Graag bieden wij u de ontwerpbegroting 2014 van het recreatieschap Utrechtse Heuvelrug, Vallei- en Kromme Rijngebied aan

Utrechtse Heuvelrug, Vallei- en Kromme Rijngebied

Recreatieschap

Kanaalweg95

b

3533 HH Utrecht

Aan: De raden van de gemeenten die deelnemen aan recreatieschap Utrechtse Heuvelrug, Vallei- en Kromme Rijngebied en aan Gedeputeerde Staten van de provincie Utrecht.

n 'O ii

Postbus 8058

T 030 297 40 00

3503 RB Utrecht

www.recreatiemiddennederland.nl

F 030 296 3193

Bankrekeningnummer 28.50.16.393

Gemeente Utrechtse Heuvelrug

- 4 A P R 2013 Utrecht, 3 april 2013 Ons kenmerk: Referentie: E-mailadres: Bijlage(n): Onderwerp:

13027/209100 L H . F . Weiter [email protected]

Ontvangen Nr.

aanbieding begroting 2014

Geachte raden, geachte staten, Graag bieden wij u de ontwerpbegroting 2014 van het recreatieschap Utrechtse Heuvelrug, Vallei- en Kromme Rijngebied aan. Deze begroting is, net als voorgaande jaren, zeer terughoudend in de ambities. Dat past bij uw wens om de inzet te beperken en de uitgaven in de hand te houden. Het dagelijks bestuur heeft in de vergadering van 14 maart 2013, op basis van het advies van uw ambtelijke (financiële) beleidsadviseurs op 7 februari 2013, besloten tot de volgende uitgangspunten voor de begroting 2014: Voor de begroting 2014 zijn de volgende uitgangspunten gehanteerd: 1. aan de batenkant: Indien mogelijk grote evenementen Henschotermeer en Doornse Gat (niet ramen); - De parkeertarieven Henschotermeer zijn in 2013 verhoogd. In 2014 worden de tarieven niet verder verhoogd; - Aanpassing deelnemersbijdragen met de door het C.P.B. voor 2014 geraamde prijsontwikkeling ad 2%; de bijdrage per inwoner komt daarmee op €1,93. 2. aan de lastenkant: In de jaren 2013 tot en met 2015 heeft het recreatieschap geen beheerlasten aan het terrein Gravenbol omdat de exploitatie van het terrein wordt verzorgd door een private partij. De provincie Utrecht staat gedurende deze periode, jegens het recreatieschap, garant voor maximaal € 50.000,00. - Onderzoeken om te komen tot vermindering van de lasten Roode Haan, Stadssparren, passantenhaven Rhenen; Geen vermindering dienstverlening voor de klant van het Henschotermeer (o.m. veiligheid); - Geen verlaging onderhoudsniveau paden en wegen; - Op minimaal niveau blijven deelnemen aan relevante overlegorganen; 3. De met 5% (in 2011) structureel verlaagde deelnemersbijdrage wordt in 2014 gehandhaafd, met dien verstande dat de prijsontwikkeling wordt toegepast.

Recreatieschap Utrechtse Heuvelrug, Vallei- en Kromme Rijngebied en de Recreatieschappen Stichtse Groenlanden, Vinkeveense Plassen en het Plassenschap Loosdrecht e.o. vormen samen Recreatie Midden-Nederland.

4. Zeer beperkte uitvoering van enkele noodzakelijke vervangingsinvesteringen (materieel), alsmede de invoering van in voorgaande jaren uitgestelde investeringen (meubilair en bedrijfsgebouwen), bij elkaar €120.000,- (progr. 'A'); 5. Geen investeringen in kader van het beleidsplan (progr. 'B'); 6. Beheer zoveel mogelijk in kortlopende contracten uitbesteden aan groenaannemers; 7. Er wordt uitgegaan van de huidige formatie-omvang, met beperkte beschikbaarheid van beleids- en ontwikkelcapaciteit. Daar waar de formatie voor beheer door natuurlijk verloop vermindert, wordt dat gecompenseerd door maximaal even grote uitbreiding van budget voor inhuur groenaannemers; 8. Mogelijke veranderingen als gevolg van het traject "Toekomst recreatieschappen" en organisatieontwikkeling R.M.N. zijn niet meegenomen in deze begroting 2014. Verwachting is dat in 2013 een lijn wordt uitgezet voor de toekomstige organisatie, die vervolgens in 2014 geïmplementeerd kan worden. 9. Ontwikkeling salarislasten 2014 t.o.v. 2013: de nullijn is gehanteerd voor de bruto salarissen, de opslag sociale lasten is echter met 3% verhoogd van 22% naar 25%. Waar mogelijk werd en wordt gestreefd naar mogelijkheden om commerciëler te exploiteren. Gronden kunnen worden verhuurd, in erfpacht worden uitgegeven of voor publiek worden opengesteld tegen betaling. Het Henschotermeer is op dit moment de enige voorziening van het schap waar parkeergeld wordt geheven. Op verschillende locaties worden op kleine schaal evenementen gehouden, echter deze mogelijkheden zijn tot op heden beperkt door zowel lokale alsook landelijke regelgeving. Opgemerkt dient te worden dat de provincie Utrecht ervoor pleit om alsnog de vervangingsinvesteringen voor Gravenbol op te nemen binnen de begroting. Deze kosten zijn als onderdeel van de in de begroting 2013 ingeboekte bezuiniging op Gravenbol komen te vervallen. U wordt ingevolge artikel 29, tweede lid van de gemeenschappelijke regeling in de gelegenheid gesteld uw gevoelens kenbaar te maken over de begroting. Het algemeen bestuur van het recreatieschap zal de begroting op 4 juli 2013 vaststellen. U kunt uw opmerkingen en reacties tot uiterlijk 10 juni 2013 indienen. Wij zien uw reactie op deze begroting met belangstelling tegemoet. Indien u prijs stelt op nadere toelichting over de begroting of de activiteiten van het recreatieschap, kunt u altijd contact met ondergetekende opnemen.

Hoogachtend, Namens het dagelijks bestuur,

K.P.J. Wiss, plv. secretaris.

PROGRAMMABEGROTING EN PRODUCTENBEGROTING 2014 Recreatieschap Utrechtse Heuvelrug, Vallei en Kromme Rijngebied

Versie 25 maart 2013

PROGRAMMA- EN PRODUCTENBEGROTING 2014

Van de programma's, de producten, de baten en lasten en de balans over het jaar 2014 van het Recreatieschap Utrechtse Heuvelrug Vallei- en Kromme Rijngebied.

Opgemaakt door het dagelijks bestuur d.d. 14 maart 2013 en vastgesteld in de openbare vergadering van het algemeen bestuur gehouden op 4 juli 2013.

Het dagelijks bestuur,

Drs. J.H.A. van Oostrum, voorzitter.

Dhr. L.H.F.Welter, secretaris.

1

Inhoudsopgave A.

Beleidsbegroting

1 1.3

Programmaplan Dekkingsmiddelen

A en B AenB

1 5

2.1 2.2

Productenbegroting Paragrafen

AenB AenB

6 9

B.

Financiële begroting

3.1

Balans A e n B

21

Totaal exploitatie "A" en "B" Exploitatie 2014 programma"A" Analyse verschillen programma "A" Exploitatie 2014 programma "B" Analyse verschillen programma "B"

29 30 32 35 37

4.1 4.2 4.2.1 4.3 4.3.1

pag.1-20

pag. 21-37

C.

Meerjarenbegroting

pag.38-44

5.1 5.2

Investerings-en fmancieringsstaat 2013-2017 "A" Investerings- en fmancieringsstaat 2013-2017 "B"

38 40

6.1 6.2

Meerjarenraming exploitatie 2013-2017 "A" Meerjarenraming exploitatie 2013-2017 "B"

42 44

7.

Bijlagen

pag.45-49

A. BELEIDSBEGROTING 1. PROGRAMMAPLAN 2.1 PRODUCTENBEGROTING 2.2 PARAGRAFEN

Recreatieschap Utrechtse Heuvelrug, Vallei- en Kromme Rijngebied 1. Programmaplan 2014 Inleiding

Voor u ligt de begroting 2014, uw voornemens voor 2014 vertaald in de financiële consequenties daarvan. Deze begroting is, net als voorgaande jaren, zeer terughoudend in de ambities. Dat past bij uw wens om de inzet te beperken en de uitgaven in de hand te houden. Het algemeen bestuur heeft uitgesproken de routestructuren en het beheer daarvan als (publieke) kerntaak te zien, en voor de grote recreatieterrein een sterkere rol van de markt te ambiëren. Ook in 2013 en 2014 worden daartoe wederom zichtbare stappen gezet. Taken

Het algemeen bestuur heeft uitgesproken dat uw samenwerking in het recreatieschap er is om in het werkgebied te zorgen voor een samenhangend netwerk van regionale routes voorwandelen, fietsen, ATB' en, kanovaren en paardrijden. Het schap legt aan, verbetert, innoveert en onderhoudt. Bij dit netwerk horen routepunten en Groene Entrees (ook wel TOP geheten). Daarmee zorgt het schap voor een laagdrempelig aanbod aan voorzieningen om de Heuvelrug, de Vallei en het Kromme Rijngebied beleefbaar te maken. Zonder uw samenwerking in het recreatieschap zou dit netwerk niet kunnen bestaan. Immers, het werkgebied kenmerkt zich door een veelheid aan eigenaren en beheerders die geen van allen tot taak hebben om een overstijgend, regionaal netwerk te verzorgen. Een van de mooie voorbeelden van de kerntaak van het recreatieschap is het beheer van het Let de Stigterpad, van Driebergen naar Rhenen. Dit prachtige fietspad kon alleen worden aangelegd wanneer het beheer verzekerd zou zijn en daarvoor kon uw recreatieschap worden ingezet. Het algemeen bestuur van het recreatieschap heeft dit in december 2009 herbevestigd. Beheer

2014

De afgelopen decennia is het beheer van paden, routes en terreinen vanuit efficiëntieen kwaliteitsoverwegingen voornamelijk in eigen beheer uitgevoerd. Vanwege enerzijds personeelsverloop en anderzijds kansen in de markt, is de afgelopen jaren meer en meer overgegaan op het inhuren van beheer: inhuur van aannemers voor schoonmaak, kleine reparaties en groenbeheer. Inmiddels heeft dat een omvang bereikt waarop het mogelijk is het reguliere beheer via meerjarige contracten bij groenaannemers weg te zetten. Dit betekent dat in eigen huis ook minder materieel aangehouden hoeft te worden. Voorkeur heeft een driejarig contract (schaalvoordelen); vanwege de onzekerheid over de toekomst van de terreinen is dat echter nog niet mogelijk. In 2014 wordt het reguliere groenbeheer net als in 2013 in kortdurende contracten uitgezet. Het beheer van de terreinen wordt uitbesteed op een niveau dat de kwalificatie '6-' verdient.

1

Verhogen

parkeertarieven

Henschotermeer

De tarieven voor het parkeren op Henschotermeer zijn in 2012 en 2013 stapsgewijs verhoogd. In 2014 geldt hetzelfde tarief als in 2013. De parkeerkosten bedragen € 1,00 per 20 minuten. De prijs van een dagkaart is in 2013 verhoogd naar€ 10,00. Gravenbol

In 2012 heeft u besloten om het terrein Gravenbol voor de jaren 2013, 2014 en 2015 in exploitatie te geven aan een particuliere partij. De exploitatie wordt door deze partij kostenneutraal uitgevoerd. Dit betekent dat de beheerslasten worden gedekt door de baten. De provincie Utrecht staat in deze periode garant voor maximaal € 50.000. Het recreatieschap heeft hierdoor geen beheerslasten meer voor Gravenbol, wat rest zijn de eigenaarslasten. Zanderij

Maarn

Eind 2013 wordt de "Zanderij Maarn" opengesteld voor extensieve recreatie. De kosten voor beheer en toezicht na openstelling zijn niet veel hoger dan daarvoor en worden gedekt uit de van NS ontvangen afkoopsom voor inrichting, beheer en onderhoud, die is ontvangen bij het aangaan van het recht van erfpacht. Roode

Haan

In 2013 zijn het terrein, de toegangsweg en de parkeerplaatsen opgeknapt. Dit is met 100% subsidie van de provincie bereikt. Er zijn 5 extra parkeerplaatsen gerealiseerd. De toegangsweg is 5cm afgegraven en opnieuw aangelegd met KLP Ecoraster E50 om kuilen in het wegdek en schade door worteldruk voor de toekomst te voorkomen. Daarnaast zijn er parkbanken en een nieuw paneel met informatie over het terrein geplaatst. Door de nieuwe constructie van de toegangsweg zullen de beheerkosten in beperkte mate afnemen. Overzicht

uitgangspunten

begroting

2014

Voor de begroting 2014 zijn de volgende uitgangspunten gehanteerd: 1. Aan de batenkant: Indien mogelijk grote evenementen Henschotermeer en Doornse Gat (niet ramen). De parkeertarieven Henschotermeer zijn in 2013 verhoogd naar € 1,00 per 20 minuten en € 10,00 voor een dagkaart. Een abonnement kost onverminderd € 50,00. In 2014 worden de tarieven niet verder verhoogd. - Aanpassing deelnemersbijdragen met de door het C.P.B. voor 2014 geraamde prijsontwikkeling ad 2%; de bijdrage per inwoner komt daarmee op € 1,93. 2. Aan de lastenkant: In de jaren 2013 tot en met 2015 heeft het recreatieschap geen beheerlasten aan het terrein Gravenbol omdat het terrein in exploitatie is uitgegeven aan een private partij. De provincie Utrecht staat gedurende deze periode garant voor maximaal € 50.000. - Onderzoeken om te komen tot vermindering van de lasten Roode de Haan, Stadssparren en passantenhaven Rhenen. Geen vermindering van de dienstverlening voor de klant van het Henschotermeer (o.m. veiligheid). Geen verlaging onderhoudsniveau paden en wegen. Op minimaal niveau Blijven deelnemen aan relevante overlegorganen. 3. De met 5% (in 2011) structureel verlaagde deelnemersbijdrage wordt in 2014 gehandhaafd, met dien verstande dat de prijsontwikkeling wordt toegepast.

2

4. Zeer beperkte uitvoering van enkele noodzakelijke vervangingsinvesteringen (materieel), alsmede van uitvoering van in voorgaande jaren uitgestelde investeringen (meubilair en bedrijfsgebouwen)name meubilair, bij elkaar € 120.000 (progr. TV). 5. Geen investeringen in kader van het beleidsplan (progr. 'B'). 6. Beheer zoveel mogelijk in kortlopende contracten uitbesteden aan groenaannemers. 7. Er wordt uitgegaan van de huidige formatie-omvang, met beperkte beschikbaarheid van beleids- en ontwikkelcapaciteit. Daar waar de formatie voor beheer door natuurlijk verloop vermindert, wordt dat gecompenseerd door maximaal even grote uitbreiding van budget voor inhuur groenaannemers. 8. Mogelijke veranderingen als gevolg van de "Toekomst recreatieschappen" en de organisatieontwikkeling R.M.N. zijn niet meegenomen in deze begroting 2014. Verwachting is dat in 2013 een lijn wordt uitgezet voor de toekomstige organisatie, die vervolgens in 2014 geïmplementeerd kan worden. 9. Ontwikkeling salarislasten 2014 t.o.v. 2013: de nullijn is gehanteerd voor de bruto salarissen, de opslag sociale lasten is echter met 3% verhoogd van 22% naar 25%. Financieel

vooruitzicht

voor

2014

en

daarna.

Het recreatieschap Utrechtse Heuvelrug, Vallei- en Kromme Rijngebied is deelnemer in de gemeenschappelijke regeling Recreatie Midden-Nederland. In de loop van 2010 is op initiatief van de provincie Utrecht en samen met het bestuur van Recreatie Midden-Nederland gestart met een discussie over de toekomstige organisatie van de recreatie in de provincie. Niet alleen uw recreatieschap heeft een toekomstdiscussie a la fundamentendiscussie, ook in de andere recreatieschappen en op provincieniveau zijn gesprekken gaande over de toekomst, de deelnemersbijdragen, de samenwerking en de gemeenschappelijkheid. Dit zou ertoe kunnen leiden dat er op niveau van Recreatie Midden-Nederland stappen worden gezet voor opschalen of samenvoegen van recreatieschappen. In de loop van 2013 ontstaat meer zicht op deze toekomst. In deze begroting 2014 zijn hieraan echter nog geen financiële consequenties verbonden. Reserves

en

voorzieningen

Het recreatieschap beschikt over diverse reserves en voorzieningen. Het misverstand mag niet bestaan dat deze kunnen worden aangewend om het budgetprobleem te verlichten. De "reserve projecten beleidsplan" wordt aangewend om gedoseerd de toekomstige kapitaal- en beheerlasten te dekken die volgen uit de gerealiseerde projecten uit voormalige beleidsafspraken en kan dus niet worden aangesproken zonder in de voorzienbare toekomst een dekkingsprobleem te genereren. De ogenschijnlijk omvangrijke "reserve ontvangen subsidies", moet als volgt worden geïnterpreteerd. De investeringen die zijn uitgevoerd in het kader van het beleidsplan, zijn voor een belangrijk deel gesubsidieerd door derden. De ontvangen subsidies zijn direct gekoppeld aan de gerealiseerde investeringen. In principe mogen, volgens de B.B.V., de investeringen en subsidies worden gesaldeerd. Om financieel technische redenen zijn investeringen en subsidies apart verantwoord (beter inzicht in totaal activa, basis voor berekening groot en regulier onderhoud, raming vervangingsinvesteringen e.d.). De reserve ontvangen subsidies valt evenredig vrij met de afschrijving op de activa. Over deze reserve is dus niet vrij te beschikken.

3

Voorzieningen opgebouwd voor uitvoering van groot onderhoud en de "reserve herplantverplichtingen"kunnen en mogen niet voor andere doelen worden aangewend. Resultaat:

een kwetsbare,

krappe

maar

sluitende

begroting

Op basis van de bovengenoemde aannames voor inkomsten en uitgaven is de begroting 2014 sluitend. Aangezien de situatie in 2014 op dit moment (voorjaar 2013) nog onvoldoende duidelijk is, kent de begroting zeer veel onzekerheden (situatie Gravenbol, Henschotermeer, organisatiediscussie). Alles afwegend lijkt er evenwicht tussen kansen en risico's en durft het dagelijks bestuur deze begroting aan u voor te leggen. Programma's Nu nog heeft het schap twee programma's. Na voltooiing van de toekomstdiscussie zal opnieuw naar de inhoud van de programma's van het schap worden gekeken. De programma's laten zich als volgt beschrijven: Programma A: Beheer, onderhoud, exploitatie en verbetering van de thans aanwezige regionale voorzieningen voor openluchtrecreatie, incl. toezicht en publieksbegeleiding. Programma B: Uitvoering beleidsplan"Groene wegen inslaan". Het integreren van de recreatieve kwaliteiten van het gebied binnen een samenhangend systeem: een netwerk. Het beleidsplan van het recreatieschap is geheel overgenomen in het B.I.P. van het Nationaal Park. Het schap is de trekker. 1.3 Dekkingsmiddelen Financiële middelen beschikbaar gesteld door de deelnemers en aan de reserve beleidsplan. Totaal expl.saldi na resultaatbestemming (inclusief doorschuif BTW) en beschikbare financiële ruimte 2014 2015 2016 2013 1.321.500 € 1.347.700 € € 1.244.000 € 1.293.100 € Totaal exploitatiesaldo prog. "A" 120.300 € 123.800 € € 150.000 € 143.100 € Totaal exploitatiesaldo prog. "B" € € 1.441.800 € 1.471.500 € 1.394.000 € 1.436.200 Totaal expl. saldi "A" en "B" € € € € € Begrotingsoverschot € € 1.900 € 1.500 € € Begrotingstekort

2017 1.367.600 124.700 1.492.300 5.400

Totaal generaal

€

1.497.700

Deelnemersbijdragen prog."A"** Afkoopsom gem. Utrecht Doorschuif BTW prog. "A"

€ € €

1.394.000 2013 1.055.000

€

189.000

€ € €

-

1.436.200 2014 1.076.100

€

217.000

€ € €

-

1.439.900 2015 1.097.600

€

222.000

€ € €

-

1.470.000 2016 1.119.600

€

226.600

€ € €

-

€

2017 1.142.000

231.000

Subtotaal programma "A" Deelnemersbijdragen prog."B"** Doorschuif BTW prog. "B" Onttrekking aan reserve beleidsplan programma "B"

€ € €

1.244.000 68.100 14.800

€ € €

1.293.100 69.500 13.000

€ € €

1.319.600 70.800 13.300

€ €

1.346.200 72.300 13.600

€ €

1.373.000 73.700 13.800

€

67.100

€

60.600

€

36.200

€

37.900

€

37.200

Subtotaal programma "B" Totaal generaal

€ €

150.000 1.394.000

€ €

143.100 1.436.200

€ €

120.300 1.439.900

€ €

123.800 1.470.000

€ €

124.700 1.497.700

4

1.3 D e k k i n g s m i d d e l e n

4.2

Deelnemersbijdragen Bijdrage "Reserve uitvoering beleidsplan" Bijdrage gemeente Amersfoort in "Reserve uitvoering beleidsplan'

1.076.100 51.700 17.800

B i j d r a g e n d e e l n e m e r s in het n a d e l i g s a l d o

1.145.600

Omschrijving

Percentage

Inwoneraantallen

Bijdrage Amersfoort*

Bijdrage Bijdrage excl.reserverit reservering beleidsplan beleidsplan

151.000

P r o v i n c i e Utrecht

40,50%

Verdeling over overige deelnemers op basis inwoneraantallen. G e m e e n t e Utrechtse Heuvelrug G e m e e n t e D e Bilt** Gemeente Bunnik Gemeente Leusden Gemeente Renswoude Gemeente Rhenen Gemeente Veenendaal Gemeente Woudenberg G e m e e n t e W i j k bij D u u r s t e d e Gemeente Zeist Totaal inwoneraantallen

ron CBS

1.145.600

Totale bijdrage

47.675

17.800

65.475

462.791

23.265

486.056

88.373 59.482 26.757 53.245 8.985 35.012 115.857 22.650 42.343 112.931

4.443 2.990 1.345 2.677 452 1.760 5.824 1.139 2.129 5.677

92.815 62.472 28.102 55.922 9.437 36.772 121.681 23.789 44.471 118.608

09-01-2013)

48.076 32.359 14.556 28.966 4.888 19.047 63.028 12.322 23.035 61.436 307.713

565.634

Totaal deelnemers

1.076.100

28.435 69.500

594.069 1.145.600

* De gemeente Amersfoort betaalt € 0,22689 (ƒ 0,50) per inwoner, waarbij dit bedrag vanaf 1-1-1995 zal worden verhoogd c.q. verlaagd met een percentage gelijk aan de procentuele stijging c.q. daling van het prijsindexcijfer van de nederlandse gezinscomsumptie, reeks voor de totale bevolking, over het betreffende jaar ten opzichte van het daaraan voorafgaande dienstjaar. Artikel 32 lid 1a van de gemeenschappelijke regeling. De gemeente Amersfoort betaalt m.i.v. 1995 € 0,226 (ƒ 0,50) doordat de index miv 2006 de basis opnieuw op 100 werd gesteld en de oude index toen op 114,4 stond wordt het nieuwe basis bedrag € 0,289 (ƒ 0,637) Inwonersaantallen o.b.v. de gegevens per 1-1-2009 (Bron CBS 9/3/2009) is 141.211. Per 1-1-2009 wordt gerekend met 145.000 inwoners. Prijindexcijfer

1-1-2006

= 100

Prijsindexcijfer

31-12-2013

=

109,2

Bijdrage: 151.000 €0,31580 47.675 ** Op het inwoneraantal van de gemeente De Bilt is het aantal van de voormalige gemeente Maartensdijk ad. 9.666 in mindering gebracht. Dit aantal maakt deel uit van de verdeelsleutel van het nadelig saldo van het recreatieschap Stichtse Groenlanden.

2.1 P r o d u c t e n b e g r o t i n g 2014 De p r o d u c t e n b e g r o t i n g b e s t a a t uit de s a m e n g e v o e g d e p r o g r a m m a ' s A e n B. De p r o d u c t e n v a n beide p r o g r a m m a ' s staan in directe relatie tot elkaar. O m die reden zijn de beschrijving v a n d e producten uit p r o g r a m m a A en B s a m e n g e v o e g d . Algemeen Het a l g e m e e n bestuur ziet het beheer v a n routes, routestructuren en routepunten als kerntaak. Het b e h e e r en de exploitatie v a n de grotere terreinen w o r d t d e k o m e n d e tijd d a a r w a a r mogelijk en kansrijk naar de markt gebracht. In a f w a c h t i n g d a a r v a n w o r d e n voor 2 0 1 4 g e e n investeringen in d e grote terreinen v o o r z i e n ; het recreatieschap beperkt zich tot beheer v a n de huidige inrichting, z e e r beperkte uitgaven a a n terreinmeubilair, bedrijfsgebouwen en materieel, e n investeert nauwelijks in n i e u w e voorzieningen. O o k is er g e e n ruimte voor d e e l n a m e aan externe p r o c e s s e n of ontwikkeltrajecten v a n d e d e e l n e m e n d e g e m e e n t e n e n provincie of g e b i e d s c o m m i s s i e s / N P U H . 2.01

Doornse Gat

Wat willen w e b e r e i k e n e n wat g a a n w e d a a r v o o r d o e n ? Begin 2 0 1 1 leek het erop dat het benedenterrein v a n het D o o r n s e Gat vanuit bezuinigingso v e r w e g i n g e n gesloten z o u m o e t e n w o r d e n . V a n w e g e enkele meevallers is in 2 0 1 2 toch e e n mogelijkheid g e v o n d e n o m D o o r n s e Gat in zijn geheel te blijven b e h e r e n . Als gevolg v a n e e n motie v a n d e R a a d van de g e m e e n t e Utrechtse Heuvelrug is een prijsvraag g e o r g a n i s e e r d o n d e r inwoners v a n de g e m e e n t e . Uit 17 inzendingen is het c o n c e p t S p e e l - en Chill-bos als w i n n a a r uit d e bus g e k o m e n . In 2 0 1 2 zijn voorbereidingen v o o r ontwikkeling v a n het D o o r n s e G a t g e t r o f f e n . Z o heeft e e n n a t u u r w a a r d e n o n d e r z o e k p l a a t s g e v o n d e n en is e e n principeverzoek v o o r wijziging v a n het b e s t e m m i n g s p l a n ingediend. In 2013 heeft e e n inschrijvingstraject p l a a t s g e v o n d e n o m een private partij te selecteren v o o r de exploitatie van het terrein. In 2 0 1 4 dient het planologisch traject te w o r d e n doorlopen en zal de b o u w en aanleg w o r d e n v o o r b e r e i d . V o o r 2 0 1 4 zijn nog g e e n n i e u w e inkomsten g e r a a m d voor exploitatie. 2.02

Gravenbol

Wat willen w e bereiken e n wat g a a n w e d a a r v o o r d o e n ? Het terrein is voor de jaren 2 0 1 3 tot en met 2 0 1 5 in gebruik g e g e v e n a a n een private partij. De beheerslastenlasten voor het recreatieschap zijn nihil. De provincie Utrecht staat deze periode garant v o o r m a x i m a a l € 50.000. 2.03

Henschotermeer

Wat willen w e b e r e i k e n e n wat g a a n w e d a a r v o o r d o e n ? De parkeertarieven w o r d e n in 2 0 1 4 t.o.v. 2013 niet v e r h o o g d . De tarieven b e d r a g e n € 1,00 per 20 minuten en € 10,00 v o o r e e n dagkaart. Een s e i z o e n s a b o n n e m e n t kost slechts € 5 0 , 0 0 . De inzet v a n vrijwilligers voor E H B O wordt m o e i z a m e r , hierdoor is per 2 0 1 2 o v e r g e g a a n op inzet v a n betaalde E H B O - k r a c h t e n , dat betekent extra kosten. De inzet d a a r v a n loopt gelijk o p m e t het aantal m o o i e z o m e r s e d a g e n en dus met de p a r k e e r i n k o m s t e n . V e r v a n g i n g s i n v e s t e r i n g e n zijn beperkt o p g e n o m e n en w o r d e n slechts d a n uitgevoerd als ze v o o r de veiligheid en/of bedrijfsvoering noodzakelijk zijn. Een stuurgroep, w a a r v o o r het recreatieschap tot op h e d e n niet is uitgenodigd, buigt zich over o n t w i k k e l m o g e l i j k h e d e n van het H e n s c h o t e r m e e r . Het is overigens de nadrukkelijke w e n s v a n d e stuurgroep, dat het recreatieschap in e e n latere fase w e l aanschuift.

6

2.04

Kwintelooyen

Wat willen w e b e r e i k e n e n w a t g a a n w e d a a r v o o r d o e n ? Het beheer, exploitatie en toezicht v a n Kwintelooyen w o r d t ook in 2 0 1 4 op het gebruikelijke niveau voorgezet. In d e loop v a n 2 0 1 4 zal het klimbos in exploitatie k o m e n . Vestiging v a n het klimbos leidt tot uitbreiding v a n het recreatieve a a n b o d , tot verbreding van het recreatieseizoen, tot het a a n t r e k k e n v a n nieuwe g r o e p e n recreanten en tot beperkte h u u r i n k o m s t e n . 2.05 Z a n d e r i j Maarn Wat willen w e b e r e i k e n e n wat g a a n w e d a a r v o o r d o e n ? In de 2 helft v a n 2 0 1 3 is het terrein low-profile ingericht, met twee t r a p p e n , een brug e n e e n uitkijkplatform en o p e n g e s t e l d v o o r recreatie. De kosten v o o r toezicht e n b e h e e r w o r d e n g e d e k t uit de v a n N.S. o n t v a n g e n a f k o o p s o m . Met a n d e r e b e h e e r d e r s w o r d t gezocht naar e e n d u u r z a m e t o e k o m s t v o o r het terrein. e

2.06

O v e r i g e terreinen

Wat willen w e b e r e i k e n e n wat g a a n w e d a a r v o o r d o e n ? Het recreatieschap beheert verschillende kleine terreinen, zoals de p a s s a n t e n h a v e n R h e n e n , de R o o d e H a a n (onderdeel v a n de Grebbelinie) en De Utrechtse B a a n . Enkele v a n d e z e terreinen f u n c t i o n e r e n ook als routepunt. Het beheer zal v o o r a l s n o g op de gebruikelijke wijze w o r d e n voortgezet. In 2 0 1 2 en 2 0 1 3 is g e s p r o k e n met betrokken partijen o v e r b e h e e r en e i g e n d o m . In 2 0 1 4 w o r d t duidelijk w e l k e besparingen voor d e z e terreinen haalbaar zijn. Eventuele b e s p a r i n g e n v o o r beheer uit deze overleggen zullen na 2 0 1 4 w o r d e n gerealiseerd. Er is hiervoor g e e n r a m i n g o p g e n o m e n in d e voorliggende begroting. 2.07 F i e t s p a d e n Wat willen w e b e r e i k e n e n w a t g a a n w e d a a r v o o r d o e n ? In 2 0 1 2 heeft groot o n d e r h o u d a a n de v e r h a r d i n g e n v a n de fietspaden p l a a t s g e v o n d e n . In 2 0 1 3 is e e n r a a m o v e r e e n k o m s t gesloten met e e n a a n n e m e r voor het jaarlijks uitvoeren v a n een deel groot o n d e r h o u d . 2.08

Recreatieve routes

Wat willen w e b e r e i k e n e n wat g a a n w e d a a r v o o r d o e n ? In 2 0 1 3 is door de provincie g e ï n v e s t e e r d in uitbreiding v a n het w a n d e l n e t w e r k Stichtse L u s t w a r a n d e ( S L W ) in oostelijke richting. D e z e uitbreiding is bij u in beheer g e k o m e n ; beheer v a n routestructuren is i m m e r s e e n kerntaak v a n uw recreatieschap. A n d e r e g e w e n s t e uitbreidingen v a n het routenetwerk zijn bijvoorbeeld het routepunt R e n s w o u d e of de Grebbelinie. V a n d e z e projecten zal telkens apart beoordeeld w o r d e n of z e behoren bij de kerntaak b e h e e r routestructuren. O n d e r b e h e e r v a n routes valt niet alleen dagelijks b e h e e r en regelmatig groot o n d e r h o u d , m a a r ook het h o u d e n v a n toezicht op het gebruik. 2.09

B e s t u u r en organisatie

Wat willen w e b e r e i k e n e n w a t g a a n w e d a a r v o o r d o e n ? De ambtelijke organisatie richt zich op o n d e r s t e u n i n g v a n het bestuur en voorbereiden en uitvoeren v a n bestuursbesluiten. V a n w e g e beperkte financiële ruimte zal de ondersteuning s o b e r zijn. D a a r n a a s t wordt ingezet op het uitvoeren v a n b e h e e r en o n d e r h o u d en het h o u d e n v a n professioneel ( B O A - ) t o e z i c h t in de r e c r e a t i e g e b i e d e n .

7

Er is nauwelijks capaciteit beschikbaar voor het inhoudelijk o n d e r s t e u n e n v a n de d e e l n e m e r s bij recreatieve v r a a g s t u k k e n . De relatie wordt beperkt tot het minimale: t w e e m a a l per jaar e e n b r e e d ambtelijk c o n t a c t en een zevental bestuursvergaderingen ( 5 D B e n 2 A B ) . D a a r b o v e n o p is slechts beperkt ruimte v o o r presentaties, excursies en k e n n i s m a k i n g e n . V a n w e g e d e z e beperkte beleidscapaciteit is het schap w e l , m a a r op kleine schaal, betrokken bij de beleidsmatig w e l g e w e n s t e d e e l n a m e a a n de g e b i e d s c o m m i s s i e s O o s t en K r o m m e Rijnstreek e n de d e e l n a m e aan trajecten r o n d o m Grebbelinie of andere g e b i e d s p r o c e s s e n .

8

is)

>

2

2.2 P a r a g r a f e n 2014 Paragrafen Een v a n de doelstellingen v a n het B B V is het vergroten v a n het inzicht in d e financiële positie. Hierdoor is e e n zevental paragrafen verplicht v o o r g e s c h r e v e n namelijk lokale heffingen, w e e r s t a n d s v e r m o g e n , o n d e r h o u d kapitaalgoederen, financiering, bedrijfsvoering, v e r b o n d e n partijen en g r o n d b e l e i d . O v e r e e n k o m s t tussen deze paragrafen is a a n de e n e kant dat z e d w a r s d o o r s n e d e n v a n de begroting of jaarrekening g e v e n en aan de a n d e r e kant dat het o n d e r w e r p e n zijn w a a r a a n politieke of financiële risico's v e r b o n d e n zijn. 2.2.1. I n v e s t e r i n g e n 2014 O m een overzicht te g e v e n v a n de in d e z e begroting g e r a a m d e investeringen, volgens hierna d e geraamde investeringen. Investeringen Omschrijving

Investering 2014

Programma "A" Materiële v a s t e a c t i v a met e c o n o m i s c h nut a.

E3. Bedrijfsgebouwen

€

44.000

b.

E.6 V e r v o e r m i d d e l e n

€

40.000

c.

E 4 . M a c h i n e s , a p p a r a t e n e n installaties

€

16.000

€

100.000

€

20.000

€

120.000

€ €

120.000

Subtotaal Materiele v a s t e a c t i v a met m a a t s c h a p p e l i j k nut d. E C Grond-, weg- en waterbouwkundige werken Subtotaal Programma " B " Geen investeringen Totaal generaal

-

A d . a . ( O v e r b o e k i n g e n v o o r g a a n d e begrotingen) Betreft investeringen die ook in v o o r g a a n d e begrotingen al zijn o p g e n o m e n , m a a r die o m budgettaire r e d e n e n nog s t e e d s niet zijn uitgevoerd. In principe w o r d t nu in 2 0 1 4 o p v e r v a n g i n g o v e r g e g a a n . Ad. b Betreft d e v e r v a n g i n g v a n de bedrijfswagen, w a a r v a n d e e c o n o m i s c h e l e v e n s d u u r is v e r s t r e k e n . V e r v a n g i n g v i n d t alleen plaats als de t e c h n i s c h e staat v a n de w a g e n of de eventuele inruilprijs dit rechtvaardigen. A d . c (Gedeeltelijke o v e r b o e k i n g ) Betreft e e n o v e r b o e k i n g uit v o o r g a a n d e begroting v a n de airco H e n s c h o t e r m e e r a d . € 8.000 e n de v e r v a n g i n g v a n d e rioolpompen op het H e n s c h o t e r m e e r . De v e r v a n g i n g v a n d e rioolpomp w o r d t e v e n e e n s op € 8.000 g e r a a m d .

9

A d . d . (Overboeking begroting 2 0 1 3 ) De op de terreinen t o e g e p a s t e anti-autobokjes zijn uitgevoerd in gecreosoteerd hout, w a t niet erg publieksvriendelijk is (bij heet w e e r g a a n d e balken z w e t e n , w a a r je vervolgens beter niet met blote huid kunt g a a n zitten). Deze bokjes k u n n e n w o r d e n v e r v a n g e n door milieu- en mensvriendelijker, d u u r z a m e r kastanjehouten bokjes. Tot aan v e r v a n g i n g kunnen kapotte bokjes op de andere terreinen met g o e d e o n d e r d e l e n w o r d e n g e r e p a r e e r d . Deze investering betreft e e n 2.2.2. P a r a g r a a f w e e r s t a n d s v e r m o g e n 2014 Inleiding Bij het w e e r s t a n d s v e r m o g e n gaat het o m de mate waarin het recreatieschap Utrechtse Heuvelrug, Vallei- en K r o m m e Rijngebied in staat is middelen vrij te m a k e n o m substantiële tegenvallers op te v a n g e n , z o n d e r dat dit betekent dat het beleid v e r a n d e r d m o e t w o r d e n . Het w e e r s t a n d s v e r m o g e n bestaat uit de relatie tussen weerstandscapaciteit (zijnde de middelen w a a r o v e r het schap kan beschikken o m niet begrote kosten te d e k k e n ) en de risico's w a a r v o o r g e e n voorzieningen zijn getroffen of v e r z e k e r i n g e n zijn afgesloten. Het w e e r s t a n d s v e r m o g e n is v a n belang v o o r het bepalen v a n de g e z o n d h e i d van de financiële positie v a n het s c h a p v o o r het begrotingsjaar, m a a r ook voor de m e e r j a r e n r a m i n g . Een precies sluitende begroting z o n d e r w e e r s t a n d s v e r m o g e n betekent dat iedere tegenvaller e e n p r o b l e e m gaat o p l e v e r e n . In dat geval staat de uitvoering v a n het p r o g r a m m a en d a a r m e e het beleid v a n het recreatieschap o n d e r druk. Het s c h a p heeft tot nog toe g e e n post o n v o o r z i e n in de begrotingen o p g e n o m e n . Zie de toelichting bij weerstandscapaciteit. Risico's zijn o n d e r m e e r het g e v a a r v o o r s c h a d e of verlies als gevolg van interne en externe o m s t a n d i g h e d e n . Hierbij w o r d t g e d a c h t aan bodemverontreiniging, tegenvallende p a r k e e r o p b r e n g s t e n H e n s c h o t e r m e e r , v a n d a l i s m e , rente en dergelijke. Conclusie: (van het Binnen de exploitatie kan worden overzien, Extra exploitatielasten, het totale beleid.

navolgende) van het recreatieschap is op korte en middellange termijn, zover geen ruimte om nieuw beleid uit te voeren. zoals calamiteiten, zullen van directe invloed zijn op uitvoering

nu van

Het beleidsplan ( p r o g r a m m a "B") is n a g e n o e g voltooid. De jaarlijkse exploitatielasten voortvloeiende uit de gerealiseerde voorziening zullen t o e n e m e n , door regulier en groot o n d e r h o u d , toezicht en kapitaallasten. De jaarlijkse bijdragen v a n de d e e l n e m e r s zullen op middellange termijn o n v o l d o e n d e zijn o m d e z e lasten structureel te d e k k e n . Uit in 2 0 1 2 g e a c t u a l i s e e r d e b e r e k e n i n g e n volgt dat bij het huidige b e h e e m i v e a u de o p g e b o u w d e reserve beleidsplan v o l d o e n d e zal zijn o m z e k e r tot 2018 te w o r d e n a a n g e w e n d . In d e jaren d a a r o p v o l g e n d ontstaat er een n i e u w structureel gat in de dekkingsmiddelen v a n z e k e r € 4 0 . 0 0 0 per jaar.

10

Risicoparagraaf. A. Opdrogen afkoopsom Utrecht in 2013 De afkoopsom ontvangen van de gemeente Utrecht na de uittreding (9,3x de bijdrage 2004) is gedurende de eerste 5 jaar na uittreding ofwel tot en met de 2 budgetfinancieringsperiode (2005-2008) gebruikt als ware de gemeente nog deelnemer. Het restant van de afkoopsom is in de 3 periode gelijkmatig over de jaren verdeeld, zijnde € 91.500 per jaar, deze periode loopt tot en met 2012. Om te voorkomen dat door het wegvallen van de afkoopsom van de gemeente Utrecht vanaf 2013 een structureel tekort aan dekkingsmiddelen ontstaat, heeft het bestuur besloten om enerzijds de tarieven van het Henschotermeer fors te verhogen en anderzijds het terrein Gravenbol niet langer zelf te beheren. De exploitatie van Gravenbol wordt m.i.v. 2013 uit handen gegeven aan de stichting "Wijk nog leuker". Afhankelijk van de "uitwerking" van deze maatregelen zal het ontstaan van een structureel tekort kunnen worden voorkomen. e

e

B. Uittreden deelnemers Enkele deelnemers hebben aangegeven te willen uittreden uit de gemeenschappelijke regeling. Dit heeft tot een gevolg een kleiner maatschappelijk draagvlak en afhankelijk van de hoogte van de nog te bepalen afkoopsommen een financieel probleem op de (middel)lange termijn. C. Henschotermeer Om de exploitatie van het Henschotermeer te verbeteren is in 2008 overgegaan op het jaarrond betaald parkeren. De huur van de horecaondernemer is gekoppeld aan het aantal betalende auto's. Het bestuur heeft besloten de tarieven Henschotermeer m.i.v. 2012 stapsgewijs, maar fors te verhogen, als maatregel om een dreigend begrotingstekort vanaf 2013 te voorkomen, dit zal naar verwachting tot uitval leiden. De omvang van deze uitval is voor 2014, gelijk 2013, begroot op 10% van 48.600 auto's, zijnde 4.900 auto's. De werkelijke uitval als gevolg van de verhoogde tarieven is thans niet duidelijk en kan van invloed zijn op de exploitatie. In Nederland is (bijna) niets zo onvoorspelbaar als het weer. Het zomerseizoen 2011, was evenals in 2007 qua strandweer dramatisch. Indien in enig zomerseizoen het weerbeeld van 2007 en 2011 zich herhaalt, zullen de inkomsten parkeren achter blijven bij de ramingen en ontstaat er een exploitatietekort, dat mogelijk niet zal kunnen worden opgevangen binnen de lopende exploitatie. D. Regulier onderhoud Regulier onderhoud: Gedurende een lange reeks van jaren is het onderhoudsniveau van het schap naar beneden bijgesteld. Al vanaf de begroting 2009 bivakkeren we op een niveau van onderhoud dat nog net voldoende is. Om een sluitende exploitatie te realiseren is, gelijk als in de vorige begrotingsjaren, ook in de begroting 2014 de al jaren toegepaste taakstellende bezuiniging van € 16.000 op het regulier onderhoud gehandhaafd. Deze taakstellende bezuiniging is op het budget in mindering gebracht. E. Bodemvervuiling (zoals asbest) In 2007 werd in een van de paden van het Henschotermeer asbest geconstateerd. De kosten van sanering waren niet geraamd en omdat er geen post onvoorzien is leiden de lasten, direct tot een verhoging van het exploitatietekort. Het valt niet uit te sluiten, dat ook in de toekomst in het gebied van het schap nog bodemvervuiling, in welke vorm dan ook, zal worden geconstateerd. Met de daaruit voortvloeiende saneringskosten wordt geen rekening gehouden.

11

geraamd, eens

Weerstandscapaciteit De weerstandscapaciteit wordt o p g e b o u w d uit: 1. De budgettaire ruimte (post onvoorzien); 2. de reserves; 3. de voorzieningen. 1 .De budgettaire ruimte (post onvoorzien) Binnen de begroting 2 0 1 4 is, evenals in alle v o o r g a a n d e j a r e n , g e e n structurele post "Onvoorzien" o p g e n o m e n . Zo'n post is bedoeld o m eventuele niet voorziene lasten in de loop van het jaar 2013 op te kunnen v a n g e n . Bij het schap heeft n a g e n o e g iedere (substantiële) onvoorziene last tot direct gevolg dat uitvoering v a n het beleid o n d e r druk komt te staan (zie ook de hierboven g e n o e m d e risico's). 2. De reserves Reserves zijn te onderscheiden in a l g e m e n e , b e s t e m m i n g s - en stille reserves. Bij ons s c h a p is alleen sprake v a n b e s t e m m i n g s r e s e r v e s . Bestemmingsreserves De hieronder g e n o e m d e reserves zijn allemaal b e s t e m m i n g s r e s e r v e s . De reserves onder 1, 2 e n 3 k u n n e n op geen enkele wijze anders w o r d e n besteed d a n hieronder is w e e r g e g e v e n . Hier liggen v o o r w a a r d e n van d e r d e n aan ten grondslag. De reserves 4 en 5 zijn g e b a s e e r d op bestuursbesluiten, die o m tot e e n andere b e s t e m m i n g te k o m e n , moeten w o r d e n aangepast. De a f k o o p s o m van de g e m e e n t e Utrecht is m.i.v. 2 0 1 3 volledig o p g e s o u p e e r d en wordt hier niet meer verantwoord. 31 -12-2014

1-1-2014 A . D e k k i n q s m i d d e l e n kapitaallasten 1.

Subsidies (A e n B)

Subtotaal

€

693.300

€

589.100

€

693.300

€

589.100

€ €

€ € € €

51.800 288.300 P.M. 268.200 608.300

€

1.197.400

B. Overiqe 2. Herplantfonds (A) 3. Zanderij Maarn (A) 4. Egalisatiereserve H e n s c h o t e r m e e r (A) 5. Beleidsplan (B) Subtotaal

€ €

53.200 305.800 P.M. 309.700 668.700

Totaal

€

1.362.000

Ad.1 De investeringen die zijn uitgevoerd in het kader v a n het beleidsplan, zijn voor een belangrijk deel gefinancierd door d e r d e n . De o n t v a n g e n subsidies zijn direct g e k o p p e l d aan de gerealiseerde investeringen. In principe m o g e n investeringen en subsidies w o r d e n gesaldeerd. O m financieel t e c h n i s c h e redenen echter zijn investeringen en subsidies apart verantwoord (beter inzicht in totaal activa, basis voor berekening groot e n regulier o n d e r h o u d , r a m i n g vervangingsinvesteringen e.d.). De reserve subsidies valt evenredig vrij met de afschrijving op de activa. (Zie ook ad.5) Ad.2 Het herplantfonds is medio j a r e n tachtig ingesteld. Dit fonds krijgt zijn inkomsten uit houtverkoop en in h o o f d z a a k uit o n t v a n g e n rijksbijdragen. T e n laste van het f o n d s w o r d e n gebracht alle kosten t.b.v. herplant, voortvloeiende uit het b e h e e r s p l a n . Het jaarlijkse exploitatieresultaat van de reserve k o m t ten g u n s t e dan w e l ten laste v a n d e z e reserve. A a n de o n t v a n g e n rijksbijdragen is de v o o r w a a r d e v e r b o n d e n dat deze gelden alleen m o g e n w o r d e n a a n g e w e n d t.b.v. v o o r g e s c h r e v e n herplantbeheer. De rijksbedragen zijn n a g e n o e g beëindigd z o d a t het herplantfonds niet langer groeit.

12

Ad.3 Betreft de v a n de N.S. oorspronkelijk o n t v a n g e n a f k o o p s o m a d . € 3 5 7 . 7 0 0 v o o r de recreatieve inrichting van d e "Zanderij Maarn". Uit d e z e b e s t e m m i n g s r e s e r v e w o r d e n de kapitaal-, beheer- e n o n d e r h o u d s l a s t e n m.b.t. het "Zanderij M a a r n " voldaan e n de rentebaten t o e g e v o e g d . De v o o r de Zanderij beschikbare middelen w o r d e n voorlopig a a n g e w e n d ter interne financiering v a n activa v a n het schap, derhalve wordt een g e r a a m d e rente t o e g e v o e g d v a n € 10.700. In 2 0 1 2 zijn p l a n n e n g e m a a k t v o o r inrichting van de "Zanderij" en openstelling v o o r het publiek. Uitvoering v a n de plannen en openstelling v a n het terrein v o o r publiek zullen in 2 0 1 3 w o r d e n gerealiseerd. C o n c r e e t zullen t r a p p e n , een brug en een uitkijkplateau w o r d e n a a n g e l e g d . De v o o r 2 0 1 4 g e r a a m d e lasten b e d r a g e n per saldo € 28.200. In dit b e d r a g is € 12.000 o p g e n o m e n m.b.t. afschrijvingen o p in 2 0 1 3 g e d a n e investeringen in het g e b i e d . De a f k o o p s o m n e e m t in 2 0 1 4 per saldo m e t € 17.500 af. Het saldo v a n de a f k o o p s o m w o r d t per ultimo 2 0 1 4 g e r a a m d op € 288.300. Ad.4 De egalisatiereserve H e n s c h o t e r m e e r heeft betrekking o p de inkomsten en uitgaven van het H e n s c h o t e r m e e r en is ingesteld o m d e onregelmatige inkomsten ( w e e r s i n v l o e d e n ) minder van invloed te d o e n zijn op de d e e l n e m e r s b i j d r a g e n . Eventuele m e e r o p b r e n g s t e n t.o.v. raming in een gunstig jaar zullen, o n d e r aftrek v a n g e m a a k t e extra uitgaven, op d e z e post w o r d e n v e r a n t w o o r d o m bij lagere i n k o m s t e n d a n g e r a a m d in e e n ander dienstjaar als aanvulling te w o r d e n gebruikt. Daar niet is te v o o r z i e n hoe de i n k o m s t e n en uitgaven v a n het H e n s c h o t e r m e e r in 2 0 1 3 en 2 0 1 4 zullen zijn, w o r d e n d e z e P.M. g e r a a m d . Ad.5 De reserve beleidsplan wordt enerzijds jaarlijks g e v o e d met e e n bijdrage v a n d e d e e l n e m e r s , anderzijds w o r d t aan deze reserve de exploitatielasten v a n de gerealiseerde projecten uit het beleidsplan o n t t r o k k e n . In 2 0 1 4 bedraagt de dotatie € 7 4 . 4 0 0 , de onttrekking 2 0 1 4 is aanzienlijk hoger namelijk € 115.900. Per saldo neemt de reserve beleidsplan in 2 0 1 4 m e t € 4 1 . 5 0 0 af. Investeringen v o l g e n d uit het beleidsplan zullen nog beperkt w o r d e n g e r e a l i s e e r d . Het enige n o g l o p e n d e project is Stichtse L u s t w a r a n d e Oost, tevens is nog e e n b e d r a g a d . € 5 0 . 0 0 0 g e r e s e r v e e r d t.b.v. infopunt Kwintelooijen. D e z e investeringen w o r d e n als z e w o r d e n uitgevoerd v o o r 1 0 0 % g e s u b s i d i e e r d . (Zie ad.1) Bij o n g e w i j z i g d beleid zullen de d e e l n e m e r s b i j d r a g e n s a m e n m e t de o p g e b o u w d e reserve n o g zeker tot 2018 k u n n e n w o r d e n a a n g e w e n d t.b.v. dit beleidsplan, z o n d e r dat er extra d e k k i n g m i d d e l e n nodig zijn. De stille r e s e r v e s Stille reserves zijn activa die tegen g e e n of een te lage w a a r d e zijn g e w a a r d e e r d e n direct v e r k o o p b a a r zijn. O p basis v a n het thans g e v o e r d e beleid heeft het s c h a p g e e n stille r e s e r v e s . 3. Voorzieningen De o p b o u w v a n de voorziening groot o n d e r h o u d is g e b a s e e r d op het plan groot o n d e r h o u d dat d o o r de afdeling "Instandhouding" is o p g e s t e l d . V o o r z i e n i n g e n w o r d e n g e v o r m d o m groot o n d e r h o u d a a n bezittingen v a n het s c h a p in d e t o e k o m s t te kunnen uitvoeren. De raming v a n de v o o r groot o n d e r h o u d b e n o d i g d e m i d d e l e n wordt jaarlijks geactualiseerd.

13

O p basis van de geactualiseerde g e g e v e n s groot onderhoud is e e n toevoeging aan de voorziening nodig v a n € 126.100. Dit bedrag moet jaarlijks w o r d e n verhoogd met de prijsindex, o m g e d u r e n d e de g e h e l e looptijd v a n de planning (t/m 2026) v o l d o e n d e budget op te b o u w e n o m het g e r a a m d e groot o n d e r h o u d uit te kunnen v o e r e n . Jaarlijks wordt aan de o p g e b o u w d e "voorziening" het daadwerkelijk voor het groot o n d e r h o u d b e n o d i g d e b e d r a g onttrokken. V a n de g e r a a m d e dotatie 2 0 1 4 w o r d t € 110.700 t o e g e v o e g d a a n p r o g r a m m a "A" ( 2 0 1 3 € 108.500) en de dotatie p r o g r a m m a " B " bedraagt € 15.400. In 2 0 1 2 is t.b.v. groot o n d e r h o u d a a n d e w e g e n en p a d e n e e n bedrag uitgegeven van € 2 0 0 . 0 0 0 , het overige groot o n d e r h o u d bedroeg € 10.000, totaal uitgaven groot onderhoud 2012 € 2 1 0 . 0 0 0 . In 2 0 1 3 wordt t.b.v. groot o n d e r h o u d e e n b e d r a g ad. € 81.800 a a n de raming onttrokken. De voorziening groot o n d e r h o u d heeft na uitvoering v a n v o o r n o e m d e w e r k z a a m h e d e n per 1-1-2014 nog een saldo v a n € 3 9 9 . 6 0 0 . De g e r a a m d e onttrekking voor 2014 bedraagt € 79.100. Na de dotatie en onttrekking is per 3 1 - 1 2 - 2 0 1 4 voor groot onderhoud nog een b e d r a g v a n € 4 4 6 . 6 0 0 beschikbaar. 2.2.3 P a r a g r a a f o n d e r h o u d k a p i t a a l g o e d e r e n 2014 Inleiding Het B B V geeft a a n , dat de paragraaf betreffende het o n d e r h o u d van kapitaalgoederen tenminste de kapitaalgoederen A. tot en met D. bevat, deze paragraaf is uitgebreid met E tot en met G: A. B. C. D. E. F. G.

Wegen G e b o u w e n en riolering Water Groen S c h o o n h o u d e n en vuilafvoer Terreininventaris Materieel en overige

Door het beëindigen van het huurcontract met het Treekerpunt onderhoudsbudget met de ramingen voor dit terrein verlaagd.

is m.i.v. 2012

het

Het algemeen bestuur heeft besloten om Gravenbol m.i.v. 2013, voor in ieder geval 3 jaar, in exploitatie te geven aan derden. Dit besluit heeft gevolgen voor de uitgaven in het kader van beheer en onderhoud. De lasten zijn verlaagd. De onderhoudsbudgetten staan al jaren onder druk, om die reden wordt sinds 2010 voor wat het reguliere onderhoudsbudget net "rond" de grens van "voldoende" (6) gewerkt. De hierna

volgende

tekst moet mede in die context

worden

betreft

gelezen.

De o n d e r s t a a n d e tekst is n a g e n o e g gelijk a a n die van 2 0 1 3 . Het beleid a a n g a a n d e het o n d e r h o u d v a n k a p i t a a l g o e d e r e n is t.o.v. 2 0 1 3 niet v e r a n d e r d . B e h e e r en o n d e r h o u d Het recreatieschap Utrechtse Heuvelrug Vallei- en K r o m m e Rijngebied heeft enige jaren geleden e e n b e h e e r p l a n o p g e s t e l d voor het g e h e l e w e r k g e b i e d v a n het s c h a p . Dit beheerplan is door het a l g e m e e n bestuur vastgesteld. D a a r n a a s t w o r d t al enige tijd g e w e r k t aan een m e e r o m v a t t e n d n i e u w b e h e e r s y s t e e m , vergelijkbaar a a n die v a n a n d e r e O S O - d e e l n e m e r s , met een koppeling aan G I S w a a r m e e o.a. beleidskeuzes k u n n e n w o r d e n o n d e r s t e u n d .

14

Het in het b e h e e r s p l a n o p g e n o m e n beleid m.b.t. beheer e n o n d e r h o u d v a n d e v o o r z i e n i n g e n w o r d t hier verkort w e e r g e g e v e n Het recreatieschap Utrechtse Heuvelrug Vallei- en K r o m m e Rijngebied heeft als taak te voorzien in d e behoefte a a n recreatie (basis-) voorzieningen z o w e l op het land als op e n a a n het w a t e r (dagrecreatieterreinen, recreatie s t r a n d e n , fiets- en w a n d e l p a d e n en recreatieve routes) in het buitengebied. Een van de k e n m e r k e n v a n basisvoorzieningen is, dat zij o v e r het a l g e m e e n gratis toegankelijk zijn. Basisvoorzieningen lenen zich over het algemeen niet of slechts in beperkte m a t e v o o r het verkrijgen v a n " e i g e n " i n k o m s t e n . Het s c h a p beheert en o n d e r h o u d t e e n groot aantal d a g r e c r e a t i e voorzieningen w a a r v a n een deel o u d e r is dan 30 jaar. B e h e e r en o n d e r h o u d zijn gericht op de instandhouding v a n de b e s t a a n d e v o o r z i e n i n g e n op e e n z o d a n i g e wijze dat d e z e , binnen de d o o r het bestuur vastgestelde b u d g e t t e n , voldoende bruikbaar zijn. Daarbij m o e t de voorziening in feite in e e n voldoende staat v a n o n d e r h o u d v e r k e r e n , dit betekent s c h o o n e n veilig e n voldoen a a n wettelijke e i s e n . Het in stand h o u d e n v a n de recreatieve voorzieningen is e e n p e r m a n e n t e zorg e n vraagt financiële bijdragen v a n d e d e e l n e m e r s aan het s c h a p . M e d e o m d a t e e n aantal recreatieve voorzieningen z o a l s al eerder o p g e m e r k t al " o u d " is, m o e t rekening w o r d e n g e h o u d e n met e e n stijging van de kosten v a n groot o n d e r h o u d . Dit wordt niet g e c o m p e n s e e r d door vermindering v a n afschrijvingen o p de recreatieve voorzieningen. De a a n l e g k o s t e n v a n bijna alle voorzieningen zijn in het verleden voor 50 tot 100 % g e s u b s i d i e e r d ; o p het g e s u b s i d i e e r d e deel is niet a f g e s c h r e v e n . Het o n d e r h o u d kan w o r d e n gesplitst in regulier en groot o n d e r h o u d O n d e r regulier b e h e e r e n o n d e r h o u d wordt verstaan alle w e r k z a a m h e d e n , verrichtingen e n uitgaven, die rechtstreeks te m a k e n h e b b e n met het dagelijkse gebruik v a n de v o o r z i e n i n g e n , o n d e r groot o n d e r h o u d w o r d t verstaan w e r k z a a m h e d e n die é é n keer in een b e p a a l d e periode m o e t e n w o r d e n uitgevoerd o m de levensduur van e e n recreatieve voorziening te v e r l e n g e n . Hiertoe w o r d t jaarlijks, o p basis v a n e e n m e e r j a r e n o n d e r h o u d s p l a n , jaarlijks e e n vast b e d r a g g e d o t e e r d a a n de "voorziening groot o n d e r h o u d " . Kosten beheer en onderhoud exclusief transparantie B T W . 1. Beheer en o n d e r h o u d eigen personeel 5c. Ingehuurd personeel a a n n e m e r s 17. O n d e r h o u d kapitaalgoederen (A) 17. 19.

O n d e r h o u d kapitaalgoederen (B) Uitvoering groot o n d e r h o u d

Totaal

B e g r o t i n g 2013

B e g r o t i n g 2014

€ € € € €

202.500 16.500 147.300

201.900 16.500 144.000 41.300

41.800

€ € € € €

€

467.900

€

482.900

59.800

79.200

De a f n a m e v a n post 17 betreft de verlaging van de o n d e r h o u d s l a s t e n v a n p r o g r a m m a B. O p basis van d e werkelijke uitgaven is d e raming bijgesteld. P r o g r a m m a B w o r d t volledig t.l.v. de reserve beleidsplan afgewikkeld en is niet v a n invloed op de d e e l n e m e r s b i j d r a g e n

15

A. Wegen G a t e n in de halfverharde parkeergedeelten en p a d e n op de recreatieterreinen w o r d e n jaarlijks uitgevuld, evenals gaten in het asfalt van t o e g a n g s w e g e n e n verharde en halfverharde fietspaden. Het periodiek a a n b r e n g e n van een nieuwe slijtlaag of deklaag bij de diverse (half)verhardingen behoren tot het groot o n d e r h o u d . W a a r nodig w o r d e n tegels en straatklinkers opnieuw bestraat. Dit geldt, behalve voor b o v e n g e n o e m d e w e g e n en p a d e n , ook voor de verhardingen bij g e b o u w e n . Ook het o n d e r h o u d a a n d e k u n s t w e r k e n in de w e g e n , zoals bruggen e.d., w o r d e n uit deze post bekostigd. B. G e b o u w e n e n riolering Het o n d e r h o u d bestaat voornamelijk uit het periodiek schilderen v a n het houtwerk, het repareren v a n kapot sanitair en het verhelpen v a n storingen. Het s c h o o n m a k e n v a n de toiletvoorzieningen op de terreinen is uitbesteed, vaak in beeldbestek. De toiletvoorzieningen op het H e n s c h o t e r m e e r w o r d e n door d e r d e n schoon g e h o u d e n . Het periodiek v e r n i e u w e n v a n d a k b e d e k k i n g e n behoort tot het groot o n d e r h o u d . C . Water W a t e r g a n g e n en o e v e r s Bij de n a j a a r s s c h o u w w o r d t de oever- e n watervegetatie v a n de schouwplichtige w a t e r g a n g e n uitgemaaid. De stranden v a n het H e n s c h o t e r m e e r w o r d e n aan het begin v a n het seizoen o n d e r profiel g e b r a c h t en g e ë g a l i s e e r d . Tijdens het seizoen wordt de waterlijn dagelijks gereinigd en regelmatig geëgaliseerd. D. G r o e n Beplantingen O p de terreinen w o r d t e e n beheer g e v o e r d gericht op de v o r m i n g en instandhouding v a n bos. Daar w a a r mogelijk w o r d t in de beplantingsvakken m e e r a a n natuurbouw g e d a a n (o.a. s p o n t a n e v e r j o n g i n g ) . De o p g a a n d e b o m e n w o r d e n deels t e r u g g e s n o e i d . T e r v o o r k o m i n g v a n v e r z a k k i n g e n en v o o r het b e h o u d e n v a n uitzicht w o r d e n de beplantingsvakken v a n d e hellingen o p het D o o r n s e G a t als h a k h o u t b e h e e r d . Ook de beplanting langs de fiets- en v o e t p a d e n w o r d t g e f a s e e r d (1 maal per 6 - 7 jaar) g e s n o e i d . O m e e n veilig gebruik v a n het fietspad mogelijk te m a k e n w o r d e n l a a g h a n g e n d e takken regelmatig g e s n o e i d . Onveilige b o m e n w o r d e n z o n o d i g g e v e l d . Het a f k o m e n d e hout wordt versnipperd en afgevoerd. O p het recreatieterrein Kwintelooijen w o r d t een deel v a n het gebied beheerd als heide en s c h r a a l g r a s l a n d . De N a t u u r w e r k g r o e p Kwintelooijen voert veel vrijwilligerswerk uit o m d e z e g e b i e d e n o p e n te h o u d e n . De vegetatie in de poelen w o r d t periodiek verwijderd. Het beheer v a n dit d e e l g e b i e d is gericht o p het b e h o u d v a n z e l d z a m e planten e n diersoorten. O m de landschappelijke belevingskwaliteiten in s t a n d te h o u d e n wordt binnen v a s t g e s t e l d e zichtlijnen de bosvegetatie als hakhout beheerd. Grasvegetaties. O p de terreinen is e e n deel v a n de g r a s v e l d e n ingericht v o o r intensief recreatief gebruik, de overige delen zijn gericht op extensiever gebruik of natuurontwikkeling met recreatief m e d e g e b r u i k ( p l u k w e i d e s ) . G e d u r e n d e het s e i z o e n , v a n april t/m oktober, w o r d t het gras ca. 10 keer g e m a a i d . De g a z o n s v a n het H e n s c h o t e r m e e r , Kwintelooijen e n D o o r n s e G a t worden over het a l g e m e e n kort g e h o u d e n door het a a n w e z i g e wild. N a a s t de intensief gebruikte w e i d e n o p R o d e H a a n w o r d e n w e i d e n met hoge n a t u u r w a a r d e n 1x per jaar g e h o o i d .

16

De bermen v a n de fiets- en v o e t p a d e n w o r d e n over het direct aan het pad g r e n z e n d e deel f r e q u e n t g e m a a i d o m (nat) o v e r h a n g e n d gras te v o o r k o m e n . Het restant v a n de b e r m e n wordt niet of slechts een enkele m a a l per jaar g e m a a i d . E. S c h o o n h o u d e n en vuilafvoer Betreft d e o n d e r a. tot e n met d. g e n o e m d e kapitaalgoederen. Betreft het s c h o o n h o u d e n v a n de terreinen, de g e b o u w e n , fietspaden e n w a t e r g a n g e n . O p het Doornse gat, H e n s c h o t e r m e e r , Kwintelooijen, Utrechtse B a a n , Grebbelinie, R e n s w o u d e e n Hoogstraat zijn o n d e r g r o n d s e afvalcontainers geplaatst die slechts e e n beperkt aantal m a l e n per seizoen b e h o e v e n te w o r d e n g e l e e g d . Zwerfvuil w o r d t wekelijks v e r z a m e l d en a f g e v o e r d . F. T e r r e i n i n v e n t a r i s O n d e r terreininventaris valt het beheer en o n d e r h o u d v a n terreinmeubilair, s p e e l v o o r z i e n i n g e n , afzettingen, k u n s t w e r k e n , installaties en bebording. Terreinmeubilair dient veilig, o n d e r h o u d s a r m en v a n d a l i s m e b e s t e n d i g te zijn. Bij de picknicksets en - b a n k e n beperkt het o n d e r h o u d zich tot schilderwerk e n het v e r v a n g e n v a n kapotte o n d e r d e l e n ( m a a r meestal de hele set). De op elk object a a n g e b r a c h t e b e h e e r s b o r d e n , v e r o r d e n i n g e n b o r d e n e.d. zijn uitgevoerd in kunststof, zodat het o n d e r h o u d bestaat uit het v e r v a n g e n v a n kapotte o n d e r d e l e n e n het e v e n t u e e l verwijderen v a n graffiti. De s p e e l v o o r z i e n i n g e n zijn uitgevoerd in hout; t o u w w e r k e n / of staal. Het o n d e r h o u d b e s t a a t uit het v e r v a n g e n v a n kapotte onderdelen (voornamelijk t o u w w e r k ) e n het l o s m a k e n v a n de o n d e r g r o n d i.v.m. veiligheidseisen m.b.t. de valhoogte vanuit het attractiebesluit. Bij de speeltoestellen w o r d e n zeer f r e q u e n t veiligheidscontroles uitgevoerd. O p de recreatieterreinen zijn robuuste vuilnisbakken geplaatst, die t e g e n e e n stootje k u n n e n . Het o n d e r h o u d beperkt zich tot het v e r v a n g e n v a n vernielde b a k k e n . A a n terreininventaris wordt alleen dagelijks o n d e r h o u d g e p l e e g d tot het m o m e n t dat het inventaris aan v e r v a n g i n g toe is. G . Materieel e n o v e r i g e Betreft o n d e r h o u d v a n het materieel en de niet bij de v o o r g a a n d e o n d e r d e l e n o n d e r te b r e n g e n kosten. 2.2.4. F i n a n c i e r i n g s p a r a g r a a f 2014 Algemeen De W e t financiering decentrale o v e r h e d e n ( W e t fido) heeft als u i t g a n g s p u n t het b e h e e r s e n v a n risico's. De belangrijkste k e n m e r k e n in dat kader zijn een tweetal r a n d v o o r w a a r d e n v o o r het treasurybeleid. De e e r s t e r a n d v o o r w a a r d e is dat het a a n g a a n en v e r s t r e k k e n v a n g e l d l e n i n g e n als m e d e het v e r l e n e n v a n garanties alleen zijn t o e g e s t a a n voor d e uitoefening v a n d e publieke taak. De t w e e d e h o u d t in dat uitzettingen een prudent karakter (= met beleid en inzicht bezien) m o e t e n h e b b e n en niet zijn gericht op het genereren v a n i n k o m e n d o o r het lopen v a n o n n o d i g e risico's. Derivaten zijn niet t o e g e s t a a n . In het door de a l g e m e e n bestuur vastgestelde treasurystatuut is het treasurybeleid o p g e n o m e n m e t daarin de p r o d u c t e n , partijen en limieten, de t r e a s u r y o r g a n i s a t i e m e t t a k e n , b e v o e g d h e d e n e n verantwoordingsrelaties en de b i j b e h o r e n d e i n f o r m a t i e v o o r z i e n i n g , in totaliteit b e d o e l d ter beperking van te lopen risico's. O p 17 maart 2 0 1 1 heeft het a l g e m e e n bestuur v a n het r e c r e a t i e s c h a p U t r e c h t s e H e u v e l r u g , Valleien K r o m m e R i j n g e b i e d een geactualiseerd treasurystatuut v a s t g e s t e l d .

17

Risicobeheer Binnen de W e t FIDO zijn t w e e n o r m e n v e r m e l d , w a a r a a n dient te worden v o l d a a n . Het doel v a n d e z e normen is te v o o r k o m e n dat bij herfinanciering v a n de leningen bij (aanzienlijk) hogere rente grote s c h o k k e n optreden in de hoogte v a n de rente die het recreatieschap moet betalen. De n o r m e n b e p e r k e n de budgettaire risico's. Kasgeldlimiet De kasgeldlimiet is een bedrag ter grootte v a n 8 , 2 % van het totaal v a n de jaarbegroting bij a a n v a n g van het jaar. Het doel van de limiet is d e vlottende schuld (kortlopende leningen) te b e p e r k e n . De kasgeldlimiet 2 0 1 4 bedraagt 8,2% van € 1.924.200 zijnde € 157.800. V o o r 2 0 1 4 w o r d t e e n financieringoverschot g e r a a m d . Renterisiconorm De renterisiconorm is e e n bedrag ter grootte v a n een percentage van het begrotingstotaal (was: de vaste schuld bij aanvang van het jaar). Het doel v a n d e z e norm w a s en is het b e p e r k e n v a n de g e v o l g e n v a n e e n stijgende kapitaalmarktrente o p de rentelasten v a n de organisatie. De norm stelt dat per jaar m a x i m a a l 2 0 % v a n het begrotingstotaal in aanmerking m a g k o m e n voor verplichte aflossingen e n renteherzieningen. Renterisico vaste schuld

2014

Berekening (bedragen x € 1.000) Stap

-

1 2

Renteherzieningen Aflossingen

3

Renterisico (1+2)

4

Renterisiconorm

385

R u i m t e o n d e r risiconorm Overschrijding renterisiconorm

324

(5a)= ( 4 > 3 ) (5b)= ( 3 > 4 ) Berekening (4a) (4b)

61 61

-

Renterisiconorm 1.924

Begrotingstotaal P e r c e n t a g e regeling

20% 385

( 4 ) = ( 4 a * 4 b / 1 0 0 ) Renterisicnorm

Het r e n t e r i s i c o o p v a s t e s c h u l d komt niet b o v e n d e norm uit. 2.2.5. P a r a g r a a f b e d r i j f s v o e r i n g De bedrijfsvoering

is overgedragen

aan Recreatie

Midden

Nederland.

De o r g a n i s a t i e De r e c r e a t i e s c h a p p e n in d e provincie Utrecht en het P l a s s e n s c h a p Loosdrecht e.o., voor e e n deel g e l e g e n in de provincie N o o r d - H o l l a n d , b e s c h i k k e n o v e r een g e m e e n s c h a p p e l i j k a p p a r a a t , dat w o r d t g e v o r m d door Recreatie M i d d e n - N e d e r l a n d .

18

Recreatie M i d d e n - N e d e r l a n d vervult de rol van w e r k g e v e r ten b e h o e v e v a n het v o o r de recreatieschappen benodigde personeel. Daarnaast coördineert Recreatie M i d d e n - N e d e r l a n d op ambtelijk en bestuurlijk niveau in de taakuitoefening van de r e c r e a t i e s c h a p p e n . De s c h a p p e n zijn a u t o n o o m , leder schap heeft zijn eigen dagelijks en a l g e m e e n bestuur, die de lijnen van het beleid uitzetten. De b e v o e g d h e d e n v a n de directeur strekken zich uit o v e r alle a s p e c t e n v a n het m a n a g e m e n t , w a a r o n d e r de kwaliteit v a n de dienstverlening en d e advisering. In 2011 is e e n organisatieontwikkeling in g a n g gezet, die de organisatie herschikt op basis v a n de verdeling in primaire en secundaire w e r k p r o c e s s e n . Naast e e n "Stafafdeling", w a a r o n d e r o o k Financiën e n Office ressorteren, kent de organisatie nu de afdelingen "Ontwikkeling" en "Instandhouding". Deze reorganisatie wordt in 2013 a f g e r o n d . Direct gevolg is dat ook in de aansturing v a n de organisatie wijzigingen zijn o p g e t r e d e n . De directeur v a n R.M.N. is nu tevens secretaris v a n het p l a s s e n s c h a p Loosdrecht e.o. Recreatieschap Utrechtse Heuvelrug, Vallei- en Kromme Rijngebied De taken v a n het recreatieschap zijn de behartiging v a n de b e l a n g e n v a n de openluchtrecreatie binnen het w e r k g e b i e d , daartoe zijn en w o r d e n recreatieve v o o r z i e n i n g e n e n n e t w e r k e n a a n g e l e g d e n in beheer, o n d e r h o u d e n exploitatie g e n o m e n . Met uitvoering v a n de taken v a n het recreatieschap zijn belast: 2013 in fte.

2014 in fte.

Stafafdeling Directeur, secretaris, controller en personeelsfunctionaris Financiën

0,86 0,90

0,89 0,92

Office

0,81

0,82

1,78

1,85

0,67 3,79 2,02 10,83

0,72 3,75 1,98 10,93

Afdeling " O n t w i k k e l i n g " B e s t u u r s o n d e r s t e u n i n g , beleidsontwikkeling, c o m m u n i c a t i e e n e v e n e m e n t e n e.d. Afdeling " I n s t a n d h o u d i n g " Beheerder, t e a m l e i d e r toezicht e.d. Vakkrachten onderhoud Toezichthouders/ BOA's Totaal

De t o e n a m e m e t per saldo 0,1 fte. is het gevolg v a n toedeling v a n de o v e r h e a d . In d e z e formatie is t e v e n s verdisconteerd de a l g e m e n e o n d e r s t e u n i n g . D e z e a l g e m e n e o n d e r s t e u n i n g betreft de directeur v a n Recreatie M i d d e n - N e d e r l a n d , d e personeelsfunctionaris, d e controller en de afdelingshoofden "Instandhouding" e n "Ontwikkeling", e n d e t e a m l e i d e r s "Financiën" en "Office". De hierboven w e e r g e g e v e n formatie is nodig v o o r uitvoering v a n alle huidige taken v a n het s c h a p . V o o r het s c h o o n h o u d e n v a n de terreinen e n toiletten op de v o o r z i e n i n g e n w o r d t m e d e gebruik g e m a a k t v a n d i e n s t e n v a n d e r d e n , tevens wordt v o o r d e uitvoering v a n het dagelijks o n d e r h o u d veelvuldig gebruik g e m a a k t v a n (beeld)bestekken en a a n n e m e r s . Een v a c a t u r e v a n 0,4 fte. bij het t e a m toezicht wordt sinds 2 0 1 1 niet m e e r v e r v u l d .

19

2.2.6. P a r a g r a a f v e r b o n d e n partijen Recreatie Midden N e d e r l a n d .

2.2.7. P a r a g r a a f L o k a l e heffingen Niet van t o e p a s s i n g 2.2.8. P a r a g r a a f g r o n d b e l e i d Het Recreatieschap Utrechtse Heuvelrug Vallei- en K r o m m e Rijngebied bezit een beperkt aantal hectares g r o n d en w a t e r binnen het w e r k g e b i e d . Deze bezittingen betreffen op hoofdlijnen een paar dagrecreatieterreinen en e e n enkel fiets- of w a n d e l p a d . V o o r het overige liggen de voorzieningen v a n het schap op eigendom van d e r d e n , w a a r v o o r afhankelijk v a n de in het verleden gesloten o v e r e e n k o m s t e n (erfpacht of huur)een vergoeding wordt betaald. Het H e n s c h o t e r m e e r bijvoorbeeld is g e e n e i g e n d o m v a n het recreatieschap, m a a r wordt g e h u u r d . Het recreatieschap heeft op dit terrein e e n beperkte vrijheid van opereren binnen d e doelstelling dagrecreatie, m a a r zal zich voor alles w a t daarbuiten valt, dienen te verstaan met de eigenaar, het l a n d g o e d Den T r e e k H e n s c h o t e n B.V. W a n n e e r een grotere horeca bij het H e n s c h o t e r m e e r w o r d t gerealiseerd, w o r d t de afdracht a a n de verhuurder substantieel verhoogd. Het beleid v a n het s c h a p w a s tot 2 0 1 0 er zoveel mogelijk op gericht om de terreinen en f i e t s p a d e n , met uitzondering v a n het betaald parkeren bij het H e n s c h o t e r m e e r , gratis en o p e n b a a r toegankelijk a a n te bieden a a n de recreant. Door de financiële situaties bij de deelnemers en de v e r a n d e r d e tijdgeest is dit uitgangspunt in ieder geval gedeeltelijk losgelaten. W a a r mogelijk w e r d en wordt gestreefd naar mogelijkheden o m d e gronden c o m m e r c i e e l te exploiteren. G r o n d e n k u n n e n w o r d e n v e r h u u r d , in erfpacht w o r d e n uitgegeven of v o o r publiek w o r d e n o p e n g e s t e l d tegen betaling. Het H e n s c h o t e r m e e r is op dit m o m e n t de enige voorziening v a n het s c h a p w a a r parkeergeld w o r d t g e h e v e n . O p verschillende locaties w o r d e n op kleine schaal e v e n e m e n t e n g e h o u d e n , echter d e z e m o g e l i j k h e d e n zijn tot op heden beperkt door z o w e l lokale alsook landelijke regelgeving. M o m e n t e e l zijn er geen g r o n d e n in erfpacht uitgegeven of v e r h u u r d . W e l is dit het geval bij g e b o u w e n en standplaatsen t.b.v. d e exploitatie van horeca. Inmiddels is ook het afstoten v a n in bezit bij het s c h a p zijnde terreinen een serieuze optie. Sinds 2011 is de huur v a n het T r e e k e r p u n t , na een periode v a n 30 jaar, g e ë i n d i g d . Het recreatieterrein G r a v e n b o l is gedeeltelijk e i g e n d o m v a n het schap en gedeeltelijk door het s c h a p in erfpacht v e r k r e g e n v a n het rijk. Het a l g e m e e n bestuur heeft besloten o m G r a v e n b o l m.i.v. 2 0 1 3 , in ieder geval v o o r een periode v a n 3 jaar, in exploitatie te g e v e n a a n de stichting "Wijk nog leuker". De provincie Utrecht staat g e d u r e n d e d e z e periode tot m a x i m a a l € 5 0 . 0 0 0 garant v o o r eventuele exploitatieverliezen. Na afloop v a n het d e r d e seizoen zal d o o r beide partijen w o r d e n beoordeeld of de exploitatie, door de stichting, zal en kan w o r d e n v o o r t g e z e t . A a n k o o p v a n g r o n d is alleen a a n de o r d e als verwerving e r v a n v a n belang is voor uitvoering v a n e e n project.

20

B.FINANCIELE BEGROTING 3. FINANCIËLE POSITIE

4. E X P L O I T A T I E O V E R Z I C H T

3.0. Financiële positie R e c r e a t i e s c h a p U t r e c h t s e H e u v e l r u g , V a l l e i - e n K r o m m e R i j n g e b i e d Het recreatieschap heeft in 2 0 1 4 zijn activa gefinancierd met subsidies, vaste geldleningen en inzet v a n beschikbare reserves. De b o e k w a a r d e van de bezittingen ( a a n s c h a f w a a r d e , investeringen, v e r v a n g i n g s i n v e s t e r i n g e n m i n u s afschrijvingen) w o r d t per 1-1-2014 g e r a a m d op € 2.004.000, per ultimo 2 0 1 4 bedraagt d e z e b o e k w a a r d e nog afgerond € 1.853.600. Dit betekent e e n a f n a m e m e t per saldo € 150.400. Bij d e investeringen w o r d e n regelmatig subsidies verkregen, deze w o r d e n o n d e r g e b r a c h t in b e s t e m m i n g s r e s e r v e s en fungeren als zodanig als d e k k i n g s m i d d e l e n v o o r de kapitaallasten, dit v o o r een totaal bedrag per 1-1-2014 van € 693.300 en per ultimo 2 0 1 4 v a n € 5 8 9 . 1 0 0 . De netto b o e k w a a r d e v a n de activa b e d r a g e n per 1-1-2014 € 1.310.700 en per uitimo 2 0 1 4 € 1.264.500 D e financiering van de activa, na aftrek van de subsidies, vindt plaats met behulp v a n het v r e e m d v e r m o g e n en het e i g e n v e r m o g e n . Het v r e e m d e v e r m o g e n bestaat uit de vaste geldleningen en de voorziening groot o n d e r h o u d . Het b e s c h i k b a r e eigen v e r m o g e n is o p g e b o u w d uit b e s t e m m i n g s r e s e r v e s . 1-1-2014 Vreemd vermogen V a s t e geldleningen Voorziening groot o n d e r h o u d

€ €

667.600 399.600

Bestemmingsreserves

€

668.700

Totaal V V en E V

€ 1.735.900

31-12-2014 € €

606.700 446.600

€

589.200

Eigen vermogen € 1.642.500

De b e s t e m m i n g s r e s e r v e s bestaan uit het herplantfonds, a f k o o p s o m M a a r n s e G a t e n het reserve beleidsplan. Dit b e t e k e n t dat er een financieringsoverschot is per 1-1-2014 v a n € 3 0 5 . 2 0 0 per ultimo 2 0 1 4 van € 3 1 8 . 0 0 0 , hiervan is per 1-1-2014 nog € 120.000 en per ultimo 2 0 1 4 nog € 6 0 . 0 0 0 uitgeleend a a n het recreatieschap Stichtse G r o e n l a n d e n .

21

3.1 B A L A N S 3.1.1 G e p r o g n o s t i c e e r d e b a l a n s p e r 1-1-2014 e n 3 1 - 1 2 - 2 0 1 4

ACTIVA 1

A

B

Ultimo

Ultimo

2014

2013

Vaste activa Immateriële

vaste

activa

-Kosten van onderzoek en ontwikkeling Materiële

vaste

600 600

activa

15.100 15.100

1.853.000

1.988.900

- I n v e s t e r i n g e n m e t e e n e c o n o m i s c h nut Overige investeringen met economisch n

454.200

426.000

1.398.800

1.562.900

- I n v e s t e r i n g e n in d e o p e n b a r e r u i m t e uitsluitend m e t e e n m a a t s c h a p p e l i j k nut

C

Financiële

vaste

activa

60.000

120.000

-Kapitaalverstrekkingen aan: Gemeenschappelijke regelingen Totaal vaste activa

60.000

120.000 1.913.600

2.124.000

337.100

305.200

J

Financieringsoverschot

I

I Totaal activa

2.250.700

2.429.200

3.1 B A L A N S 3.1.1 G e p r o g n o s t i c e e r d e b a l a n s p e r 1-1-2014 e n

PASSIVA 3 H

Eigen

Ultimo

2014

2013

vermogen

1.197.400 1.197.400

Voorzieningen Vaste schulden met een rentetypische van één jaar of langer

446.600

399.600 399.600

looptijd

- B i n n e n l a n d s e b a n k e n e n o v e r i g e f i n . instellingen

Totaal p a s s i v a

1.362.000 1.362.000

446.600

-Onderhoudsegalisatievoorzieningen J

Ultimo

Vaste passiva

Overige bestemmingsreserves 1

31-12-2014

606.700 606.700

667.600 667.600

2.250.700

2.429.200

3.1.2 G r o n d s l a g e n v o o r w a a r d e r i n g e n r e s u l t a a t b e p a l i n g Algemeen Transparantiereqelinq (Doorschuif B T W ) . H e t r e c r e a t i e s c h a p w e r k t v a n a f d e start m e t het B T W c o m p e n s a t i e f o n d s . Dit b e t e k e n t dat alle o m z e t b e l a s t i n g , die in r e k e n i n g w o r d t g e b r a c h t d o o r d e r d e n o v e r n i e t - o n d e m e m e r s a c t i v i t e i t e n v a n het s c h a p w o r d e n d o o r g e s c h o v e n naar d e g e m e e n t e n o p basis v a n d e z o g e n a a m d e transparantieregeling. D e i n v e s t e r i n g e n in d e z e r e k e n i n g zijn netto d u s e x c l u s i e f o m z e t b e l a s t i n g verantwoord. Afschrijvinqsmethodiek O p z o w e l a a n s c h a f f i n g e n , o p z i c h z e l f s t a a n d e i n v e s t e r i n g e n , als o o k o p g e r e e d g e k o m e n projecten, d i e voor

1 juli v a n het d i e n s t j a a r zijn g e r e a l i s e e r d , w o r d e n in het dienstjaar volledig

afgeschreven. O p alle a n d e r e i n v e s t e r i n g e n w o r d t niet a f g e s c h r e v e n . Waarderingsgrondslagen D e v a s t e a c t i v a zijn tot e n m e t 2 0 0 1 g e w a a r d e e r d o p basis v a n aanschafwaarden minus subsidies e n minus afschrijvingen, de z o g e n a a m d e netto m e t h o d e . Afschrijvingstermijnen welke voor de diverse activa groepen gelden, zijn: Onderdeel

afschrijvingstermijn

Grond en water

geen afschrijvingen

Grond-, w e g - en waterbouwkundige werken

5 tot 4 0 j a r e n

Bedrijfsgebouwen

5 tot 2 5 j a r e n

Woonruimte

5 tot 15 j a r e n

M a c h i n e s , a p p a r a t e n e n installaties

5 tot 2 0 j a r e n

Vervoermiddelen

8 tot 12 j a r e n

Onderzoek en voorbereiding

5 jaren

Overige vaste activa

10 tot 2 0 j a r e n

Bovengenoemde afschrijvingstermijnen gelden zowel voor de m a a t s c h a p p e l i j k e als d e e c o n o m i s c h e i n v e s t e r i n g e n . D e o v e r i g e b a l a n s p o s t e n zijn o p g e n o m e n v o o r d e n o m i n a l e w a a r d e n . V o o r d e r e s u l t a t e n r e k e n i n g w o r d t het stelsel v a n b a t e n e n l a s t e n g e h a n t e e r d , dit h o u d t in dat baten e n l a s t e n w o r d e n t o e g e r e k e n d a a n het j a a r w a a r o p z e b e t r e k k i n g h e b b e n . 3.1.3 T o e l i c h t i n g o p d e g e p r o g n o s t i c e e r d e b a l a n s p e r 3 1 - 1 2 - 2 0 1 4 ACTIVA Vaste activa Begroting 2014

A-Immateriële v a s t e activa I m m a t e r i ë l e v a s t e a c t i v a met e e n m a a t s c h a p p e l i j k nut

€

600

€ € €

15.100

Kosten van onderzoek en ontwikkeling A a n s c h a f w a a r d e per 1-1-2014 ( A ) A a n s c h a f w a a r d e per 1-1-2014 ( B ) A f s c h r i j v i n g tot e n m e t 2 0 1 3 ( A ) A f s c h r i j v i n g tot e n m e t 2 0 1 3 ( B )

€ € € €

81.100 70.500 79.900 56.600

B o e k w a a r d e p e r 1-1-2014 Af: A f s c h r i j v i n g 2 0 1 4 ( A ) Af: A f s c h r i j v i n g 2 0 1 4 ( B )

600 13.900 600

Totaal 24

Begroting 2013 €

15.100

Begroting 2014

B.Materiele vaste activa M a t e r i ë l e v a s t e activa m e t m a a t s c h a p p e l i j k nut

€ €

Totaal materiële vaste activa

€

M a t e r i ë l e v a s t e activa m e t e c o n o m i s c h nut

1.398.800

1.562.900

1.853.000

€

1.988.900

Begroting 2014

M a t e r i ë l e v a s t e a c t i v a met e c o n o m i s c h nut 1. G r o n d e n w a t e r

€ € € € € € € €

2.Grond-, w e g - en waterbouwkundige werken 3.Bedrijfsgebouwen 4 . M a c h i n e s , a p p a r a t e n e n installaties 5.Woonruimtes 6.Vervoermiddelen 7 . 0 v e r i g e materiële vaste activa Totaal

17.900 400 207.800 173.400

54.700

454.200

E1.Grond en water A a n s c h a f w a a r d e per 1-1-2014 A f s c h r i j v i n g tot e n m e t 2 0 1 3

€ €

18.300 400

€ €

17.900

Af: A f s c h r i j v i n g 2 0 1 4 Totaal

€

17.900

900

Af: A f s c h r i j v i n g 2 0 1 4

€ €

Totaal

€

400

€ €

179.400

Bij: I n v e s t e r i n g e n 2 0 1 4 Subtotaal Af: A f s c h r i j v i n g 2 0 1 4

€ €

223.400

Totaal

€

207.800

€ €

203.000

€ €

219.000

Af: A f s c h r i j v i n g 2 0 1 4 ( A ) Af: A f s c h r i j v i n g 2 0 1 4 ( B )

€

200

Totaal

€

173.400

B o e k w a a r d e per 1-1-2014

E 2 . Grond-, w e g - en waterbouwkundige werken A a n s c h a f w a a r d e per 1-1-2014 A f s c h r i j v i n g tot e n m e t 2 0 1 3

€ €

-

47.600 46.700

B o e k w a a r d e per 1-1-2014

500

E3. Bedrijfsgebouwen A a n s c h a f w a a r d e per 1-1-2014 A f s c h r i j v i n g tot e n m e t 2 0 1 3

€ €

376.300 196.900

B o e k w a a r d e per 1-1-2014

44.000 15.600

E 4 . M a c h i n e s , apparaten en installaties

A f s c h r i j v i n g tot e n m e t 2 0 1 3 ( A )

€ € €

337.400

A f s c h r i j v i n g tot e n m e t 2 0 1 3 ( B )

€

500

A a n s c h a f w a a r d e per 1-1-2014 ( A ) A a n s c h a f w a a r d e per 1-1-2014 ( B )

539.100 1.800

B o e k w a a r d e per 1-1-2014 Bij: I n v e s t e r i n g e n 2 0 1 4 Subtotaal

Specificatie

van de

16.000 45.400

Begroting 2014

investerinaen

Airco dienstengebouw Henschotermeer (A) Rioolpompen Henschotermeer (A)

25

Begroting 2013

€ €

454.200

€ €

8.000

€

16.000

8.000

426.000

Begroting 2013

€ € € € € € € €

17.900 900 179.400 203.000

24.800

426.000

E.5 Woonruimten A a n s c h a f w a a r d e per 1 -1 - 2 0 1 4 A f s c h r i j v i n g tot en m e t 2 0 1 3

€

13.900

€

13.900

B o e k w a a r d e per 1-1-2014

€

Af: A f s c h r i j v i n g 2 0 1 4

€_

Totaal

€

E.6 Vervoermiddelen A a n s c h a f w a a r d e per 1-1-2014 A f s c h r i j v i n g tot e n m e t 2 0 1 3

€ €

92.400 67.600

€ €_ € €

B o e k w a a r d e per 1-1-2014 Bij: V e r v a n g i n g M e r c e d e s 3 0 8 C D I ( A ) Subtotaal Af: A f s c h r i j v i n g 2 0 1 4

24.800 40.000 64.800 10.100 54.700

Totaal E 7 . Overige materiële vaste activa A a n s c h a f w a a r d e per 1-1-2014 A f s c h r i j v i n g tot e n m e t 2 0 1 3

€ €

10.200 10.200

B o e k w a a r d e per 1-1-2014 Af: A f s c h r i j v i n g 2 0 1 4

€ €_

Totaal

€ Begroting 2014

Materiele v a s t e a c t i v a met m a a t s c h a p p e l i j k nut 11 . G r o n d e n w a t e r 12.Grond-, w e g - en waterbouwkundige werken 13.Bedrijfsgebouwen 1 4 . M a c h i n e s , a p p a r a t e n e n installaties 1 7 . 0 v e r i g e materiële vaste activa Totaal

€ € € € € €

1.398.800

15.500

15.500 713.200 1.400 8.900 659.800

M11. G r o n d e n w a t e r A a n s c h a f w a a r d e per 1-1-2014

€

20.400

A f s c h r i j v i n g tot e n m e t 2 0 1 3

€

4.900

B o e k w a a r d e per 1-1-2014

€

Af: A f s c h r i j v i n g 2 0 1 4

€

:

Totaal

€

15.500

€ €

767.700 20.000 787.700

Af: A f s c h r i j v i n g 2 0 1 4 ( B )

€ € €

Totaal

€

713.200

M12. G r o n d - , w e g - e n w a t e r b o u w k u n d i g e w e r k e n A a n s c h a f w a a r d e p e r 1 -1 - 2 0 1 4 ( A )

€

767.700

A a n s c h a f w a a r d e p e r 1-1-2014 ( B )

€

642.500

A f s c h r i j v i n g tot e n m e t 2 0 1 3 ( A )

€

394.000

A f s c h r i j v i n g tot e n m e t 2 0 1 3 ( B )

€

248.500

B o e k w a a r d e per 1-1-2014 Bij: D i v e r s e t e r r e i n e n - t e r r e i n m e u b i l a i r / a n t - a u t o b o k j e s ( A ) Subtotaal Af: A f s c h r i j v i n g 2 0 1 4 ( A )

26

32.900 41.600

Begroting 2013

€ € € € € €

15.500 767.700 2.800 10.300 766.600 1.562.900

M13. B e d r i j f s g e b o u w e n

€ €

A a n s c h a f w a a r d e per 1-1-2014 ( A ) A f s c h r i j v i n g tot e n m e t 2 0 1 3 (A)

110.300 107.500

€ €

B o e k w a a r d e per 1-1-2014 Af: A f s c h r i j v i n g 2 0 1 4 ( A )

2.800 1.400 1.400

Totaal M14. M a c h i n e s , a p p a r a t e n e n i n s t a l l a t i e s

€ € € €

A a n s c h a f w a a r d e per 1-1-2014 (A) A a n s c h a f w a a r d e per 1-1-2014 ( B ) A f s c h r i j v i n g tot e n m e t 2 0 1 3 ( A ) A f s c h r i j v i n g tot e n m e t 2 0 1 3 (B)

81.100 3.800 70.800 3.800

B o e k w a a r d e per 1-1-2014

€ €

Af: A f s c h r i j v i n g 2 0 1 4 ( A )

10.300 1.400

Af: A f s c h r i j v i n g 2 0 1 4 ( B ) 8.900

Totaal M17. O v e r i g e m a t e r i ë l e v a s t e a c t i v a 604.500

A a n s c h a f w a a r d e per 1-1-2014 (A)

921.400

A a n s c h a f w a a r d e per 1-1-2014 ( B )

€ €

A f s c h r i j v i n g tot e n m e t 2 0 1 3 ( A ) A f s c h r i j v i n g tot e n m e t 2 0 1 3 ( B )

316.500 442.800

B o e k w a a r d e per 1-1-2014

€ € €

Af: A f s c h r i j v i n g 2 0 1 4 ( A ) Af: A f s c h r i j v i n g 2 0 1 4 ( B )

766.600 36.500 70.300 659.800

Totaal C . Financiële vaste activa

Begroting 2014

Kapitaal v e r s t r e k k i n g e n a a n : G e m e e n s c h a p p e l i j k e r e g e l i n g e n T o t a a l v e r s t r e k t e g e l d l e n i n g e n per 1-1-2014

€

900.000

A f l o s s i n g e n tot e n m e t 2 0 1 3

€

780.000

B a l a n s per 1 -1 - 2 0 1 4

€

120.000

Aflossingen geldleningen 2014

€

60.000

B a l a n s p e r 31 - 1 2 - 2 0 1 4

€

60.000 Begroting 2014

H. B e s t e m m i n g s r e s e r v e s 1. H e r p l a n t f o n d s

4. B e l e i d s p l a n

€ € € €

5. S u b s i d i e s

€

6. A f k o o p s o m g e m e e n t e U t r e c h t

€

2. B e s t e m m i n g s r e s e r v e M a a r n s e G a t 3. E g a l i s a t i e r e s e r v e H e n s c h o t e r m e e r

268.200

309.700

589.100

€

693.300

288.300

-

-

€

1.197.400 53.200

Bij: S u b s i d i e

€ €

Af: O n t t r e k k i n g a a n r e s e r v e

€

5.000

B a l a n s per 31-12-2014

€

51.800

B a l a n s per 1-1-2014

€

305.800

Bij: R e n t e v a n interne f i n a n c i e r i n g

€

10.700

Af: O n t t r e k k i n g a a n r e s e r v e

€

28.200

B a l a n s per 31-12-2014

€

288.300

1.Herplantfonds B a l a n s per 1-1-2014

2. Bestemmingsreserve

Maarnse

3.600

Gat

27

Begroting 2013

€ € € €

51.800

€ €

53.200 305.800

-

1.362.000

3. Egalisatiereserve 4.

Henschotermeer

P.M.

Beleidsplan

B a l a n s per 1-1-2014

€

309.700

Bij: B i j d r a g e d e e l n e m e r s

€

69.500

Bij: R e n t e interne f i n a n c i e r i n g

€

5.100

Af: O n t t r e k k i n g a a n r e s e r v e

€

116.100

B a l a n s p e r 31-12-2014

€

268.200

5. Subsidies B a l a n s per 1-1-2014

€

693.300

Bij: B i j d r a g e d e r d e n in i n v e s t e r i n g e n

€

Af: O n t t r e k k i n g a a n r e s e r v e

€

104.200

B a l a n s p e r 31-12-2014

€

589.100

I . V o o r z i e n i n g groot o n d e r h o u d

Begroting 2014

B a l a n s per 1-1-2014

€

399.600

Bij: Dotatie 2 0 1 4

€

126.100

Af: O n t t r e k k i n g a a n r e s e r v e

€

79.100

B a l a n s p e r 31-12-2014

€

446.600

Begroting 2014

J . V a s t e s c h u l d e n langer dan één jaar T o t a a l g e l d l e n i n g e n per 1-1-2014

€

1.237.000

A f l o s s i n g e n tot e n m e t 2 0 1 3

€

569.400

€ € € €

B a l a n s per 1-1-2014 Nieuwe vaste geldlening Subtotaal leningen Aflossingen geldleningen 2014 B a l a n s per 31-12-2014

28

667.600 667.600 60.900 606.700

4.1 P r o g r a m m a b e g r o t i n g R e c r e a t i e s c h a p U t r e c h t s e Heuvelrug, V a l l e i - e n K r o m m e R i j n g e b i e d Lasten Nr. 1.

Salarissen, sociale lasten en p e r s o n e e l s k o s t e n via "uren x tarief'

Begroting

Jaarrekening

Omschrijving

Ie B e g r o t i n g s -

€

760.600

€

2013 809.800

2011

Begroting

w i j z i g i n g 2013

2014

€

823.400

€

848.900

3.

Overige d o o r b e l a s t e kosten R.M.N.

€

120.100

€

104.500

€

106.300

€

135.600

5.

Personeel e n diensten van d e r d e n

€

129.900

€

115.400

€

116.600

€

114.900

7.

Afschrijvingen & rente

€

279.700

€

341.800

€

341.800

€

322.700

9.

Huren e n p a c h t e n

€

51.000

€

48.200

€

48.200

€

54.100

11.

B e s t u u r s - e n apparaatskosten

€

37.500

€

43.000

€

43.300

€

32.600

13.

Belastingen en verzekeringen

€

25.300

€

25.800

€

25.800

€

26.800

15.

Energie- e n

€

30.600

€

29.700

€

30.100

€

26.700

17.1

Onderhoud

€

349.200

€

236.400

€

240.300

€

219.200

17.11

Herplantfonds

€

23.900

€

8.000

€

8.100

€

5.000

19.

Voorzieningen

€

70.400

€

124.200

€

124.200

€

126.100

21.

Overige lasten

€

22.700

€

8.100

€

8.200

€

11.600

23.

N a g e k o m e n lasten

€

4.000

€

- €

-

€

1.904.900

€

€

1.924.200

waterkosten

Totaal lasten

- € 1.894.900

€

1.916.300

Baten Nr.

Omschrijving

Begroting

Jaarrekening

Begroting

1e B e g r o t i n g s w i j z i g i n g 2013

2014

2.

Opbrengsten van eigendommen

€

275.400

€

2013 349.700

6.

Rente

€

25.800

€

8.

O v e r i g e baten

€

95.900

€

10.

N a g e k o m e n baten

€

600

€

12.

Dekkingsmiddelen

€

1.299.600

€

1.326.900

€

1.348.300

€ 1.375.600

€

1.084.700

€

1.123.100

€

1.123.100

€ 1.145.600

BTW-exploitatie

€

214.900

€

203.800

€

225.200

€

230.000

Mutaties

€ €

207.600-

189.500-

€ €

189.500-

€ €

164.600-

Begrotingsoverschot/tekort Totaal baten

€

Deelnemersbijdrage Deelnemersbijdrage

in

reserves

2011

€

349.700

€

360.700

24.300

€

24.300

€

19.700

4.500

€

4.500

€

3.600

- €

-

- €

doorschuif

€ €

1.904.900

29

1.894.900

€

1.916.300

€

1.924.200

4.2 P r o g r a m m a "A" R e c r e a t i e s c h a p Utrechtse Heuvelrug, Vallei- e n K r o m m e Rijngebied Lasten

Nr. 1.

Jaarrekening

Omschrijving Salarissen, sociale lasten en personeelskosten via "uren x tarief'

2011

Begroting 2013

1e Begrotingswijziging 2013

Begroting 2014

€

748.400

€

778.100

€

791.200

€

816.200

3.

Overige doorbelaste kosten R.M.N.

€

120.100

€

104.500

€

106.300

€

135.600

5.

Personeel en diensten van derden

€

125.900

€

115.400

€

116.600

€

114.900

7.

Afschrijvingen & rente

€

171.700

€

184.900

€

184.900

€

187.200

9.

Huren en pachten

€

49.000

€

46.900

€

46.900

€

52.800

11.

Bestuurs- en apparaatskosten

€

33.200

€

43.000

€

43.300

€

30.900

13.

Belastingen en verzekeringen

€

25.300

€

25.800

€

25.800

€

26.800

15.

Energie- en waterkosten

€

30.600

€

29.700

€

30.100

€

26.700

17.1

Onderhoud

€

301.600

€

166.400

€

169.100

€

169.200

17.11

Herplantfonds

€

23.900

€

8.000

€

8.100

€

5.000

19.

Voorzieningen

€

55.000

€

108.500

€

108.500

€

110.700

21.

Overige lasten

€

22.700

€

8.100

€

8.200

€

11.600

23.

N a g e k o m e n lasten

€

2.300

€

€

1.709.700

€

Totaal lasten p r o g r a m m a "A"

30

€

1.619.300

€

€

1.639.000

€

1.687.600

4.2 P r o g r a m m a " A " R e c r e a t i e s c h a p U t r e c h t s e Heuvelrug, Vallei- en K r o m m e Rijngebied Baten

Nr.

Jaarrekening

Omschrijving

2011

Begroting 2013

1e B e g r o t i n g s wijziging 2013

Begroting 2014

2.

Opbrengsten van eigendommen

€

275.400

€

349.700

€

349.700

€

360.700

6.

Rente

€

19.600

€

18.400

€

18.400

€

14.600

8.

Overige baten

€

49.800

€

4.500

€

4.500

€

3.600

10.

N a g e k o m e n baten

€

600

€

- €

-

12.

Dekkingsmiddelen

€

1.223.500

€

1.244.000

€

1.263.700

€

1.293.100

- €

Deelnemersbijdragen: Deelnemersbijdrage Deelnemersbijdrage in doorschuif B TW-exploitatie Totaal baten programma "A"

€

1.018.900

€

1.055.000

€

1.055.000

€

1.076.100

€ €

204.600 1.568.900

€ €

189.000 1.616.600

€ €

208.700 1.636.300

€ €

217.000 1.672.000

Resultaat

€

140.800

€

2.700

€

2.700

€

15.600

Overboeking van "B" Bij: Uren secretariaat/techn.adv. en beheerders t.g.v. programma "B"

€

2.500

€

8.700

€

8.700

€

9.300

Mutaties reserves Af: T.l.v. Herplantfonds Af: Jouw Landschap -P. Strijland Af: Afkoopsom N.S. Zanderij Maarn Af: T.l.v. Egalisatiefonds Af: Vrijval subsidies Af: Deeln. bijdrage uit afkoopsom gem. Utrecht Af: Begrotingstekort progamma "A "

€ € € € € € €

29.100 1.700 3.100

€ € € € € € €

6.700

€ € € € € € €

6.700

€ € € € € € €

5.000

Bij: T.g.v. Herplantfonds Bij: Afkoopsom N.S. Zanderij Maarn Bij: T.g.v. Egalisatiefonds Bij: Reserve budgetfinanciering ** Bij: Rente uit afkoopsom gem. Utrecht Bij: Subsidies Mutaties reserves

€ € € € € € €

Begrotingsoverschot

€

voor

bestemming

Mutaties

programma

Resultaat na b e s t e m m i n g

"A" *

6.100 91.500 29.000

143.300-

€ € € € € € €

-

€

8.500 4.800

3.900

€

€

31

16.200 6.000

11.400-

€ € € € € € €

-

€

4.500 13.000

€

16.200 6.000

€ € € €

4.500 13.000

28.200 6.000

3.600 10.700

e 11.400-

€ €

24.900-

-

€

-

€

A n a l y s e verschillen 2013 Programma A Recreatieschap Utrechtse Heuvelrug, Vallei- en K r o m m e Rijngebied Lasten Na 1e Nr. 1.

Omschrijving S a l a r i s s e n , sociale lasten e n

Begroting 2014 V e r s c h i l l e n

begrotingswijzi-

€

ging 2013 791.200

€

816.200

€

25.000

p e r s o n e e l s k o s t e n via "uren x t a r i e f ' 3.

Overige doorbelaste kosten R.M.N.

€

106.300

€

135.600

€

29.300

9.

Huren en pachten

€

46.900

€

52.800

€

5.900

Overige

€

694.600

€

683.000

€

11.600-

€

1.639.000

€

1.687.600

€

48.600

Totaal lasten programma "A" Baten

N a 1e Nr.

Omschrijving

begrotingswijzi-

Begroting 2014 V e r s c h i l l e n

2.

Opbrengsten van eigendommen

€

ging 2013 349.700

€

360.700

€

6.

Rente

€

18.400

€

14.600

€

3.800-

8.

Overige baten

€

4.500

€

3.600

€

900-

11.000

Deelnemersbijdragen:

€

Deelnemersbijdrage Deelnemersbijdrage

in

€

1.055.000

1.076.100

€

21.100

doorschuif

BTW-exploitatie

€

208.700

€

217.000

€

Totaal baten p r o g r a m m a "A"

€

1.636.300

€

1.672.000

€

8.300 35.700

Resultaat voor bestemming

€

2.700

€

15.600

€

12.900

€

2.700-

€

15.600- €

€

-

€

Mutaties Mutaties

reserves

Begrotingsoverschot/

tekort

Resultaat na bestemming

€

€

32

-

€

€

12.900-

-

4.2.1 Toelichting

op de verschillen

in programma

"A" van de begroting

2014.

Algemeen De begroting 2013 staat voor een belangrijk deel in het teken van het eindigen van de afkoopsom van de gemeente Utrecht. Doordat deze afkoopsom niet langer beschikbaar is, ontstaat er vanaf de begroting 2013, zonder maatregelen, een structureel financieel gat van ruim € 91.000. Om dit dreigende tekort vanaf 2013 te kunnen dekken zijn een tweetal keuzes gemaakt. Enerzijds zijn de tarieven van het parkeren bij het Henschotermeer verhoogd, anderzijds is besloten om het recreatieterrein Gravenbol in exploitatie te geven aan derden. Deze acties resulteren in een dusdanige begroting is vastgesteld.

besparing,

c.q. opbrengst

dat voor 2013 een

sluitende

Per 1 oktober 2012 is de BTW verhoogd van 19% naar 21%. Deze verhoging is verwerkt in de eerste begrotingswijziging 2013. Deze wijziging is budgettair neutraal. Om de cijfers 2013 en 2014 met elkaar ter kunnen vergelijken is de eerste wijziging 2013 tevens in deze begroting opgenomen. In de raming van de overige lasten en baten is met een inflatiecorrectie gerekend van 2%. Dit zijn de door het CPB op dit moment voor 2014 geraamde cijfers. Dit percentage is tevens toegepast op de deelnemersbijdragen. Gezamenlijk resulteert dit in een sluitende begroting van programma "A" voor het jaar 2014. Onderstaande toelichting gaat in op de belangrijkste begroting 2013 na f wijziging.

verschillen

tussen

de begroting

Lasten De totale lasten nemen toe per saldo toe met € 48.600. Deze toename bestaat toename salarislasten, uit de doorbelasting vanuit Recreatie Midden-Nederland prijsontwikkeling. Zie hieronder voor een nadere toelichting.

2014 en de

in hoofdzaak uit en de algemene

Post 1. Salarissen, sociale lasten en personeelskosten via "Uren* tarief" Toename € Deze post neemt per saldo met € 25.000 toe t.o.v. de begroting 2012. De algemene salarisontwikkeling in 2014 is gesteld op 0% t.o.v. de raming 2013 na de eerste wijziging. De opslag sociale lasten is echter wel met 3% verhoogd tot 25% om zo aan te sluiten bij de werkelijkheid, daarnaast zijn de reguliere rechtspositionele aanpassingen doorgevoerd. De totale formatie die wordt geraamd voor dit schap stijgt t.o.v. 2013 na 1 wijziging met 0,1 fte.,van 10,83 fte. naar 10,93 fte, deze toename is toe te schrijven aan de verdeling van de overhead over de diverse schappen. Tevens zijn een aantal functies herschikt waardoor de doorbelasting op basis van de uurtarieven enigszins is gewijzigd. e

De hogere opslag sociale lasten, de reguliere rechtspositionele de toedeling van de overhead en de herschikking van functies in een toename van het budget met € 25.000 ofwel 3%.

aanpassingen, resulteren per saldo

Post. 3 Overige doorbelaste lasten R.M.N. Toename De werkelijke toename van deze post bedraagt per saldo € 11.800. Deze toename bestaat uit de kapitaal/asten m.b.t. investeringen in hard- en het aandeel van het schap daarin bedraagt € 5.500 de overige doorbelaste nemen per saldo met € 6.300 toe.

33

€

29.300

software, posten

25.000

De resterende toename op deze post ad. €17.500 heeft betrekking op de overgang naar lease-auto's voor m.n. toezichthouders en opzichters. Deze verhoging is voor het recreatieschap budgettair neutraal doordat de toename van deze post wordt geneutraliseerd door de verlaging van de budgetten voor kapitaal/asten (post. 7) dienstreizen (post. 11), brandstoffen (15). Post. 11 Bestuur- en apparaatkosten Afname € De afname van deze post wordt veroorzaakt doordat de organisatie in de loop van 2013 is overgaan op leaseauto's, waardoor de post dienstreizen drastisch is verlaagd. Zie ook de toelichting bij post 3.

12.400

Post. 15 Energie- en waterkosten Afname € 3.400 De afname van deze post wordt veroorzaakt doordat de organisatie in de loop van 2013 is overgaan op leaseauto's, waardoor de post brandstoffen drastisch is verlaagd. Zie ook de toelichting bij post 3. Baten Post 2. Opbrengsten van eigendommen In 2012 en 2013 zijn de tarieven voor parkeren 1 april/1 oktober gefaseerd verhoogd.

Toename bij het Henschotermeer in de

€

11.000

periode

Vanaf 2013, maar ook in 2014, bedraagt het parkeertarief tijdens de periode 1 april -1 oktober € 1,00 per 20 minuten. Een dagkaart kost tijdens het seizoen € 10,00. Om de abonnementverkoop te stimuleren is het tarief voor een abonnement sinds 2012 structureel verlaagd naar € 50,00 per seizoen. Dit tarief geldt zowel in 2013, alsook in 2014. Dat verhoging van tarieven leidt tot uitval is evident, gerekend is met een uitval van 10% in 2013 en van 5% in 2014. Deze uitval is berekend op basis van de ramingen 2012. De raming 2013 na f wijziging is t.o.v. de raming van de omzet Henschotermeer 2012 met € 43.300 verhoogd. De raming 2014 is vervolgens weer € 11.000 hoger dan de raming 2013 na 1 wijziging. e

De overige posten in deze raming zijn regulier met 2% verhoogd, raming van een opbrengst naar beneden bijgesteld.

echter er is ook een

Post 12. Dekkingsmiddelen Toename € 13.600 In de begroting 2013 na 1 wijziging wordt nog gerekend met dekkingsmiddelen van € 1.263.700 (deelnemersbijdragen € 1.055.000 en BTW compensatiefonds € 208.700). Met de inflatiecorrectie komen de deelnemersbijdragen 2014 uit op € 1.293.100, dit bedrag bestaat voor€ 1.076.100 uit deelnemersbijdragen en voor € 217.000 uit het B TW-compensatiefonds. De toename van de deelnemersbijdragen bedraagt 2% zijnde € 29.400. Per inwoner betaald een gemeente in 2014 € 1,93. e

Resultaatbestemming Resultaat begroting De begroting 2014 van programma noch een tekort geraamd.

"A" is, evenals

in 2013, sluitend.

Sluitende begroting Er is geen overschot

Afkoopsom gemeente Utrecht Afname 2013 €91.500 Zoals reeds lang aangekondigd is de afkoopsom van de gemeente Utrecht per ultimo 2012 volledig aangewend. Door het recreatieterrein Gravenbol niet langer te exploiteren en door verhoging van de tarieven parkeren Henschotermeer is een structureel extra tekort aan dekkingsmiddelen van €91.500 voorkomen.

34

4.3 P r o g r a m m a " B " R e c r e a t i e s c h a p Utrechtse Heuvelrug, Vallei- en Krommerijngebied Lasten Nr. 1.

Omschrijving Salarissen, sociale lasten en

Jaarrekening

Begroting

1e B e g r o t i n g s -

2011

2013

wijziging 2013

€

12.200

€

31.700

€

32.200

Begroting 2014

€

32.700

p e r s o n e e l s k o s t e n via " u r e n x t a r i e f '

-

€

-

€

-

5.

Personeel en diensten van derden

€

4.000

€

7.

A f s c h r i j v i n g e n & rente

€

108.000

€

156.900

€

156.900

€

135.500

9.

Huren en pachten

€

2.000

€

1.300

€

1.300

€

1.300

11.

Bestuurs- en apparaatskosten

€

4.300

€

-

€

-

€

1.700

13.

Belastingen en verzekeringen

€

-

€

-

€

-

€

-

15.

Energie- en

€

-

€

-

€

-

€

-

17.

Onderhoud

€

47.600

€

70.000

€

71.200

€

50.000

19.

Voorzieningen

€

15.400

€

15.700

€

15.700

€

15.400

21.

Overige lasten

€

-

€

23.

N a g e k o m e n lasten

€

1.700

€

Totaal lasten programma " B "

€

195.200

€

waterkosten

35

-

€

-

€

275.600

€

€

-

€

277.300

€

236.600

4.3 P r o g r a m m a " B " R e c r e a t i e s c h a p Utrechtse Heuvelrug, Vallei- en Krommerijngebied Baten Nr.

Omschrijving

Jaarrekening

Begroting

1e B e g r o t i n g s -

2011

2013

wijziging 2013

Begroting 2014

€

-

€

-

€

-

€

-

Rente

€

6.200

€

5.900

€

5.900

€

5.100

Overige baten

€

46.100

€

-

€

-

€

-

10.

N a g e k o m e n baten

€

€

-

€

-

€

-

12.

Dekkingsmiddelen

€

76.100

€

82.900

€

84.600

€

82.500

€ €

16.900

17.400 50.700

€ €

17.400

48.900

€ €

50.700

€ €

51.700

Totaal baten programma " B "

€ €

10.300 128.400

€ €

88.800

€ €

90.500

€ €

87.600

Resultaat

€

66.800

€

2.

Opbrengsten van eigendommen

6. 8.

-

Deelnemersbiidraqe: Deelnemersbijdrage

Amersfoort

Deelnemersbijdrage

overig

Deelnemersbijdrage

in

doorschuif

Btw-exploitatie

voor

17.800

bestemming

14.800

186.800

€

16.500

186.800

€

13.000

149.000

Mutaties

Overboeking

van programma

"A"

Af: Uren secretariaat/techn.adv. beheerders Mutatie

t.g.v. programma

en "B"

2.500

€

8.700

€

8.700

€

9.300

reserves

Af: T.l.v. Reserve

Beleidsplan

Af: Vrijval reserve

subsidies

Af: Bijdrage uit afkoopsom gem. Utrecht Bij: Bijdrage

beleidsplan

Bij: Reserve Bij: Rente

subsidies

€ € € € €

mutatie

102.700 76.600

65.800 43.000 6.200

beleidsplan

Bij: Rente uit afkoopsom Totaal

€

gem.Utrecht

reserves

Resultaat na bestemming

€ €

64.300-

€ € €

141.100

€ € € € €

68.100

€

€

36

111.000

5.900 178.100-

€ € €

141.100

€ € € € €

68.100

€

111.000

5.900 178.100-

€ € €

116.100

€ € € € €

69.500

€

98.200

5.100 139.700-

4.3.1 Toelichting bij programma " B " Beleidsplan Het bestuur heeft besloten het beleidsplan "Groene wegen inslaan" voor een deel uit te voeren. Om het afgesproken deel van het beleidsplan te kunnen realiseren is overeengekomen om vanaf 2001 t.b.v. het beleidsplan (programma "B") structureel 5% extra deelnemersbijdragen te betalen. Uit deze structurele extra bijdrage worden de kapitaallasten van de investeringen en de beheer- en onderhoudslasten voldaan. Tot nu toe is voor in totaal ca. € 2.000.000 aan werken uitgevoerd. Het schap is in staat gebleken om in deze investeringen voor in bijna €1.600.000 subsidies van derden te verkrijgen (80%). In de eerste jaren waren de jaarlasten lager dan de structurele bijdrage. Op die manier is een reserve opgebouwd. Vanaf 2011 zijn de jaarlasten sterk toegenomen en zijn de lasten hoger dan de jaarlijkse dotatie. De meerkosten worden in mindering gebracht op de reserve. De voor 2014 geraamde lasten kunnen als volgt worden samengevat: Lasten Kapitaallasten Beheer en onderhoud Overige Totaal Dekkinqsmiddelen Bijdrage deelnemers Onttrekking aan reserve Beleidsplan. Totaal

Beqrotina 2013 40.000 € € 93.900 € 1.300 135.200 €

Beqrotinq 2014 € 32.200 € 76.100 € 2.700 € 111.000

€

68.100

€

69.500

€ €

67.100 135.200

€ €

41.500 111.000

De voor beheer en onderhoud geraamde lasten zijn op basis van de werkelijke cijfers van de afgelopen jaren en de verwachting voor de komende jaren naar beneden bijgesteld. De reserve beleidsplan heeft aan het begin van het begrotingsjaar nog een geraamd saldo van € 309.700. Aan het eind van 2014 wordt, nadat het resultaat 2014 in mindering is gebracht, nog een saldo geraamd van € 268.200, een afname met €41.500. Uitgaande van de huidige berekeningen kan de reserve beleidsplan nog in ieder geval tot en met 2018 worden aangewend, daarna zullen de dekkingsmiddelen op een andere wijze moeten worden gevonden.

37

C. MEERJARENBEGROTING 5. INVESTERINGS- EN FINANCIERINGSSTAAT 6. E X P L O I T A T I E O V E R Z I C H T

5.1 Programma "A" M E E R J A R E N B E G R O T I N G : I N V E S T E R I N G S - EN FINANCIERINGSSTAAT LASTEN

Nr.

Omschrijving

Vorig jaar Begroting

Begroting

Begroting

Begroting

Begroting

2013

2014

2015

2016

2017

B.1

Grond-.wea- en waterbouwkundiqe werken (E)

a. B.2

Damwand waterafvoer H'meer (overb) Bedriifsqebouwen (E)

€

-

€

- €

4.000

€

-

€

-

Toiletgebouw 5 (overb)

€ € € € €

18.000

€ € € € €

- €

-

€ € € € €

-

€ € € € €

-

a. b.

Rolluiken EHBO-post H'meer (overb)

c.

Rolluiken dienstengebouw H'meer (overb)

d.

Rolluiken paviljoen H'meer (overb)

e. f. B.3 a. c.

Rolluiken kiosk eiland (overb) Bovenbouw dienstengebouw H'meer Bladblazer KWH (overb) Kranzle - hogedrukreininger

d.

Henschotermeer - airco (overb) Henschotermeer - rioolpompen

a. b. c. B.6

4.000 10.000 20.000 10.000

P.M.

P.M.

P.M.

P.M.

P.M.

Machines, apparaten en installaties (E)

e. f. B.2

-

€ € € €

Servati grondboor

€ € € € €

7.000 3.500

-

€ € € € €

- € - €

-

€ € €

40.000

€

8.000 8.000

- € - € - € - €

- € - € - € - € - €

-

20.000

€ € €

-

€ € €

-

€ € €

-

€

-

€

-

- € - € - € - €

-

€ € € €

-

3.500

€

Vervoermiddelen (E) Mercedes met kraan Toyota RAV John Deere Gator

- € - € - €

€ € €

- € - € - €

- € - €

42.000

Grond-.weq- en waterbouwkundiqe werken (M)

a.

Zanderij Maarn - 2 trappen en meubilair

a.

Terreinmeubilair-anti-autobokjes

b. B.5

Jachthaven Rhenen - steigers Bedriifsqebouwen (M)

a. B.8

Overiqe vaste activa (M)

Henschotermeer - toiletgebouw

- €

-

€ €

20.000

€ 120.000 € €

€ €

-

€

-

30.000

12.000

€ € € €

- € - € - € - €

€

20.000 P.M.

P.M.

b.

Infopanelen diverse terreinen Bewegwijzering op terreinen

c.

Speeltoestel Doornse Gat (overb)

d.

Speeltoestel Doornse Gat (overb)

€ € € €

Vrijval s u b s i d i e s

€

6.000

€

6.000

€

6.000

€

5.200

€

4.900

Onttrekkinq voorz. qroot onderhoud

€

41.800

€

19.200

€

37.500

€

475.500

€

56.000

Onttrekkinq afk.som qem.Utrecht *

€

a.

B.9 B.10 F G.

H.

20.000 10.000

€

€

€

€

.anqlopende schulden

€

€

Aflossing vaste opgenomen geldleningen

€

59.300

€

Toename financieringsmiddelen

€

_

€

€

€

Totaal

€

327.600

€ 206.100

€ 133.500

€

60.900

62.500

Ad.B. Berekening op basis activastaat Ad.D. Berekening op basis van "Staat van reserves en voorzieningen" Ad.G. Berekening op basis van "Staat van langlopende opgenomen geldleningen" Ad.F Vanaf 2013 is de afkoopsom Utrecht op.

38

64.200

606.900

€

66.000

€

_

€

126.900

5.1 Programma "A" MUTATIES 2013 T O T E N MET 2017 BATEN Vorig jaar Nr. Omschrijving

Begroting

Begroting

Begroting

Begroting

Begroting

2013

2014

2015

2016

2017

B. Uit afschriivinq vrijgekomen middelen a.

Immateriële vaste activa

b.

Materiele vaste activa EC Materiele vaste activa MA

B.1 S u b s i d i e s

C.

€ € €

600 67.000 69.000

€ € €

600 71.600 72.200

600 73.000 71.600

€

€

€

€ € €

€ € €

75.300 69.400

€ € €

€

€

€

€

76.000 62.800

Financiële vaste activa Aflossing geldlening u/g

€

60.000

€

60.000

€

60.000

D. Eiqen vermogen a.

Reserve herplantfonds

b. Bestemmingsreserve Zanderij Maarn c. Afkoopsom Gemeente Utrecht d.

Reserve budgetfinanciering

€ € € €

3.100- € 3.200-

€ € €

1.400- € 17.500-

€ € €

1.400- €

1.400- €

1.400-

€ € €

18.700- €

19.400-

18.100-

€ €

E. Voorzieninqen Dotatie voorziening groot onderhoud

a

€ 110.700

€

108.500

€

-

€

-

€

28.800

€

90.100-

€ 112.900

€ 115.200

€ 117.500

Lanlooende schulden In de loop van het dienstjaar af te sluiten geldleningen

H. Afname financierinqsmiddelen

Totaal

€ 327.600

€ 206.100

-

€

€

- €

€ 165.100- € 367.100

€ 133.500

39

€ 606.900

-

€ 108.600-

€ 126.900

5.2 P r o g r a m m a " B " M E E R J A R E N B E G R O T I N G UITVOERING BELEIDSPLAN: INVESTERINGS- EN LASTEN Vorig jaar Nr.

Omschrijving

Begroting

Begroting

Begroting

Begroting

Begroting

2013

2014

2015

2016

2017

(incl. v r g . j a r e n ) B. 1 2 3 4

€ € € €

€

259.000

€

50.000

€

105.200

€

98.200

€

92.600

€

84.700

€

84.400

Uitgaven t.l.v. reserve uitvoering beleidsplan €

141.300

€

116.100

€

107.800

€

110.400

€

110.400

B.1. Vrijval subsidies

LI

€ € € €

€ € € €

€ € € €

Groenraven Oost (overboeking) Wandelroute De Treek (overboeking) Wandelroutes SLW-oost Info-punt Kwintelooijen

€

10.900

€

55.000

Ontrekkina aan reserve beleidsplan

€

€

€

€

€

Toename financieringsmiddelen

€

€

€

€

€

Totaal

€

LI

Onttrekkinq afkoopsom Gem.Utrecht

H.

Financierinqsoverschot

621.400

€

214.300

40

€

200.400

€

195.100

€

194.800

5.2 P r o g r a m m a " B " F I N A N C I E R I N G S S T A A T : M U T A T I E S 2013 T O T E N M E T 2017 BATEN Vorig j a a r Nr.

Omschrijving

Perc.

B.3 Uit afschriivina vriiqekomen middelen

Begroting

Begroting

Begroting

Begroting

Begroting

2013

2014

2015

2016

2017

€

140.100

€

126.000

€

111.900

€

106.100

€

105.000

-

€ €

-

€ €

-

€ €

-

B.4. S u b s i d i e s 1

Wandelroutes SLW-oost

100

€

248.500

2

Info-punt Kwintelooijen

100

€

50.000

€ €

F.1 Toevoeqina aan reserve beleidsplan

€

74.100

€

F.2 Toevoeqinq aan afkoopsom Gem.Utr.

€

F.3 Toevoeqina aan voorz.qroot onderho ud

€

15.400

€

Afname financieringsmiddelen

€

93.300

€

rotaal

€

621.400

€

H.

74.600

€

75.200

15.400

€

76.100

€

€

€

€

15.400

€

€

76.900

€

15.400

€

15.400

Financierinqstekort 1.700- €

214.300

41

€

2.100- €

200.400

€

2.500- €

195.100

€

2.500-

194.800

6.1 P r o g r a m m a " A "

M E E R J A R E N B E G R O T I N G : E X P L O I T A T I E 2013 T O T E N M E T 2017 LASTEN Vorig jaar

3e periode

3e p e r i o d e

3e p e r i o d e

Begroting

Begroting

Begroting

Begroting

3e periode Begroting

2013

2014

2015

2016

2017

en personeelskosten

778.100

816.200

832.500

849.200

866.200

3

Overige doorbelaste kosten R.M.N.

104.500

135.600

138.300

141.100

143.900

5 7

Personeel en diensten van derden

115.400

114.900

117.200

119.500

121.900

Afschrijvingen en rente Huren en pachten e.d.

184.900

187.200

185.700

181.200

171.200

Nr.

1

Omschrijving

Salarissen, sociale lasten

46.900

52.800

56.100

43.000

30.900

53.900 31.500

55.000

Bestuurs- en apparaatskosten

32.100

32.700

13

Belastingen en verzekeringen

25.800

26.800

27.300

27.800

28.400

15

Energie- en waterkosten

29.700

26.700

27.200

27.700

28.300

166.400

169.200

172.400

175.600

178.900

8.000

5.000

5.000

5.000

5.000 117.500

9 11

17/1 O n d e r h o u d 17/1 O n d e r h o u d H e r p l a n t f o n d s 19

Voorzieningen

21

Overige kosten

Totaal Noot: Alle ramingen Bij de kosten 7. Berekening

110.700

112.900

8.100

11.600

11.800

12.000

12.200

1.619.300

1.687.600

1.715.700

1.741.400

1.762.300

gaan uit van ongewijzigd

is in het algemeen op basis

108.500

115.200

uitgegaan

van de werkelijke

beleid.

van 2% stijging afschrijving

m.u.v.:

en rente

voor de betreffende

jaren.

42 Uhvk M J G D 2014

6.1 P r o g r a m m a " A "

M E E R J A R E N B E G R O T I N G : E X P L O I T A T I E 2013 T O T E N M E T 2017 BATEN 3e periode

3e periode

3e p e r i o d e

3e periode

Begroting

Begroting

Begroting

Begroting

Begroting

2013

2014

2015

2016

2017

Vorig jaar Nr.

Omschrijving

2

Opbrengsten van eigendommen

6

Rente

8

Overige baten

12 D e k k i n g s m i d d e l e n

349.700

360.700

361.900

363.100

364.400

18.400

14.600

12.500

11.000

10.300

4.500

3.600

3.600

3.600

3.600

1.244.000

1.293.100

1.319.600

1.346.200

1.373.000

1.055.000

1.076.100

1.097.600

1.119.600

1.142.000

189.000

217.000

222.000

226.600

231.000

1.697.600

1.723.900

1.751.300

Deelnemersbijdrage: Deelnemersbijdrage

(+2%)

Deelnemersbijdrage

in

doorsch.

Btw-exploitatie Totaal programma Resultaat

voor

1.672.000

1.616.600

"A" bestemming

2.700

15.600

18.100

17.500

11.000

8.700

9.300

9.300

9.300

9.300

6.700

5.000

5.000

5.000

5.000

16.200

28.200

28.200

28.200

28.200

6.000

6.000

6.000

5.200

Mutaties Overboeking Bij: Uren beheerders Mutatie Af:

T.l.v.

van

"B"

secretariaat/techn.adv./ tgv.programma reserves Herplantfonds

Af: Afk. som Zanderij

Maarn

Af:

Vrijval reserves

Af:

Deeln. bijdr. afk. gem.

Af:

Begrotingstekort

Bij:

T.g.v.

Bij: Afk.som

B

subsidies Utrecht

*

Herplantfonds Zanderij

Maarn

afk. gem.

Resultaat n a b e s t e m m i n g

D e parkeertarieven

0

0

4.900

0

0 1.900

1.500

0 0

4.500

3.600

3.600

3.600

3.600

10.700

10.100

9.500

8.800

Utrecht

Totaal mutaties reserves

0

13.000

Bij: Begrotingsoverschot Bij: Rente

0

0

0

0

0

0

zijn m.i.v. 2013 extra verhoogd,

0

de inkomsten

0

0

Q\ -20.300

-26.800

-27.400

-24.900

-11.400

5.400

0

0

terreinen

43

0

0

en pachters

met

2%.

6.2 P r o g r a m m a " B " M E E R J A R E N B E G R O T I N G : U I T V O E R I N G B E L E I D S P L A N E X P L O I T A T I E 2014 T O T E N M E T 2017 LASTEN Nr.

Omschrijving

1. S a l a r i s s e n , s o c . l a s t e n en personeelkosten

4e periode Begroting 2014

32.700

4e periode Begroting 2015

33.200

4e periode Begroting 2016

33.700

4e periode Begroting 2017

Nr.

Omschrijving

6.

Rente

8.

Overige baten

4e periode Begroting 2015

5.100

4.400

3.800

3.200

0

0

0

0

82.500

84.100

85.900

87.500

9

Pachten en huren

126.000 9.500

1.300

111.900 8.500

1.300

106.100 7.800

17.800 51.700 0

18.100 52.700 0

18.500 53.800 0

18.900 54.800 0

13.000

13.300

13.600

13.800

87.600

88.500

1.300

89.700

90.700

4e periode Begroting 2016

34.200

12. Dekkinqsmiddelen 7 A f s c h r i i v i n q e n e n rente a. Afschrijvingen b. Rente

BATEN 4e periode Begroting 2017

4e periode Begroting 2014

Deelnemersbijdraqen: Extra bijdrage Amersfoort Deelnemersbijdrage overig Bijdrage uit afk.som gem.Utrecht Deeln.in doorschuif BTW Totaal baten programma " B "

105.000 7.000

1.400 Resultaat

voor

bestemming

149.000

134.500

128.300

127.200

Mutaties 11 B e s t u u r s - e n a p p a r a a t s k o s t e n

11 B e h e e r e n o n d e r h o u d

1.700

50.000

1.800

50.900

1.800

51.900

1.800

53.100

Af:

Af: Af: Bij: Bij: Bij:

19 V o o r z i e n i n q e n

Totaal l a s t e n programma " B "

U h v k - P r o g r . " B " - M J - G D 2014

15.400

15.400

15.400

15.400

236.600

223.000

218.000

217.900

Overboeking van programma "A Uren secrAechn.advJbeheerders t.g.v. programma "B"

t

9.300

9.300

9.300

9.300

Mutatie reserves T.l.v. Reseve Beleidsplan Vrijval reserve subsidies

116.100 98.200

107.800 92.600

110.400 84.700

110.400 84.400

Reserve subsidies Bijdrage beleidsplan deelnemers Rente interne financiering Totaal mutatie reserves

0 69.500 5.100 -139.700

0 70.800 4.400 -125.200

0 72.300 3.800 -119.000

0 73.700 3.200 -117.900

0

0

0

0

Resultaat na bestemming

Bijlage

7.2.1.1

OVERZICHT

No.

VAN AANSCHAFWAARDEN.AFSCHRIJVINGEN

Omschrijving

Aanschafwaarde 1-1-2014

EN BOEKWAARDEN

Vermeerderingen 2014

Verminderingen 2014

VAN NOG NIET AFGESCHREVEN

Aanschafwaarde 31-12-2014

Afschrijvingen t/m 01-01-2012

Afschrijvingen 2014

EIGENDOMMEN

PER

Afschrijv. Totaal desinv. afschrijvin2014 gen t/m 2014

31-12-2014

Boekwaarde 1-1-2014

Boekwaarde 31-12-2014

Recreatieschap Utrechtse Heu velrug, Vallei en Kromme R jngebied fProaramma' A" E1 E2

Grond en terreinen (E) Grond-, weg- en waterbouwkundige werken (E) E3 Bedrijfsgebouwen E4 Machines, apparaten en installaties (E) E5 Woonruimten E6 Vervoermiddelen (E)

18.300 47.600

0 0

0 0

18.300 47.600

400 46.700

0 500

0 0

400 47.200

17.900 900

17.900 400

376.300 539.100

44.000 16.000

0 0

420.300 555.100

196.900 337.400

15.600 45.400

0 0

212.500 382.800

179.400 201.700

207.800 172.300

13.900 92.400

0 40.000

0 0

13.900 132.400

13.900 67.600

0 10.100

0 0

13.900 77.700

0 24.800

0 54.700

Overige vaste activa (E) Totaal mat.vast activa (E)

10.200 1.097.800

0 100.000

0 0

10.200 1.197.800

10.200 673.100

0 71.600

0 0

10.200 744.700

0 424.700

0 453.100

M11 Grond en terreinen (M) M12 Grond-, weg- en waterbouwkundige werken (M) M13 Bedrijfsgebouwen (M) M14 Machines, apparaten en installaties (M) M17 Overige vaste activa (M) Totaal mat.vast activa (M)

20.400 767.700

0 20.000

0 0

20.400 787.700

4.900 394.000

0 32.900

0 0

4.900 426.900

15.500 373.700

15.500 360.800

110.300 81.100

0 0

0 0

110.300 81.100

107.500 70.800

1.400 1.400

0 0

108.900 72.200

2.800 10.300

1.400 8.900

604.500 1.584.000

0 20.000

0 0

604.500 1.604.000

316.500 893.700

36.500 72.200

0 0

353.000 965.900

288.000 690.300

251.500 638.100

81.100

0

0

81.100

79.900

600

0

80.500

1.200

600

2.762.900

120.000

0

2.882.900

1.646.700

144.400

0

1.791.100

1.116.200

1.091.800

E7

Inmateriele vaste activa Totaal Uhvk activa 2014 programma "A'

Bijlage

7.2.1.2

OVERZICHT

No.

VAN AANSCHAFWAARDEN.

Omschrijving

AFSCHRIJVINGEN

Aanschafwaarde 1-1-2014

EN BOEKWAARDEN

Vermeerderingen 2014

Verminderingen 2014

VAN NOG NIET

Aanschafwaarde 31-12-2014

AFGESCHREVEN

Afschrijvingen t/m 01-01-2012

EIGENDOMMEN

Afschrijvingen 2014

PER

Afschrijv. Totaal desinv. afschrijvin2014 gen t/m 2014

31-12-2014

Boekwaarde 1-1-2014

Boekwaarde 31-12-2014

Recreatieschap Utrechtse Heu velruq, Vallei en Kromme R ijngebied- programma "I 3" E4

Machines, apparaten en installaties (E) Totaal mat.vast activa (E)

M12 Grond-, w e g - en waterbouwkundige werken (M) M14 Machines, apparaten en installaties (M) M17 Overige vaste activa (M) Totaal mat.vast activa (M) Immateriële vaste activa Totaal

Uhvk-activa 2014 programma " B "

1.800

0

0

1.800

500

200

0

700

1.300

1.100

1.800

0

0

1.800

500

200

0

700

1.300

1.100

642.500

0

0

642.500

248.500

41.600

0

290.100

394.000

352.400

3.800

0

0

3.800

3.800

0

0

3.800

0

0

921.400 1.567.700

0 0

0 0

921.400 1.567.700

442.800 695.100

70.300 111.900

0 0

513.100 807.000

478.600 872.600

408.300 760.700

70.500

0

0

70.500

56.600

13.900

0

70.500

13.900

0

1.640.000

0

0

1.640.000

752.200

126.000

0

878.200

887.800

761.800

Bijlage STAAT

7.2.2 VAN

VERSTREKTE

LANGLOPENDE

Nummer en naam

1

GELDLENINGEN.

AFLOSSINGEN

Oorspronkelijk bedrag van de geldlening of het voorschot

Jaar van laatste aflossing en datum

2

3

EN RENTE

PER

31-12-2014

Rente- Restantbedrag Bedrag van percen- van de geldde in de tage lening of het loop van voorschot aan 2014 het begin van uit te geven het dienstjaar geldleningen 01-01-2014 of voorschotten 4

5

6

Bedrag van de

Restantbedrag van de geldaflossing of lening of het het aflossings- voorschot aan bestanddeel het eind van het dienstjaar 31-12-2014

rente of het rentebestanddeel

7

8

9

Recreatieschap Vinkeveense Plassen

500.000 02-11-2012

3,25

0

0

0

0

0

Plassenschap Loosdrecht e.o.

100.000 02-11-2012

3,25

0

0

0

0

0

Recreatieschap Stichtse Groenlanden

300.000 16-08-2015

2,50

120.000

0

2.400

60.000

60.000

Totaal

900.000

120.000

0

2.400

60.000

60.000

Uhvk Lening U/G 2014

Bijlage

7.2.3

STAAT VAN RESERVES

EN

VOORZIENINGEN

Naam reserve/ voorziening

Saldo aan het begin van het dienstjaar

VermeerVerminderingen deringen (zoals stor- (beschikking tingen in over en bijreserve dragen uit of voorz./ reserves en/ bijboeking of voorziewegens ningen rente 3 4

1-1-2013

1

2

Rubriek A: Bestemminqsreserves: Programma "A" Bestemmingsreserves: Herplantfonds Bestemmingsreserve "Zanderij Maarn"

Saldo aan het begin van het dienstjaar

Overige vermeerderingen

1-1-2014

Vermeerderingen wegens bijboeking van rente 2014

5

6

7

VerminSaldo aan deringen het einde (beschikking van het over en bijdienstjaar dragen uit reserves en/ 31-12-2014 of voorzieningen

2014

8

9

54.600

3.600

5.000

53.200

0

3.600

5.000

51.800

322.700

11.300

28.200

305.800

10.700

0

28.200

288.300

Egalisatiereserve Henschotermeer

0

Afkoopsom gemeente Utrecht

0

0

0

0

0

0

0

0

92.200

0

6.000

86.200

0

0

6.000

80.200

74.100

141.300

309.700

5.100

69.500

116.100

268.200

381.300

331.000

105.200

607.100

0

0

98.200

508.900

298.000

108.500

81.800

324.700

0

110.700

79.100

356.300

59.200

15.700

0

74.900

0

15.400

0

90.300

1.584.900

544.200

367.500

1.761.600

15.800

199.200

332.600

1.644.000

Subsidies

Programma "B": Bestemmingsreserv as beleidspla n 376.900 Bestemmingsreserve beleidsplan Ontvangen subsidies t.b.v. beleidsplan

P.M.

P.M.

0

P.M.

P.M.

P.M.

0

Rubriek B: Voorzieninq qroot onderhioud: Programma "A" Voorziening groot onderhoud Programma "B": Beleidsplan Voorziening groot onderhoud Totaal Uhvk-Reserve 2014

Bijlage STAAT

7.2.4 VAN OPGENOMEN

LANGLOPENDE

GELDLENINGEN,AFLOSSINGEN

Nummer en naam

Oorspronke-

Datum van

van de geldgever

lijk bedrag

besluit van

van de geld-

Bestuur

Datum e o> goedket s G.S.

lening of het

EN RENTE

PER

Jaar van de

Rente

Restantbe-

Bedrag van

(laatste)

per-

drag van de

de in de

Rente of

2

3

4

Bedrag van de:

Restantbe-

Aflossing

drag van de

of

aflossing

cen-

geldlening

loop van

het rente-

of het

geldlening

r

en datum

tage

of het

2014 op te

bestand-

aflossings-

of het

voorschot per

nemen geld-

deel

bestand-

voorschot per

01-01-2014

leningen.

deel

31-12-2014

8

9

voorschot 1

31-12-2014

5

6

7

s

02-09-2021

6,64

123.400

s

10-02-2024

5,00

134.800

15-06-2040

4,50

09-02-2019

5,00

10

11

7.900

15.400

108.000

-

6.200

12.300

122.500

212.200

-

9.400

4.200

208.000

197.200

-

8.600

29.000

168.200

32.100

60.900

606.700

Programma"A" 1

BNG

1996

385.700

2

BNG

1999

306.300

3

BNG

2000

245.000

4

BNG

2009

300.000

Totaal

U h v k L e n i n g O / G 2014

1.237.000

24-06-96

14-6-2000

667.600