Fűszerpaprika Kutató-Fejlesztő Kht. Kalocsa
2.1. 2008. ÉVI MÉRLEG BESZÁMOLÓ KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLETE
I. ÁLTALÁNOS INFORMÁCIÓK
1. Társaság bemutatása Alapító: a Magyar Állam. A tulajdonosi jogokat a Nemzeti Vagyongazdálkodási Tanács (1133 Budapest, Pozsonyi út 56. ) gyakorolja. Tulajdonosi szerkezet: 100 %-ban állami tulajdonban. Jegyzett tőke összege: 91.000 eFt. KSH számjele: 20754000 7219 571-03 Adószáma: 20754000-2-03 Cégjegyzékszáma: 03-14-000047 Főbb tevékenységi körei: 72.19.08. Egyéb természettudományi műszaki kutatás-fejlesztés 01.28.08. Fűszer-aroma-, narkotikus, gyógynövény termesztés 01.13 Gyümölcs, fűszernövény termelése 01.30.08. Növényi szaporítóanyag termesztése 01.64.08. Vetési célú magfeldolgozás 10.84.08. Fűszer, ételízesítő gyártása 47.11.08. Élelmiszer jellegű bolti vegyes kiskereskedelem 52.10.08. Tárolás, raktározás 71.20.08. Műszaki vizsgálat elemzés 82.92.08. Csomagolás Társaság szervezeti felépítése: Székhely egyben telephely: 6300 Kalocsa, Obermayer tér 9. Fióktelep: 6728 Szeged-Öthalom, Külterület 7. Társaság ügyvezetője: 2008. december 31-ig Dr. Kapitány József. 2009. január 1-től /a mérleg készítéskor/ Timár Zoltán. Felügyelő Bizottság: 1. Nagy Béla 2. Dr. Berecz Loránd 3. Dr. Bóta Zoltán Könyvvizsgálat: BETA-AUDIT Kft., Benedek József okl. könyvvizsgáló 1035 Budapest, Miklós tér 2. A Társaságnál a Gt. 172. §. 1. bekezdése értelmében taggyűlés nem működik, ennek hatáskörét az Alapító gyakorolja.
A mérleg és eredmény kimutatás kiállításáért felelős: Takácsné Mihálkó Rózsa Regisztrációs száma: PM rsz.:151611 Elkészitésében közreműködött: Hernádi Károlyné Regisztrációs száma: PM rsz: 118952 A Társaság képviseletére és a beszámoló aláírására jogosult személyek: Timár Zoltán ügyvezető igazgató Takácsné Mihálkó Rózsa gazdasági vezető 2. A számviteli politika főbb vonásai
A Társaság a 2000. évi C. törvény előírásainak megfelelően saját számviteli politikájában, szabályzataiban, írásban rögzítette adottságainak, körülményeinek leginkább megfelelő, a törvény végrehajtását, meghatározó módszereket és eszközöket. Így többek között mit tekint az értékelés szempontjából lényegesnek, jelentősnek, továbbá a törvényben biztosított választási, minősítési lehetőségek közül mit és milyen feltételek fennállása esetén alkalmaz. A Társaság a törvény előírásainak megfelelően rendelkezik az alábbi szabályzatokkal: Számviteli politika Értékelési szabályzat Leltározási szabályzat Pénzkezelési szabályzat Számlarend A számviteli törvény 14 § (7) bekezdésében foglalt értékhatárok – melyek a saját előállítású termékek önköltségének megállapítását szabályozzák – nem teszik szükségessé az önköltség számítási szabályzat elkészítését. A saját előállítású készletek önköltségét a Társaság utókalkulációval a szűkített önköltségből állapítja meg. A 2000. évi C. törvény, valamint a közhasznú szervezetekről szóló 2004. évi CLVI. tv. időközi módosításait figyelembe véve a Társaság szabályzatain átvezette (pontosította) az indokolt változásokat, illetve beszámolója készítésénél figyelembe vette. Közhasznúsági beszámolóját a Társaság a Kormány 224/2000. (XII. 19.) a számviteli törvény szerint egyes egyéb szervezetek beszámoló készítési és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól szóló Kormány rendelet előírásai szerint késztette el. A Társaság 2006. január 01-től az államilag elismert növényfajták, fajtafenntartó nemesítésének költségeit aktiválja, a számviteli politikában rögzített elvek szerint. A Társaság vagyonában, gazdasági tevékenységében bekövetkezett változásokat a kettős könyvvitel szabályai szerint számolja el és mutatja ki könyveiben. Számviteli mérlegét a törvény 8-9. §-ainak előírásai szerint annak 1. sz. melléklet „A” változata, eredmény kimutatását a törvény 2. számú mellékletének „B” változata szerint készíti el. A Társaság, működési formájából eredően közhasznú eredménykimutatást is készít a vállakozási és közhasznú tevékenységek bevételei és ráfordításai, valamint a tevékenységek eredményeinek elkülönített kimutatása érdekében. A mérlegbeszámoló készítésének időpontja a Társaság számviteli politikája szerint március 31.
II. MÉRLEGHEZ KAPCSOLÓDÓ INFORMÁCIÓK
1. Eszközök összetételének alakulása (eFt) Eszközök
2007.12.31.
Immateriális javak Tárgyi eszközök Befektetett pénzügyi eszközök Befektetett eszközök összesen: Készletek Követelések Értékpapírok Pénzeszközök Forgóeszközök összesen: Aktív időbeli elhatárolások ESZKÖZÖK ÖSSZESEN:
148.849 209.259 95 358.203 78.618 25.343 0 8.754 112.715 532 471.450
2008.12.31 152 660 201 412 40 354 112 50 342 6 030 0 29 083 85 455 330 439 897
Változás +3 811 -7 847 - 55 - 4 091 -28 276 -19 313 +20 329 -27 260 -202 -31 553
a) Az immateriális javak könyv szerinti nettó értéke növekedett 3 811 eFt-tal. 2007. év(eFt) 2008.év(eFt) Új beszerzés Kísérleti fejlesztés értéke- új fajták előállítása Fajtafenntartó nemesítés Összes növekedés: Értékcsökkenés Változás: Növényfajták
177 42.177 11.145 53.499 -4.931 + 48.568
Ráfordítások összesen
Nemesítés (e Ft) Délibáb Sláger KDE 05-4 (Delikát) KFC 04-1 (Jubileum) Szikra (új beadvány) Felálló törzs Csüngő törzs Csípmentes törzs Jedlik (befejezetlen)
ÚJ FAJTÁK előállítása összesen:
2007. év 3.500 6.400 5.094 5.994 7.400 5.985 5.984 1.820
42.177
2008. év 1 500 800 800 800 -
3 900
347 3 900 6 100 10 347 -6 536 +3 811
Kísérleti fejlesztések záró állománya: 2008.12.31. Délibáb KDE 05-4 (Delikát) KFC 04-1 (Jubileum) Sláger Szikra (új beadvány) Felálló törzs Csüngő törzs Csípmentes törzs Befejezetlen fejlesztések (Jedlik) Összesen: Fajtafenntartó nemesítés
e Ft-ban 5.729 8 900 7 676 7 675 1 692 1.820 33 492 e Ft-ban
Globál Kaldóm Kalorez KM cseresznye Kalocsai 622 Szegedi 80 Szegedi 178
300 600 600 1 200 1 200 1 100 1 100
Államilag elismert fajtákra összesen:
6 100
b. Ingatlanok A Társaság áttekintette az ingatlanok értéknyilvántartását és megállapította, hogy az értékhelyesbítéssel módosított ingatlan értékek az előző évekhez viszonyítva lényegesen nem változtak, így külső értékbecslés nem volt indokolt. Ingatlan beruházás nem történt. Az értékcsökkenés 2008. évi értéke 2 685 eFt. c) Termelő berendezések, gépek, járművek nettó értéke csökkent 3 820 eFt-tal. Bruttó értéknövekedés:
beszerzések
24 eFt
Bruttó értékcsökkenés:
2 713 eFt
Értékcsökkenés
1 131 eFt
Nettó érték csökkenés
3 820 eFt
d) Egyéb gép-, berendezés nettó értékének csökkenése 1.342eFt-tal. Bruttó értéknövekedés:
beszerzések
175 eFt
Értékcsökkenés
1 517 eFt
Nettó érték csökkenés:
1 342 eFt
e) A Tárgyi eszköz beruházások értéke 2008. évben 546 eFt volt. Ez az összeg tartalmazza a kis értékű tárgyi eszközök beszerzését, amelyek a tárgyévben értékcsökkenésként egy összegben leírásra kerültek. Tekintettel a nehéz pénzügyi helyzetre saját erőből nem terveztünk beruházást. Az eszközök bruttó értékének és értékcsökkenésének 2008. évi változását az 1. és a 2. számú mellékletek tartalmazzák.
Tárgyi eszköz beruházások értéke
Ft-ban Érték 290 000 57 190 23 500 43 870 74 230 56 825 545.615
Megnevezés 111 Bérprogram 111 Vírusírtó 1313 Hőmérő 141 Kávédaróló, sz.háló 143 Hűtőszekrény, iratmegsemm. 1431 Számitógép, nyomtató Összes tárgyi eszköz beszerzés
f) A befektetett pénzügyi eszközök állománya 40 eFt. Az elmúlt évhez viszonyítva 55 eFt-tal csökkent. Részesedés állomány összértéke (Kalocsai Fűszerpaprika Zrt.)
40 e Ft
g) Forgóeszközök értéke, 27 260 e Ft-tal csökkent Készletváltozás (e Ft) Megnevezés Anyagok Befejezetlen termelés Késztermékek Árúk Készletek összesen: Készletváltozás:
Követelések (e Ft) Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) Egyéb Követelések állomány változása:
Csökkenés 32 999 23 572 3 673 28 276 28 276
Csökkenés
17 755 1 558 19 313
Növekedés
Értékpapírok és pénzeszközök állománya (e Ft) 2007. 12.31. 2008 12.31. Értékpapírok
0
Pénzeszközök
8.754
0
Változás 0
29 083
+20 329
Állományváltozás (növekedés)
+20 329
A készleteknél a befejezetlen termelés csökkenését az őrlemény félkész termék kisebb mennyiségben történt előállítása okozza. A követelések esetében a TIG felé értékesített vetőmag ellenértéke 2008.december hónapban realizálódott pénzügyileg. Nem volt lehetőségünk felesleges pénzeszközeinket értékpapírba fektetni, mivel pénzeszközeink egy része felhasználásra került kutatás-fejlesztésre, másik része a folyamatos működés biztosítása érdekében. Az elszámolt pályázati források teljesítésre kerültek: a Jedlik 3 960 e Ft –os végelszámolásával. Komoly likviditási problémáink adódtak, tartalékainkat kimerítettük, jelentős elmaradt kötelezettségeink keletkeztek a költségvetés felé. Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) állománya szerint (Ft): Megoszlása, esedékesség szerint. 90 napon belül; 1 263 858
90-180 nap; -
181-360 nap;
361 napon túli
98 226
96 000
Vevőkövetelésre elszámolt értékvesztés összege (Ft) 181-360 nap -
-
-
361 nap után 48 000
Az elszámolt értékvesztés részletezése: Vevő Számlaszám Delikát 93 Kft. K-636/2006 Értékvesztés összesen:
Értékvesztés mértéke 100 %
Összege 96.000 Ft 96 000 Ft
A vevőkkel szembeni követelések összetétele a 181-360 nap közötti követelések a 2008. tavaszán értékesített vetőmag árának ki nem egyenlítéséből adódik. Az adósokat felszólítottuk a tartozásuk kiegyenlítésére. A 360 napon túli követelések behajtására a jogi intézkedéseket megtettük, melynek következtében 148.047 Ft a mérlegkészítés időszakában pénzügyileg teljesítésre került. Az említett követelésre elszámolt értékvesztés visszaírásra került 139.476 Ft összegben. Vevőkövetelés állományunk 17.755 eFt-tal csökkent a 2007. gazdasági évhez viszonyítva. Aktív időbeli elhatárolások állománya 202 eFt-tal csökkent.
2. Források összetételének alakulása
(eFt)
2007. 12.31.
2008. 12.31.
Változás
Jegyzett tőke Tőketartalék Lekötött tartalék Eredménytartalék Értékelési tartalék Mérleg szerinti eredmény Saját tőke összesen
91.000 265 260 94 370 -51 066 31 521 584 431 669
91.000 280 960 37 362 - 9 174 31.521 -60 851 370 818
+ 15 700 - 5 942 - 9 174 - 61 435 - 60 851
Hosszú lejáratú kötelezettségek Rövid lejáratú kötelezettségek Kötelezettség összesen Passzív időbeli elhatárolás
5.000 16 055 21 055 18 726
8 100 45 896 53 996 15 083
+3 100 + 29 841 32 941 - 3 643
FORRÁSOK ÖSSZESEN
471 450
439 897
-31 553
a) Saját tőke összege 370 818 eFt, ebből – 60 851 eFt a 2008. évi veszteség összege.
b) A hosszúlejáratú hitelállomány 2008. december 31-én 8.100 e Ft. Az Európaterv utolsó részlettel 5.000 e Ft a rövidlejáratú kötelezettségek között és 6 800 e Ft rövidlejáratú forgóeszközhitel is szerepel, mint éven belüli kötelezettség. Lekötött tartalékok bemutatása jogcímenként:
Kutatás-fejlesztésre lekötve: 2012. december 31.-ig lekötve
33 492 eFt 3.870 eFt
Lekötött tartalék és eredménytartalék változás 2008. évben e Ft Eredménytartalék 1. Lekötött tartalék átvezetése 2007. évi eredmény 2. Eredménytartalék lekötése kutatásfejlesztésre 2008. évi 3. Lekötött tartalék 2008.évi feloldása 2007.évi 2005.évi 2008. évi változás 2008.01.01. nyitó 2008. évi záró állomány
Lekötött tartalék
Tőke tartalék
+ 584 -33 492
+ 33 492
+54 000 +20 800 + 41 892 - 51 066 - 9 174
- 5 700 -20 800 - 54.000 - 10 000 - 57 008 94 370 37 362
+ 5 700 + 10 000 + 15 700 265 260 280 960
c) Rövid lejáratú kötelezettségek Európaterv Agrárhitelből 2008-ben 5.000 eFt-ot fizetett vissza Társaságunk. Rövid lejáratú kötelezettségek alakulása (eFt): 2007. 12.31. 2008.12.31. - Szállítók - Jövedelemmel kapcsolatos elszámolások - Kölcsönök és hitelek miatti kötelezettség - Egyéb kötelezettségek
3.394
3 871
4.246
16 818
Összesen:
16.055
5.000 3.415
Változás +477 +12 572
13 858 11 349 45 896
+8 858 +7 934 +29 841
A szállítói állományt a 2008. december hónapban felmerült 2008. évre áthúzódó üzletviteli szolgáltatások díjai, alvállalkozói és közüzemi szolgáltatói díjak teszik ki. d) A passzív időbeli elhatárolások (e Ft) 2007.12.31. 18.726
A passzív időbeli elhatárolások állománya
A tárgyévi változás összege
2008.12.31. 15 083
-3 643
eFt.
A passzív időbeli elhatárolások állományokat összetétele: eFt 2007. 2008. Bevételek passzív időbeli elhatárolása Költségek ráfordított passzív elhatárolása Halasztott bevételek: Összesen:
1.580 4.064 13.082 18.726
980 1 734 12 369 15 083
3. Vagyoni helyzet alakulása Eszközök és források állományának megoszlása %-ban. Eszközök Befektetett eszközök Forgóeszközök
Nyitó e Ft 358 203 112 715
Arány % 76 24
Aktív időbeli elhatárolások Eszközök összesen
532 471 450
0 100
Záró állomány e Ft 354 112 85 455 330 439 897
Arány % 80 20
100
Források Saját tőke Kötelezettségek Passzív időbeli elhatárolások Források összesen
Nyitó e Ft 431.669 21 055
Arány % 91 5
18 726 471 450
4 100
Záró állomány e Ft 370 818 53 996 15 083 439 897
Arány % 84 12 4 100
A Társaság vagyona összességében csökkent 31 553 eFt-tal. A befektetett eszközök aránya 4%-kal nőtt, míg a forgóeszközök aránya 4 %-kal csökkent, az aktív elhatárolások aránya %-osan nem értékelhető. A források záró állományának összege természetesen azonos az eszközökkel, belső arányaiban és összetételében a saját tőke csökkenése 7 %, míg a kötelezettségek aránya 7 %-os növekedést mutat. Javaslat az adózott eredmény felhasználására: Az adózott eredményt -60 851 e Ft-ot a Társaság eredménytartalékba helyezi.
Értékvesztések alakulása:
Félkész termékek értékvesztése: Félkész termékre és befejezetlen termelésre értékvesztést 2008. évben nem számoltunk el. Vetőmag készlet értékvesztése:
Vetőmagkészletünkre 2008. évben értékvesztést nem számoltunk el. 2008. gazdasági évben is megtörtént a készletek minőségének felülvizsgálata, a jelenlegi készletállomány mint mennyiségileg, mint minőségileg a valós állapotot mutatja. Követelések értékvesztése: 2008. évi nyitó Tárgyévi értékvesztés Visszaírás 2008. évi záró állomány Értékhelyesbítések alakulása: Nem változott a korábbi években elszámolt érték.
188 eFt 48 eFt 140 eFt 96 eFt
III. EREDMÉNYKIMUTATÁSHOZ KAPCSOLÓDÓ INFORMÁCIÓK
1.
A 2007. és 2008. évi „B” változatú eredménykimutatás adatainak összehasonlítása (eFt)
Tétel megnevezése 2007.12.31. Bevételek 271 766 Értékesítés nettó árbevétele 128 710 Saját termelésű készletek állománynövekedése 102 153 Egyéb bevételek 37 856 Pénzügyi műveletek bevételei 1 473 Rendkívüli bevételek 1 574 Kiadások Saját termelésű készletek állománycsökkenése Anyagi jellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Pénzügyi műveletek ráfordításai Rendkívüli ráfordítások VÁLLALKOZÁS EREDMÉNYE
2008.12.31. 213 771 108 719 45 955 57 690 333 1 074
Változás -57 995 -19 991 -56 19819 19 834 - 1.140 -500
274 622 60 527 91 510 103 437 14 581 740 3 453 374 -60 851
+3 440 -12 252 +6 405 +9 349 -2 354 - 83 +2 234 +141 - 61 435
271 182 72 779 85 105 94 088 16 935 823 1 219 233 584
A Társaság 2008. évi vállalkozási eredményét a kiadások 3 440 e Ft-os növekedése és a bevételek 57 995 e Ft-os csökkenése idézte elő, így az adózás előtt /mérleg szerinti/ eredmény -60 851 eFt lett az előző évi 584 e Ft-tal szemben. Átlagbér alakulása: Állománycsoport
Alkalmazott Fizikai Összesen Egyéb bérek Mindösszesen:
Átlag létszám (fő) 18 11 29 29
Bérköltség 2007 (eFt) 42 038 11 452 53 490 9 021 62 511
Átlagbér eFt/fő/év Tény Terv
1 845
1.845
A Társaság a 2008. évre a tulajdonos által engedélyezett bérszínvonalat (1.845 eFt/fő/év) nem lépte túl.
Bérköltségen felül az állományba tartozó dolgozóknak kifizetett egyéb személyi juttatások. eFt Összesen Ebből fizikai Nemesítői díjak Fajtajutalék Étkezési hozzájárulás Saját gépjármű használat Betegszabadság Munkába járás költségei Napidíjak Végkielégítés Beiskolázási támogatás Vállalkozást terhelő táppénz Egyéb Összesen:
696 3 640 2.485 1.122 579 797 97 45 112 2 635
728 736 278 168 263 25 15 37 255
12 208
2505
Egyéb személyi jellegű (e Ft) Állományba tartozó Állományon kívüli: Egyéb személyi jellegű összesen:
12.208 3 815 16 023
Személyi kifizetések az állományba tartozó dolgozóknál együttesen 2008. évben 421 eFt /fő/ év jövedelmet jelentettek. Állományon kívüliek részére történő kiadások között szerepel 848 eFt nemesítői díj, valamint alkalmi munkavállalók részére kifizetett összeg 408 e Ft és a választott tisztségviselők részére kifizetésre került tiszteletdíj 2 559 e Ft. Az egyéb rovatban hűség jutalom 2 311 e Ft, segély kifizetés 171 e Ft, valamint 153 e Ft reprezentációs költség szerepel.
2.
2007. és a 2008. év adatainak összehasonlítása a közhasznú eredménykimutatás szerint (eFt)
Közhasznú tevékenység összes bevétele Közhasznú célú támogatás Pályázatos támogatás Közhasznú tevékenység árbevétele Egyéb bevétel Aktivált saját termelésű termék Közhasznú tevékenység összes ráfordítása Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Anyagjellegű ráfordítások Egyéb ráfordítások Pénzügyi műveletek ráfordítása Rendkívüli ráfordítások Közhasznú eredmény Vállalkozási tevékenység bevétele Vállalkozási tevékenység ráfordításai összesen Anyagjellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Pénzügyi műveletek ráfordítása Rendkívüli ráfordítások Vállalkozási tevékenység eredménye Vállalkozás eredménye
2007. 176 598 30 232 98 956 8 215 39 195 173 099 88 112 14 122 69 118 634 939 174 3 499 22 388 25 303
2008. 123 152 36 000 11 360 82 952 5 210 -12 370 184 906 100 846 12 554 69.605 266 1 398 237 -61754 30 092 29 189
Eltérés -53 446 +36 000 -18 872 -16 004 -3 005 -51 565 +11 807 +12 734 -1 568 +487 -368 +459 +63 -65 253 +7 704 +3 886
15 986 5 976 2 813 189 280 59 -2 915 584
21 905 2 591 2 027 474 2 055 137 903 -60 851
+5 919 -3.385 -786 +285 +1 775 +78 +3 818 -61 435
3. Aktivált saját teljesítmények értéke (eFt)
Közhasznú tevékenység Palántanevelés Fp. elit termesztés Fp. nemesítés Mezei leltár Vetőmagüzem Összesen:
Saját termelésű termék felh.
Hozam Értékesítés Aktivált saját bevétel önköltsége teljesítmény értéke
192 322 1 803 4 572 6 889
2.424 1 683 3 650 593 17 949 26 299
Saját előáll. eszk. akt. értéke
10 000
MIDÖSSZESEN
36 299
6 889
1 274 2 205 38 301 41 780
958 1 361 9 642 593 -24 924 -22 370
41 780
-12 370
Vállalkozási tevékenység Szolgáltatások Repcetermesztés Borsótermesztés Fp. szárítóüzem Fp. őrlőüzem Mezei leltár Összesen: MINDÖSSZESEN:
1 462 340 639 2 441 9 330
4 700 1 391 367 1 225 1 974 9 687 45 956
105 4 700 1 391 3 221 9 417 51 197
-105 -1 462 27 -2 635 + 397 -2 201 -14 571
IV. EGYÉB INFORMÁCIÓK
1. 2008. évi pályázatokkal, támogatásokkal kapcsolatos információk: 2008-ban kutatási-fejlesztési tevékenység finanszírozására nem volt lehetőségünk pályázatot nyerni. Az MNV Zrt. részéről kaptunk a már felmerült kutatási, nemesítési és fajtafenntartási költségeink megtérítéseként 36 000 e Ft-ot. 2. Likviditás
A Társaság likviditása a tárgyidőszak első felében folyamatosan biztosított volt a bevételek és kiadások ütemezése miatt. Az év második felében már nehézségekkel küzdöttünk ,
Likviditási mutatók alakulása: 2006.
2007.
2008.
Forgóeszközök Likviditás I. --------------------------------------Rövid lejáratú kötelezettségek
5.92
7.02
1,9
Forgóeszközök - készlet Likviditás II. ---------------------------------------Rövid lejáratú kötelezettségek
2.29
2.12
0,8
3. Minőségbiztosítás Az ISO 9001:2000 Magyar Szabvány auditálása 2004. decemberében megtörtént, így 2005. január 1.-től az új minőségbiztosítási rendszer van érvényben, mely kiterjed a biotermékekre is. Az évközi auditálás sikeresen megtörtént.
4. Export tevékenység A Társaság 2008. évben 3.848 eFt értékben értékesített exportra az alábbi bontásban: EU-n belül Szlovákia
1 965 eFt
EU-n kívül Horvátország Összesen:
1 883 eFt 3 848 eFt
5. Környezetvédelem A környezetvédelmi előírásokat a Társaság betartotta. Veszélyes anyagokat, (vegyszer, növényvédőszer) és hulladékait megfelelően kezeli, tárolja. A kutatási munkához valamint a laborvizsgálatokhoz szükséges vegyszereket felhasználásukat közvetlenül megelőzően szerzi be Társaságunk és általában fel is használja a vásárolt mennyiséget. Veszélyes hulladékokat előállító üzemmel nem rendelkezünk. A kutatáshoz, szántóföldi növénytermesztéshez, vetőmagelőállításhoz az előírásoknak megfelelő összetételű és mennyiségű vegyi anyagok kerültek felhasználásra, szakember irányításával. Az őrlemény és vetőmag csomagoláshoz használt anyagok után a környezetvédelmi termékdíjat a Társaság a szállítóval történt megállapodás alapján beszerzéskor a számla összegében megfizette. A talajba veszélyes anyag hulladék nem került. A nyers csöves paprika feldolgozásához felhasznált mosóvíz elvezetése zárt rendszerben, az előírásoknak megfelelően történt.
6. Felügyelő Bizottság tagjainak, valamint a könyvvizsgáló cég javadalmazása 2008. évben Felügyelő Bizottság elnöke Felügyelő Bizottság tagjai Könyvvizsgálat
77.000 Ft/hó 70 000 Ft/hó 70 000 Ft/hó + ÁFA
Kalocsa, 2009. április 29. A 2008. évi Beszámolót készítette:
Takácsné Mihálkó Rózsa mérlegképes könyvelő PM rsz.:161511
1. sz. melléklet
Immateriális javak és tárgyi eszközök bruttó értéke és a beruházások értékének változása 2008. évben ezer Ft-ban Jogcím 2008. évi nyitó Növekedések Új beszerzés Saját előállítás Egyéb Növekedés összesen Nyitó + növekedés összesen Csökkenések Eladás Selejtezés Egyéb Aktiválás Csökkenés összesen 2008. évi záró
Ingatlanok
Műszaki berendezések
Egyéb gépek
188 511
161 579
32 156
347 10 000
24
175
546 10.000
10.347 201.432
24 161 603
175 32 331
10.546 583 877
Immateriális javak 191 085
188.511
2.713
201.432
188 511
2.713 158 890
Tárgyi eszköz összesen 573.330
2.713
32 331
2.713 581 164
2. sz. melléklet
Immateriális javak és tárgyi eszközök értékcsökkenésének változása 2008. évben
Jogcím 2008. évi nyitó Növekedések Terv szerinti lineáris Terv szerinti teljesítmény arányos Terven felüli Egyéb Növekedés összesen Nyitó + növekedés összesen Csökkenések Eladás Selejtezés Egyéb Csökkenés összesen 2008. évi záró
Immateriális javak 42.236
Ingatlanok
ezer Ft-ban Összesen
17 648
Műszaki berendezések és felszerelések 129 240
Egyéb gép és berendezés 26 098
6.536
2.685
3.843
1.517
14.581
6.536 48.772
2 685 20.333
3.843 133 083
1 866 27.615
14.581 229.803
2.713
48.772
20.333
64 130.370
215.222
2.713
27.615
227090
3. sz. melléklet
LELTÁR
A 2008. év december 31-én nyilvántartott ráforditások aktiv időbeli elhatárolása
Megnevezés Magyar Posta Nyrt. Magyar Posta Nyrt. MHKk Közlönykiadó Kft. Városi Közművel. Int. Aegon Mo. Zrt.
Mediteam Kft Raabe Tanácsadó Kft
Összesen
Számla Bizonylatszám Összege (Ft) 2.619 BF-8/2008 2.457 BF-44/2008 26.160 BF-428/2008 50.000 BF-442/2008 BF-429/2008 BF-460/2008 P-727/2008
Lejárat
100.664 4.380
2008.01.01 2008.01.31. 2008.11.08. 2008.12.10. 2008.11.09. 2008.12.04.
24.800
2008.12.18.
211.080
4. sz. melléklet
LELTÁR
a 2008. év december 31-én passzív időbeli elhatárolások záró állománya
Megnevezés T-SYSTEMS Démász Zrt. Démász Zrt. Démász Zrt. Kalocsavíz Kft. Kalocsavíz Kft.
Égáz-Dégáz Zrt. Égáz-Dégáz Zrt. T-SYSTEMS Invitel Zrt. Gabonatermesztési Kht. RAABE TAN. KFT. OTP Bank Kámán Károly PAROLA-2000 BT. DÉMÁSZ ZRT VETMA KHT VODAFONE DÓZSA KAMILLA LOCAL PATROL KFT VOLÁN TRANS KFT VOLÁN TRANS KFT KÖVICE FELÜGY. SZEGEDFISH KFT AEGON MO. BÉKÉS M. MG. SZAKIG. HIV. Tárgyévi bevéltelek elhatárolása Halasztott bevételek (fejlesztési célú) Térítés nélküli eszközátvétel Összesen
Számla Bizonylatszám Összege (Ft) 26.071 BF-25/2009 38.657 BF-27/2009 58.149 BF-28/2009 28.775 BF-29/2009 2.725 BF-17/2009 12.535 BF-18/2009
2009.01.27. 2009.01.27. 2009.01.27. 2009.01.27. 2009.01.17. 2009.01.17.
BF-20/2009
53.951
2009.01.19.
BF-22/2009
311.123
2009.01.19.
BF-510/2008
9.475
2009.01.07.
BF-24/2009
24.477
2009.01.26.
BF-42/20089
17.593
2009.01.30
BF-47/2009
1.563
2009.01.31
016/2008
4.439
2009.01.01
P-21/2009
8.800
2009.01.31
P-8/2009
88.600
2009.01.05
6.777
2009.01.07
BF-32/2009
100.000
2009.01.12.
BF-06/2009
12.498
2009.01.05.
BF-07/2009
50.000
2009.01.12.
BF-12/2009
274.560
2009.01.13.
BF-13/2009
41.623
2009.01.15.
BF-14/2009
34.259
2009.01.15.
BF-19/2009
65.070
2009.01.20.
BF-26/2009
6.593
2009.01.22.
BF-76/2009 BF-40/2009
22.660 434.240 980.000
2009.02.20. 2009.02.04.
BF-509/2008
11.839.941 529.323 15.083.410
Lejárat
5. sz. melléklet
LELTÁR
a 2008. év december 31-én passzív időbeli elhatárolásként kimutatott bevételekről
Megnevezés Cukor Term. OSZ. Cukor Term. OSZ.
Összesen:
Számla Kelte Összege (Ft) 2005.05.11 2005.05.11
1.220.000 - 240.000 980.000
Megjegyzés KF-1008/2007 KF-1008/2007
6. sz. melléklet
LELTÁR
a 2008. év december 31-én nyilvántartott rövidlejáratú külföldi vevő követelésekről
Megnevezés
Számla Bizonylatszám Összege
AGROHOBBY
EXP-7/2008
166,43 euró 44.985 Ft 49.563 Ft
2008. évre elszámolt árfolyam nyereség
4.578 Ft
Összesen
49.563 FT
Lejárat 2008.11.25. 2009. 02.18.. pénzügyi teljesítés
7. sz. melléklet
LELTÁR
A 2008. év december 31-én nyilvántartott rövidlejáratú belföldi vevő követelések
Megnevezés CENTRÁL GEO KFT DR. KAPITÁNY JÓZSEF JESSY BT. KALO-TÁP KFT KOVÁCS ISTVÁNNÉ
DELIKÁTES 93 - értékvesztés (Delikátes 93) Összesen
Számla Bizonylatszám Összege (Ft) 1.142.664 KF-1057/2008 11.695 KF-1070/2008 1.499 K-772/1/2008 108.000 KF-1068/2008 K-621/2008 K-636/1/2006
+ külföldi vevő követelés (6. számú melléklet) Összes vevőkövetelés
98.226 96.000 -96 000 1.362.084 49.563 1.411.647
Lejárat 2009.01.05 2009.01.12. 2008.12.25 2009.01.09. 2008.05.15. 2006.12.08.
8. sz. melléklet
LELTÁR
a 2008. év december 31-én nyilvántartott bevételek aktív időbeli elhatárolása
Megnevezés
Számla Bizonylatszám Összege ( Ft)
TB 1%-os visszatérítés, Lakásépítési törlesztés IV. évi ERSTE LEKÖTÖTT BETÉT KAMATA
1.646 63.117 54.445
Összesen
119.208
Lejárat
9. sz. melléklet
LELTÁR
A 2008. év december 31-én nyilvántartott rövidlejáratú szállítói kötelezettségekről
Megnevezés AGRÁRMARKETING CENTRUM BAKACSI GÉZÁNÉ BER-ÉP GÉP KFT CASE TO CASE BT. DÉMÁSZ ZRT
DÓCZI CSABA ERSTE BEFEKT. ALAPOK GABONATERM. KHT INTERDUNA –IMPEX KFT VÁR.KOMMUN.INT. MÁK MAGYAR ÁLL. KINCSTÁR MG KFT. PRIMORDIUM KFT SOLTUB BT. SZEGEDFISH TÜV RHEIN. KFT ZSÓKA 2004 BT Összesen
+ vevő túlfizetés (Németh Ferenc) ÖSSZESEN
Számla Bizonylatszám Összege (Ft) 360 BF-511/2008 8.972 BF-464/2008 42.420 BF-504/2008 150.000 BF-324/2008
Lejárat
763.400 453.976
2009.01.20 2008.12.25. 2008.12.26. 2008.12.20. 2009.01.10. 2008.12.10.
2008/5047335
1.500
2008.12.31.
BF-507/2008
9.911
2008.12.28.
BF-508/2008
56.016
2009.01.15.
BF-505/2008
1.776
2008.12.25.
MÁK 1/2009 BF-465/2008 BF-502/2008 BF-423/2008 BF-506/2008 BF-458/2008 BF-492/2008
2.000 63.567 1.800.000 120.000 35.935 172.720 177.120
2008.12.31. 2008.12.15. 2008.12.29. 2008.11.03. 2008.12.24. 2008.12.26. 2008.12.17.
BF-55/2007 BF-472/2008
3.859.000
+ 12 000 3.871.000
A lekötött tartalék és tőketartalék bemutatása jogcímenként:
Tőketartalék részletezése: 2004. évi támogatások kapott pénzeszközök
108 608
1999. évi lekötött tartalék feloldása
33 400
2000. évi lekötött tartalék feloldása
7 000
2001. évi lekötött tartalék feloldása
50 426
2002. évi lekötött tartalék feloldása
25 826
2005. évi hitel miatti feloldás
40 000
2003. évi lekötött tartalék feloldása 2005. évi Európa Agrár hitel feloldása Összesen:
5 700 10 000 280 960
Passzív időbeli elhatárolások között kimutatott halasztott bevételek záró állománya 2008.december 31. Támogatásból megvalósult eszközök értékének elhatárolása Ft-ban Szikra F1 fajta Csüngő tenyészkert támogatás Felálló tenyészkert nemesítés Tárgyi eszköz fejlesztés(magszárító, spirálozó, fénymásoló) Támogatás vegyifülke Támogatás Laborépület Támogatás Laborbútor Meteorológiai Állomás Szárítószalag Gőzborotva Bérprogram Vágódaráló (térítés nélküli átvétel) Összesen:
3.600.000 1.831.000 1.832.000 36.754 966.561 1.188.195 864.571 1.111.126 302.186 83.769 23.779 529.323 12.369.264
Állományváltozás bemutatása
Nyitó 2007. 01.01. Támogatásból megvalósított új eszközök értéke Térítés nélküli átvétel Elhatárolásból visszavezetés elszámolt értékcsökkenés arányában Záró állomány
E Ft-ban 13.082. 0 0 - 713 12.369.
Egyéb bevételek részletezése 2008. december 31.
Főkönyvi szám 9612 961 9633 9634
Megnevezés Opel C. eladás, term .daráló Értékesitett immat. tárgyi eszk. Utánvétes csomag postaköltsége Bérleti díjak
9638 96392 963 9663 96711
TB 1 % visszatérítés CENTRÁL GEO kártérités Egyéb bevételek összesen Köv. elsz. értveszt. visszairás KHT TÁMOG. KUT. KTGEK ELLENTÉT.
967161
Jedlik Ányos rezisztencia nemesítés támogatás Innovációs támogatások Kutatási tevékenység, támogatás összesen Kamattámogatás Kamat támogatás
96719 9671 967211 967212 96725 96727 9672 9691 9692 969 96
Összeg 252917 252917
4225 260000 11822 961980 1238027 139476 36000000
11360000 4500000 55895997 207 000 206000
Földalapú növ. term. tám. Szántóföldi célp. támogatás Egyéb támogatások összesen Különféle egyéb bevételek Különféle egyéb bevételek Különféle egyéb bevételek összesen Egyéb bevételek összesen
2035680 1587317 4035997
57689260
Eredménykimutatás tétele
57.690 e Ft
30533 132310 162843
Rendkivüli ráforditásaink és bevételeink alakulása: A rendkivüli ráforditások jelentős részét a Spice Szövetkezet behajthatatlan tartozása tette ki 128 e. Ft értékben, valamint a Primordium Kft felé tett követelés elengedési nyilatkozatunk alapján 96 e. Ft. A Dél-alföldi Regionális Nyugdijbiztositási Igazgatóság által megitélt - üzemi balesetet szenvedett Mészáros Zsolt részére - folyamatosan történő társadalombiztositási ellátáshoz való hozzájárulás összege 2008. évben 136 e. Ft. Rendkivüli bevételeink között szerepel a támogatási forrásból megvalósult tárgyieszköz beszerzések 2008. évi elszámolt értékcsökkenés arányos részének visszavezetése , amely 713 e. Ft. Valamint az 1 és 2 Ft-os pénzérmék megszűnése miatt kerekitések elszámolása.
