem sorolható feladatok – utcanév táblák- és információs táblák pótlása, karbantartása, városi rendezvényekhez közmű csatlakozások kiépítése, tulajdoni lap, térképmásolatok díja, eljárási díjak, közmű-egyeztetési díjak kiadásait, és a közterület-felügyelet kiadásait: Fő téri beléptető rendszer karbantartása, gépjárműtárolás költsége, filmek előhívása, elemek, egyenruha vásárlás.
14 Állategészségügyi feladatok (terv: 6.533 EFt) A gyepmesteri feladatok ellátására - melyet közbeszerzési eljárás nyerteseként a Lammed Bt. lát el – 4.958 EFt-ot fordítunk. Egyéb állatvédelemmel kapcsolatos költségekre 975 EFt-ot javaslunk betervezni. Lakossági igényként merült fel városunk egyes területein elszaporodott nagy mennyiségű galamb állomány elleni védekezés, melynek költségeire 600 EFt-ot irányoztunk elő.
Szenny- és csapadékvíz elvezetés, kezelés (terv: 11.600 EFt) A mintegy 92 km csapadék-csatornahálózat jelenlegi üzemeltetése valójában üzemzavar elhárításra korlátozódik, és a gyakorlatban nem terjed ki az É-i városrész ÉMOP pályázat keretében megvalósult, 5 évi üzemeltetési kötelem alá eső nyíltszelvényű rendszerének üzemeltetésére. Bár a 15/2000. (V.22.) önkormányzati rendelet értelmében a nyíltszelvényű csapadékvíz elvezető árok tisztítása az ingatlantulajdonos feladata, ez nem valósul meg maradéktalanul, ráadásul a rendszer részét képező iszap- és hordalékfogók tisztítása nem is képezheti az ingatlantulajdonos kötelezettségét. Üzemeltetés hiányában a megépített rendszer nem fogja tudni ellátni a feladatát. A 2012. évi 3.750 EFt-os csapadékcsatorna karbantartási keret még az üzemzavar elhárításra sem nyújtott elegendő fedezetet, a víznyelők jelentős része el van tömődve, ami az utóbbi évekre jellemző nagy intenzitású nyári esőzéseknél beláthatatlan következményekkel járhat, az emiatti anyagi kár nagyon jelentős lehet. Mindezen tények indokolják, hogy a csapadékvíz elvezető rendszer üzemeltetésére legalább 7.100 EFtot javaslunk tervezni. A közkifolyók, dísz-, ivó és szökőkutak 2012. évi vízdíja alapján 2013-ra 2.100 EFt-ot irányozunk elő vízdíjra. A dísz-, ivó- és szökőkutak üzemeltetésére 1.800 EFt-ot tervezünk, a Kakasos kisfiú, a Hanisz téri és a Könyves Kálmán téri ivókutak működőképességének helyreállításához szükséges javításokra 600 EFt-ra teszünk javaslatot. A tavalyi évben ezen a soron szereplő locsolócsapok vízdíját a parkfenntartásban javasoljuk szerepeltetni. Települési hulladék, köztisztasági tevékenység (terv: 86.816 EFt) A közterületek hó- és síkosság-mentesítésére előirányzott 78.000 EFt (ebből Mátrafüred 5.040 EFt) a 2012. novemberében megkötött új köztisztasági szerződés feltételei és egységárai szerint fedezetet nyújt a közterületek síkosság mentesítésére, takarítására, a kézi szemetesek ürítésére, a szükség szerinti locsolásra. Sástó, Mátraháza, Kékestető közterületi hulladékszállítás: Az AVE Gyöngyösi Hulladékkezelő Kft. tájékoztatása alapján a mátrai közterületeken keletkező hulladék szállítását a tavalyi 877.179 EFt/éves díjhoz képest a lakossági hulladékdíjnál elfogadott 8,1 %-kal kívánja megemelni. Tekintettel arra, hogy a szolgáltató kilátásba helyezte az új hulladéktörvény előírásaiból esetlegesen szükségessé váló ürítési gyakoriság növelését, ezért a betervezett 1.050 EFt előirányzat szükséges lehet a feladat ellátására. Rágcsálómentesítés: A Bábolna Bio Kft-vel fennálló közszolgáltatási szerződés 2013. február 28-ig hatályos, az új közszolgáltató kiválasztására lefolytatandó közbeszerzési eljárás nyertesétől a jelenlegi díj szintjén remélünk ajánlatot, a betervezett 3.766 EFt-os előirányzat a 2012. évi díj inflációval történő növelését tartalmazza. Illegális hulladéklerakók felszámolása: A közterületen elhagyott hulladékok elszállíttatása és ártalmatlanítása az Önkormányzat feladata, gyakorlati tapasztalataink alapján teszünk javaslatot az előirányzatra 4.000 EFt összegben. Önkormányzati tulajdonú mátrai létesítmények fenntartása (terv: 4.000 EFt) Ezen előirányzatból a mátrai önkormányzati vagyontárgyak, a Sástó és az egyéb jóléti berendezések (esőbeállók, tűzrakóhelyek, források Mátrai WC-k, stb.) üzemeltetését kívánjuk biztosítani, önkormányzati tulajdonú gazdasági társaság bevonásával. 1.3. MŰKÖDÉSI CÉLÚ PÉNZESZKÖZÁTADÁS A működési célú pénzeszközátadásokat (ún. céljelleggel adott támogatások) 360.162 EFt-ban terveztük meg. Ezen kiadásokat a 3. melléklet III. fejezet 10. címe, valamint részletezetten a 3/C. melléklet tartalmazza. A civil szférának, illetve társadalmi szervezeteknek nyújtott támogatásokat zömében a 2012. évi eredeti előirányzat szintjén javasoljuk jóváhagyni. A tervezés során figyelembe vettük a korábban megkötött megállapodásokat, egyedi képviselő-testületi döntéseket is (pl. Központi Orvosi Ügyelet, Magyar Máltai Szeretetszolgálat, helyi közlekedés támogatása, közművelődési és civil ház megállapodások). Kiemelt sportegyesületek támogatását az előző évi elvek alapján, az ún. TAO-s támogatások önkormányzati támogatásra gyakorolt kihatását is figyelembe véve terveztük meg. Új elemként jelenik meg a javaslatban a női kézilabdasport támogatása … EFt összegben. A céljellegű támogatások között szerepel a Városi
15 Televízió Kft. támogatása is, melyet az üzleti terv alapján 39.000 EFt összegben tartalmaz a javaslat, s amely tartalmazza a Gyöngyösi Újság kiadásával illetve a Város honlapjának üzemeltetésével összefüggésben adott támogatást is.
Szintén itt jelenik meg a Gyöngyösi Sportfólió Kft. támogatása is, melynek üzleti terve az előző évinél alacsonyabb, 155.310 EFt-os önkormányzati támogatással számol. Ezen önkormányzati támogatásból mintegy 40.000 EFt összegű bérleti díj kapcsolódik a sportberuházások kapcsán fizetendő adósságszolgálati kötelezettséghez. A Kft. támogatásának nagyságát befolyásolja az az elképzelés, amely szerint a társaság azon vélelmezett bevételének 90%-át, azaz 18.900 EFt-ot, amelyet a TAO-s pályázat nyertes sportegyesületek fizetnek meg bérleti díjként, az önkormányzat magához vonja, nem adja oda támogatásként, hanem ebből alapot képezve teremt lehetőséget az érintett sportegyesületek támogatására. Ezzel a megoldással megítélésünk szerint kiküszöbölhető az az adójogi szempontból megkérdőjelezhető konstrukció, amely szerint egy döntően támogatásból működő társaság ad további támogatást a sportegyesületek részére. Az egyházak, és az Egyházi Kincstár támogatására 1.000 – 1.000 EFt-os keretet javaslunk jóváhagyni. A fogorvosi ellátásra szerződésben kötelezettséget vállaló fogorvosok működési támogatását 2.700 EFt-ban terveztük meg. A középtávú együttműködési megállapodás alapján a Gyöngyös-Mátra Turisztikai Közhasznú Egyesület részére, a Turisztikai Desztináció Menedzsment működéséhez 20.600 EFt pénzeszközátadást terveztünk meg, mely a tervezett idegenforgalmi adóbevétel állami támogatással növelt összegének 20%-a. A Gyöngy Nemzetközi Folklórfesztivál megrendezéséhez kapcsolódóan 5.000 EFt támogatást javaslunk jóváhagyni. A kiemelt városi rendezvények megrendezésének lebonyolításába 2013ban is be kívánjuk vonni a TDM-et 1.4. TÁMOGATÁSÉRTÉKŰ MŰKÖDÉSI KIADÁSOK Az Önkormányzat támogatásértékű működési kiadásait 373.780 EFt-ban terveztük meg, mely kiadásokat a 3. melléklet III. fejezet 11. címében mutatjuk be. Ezen a jogcímen terveztük meg az önkormányzat által beszedett gépjárműadó 60%-át, azaz a jogszabályi előírások alapján az államot megillető részt 135.000 EFt-ban. A köznevelési intézmények működtetésifenntartási feladatainak állami ellátásához kapcsolódóan összesen 164.220 EFt kiadást terveztünk meg. Szintén itt kerültek megtervezésre a két nemzetiségi önkormányzat részére általános és céljelleggel átadott támogatások is 2.000 EFt, illetve 560 EFt összegben. A Többcélú Társulásnak átadott önkormányzati feladatokhoz (Értelmi Fogyatékosok Napközi Otthona, logopédia, gyermekek átmeneti otthona) kapcsolódó pénzeszközátadást pontos információ hiányában az előző évi módosított előirányzattal azonosan 42.000 EFt-ban terveztük meg. Mindezeken túl az előzetesen lefolytatott tárgyalások és a megkapott 2013. évi költségvetés-tervezet alapján 30.000 EFt kiadást javaslunk jóváhagyni a Magyar Természettudományi Múzeum részére a Mátra Múzeum működtetése kapcsán. 2. FELHALMOZÁSI KIADÁSOK Az Önkormányzat felhalmozási kiadásait 7011.455 EFt-ban terveztük meg az alábbi pontokban részletezettek szerint. 2.1. FELÚJÍTÁSI KIADÁSOK A felújítási kiadásokat 257.571 EFt-ban terveztük meg. A felújításokat a 3. melléklet III. fejezete, valamint a 3/B. melléklet részletesen tartalmazza. 2.1.1. Az Önkormányzat felújítási feladatai Az Önkormányzat 2013. évi felújítási kiadásait 127.549 EFt-ban javasoljuk jóváhagyni az alábbi pontokban foglalt részletezés szerint. Vízgazdálkodás (terv:8.000 EFt) A városi csapadék-csatorna hálózatokban szükségessé vált felújítások szerepelnek ezen a költségvetési soron: A Kassai úti, Ringsted úti, Harrer F. – Csalogány úti rossz műszaki állapotú - a funkcióját betölteni nem képes, így elöntéseket okozó - csatornák felújítása. Szállítási ágazat, út-, és hídfelújítás (terv: 64.500 EFt) A rendkívül rossz műszaki állapotú Bornemissza út felújítása közmű aknák szintre emelésével és aszfaltozással 12.000 EFt-tal javasoljuk jóváhagyni. Az összeg csak a vékonyaszfaltozást
16 tartalmazza, az út teljes átépítésével nem számoltunk, mivel a tervezői költségbecslés szerint az több tíz millió forintba kerülne, az újjáépítésben az érintett közműkezelőknek is részt kellene venni. A teljes átépítés előkészítése, engedélyeztetése akár még egy évbe is beletelhet. Járdafelújítások a biztonságos gyalogos közlekedés megteremtése érdekében a kikátyúsodott, összetöredezett, megsüllyedt járdák felújításával (Otthonház II. előtt, Bocskai utca, Hajnal utcában) tervezetten 20.000 EFt értékben. A kivitelezési költségeket nagyban csökkentheti, hogy az építési anyag egy részét az közhasznú munkavégzéssel tudjuk előállítani. Hídfelújítások között a Vármegyeház téri híd és a Forrás u. hídjának állagmegóvása (szigetelés javítás, vékonyaszfalt, korlátjavítás) szerepel 2.500 EFt-tal. A teljes felújítás 40-70 millió forintba kerülne. Korábbi testületi döntés alapján terveztük a Mátrafüred, Üdülősor út szennyvízcsatorna építése után az út felújítását az alap megerősítésével, és a közmű aknák szintre emelésével 9.000 EFt összegben. A Déli-Külhatár út - még fel nem újított - szakaszának felújítására csapadékvíz elvezetés megoldásával 1.400 m2-en 21.000 EFt-ot javaslunk jóváhagyni.
Energia ágazat (terv: 13.000 EFt) Az önkormányzati lakások és épületek energetikai tanúsítására 5.000 EFt-ot tervezünk jogszabályi kötelezettségnek megfelelően, önkormányzati tulajdonú társaság bevonásával. Az energiagazdálkodási feladatokhoz, és KEOP pályázatokhoz kapcsolódó tanulmányok, tervek kiadásaira 8.000 EFt-ot javaslunk jóváhagyni. Itt került megtervezésre a tavalyi évről áthúzódó energetikai audit tanulmányterv (Gyöngyök Mátra Művelődési Ház), és az Egri úti sporttelep gázmérő óra cseréje is.
Egyéb ágazat (terv: 24.049 EFt) Az Eötvös tér tereprendezés tervezésére és kivitelezésére 4.000 EFt-ot javaslunk betervezni a térszint süllyesztésére és a vizek távoltartására. A Szennyvíztelep üzemeltető által 2011-ben és 2012-ben elvégzett felújítási és beruházási kiadásainak megtérítésére a Képviselő-testület erre irányuló döntése alapján 16.049 EFt-ot terveztünk. A Városháza új épülete folyosói és előtereinek burkolat-felújítására összesen 4.000 EFt jóváhagyását javaslunk. Rendezési–szabályozási tervek és végrehajtása (terv:18.000 EFt) A településrendezés- és fejlesztés, helyi értékvédelem, jogszabály előkészítés és felülvizsgálat a régi és az új önkormányzati törvény szerint is az önkormányzatok legfontosabb feladatai közé tartozik. Tekintettel arra, hogy az utóbbi évben forráshiány miatt ezen feladatok többsége kimaradt a költségvetésből, indokolt ezekre forrást biztosítani. Ennek keretén javasoljuk a helyi védelem alá helyezett értékek fenntartását, állagmegóvását, a városrehabilitációs projektekben vállalt stratégiák, tervek, koncepciók felülvizsgálatát (IVS, antiszegregációs terv, esélyegyenlőségi terv) valamint a homlokzat felújítási alap jóváhagyását. Mindezeken túl a műemléki ingatlanok védelmére 5.000 EFt jóváhagyását kezdeményezem, amely alapra azon vállalkozások nyújthatnak be pályázatot, amelyek műemléki ingatlanban működnek és ezen ingatlan után építményadó kötelezettség terheli őket. 2.1.2. Intézmény-felújítási tartalék Az intézmények felújítási kiadásait 21.000 EFt-ban terveztük, konkrét feladat megjelölése nélkül, részben az év során eseti jelleggel felmerülő felújítási feladatok fedezeteként. A keret terhére valósítanánk meg továbbá terveink szerint legfontosabbként a hatóságok, szakhatóságok által előírt feladatokat (meleg-vizes körvezetékek az óvodákban, bölcsődékben, katasztrófavédelemmel összefüggő kiadások, konyhák részleges felújítása, stb.), illetve a fontossági sorrendben következőként az energiai megtakarítással járó kiadásokat. (fűtésfelújítás, nyílászárók cseréje). Javasoljuk, hogy az intézmény-felújítási keret felhasználása önkormányzati tulajdonú társaság bevonásával történjen. 2.1.3. Projektek, pályázatok felújítási kiadásai A részben pályázati források bevonásával megvalósuló felújítási kiadásként összesen 39.707 EFt kiadást terveztünk meg a 3. melléklet III. fejezet 5. címében részletezettek és az alábbiakban bemutatottak szerint.
17 Gyöngyös város ÉNy-i városrész rehabilitációs program kiadásain belül (ÉMOP-3.1.1/B-2f-2010-0001)
a Petőfi S. u. 105. alatti 6 bérlakás kialakításával összefüggésben terveztünk felújítási kiadást 37.641 EFt összegben KEOP-5.3.0/A pályázat Fecske úti Tagóvoda és a Polgármesteri Hivatal épületeinek energetikai fejlesztését célozta, melyből a nyílászáró-csere végszámláját kellett, mint 2013. évi felújítási kiadást megterveznünk. (2.066 EFt) 2.1.4. Üzemeltetésre átadott vagyontárgyak felújítási kiadásai Az üzemeltetésre átadott vagyontárgyak felújítási kiadásait 58.400 EFt-ban terveztük meg, amely a temetőfenntartás kapcsán a Képviselő-testület által az előző évben jóváhagyott, de ténylegesen ezévben megvalósuló feladatokra nyújt fedezetet. Itt terveztük meg továbbá azon szennyvíztelep és hálózat felújításával kapcsolatos kiadásokat, amelyek konkrét tartalommal majd az üzemeltetővel történt egyeztetést követően kerülnek megtöltésre, s amelyek a jogszabályi előírások szerinti pénzügyi egyensúly megteremtését célozzák. (Lásd még: Bevezető rész 10. bekezdését!) Ezen kiadásokat a 3. melléklet III. fejezet 6. címében mutatjuk be.
2.1.5. Lakáscélú felújítási kiadások Ezen a jogcímen a Rendelet-tervezet 10.000 EFt kiadást, mely az önkormányzati tulajdonú bérlemények felújítására biztosít korlátozott mértékű lehetőséget. A lakáscélú kiadások részletezését a 3. melléklet III. fejezet 7. címe tartalmazza. 2.1.6. Helyi védelmi feladatok felújítási kiadások A helyi védelmi feladatokat szolgáló berendezések felülvizsgálata szükségessé teszi a riasztórendszer végpontjainak részbeni újratelepítését, illetve felújítását, melyre 1.915 EFt kiadást terveztünk meg. (3. melléklet III. fejezet 7. cím 4. alcíme) 2.2. BERUHÁZÁSI KIADÁSOK A 2012. évi önkormányzati beruházási kiadásokat 255.896 EFt-ban terveztük meg. A beruházásokat a 3. melléklet III. fejezete, valamint a 3/B. melléklet részletesen tartalmazza. 2.2.1. Polgármesteri Hivatal fejlesztési kiadásai A Polgármesteri Hivatal fejlesztési kiadásait 10.628 EFt-ban terveztük meg a 3/B. melléklet részletezése szerint. A Polgármesteri Hivatal gép- és bútorbeszerzésére 500 EFt-ot terveztünk. Az informatikai beszerzésekre (külső tároló egység – HDD - beszerzésére, 2 db szerver beszerzése és virtualizációja, és egyéb informatikai fejlesztések) 8.128 EFt-ot javaslunk fordítani. Az építéshatóság feladataihoz kapcsolódó kiadásokra a 343/2006 (XII.23.) Kormány rendelet 5. melléklete alapján 2.000 EFt kiadást terveztünk. 2.2.2. Az Önkormányzat fejlesztési kiadásai Az Önkormányzat felhalmozási kiadásait 2013. évben 141.251 EFt-ban javasoljuk jóváhagyni a 3/B. melléklet részletezése szerint.
Vízgazdálkodás (terv:12.000 EFt) A 2012. évben megépült Mátrafüred, Üdülősor utcai szennyvízcsatorna építés befejezésére teszünk javaslatot 212 fm hosszban a Kilátó utcától a Béke útig. Az építési engedély rendelkezésre áll. Szállítási ágazat (terv:80.400 EFt) Javasoljuk a lakótelepi parkolók felújításának folytatását, ezen belül a toronyház melletti és a Kócsag úti (ún. bányász-ház melletti, a kálváriaparti iskolával szemben lévő) parkoló felújítását. A Kócsag úti parkoló felújítására 3.500 EFt-ot terveztünk, a parkoló aszfaltozásával, a közműaknák szintbe emelésével és a csapadékvíz elvezetés megoldásával 670 m 2-en. Toronyház melletti parkoló építésére a tervezői költségvetés alapján 10.000 EFt-ot javaslunk jóváhagyni. A Katasztrófavédelmi Szervezet előírása alapján a 20 férőhelyes parkoló kialakításának előfeltétele a biztonságos megközelítést szolgáló út kiépítése.
18 Az északi városrészben a csapadékvíz elvezetési program végrehajtását követően nem történtek meg az útfelújítások. Ezt pótolva teszünk javaslatot Berze és Hóvirág utcák vékonyaszfaltos felújításra, együttesen 30.000 EFt értékben. A teljes átépítés (szélesítés, közművek rekonstrukciója és kiemelt szegély) 70-80 millió forintba kerülne, amelyre jelenleg nem rendelkezünk elegendő forrással, viszont az utak állapota nagyon rossz, ezért egyelőre a meglévő szélességben és kiépítettségben javasoljuk a felújítást. Ezen megoldás miatt ugyanakkor az érintett utak egyirányúsírása is szükségessé válik. Az északi városrészben a csapadékvíz elvezetési program után a két utcában a rendkívül rossz műszaki állapotú utak felújítása a közműaknák szintre emelésével és aszfaltozással történne meg. A Rédei út műszaki állapota nagymértékben megromlott, ezért az átépítésére 30.000 EFtot javaslunk jóváhagyni. A biztonságos közlekedési feltételek megteremtése érdekében járdakialakítással, kiemelt szegély építésével és ivóvízvezeték építéssel számoltunk az útépítés mellett. Az építési engedély rendelkezésre áll, a költségvetés alátámasztására tervezői költségvetés készült. A Deák Ferenc utcában 1 darab automata sebességmérő telepítésére forgalomcsillapítás céljából 1.400 EFt-ot javaslunk jóváhagyni. Egyéb tervezési feladatokra 5.500 EFt-ot terveztünk. A Páter Kis Szaléz utcai jelzőlámpás zöld program felülvizsgálata, Jókai-Puskin utca körforgalom engedélyezési terv felülvizsgálata, Lakótelepi parkolók terveztetése, személyszállítási közbeszerzés indításához tanulmányok, felmérések, szakmai költségek, szakértői díjak szerepelnek ezen a költségvetési soron.
Energia ágazat (terv: 25.255 EFt) Az intézményi világítás-korszerűsítés I. üteme kapcsán 2013-ban 12.397 EFt, a II. üteme kapcsán 6.758 EFt fizetési kötelezettség terheli az Önkormányzatot. A Kőkút - Liget út közvilágítása jelenleg a Schneider Electric Kft. tulajdonában lévő transzformátor állomásról működik. Tekintettel arra, hogy a Kft. a transzformátor állomást tervezi megszüntetni, ezért a közvilágítási hálózatot át kell építenünk, mivel a kötelező közfeladatot Önkormányzatunknak kell ellátnia. A jóváhagyásra javasolt összeg 4.100EFt. A közvilágítási lámpahely bővítése a közbiztonság növelése érdekében lakossági bejelentések alapján szükséges, melyre mint kötelező feladatra 2.000 EFt-ot javasolunk jóváhagyni. Egyéb ágazat (terv: 23.596 EFt) Az Önkormányzat különböző beruházásai kapcsán vállalt több éves fizetési kötelezettségeiből 2013-ra az alábbiakat terveztük be: Játszótérprogram, extrém sportpálya 14.196 EFt kamerás megfigyelőrendszer kiépítése 3.400 EFt A Mátrában a kerékpáros turizmus lehetséges pályázat útján történő fejlesztéséhez szükséges a II. ütemben megterveztetni a Sástó és az Adrenalin park (bob pálya) közötti ütemet is, melyre 1.500 EFt-ot javaslunk jóváhagyni. A városban három helyen (Mátrai úti lakótelep, 80-as lakótelep, Dél-Kálvárai dombi lakótelep) ún. kutyafuttatók kialakítására 4.500 EFt-ot javaslunk. Ezek a körbekerített helyek biztosítják, hogy biztonságos, kulturált körülmények között legyenek a kutyák és gazdáik. 2.2.4. Közfoglalkoztatás fejlesztési kiadásai A közfoglalkoztatással összefüggésben összesen 4.000 EFt fejlesztési kiadást javaslunk jóváhagyni, amely az elmúlt évben vásárolt BOBCAT-hez további funkciók elvégzését lehetővé tevő kiegészítő berendezések beszerzésére nyújt lehetőséget. (pl.: törőfej, gödörfúró) 2.2.5. Projektek, pályázatok fejlesztési kiadásai A részben pályázati források bevonásával megvalósuló fejlesztési kiadásként összesen 65.067 EFt-ot terveztünk meg a 3. melléklet III. fejezet 5. címében részletezettek és az alábbiakban bemutatottak szerint: Gyöngyös város ÉNy-i városrész rehabilitációs program kiadásain belül (ÉMOP-3.1.1/B-2f-2010-0001) fejlesztési kiadásként terveztük meg az új közművek és az útépítéssel kapcsolatosan felmerült pénzügyi szempontból 2013-ra áthúzódó 38.397 EFt kiadást. A Boldog gyerekkor Óvoda pályázat (TÁMOP-3.1.11) keretén belül játszótéri, fejlesztő és informatikai eszközök beszerzésére 26.670 EFt kiadást terveztünk. 2.2.6. Lakáscélú fejlesztési kiadások
19 A lakáscélú fejlesztési kiadásokat 26.950 EFt-ban javasoljuk jóváhagyni. 25.000 EFt keretösszeget terveztünk meg olyan célra, amely lehetővé teszi azt, ha Önkormányzat élni kíván elővásárlási jogával az árverés miatt felajánlott ingatlanok vonatkozásában, ezáltal növelve a város bérlakás állományát kedvező költségráfordítással. A korábbi években megkötött alacsony komfortfokozatú lakások adásvételi szerződésében vállalt kötelezettség alapján az Önkormányzat fizeti a lakbért, ezért ezen a jogcímen 950 EFt kiadást javaslunk jóváhagyni. A Kossuth u. 8. sz. alatti bérlakás kialakításának önkormányzati költségeire 1.000 e Ft-ot terveztünk meg. A lakáscélú fejlesztési kiadásokat a 3. melléklet III. fejezet 7. címe tartalmazza.
2.3. BEFEKTETÉSI KIADÁSOK A mérleg ezen sora 187.988 EFt üzletrészvásárlás kapcsán tervezett kiadást tartalmaz. Ezen belül az előirányzat a sportcélú gazdasági társaságok felé fennálló fizetési kötelezettségeket, illetve az Otthonház II. tőketörlesztését tartalmazza. A keretösszeg meghatározásakor figyelembe vettük, hogy a Tornacsarnok Kft. teljes visszafizetési kötelezettségének eleget tett, továbbá azt is, hogy a másik két társaság részére 1515.000 EFt 2013. évi pótbefizetés még az előző évben átutalásra került. Az előző évek gyakorlatának megfelelően a sportcélú gazdasági társaságoknál pótbefizetést terveztünk, az Otthonház II. kapcsán azonban a Városgondozási Zrt. tőkeemelésére teszünk javaslatot. Ezen kiadásokat részletesen a 3. melléklet III. fejezet 9. pontja tartalmazza. 2.4. FELHALMOZÁSI PÉNZESZKÖZÁTADÁSOK A felhalmozási célú pénzeszközátadásokat 10.000 EFt-ban terveztük meg a 3. melléklet III. fejezet 10. címe, valamint a 3/C. mellékletben bemutatottak szerint, amely kizárólag a Gyöngyösi Sportfólió Kft. részére az önkormányzati tulajdonban lévő, általa kezelt vagyontárgyak (sportpályák, strandfürdő egy része) fejlesztési kiadásaira tartalmaz keretösszeget. 3. ADOTT KÖLCSÖNÖK Az adott kölcsönök mérlegsor kizárólag a lakáshoz jutók helyi támogatásának kiadásai tartalmazza az előző évivel azonos 10.000 EFt keretösszegben. (3. melléklet III. fejezet 10. cím) 4. TARTALÉKOK Az Önkormányzat tartalékait 151.188 EFt-ban javasoljuk jóváhagyni. 4.1. ÁLTALÁNOS TARTALÉK Általános tartalékképzési kötelezettségünknek 10.000 EFt megtervezésével kívánunk eleget tenni. Az általános tartalékot a 3. melléklet III. fejezet 13. címe tartalmazza. 4.2. CÉLTARTALÉKOK Az Önkormányzat céltartalékát 141.188 EFt-ban terveztük meg a 3. melléklet III. fejezet 14. címe részletezése szerint. Ezen belül az ún. adócímkézésre a 2012-ben benyújtott iparűzési adóbevallások alapján összesen 13.711 EFt-ot helyeztünk céltartalékba, melyből 2.500 EFt működési, 15.288 EFt pedig fejlesztési céltartalék. A mezőőrség létrehozása kapcsán 4 fő mezőőr foglalkoztatását és felszerelését vélelmezve a konkrét döntés meghozásáig 9.500 EFt céltartalék megtervezését javasoljuk. Az egyházak által benyújtani kívánt pályázati önerő, fejlesztések támogatására 17.400 EFt céltartalék jóváhagyását kezdeményezem. Amennyiben az önkormányzat pályázni kíván a gyermekszegénység elleni program keretén belül nyári étkezés biztosítására, melyben a gyermekvédelmi kedvezményben részesülő gyerekek étkezését kell biztosítani, szükséges önerő vállalása, s ehhez kapcsolódóan javasoljuk céltartalék képzését 5.000 EFt összegben. Fentieken túl 50.000 EFt pályázati önerő is megtervezésre került, melyet a 2013-ban megnyíló pályázati lehetőségek kihasználása érdekében tartunk szükségesnek. Ugyancsak itt terveztük meg azt a keretet, amely azon sportegyesületek támogatását teheti lehetővé, akik az ún. TAO támogatásból fizetnek piaci alapú bérleti díjat a Sportfólió Kft. által üzemeltetett sportlétesítményekben. (Lásd még: II. fejezet 1.3. pontját!) A sportlétesítmények fejlesztését biztosíthatja az a 10.000 EFt-os keret, amely akkor használható fel, ha a TAO támogatásra jogosult sportegyesületekkel sikerül megállapodni abban, hogy létesítményfejlesztésre nyújtsanak be pályázatot, s az ehhez szükséges önerőt biztosíthatjuk ebből a forrásból. Kamerás megfigyelő rendszer bővítésére 15.000 EFt-ot terveztünk, melyből a városba bevezető utakon új kamerák felszerelését és szoftverfejlesztést kívánunk megvalósítani, de csak azt követően, hogy a működtetési feltételek ismertté válnak.
20 A céltartalékok felhasználásáról, a bevételek alakulásától, illetve a kapcsolódó pályázat sikerétől függően dönthet a későbbiekben a Képviselő-testület.
5. FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK A finanszírozási kiadásokat mindkét változatban 260.931 EFt-ban javasoljuk jóváhagyni, melynek részletezését a 3. melléklet IV. fejezete tartalmazza. 5.1. BELSŐ FINANSZÍROZÁSI KIADÁSAI A belső finanszírozás 114.062 EFt-os kiadása az Önkormányzat különböző számláinak 2012. december 31i záró pénzkészletének azon részét tartalmazza, mely kiadási oldalon feladathoz még nem rendelt, nem telepített, s amely teljes egészében működési jellegű. (Lásd még I. fejezet 3.1. pontját!) 5.2. KÜLSŐ FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK Az Önkormányzat külső finanszírozási kiadásait 146.869 EFt-ban terveztük meg, amely a szennyvíztelep rekonstrukciója kapcsán felvett hitel, és a 2010. évi kötvénykibocsátás kapcsán teljesítendő tőkefizetési kötelezettséget foglalja magában 86.863 EFt, ill. 60.006 EFt összegben. A devizahitelek esetében az éves törlesztő részletek kiszámításánál a 2012. december 31-i állományt, valamint a 2012. december 31-i kamatokat és árfolyamokat vettük figyelembe (291,21 HUF/EUR, 241,06 HUF/CHF). Az Önkormányzat több évre vállalt kötelezettségeit az 5. melléklet tartalmazza.
III. EGYÉB INFORMÁCIÓK 1.
A Mátrafüredi településrész 9. számú mellékletben bemutatott 2013. évi költségvetési mérlegének főösszege 83.553 EFt, melyen belül a megtervezett kiadások teljesítéshez 12.833 EFt önkormányzati támogatás (forráshiány!) szükséges.
2.
Az Önkormányzat és intézményeiben dolgozók, valamint a közfoglalkoztatottak létszámelőirányzatát a 4. melléklet tartalmazza. A mellékletek szerint az Önkormányzat intézményeiben 419 fő teljes, és 25 fő részmunkaidős munkavállalót foglalkoztat. A létszámadatok tartalmazzák a 361/2012. (XII.13.) önkormányzati határozattal jóváhagyott megváltozott munkaképességűek létszámát is. Fentieken túl a Rendelet 8. számú mellékletében megjelenítésre került az Önkormányzat által 2013-ban foglalkoztatni kívánt ún. közfoglalkoztatottak átlagosan 45 fő részmunkaidős létszámelőirányzata is.
3.
Az Önkormányzat által nyújtott közvetett támogatásokat a 6. mellékletben mutatjuk be, melyből látható, hogy 2013-ban a helyi adó rendeletben meghatározott különböző jogcímeken várhatóan 17.600 EFt ún. közvetett támogatást ad az Önkormányzat.
4.
Az Önkormányzat által vállalt működési jellegű nem kötelező feladatok bevételeit és kiadásait a 7. számú mellékletben mutatjuk be. A mellékletből látható, hogy az önkormányzati nem kötelező feladatok ellátásához 369.495 EFt önkormányzati támogatás szükséges.
5.
Az Önkormányzat 2013-ban a 8. mellékletben bemutatott projektek 212.885 EFt kiadásaihoz várhatóan 178.997 EFt összegű európai uniós támogatást fog realizálni.
6.
Az önkormányzatok hitelfelvételére vonatkozó szabályokat a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény2 tartalmazza. 2012. január 1-től hatályos rendelkezések szerint az önkormányzatok hitelfelvételéhez néhány kivételtől eltekintve (pl. likvid hitel, illetve az európai uniós pályázat önrészének biztosítására szolgáló hitel) a Kormány hozzájárulása szükséges. Ezen törvény a hitelfelvétel felső korlátját az önkormányzatok adott évi saját bevételeinek 50%-ában maximálta. Mindezek mellett vizsgálni kell azt is, hogy az újonnan felvenni kívánt hitel teljes futamideje alatt az éves fizetési kötelezettség nem haladhatja meg ezt a felső határt. Ezen feltételek teljesülését a Kormányhoz benyújtott kérelem mellékleteként teljes futamidőre vonatkozóan be kell mutatni. Az Áht. 23.§ (2) g. pontjában előírtak szerint a 10. mellékletben mutatjuk be az Önkormányzat hitelfelvételi lehetőségét, mely szerint 2013-ban az Önkormányzat olyan mértékű több éves
2
Továbbiakban: Stabilitási törvény
21 kötelezettségvállalásra jogosult, amelyből eredő 2013. évi fizetési kötelezettsége nem haladja meg a 1.159.400 EFt-ot.
Az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011. (XII.30.) Kormányrendelet előírja, hogy a tárgy évben várható, fejlesztési célú, kormányzati hozzájáruláshoz kötött ügyletekről az Önkormányzat a költségvetési rendeletének elfogadását követően, de legkésőbb március 15-ig az előírt formanyomtatványon köteles adatot szolgáltatni a Magyar Államkincstár felé. A tájékoztatásban meg kell jelölni a fejlesztési célt, és az ügylet várható értékét. Mindezekre tekintettel, javaslom a Tisztelt Képviselő-testületnek, hogy a költségvetési rendelet rögzítse, hogy legfeljebb 300.000 EFt összegű fejlesztési hitelt kíván az Önkormányzat igénybe venni a szociális városrehabilitáció projekt I. üteme keretén belül megvalósítani kívánt felújítási és beruházási kiadásai, illetve a 3/B mellékletben bemutatott fejlesztési és felújítási kiadásai kapcsán. Természetesen ez nem jelenti azt, hogy ezt a hitelt fel kell venni az Önkormányzatnak, csupán a lehetőségét teremti meg annak, hogy amennyiben erre az év hátralévő részében szükség lesz, azt megtehesse. Az Áht. 29.§ (3) bekezdése előírja azt is, hogy a helyi önkormányzat legkésőbb a költségvetési rendelet elfogadásáig határozatban köteles megállapítani a Stabilitási törvény végrehajtásáról szóló kormányrendelet szerinti saját bevételeinek, valamint a stabilitási törvény szerinti adósságot keletkeztető ügyeleteiből eredő fizetési kötelezettségeinek a költségvetési évet követő három évre várható összegét. Ezen kötelezettségünknek eleget téve az erre irányuló információkat a határozati javaslat I. fejezetében mutatjuk be. A jogszabályi előírások szerinti ún. gördülő tervet és az előirányzat-felhasználási tervet a költségvetési javaslat II. fordulós megvitatására beterjeszteni kívánt előterjesztéshez fogjuk csatolni. IV. ÁTFOGÓ ÉRTÉKELÉS A rendelkezésre álló források, és a megvalósítani kívánt feladatok számbavétele után a 2013. évi költségvetés hiánya 575.160 EFt, amely 11,7%-os részarányt képvisel a mérleg főösszegéhez viszonyítva. A hiány egy része finanszírozható a 225.262 EFt-os záró pénzkészletből (belső finanszírozás bevételei). A fedezetlen hiány összege 349.898 EFt. A fedezetlen hiány egy része elméletileg finanszírozható lenne az Önkormányzat folyószámlahitelkeretéből, hiszen a rendelkezésre álló keretből a 2013. január 2-i állapot szerint mintegy 290.000 EFt a rendelkezésünkre áll, de a fennmaradó részt mindenképpen külső forrás bevonásával, azaz bankhitellel kell finanszírozni. Ugyanakkor fontos hangsúlyozni, hogy a hitelfelvétel kormányzati engedélyköteles, a folyószámla hitelkeret lehetőség szerint legkisebb mértékűre történő visszaszorításában pedig az Önkormányzat is érdekelt, mert a felhasznált keretet ebben az évben működési, vagy fejlesztési hitellé kell átalakítani, hiszen az év végén a jogszabályi előírások miatt folyószámlahitele nem lehet. A bankhitellé történő átalakítás 2013. június 30-ig kormányzati engedélyt nem igényel. Tekintettel arra, hogy az önkormányzatok adósságkonszolidációja 2013. június 30-ig fog lezárulni, s ekkorra válik egyértelművé, hogy városunk hosszútávon és a 2013. évet érintően milyen mértékű, és tételesen mely konkrét kötelezettség megfizetése alól mentesül, indokoltnak vélem, hogy a tervezett fejlesztések és beruházások megvalósítása ténylegesen csak ezt követően kezdődjön el, addig csak az előkészítések történjenek. A finanszírozhatóság és az önkormányzat adósságállományának – az adósságkonszolidáción kívül – további csökkentése érdekében, tekintettel arra, hogy a bevételi lehetőségek korlátozottak, indokoltnak vélem a kiadási oldal, ezen belül elsődlegesen a fejlesztési, felújítás jellegű kiadások mérséklését. Amennyiben azonban a javaslatban bemutatottakon túl további feladat beemelését kívánjuk megvalósítani, azt csak a jelenlegi keretszámokon belül, az elhagyni javasolt feladat egyidejű megjelölésével célszerű megtenni. Ez évben is kiemelt feladat, hogy keresni kell mindazokat a lehetőségeket, amelyek az egyes feladatok megvalósításához szükséges forrásokat kiegészíthetik (pályázatok!), vagy külső forrás bevonása nélkül, más konstrukcióban (pl. lízing) járulnak hozzá azok bővüléséhez. Valamennyi intézménynek élnie kell minden olyan pályázati lehetőséggel, amelyek révén hozzájuthat akár működési, akár felhalmozási célú átvett pénzeszközökhöz.
22 A lehetőségekhez igazodó okszerű, takarékos és fegyelmezett gazdálkodás, és a likviditás folyamatos kontrollja mellett az Önkormányzat feladatainak megvalósítására rendelkezésre álló erőforrások bővítése, hatékonyabb felhasználása érdekében az Önkormányzat, az intézmények és azon gazdasági társaságok, amelyeknél az Önkormányzat többségi tulajdonosi jogkört gyakorol, kötelesek megtenni minden tőlük elvárható intézkedést, hogy a feladatok megvalósításához pályázati, vagy egyéb külső forrást bevonjanak.
Kérem a Tisztelt Képviselő-testületet, hogy az előterjesztést megvitatni szíveskedjen, s az Önkormányzat 2013. évi költségvetési rendeletét megalkotni szíveskedjen. Gyöngyös, 2013. január 24. Tisztelettel:
Kovács Róbert címzetes főtanácsos igazgató
23
Gyöngyös Város Önkormányzat Képviselő-testületének …/2013.(…) önkormányzati rendelettervezete Gyöngyös Város Önkormányzata 2013. évi költségvetéséről Gyöngyös Város Önkormányzatának Képviselő-testülete Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) 24.§-a, Az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Kormányrendelet (továbbiakban: Vhr.), valamint Magyarország 2013. évi központi költségvetéséről szóló 2012. évi CCIV. törvény előírásai alapján Gyöngyös Város Önkormányzata 2013. évi költségvetéséről a következő rendeletet alkotja. ELSŐ RÉSZ Általános rendelkezések 1.§ A rendelet hatálya kiterjed: 1. a Képviselő-testületre és annak bizottságaira, 2. a Polgármesteri Hivatalra, 3. az önkormányzati intézményekre, 4. a Mátrafüredi Részönkormányzatra, 5. a Klebersberg Kúnó Intézményfenntartó Központ által működtetett, valamint az Egri Főegyházmegye és a Magyar Máltai Szeretetszolgálat részére átadott intézmények által kezelt, illetve a társulási feladatellátás kapcsán az Önkormányzat tulajdonban lévő ingatlanok felújítási előirányzat felhasználására, 6. a Városgondozási Zrt-re az Önkormányzat tulajdonában lévő üzemeltetésre átadott vagyontárgyak vonatkozásában, 7. továbbá a Képviselő-testület, illetve a bizottságok által megállapított támogatásokra és kedvezményezettjeire. 2.§ (1) A Képviselő-testület az Áht. alapján a címrendet a 13. melléklet szerint állapítja meg. MÁSODIK RÉSZ Az Önkormányzat főbb gazdasági mutatói 3.§ (1) A Képviselő-testület Gyöngyös Város Önkormányzata 2013. évi költségvetésének főösszegét
4.932.011 EFt-ban hagyja jóvá az 1. melléklet szerint. A főösszegen belül a költségvetési bevételeket 4.356.851 EFt-ban, a költségvetési kiadásokat pedig 4.671.080 EFt-ban állapítja meg. (2)
A 2013. évi költségvetés hiánya 575.160 EFt., melyből a folyó évi hiány 314.229 EFt.
(3) A Képviselő-testület a (2) bekezdésben meghatározott hiányt 225.262 EFt belső finanszírozási
bevétellel (előző évi záró pénzkészlet), továbbá 349.898 EFt fejlesztési hitel, illetve a rendelkezésre álló folyószámla-hitelkeret igénybevételével finanszírozza. (4) A Képviselő-testület a finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel (hitelfelvétel) kapcsolatos
hatásköröket fenntartja magának. (5) Az Önkormányzat a költségvetési évet követő további három év költségvetésére készült prognózist 1. 2. 3.
2014. évre 2015. évre 2016. évre
EFt EFt EFt
bevételi és kiadási főösszeggel a 12. melléklet szerint hagyja jóvá. (6) A Képviselő-testület az Önkormányzat által a költségvetés végrehajtása kapcsán realizált működési
jellegű többletbevételeit a költségvetés forráshiányának csökkentésére fordítja.
24
Költségvetési bevételek és kiadások 4.§ (1) A Képviselő-testület a 3.§ (1) bekezdésében megállapított költségvetési főösszeget bevételi forrásonként az alábbiak szerint határozza meg: 1. 2. 3.
4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12.
Intézményi bevételek Önkormányzati működési bevételek Helyi adók Bírság, pótlék, egyéb sajátos bevételek Átengedett központi adók Támogatásértékű bevételek Normatív állami támogatások Felhalmozási saját bevételek Pénzeszközátvételek Támogatási kölcsönök megtérülése Belső finanszírozási bevételei Külső finanszírozási bevételei
278.978 EFt 257.026 EFt 2.129.000 EFt 12.000 EFt 225.000 EFt 399.633 EFt 780.722 EFt 182.742 EFt 500 EFt 91.250 EFt 225.262 EFt 349.898 EFt
A bevételi főösszeg részletezését az 1., 2. és 2/A. mellékletek tartalmazzák. (2) A Képviselő-testület a 3.§ (1) bekezdés 1. pontjában megállapított költségvetési főösszeget kiadási előirányzatonként az alábbiak szerint hagyja jóvá: 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9.
10. 11. 12. 13. 14.
Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok Dologi és egyéb folyó kiadások Működési célú pénzeszközátadások Támogatásértékű működési kiadások Felújítási kiadások Beruházási kiadások Befektetési kiadások Felhalmozási célú pénzeszközátadás Támogatásértékű felhalmozási kiadások Adott kölcsönök Tartalékok Belső finanszírozás kiadásai Külső finanszírozás kiadásai (hitel tőke)
1.000.616 EFt 262.556 EFt 1.801.323 EFt 360.162 EFt 373.780 EFt 257.571 EFt 255.896 EFt 187.988 EFt 10.000 EFt 0 EFt 10.000 EFt 151.188 EFt 114.062 EFt 146.869 EFt
A kiadási főösszeg intézményenkénti és feladatonkénti részletezését az 1., 3., és a 3/A-3/D. mellékletek tartalmazzák. (3) Az (1) és (2) bekezdésben bemutatott bevételi és kiadási előirányzatok felhasználási ütemtervét a 11. melléklet tartalmazza. Költségvetési létszámkeret 5.§ (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2013. évi létszám-előirányzatát a 4. mellékletben részletezettek alapján az alábbiak szerint határozza meg: 1. A Polgármesteri Hivatalban foglalkoztatott köztisztviselők és munkavállalók esetében a) teljes munkaidőben foglalkoztatottak létszáma b) részmunkaidőben foglalkoztatottak létszáma
111 fő 6 fő
2. Az önkormányzati intézményeknél foglalkoztatott közalkalmazottak esetében a) teljes munkaidőben foglalkoztatottak létszáma b). részmunkaidőben foglalkoztatottak létszáma
275 fő 17 fő
3. Az Önkormányzat által foglalkoztatott részmunkaidős közfoglalkoztatottak létszáma
45 fő
25
Egyéb információk 6.§ (1)
(2) (3)
Az Önkormányzat több évre vállalt kötelezettségeit és kezességvállalásait az 5. melléklet tartalmazza. Az Önkormányzat által nyújtott közvetett támogatásokat a 6. melléklet tartalmazza. Az Önkormányzat által vállalt, nem kötelező működési jellegű feladatokat a 7. melléklet tartalmazza.
(4)
Az európai uniós támogatással megvalósuló programokat a 8. melléklet tartalmazza.
(5)
Az Önkormányzat hitelfelvételi lehetőségét tartalmazó számítást a 10. melléklet tartalmazza. HARMADIK RÉSZ Kapcsolódó költségvetések 1. Mátrafüredi Részönkormányzat 7.§
(1) Képviselő-testület a Mátrafüredi Részönkormányzat 2013. évi kiadásaihoz 2.000 EFt önkormányzati támogatást biztosít. (2) Mátrafüred településrész 2013. évi költségvetését 83.553 EFt mérlegfőösszeggel, és ezen belül 12.833 EFt hiánnyal tartalmazza. A Mátrafüredi településrész bevételeit és kiadásait a 9. melléklet tartalmazza. NEGYEDIK RÉSZ A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok 1. Általános rendelkezések 8.§ (1) A Pénzügyi és Költségvetési Igazgatóság a költségvetési rendelet jóváhagyását követő 10 napon belül az intézmények vezetőivel történt egyeztetés alapján köteles elkészíteni az intézmények elemi költségvetését, melyet költségvetési alapokmányban rögzítenek, és annak egy példányát tájékoztató jelleggel megküldik az érintett intézmény részére. (2) Az intézmények az éves költségvetésüket: 1. az Alapító Okiratokban előírt, illetve engedélyezett, valamint az intézményi költségvetési alapokmányokban és a szervezeti és működési szabályzatban részletezett feladatkörökben és kötelezettségek mellett, 2. a szakmai hatékonyság és gazdaságosság, a vagyon rendeltetésszerű használata követelményeinek érvényesítésével, 3. a gazdálkodási és számviteli, továbbá a belső ellenőrzési előírások betartásával kötelesek végrehajtani. (3) A költségvetési gazdálkodás a bevételi előirányzatok teljesítésének kötelezettségét, és a kiadási előirányzatok felhasználásának jogosultságát foglalja magában. (4) Az intézmények, illetve az önkormányzati többségi tulajdonú gazdasági társaságok az általuk kezelt önkormányzati tulajdon üzemeltetésével összefüggően kötelesek – amennyiben önerő rendelkezésre áll – az Önkormányzat forráshiányának csökkentése, illetve a megvalósítani kívánt feladatokhoz rendelt források bővítése érdekében a pályázati lehetőségekkel élni.
26 (5) A megtervezett fejlesztési feladatokkal összefüggésben kötelezettség csak olyan mértékben vállalható, amilyen arányban az Önkormányzat felhalmozási bevételei teljesülnek.
(6) Azon fejlesztési feladatok, amelyeknél a rendelet csak az önerőt tartalmazza, s amelyek teljes körű megvalósításának előfeltétele a pályázaton való sikeres részvétel, csak olyan ütemben valósíthatók meg, amilyen arányban az önerőn kívüli források teljesülnek. (7) A Polgármester az Önkormányzat likviditási helyzetének kedvezőtlen alakulása esetén meghatározott időtartamra a kiadásokat korlátozó intézkedéseket vezethet be, amelyekről utólag a Képviselőtestületet a soron következő ülésén tájékoztatni köteles. Kedvezőtlennek minősül az a likviditási helyzet, ha az Önkormányzat folyószámla-hitelkeretének kihasználtsága a 85%-ot meghaladja. 2. Intézmények gazdálkodása 9.§ (1) Az intézményvezetőt fegyelmi felelősség terheli az intézmény gazdálkodásáért, az intézmény kezelésében lévő vagyon rendeltetésszerű használatáért. A Rendeletben meghatározott kiemelt előirányzatok az Önkormányzat utólagos jóváhagyása nélkül történő túllépése, illetve a Rendelet szabályainak be nem tartása munkáltatói fegyelmi intézkedést vonhat maga után. (2) Az intézmény költségvetési támogatási előirányzata csak az alaptevékenységre, és az ezzel összefüggő egyéb kiadásokra használható fel. (3) Az intézmény a kezelésében lévő eszköz hasznosítása során az erre irányuló szerződésben köteles legalább az önköltségnek megfelelő mértékű ellenérték megfizetését előírni. (4) A saját konyhával rendelkező intézmények, az ellátottak és az alkalmazottak részére nyújtott élelmezési szolgáltatáson túl kötelesek a jóváhagyott mértékig szabad kapacitásukat hasznosítani. (5) A saját konyhával rendelkező intézmények az alkalmazottak részére nyújtott szolgáltatás értékesítési árát úgy kötelesek meghatározni, hogy az ár a nyersanyagköltséget, a nyersanyagköltség 49,5%-ának megfelelő összegű vélelmezett rezsiköltség-hányadot, valamint az ÁFA-t tartalmazza. A saját konyhás intézmény más, önkormányzati intézmény ellátottai részére nyújtott élelmezési szolgáltatás árát, úgy köteles megállapítani, hogy a szolgáltatás ellenértéke a nyersanyagköltséget és az ÁFA-t tartalmazza. (6) Az intézményeknél a tervezett saját bevételek elmaradása csak kivételes esetben vonhatja maga után a költségvetési támogatás növekedését. (7) Az intézmények kötelesek a hozzájuk beérkezett számlákat az intézményhez történő beérkezést követő legkésőbb 3 munkanapon belül a Városi Kincstárban leadni. (8) Az önkormányzati forrásból megvalósuló intézményi felújítási és felhalmozási kiadásokat csak a pénzügyi teljesítéssel összhangban, írásbeli kérelem alapján lehet lehívni. 10.§ (1) Az intézmények az Áht. rendelkezése értelmében hitelt nem vehetnek fel, kezességet nem vállalhatnak, értékpapírt nem vásárolhatnak. (2) Az intézmény költségvetési elszámolási számláját az Önkormányzat számlavezető pénzintézeténél köteles megnyitni és vezetni. Az intézmények egy költségvetési számlával, munkabér, illetve pályázati pénzeszközeinek elkülönítésére szolgáló alszámlával/alszámlákkal rendelkezhetnek. Az egészségügyi feladatokhoz kapcsolódóan az OEP-től kapott támogatásokat külön alszámlán kell nyilvántartani. (3) Az intézmények a pénzeszközök kezelésére letéti számlát nem nyithatnak. (4) Az intézmények készpénzforgalmukat a Polgármesteri Hivatal házipénztárából felvett, meghatározott összegű ellátmányból bonyolítják. Az elszámolás az intézményfinanszírozás keretében történik. (5) Az intézményeknél a kötelezettségvállalás a szakmai feladat ellátását szolgáló szükségesség és jogszerűség elvének figyelembevételével az intézmény vezetőjének hatáskörébe tartozik. Az intézményvezető kötelezettséget csak írásban a jóváhagyott kiadási előirányzatok terhére vállalhat,
27 amelyről köteles haladéktalanul a Pénzügyi és Költségvetési Igazgatóságot a kötelezettségvállalás dokumentuma egy példányának megküldésével tájékoztatni.
(6) Az intézmények a Képviselő-testület felhatalmazása nélkül éven túli kötelezettséget nem vállalhatnak. 11.§ (1) A feladatmutató alapján normatív állami hozzájárulásban részesülő intézmények a tényleges mutatók szerint kötelesek elszámolni a kapott támogatással. A támogatás ellenőrizhetősége érdekében az intézmények kötelesek olyan nyilvántartást vezetni, melyből egyértelműen megállapítható a feladatmutató tényleges teljesülése. (2) Amennyiben az intézmény a konkrét feladatmutatóhoz kapcsolódó támogatást az őt ténylegesen megilletőnél nagyobb mértékben veszi igénybe, akkor a meghaladó mérték zárolásra, a pénzmaradvány elszámolása kapcsán pedig elvonásra kerül. 12.§ (1) Az intézményi pénzmaradvány megállapítására a Vhr. X. fejeztében foglaltak az irányadók. 3. Személyi és egyéb juttatások 13.§ (1) A Képviselő-testület a Polgármesteri Hivatalban foglalkoztatott köztisztviselők részére az alábbi vezetői illetménypótlékokat állapítja meg: 1. igazgatói/irodavezetői beosztásban (főosztályvezető-helyettesi besorolás) 15% 2. igazgató-helyettesi/irodavezető-helyettesi, valamint személyzeti vezetői és főépítészi beosztásban (osztályvezetői besorolás) 10% (2) A Képviselő-testület A köztisztviselők jogállásáról szóló törvény alapján a Polgármesteri Hivatalban dolgozó felsőfokú iskolai végzettségű köztisztviselők részére adható kereset-kiegészítés mértékét 15%-ban, a középfokú iskolai végzettségű köztisztviselők kereset-kiegészítését pedig 10%-ban határozza meg. (3) A Képviselő-testület a közalkalmazottak havi illetményét 2013. évben a Magyarország 2013. évi központi költségvetéséről szóló 2012. évi CCIV. törvény 7. mellékletében az egyes fizetési osztályok és fokozatokhoz rendelet minimum értékekkel egyezően határozza meg. (4) Az intézményvezetők illetményét a Polgármester jogosult megállapítani. (5) A nem közoktatási intézmények kötött felhasználású, kizárólag teljesítményösztönzési célú keret felhasználásáról az érintett intézmények jogosultak döntést hozni, s arról a fenntartót legkésőbb 2013. október 31-ig kötelesek írásban tájékoztatni. (6) Az (5) bekezdésekben meghatározott juttatásokon belül az intézményvezetőket megillető juttatásról a Polgármester jogosult dönteni. (7) Az intézményeknél az illetményfizetés egységesen, a dolgozó által megválasztott lakossági folyószámlára utalással történik. Az illetmény utalásáról úgy kell gondoskodni, hogy az minden hónap 3-án – amennyiben az munkaszüneti napra esik, az azt megelőző munkanapon – a munkavállaló számláján jóváírásra kerüljön. (8) A Képviselők és a külső bizottsági tagok tiszteletdíját az érintettek választásától függően számlára történő átutalással, vagy készpénzben kell kifizetni. A tiszteletdíj átutalásáról úgy kell gondoskodni, hogy az a tárgy hónapot követő hó 3-án – ha az munkaszüneti napra esik, az azt megelőző munkanapon – a jogosult számláján jóváírásra kerüljön. Amennyiben az arra jogosult a készpénzben történő felvételt választotta, úgy a tiszteletdíj felvételére a tárgy hónapot követő hó 3-án – ha az munkaszüneti napra esik, az azt megelőző munkanapon – van lehetőség. 14.§
28 (1) A Képviselő-testület a közalkalmazottakat megillető kötelező pótlékok mértékét a Magyarország 2013. évi központi költségvetéséről szóló 2012. évi CCIV. törvény 54.§ (1) b. pontjában rögzített minimumban állapítja meg.
(2) Nem tartozik az (1) bekezdés hatálya alá a magasabb vezetői pótlék, melynek megállapítására a Polgármester jogosult. (3) A Menház úti Tagóvodában dolgozó óvodapedagógusok jogosultak a 138/1992. (X.8.) Kormányrendelet 15.§ (6) bekezdésének c. pontjában meghatározott, különlegesen nehéz körülmények között végzett munka utáni pótlékra. A pótlék mértéke a pótlékalap 50%-a. 15.§ (1) A Képviselő-testület a köztisztviselők cafetéria-juttatása, valamint - a megváltozott munkaképességű
foglalkoztatottak kivételével - az ügykezelők, illetve a közfoglalkoztatottak kivételével a Polgármesteri Hivatal által a Munka Törvény-könyve alapján foglalkoztatottak béren kívüli juttatása 2013. évi mértékét bruttó 193.250 Ft/főben állapítja meg. Az Önkormányzat által közvetlenül foglalkoztatott, és az intézményekben foglalkoztatott közalkalmazottak esetében a béren kívüli juttatás 2013. évi mértékét bruttó 90.000 Ft/főben állapítja meg. Mindkét keretösszeg magában foglalja a munkáltatót terhelő közterheket is. (2) Az (1) bekezdésben meghatározott foglalkoztatott (továbbiakban: foglalkoztatott) az ott megjelölt
juttatás igénybevételéről a Rendelet hatálybalépését követő legkésőbb 8 napon belül, illetve a jogviszony létesítésekor, vagy az áthelyezéskor nyilatkozik, s ezt a nyilatkozatot 2013-ban legfeljebb egyszer, a 2013. június 15-ig benyújtott írásbeli kérelem alapján 2013. július 1-től kezdődően módosíthatja. (3) A foglalkoztatott az (1) bekezdésben meghatározott mértékig a (2) bekezdésben rögzített módon az
alábbi juttatások közül választhat: 1. étkezési Erzsébet-utalvány (az adóéven belül utólagosan adva is) a munkavállalói jogviszony
minden megkezdett hónapjára jutó, havi 8.000 Ft-ot meg nem haladó része, 2. a munkavállaló által a keret terhére történő többlet adóteher vállalása mellett az 1. pontban
meghatározott havi keretösszeget meghaladó mértékű étkezési Erzsébet utalvány, 3. az adóévben Széchenyi Pihenő Kártya a. szálláshely alszámlára utalt 147.587 Ft (bruttó 193.250 Ft) illetve 68.734 Ft (bruttó 90.000 Ft), (több juttatótól származóan együttvéve legfeljebb 225.000 Ft) támogatás, b. vendéglátás alszámlára utalt 147.587 Ft (bruttó 193.250 Ft) illetve 68.734 Ft (bruttó 90.000 Ft), (több juttatótól származóan együttvéve legfeljebb 150.000 Ft) támogatás c. szabadidő alszámlára utalt, a szabadidő-eltöltést, a rekreációt, az egészségmegőrzést szolgáló, több juttatótól származóan együttvéve legfeljebb 75.000 Ft illetve 68.734 Ft (bruttó 90.000 Ft) támogatás 4. a munkáltató nevére szóló számlával megvásárolt, kizárólag a munkavállaló helyi utazására szolgáló bérlet, 5. iskolakezdési támogatás címén juttatott jövedelemből gyermekenként, tanulónként a minimálbér 30%-át meg nem haladó része (kizárólag papír vagy elektronikus utalvány formájában adható tankönyv, taneszköz, ruházat beszerzésre), 6. a munkáltató által a magánszemély javára havonta, illetve háromhavonta átutalt munkáltatói hozzájárulás a. az önkéntes kölcsönös nyugdíjpénztárba a minimálbér 50%-áig, b. az önkéntes kölcsönös egészségpénztárba vagy/és önsegélyező pénztárba együttesen a minimálbér 30%-áig, (4)
A részmunkaidős foglalkoztatottat az (1) bekezdésben meghatározott juttatás a tényleges foglalkoztatás arányában illeti meg. Amennyiben a foglalkoztatott jogviszonya év közben keletkezik, vagy szűnik meg, úgy a juttatás időarányos része illeti meg.
(5)
Nem jogosult cafetéria- illetve béren kívüli juttatásra a foglalkoztatott azon időtartam vonatkozásában, amelykor illetményre, vagy átlagkeresetre nem jogosult, feltéve, hogy a távollét időtartama meghaladja a 30 napot.
(6)
A cafetéria- illetve béren kívüli juttatás időarányos keretösszegét a közalkalmazottak esetében ezer forintra kerekítve, a kerekítési szabályoknak megfelelően kell megállapítani.
29
(7)
Amennyiben a keretösszegből ezer forintot meg nem haladó összeg marad, azt a munkavállaló nem veheti igénybe.
(8)
Az egyes intézményi kollektív szerződések csak az (1)-(7) bekezdésben rögzített korlátozással köthetők, illetve módosíthatók. Ezen rendelkezés értelemszerűen alkalmazandó a köztisztviselőkre irányadó Közszolgálati Szabályzat kiadására is. 4. Céljelleggel adott és egyéb támogatások 16.§
(1) Önkormányzati költségvetésből biztosított bizottsági hatáskörbe telepített pályázati forrásokra az önkormányzati intézmény is nyújthat be pályázatot. (2) A keretek felosztásánál a bizottságok részesítsék előnyben azokat a pályázatokat, amelyek kapcsolódnak a bizottság feladataihoz illeszkedő, önkormányzati koncepciókban meghatározottakhoz. A bizottságok ezen elveket kötelesek a keret felosztása kapcsán közzétett pályázati felhívásban is megjelölni. (3) A támogatásban részesülőkkel az Önkormányzat legkésőbb 2013. szeptember 30-ig, de még a folyósítást megelőzően köteles szerződést kötni. (4) Az (1) bekezdésben meghatározott, pályázat útján elnyert támogatás kapcsán készült (3) bekezdésben meghatározott szerződésnek tartalmaznia kell: 1. a támogatott nevét, székhelyét és főbb azonosító adatait, 2. a támogatás célját és összegét, 3. a folyósítás ütemezését, 4. az elszámolási kötelezettség előírását, annak határidejét, módját, 5. az ellenőrzésre vonatkozó rendelkezéseket, 6. az elszámolási kötelezettség elmulasztásának jogkövetkezményeit, 7. valamint arra történő utalást, hogy az Önkormányzat a kedvezőtlen gazdasági-pénzügyi folyamatok eredményeként bekövetkező likviditási nehézségek esetén jogosult a megítélt támogatást részben, vagy egészben visszatartani, vagy megvonni. (5) A szerződést a Képviselő-testület által jóváhagyott támogatások esetében a Pénzügyi és Költségvetési Igazgatóság, a bizottságok által jóváhagyott támogatások esetében a bizottság feladatköréhez kapcsolódó igazgatóság köteles előkészíteni. (6) A Képviselő-testület által, illetve a bizottságok által jóváhagyott támogatások – a konkrét időponthoz köthető rendezvények kivételével – 2013. június 30-ig, illetve 2013. szeptember 30-ig 50-50%-os arányban kerülnek kiutalásra/kifizetésre a jogosultak számára. Amennyiben a (4) bekezdés 7. pontjában meghatározott visszatartásra sor kerül, úgy arról a támogatási szerződést készítő igazgatóság köteles a támogatottat legkésőbb 2013. augusztus 31-ig írásban kiértesíteni. (7) A támogatásban részesülő szervezetek, illetve magánszemélyek kötelesek a támogatásról a jóváhagyó önkormányzati testület számára legkésőbb 2014. január 31-ig elszámolást benyújtani, gazdasági társaságok esetében ez az időpont 2014. május 31. A Képviselő-testület által jóváhagyott támogatásokhoz kapcsolódó elszámolást a Pénzügyi és Költségvetési Igazgatóság, a bizottságok által jóváhagyott támogatásokhoz kapcsolódó elszámolást pedig a bizottság feladatköréhez kapcsolódó igazgatóság felé kell teljesíteni. Amennyiben a támogatásban részesülő a támogatással nem számol el, részére újabb támogatás nem állapítható meg. 17.§ (1) A Képviselő-testület által a nemzetiségi önkormányzatok részére jóváhagyott általános támogatás havi bontásban, 12 egyenlő részben, a tárgyhó első és ötödik munkanapja között válik esedékessé. A célhoz kötött támogatás folyósítására csak a nemzetiségi önkormányzat erre irányuló döntése, és előzetes írásbeli kérelme alapján van lehetőség. (2) Az Önkormányzat és a nemzetiségi önkormányzatok között létrejött együttműködési megállapodásban rögzítettek alapján az Önkormányzat által átvállalt költségek ellentételezéséhez kapott támogatás kizárólag a megállapodásban rögzített célokra használható fel.
30
5. Előirányzat felhasználás és módosítás 18.§ (1) A Rendeletet évente három alkalommal, legkésőbb 2013. június 30., 2013. október 31., illetve 2014. február 28-ig kell módosítani. 19.§ (1) Az intézmények előirányzatok feletti döntési jogosultsága a jogszabályi kereteken belül előirányzatfelhasználásra, illetve kiemelt előirányzatokon belüli előirányzat-módosításra terjed ki. (2) Az élelmezési feladatokkal összefüggő bevételi és kiadási előirányzatokat kizárólag az élelmezési tevékenység végzésével összefüggésben lehet felhasználni, azokat más előirányzatra átcsoportosítani nem lehet. (3) Az intézmények személyi juttatás előirányzatát csak a Képviselő-testület által jóváhagyott többletfeladatok esetén lehet növelni. (4) Az intézmény személyi juttatás előirányzatának maradványát felhasználni, annak terhére kötelezettséget vállalni csak a pénzmaradvány jóváhagyása után jogosult. 6. Nevesített hatáskörök 20.§ (1) A Képviselő-testület az Áht. 71.§ (4) bekezdése alapján elrendeli, hogy az önkormányzati intézményhez önkormányzati biztos kell kirendelni, amennyiben az intézmény elismert 30 napon túli tartozásállományát egy hónap alatt nem képes 30 nap alá szorítani, és tartozásának mértéke eléri az intézmény éves eredeti előirányzatának 10%-át, vagy ÁFA-val növelt értéke a 30.000 EFt-ot. (2) A Képviselő-testület az önkormányzati biztos kirendeléséhez kapcsolódó jogkört a Pénzügyi, Költségvetési és Ellenőrzési Bizottságra ruházza át. Önkormányzati biztos kirendelését az (1) bekezdésben meghatározott feltételek fennállása esetén a Pénzügyi és Költségvetési Igazgatóság kezdeményezi. 21.§ (1) A Képviselő-testület a céltartalékon belül a különböző pályázatokhoz önerőként szolgáló pénzeszközök biztosításához kapcsolódó kötelezettségvállalási jogkört pályázatonként bruttó 10.000 EFt-ig a Polgármesterre, bruttó 10.000 EFt felett 20.000 EFt-ig a Pénzügyi, Költségvetési és Ellenőrzési Bizottságra ruházza át. (2) A Képviselő-testület az általános, az intézmény-felújítási tartalék, valamint az (1) bekezdésben foglaltak kivételével a céltartalék terhére történő kötelezettségvállalás jogát esetenként bruttó 1.000 EFt keretösszegig a Polgármesterre, bruttó 1.000 EFt felett 2.000 EFt összeghatárig pedig a Pénzügyi, Költségvetési és Ellenőrzési Bizottságra ruházza át. 22.§ (1) A Képviselő-testület az Oktatási és Kulturális Bizottságra ruházza át a Rendelet 3/C. mellékletéből a 1. a kulturális feladatok bizottsági keret (3/C. melléklet) 2.a közoktatási szakértő igénybevételére biztosított keret (3. melléklet III. fejezet 3. cím 8. alcím 9. sorszám) 3.a pedagógiai szakmai szolgáltatásra biztosított keret (3. melléklet III. fejezet 3 cím 8. alcím 10. sorszám) felhasználási jogkörét.
31 (2) A Képviselő-testület a 3/C. mellékletben nevesített sportfeladatokhoz, illetve a 3. melléklet III. fejezet 3. cím 8. alcím 11. sorszámban az Ifjúsági Koncepcióból adódó feladatokhoz kapcsolódó keretek feletti rendelkezési jogkört az Idegenforgalmi, Ifjúsági és Sportbizottságra ruházza át.
(3) A Képviselő-testület a Szociális és Lakásügyi Bizottságra ruházza át 1. az egészségügyi tevékenység támogatási keretének (3/C. melléklet) 2. a szociális tevékenység támogatási keretének (3/C. melléklet) 3. lakáshoz jutók támogatási keretének (3. melléklet III. fejezet 12. cím) 4. bérlemények felújítása (3. melléklet III. fejezet 7. cím 4. sorszám) 5. árverés miatt felajánlott ingatlanok vételára (3. melléklet III. fejezet 7. cím 6. sorszám) felhasználási jogkörét. (4) A Képviselő-testület a Szociális és Lakásügyi Bizottságra, az Oktatási és Kulturális Bizottságra, és az Idegenforgalmi, Ifjúsági és Sportbizottságra ruházza át 1. a Drogprevenciós Alap (3. melléklet III. fejezet 3. cím 8. alcím 14. sorszám) 2. a DADA programra biztosított keret (3. melléklet III. fejezet 3. cím 8. alcím 15. sorszám) felhasználási jogkörét. (5) A Képviselő-testület a Polgármesterre ruházza át 1. az egyházak támogatása (3/C. melléklet) 2. a mátrafüredi polgárőrségek támogatása (3/C. melléklet), 3. a helyi média támogatása (3/C. melléklet), 4. a rendőrségi feladatok támogatása (3/C. melléklet) 5. az egyházi kincstár támogatása (3/C. melléklet) 6. a határon túli intézményi kapcsolatok támogatása (3. melléklet III. fejezet 3. cím 8. alcím 26. sorszám) 7. a helyi védelmi feladatok dologi jellegű kiadásai (3. melléklet III. fejezet 3. cím 4. alcím 3. sorszám) 8. az építményadó-köteles műemléki ingatlanok védelme (3/B. melléklet) keretösszegek felhasználási jogkörét. 23.§ (1) A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert, hogy amennyiben a pénzügyi, hitelpiaci körülmények azt indokolttá teszik, az Önkormányzat devizában fennálló kötelezettségei vonatkozásában más pénznemre történő átváltásról döntsön. (2) A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert, hogy az Önkormányzat átmenetileg szabad pénzeszközeit – ideértve a kötvénykibocsátásból származó, célhoz kötött, a felhasználásig átmenetileg szabad forrásokat is – legfeljebb 3 hónapos időtartamra lekösse, valamint átmeneti likviditási problémák esetén visszapótlási kötelezettség előírása mellett engedélyezze a szabad pénzeszközök felhasználását. 24.§ (1) A Képviselő-testület az intézmények felújításához jóváhagyott keretösszegen belüli rendelkezési jogot az érintett intézmény vezetőjének hatáskörébe utalja. Az intézményvezető a jóváhagyott keretösszeget rendkívüli esetben a Polgármester, egyéb esetben a Képviselő-testület előzetes engedélyével lépheti túl. (2) Az intézmény vezetője a kivitelező kiválasztása során köteles az önkormányzat Közbeszerzési szabályzatában foglaltak szerint eljárni. (3) Azon felújítások esetében, amelyek értéküknél fogva nem tartoznak (2) bekezdésben hivatkozott rendelet hatálya alá, az intézményvezető a kivitelező kiválasztása során köteles legalább három írásbeli ajánlatot bekérni, s azokat előzetesen a Polgármesteri Hivatal műszaki vezetőjével véleményeztetni. A felújítási munkákat csak az intézmény nevében megkötött szerződés, illetve az intézmény nevére szóló, az Önkormányzat műszaki vezetője által felülvizsgált számla ellenében jogosult a Pénzügyi és Költségvetési Igazgatóság kiegyenlíteni.
32 (4) Az (1) bekezdés értelmében rendkívüli esetnek minősül minden olyan esemény, amely az alaptevékenység ellátását akadályozza, életveszélyt, valamint jelentős anyagi kárral fenyegető veszélyhelyzetet idéz elő, vagy az ingatlan műszaki állapotát súlyosan rongálja, veszélyezteti, továbbá az az időszak, amikor a Képviselő-testület munkaterv szerint nem ülésezik (nyári szünet).
25.§ Az üzemeltetésre átadott vagyontárgyakhoz kapcsolódó felújítási, felhalmozási előirányzat felhasználására csak az Önkormányzat erre vonatkozó, előzetes egyetértő írásbeli nyilatkozata alapján van lehetőség. A felhasználásra irányuló javaslatot a szakmai indoklással és a felmerülő kiadásokkal együtt az üzemeltető köteles legkésőbb 2013. október 31-ig a Polgármesterhez eljuttatni. ÖTÖDIK RÉSZ Vegyes és záró rendelkezések 26.§ (1) A helyi adókról szóló 27/2010. (XII.16.) önkormányzati rendelet 14.§ (2) a.) pontjában meghatározott városfejlesztési célnak minősül 2013-ban: az európai uniós és hazai fejlesztési pályázatokhoz kapcsolódó önerő biztosítása; a város területén út-, híd-, járda- és parkoló építése és felújítása. 27.§ (1) A rendelet kihirdetése napján lép hatályba, de rendelkezéseit 2013. január 1-től kell alkalmazni. (2) A 2013. január 1. és a kihirdetés időpontja közötti időszakban realizált bevételre és teljesített kiadásokra a Rendelet előirányzatai biztosítanak fedezetet. Gyöngyös, 2013. január 24.
Látta: Dr. Kozma Katalin jegyző
33
HATÁROZATI JAVASLAT A Képviselő-testület megtárgyalta az Önkormányzat 2013. évi költségvetésének megalkotására irányuló I. fordulós javaslatot, s az alábbi határozatot hozta: I. A Képviselő-testület Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 29.§ (3) bekezdése alapján a saját bevételek, valamint az adósságot keletkeztető ügyletekből eredő fizetési kötelezettségek 2014-2016. évekre várható összegét az alábbiak szerint állapítja meg: 2014. év
Megnevezés
2015. év
2016. év
Adatok EFt-ban Helyi adó
2 193 000
2 258 650
2 326 420
0
0
0
12 000
12 000
12 000
177 800
177 800
177 800
Részvények, részesedések értékesítése
0
0
0
Kezességvállalással kapcsolatos megtérülés
0
0
0
2 382 800
2 447 780
2 520 850
95 838
94 373
92 908
190 262
190 262
190 262
Váltó kibocsátása
0
0
0
Pénzügyi lízing
0
0
0
0
0
0
33 352
20 954
6 758
0
0
0
319 452
305 589
289 928
Osztalékok, koncessziós díjak, hozam Díjak, pótlékok, bírságok Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése, vagyonhasznosításból származó bevétel
Saját bevételek összesen Hitel, kölcsön Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír
Adásvételi szerződés megkötése visszavásárlási kötelezettség kikötésével Legalább 365 nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés, még ki nem fizetett ellenérték Külföldi hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az Államadósságkezelő Központ Zrt-nél elhelyezett fedezeti betétek Adósságot keletkeztető ügyeletek, azokból eredő fizetési kötelezettségek összesen
Felelős:
Faragó László polgármester
Határidő:
értelem szerint II.
1.
A Képviselő-testület a köztisztviselők cafetéria-juttatása, valamint - a megváltozott munkaképességű foglalkoztatottak kivételével - az ügykezelők, illetve a Polgármesteri Hivatal által - a közfoglalkoztatottak kivételével - a Munka Törvény-könyve alapján foglalkoztatottak béren kívüli juttatása 2013. évi mértékét bruttó 193.250 Ft/főben állapítja meg. Az Önkormányzat által közvetlenül foglalkoztatott, valamint az Önkormányzat költségvetési intézményeiben foglalkoztatott közalkalmazottak esetében a béren kívüli juttatás 2013. évi mértékét bruttó 90.000 Ft/főben állapítja meg. Mindkét keretösszeg magában foglalja a munkáltatót terhelő közterheket is.
2.
Az (1) bekezdésben meghatározott foglalkoztatott (továbbiakban: foglalkoztatott) az ott megjelölt juttatás igénybevételéről a határozat hatálybalépését követő legkésőbb 8 napon belül nyilatkozhat.
3.
A foglalkoztatott az 1. pontban meghatározott mértékig a 2. pontban rögzített módon az alábbi juttatások közül választhat: étkezési Erzsébet-utalvány (az adóéven belül utólagosan adva is) a munkavállalói jogviszony minden megkezdett hónapjára jutó, havi 8.000 Ft-ot meg nem haladó része, a munkavállaló által a keret terhére történő többlet adóteher vállalása mellett az 1. pontban meghatározott havi keretösszeget meghaladó mértékű étkezési Erzsébet utalvány,
34
az adóévben Széchenyi Pihenő Kártya a. szálláshely alszámlára utalt 147.587 Ft (bruttó 193.250 Ft) illetve közalkalmazottak esetében 68.734 Ft (bruttó 90.000 Ft), (több juttatótól származóan együttvéve legfeljebb 225.000 Ft) támogatás, b. vendéglátás alszámlára utalt 147.587 Ft (bruttó 193.250 Ft) illetve közalkalmazottak esetében 68.734 Ft (bruttó 90.000 Ft), (több juttatótól származóan együttvéve legfeljebb 150.000 Ft) támogatás, c. szabadidő alszámlára utalt, a szabadidő-eltöltést, a rekreációt, az egészségmegőrzést szolgáló, több juttatótól származóan együttvéve legfeljebb 75.000 Ft illetve közalkalmazottak esetében 68.734 Ft (bruttó 90.000 Ft) támogatás, a munkáltató nevére szóló számlával megvásárolt, kizárólag a munkavállaló helyi utazására szolgáló bérlet, iskolakezdési támogatás címén juttatott jövedelemből gyermekenként, tanulónként a minimálbér 30%-át meg nem haladó része (kizárólag papír vagy elektronikus utalvány formájában adható tankönyv, taneszköz, ruházat beszerzésre), a munkáltató által a magánszemély javára havonta, illetve háromhavonta átutalt munkáltatói hozzájárulás a. az önkéntes kölcsönös nyugdíjpénztárba a minimálbér 50%-áig, b. az önkéntes kölcsönös egészségpénztárba vagy/és önsegélyező pénztárba együttesen a minimálbér 30%-áig, 4.
A részmunkaidős foglalkoztatottat az 1. pontban meghatározott juttatás a tényleges foglalkoztatás arányában illeti meg. Amennyiben a foglalkoztatott jogviszonya év közben keletkezik, vagy szűnik meg, úgy a juttatás időarányos része illeti meg.
5.
Nem jogosult cafetéria- illetve béren kívüli juttatásra a foglalkoztatott azon időtartam vonatkozásában, amelykor illetményre, vagy átlagkeresetre nem jogosult, feltéve, hogy a távollét időtartama meghaladja a 30 napot.
6.
A cafetéria- illetve béren kívüli juttatás időarányos keretösszegét a közalkalmazottak esetében ezer forintra kerekítve, a kerekítési szabályoknak megfelelően kell megállapítani.
7.
Amennyiben a keretösszegből ezer forintot meg nem haladó összeg marad, azt a munkavállaló nem veheti igénybe.
8.
Az egyes intézményi kollektív szerződések csak az 1-7. pontokban rögzített korlátozással köthetők, illetve módosíthatók. Ezen rendelkezés értelemszerűen alkalmazandó a köztisztviselőkre irányadó Közszolgálati Szabályzat kiadására is.
9.
A Képviselő-testület felhatalmazza a Jegyzőt és az intézmények vezetőit, hogy a munkavállalókat megillető juttatás kifizetése érdekében a szükséges intézkedéseket megtegyék. Határidő: Felelős:
értelem szerint Dr. Kozma Katalin jegyző intézmények vezetői III.
A Képviselő-testület a Gyöngyösi Atlétikai Klub 2013. évi támogatásának I. félévre jutó időarányos támogatását biztosítja az egyesület részére. A II. félévre jutó támogatásról az egyesület NB III.-ban versenyző felnőtt labdarúgó csapata 2012/2013 évi bajnokságban elért eredményének, és ettől függően annak ismeretében dönt, hogy a csapat a 2013/2014 évi bajnokság melyik osztályában való versenyzés jogát szerzi meg. Határidő: Felelős:
2013. június 30. Faragó László polgármester
Látta: Dr. Kozma Katalin jegyző