Good neighbours creating common future
PÉNZÜGYI TERV Brikettáló üzem létrehozására
Metalmania D.O.O., 2011 SME Network CB-HU-SRB/0901/211/009 Content Development of the SME related Services and the Establishment and Operation of a Unified Business Development Network
The project is co-financed by the European Union through the Hungary-Serbia IPA Cross-border Co-operation Programme
1
Tartalom 1. Általános adatok .................................................................................................................................. 3 1.1 A vállalkozás bemutatása .............................................................................................................. 4 1.2 A brikettáló beruházás indoklása .................................................................................................. 4 1.3 SWOT elemzés – Brikettáló üzem ................................................................................................. 5 1.4 Alapadatok brikettáló beruházáshoz............................................................................................. 6 1.5 Munkaerőellátottság és összetétel ............................................................................................... 7 2. Üzleti tervek, elképzelések .................................................................................................................. 7 2.1 Fejlesztési terv 1 éven belül .......................................................................................................... 7 2.2 Fejlesztési terv 2-5 éven belül ....................................................................................................... 7 2.3 Fejlesztési terv 5 éven túl .............................................................................................................. 8 2.4 Korábbi fejlesztések bemutatása .................................................................................................. 8 2.5 Kiemelt vevők, szállítók, versenytársak és együttműködő partnerek felsorolása ........................ 8 2.6 Fontosabb vevők ........................................................................................................................... 9 2.7 Fontosabb szállítók ........................................................................................................................ 9 2.6 A tervezett beruházás, fejlesztés bemutatása .............................................................................. 9 3. Marketingterv (vázlat)/5P ................................................................................................................. 11 4. Pénzügyi táblázatok ........................................................................................................................... 12 4.1 A beruházás összetétele .............................................................................................................. 12 4.2 Kiinduló adatok, számítások ........................................................................................................ 12 4.3 Mérlegterv ................................................................................................................................... 14 4.4 Eredményterv .............................................................................................................................. 15 4.5 Cash-flow terv (havi bontásban) ................................................................................................. 16 4.6 Nettó jelenérték számítás megtérülés 7 évre ............................................................................. 17 5. Titoktartási Nyilatkozat ....................................................................................................................... 3
“This document has been produced with the financial assistance of the European Union. The content of the document is the sole responsibility of Municipiality of Magyarkanizsa and can under no circumstances be regarded as reflecting the position of the European Union and/or the Managing Authority.”
2
1. Általános adatok
A vállalkozás neve
Metalmania D.O.O. Kanjiza
Tulajdonos(ok) neve
Tandari László
Tulajdonosok származási országa
Szerb Köztársaság
A vállalkozás fı tevékenysége (i)
Kis- és nagykereskedelem fémipar, falusi turizmus
Vállalkozás címe (székhelye)
Magyarkanizsa, Fehér Ferenc bb
Adószáma
104951350
Közösségi adószáma, ha van
104951350
Alapítás dátuma
30.03.2007.
Honlap címe
Http://www.metalmania.rs
Kapcsolattartó
neve,
e-mail
címe, Tandari László
telefonszáma
[email protected] +38163518925, 024/877-745, 063/518-925
Vállalkozásfejlesztési
szervezetben,
klaszterben kamarában való tagság (a Magyarkanizsáért Civil Szervezet szervezet megnevezése) Iparág
megnevezése,
melyben
a Kereskedelem fémipari termékekkel, falusi turizmus
vállalkozás tevékenykedik
3
1.1 A vállalkozás bemutatása Tandari László 1971. május 18-án született. 2007. március 30.-án kezdte meg mőködését a Metálmánia Kft. melynek egyben tulajdonosa és igazgatója. Ezt megelızıen 1998 óta önálló vállalkozó, a Metal-Impex tulajdonosa volt, mely cég 2010. május 1-ig mőködött, majd beleolvadt a Metálmánia D.O.O- ba. Így a Metálmánia DO.O tevékenysége vasáru (fémáru) kereskedelemmel, falusi turizmussal kapcsolatos tevékenységekkel bıvült ki. A turisztikai tevékenységen belül a cég a sporthorgászatra és a rekreációs tevékenységre helyez nagyobb hangsúlyt. A sporthorgászat és rekreációs tevékenységek fejlesztés érdekében a 20 ha földterületet vásárolt Martonoson (attól nyugatra) ahol horgásztó
és a hozzá tartozó infrastruktúrák
kiépítése folyamatosan zajlik „Tandari-tanya”. A halastó kialakítása mellett 6000 facsemete elültetése is megtörtént a folyamatos fejlesztés érdekében. 2011-tıl a cég portfóliója még biobrikett elıállításával bıvül ki, jelen üzleti terv ennek adatait tartalmazza. A cégnek jelenleg 27 dolgozója van (lásd. Táblázat), de a tevékenységek bıvítésével folyamatosan fejlesztjük a humán erıforrásokat.
1.2 A brikettáló beruházás indoklása A vállalkozás jelenlegi üzleti tervében a környéken (kb. 50 km sugarú körben) keletkezı mezıgazdasági hulladék (nyesedék, venyige, szalma stb.) biobriketté történı feldolgozását tőzte ki célul. A biobrikett mint tüzelıanyag egyre ismertebb a lakosság körében, alkalmas kályhában, cserépkályhában, szabadban kazánban történı felhasználásra. Ellentétben a pellettel, nem igényel speciális pelletkazánt, és szabályzó rendszereket, ezért sokkal nagyobb piac elérésére van lehetıség.
4
1.3 SWOT elemzés – Brikettáló üzem
Erısségek
Gyengeségek
A cég ismertsége a környéken jó
A megcélzott tevékenység a cég
Jó kapcsolatrendszer
számára új, nincs tapasztalata
Megfelelı tıkeerı és hitelképesség
A paci helyzete a terméknek nehezen
Megfelelı munkaerı, technikai háttér
kiszámítható
Megfelelı infrastruktúra (raktár,
Potenciális vevıkkel
szállítókapacitások)
(cégek) való
kapcsolatrendszer még nem alakult ki
A termék használata nem igényel pótlólagos beruházást A termék alapanyag ellátottsága megoldott, a termékre van kereslet
Lehetıségek
Folyamatos
Veszélyek
termékinnováció
Versenytársak piacra lépése
és
(importbrikett)
fejlesztések Biomasszatermelés saját területen
Más alternatív energiaforrások
Saját felhasználás kialakítása
megjelenése
Vevıkör bıvítése, hosszú lejáratú
A vártnál kisebb piaci érdeklıdés a
szerzıdések kötése
termékre
Rövid hitel felvétele a cash flow
Alapanyagok árának növekedése Cash flow problémák léphetnek fel
problémák kezelésére barterszerzıdések
(terméket
(gyártás és értékesítés idıben elcsúszik)
alapanyagért)
5
1.4 Alapadatok brikettáló beruházáshoz. Az E-fő Kft. (Dabas) szállítja a gépet, amely max. 140 kg/óra teljesítményő és lágyszárú biomassza (max. 15% nedvességtartalmú) alapanyag brikettálására alkalmas. A kisüzemi technológia négy fı részbıl áll 1.
Daráló
2.
İrlı berendezés (RAFQ sorozat)
3.
Anyagtovábbító, elszívó és porleválasztó
4.
Brikettáló gép és csomagoló
Alapanyagként
a
környék
gyümölcsöseiben
keletkezı
nyesedék,
illetve
mezıgazdasági melléktermékek összegyőjtése jön szóba elsıdlegesen. A gép elektromos árammal mőködik, ezért a legfontosabb költség az- ipari áram (3,86 din/kWh) lesz. Az alapanyag szállítási költsége hasonlóak a magyarországi adatokhoz, de a szállítás részben saját erıforrásokkal lesz megoldva, beillesztve a normál logisztikai folyamatokba. A vállalati nyereségadó: 10% Az ÁFA: 18% amit az árra fel kell számítani. A banki hitelkamatláb: 2,5%-12% konstrukciótól és banktól fedezettıl függıen. Szállítás: cégnek
van saját szállítói kapacitása de bérszállítók bevonása is
megengedett. raktárkapacitás –megoldott - Az új ügyviteli helység (ipartelep, ahol lesz a raktár és a pellett/brikett kisüzem) értéke: 18.108.358,14 RSD/194.713 EUR, a földterületek értéke (építkezési és mg-i) 7.100.000 RSD (74.628 EURO) - a cég regisztrált mg-i birtok, saját maga mőveli a földeket (tritikálé, és olyan termékek, melyek a cég egy másik tevékenységéhez (horgásztó) szükséges, a szalmát pedig brikett elıállítására hasznosítanák a nyesedék mellett.
6
1.5 Munkaerıellátottság és összetétel Mutató Átlagos statisztikai állományi létszám - Ebbıl nı - roma - 45 év feletti - pályakezdı - fogyatékossággal élı
2008
2009
2010
2011 terv
2012 terv
2013 terv
2014 terv
11
14
26
27
28
30
31
2 1 1 -
2 2 -
3 9 -
3
3
3
3
9
9 1
9
9 1
2. Üzleti tervek, elképzelések
2.1 Fejlesztési terv 1 éven belül Brikettáló gép (késıbb több egység) üzembe helyezése és biobrikett elıállítás, piaci bevezetés, piaci stabilizáció. Vevıi és szállítói kapcsolatok kialakítása.
2.2 Fejlesztési terv 2-5 éven belül A brikettáló kapacitás igény szerinti növelése (termelés-bıvítés), termékinnováció (brikettméret és kiszerelés változtatás, alapanyag bıvítés). Az alaptermék elıállítása után – a fogyasztói visszajelzések alapján kívánjuk fejleszteni a biobrikett gyártását, hiszen ez a piac még hatalmas fejlıdés elıtt áll. Horgászturizmus fejlesztése, a minıségi szolgáltatást igénylı célcsoport valamint külföldi célcsoport részére történı fejlesztések. Elsısorban a járulékos szolgáltatások fejlesztésére helyezzük a hangsúlyt, hiszen a meglévı tófelület korlátozott létszámban tud horgászokat fogadni, tehát az étkezés, kísérık szórakozása, táboroztatás, versenyek szervezése, hal elıkészítés, új fajok horgásztatása, oktatás stb. lehetnek azok a fejlesztési pontok amelyek szóba jöhetnek.
7
2.3 Fejlesztési terv 5 éven túl A cég tevékenységei eltérı jellegőek, a cég 3 fı tevékenységet fog végezni, ezért a három „üzletág külön-külön kerül értékelésre. A fejlesztések fı iránya a költséghatékonysági szempontokat helyezi elıtérbe, tehát az az ágazat élvez prioritást amelynek a legnagyobb a profittermelı képessége.
2.4 Korábbi fejlesztések bemutatása A megvalósult fejlesztés leírása
év 2008
Költsége (EUR)
Területvásárlás, horgászcentrum kialakítása céljából
111.892
Kapcsolódó pályázati forrás megnevezése és mértéke (EUR), ha van Vajdasági Fejlesztési Alap 100.000
2.5 Kiemelt vevık, szállítók, versenytársak és együttmőködı partnerek felsorolása Partner kategória
Név
Ország és település
Vevık
Helyi háztartások, Bácska, Kanizsa környéke, intézmények, melyek Szerbia rendelkeznek fatüzeléső eszközökkel (cserépályha, kazán, kandalló)
Szállítók
Helyi gazdálkodók Bácska, Kanizsa környéke (mezıgazdasági Szerbia vállalkozások
Versenytársak
Helyi energiaszolgáltatók, Bácska, Kanizsa környéke tőzifa árusító cégek, pellet és Szerbia brikettgyártó cégek
Együttmőködı partnerek
Bácska, Kanizsa környéke Szerbia
8
2.6 Fontosabb vevık Metal-Impex Sr. POTISJE Kanijza GIK Inzinjering MANEX D.o.o
2.7 Fontosabb szállítók MP Avala Metalpromet Arcelor Distribucija doo Doo Zika Komerc Jeep Commerce
2.6 A tervezett beruházás, fejlesztés bemutatása Tervezett bekerülési érték (költségvetés) A beruházás tervezett értéke 39.684 EURO, mely tartalmazza a szükséges gépeket, berendezéseket. Egyéb infrastruktúrával (épületek, raktár, szállítókapacitás), a cég rendelkezik.
Jelenleg rendelkezésre álló tervek, dokumentumok bemutatása (milyen elıkészítettségi fokban van) A beruházás elıkészítettségi foka megfelelı. A gépre vonatkozó árajánlat megfelelı, az alapanyag ellátottság és a piac a kapacitásokat meghaladja. A cég telephelye a beruházást képes fogadni.
A fejlesztés célja A fejlesztés célja a cég portfóliójának bıvítése, új tevékenység, üzletág kialakítása, ezzel a bevételek növelése. A biomassza energia egyre nagyobb szerepet játszik a lakossági és az intézményi energiamérlegben, erre a növekvı piaci szegmensre kíván a cég fejleszteni. 9
Emellett magas a ki nem használt, össze nem győjtött szerves biomassza mennyisége, melyre biztonságosan alapozható a termelés.
Várható eredménye A fejlesztés várható eredménye, a megtérülésen kívül. Hogy a cég beszáll a zöld energia fejlesztésekbe, tapasztalatot szerez, és – a piaci igények függvényében- késıbb további fejlesztéseket képes megvalósítani. A beruházás környezetvédelmi haszna mellett (CO2 kibocsátás mérséklése, a fenntartható fejlıdés támogatása) munkahelyteremtéssel is jár, növeli a térség gazdasági potenciálját, még ha kis mértékben is.
Létszámbıvítés bemutatása A termelés beindulása - a kapacitáskihasználtság függvényében - 1-2 munkaerı számára tud munkát
kínálni
közvetlenül.
A
további
ráfejlesztések
esetén
természetesen
a
munkahelyteremtı hatás növekszik. A közvetett munkahelyteremtı hatás az eddig hulladéknak minısített szerves biomassza „piaci termékké” történı átalakulása miatt következik be (vásárolt alapanyagok értéke kvázi munkabérré alakul).
10
3. Marketingterv (vázlat)/5P Termék jellemzık A termék biobrikett, mely természetes anyagokból készül. Alkalmas minden fa és széntüzeléső egységben történı elégetésre, homogén, állandó minıség, alacsony hamu és víztartalom tartalom, könnyő kezelhetıség, ellenırizhetı súly, könnyő felhasználóbarát szállítás és csomagolás jellemzi.
Célcsoport Célcsoportként elsısorban az 50 km sugarú körön belüli fogyasztók jöhetnek számításba mind Szerbiában, mind Magyarországon.
Fıleg a lakossági végfelhasználók, Közületek, Viszonteladók Promóciós terv Hirdetés helyi hirdetési újságban. Internetes honlap használata – elektronikus megrendelési lehetıség Ingyenes házhoz szállítás bizonyos érték feletti megrendelések esetén „Alapanyagért-terméket” akciók Értékesítési csatornák Raktárról történı értékesítés Viszonteladókon keresztüli értékesítés (Tüzépek, Bevásárlóközpontok, benzinkutak) Házhoz szállítás Árképzés Árképzés esetében a telepi ár, viszonteladói ár és a végfogyasztói ár eltér. A saját értékesítésnél a fogyasztói árat, viszonteladói árképzésnél egyedi árképzés, telepi árnál az átlagos szállítási költségmegtakarítást lehet figyelembe venni. 11
Egyéb esetekben (pl. barter, vagy „alapanyagért, terméket”) egyedi árkalkulációkat készítünk. Hosszú távú szállítási szerzıdések és mennyiségek estében, vagy ömlesztett szállításnál a kiinduló ár a szőkített önköltség, és a telepi (átadási) ár a mérvadó
4. Pénzügyi táblázatok 4.1 A beruházás összetétele
4.2 Kiinduló adatok, számítások Mővelet darálás brikettálás brikettálás brikettálás brikettálás brikettálás
Teljesítmény 400 kg/óra 70 kg/óra 90 kg/óra 100 kg/óra 120 kg/óra 140 kg/óra
12
Energiaigény 7,5 Kw 9 kw 9 kw 9 kw 9 kw 9 kw
Brikettálás esetén a maximális teljesítmény 140 kg/óra (katalógus). Leszámítva a leállásokat, javításokat. kb. 120 kg/óra értékekkel számoltunk, 1 mőszak, havi 20 munkanap, és 12 hónapra vonatkozóan kb. 240 tonna végtermék állítható elı.
8 óra alatt Energia 8*9 KW Energia 2*7,5 KW Energia össz
960 kg brikett 72 KW brikettálás 15 KW darálás 87 KW energia
Egy normál mőszak alatt kb. 1 tonna brikett állítható elı, melynek energiaigénye 3,86 RSD/KWó áron 336 RSD1. 20 nap alatt19 200 kg brikett ami 1740 KW energia. Egy havi energiaköltség kb. 7.000 RSD. Hozzá kell számolni 2 fı munkabért és járulékait, mely 1 fı minimálbér és 1 fı szakmunkás esetében kb. 17.643,6 és 20.800 RSD = 402 EURO Összességében 1 év alatt a fajlagos költségeket az alábbi táblázat tartalmazza. Az évi 240 tonnás output szőkített önköltsége kb. 15.000 EURO. Csekély, mindössze 3 RSD/kg profittal számolva az árbevétel kb. 22.700 EURO/év lehet.
Az egyéb költségeket a hazai tapasztalatok alapján becsültük, a telepi elıállítási költség és az átadási ár (nagyker ár) között kb. 33 %-os nyereségtartalom elfogadható mértékő. Az
1 Szerb Nemzeti Bank adatai alapján 2009.12.31-én. 1 eurónak 95,888 szerb dinár, 2010.12.31-én. 1 eurónak 105,4982 szerb dinár felelt meg.
13
alapanyag költségnél nem vettük figyelembe, hogy az alapanyag egy része gyakorlatilag ingyen (szállítási költségen) kerül feldolgozásra, illetve barter formájában.
4.3 Mérlegterv
A mérleg és eredményterv esetében csak az új beruházásra vonatkozó táblázatot készítettük el, mert a cég meglévı tevékenysége „eltakarná” ennek a viszonylag kis projektnek a számait.
14
Amortizációként évi 14,5 %-kal csökkentettük a Tárgyi eszközök értékét, a pótlásokat Befejezetlen beruházásként tüntettük fel a mérlegtervben.
4.4 Eredményterv
Az eredménytervben az NPV táblázattal ellentétben feltüntettük az Értékcsökkenést, és a nyereségadó (10 %) értékét is. A 2018-ig tartó idıszakban folyamatosan növekvı eredménnyel lehetett számolni. Az értékcsökkenés nem valódi pénzáramlás ezért az NPV és a Cash flow számításokban nem szerepel.
15
4.5 Cash-flow terv (havi bontásban) Egy évnyi termelés során felmerülhetnek finanszírozási problémák, mert nem egy idıben merülnek fel a bevételek és a kiadások. Az alapanyagok felvásárlásának idıszakában (nyáron)
inkább a kiadások, az ıszi-téli hónapokban inkább a raktárkészletek értékesítése (bevételek) a dominánsak.
A munkabér és a fenntartás állandó költségnek minısülhet. Esetleg elıfordulhat hitelfelvétel, amit a táblázatban megjelöltünk, de ez – a cég tıkeerejét figyelembe véve- nem banki, hanem cégen belüli forrásokkal biztosítható.
16
4.6 Nettó jelenérték számítás megtérülés 7 évre
Az egyes tételek esetében eltérı növekedéssel kalkuláltunk az alábbiak szerint: Energiaköltség 5 %/év Bérköltség 5 %/év Alapanyag költség 2 %/év Vásárolt szoláltatások 6 %/év Göngyöleg 3 %/év Bevétel tekintetében egyenletes évi 5 % árbevétel növekedést feltételeztünk. Ilyen kiinduló feltételek mellett, 5 % diszkontrátával számolva a beruházás az 5. év végére térül meg. A projekt belsı kamatlába 16,8 %, tehát még óvatos becslés szerint is a beruházás megtérül.
17
5. Titoktartási Nyilatkozat
Az EX-ANTE 2002 Kft., 6722 Honvéd tér 5/B. (a továbbiakban, mint Vállalkozó) – képviseli: Kicsiny László - ezúton visszavonhatatlan és feltétel nélküli kötelezettséget vállal arra, hogy a Metalmania D.O.O. Kanjiza. (24420 Magyarkanizsa, Fehér Ferenc bb.) Üzleti Tervével kapcsolatban a Vállalkozó számára elızetesen átadott, ill. hozzáférhetıvé tett információkat, adatokat, tényeket, vagy egyéb dokumentációt (a továbbiakban, mint Információ) bizalmasan kezeli. A Vállalkozó szavatol és teljes körő kártérítési felelısséget vállal azért, hogy az ilyen módon tudomására jutott, illetve birtokába került Információkat a Metalmania d.o.o elızetes és kifejezett írásbeli hozzájárulása nélkül semmilyen módon nem adja át és nem közli illetéktelen személy (ek) kel, nem hozza nyilvánosságra, hozzáférhetıvé nem teszi, azokat kizárólag CB-HU-SRB/0901/211/009 projektben használja fel. A Vállalkozó kötelezi magát arra, hogy kérésre bármikor haladéktalanul visszaszolgáltat minden Információt és az azokról készült összes másolatot. A Vállalkozó kifejezetten tudomásul veszi, hogy a titoktartási kötelezettség és megsértésének következményei ıt idıbeli és földrajzi korlátozás nélkül terhelik. Jelen titoktartási nyilatkozatban vállalt kötelezettség nem terjed ki azon információra, amely i.
nem a jelen titoktartási nyilatkozatban vállalt kötelezettségek megszegésével már jogszerően nyilvánosságra került vagy kerül;
ii. jelen nyilatkozat aláírásának napján már jogszerően a Vállalkozó birtokába került; iii. hatóság, bíróság vagy más intézmény (Támogató Szervezet, Közremőködı Szervezet, Irányító Hatóság, projektgazda) részére történı közlésére az alkalmazandó jogszabályi rendelkezések alapján a Megrendelı köteles. A Ptk. 348. – 350. §-ai alapján a Vállalkozó kártérítési kötelezettséggel tartozik a Megrendelı valamennyi vagyoni és nem vagyoni kára esetén, amennyiben azt a Vállalkozó bármely tulajdonosa, tisztségviselıje, alkalmazottja, alvállalkozója vagy megbízottja a jelen titoktartási nyilatkozatban vállaltak akár részben, akár egészben, szándékosan vagy gondatlanul történı megsértésével okozta. Jelen titoktartási nyilatkozatra a Magyar Köztársaság jogszabályai az irányadóak. Kelt: Szeged, 2011. június 25.
Kicsiny László EX-ANTE 2002 Kft.
18
