FUSION Elektronická evidence tržeb

FUSION –zavedení EET – doporučení k implementaci veze 2.06112016

FUSION – Elektronická evidence tržeb Na základě zákona č. 112/2016 Sb., o evidenci tržeb, který nabyl platnosti vyhlášením ve Sbírce zákonů dne 13. dubna 2016 dojde v letošním roce k realizaci 1. fáze – od 1. prosince 2016 se nutnost elektronicky evidovat tržby (dále jen EET) začne týkat všech podnikatelů v ubytovacích a stravovacích službách (tedy kódů klasifikace NACE 55 a NACE 56). Povinnost EET se týká všech podnikatelů bez ohledu na to, zda jsou či nejsou plátci DPH. Základní povinnosti k plnění a právní rámec úpravy je obsažen v zákonech a předpisech : zákon č. 112/2016 Sb., - zákon o evidenci tržeb (dále jen ZoET) zákon č. 113/2016 Sb., - zákon, kterým se mění některé zákony v souvislosti s přijetím zákona o evidenci tržeb Metodický pokyn k aplikaci zákona o evidenci tržeb č. j. 119930/16/7100-10114-109736 verze 1.0 ze dne 31.8.2016 Specifikace dat. zpráv EET zveřejněná správcem daně na adrese http://www.etrzby.cz/cs/technicka-specifikace A další zákony, zejména pak 563/1991 Sb. Zákon o účetnictví, 586/1992 Sb. Zákon o daních z příjmů a 235/2004 Sb. Zákon o dani z přidané hodnoty, 455/1991 Sb. Živnostenský zákon, 634/1992 Sb. Zákon o ochraně spotřebitele a 90/2012 Sb. Zákon o obchodních korporacích Pro správné plnění výše uvedených povinností je třeba, abyste v systému FUSION měli správně provedena všechna nastavení. Tento manuál shrnuje všechna nastavení, která je třeba ověřit v souvislosti se spuštěním „ostrého provozu“ v produkčním prostředí EET. Povinnost spustit ostrý provoz máte nejpozději 1.12.2016. Všechny uvedené informace vycházejí z aktuálně platných zákonů, z naší praxe, zkušeností a konzultací s pracovníky MFČR a GFŘ. Tento dokument nemá právní závaznost. Uvádíme jen omezené informace, které však mohou pomoci se orientovat v problematice EET, přirozeně nemůžeme zahrnout všechny okolnosti popisovaných situací. Povinnost elektronicky evidovat tržby založenou výše uvedeným zákonem má vždy podnikatel (účetní jednotka). V případě podrobnějších metodických, právních a účetních dotazů se obracejte na Vašeho účetního / daňového poradce / Finanční úřad.

Základní informace o nutných nastaveních Před prvním použití funkcí EET v systému FUSION je třeba provést následující : 1. Zkontrolovat, zda verze systému FUSION je 7.04b a vyšší, jen tyto verze podporují EET 2. V menu Systém – Provozovny je u každé Vaší provozovny uveden stav EET – tento stav musí být nastaven na hodnotu „zapnuto (ověřovací provoz)“ případně později „zapnuto (ostrý provoz)“. Před tím je třeba nahrát do systému FUSION certifikát a nastavit EET dle dříve publikovaného návodu - EET - certifikát a spuštění V2.pdf 3. V menu Systém – Provozovny musí být v části „EET nastavení“ provedeno správné nastavení identifikace provozovny, DIČ poplatníka (obojí přiděleno Finančním úřadem na portálu EET) a nahrán správný „Certifikát / Privátní klíč“, který jste si vygenerovali na portálu EET (soubor s příponou P12) 4. V menu Systém – Provozovny musí být v části „EET nastavení“ jsou funkce „test kompatibility“ – provede test kompatibility Vašeho síťového prostředí a „test provozovny“ – provede test nastavení konkrétní provozovny, ověří správný formát nahraného certifikátu a DIČ, oba dva testy musí skončit bez chyb UPOZORNĚNÍ: V zapnutém ověřovacím provozu není servery Finanční správy generován FIK – FIK je prázdný řetězec a platbu není možno dohledat na portálu EET. Toto není chyba ale platný stav. Platný FIK je generován až při zapnutí ostrého provozu a platba je na portálu EET dohledatelná druhý den. Obecně platí, že jako uživatel pokladního systému, který registruje tržbu v systému EET na základě plnění povinnosti vyplývajících ze ZoET jste povinni : • • • •

Zajistit platnost a správnost nastavení údajů v systému FUSION Při přijetí tržby nebo při vystavení účtenky, která podléhá evidenci v systému EET zajistit předání účtenky, která obsahuje výše povinné údaje, zákazníkovi. Zajistit provoz technického vybavení pokladního systému a v případě poruchy vynaložit veškeré úsilí, které je možno oprávněně požadovat, k odstranění problému Zajistit stálé připojení k Internetu a v případě jeho poruchy zajistit odeslání přijatých tržeb v limitu 48 hodin, od jejich přijetí

HoReCa systém FUSION řada 7 – www.horeca-fusion.cz

1


Změny pro personál – obsluha číšnických pokladen V případě správné funkce EET systém FUSION při stisku tlačítka „ZAPLATIT“ před tiskem účtenky provede registraci tržby na serverech EET a na účtenku jsou doplněny dva kódy – BKP a FIK. Pokud se serveru nepovede spojit se servery EET a tržbu zaregistrovat, čeká nastavený čas (nejméně 2 sekundy, viz. strana 26 metodiky MFČR) a potom vytiskne na účtenku náhradní kód PKP. Tytu události probíhají bez možnosti ovlivnění ze strany obsluhy. Obsluha jen zadá způsob placení a stiskne tlačítko ZAPLATIT.

V systému EET se registruje tržba při placení : • • • • • • •

hotově kartou (kreditní kartou banky) kombinovaná hotově+kartou kreditem (ze zákaznické karty) vkladu na zákaznickou kartu hotově vkladu na zákaznickou kartu kartou (kreditní kartou banky)

Do systému EET se neregistruje tržba při placení : • • • •

Fakturou Bankou / jiný Hotelovým účtem Dotace či výběr do číšnické pokladny přes funkci v menu „Směna“


2


Povinné údaje uváděné na účtence od 1.12.2016 : 1. pořadové číslo účtenky (je generováno systém FUSION) 2. datum a čas přijetí tržby nebo vystavení účtenky, pokud je vystavena dříve (je generováno systém FUSION při tisku účtenky) 3. označení provozovny, ve které je tržba uskutečněna a identifikace provozovatele a jeho daňové identifikační číslo (DIČ) – musí být součástí záhlaví účtenky, které je nastaveno při registraci licence systému FUSION 4. specifikace tržby, uvedení DPH, rekapitulace DPH (v případě, že jste plátci DPH) a celkovou částku tržby 5. V případě úspěšného spojení na EET servery fiskální identifikační kód (FIK), je generováno systémem EET a je potvrzením, že tržba byla registrována u správce daně a bezpečnostní kód poplatníka (BKP) (je generováno systém FUSION z podpisového certifikátu) 6. V případě neúspěšného spojení na EET servery PKP (podpisový kód poplatníka) přičemž tato účtenka je zákazníkovi předána s PKP, ale musíte zajistit odstranění příčiny neregistrace a tržbu registrovat do 48 hodin od jejího přijetí 7. číslo provozovny z portálu EET a označení pokladního zařízení, na kterém je tržba evidována (je generováno systém FUSION) 8. údaj, zda je tržba evidována v běžném nebo zjednodušeném režimu (systém FUSION podporuje jen běžný režim EET)


3



4


Ze strany obsluhy je třeba zajistit, aby zvolila správný způsob platby a vystavení účtenky ve sféře původce této tržby (zákazníka) a zajistila předání účtenky zákazníkovi (umístit ji tak, aby s ní zákazník mohl disponovat). Vystavení účtenky musí obsluha provést při přijetí evidované tržby nebo při vydání příkazu k její realizaci, jestliže tento nastane dříve (podrobně strana 20 metodiky MFČR). Při uzávěrce směny je obsluha upozorněna, pokud se systému nepodaří registrovat všechny na této směně vzniklé tržby v systému EET. Obsluha tento samotný fakt nemůže ovlivnit, v tomto případě by měl existovat postup jak dále problém řešit – informováním majitele či provozního, který může v administraci systému FUSION dále problém řešit.


5


Změny v administraci – podrobný návod Na úvodní obrazovce po přihlášení do systému FUSION je sekce „EET“ ve které jsou uvedeny tyto údaje : • • • •

Server – Datum a čas – datum a čas nastavený na Vašem serveru, musí být shodný s platným datem a časem. Servery si čas automaticky synchronizují na Internetu, pokud je čas nastavený chybně není možno vystavovat účtenky Server – poslední kontrola EET – datum a čas posledního pokusu o spojení se servery EET, systém FUSION ověřuje každou minutu funkčnost serverů EET, tento údaj by neměl být starší než 1 minuta Provozovna – seznam provozoven s vypsaným stavem nastavení EET – buď vypnuto, nebo ověřovací provoz nebo ostrý provoz. Systém musí být nastaven na „ostrý provoz“ nejpozději 1.12.2016 Účtenky – v případě, že vše je nastaveno korektně, měl by zde být zobrazen text : „Všechny tržby jsou zpracovány a odeslány.“ Pokud se některou z tržeb nepovede registrovat na serverech EET ihned, objeví se v tomto seznamu a systém FUSION se pokouší ji registrovat každou minutu. Podrobné informace o zpracování jsou uvedeny u každé účtenky a celou historii komunikace se servery EET možno dohledat v menu Systém – Provozovny – Nastavení EET, záložka EET KOMUNIKACE. Tržba musí být registrována v systému EET nejpozději do 48 od jejího vzniku. Mezi hlavní příčiny, proč se nepovede tržbu registrovat patří : o Špatně nastavené EET – zkontrolujte nastavení EET v menu Systém – Provozovny – Nastavení EET. Platnost a správnost nastavení potvrdíte stiskem odkazů „test kompatibility“ a „test provozovny“ o Výpadek Internetu – server systému FUSION musí být trvale připojen k Internetu, v případě jeho výpadku kontaktujte svého poskytovatele o Nedostupnost či pomalá dostupnost serverů EET – v případě, že servery MFČR neodpoví v nastaveném časovém limitu nebo vůbec, systém FUSION se pokouší zpracovat účtenku opakovaně. Pokud tento stav trvá déle a ověřili jste jak platnost nastavení EET tak funkčnost Internetu, jedná se pravděpodobně o problém na straně MFČR, z důvodu opatrnosti se informujte o nedostupnosti serverů u správce daně na portálu EET či na daňovém portálu

V menu Systém – Provozovny – Globální nastavení jsou to tato nastavení, která se týkají celého systému : •

•

•

Sekce DPH – nastavení základní, první a druhé snížené sazby DPH, zkontrolujte jejich platnost, ve výchozím stavu 21, 15, 10. Nastavení sazby DPH u následného čerpání a zdanění plateb určených k následnému čerpání – zde je ve výchozím stavu uvedeno to, co jste měli nastaveno na zákaznických kartách dříve. Všechny údaje musí být ve stejné sazbě DPH a doporučujeme jejich nastavení na 21%. Více o problematice zákaznických karet a placení kreditem dále v tomto dokumentu Sekce ÚČTENKY – nastavení způsobu vypořádání účtenky při změně platby a způsobu vypořádání haléřového zaokrouhlení. U haléřového vyrovnání doporučujeme ponechat výchozí nastavení „vypořádat v nulové sazbě“ o Změna platby – vytvořit novou účtenku – stávající nastavení, systém se chová tak, že pokud číšník dodatečně mění způsob platby účtenky, je původní účtenka v systému ponechána (do EET odchází její storno) a je vytvořena nová účtenka s odpovídajícím způsobem platby s případně novým kódem FIK. Toto je způsob, který nejlépe odpovídá veškeré platné legislativě, ale způsobuje odeslání storno platby do EET při každé změně způsobu platby o Změna platby – aktualizovat danou účtenku – nově možné nastavení, na základě komunikace s metodickou podporou EET bylo sděleno, že tento postup je možný a dokonce preferovaný je možno nastavit - systém se chová tak, že pokud číšník dodatečně mění způsob platby účtenky, a tato změna se nedotkne EET (tzn. původní i nový způsob platby spadá do EET) je původní účtenka v systému ponechána se všemi platnými údaji včetně FIK a pouze je u této účtenky editován a změněn způsob platby. Sekce EET – nastavení časového limitu, po který FUSION čeká před tiskem účtenky na přidělené kódu FIK ze serverů správce daně. Ve výchozím stavu 5 sekund, minimální doba daná legislativou je 2 sekundy. Doporučujeme ponechat nastavení na 5 sekund.

V menu Systém – Provozovny – Editovat provozovnu jsou to tato nastavení, která se týkají zvolené provozovny: •

• •

Sekce PROVOZOVNA a TEXTY – zkontrolujte, zda nastavení odpovídají požadavkům na povinné údaje v záhlaví účtenky – identifikace provozovny, identifikace provozovatele. V případě, že tomu tak není obraťte se na naši technickou podporu s uvedením čísla licence a Vaše údaje upravíme. Editace těchto údajů uživatelsky není možná, protože jsou vázány na licenci systému Sekce ADMINISTRÁTOR – Zobrazovat měny – doporučujeme zvolit pouze Kč, systém EET pracuje pouze platbami přepočítanými na české koruny Sekce ČÍŠNÍK – Zobrazovat měny - měny – doporučujeme zvolit pouze Kč, systém EET pracuje pouze


6


platbami přepočítanými na české koruny, možné vyčíslení platby v EUR je možno nastavit u každé pokladny a je pouze orientační. Stravenky-rozpočítávání – doporučujeme zakázat, více o problematice stravenek je dále v dokumentu. Stravenky-výčetka – doporučujeme povolit, nahrazuje funkci Stravenky-rozpočítávání. Vyúčtování směny – ověřte nastavení, co vše se má tisknout číšníkovi v uzávěrce V menu Systém – Provozovny – Nastavení středisek jsou to tato nastavení, která se týkají zvolené provozovny: • • • •

Nastavení odbytového střediska – DPH vkladů na zák. karty – ověřit, že je nastaveno shodně s globálním nastavením, doporučeno 21% Nastavení pokladny (každou jednotlivě) – ověřit nastavení automatického tisku účtenek a výchozího způsobu platby, u pokladen typu Fast-Food ověřit správně nastavenou výchozí sazbu DPH Nastavení pokladny (každou jednotlivě) – Sekce EXTRA POLOŽKA – ověřit správnou sazbu DPH Nastavení pokladny (každou jednotlivě) – Sekce ÚČTENKA – ověřit tisk čísla účtenka (ANO) a volitelně přepočet na EUR

V menu Systém – Provozovny – Číselné řady jsou to tato nastavení, která se týkají zvolené provozovny: Systém FUSION nově eviduje číšníkem vydané doklady v několika číselných řadách a to v závislosti na zvoleném způsobu platby. Parametry tohoto číslování je možno nastavit zde. Podstatou více číselných řad je odlišná povaha dokladů, které jsou vydávány v návaznosti na způsob platby : -

-

-

-

Při platbě hotově, bankovní kartou, stravenkami, ceninami či kreditem ze zákaznické karty musí být zákazníkovi vydáván zjednodušený pokladní doklad se všemi jeho náležitostmi a tržba je registrována v systému EET Při platbě Fakturou, Bankou/jiným je zákazníkovi vydáván pouze doklad o hodnotě jeho konzumace, jakýsi dodací list, který není daňovým dokladem, není registrován v systému EET a musí být následně zúčtován Při platbě Hotelem je zákazníkovi vydáván pouze doklad o hodnotě jeho konzumace, jakýsi dodací list, který není daňovým dokladem, není registrován v systému EET a bude následně zúčtován hotelovou nadstavbou systému FUSION Při nabíjení kreditu je zákazníkovi vydáván doklad, který má charakter daňového dokladu o přijaté zálohové platbě (platbě určené k dalšímu čerpání) se všemi jeho náležitostmi a tržba je registrována v systému EET jako platba určená k dalšímu čerpání

Zde si nastavte názvy těchto dokladů, které na nich budou tištěny a parametry daných číselných řad. Doporučuje se ponechat výchozí nastavení. V menu Systém – Provozovny – Nastavení EET jsou to tato nastavení, která se týkají zvolené provozovny: Ověřte nastavení správných údajů dle přidělených hodnot z portálu EET. Více o nastavení této části ve dříve publikovaném návodu - EET - certifikát a spuštění V2.pdf. Po správném nastavení těchto parametrů klepnutím na odkaz „test kompatibility“ a „test provozovny“ ověříte údaje, oba dva testy musí skončit bez chyb. Výše uvedená nastavení mimo Globálního nastavení je třeba provést pro každou z provozoven.

Receptury a prodávané položky – nastavení správných sazeb DPH Bude doplněno v další verzi dokumentu.

Práce se zákaznickými kartami, vouchery, poukázkami, slevami, a kreditem Bude doplněno v další verzi dokumentu.

Práce se stravenkami a ceninami Bude doplněno v další verzi dokumentu.

Sestavy k exportu, tisku a návaznost na účetnictví Bude doplněno v další verzi dokumentu. HoReCa systém FUSION řada 7 – www.horeca-fusion.cz

7


Zálohování, údržba dat a technická podpora Bude doplněno v další verzi dokumentu.


8

FUSION Elektronická evidence tržeb

Recommend Documents