17 TOPtips voor 2008
FiscAlert januari 2008 | jrg 14 nr 1 | p.12-14 17 TOPtips voor 2008 Een nieuw jaar met nieuwe kansen. De beste tips voor uw persoonlijke financiën op een rijtje. Het kan u duizenden euro’s schelen. Of meer! 1. Wees geen dief van uw eigen portemonnee Heeft u een tegoed op een privé- of spaarrekening met een magere rente? Overweeg dan over te stappen naar een beter renderende (internet) spaarrekening of deposito. Informeer ook bij uw eigen bank, want soms zijn er mogelijkheden die u niet kent. De Postbank geeft bijvoorbeeld momenteel niet meer dan 0,5(!) procent rente op hun Plusrekening, maar heeft ook andere rekeningen met aantrekkelijker rentevergoedingen, zoals de Postbank (Internet)Bonusrenterekening en sinds kort de Postbank Toprekening. En dan zijn er nog banken die momenteel — vrij opneembaar — 4,5 procent rente geven, zoals de Amsterdam Trade Bank. Dat is snel en makkelijk verdiend. Een overzicht van de actuele rentetarieven kunt u vinden op www.spaarinformatie.nl LET OP: Kijk op de internetsite van De Nederlandsche Bank (www.dnb.nl) altijd of de bank waar u uw geld wilt onderbrengen onder toezicht van DNB staat. En leg bij kleine, onbekende (buitenlandse) banken nooit méér in dan het bedrag dat onder het depositogarantiestelsel valt.
2. Spaar of beleg automatisch De meeste mensen gaan pas nadenken over hun pensioen als het eigenlijk al te laat is. Ons advies: begin zo vroeg mogelijk met het opzij zetten van geld voor de oude dag. Een goede methode: zet maandelijks automatisch 50 of 100 euro op een hoogrentende (internet)spaarrekening of deposito, of in een goed gespreid beleggingsfonds zoals Fortis OBAM. Zonder dat u er erg in heeft, spaart u op deze manier ‘vanzelf’ een leuk (pensioen)kapitaaltje bij elkaar. Lees ons artikel ‘Periodiek beleggen: just do it’, FiscAlert mei 2007, nr 5, p.26-28, ook te vinden in ons online archief op www.fiscalert.nl > sparen & beleggen (of click hier)
3. Check uw beleggingen Passen uw beleggingen nog bij uw huidige situatie en risicoprofiel? Zo nee, pas ze dan aan. Vraag uw beleggingsadviseur — of, beter nog, een onafhankelijk adviseur die op uurtarief werkt — om uw portefeuille met u door te nemen en waar nodig bij te stellen. Loop onze handige ‘Checklist Beleggen’ door (FiscAlert april 2006, nr 4, p.15, ook te vinden in ons online archief op www.fiscalert.nl > sparen & beleggen of click hier)
4. Licht een financieel product eerst door Wat in de folder staat is niet altijd de volledige waarheid. Overweegt u de aanschaf van een bepaald financieel product, kijk dan eerst op www.fiscalert.nl in het archief van onze rubriek ‘Op de deurmat’ of het
financiële product in kwestie is besproken en wat het oordeel was. U vindt het door het invoeren van productnaam of aanbieder in de zoekfunctie (op aanbieder vindt u wellicht vergelijkbare producten uit dezelfde stal). Check ook de waarschuwingslijsten op de site van de AFM (www.afm.nl).
5. Wees alert bij goedkope leenaanbiedingen U kent ze vast wel: die reclamespotjes op tv over goedkoop en veilig lenen. Te mooi om waar te zijn? Ja! Het addertje onder het gras zit namelijk niet in de lage rentetarieven — let wel op de looptijd van de aanbieding — maar in de aflossing van de lening. Die loopt steevast via een spaarpolis en daar wordt het grote geld mee verdiend. Alleen niet door u: u betaalt namelijk hoge kosteninhoudingen op de spaarpolis, waar die lage rente volledig bij in het niet valt. Er is maar één manier om echt veilig te lenen en dat is: niet lenen voor consumptieve uitgaven. Lees ons artikel ‘De valkuilen van consumptief lenen’ (FiscAlert juni 2006, nr 6, p.19-22, ook te vinden in ons online archief op www.fiscalert.nl > sparen & beleggen of click hier).
6. Maak werk van uw hypotheek Een hypotheek is geen ‘broodje bij de bakker’, al lijkt het daar soms wel op. Wat waarschijnlijk uw duurste aanschaf ooit is, regelt u dus niet in een uurtje. Oriënteer u altijd eerst goed op de verschillende hypotheekvormen en mogelijkheden vóórdat u in gesprek gaat met uw bank of hypotheekadviseur. Haal altijd offertes bij verschillende aanbieders en laat u niet inpalmen door de eerste de beste (verkoop)adviseur. En begin op tijd met zoeken, zodat u later niet onder druk hoeft te beslissen. U zult zien: het loont ècht. Lees ons artikel ‘19 Hypotheektips’ (FiscAlert mei 2007, nr 5, p.15-17, ook te vinden in ons online archief op www.fiscalert.nl > huis & hypotheek of click hier)
7. Sluit géén hypotheek met beleggingsverzekering! In principe maken aandelen op de lange termijn een aardig gemiddeld rendement, dus de keuze voor een beleggingshypotheek lijkt aantrekkelijk. Hoewel het begrip ‘beleggingshypotheek’ erg breed is, wordt meestal de variant bedoeld waarbij u gedurende een vast aantal jaren maandelijks een vaste premie betaalt voor een kapitaalverzekering, een zogenaamde ‘beleggingsverzekering’. Nu wordt bij hypotheken op basis van een beleggingsverzekering een flink deel van de premie niet belegd, maar ingehouden als ‘kosten’. Dit komt het rendement per ingelegde euro uiteraard niet ten goede. Daarom ons advies: vermijd de hoge kosten van de beleggingsverzekering en doe het zelf als u een beleggingshypotheek wilt. Hoe? Neem een aflossingsvrije hypotheek, beleg en/of spaar in eigen beheer het geld bij elkaar (indien nodig op een verpande of in depot gegeven rekening) en dek het overlijdensrisico af met een losse overlijdensrisicoverzekering bij een goedkope verzekeraar (minimaal drie offertes aanvragen). Zo voorkomt u in ieder geval dat er te veel geld aan andermans strijkstok blijft hangen. Lees ons artikel ‘Maak uw eigen beleggingshypotheek’ (FiscAlert april 2007, nr 4, p.19, ook te vinden in ons online archief op www.fiscalert.nl > huis & hypotheek of click hier).
8. Open een familiehypotheekbank Het is voor starters op de woningmarkt steeds lastiger om een betaalbare
woning te vinden. Als u nog een zakcentje achter de hand heeft, kunt u uw kind helpen: speel voor bank en leen uw kind geld. Het leuke is dat de fiscus meebetaalt: de rente op de lening is voor het kind namelijk gewoon aftrekbaar, terwijl voor de ouders de ontvangen rente onbelast is. Overigens blijft het bedrag van de lening bij de ouders als vordering belast in box 3. Meer informatie over deze slimme fiscale constructie vindt u in ons online archief op www.fiscalert.nl. Gebruik de zoekterm ‘familiebank’. Of click hier.
9. Los uw resthypotheek af Heeft u een — kleine — resthypotheek en voldoende spaargeld dat u voorlopig niet nodig heeft? Dan kan het voordelig zijn om uw hypotheek helemaal af te lossen. Bereken met behulp van onze handige calculator of aflossen in uw situatie voordelig is en zo ja, hoeveel het u oplevert. De calculator ‘Hypotheek Aflossen’ vindt u op www.fiscalert.nl > huis & hypotheek > calculatoren of click hier.
10. Pas op voor inkomensverzekeringen Werkloosheids- en arbeidsongeschiktheidsverzekeringen — ‘inkomensverzekeringen’ — zijn zeer lucratief voor tussenpersonen. Vaak worden ze verkocht tegelijk met het (over)sluiten van de hypotheek, waarbij de tussenpersoon een provisie krijgt die kan oplopen tot 40 procent van de omvang van de polis. Dat is niet voor niets. Dit soort verzekeringen is zeer lucratief voor de verzekeraars: omdat bijna nooit aan alle kleine lettertjes wordt voldaan, krijgt de verzekerde zelden waar hij recht op dacht te hebben. Bent u werknemer, dan heeft u al een verzekering tegen werkloosheid en arbeidsongeschiktheid en heeft u zo’n product waarschijnlijk niet nodig.
11. Eet uw huis op Wat moet u doen als u geld nodig heeft en het kapitaal zit in uw huis in de vorm van overwaarde? U kunt er natuurlijk voor kiezen te verhuizen naar een kleiner (lees: goedkoper) huis. Of gaan huren. Maar wat als u niet wilt verhuizen? U zou dan een zogenaamde ‘krediethypotheek’ (ook wel ‘rekeningcouranthypotheek’ genoemd) kunnen afsluiten. Zulke hypotheken zijn namelijk uitermate geschikt voor het ‘opeten’ van uw huis. Ze zijn aflossingsvrij en u betaalt alleen rente over het deel dat u daadwerkelijk opneemt. Hoeveel u mag opnemen bepaalt de bank. In het algemeen is men bereid te lenen tot een kredietplafond van 70 procent van de executiewaarde van het huis — ofwel bijna 60 procent van de marktwaarde. U betaalt alleen rente over de opgenomen bedragen. Die rente is variabel, en beweegt dus mee met de marktrente. Besef wel dat als u het geld niet gebruikt voor onderhoud of verbetering van uw eigen woning maar voor consumptieve bestedingen, die rente niet aftrekbaar is. De bekendste aanbieders van krediethypotheken zijn Postbank, Fortis en Rabo-dochter Roparco. Lees ons artikel ‘3 manieren om uw huis op te eten’ (FiscAlert juni 2004, nr 5, p.20-22, ook te vinden in ons online archief op www.fiscalert.nl > huis & hypotheek of click hier)
12. Sluit geen studieverzekering af voor de (klein)kinderen Dit soort producten is uitstekend voor de aanbieder, maar niet voor u: ze zijn niet flexibel en altijd te duur. Beter — want goedkoper — is het om zelf maandelijks automatisch een bedrag van bijvoorbeeld 50 euro op een internetspaarrekening of in een goed gespreid beleggingsfonds zoals Fortis OBAM (www.fortisobam.nl) of in een wereldwijd indexfonds, bijvoorbeeld via
www.meesman.nl, te storten. Op die manier bouwt u ongemerkt een flexibel studiepotje op. U kunt er te allen tijde aankomen, en het levert u nog meer op ook!
13. Regel erkende kinderopvang Heeft u oppas aan huis? Zorg er dan voor dat die ingeschreven is bij een gastouderbureau. Dit geldt trouwens ook voor oma’s en opa’s die regelmatig oppassen! Door ook hen als ‘gastouders’ in te schrijven, komt u in aanmerking voor kinderopvangtoeslag.
14. Middel uw inkomen Wie het ene belastingjaar veel verdient en het jaar erop weinig, betaalt waarschijnlijk te veel belasting. Gelukkig valt daar wat aan te doen, en wel door het inkomen te verdelen over meerdere aaneengesloten jaren. Dat heet ‘middeling’. In principe middelt u over drie jaar. U moet zelf schriftelijk een middelingsverzoek indienen bij de Belastingdienst, met berekening. Er is een drempel van 545 euro, alleen het meerdere krijgt u van de Belastingdienst terug. Middelen kan tot 36 maanden nadat de laatste aanslag over de drie te middelen jaren definitief vaststaat. Middelingscalculatoren over verschillende tijdsperiodes vindt u op www.fiscalert.nl > fiscaal > calculatoren of click hier.
15. Schenk lijfrentetermijnen Bent u in het bezit van zogenaamde ‘oud-regimepolissen’ (koopsompolissen van vóór 1 januari 1992 en lijfrentepolissen van vóór 16 oktober 1990)? Prijs uzelf dan gelukkig. U heeft indertijd de premie voor de koopsom- of lijfrentepolis van uw belastbaar inkomen afgetrokken — misschien zelfs tegen het toptarief, dat in de jaren ’70 op niet minder dan 72 procent lag. Als u de vrijvallende lijfrentetermijnen op uw eigen rekening laat storten, verdient u het verschil tussen het tarief waartegen u de premie toen heeft afgetrokken en het tarief dat u nu betaalt. Maar het kan fiscaal nog voordeliger zijn om de uitkeringen aan uw meerderjarige (klein)kinderen te schenken als ze nog niets of weinig verdienen. Of, als u samenwoont maar niet gehuwd bent, uw partner met een lager inkomen lijfrentetermijnen te schenken. Mogelijk levert zelfs het schenken van lijfrentetermijnen aan een echtgeno(o)t(e) fiscaal voordeel op (zie echter onder LET OP). Lees het ‘Stappenplan schenken lijfrentetermijnen’ dat u kunt downloaden op www.fiscalert.nl > pensioen (click hier) LET OP: Tot 2001 werd de belasting over de lijfrentetermijnen altijd geheven bij de begunstigde, tenzij de echtgenoot of geregistreerd partner met het ‘hoogste persoonlijk inkomen’ de premies had afgetrokken. In de nieuwe belastingwetgeving komt het begrip ‘hoogste persoonlijk inkomen’ niet meer voor. Het is dan ook verdedigbaar om uw minder verdienende partner herroepelijk als begunstigde aan te wijzen. Probeert u het gewoon, u heeft niets te verliezen: baat het niet, schaden doet het ook niet. In het ergste geval wordt de lijfrenteuitkering bij uw inkomen opgeteld, en dat was ook gebeurd als u niets had gedaan. LET OP: Vrijvallende lijfrentetermijnen zijn inkomsten. De studiefinanciering van uw studerende kind kan in gevaar komen als de inkomsten te hoog zijn. Kijk voor meer informatie op www.informatiebeheergroep.nl
16. Regel tijdig een notariële volmacht Is uw vader of moeder binnenkort niet meer in staat zelf het eigen vermogen te beheren en allerlei praktische zaken te regelen? Dan kan het opstellen van een notariële volmacht uitkomst bieden. Voor het starten of voortzetten van een schenkingsplan kunt u het zinnetje ‘en het doen van schenkingen’ laten toevoegen. Het is essentieel dat de volmachtgever op het moment van tekenen in staat is zijn of haar wil te bepalen. Neem voor meer informatie contact op met uw notaris.
17. Check uw testament Het is nog geen vijf jaar geleden dat we dit schreven, maar als het langer dan vijf jaar geleden is dat u naar uw testament heeft gekeken, is de kans vrij groot dat deze niet meer up-to-date is. Nog een keer kijken en zonodig bijstellen is hier het devies. Als u vermogend bent, is een combi-testament vaak een goede keuze. Raadpleeg een notaris. Lees het artikel ‘Geld besparen met combi-testament’ (FiscAlert mei 2007, nr 5, p.20-23, ook te vinden in ons online archief op www.fiscalert.nl > schenken & erven of click hier)
