FLEXFUND HYPOTHEEK DE VRIJHEID VAN INDIVIDUELE VERMOGENSOPBOUW
FLEXFUND HYPOTHEEK DE VRIJHEID VAN INDIVIDUELE VERMOGENSOPBOUW Zoals uw huis de basis is voor uw privéleven, zo is uw hypotheek de basis voor uw persoonlijke financiële planning. De Flexfund Hypotheek van WestlandUtrecht Hypotheekbank past hier uitstekend in. Een flexibele combinatie van een hypotheek en vermogensopbouw door te beleggen. U beslist zelf, aan de hand van uw beleggingsprofiel, waarin u belegt en heeft daarbij de keuze uit ruim 25 beleggingsfondsen van ING en de Postbank.
VERMOGENSOPBOUW NAAR WENS Met de Flexfund Hypotheek kiest u zelf voor de mate van flexibiliteit van uw vermogensopbouw. Kiest u voor maximale vrijheid met betrekking tot uw inleg? Of wilt u profiteren van onbelaste vermogensopbouw in een Beleggingsrekening Eigen Woning (BEW), waarbij u rekening houdt met een aantal fiscale voorwaarden? De keuze is aan u. De regels en kenmerken van de BEW leest u verderop in deze brochure.
EEN HYPOTHEEK OP MAAT Met de Flexfund Hypotheek betaalt u naast de hypotheekrente, maandelijks een bedrag waarmee beleggingsfondsen worden aangekocht. Het doel van deze maandelijkse inleg en het rendement hierop is het geheel of gedeeltelijk aflossen van de geldlening aan het einde van de looptijd. De Flexfund Hypotheek is de basis van uw vermogensopbouw, met het voordeel dat u bij het afsluiten van de hypotheek geen eigen geld hoeft in te brengen. Daarmee is de Flexfund Hypotheek aantrekkelijk voor wie nog geen vrij beschikbaar kapitaal heeft. U kunt de Flexfund Hypotheek ook combineren met andere hypotheekvormen.
“We dachten dat een beleggingshypotheek niet voor ons was weggelegd zonder eigen geld. Maar met de Flexfund Hypotheek werd het toch mogelijk. We beleggen maandelijks een vast bedrag in fondsen die we zelf hebben uitgekozen. En een prettig idee is dat we altijd kunnen bijstorten of extra behaald rendement kunnen opnemen als dat ons uitkomt. We genieten van de vrijheid die deze flexibele individuele vermogensopbouw ons biedt.”
FLEXIBILITEIT TIJDENS DE LOOPTIJD Naast de maandelijkse inleg is het mogelijk om bij aanvang of
Er zijn ook clickfondsen beschikbaar, waarmee eenmaal behaalde
tijdens de looptijd extra stortingen te doen. Daardoor kan de
beleggingsresultaten voor een groot deel kunnen worden veilig-
maandelijkse inleg vervolgens worden verlaagd. Zo kunt u uw
gesteld. Meer informatie over alle beleggingsfondsen leest u in
maandelijkse lasten aanpassen aan veranderende levensom-
het Flexfund Fondsenoverzicht, dat uw adviseur u kan meegeven.
standigheden. Maatwerk is ook mogelijk als het gaat om opname
U vindt deze informatie ook op westlandutrecht.nl.
van extra behaald rendement. Als de waarde van uw beleggingen de opnamelijn op te nemen. De kenmerken van de opnamelijn
ZONDER KOSTEN FONDSEN VERKOPEN
staan vermeld in de hypotheekofferte, die uw adviseur voor u
Bij het afsluiten van de Flexfund Hypotheek maakt u uw eerste
kan aanvragen.
beleggingskeuze. Deze keuze is niet definitief. U kunt altijd
boven de opnamelijn ligt, is het mogelijk om het meerdere boven
weer van fonds switchen. Bij het aankopen van fondsen betaalt Let op, bij tegenvallende beleggingsresultaten bestaat de moge-
u 0,5% aankoopkosten. Het verkopen van fondsen is altijd gra-
lijkheid dat u geen opnamen kunt doen. Er zijn risico’s verbon-
tis. De handlingfee is per maand 0,0495% van de waarde van het
den aan het opnemen van de waarde boven uw opnamelijn. Zo
belegde vermogen op de laatste dag van de maand (incl. btw).
kan, indien gedurende het laatste gedeelte van de looptijd van uw hypotheek de koersen dalen, de vermogensopbouw niet
DE BELEGGINGSPECIALISTEN
voldoende zijn om uw lening af te lossen.
De Flexfund Hypotheek bestaat uit een hypothecaire geldlening van WestlandUtrecht Hypotheekbank en een belegging bij
INZICHTELIJK EN PERSOONLIJK
WestlandUtrecht Effectenbank. Er wordt bij deze hypotheek
U kunt een doordachte keuze maken uit de beschikbare beleg-
door u belegd op basis van het product Flexfund. In de brochures
gingsfondsen die passen bij uw beleggingsprofiel. Deze variëren
‘Flexfund’ en het ‘Flexfund Fondsenoverzicht’ leest u hier meer
van defensief, zoals obligatiefondsen, tot zeer offensief, zoals
over.
informatie- en communicatietechnologiefondsen.
pluspunten van de Flexfund Hypotheek �
Maandelijkse inleg: bij aanvang geen eigen financiële middelen nodig.
�
Geen kosten bij verkoop fondsen.
�
Ruime keuze uit meer dan 25 vooraanstaande beleggingsfondsen.
�
Mogelijkheid van stortingen bij aanvang en tijdens de looptijd.
�
Tussentijdse opnames mogelijk boven een bepaald niveau.
FLEXFUND HYPOTHEEK MET EEN BELEGGINGSREKENING EIGEN WONING U kunt in combinatie met de Flexfund Hypotheek een
KENMERKEN FLEXFUND HYPOTHEEK MET EEN BELEGGINGSREKENING EIGEN WONING:
Beleggingsrekening Eigen Woning afsluiten. Hierbij belegt u in
■ De inleg moet altijd voldoen aan de fiscaal toegestane
dezelfde fondsen als bij een reguliere Flexfund Hypotheek, maar
inlegverhouding (10:1).
bouwt u onder een aantal voorwaarden fiscaal gunstig vermo-
■ Er is altijd sprake van maandinleg (minimaal v 50).
gen op. Dit voordeel houdt in dat u gedurende de looptijd van
■ Een eerste hoge storting gevolgd door maandinleg is mogelijk.
de hypotheek jaarlijks geen vermogensrendementsheffing van
■ Tussentijdse extra stortingen zijn mogelijk.
1,2% betaalt over het opgebouwde vermogen, omdat dit ver-
■ De opgebouwde waarde is tijdens de looptijd belastingvrij
mogen in box 1 valt. De uitbetaling van het opgebouwde vermo-
en aan het einde van de looptijd vrijgesteld tot maximaal
gen is fiscaal onbelast tot een bepaald maximum. Om te kunnen
v 32.900* per persoon bij een inlegperiode van ten minste
profiteren van dit fiscale voordeel dient aan een aantal regels te
15 jaar of maximaal v 145.000* per persoon bij een inleg-
worden voldaan. Zo mag u het opgebouwde vermogen uitslui-
periode van ten minste 20 jaar.
tend gebruiken voor de aflossing van uw eigenwoningschuld.
■ De fiscale vrijstelling is nooit hoger dan de eigenwoning-
Daarvoor dient u ten minste 15 achtereenvolgende jaren in te
schuld, het deel van de lening waarover u hypotheekrente
leggen, waarbij de verhouding tussen de hoogste en laagst betaalde inleg binnen 10:1 blijft. U wilt bijvoorbeeld in het eerste jaar een bedrag van v 6.000
mag aftrekken. ■ Belastingvrije opbouw is alleen mogelijk als de rekening geblokkeerd is, zodat u geen tussentijdse opnames kunt doen.
inleggen. U kunt dit doen met een aanvangsstorting van v 5.400 en een maandelijkse storting van v 50. In het tweede jaar vervolgt u de maandelijkse inleg en legt u in totaal v 600 in (12 maanden x v 50). Zo wordt voldaan aan de inlegverhouding van 10:1.
* Dit cijfer geldt voor 2008 en wordt jaarlijks geïndexeerd. Een totale fiscale vrijstelling van v 290.000 is mogelijk bij een inlegperiode van ten minste 20 jaar wanneer er twee rekeninghouders zijn. Of v 65.800 bij een inlegperiode van ten minste 15 jaar.
VERMOGENSOPBOUW IN BOX 3 OF BOX 1? In overleg met uw adviseur kunt u bepalen wat in uw persoonlijke situatie de beste optie is: vermogensopbouw met de Flexfund Hypotheek in box 3, de Flexfund Hypotheek met een BEW voor vermogensopbouw in box 1 óf een combinatie van beide. Vermogensopbouw in Flexfund (Box 3)
Vermogensopbouw in Flexfund Beleggingsrekening Eigen Woning (Box 1)
U betaalt vermogensrendementsheffing (VRH) van 1,2%,
U betaalt geen vermogensrendementsheffing (VRH) geduren-
boven het heffingvrije vermogen.*
de de looptijd en profiteert van belastingvrije uitbetaling tot het bedrag van uw persoonlijke kapitaalvrijstelling. In 2008 is de kapitaalvrijstelling v 145.000** bij een jaarlijkse inleg gedurende een periode van ten minste 20 jaar; bij een jaarlijkse inleg gedurende ten minste 15 jaar is de vrijstelling van de uitbetaling maximaal v 32.900.** De kapitaalvrijstelling kan echter niet hoger zijn dan de eigenwoningschuld. Bij uitbetaling wordt het rendement van het vermogen boven de kapitaalvrijstelling belast in box 1 (progressieve belastingschijven).
Op het dividend wordt dividendbelasting ingehouden. U kunt
Het dividend wordt volledig herbelegd.
dit verrekenen met de inkomstenbelasting.
Er wordt geen dividendbelasting in mindering gebracht op de belegging.
Dividend opneembaar.
Dividend niet opneembaar.
Opname mogelijk, mits de waardeontwikkeling dit toelaat.
Geen opname mogelijk.
Geen verplichte maandinleg, er is de mogelijkheid om alleen
Verplichte maandinleg.
een aanvangsstorting te doen. Inleg vrij te bepalen.
Inleg alleen mogelijk binnen de verhouding van 10:1.
Bestedingsdoel van het opgebouwde kapitaal is in principe
Opgebouwd kapitaal moet bij uitbetaling (deblokkering)
bedoeld voor de aflossing van de hypotheekschuld.
gebruikt worden voor de aflossing van de eigenwoningschuld.
Afhankelijk van de persoonlijke financiële situatie zijn er meer mogelijkheden met betrekking tot de aflossing en de looptijd van de hypotheekschuld. * Er geldt in 2008 een vermogensrendementsheffing vrijstelling van v 20.315 per persoon. ** De kapitaalvrijstelling geldt voor 2008 en wordt jaarlijks geïndexeerd. Wanneer er twee rekeninghouders zijn, is er een totale vrijstelling van € 290.000 mogelijk bij een inlegperiode van ten minste 20 jaar. Of € 65.800 bij een inlegperiode van ten minste 15 jaar.
PLUSPUNTEN VAN DE FLEXFUND HYPOTHEEK MET EEN BELEGGINGSREKENING EIGEN WONING �
Maandelijkse inleg: bij aanvang geen eigen financiële middelen nodig.
�
Geen kosten bij verkoop fondsen.
�
Ruime keuze uit meer dan 25 vooraanstaande beleggingsfondsen.
�
Onbelaste vermogensopbouw in box 1, dus geen 1,2% vermogensrendementsheffing verschuldigd.*
�
Profiteer van kapitaalvrijstelling tot een bepaald maximum bedrag per persoon.*
�
Naast maandelijkse inleg, de mogelijkheid tot een aanvangsstorting en bijstortingen binnen fiscaal toegestane regels.
* Indien er voldaan is aan de fiscale voorwaarden.
U w h y p oth e e k e n de f is cu s
De rente op een lening voor de eigen woning is aftrekbaar binnen de voorwaarden van de huidige wetgeving. De mogelijk- heden voor renteaftrek zijn in 2001 en 2004 beperkt. Laat u dus altijd goed adviseren, ook bij wijzigingen in uw persoonlijke situatie tijdens de looptijd van uw hypotheek. De waarde van de beleggingen van uw Flexfund Hypotheek valt in box 3. In principe bent u hierover 1,2% vermogensrendementsheffing verschuldigd. Kiest u voor de Flexfund Hypotheek in combinatie met de Beleggingsrekening Eigen Woning, dan valt de waarde van uw beleggingen onder voorwaarden in box 1. U bent dan geen vermogensrendementsheffing verschuldigd en ve r s c h il l e n de hypotheekvormen
kunt profiteren van een belastingvrije uitbetaling (deblokke-
WestlandUtrecht kent diverse hypotheekvormen die kunnen
ring) tot een bepaald maximum. Om te kunnen profiteren van
aansluiten bij uw persoonlijke financiële behoefte en fiscale
dit fiscale voordeel, bent u aan een aantal voorwaarden gebon-
situatie. Laat u uitgebreid adviseren over de verschillende
den.
mogelijkheden door uw hypotheekadviseur. Meer fiscale informatie kunt u vinden in de brochure ‘Uw eigen Ov e r lijde n s ri si coverzekeri ng
huis, uw eigen hypotheek’.
In het geval van overlijden is het voor de langstlevende partner een zorg minder als hij of zij geheel of gedeeltelijk is verlost van
Financië le bij s lu ite r
de hypotheeklasten. Doorgaans wordt daarom bij het afsluiten
Voor de Flexfund Hypotheek is een financiële bijsluiter opge-
van een hypotheek afzonderlijk een overlijdensrisicoverzeke-
steld met informatie over het product, de kosten en de risico’s.
ring gesloten. In bepaalde gevallen stelt WestlandUtrecht deze
Vraag erom en lees hem voordat u het product koopt.
verzekering ook verplicht. Uw hypotheekadviseur kan voor u
De financiële bijsluiter is kosteloos verkrijgbaar en is te vinden
berekenen wat de premie hiervoor is.
op westlandutrecht.nl.
Specifiek voor de Flexfund Hypotheek met een Beleggings rekening Eigen Woning geldt: ■ Als u met de BEW vermogen opbouwt boven de eigenwoningschuld of boven de kapitaalvrijstelling dan moet u er rekening mee houden dat bij uitbetaling (deblokkade) van dit vermogen, over het rendement van dit vermogen mogelijk progressief afgerekend wordt in box 1. ■ Het wijzigen of voortijdig beëindigen van de BEW of het niet voldoen aan de fiscale regels voor de BEW kan betekenen dat het rendement van het opgebouwde vermogen fiscaal belast wordt in box 1. De verdere vermogensopbouw kan in dat geval met de BEW worden voortgezet. Het vermogen van de BEW zal vervolgens in box 3 vallen. Maar u kunt ervoor kiezen uw hypotheek met BEW-voorwaarden om te zetten naar een WestlandUtrecht-beleggingshypotheek zonder BEW-voorwaarden. Hiervoor worden v 500 administratieWaar u op moet letten
kosten in rekening gebracht.
■ De rente voor uw lening is afhankelijk van de ontwikkelingen op de financiële markt. Dit kan betekenen dat u na een rente-
■ Wilt u het risico afdekken dat er bij overlijden te weinig
herziening per maand minder hoeft te betalen, maar het
waarde is om de schuld geheel of gedeeltelijk af te lossen,
kan ook zo zijn dat u méér moet gaan betalen.
dan kunt u een overlijdensrisicoverzekering sluiten.
■ Wie geld belegt, neemt een financieel risico. Ook bij de
■ Bij overlijden wordt door de belastingdienst een deblokke-
Flexfund Hypotheek loopt u een beleggingsrisico. De rende-
ring van het tegoed aangenomen voor de waarde van de
menten van dit product zijn afhankelijk van ontwikkelingen
beleggingen op de datum van overlijden. Een verdere vermo-
op de kapitaal-, effecten-, valuta- en goederenmarkt. Deze
gensopbouw in box 1 ten behoeve van de kapitaalvrijstelling
kunnen hierdoor hoger, maar ook lager dan gemiddeld uit-
van het deel BEW van de overleden partner is niet mogelijk.
vallen en zullen meer schommelen naarmate de belegging
Een eventuele (fiscaal) partner kan ervoor kiezen om af te
risicovoller is. De waarde van uw belegging kan fluctueren. In
lossen of op een later moment de kapitaalvrijstelling te
het verleden behaalde resultaten bieden geen garantie voor
benutten. In dat geval wordt de kapitaalvrijstelling van de
de toekomst. De opbrengst van uw belegging kan onvol-
partner verhoogd met de waarde van de te benutten vrij
doende zijn om uw geldlening aan het eind van de looptijd
stelling van de overleden partner.
geheel af te lossen. Indien u (deels) belegt met geleend geld, betekent dit dat u het risico loopt dat u uw inleg verliest of
■ Bij overlijden valt in beginsel 50% van de Beleggingsrekening
zelfs een schuld overhoudt. Als de looptijd niet verlengd
Eigen Woning in de nalatenschap van de overleden rekening-
wordt, dient u het restant van de geldlening op een andere
houder en is over het te erven deel van het tegoed van de
manier af te lossen.
rekening eventueel successierecht verschuldigd.
Deze brochure is onlosmakelijk verbonden met de brochure ‘Uw eigen huis, uw eigen hypotheek’ van WestlandUtrecht Hypotheekbank N.V. U kunt naar deze brochure vragen bij uw hypotheekadviseur of hem bestellen via westlandutrecht.nl.
10-066 (0808)
