Fiiggetlen kiinywizsgil6i jelent6s. a Bibolna Nemzeti M6nesbirtok Kft. tulajdonosa r6sz6re. Az ives beszdmoldrdl kdsziilt jelentds

Fiiggetlenkiinywizsgil6i jelent6s a Bibolna NemzetiM6nesbirtokKft. tulajdonosar6sz6re Az ivesbeszdmoldrdl kdsziiltjelentds Elv6geaiik a B6bolnaNemzeti M6nesbftok Korlitolt Felel6ss6giiTdrsas6g(cdgjegyz6ksz6m: -09008173) mell6kelt 2011. 6vi 6ves besz6mol6j6nak kdnywizsgilatit, amely 6ves beszdmol6a 201i. december31-i fordul6napraelk6sziteftm6rlegb6l- melybenaz eszkiiziik6s forrisok egyez6v6giisszege 4.671,971EFt, a m6rlegszerinti eredm6ny52,462F,Bt (nyeres6g)-, 6s az ezenid6ponttalv6gz6d66vre vonatkoz6 eredm6nykimutalisb6l, valamint a szdmviteli politika meghataroz6elemeit 6s az egy6bmagyartz6 inform6ci6kat tartalm^26kieg6szit6mell6kletb6l6ll. A B6bolnaNemzetiM6nesbirtokKft. 2010.6vi 6vesbesz6mol6jfta REORG-AUDITKdnywizsg6l6Kft nev6benBotosVal6riakamaraitag k6nyvvizsgil6auditalta,melyr6l2011.miiLrcius 21-6nkorlitozrisn6lkiili zttradikotta'rtalmaz6,,Ftiggetlen kdnywizsg6l6ijelent6s"-tadottki. A vezetds felel ssige ax,6vesbesTdmol6drt A vezet6s felel6s az 6ves beszd.mol6naka szimviteli tdrv6nyben foglaltakkal 6s a Magyarorsz6gon elfogadott6ltal6nosszrimvitelielvekkeldsszhangban tdrt6n6elk6szit6s66rt 6sval6sbemutalis66rt, valamint az olyan bels6 kontrollok6rt, amelyeketa vezet6ssziiks6gesnektart a!\hoz,hogy lehetriv6 v ljon az akir csal6sb6l, ak6rhib6b6leredrildnyeges hibris6llit6sokt6lmentes6vesbeszrlmol6 elk6szit6se. A kdnywizsgtil6fe lel6ssdge A mi felel6ss6giink az 6vesbeszimol6v6lem6nyez6se kdnywizsgiilatunkalapj6n.Kcinywizsgilatunkata magyarNemzetiK
6 ,3

A kdnywizsg6lat magiban foglalta olyan eljrir6sok v6grehajtris6t, amelyek c6lja kdnl.wizsg6lati bizonyit6kotszerezni az 6vesbesz6mol6ban szereplS 0sszegekr6l 6skdzz6t6telek6l.A kiv6lasztottelj6r6sok - bele6rtveaz 6vesbesz6mol6akar csalisb6l,ak6r hib5b6l ered6l6nyegeshib6s 6llit6saikock6zat6nak felm6r6s6tis - a kdnywizsg6l6megit6l6s6t6l fiiggnek.A kockrlzatokilyen felmdr6sekor a kdnywizsg5l6az 6vesbesz6mol6gazd6lkod6egys6griltali elk6szit6se6s val6s bemutat6sa szempontjSb6l relev6nsbels6 kontrollt az6rt m6rlegeli, hory olyan kiinywizsg6lati elj6r6sokat tervezzen meg, amelyek az adolt kdrillm6nyek kdzdtt megfelel6ek,de nem azErt, hogy a v|llalkozhs bels6 kontrollj6nak hat6konys6gara vonatkoz6anv6lem6nlt mondjon. A kdnywizsg6lat magiban foglalta tovribb6 az alkalmazottszAmviteli politikik megfelelSs6g6nek 6sa vezetesiltalkeszitettszimvitelibecsl6sek 6sszeriis6g6nek, valamintaz 6ves besz6mol6 6tfog6 prezentAlls6nak6fi6kel6s6tis. Meggy6z6d6siink,hogy a megszerzeltkdnywizsg6lati bizonyit6k elegend66smegfelel6alapotnyiljt a kdn).wizsg6l6i zfuad5klnk(v6lem6nyiink)megad6siihoz.

&

t

x

-{

0ornhot$lagy$nd FartnerllilrgaaAirditKAnyvvizsgil0 eJAduiandusad0 Klr. 1023Bi]dapest, V6rh[l$n ulea] 2'16.A.ep.ll?0., Tel.;+36 1 3150323,Faxi'36 1 315 2157, Web: !*rw.d0rrJroi.hu, i-maii:do$thof@darnhoi,hul Tiirsasag 102607S3-2'4l adoslima: 0ag;egyz{kszinra: 0l -0g-063562

Zdradik / Vdlemdny x x -4

&

A kdnywizsg6latsor6na Biiboha NemzetiM6nesbirtokKorlitolt Felel6ss6gii Trlrsasig6vesbesz6mol6j6t, amak r6szeit 6s tdteleit, azok k
I

Elv6gezttika BSbolnaNemzeti M6nesbirtokKorletolt Felel6ss6giiT6rsasfgmell6kelt 2011. 6vi 6ves besz6mol6jihozkapcsol6d6,2011. december3i-i lordul6napravonatkoz66vi iizleti ielenteseneka v izsg|latAt.

I

* x

_& I

A vezetdsfelel6saz iizletijelent6snek a szrimvitelitdrv6nybenfoglattakkal6s a Magyarorszdgon elfbgadott 6ltalanossz6mvitelielvekkel dsszhangban tort6n6 elk6szit6s66rt. A mi felel6ss6giinkaz izlei jelentls 6s az ugyanazon iizleti 6vre vonatkoz6 6ves besz6mol6 dsszhangirinakmegit6l6se. Az uzliti jelent6ssel kapcsolatosmunk6nkaz iizleti jelent6s 6s az 6vesbesz6mol6
BudaDest. 2012.mitrcius22. I

i l

l , i r / t 1 lI v rd-orr_L l.r ll r

t

Valoczkt Andrea ) iig)ryezet6 DornhofNagy und Partner Kft 1023Budapest,V6rhalom u. 12-16.A/U20. NyilvantarfSsba-v6teliszim:000093

t

"

h

t

uil,J_ t l^

Val6czki Andrea\ bejegyzettktinywizsg6l6 Kamaraitagsiigi szbma:004916

__!

x

; J

llgr|rlrof,n|agy sndPartnerHurga.Audit Kdnywi?sgdl6 *$Ad6tan6ssadd Klt. I023 8!date6l,\'erhalonlllcal2-16.A.6p.f2t.,1ei,:*3$1 31503 23.Fax:r3o 1 3152'157, Web;e,Grw.d0mlrci.l't1, f-nait: [email protected]; i6rsasAg addsz;inaj _1026Affi-2-41 Cggjeqyzgks?ima: 01_09063502 l

I

2

6

4

0

6

4

0

1

4

3

I

I

3

1

I

Statisztilai sziEdel

1

I

0

9

0

0

8

I

3

CAgqWszAM

Bribolna Nemzeti M6nesbirtok Kft. 2943Bibolnr, M6sz6ros rit 1., Tel.: 341569-204

201l. december 31.

Evesbeszimol6 A sz6mvitelr6lsz6l62000. 6vi C. tdrvdny alkalmazdsaesetdn

B 6bo1m,2012. mirclltts22.

a vrillalkoz6sneve a v6llalkoz6scime,tel.sz.

I

I

6

I

4

7

0

9

0

6

4

0

I

0

0

8

I

I

I

J

I

I

7

BdbolnaNemzetiMdnesbirtokKft. MERI-EG Eszkdzdk(al:tivdk) adatokezerFt-ban A t6tel mesnevezdse

Ssz

b

a

01. A, Befektetetteszkdzdk(02.+10.+18. sor) 02.

I. 1MMATERIAUS JAVAK (03.-09.soroD

El6z6 6vek 2011.12.31 m6doslt{sai

2010,12,31 c

d

3 363328

0

3 46810s

385

0

64'1

03.

Alapit5s-6tszervezds aktivat &t€ke

0

04.

Kiserleti fejlesa6saktiv6lt 6rt6ke

0

05.

Vagyoniertdkiijogok

155

152

06.

Szellemi term€kek

230

495

0'1.

Uzleti vagy c6g6rt6k

0

08.

ImmateriSlisj avaka adottel6legek

c

09.

Inmateri6lis j avakAtekhelyesbitese

c

10.

II. TARGYT EszKozdK (11.-17. soroD

l1

Ingatlanok6sa kapcsol6d6varyoni drtektjogok

12.

3 360483

0

3 465168

823'799

81979',1

gdp€k,j6rmtvek Miiszaki berendezdselq

32 534

30 875

13.

jArmfivek Egyebberendezdsek, felszereldsek

42 481

3 81 1 9

14.

Teny€sz6llatok

25t 905

365517

15.

Beruhazdsok,fehjitdsok

4 656

6 998

16.

Beruhdzdsokaadottel6leeek

1246

0

1'7.

T6rSd eszkdzdkert€khelyesbitdse

18.

III. BEFEKTETETTPENZOCTTPSZTOZOT (19.-25.SOTOK)

2 203862

2 203 862 2 460

0

2 294

19.

Tart6sreszesedes kaposoltv6llalkozAsban

0

20.

Tafl6sanadoftk6lcsdnkapcsoltvdllaikozasban

0

21.

Egyebtart6sr6szesedes

0

22.

Tart6sanadottkdlcsdnegydbr6szesed. viszonyban5116 v6llalkozdsban

0

Egy6btart6sanadottkiilcsiin

2 460

2 290

24.

Tart6shitelviszon)'tmegtestesit6 ert€kpapir

0

25.

Befektetettp€nziigl.ieszkiiziikert€k:helyesbit6se

0

I

I

0

9

0

0

E

I

7

J

adatokezerFt-ban A t6tel megneyez6se

Ssz

b

a

26, B, Forg6eszkiizatk(27.+34.+40.+45.sor) 21.

I. KESZLETEK(28.-33.sorok)

El6zd €yek 201I.12.31 mddoslt6sai

2010.t2.31 a

d

196 924

0

I 135898

325 4'76

0

314 179

28.

Anyagok

l0 503

7 256

29.

Befejezetlenterrnel€s6sf6lk€szterm6kek

23 6't2

44 981

30.

Niivend6k-, hiz6-6segydbdllatok

3t.

K6szternekek

32.

Aruk

33.

Keszletreadottel6legek

34.

II. KOVETELESEK(35.-39.sorok) Kiivetel6sek6rusz6llit sb6l esszolgAltatisb6l(vev6k)

36.

260 lt4

t62 925

ll 106

98 930

81

8l

0 168 482

0

122832

148885 r l0 543

KiivetelesekkaDcsoltldllalkozassalszemben

c c

Kdvetel€sekegydbrdszesed€si viszonyban16vOv6llalkoz6ssalszemben

38.

V6lt6kiivetel6sek

39.

Egy6bk
40.

III. ERTEKPAPiRoK (41,-44.sorok)

0 45 650

38 342

0

I

R6szesed6s kapcsoltvrillalkozdsban

0

42.

Eglebr€szesedes

0

43.

Saj6treszv€ny€lqsaj6tiizletreszek

0

44.

Forgat6sicell hitelviszon)'tmegtest€sit6 drtekpapirok

0

45.

IV. PENZESZKOZOK(46.+47.sor)

46.

Pend6r, csekkek

47.

Bankbet€tek

48, C. Aktiv iddbeli elhat6rol{sok(49.+50.+51. sor'l 49.

Bevetelekaktiv iddbeli elhat6rol6sa

50.

Kdltsdgekrafordidsokaktivid6belielhariiroliisa

51.

Halasztottr6fordltasok

ESZKOZOK(AKTiVAK) osszEsEN (01.+26.+48. sor'l

302966

0

672834

1992

2 572

300974

6'70262

16919

0

67 968

t6 422

47 973

49'7

19995 0

4 177r7r

0

4 67197I

B6bolJla,2012.xo.trcius22.

t"' a v6falkozfu vezetdje kdpviselEe)

1

6

4

7

0

6

4 sbttlit

I

I

0

9

0

0

0

1

I

1

I

I

i elnj€l

8

I

7

J

Bfbolna NemzetiM6nesbirtokKft rvlEl(.L!,u rorasoK (passavaK,

adatokez€rFt-batr A t6tel megnevezese

Ssz

El6z66vek 2010-12.31 7.0111) ?1 I

b

7

D. Sajdt t6ke (54.+56.+57.+58.+59.+60.+61. sor) 54. 55.

I. JEGYZETTTOKE

c

d

2 9s6342

e

0

1 599290

1 59929A

54. sorb6l: visszavdsrlrolttulajdonosir€szesed6s n6v6rt€ken

56.

II, JEGYZEfi, DE MEGBENEM FZETETTT6KE (-)

57.

III. TOKETARTALEK

58.

rV. EREDMENYTARTALEK

59.

V. LEKOTOTTTARTALEK

60.

VI. ERTEKELESI TARTAIEK

61.

VII. MERLEC SZERINTI EREDMENY

62. E. C6ltartal6k(63.-65.sorok)

3 008804

0 0 460000

460000

1 457 593

I 306810 0

2203862

2203862

150783

52462

0

0

1. C6ltartal6ka vtuhat6kdtelezettsegekrc

lt7 551 1 1 75 5 1

64.

2. Celtartaldka jiivdbenikoltsdgelse

0

65.

3. Egy6bcdltartal€k

0

(67.+71.+80. sor) 66. F, Kiitelezetts6gek

67.

I. HATRASOROLT KOTELEZETTSEGEK(68.-70.SOIOK')

I 080004

0

I 063569

0

c

0

68.

H6trasoroltk6telezettsegekkapcsoltv6llalkozessalszemben

c

69.

H6tasorolt kdtelezettsdgekegr€b r6sz.visz.l6v6viillalkozissal szemben

c

70.

H6trasoroltkdtelezetts€gegy6bgazd6lkod6valszemben

0

71.

(72.-79.sorok) II. HOSSZf LEJARATUKOTELEZETTSEGEK

'12.

4 280

0

318

Hossai lejiiratra kapott ktjlcsdndk Atvdltoztattrat6kittvenyek

0

74.

Tartoz6sokkdwdnykibocs6tisb6l

0

75.

Beruh6z6si6s fejlesa6si hitelek

0

76.

Egy6bhosszulej6rati hitelek

0

7',7.

Tart6s kdtelezettsegekkapcsoltvallakozdssalszemben

0

78. '79.

Tart6skiitelezetts. e$/dbrdszesed.visz. ldv6vdllalkozAssal szemben

0

Egy6bhosszi Jejriratukiitelezettsdgek

4 284

318

I

0

9

0

Ssz

0

I

7

A tetel megneyez6se

b

a

80.

8

lII. ROVIDLEJARATf KoTELEZETTSEGEK (8I .-89.sorck)

adatokezerFt-ban EI6z6 6vek 2010.12-31 ,ar1t 11 17 c

d

| 075724

0

r 063251

81.

Rdvidlej6rattkcilcsdniik

82.

- abb6l: az 6tv6ltoztathat6kdtvenyek

83.

Riivid lej6ratu hitelek

84.

Vev6kt6l kapott el6legek

85.

Kdtelezettsdgek6rusz6lliuisb6l6s szolg6ltarisb6l(sz6llit6k)

86.

Vi4lt6taxtozSsok

87.

Riivid lej6ratt kcitelezeus€gek kapcsoltv6llalkoziissalszemben

0

88.

Rdyid lejArahikdtelezetts.erydb reszesed.visz.l6v6 vdllalk. szemben

0

89.

Egy6brdvid lejdratukdtelezetts6gek

150000

150000

c 0 s 614

5 572

824694

802676

c

95 416

105003

90. G. Passzivid6beli elhatirolisok (91.-93.sorok)

140825

91.

Bev€telekpasszivid6belielhadroliisa

15001

304098

92.

Kiiltsdgek, niforditdsok passzivid6beli elhatirol6sa

35268

79 273

93.

Halasztoftbev6telek

90 556

98 676

94.lFoRRAsoK(pAsSzivAJ<) OsszEsEN (53.r62.+66.+eo.soo

Beboba, 2012. nircius 22.

4 177t7l

0

0l

482 041

4 671977

,L v6llalkozis vezet6je

1

1

I

I

6

7

0

0

9

6

0

0

0

I

4

8

I

7

I

1

3

I

I

BABOLNA NEMZETI MENESBIRTOK KFT "A'EREDNMNYKIMUTATAS (dsszkiilts6gelj6r5ssa1) adatok ezer Ft-ban El6z6 6vek Ssz

A tdtel m€strevezdse

2010-12.31m6dosif{st

2011 1). a1

l

b

a

c

d

I

01.

Belfttldi &t6kesitcs nett6 arbevotcle

1531050

02.

Export drtdkasitesnett6 6rbevdtele

15289

19 639

Ert6kesitdstrett6 drbev6tele(01.+02.)

I 546 339

I 463098

L

1 443459

03.

Saj6t termeldsii kdszletek 6llom6ryv6ttoz6sa

04.

saj6tel66llit5s[eszkitzdkaktivalt6rt6ke

153626

2907l4

II.

Aktiy6lt sajft teljesitmdnyek crtdke +-03+04

169273

282 664

m.

Egy6b bev6telek

622379

579 054

- ebb6l:visszairtdrtekveszt6s

Is 64',7

-8 050

33 680

75'744

05.

Anyagkdlts69

2t5 t79

2 3 89 3 1

06.

Igdnybe vett szolg6ltat6sokdrtdke

260 536

323178

01.

Egy6bszolg6ltat6sok drteke

08. 09.

rv.

1 57 1 0

14966

Eladott aruk beszerzdsi6rt6ke

724 566

636 569

Eladott(kiizve tett) szolgatatasokerteke

309662

268414

1 525 653

I 482 058

208 639

225 592

AnyagiellegfirAfordit6sok(05.+06.+07.+08.+09.)

10.

B6rkrilts6g

l1

Szemdlyijellegii egy€bkifizet6sek

s6683

51 56C

12.

B6t'6rul6kok

64 298

69 082

v.

Szem6lyijellegf rdfordil6sok (10.+11.+12.)

329 620

346234

VI,

Ertdkcsdkken6si lelrts

101857

108945

vtr.

Egy6b rdforditdsok

2212'74

356194

1 0 80 1 1

13216I

- ebb6l:drtdkvesztds A.

0zrrrr @zr,nrg rEvf,KENysEcEREDM.

159587

31385

1

I

0

9

0

0

"t

8

7

El6z6 6vek Ssz

A t6tel megnevezdse

2010.12-31m6dosif{s,

2fl11 1r.11

I

b

a

13.

c

d

Kapott(j6r6)osaal6k6sr6szesedds

0

- ebb6l:kapcsoltv6llalkoztut6lkapott 14.

R€szesed6sek6rt6kesitdsdnekrirfolyamnyeres6ge

c

- ebb6l: kapcsolt v6llatkoz6st6l kapott 15.

Befektetett p6nziigyi eszkilzok kamatai, rirfolyamnyeresdge

0

- ebb6l:kapcsoltvdllalkozfut6lkapoft lo.

E$/6b kapofi (jer6) kamatok ds karnatjellegii bevdtelek

6 669

19321

2 836

s 344

9 505

24 66s

- ebb6l: kapcsolt v6llalkoz6st6l kapott

17.

\'[r. 18.

Pdnziiryi miiveletek egli6b bevdtelei P6oziigyimiiveletekbev6relei (13., I4.+ t5.- 16.. I7.) Befektelett pdnziigyi eszkaizdkerfolyamvesztesege

0

- ebb6l:kapcsoltv6llalkozasnakadott

19.

Fizetendd kamatok 6s kamatjellegii r6fordil4sok

1'7134

635

- ebb6l: kapcsolt v6llalkoa4snakadott 20.

R6szesed6sel 6rt6kpapfu ok, bankbetdtek &t€kvesztdse

2t.

Pdnziigli mriveletekegydbrdforditdsar

0 2 105

3916

P6nziigyi mfiveletekrdforditdsai (18.+19.+-20.+21.)

19239

4 551

B. pfNzucyr MiitELETEK EREDMf,NYEMtr.-x.) c. szoKisos vriLLALKozAsI EREDM6NY(+-A.+-B.)

-9 734

D(.

x.

Rendkiviili bevdtelek

XL

Rendkiviili riforditdsok

D. RENDKiv iJLI EREDM6NY(X.-X.) E. ADozAsEL6TTTEREDMfNY(+-c.+-D.)

)oL

149853

5t 499

930

963 0

930

963

150783

52 462

150783

52 462

1507834

52 462

Ad6lizet6si kdtelezetts€s

F. ADOZOTTEREDMENY(+-8,-XII.)

22.

20 tl4

Erodm6n'4artal6kig6nybev6teleosztaldka, r6szesed6sre J6v6hagyottosaal6k, rdszesedes

G. MERLEG SZERTNTIEREDMENY (+-F.+22.-23 .)

t

t

B6bolna, 2012. nircius 22.

;;-.*;;;;j; (k6pvisel6je)

6

I

I

I

4

7

0

9

0

6

4

0

I

4

0

0

8

1

7

T

I

1

BdbolnaNemzetiMdnesbirtokKft. "A' EREDI4ENYKIMUTATiS (forgalni ktiltsdgeljrilissal) adatok ezer Ft-ban A t6tel megnevez6se

Ssz

b

a

01.

Belfiildi 6rt6kesitdsnett6 6rbev6tele

02. L

2010.12.31 c

El6z6 6v(ek) m6dositesai

2011.12.3r

d

I 5 3 10 5 0

| 443459

Export drtdkesitdsnetto 6rbevetele

15289

19639

Ert6kesit6snett6 drbevdtele(01.+02.)

I 546 339

0

1 463098

03.

Ert6kesit6selsz6molt kiizvctlcn onkiilts€so

451 847

385044

04.

Eladott rlruk beszerz6si6rt6ke

724 566

636s69

05.

Eladott(kitzvetitett)szolg6ltat6sok erreke

309662

268414

II.

Ert6kesit6s k6zvetlenkdltsdgei(03.+04.+.05.)

m.

Ertdkesit6s brutt6 eredm6nye (1.-[.)

06.

Ert6kesit6si, forgalnaz5si kitlts6gek

0'7.

Igazgat6sikdlts6gek

08.

Egy6b 6ltalanos kiilts6gek

w.

0

60 264

| 290 021 173 071

73 81'1

87 491

16180?

218 431

6 61 5 8

s8 624

Ert6kesit6skozvetettkitlts6gei(05.+06.+07.)

301782

Egy6b bev6telek

622379

5790s4

33 680

75 740

221274

356194

1 0 80 1 1

132t6r

- ebb6l:visszairt6rtdkvesztds 1'I.

| 486 075

ESr6b rtfordit{sok - ebb6l: drtdkvesztds

A. UZEMI (A Z,LETDTEWIC,NYSf c EREDM. 1+-u.,w.+v.-vr.y

159587

0

0

364546

31 385

1

I

0

9

0

0

8

I

7

3 adatok ezer Ft-ban

Ssz

A t6tel megneyezdse

a

b

09.

El6z66vek m6dosit{sai

2010.12.31 c

2011.r2i1

d

Kapott0ar6)osztaldkdsr€szesed6s

c

- ebb6l:kapcsoltv6llalkozdst6lkapott 10.

R6szesed€sek6rt6kesit6s6nek6rfolyamnyeresdge

0

- ebb6l: kapcsolt v6llalkozist6l kaoott ll

Befektetett pdnziigyi eszkdzcikkamatai, rirfolyamnyeres6ge

0

- ebb6l:kaDcsoltvdllalkozrst6lkaDott 12.

ES/€b kapott (i6r6) kamatok ds kamatjellegii bevdtelek

6 669

19321

2 836

5 344

- ebb6l: kapcsoltvdllalkozist6lkapott 13. 1TI.

14.

Pdnzi.i$/i miiveletek egydbbevdtelei Pdnziigyi miiveletek bevdtelei(09.+I 0.+I 1.+12.+I 3.)

9 50s

0

Befektetett p6nziigyi eszkdzdk 6rfolyamvesztesege

24 66s 0

- ebb6l: kapcsolt v6llalkozasnak adott l)-

Fizetend6kamatokds kamatjellegitdforditasok

l't 134

635

- ebb6l: kapcsolt vdllalkozdsnakadott 16.

Reszesedesek, 6rt6kpapirok, bankbet6tek drt€kvesztfu e

17.

Pdnziis/imiiveletekegy€brafordit4sai

I'TI

Pdnziigyi miiveletek rrifordltdsai (14.+15.+-16.+17.)

B. pf,Nziicyr MrVELETEK ERDDMf,NYErvll.-\rr.)

c. szoK.,isos vr$LALKozASI EREDMt,NY(+-A.+-B.)

x.

Rendkiviili bevotelek

x.

Rendkivlili 16fordit6sok

D, RENDKiVTILI EREDMfNY (IX,-X.)

(+-c.+-D.) E. AD6zAsELoTTTEREDM6NY xII.

2 105

3 916

r9 239

0

-9 734

0

20 tt4

149853

0

5t 499

930

4 551

963 0

930

0

963

I50 783

0

52 462

150 783

0

52 462

150783

0

52 462

Ad6fi zetdsi kdtelezettsdg

F, ADOZOTTEREDMf XV i+-r.-XU.; 18.

Eredrnmltartalek igdnybov€toloosztalelqa,reszeseddsre

19.

J6vihagyott osztaldk,r6szesed6s

G.

0

Mf,RLEGszERrNTrEREDMfl.w(+-F.+18.-19.)

Bibolna,2012.mnrcius 22.

ILL

;f;;;;";;;;;j; |

(kdpvisel6je)

Bábolna Nemzeti Ménesbirtok Kft.

Kiegészítő melléklet a 2011. évi beszámolóhoz

Bábolna, 2012. március 22.


Kiegészítő melléklet 2011.

ÁLTALÁNOS KIEGÉSZÍTÉSEK

1. A Társaság bemutatása -

A Bábolna Nemzeti Ménesbirtok Korlátolt Felelősségű Társaság (továbbiakban a „Társaság”) – Bábolna, Mészáros út 1. – a kormány 2007/2001.(01.17.), és a 2040/2001.(II.28.) határozata alapján 2001. március 30-án jött létre. A Társaság alapításának célja a bábolnai hagyományok, a lótenyésztés, az erdő- és vadgazdálkodás, valamint a nemzeti kulturális örökség részét képező kastély együttes, mint nemzeti érték megőrzése, fejlesztése és hasznosítása volt. A Társaság Alapító Okiratát a Komárom Esztergom Megyei Bíróság, mint Cégbíróság Cg. 11-09-08173/23. szám alatt 2001. május 8-i hatállyal nyilvántartásba vette. Első lépésként a Bábolna Rt. 3 millió forint törzstőkéjű társaságot hozott létre, majd tőkeemelésre került sor apporttal és készpénzzel, összesen 1.593 millió forint értékben. A Társaság 2001. augusztus 1. napjával kezdte meg működését. 2001. szeptember 21-én a Bábolna Rt. közgyűlése döntött az ÁPV Rt. felé történő értékesítésről, majd 2001. november 16-án a Társaság az ÁPV Rt.-től a Kincstári Vagyoni Igazgatóság tulajdonába került, így a kormányhatározatban megfogalmazottak végeredményeként, 100%-ban tartós állami tulajdonba került. A 2007. évi CVI törvény 59. § alapján a társaság tulajdonosi jogainak gyakorlója 2007. december 31-ig az ÁPV Zrt., 2011. július 12-ig a Magyar Nemzeti Vagyonkezelő Zrt., ezt követően pedig a Magyar Fejlesztési Bank Zrt. Jegyzett tőke:

1.599.290 eFt

Jegyzett tőke összetétele a következő: Apport: Készpénz:

1.230.285 eFt 369.005 eFt

-

A Társaság tevékenységét 2001. augusztus 1-én kezdte meg.

-

A Társaság előtársaságként nem működött.

-

A Társaság alapítója a Bábolna Rt volt.

-

A 2010. évi LII. Törvény alapján a tulajdonosi jog gyakorlója a Magyar Állam nevében a Magyar Fejlesztési Bank Zrt.

2



-

A Kincstári Vagyoni Igazgatóság 2004. április 14-én hozott 5/2004. számú határozatában módosította a Társaság Alapító Okiratát, mely szerint a Társaság fő tevékenységi köre: 01.43’08 Ló, lóféle tenyésztése.

-

A Társaság Felügyelő Bizottsága 2011. december 31-én 3 főből állt.

-

A Társaságnál a Számviteli Törvény 155 § (2.) alapján a könyvvizsgálat kötelező. A könyvvizsgálatot – szerződés alapján – a Dornhof Nagy und Partner Hungar Audit Könyvvizsgáló és Adótanácsadó Kft. végezte.

-

A mérleg összeállítását végezte: Takácsné Czigány Klára regisztrált mérlegképes könyvelő (regisztrációs száma: 158162).

-

Beszámolónkban bemutatott adatokat az előző évi adatokhoz viszonyítjuk.

- Az éves beszámoló aláírására a Társaság ügyvezetője jogosult, akinek adatai: Müller Béla 8622 Szántód, Parti villasor 124. c/4.

3



2. Számviteli politika A Társaság könyveit és nyilvántartásait a számvitelről szóló 2000. évi C. törvény és a Magyarországon általánosan elfogadott számviteli elveknek megfelelően vezeti. A társaság számviteli politikája, az értékelés módszerei és eljárásai az alábbiak: -

Az éves beszámoló készítése 2011. december 31-i fordulónappal a Számviteli Törvény előírásainak megfelelően készült. A Társaság a mérleget a Számviteli Törvény 1. számú melléklete alapján az „A” változat szerint állítja össze, az eredménykimutatását a Számviteli Törvény 3. számú melléklete alapján forgalmi költség eljárással „A” változat szerint készíti el.

Tájékoztatásként - a költségek alakulásának vizsgálata miatt - a Társaság elkészítette az összköltség eljárásos „A” típusú eredménykimutatást is. Az éves beszámolóban alkalmazott értékelési eljárások a számviteli politikában foglaltaknak megfelelően az alábbiak: Befektetett eszközök: - Az immateriális javak értékelése egyedileg történik. A Társaság a szellemi termékeket egyedi döntés alapján számolja el. Mérlegbe állításuk a beszerzési érték és az elszámolt terv szerinti értékcsökkenés különbségeként kapott nettó értéken történik. -

A tárgyi eszközök értékelése egyedileg történik, a mérlegben nettó értéken szerepelnek. A terv szerinti amortizációt minden eszköznél lineáris módon, a bruttó értékből kiindulva számoljuk el, a tárgyi eszközök várható hasznos élettartamának, a tevékenységre jellemző körülményeknek, a fizikai és erkölcsi elhasználódásuk mértékének figyelembe vételével. A vállalkozás élve a 2000. évi C. törvény a számvitelről adta lehetőséggel a 2004. évben úgy döntött, hogy - ingatlanokat és a kapcsolódó vagyoni értékű jogokat, valamint a 20 KV-os villamosenergia hálózatot a mérlegben valós piaci forgalmi értéken kívánja bemutatni, alkalmazva a 2000. évi C. törvény vonatkozó rendelkezéseit. Az értékbecslésben meghatározott érték: a tulajdonjog valós piaci forgalmi értéke Az értékelésnél alkalmazott módszerek: • Piaci megközelítés • Költség alapú megközelítés • Hozamon alapuló megközelítés Bővebb részletezése a pénzügyi, számviteli beszámoló alapdokumentumaként kezelt, az értékelési körbe bevont eszközök egyedi értékeléséről készült jelentésben található.

4

Bábolna Nemzeti Ménesbirtok Kft. A piaci értékelést készítette:

Kiegészítő melléklet 2011. REORG-AUDIT Könyvvizsgáló Kft. (1092 Ráday u. 34. I/3)). Simonics Zoltán ingatlan értékbecslő 68/24/2002. Gyenes Gyuláné ingatlan értékbecslő 2005/158.

Az egyedileg 100.000 Ft beszerzési érték alatti tárgyi eszközöket a rendeltetésszerű használatba vételkor (aktiváláskor) egy összegben terv szerinti értékcsökkenésként számolja el a Társaság. -

A Befektetett pénzügyi eszközök értékelése az eszközök értékelési szabályzatában foglaltak alapján történik.

Forgóeszközök: - A vásárolt készletek bekerülési, beszerzési értéken szerepelnek a mérlegben. A bekerülési érték tartalmát a Társaság az Értékelési Szabályzatban rögzítette. A saját termelésű készleteket közvetlen előállítási költségen értékeljük. -

A követelések értékelése egyedileg, vevőnként, a Társaság számviteli politikájában meghatározott irányelvek alapján történt.

-

Értékpapírokkal a Társaság nem rendelkezik.

-

A pénzeszközök értékelésénél a számviteli politika ide vonatkozó rendelkezései szerint jártunk el.

Aktív időbeli elhatárolások: - Az aktív időbeli elhatárolások egyedi értékelés alapján kerülnek a mérlegbe, a Számviteli Törvény szerinti tartalommal. Saját tőke: - A saját tőke elemei könyv szerinti értéken szerepelnek. Céltartalék: - Céltartalék képzésnél társaságunk számviteli politikája ide vonatkozó rendelkezései szerint járt el. Kötelezettségek: - Kötelezettségként az elismert tartozásokat szerepeltetjük könyv szerinti értéken. Passzív időbeli elhatárolások: - Passzív időbeli elhatárolásra egyedi értékelés alapján került sor, a Számviteli Törvény szerinti tartalommal.

5


-


Passzív időbeli elhatárolásként kell kimutatni a költségek (a ráfordítások) ellentételezésére - visszafizetési kötelezettség nélkül - kapott, pénzügyileg rendezett, egyéb bevételként elszámolt támogatás összegéből az üzleti évben költséggel, ráfordítással nem ellentételezett összeget. Az elhatárolást a költségek, ráfordítások tényleges felmerülésekor, illetve a támogatási szerződésben, megállapodásban foglaltak teljesülésekor kell megszüntetni.

Rendkívüli események elszámolása: Rendkívüli események elszámolása a Számviteli Törvény szerinti tartalommal történik. Hibahatások: Jelentős hibának minősül az ellenőrzés, önellenőrzés során megállapított hibák, hibahatások eredményt, saját tőkét növelő-csökkentő értékének együttes összege meghaladja az ellenőrzött üzleti év mérleg főösszegének 2 % -át, illetve ha a mérleg főösszeg 2 %-a meghaladja az 500 millió forintot, akkor az 500 millió Ft. -

A megbízható és valós képet lényegesen befolyásoló hiba: Ha a jelentős összegű hibák és hibahatások összevont értéke a hiba feltárását megelőző üzleti év mérlegében kimutatott saját tőke értékét legalább 20%-kal megváltoztatja.

6



II. MÉRLEGHEZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK

1.

Eszközök és források összetétel-változása adatok eFt-ban Megnevezés

2010. év összetétel eFt %

2011. év Összetétel összetétel változása eFt %

Befektetett eszközök - immateriális javak

3 363 328 385

80,52 0,01

3 468 105 647

74,23 0,01

-6,29 0,00

- tárgyi eszközök - befektetett pénzügyi eszközök Forgóeszközök - készletek

3 360 483 2 460 796 924 325 476

80,45 0,06 19,08 7,79

3 465 168 2 290 1 135 898 314 179

74,16 0,05 24,31 6,72

-6,28 -0,01 5,23 -1,07

- követelések - értékpapírok - pénzeszközök Aktív időbeli elhatárolás ESZKÖZÖK összesen

168 482 0 302 966 16 919 4 177 171

4,03 0,00 7,25 0,41 100,00

148 885 0 672 834 67 968 4 671 971

3,19 0,00 14,40 1,45 100,00

-0,85 0,00 7,15 1,04

Saját tőke - jegyzett tőke - tőketartalék - eredménytartalék - értékelési tartalék - mérleg szerinti eredmény Céltartalék Kötelezettségek

2 956 342 1 599 290 460 000 -1 457 593 2 203 862 150 783 0 1 080 004

70,77 38,29 11,01 -34,89 52,76 3,61 0,00 25,85

3 008 804 1 599 290 460 000 -1 306 810 2 203 862 52 462 117 551 1 063 569

64,40 34,23 9,85 -27,97 47,17 1,12 2,52 22,76

-6,37 -4,05 -1,17 6,92 -5,59 -2,49 2,52 -3,09

- hosszú lejáratú - rövid lejáratú Passzív időbeli elhatárolás Források összesen

4 280 1 075 724 140 825 4 177 171

0,10 25,75 3,37 100,00

318 1 063 251 482 047 4 671 971

0,01 22,75 10,32 100,00

-0,10 -2,99 6,95

A befektetett eszközök záró értéke az előző évi záró értékhez képest 104.777 eFt-tal növekedett. Az immateriális javak 262 eFt-tal, a tárgyi eszközök 104.685 eFt-tal nőttek, míg a befektetett pénzügyi eszközök értéke 170 eFt-tal csökkent. A tárgyi eszköz értékének változása a tenyészállatok 113.612 eFt-os és a beruházások, felújítások 2.342 eFt-os növekedéséből, valamint az ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok 4.002 eFt-os, a műszaki berendezések, gépek, járművek 1.659 eFt-os, az egyéb berendezések, felszerelések, járművek 4.362 eFt-os, a beruházásokra adott előlegek 1.246 eFt-os csökkenéséből adódik.

7



A forgóeszközök 338.974 eFt-tal növekedtek a 2010. évi záró értékhez képest. A pénzeszközök 369.868 eFt-tal növekedtek, míg a készletek 11.297 eFt, a követelések pedig 19.597 eFt csökkenést mutatnak. A követelések értékének csökkenése a vevőkövetelések 12.289 eFt-os, és az egyéb követelések 7.308 eFt-os csökkenéséből adódik. A források összetételében a változás: - A saját tőke értéke 52.462 eFt-tal növekedést mutat a 2011. évi mérleg szerinti eredmény miatt. - A kötelezettségek értékének csökkenése 16.435 eFt, amelyből a hosszúlejáratú kötelezettségek értéke 3.962 eFt-ot, míg a rövidlejáratú kötelezettségek értéke 12.473 eFtot jelent.

Vagyoni helyzet mutatószámai adatok eFt-ban 2010.12.31

2011.12.31

Befektetett eszközök fedezettsége Saját tőke x100

2 956 342

Befektetett eszközök

3 363 328

x100=

87,90%

x100=

87,97%

=

0,37

=

0,52

x100=

5,10%

3 008 804 3 468 105

x100= 86,76%

Tárgyi eszközök fedezettsége Saját tőke x100

2 956 342

Tárgyi eszközök

3 360 483

3 008 804 3 465 168

x100= 86,83%

Eszközök fordulatszáma Nettó árbevétel

1 546 339

Eszközök összesen

4 177 171

1 463 098 4 671 971

=

0,31

=

0,49

x100=

1,74%

Saját tőke fordulatszáma Nettó árbevétel

1 546 339

Saját tőke

2 956 342

1 463 098 3 008 804

Tőkehatékonyság Adózott eredmény x100 Saját tőke

150 783 2 956 342

8

52 462 3 008 804


2.


Befektetett eszközök állományváltozása

Immateriális javak állományváltozása adatok eFt-ban Előző évi záró egyenleg 2010.12.31.

Bruttó érték Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Összesen

Növekedések

198 5 695 5 893

Záró egyenleg 2011.12.31.

Kivezetések

514 514

101 101

198 6 108 6 306

adatok eFt-ban Halmozott értékcsökkenés Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Kísérleti fejlesztés aktivált értéke Alapítás-átszervezés aktivált értéke Összesen

Előző évi záró egyenleg 2010.12.31. 43 5 465

Elszámolt értékcsökk.

Kivezetések

3 249

101

46 5 613

152 495

-

-

5 508

252

Nettó érték 2011.12.31.

Záró egyenleg

101

-

-

5 659

647

Az immateriális javak változását a szellemi termékeknél kimutatott 2011. évi szoftver beszerzések és selejtezések okozzák.

Tárgyi eszközök bruttó értékének állományváltozása adatok eFt-ban Bruttó érték Ingatlanok Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek Tenyészállatok Kisértékű tárgyi eszközök Beruházások Beruházásokra adott előleg Tárgyi eszközök értékhelyesbítése Összesen

Előző évi záró egyenleg 2010.12.31.

Növekedések

Csökkenések


1 114 787

32 730

18

1 147 499

76 485

6 423

792

82 116

123 756 390 332 29 511 4 656 1 246 2 203 862

5 599 234 002 3 129 24 992 -

4 731 93 360 732 22 650 1 246 -

124 624 530 974 31 908 6 998 2 203 862

3 944 635

306 875

123 529

4 127 981

9


Kiegészítő melléklet 2011. adatok eFt-ban

Halmozott értékcsökkenés Ingatlanok Műszaki berendezések, gépek,járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek Tenyészállatok Kisértékű tárgyi eszközök Beruházások Beruházásokra adott előlege Tárgyi eszközök értékhelyesbítése Összesen

Előző évi záró Elszámolt értékegyenleg csökkenés 2010.12.31.

Kivezetések


Nettó érték 2011.12.31.

290 988

36 732

18

327 702

819 797

43 951

8 082

792

51 241

30 875

81 275 138 427 29 511 0 0

6 916 59 056 3 129 0 0

1 686 32 026 732 0 0

86 505 165 457 31 908 0 0

38 119 365 517 0 6 998 0

0 584 152

0 113 915

0 35 254

0 662 813

2 203 862 3 465 168

Az összes elszámolt értékcsökkenés összege 114.167 eFt, amelyből a tenyészállatok terven felüli értékcsökkenése 5.222 eFt. Az ingatlanok bruttó érték növekedése 2011. évben 32.730 eFt, amely tartalmazza az ingatlanokon, épületeken végzett átalakítások, felújítások értékét. Ezek közül a jelentősebbek az alábbiak: Vízelvezető rendszer a lovas pályán Angol Ménes csapadék víz elvezetés kiépítés Karám építés Dióspusztán Villamos ellátás ugrókertnél Boxos istálló tetőfelújítása Kisfaludy ltp. 0,4 KV elosztó kiépítése Központi iroda fűtéskorszerűsítése Transzformátor beszerzése Dióspuszta lakóépületek felújítása

1 800 eFt 5 831 eFt 623 eFt 922 eFt 13 006 eFt 2 890 eFt 940 eFt 1 100 eFt 3 480 eFt

Értékcsökkenések leírási típusonként: adatok eFt-ban Megnevezés Terv szerinti értékcsökkenés - Lineáris módon - Egyösszegű leírás Terven felüli értékcsökkenés

2010.év 101 857 100 649 1 208 7 672

2011.év 108 945 105 816 3 129 5 222

A tenyészállatokra elszámolt terven felüli értékcsökkenés az év közben növendék állományból tenyész, verseny, illetve igás állatok közé minősített állományok évközi nyilvántartási és a tényleges közvetlen önköltségi ár közti különbséget mutatja, értéke 5.222 eFt.

10



A tárgyi eszközök értékhelyesbítése soron az ingatlanok, a kapcsolódó vagyoni értékű jogok, valamint a 20 KV-os energiahálózat piaci értékelése során megállapított értékelési különbözet található 2.203.862 eFt értékben. A műszaki berendezések, gépek, járművek bruttó értéke 6.423 eFt-tal növekedett, melyek közül a jelentősebbek a következők: Grundfoss szivattyúk Mikroszkóp Szemestermény nedvesség mérő Rét legelő telepítés, és több évre ható szervestrágyázás

303 eFt 69 eFt 173 eFt 5 754 eFt

Az egyéb berendezések és felszerelések bruttó értéke a 2011. évben 5.599 eFt-tal növekedett, amelyek közül a jelentősebbek az alábbiak: Mobil akadályok építése Lójártató géphez palánk, és tető Nyergek Ford Ranger gépkocsi beszerzése Fix akadályok építése Számítógép, monitor, nyomató, szervergép vásárlás

1 189 eFt 360 eFt 460 eFt 1 450 eFt 1 013 eFt 330 eFt

Az egyéb berendezések, felszerelések és járművek kivezetése a 2011. évi selejtezésből és egy személygépkocsi eltulajdonításából adódik. A Tenyészállatok bruttó érték növekedése, amely növendék korcsoportból való átminősítés következménye 234.002 eFt, csökkenése 93.360 eFt volt, amely bontása a következő: értékesítés: 60.518 eFt elhullás: 4.174 eFt tenyész csoportok közötti átvezetés: 28.668 eFt Az év folyamán 3.129 eFt értékben került sor kisértékű (100 eFt beszerzési érték alatti) eszköz beszerzésre. A befejezetlen beruházások záró értéke 2011. december 31-én 6.998 eFt, mely az alábbi tételekből áll: Lójártató (Bábolna) 948 eFt Ménesudvari parkrekonstrukció 280 eFt Régi lovaskollégium 165 eFt Villamos hálózat legalizáció 104 eFt Gázhálózat legalizáció 423 eFt Központi kazánház felújítás, energetikai korszerűsítés 288 eFt 1922 eFt Arab Ménes műemlék épületek felújítása 4 évszakos kiképző és bemutató pálya felújítása 2800 eFt Arborétumi karám építése 67 eFt

11



Befektetett pénzügyi eszközök bruttó értékének állományváltozása A Társaság által nyújtott hosszú lejáratú kölcsönök törlesztésének alakulását az alábbi táblázatban mutatjuk be: adatok eFt-ban Előző évi záró egyenleg 2010.12.31.

Adott kölcsön Pettkó-Szandtner Tibor Lovas Szakképző Iskola és Kollégium Maráz József Összesen

Növekedések Csökkenések


774 2 644

-

770 179

4 2 465

3 418

-

949

2 469

A befektetett pénzügyi eszközök 2.469 eFt-os záró egyenlegéből 179 eFt éven belüli lejáratú, ezért a mérlegben a rövid lejáratú egyéb kötelezettségek soron kerül kimutatásra, a befektetett pénzügyi eszközök értéke így 2.290 eFt. A befektetett pénzügyi eszközök értéke tartalmazza az adott kölcsönök összegét, csökkenése pedig a 2011. évben befizetett tőketörlesztés összege. 3.

Készletek alakulása

A főbb készletcsoportok az alábbiak szerint alakultak: adatok eFt-ban Megnevezés

2010.12.31. 4 978 5 525 81 10 584 260 114 23 672 30 819 287 314 892 325 476

Ipari anyagok Vásárolt mezőgazdasági termények Egyéb áruk, göngyölegek Vásárolt készletek összesen Állatok Befejezetlen termelés Saját előállítású növénytermelési termék Saját előállítású állattenyésztési termék Saját termelésű készletek összesen Összesen:

2011.12.31. 3 963 3 293 81 7 337 162 925 44 987 98 654 276 306 842 314 179

Az ipari anyagok értékéből 182 eFt az ipari eredetű takarmány, 118 eFt a takarmánykiegészítő, 192 eFt a gyógyszerek, 1.652 eFt a műtrágyák, 5 eFt az alkatrész, 225 eFt a PBgáz, 176 eFt a gázolaj, 354 eFt az építési anyag, 17 eFt a munkaruha, és 1.042 eFt az egyéb anyag értéke. A vásárolt mezőgazdasági termények záró állományából az állatok takarmányozására vásárolt szemes termények értéke 144 eFt, a vásárolt vetőmag értéke 99 eFt, és az egyéb mezőgazdasági termékek értéke 3.050 eFt.

12



A 44.987 eFt értékű befejezetlen termelés a következő tételekből áll: -Zab mezei leltár 3 468 -Őszi búza mezei leltár 25 541 -Kukorica mezei leltár 1 291 -Következő évi tavasziak 14 500 -Ép.ip.beflen termelés 187 A saját előállítású növénytermelési termékek értéke 98.654 eFt, amely a következő tételekből áll: Zab 18.528 eFt Napraforgó 36 222 eFt Árpa 665 eFt Tavaszi árpa 1 094 eFt Kukorica 22 194 eFt Lucerna 2 227 eFt Búzaszalma 2 900 eFt Zabszalma 648 eFt Réti széna 14 176 eFt Összesen 98 654 eFt A saját előállítású állattenyésztési termék értéke a következő: Mélyhűtött sperma:

276 eFt

Értékvesztés: Év végén a növendék állatok állományának piaci értékhez történő hasonlításakor - mivel a könyv szerinti érték jelentősen meghaladta a piaci értéket - értékvesztést számoltunk el. A tárgyévben elszámolt értékvesztés összege 128.552 eFt.

4. Követelések Vevő követelések: Vevőállomány 2011. december 31-én Megnevezés Belföldi Export

Összesen 193 955 7 440

Nem lejárt 0-30 napos 51 997 862

48 174 0

13

30-60 napos 7 608 0

adatok eFt-ban 60-90 90 napon napos túli 2 646 83 530 0 6 578



Vevők, értékvesztés: adatok eFt-ban Megnevezés Belföldi vevőállomány Követelés érték Elszámolt értékvesztés Külföldi vevőállomány Követelés érték Értékvesztés képzés Egyéb követelés Követelés érték Elszámolt értékvesztés Követelések nettó értéke összesen: Követelésekre elszámolt értékvesztés

2010.12.31. 122 637 203 253 - 80 616 195 6 929 - 6 734 45 650 63 563 - 17 913 168 482 - 105 263

2011.12.31 109 836 193 955 -84 119 707 7 440 -6 733 38 342 56 255 -17 913 148 885 -108 765

Vevő követelések értékvesztés alakulása: Nyitó állomány 2011. évi kivezetés pénzügyi teljesítés miatt 2011. évi elszámolás Záró állomány

105 263 eFt 107 eFt 3 609 eFt 108 765 eFt

Azokra a mérleg fordulónapon fennálló, és a mérlegkészítés napjáig nem rendezett követelésekre, melyek – a mérlegkészítés időpontjában rendelkezésünkre álló információk alapján – várhatóan nem térülnek meg a tárgyév folyamán értékvesztést számoltunk el. A tárgyévben elszámolt értékvesztés összege: 3.609 eFt. adatok eFt-ban Követelés összege 5 062 428 625 371 366 1 064 125 343 237 138 159 100 307 26 9 351

Adós megnevezése Fine-Rest Kft Nagy József Emődi Szilvia Nagy Katalin Kégli Ferenc Szűcs Ilona N.N.Divízió Simon András Pákozdi Viktor Dr.Jederán Éva Torma Istvánné Molnár Orsolya Szebényi Dániel Osbáth János Összesen:

14

Elszámolt értékvesztés 2 000 314 213 202 181 166 125 102 90 69 68 40 30 8 3 609



Egyéb követelések: adatok eFt-ban Megnevezés Követelések engedményezéséből Egyéb követelésekre elszámolt értékvesztés átsorolása (vevőből) Munkavállalókkal szembeni követelés Áfa visszaigénylés határozott idejű elszámolásokból Egyéb követelések (étkezési jegy, üdülési csekk elszámolások) Áfa visszaigénylés 2010.évről Hosszú lejáratú követelések éven belüli törlesztése Önkormányzattól visszajáró befizetett adóelőlegek Összesen

2010.12.31. 17 913 -17 913 573 24 438 1 343 3 948 958 14 390 45 650

2011.12.31. 17 913 -17 913 460 34 287 1 678 573 1 344 38 342

5. Pénzeszközök A teljes pénzeszköz állomány december 31.-én 672.834 eFt volt. A Társaság bankbetéteinek egyenlege 670.262 eFt, amelyből a lekötött bankbetét értéke 2011. december 31-én 516.869 eFt volt. A lekötött bankbetétek között az energia szektor vevői által fizetett óvadék és előlegek összege 43.444 eFt. A pénztárban a december 31-i fordulónapon 2.572 eFt volt. Az év végi valuta, illetve devizakészletek a mérlegben a társaság számvitel politikájában meghatározottak szerint kerültek kimutatásra.

6. Aktív időbeli elhatárolások adatok eFt-ban Megnevezés MVH támogatás Kamat elhatárolás Földgáz értékesítés bevétele Bevételek aktív időbeli elhatárolása Boksz bérleti díj Egyéb (telefonköltség, hírlap előfizetés, biztosítás, postai díjak) Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása Összesen

15

2010.12.31. 229 16 193 16 422

497 497 16 919

2011.12.31. 46 746 1 227 47 973 19 591 404 19 995 67 968



7. Saját tőke Tőkeszerkezet: adatok eFt-ban Tőkeszerkezet

Jegyzett tőke 2001.05.08-án Jegyzett tőke 2001. 08.13-án Jegyzett tőke 2001.12.31-én Jegyzett tőke 2002.12.31-én Jegyzett tőke 2003.12.31-én Jegyzett tőke 2006.12.31-én Jegyzett tőke 2007.12.31-én Jegyzett tőke 2008.12.31-én Tőkeemelés Jegyzett tőke 2009.12.31-én Jegyzett tőke 2010.12.31-én Tőketartalék Eredménytartalék Értékelési tartalék Mérleg szerinti eredmény Saját tőke 2011.12.31-én Jegyzett tőke 2011.12.31-én

Érték

Megjegyzés

11-09-008173/3. számú Cégbírósági végzés 3 000 alapján 11-09-008173/8. számú Cégbírósági végzés 1 593 285 alapján 1 593 285 1 593 285 1 593 285 1 593 290 1 593 290 1 593 290 6 000 1 599 290 1 599 290 460 000 -1 306 810 2 203 862 52 462 3 008 804 1 599 290

A Tulajdonos 2/2005. (04.24.) számú határozata szerint a Társaság törzstőkéje: 1.593.290 e Ft, melyből 363.005 eFt készpénz, 1.230.285 eFt apport érték. A Nemzeti Vagyongazdálkodási Tanács a Társaság alaptevékenysége továbbfolytatásához a cég pénzügyi-vagyoni helyzetének stabilizálására a 275/2009 (V.27.)sz. határozatában a következő intézkedéseket hozta: A Társaság bankhiteleinek visszafizetése érdekében 466.000 eFt-ot bocsátott a Társaság rendelkezésére – 460.000 eFt-ot tőketartalék javára történő elszámolással és 6.000 eFt-ot törzstőke emelés céljából.

8. Céltartalékok A Társaság 2011. évben a várható kötelezettségekre 117.551 eFt céltartalékot képzett. A céltartalékot a Társaság korábbi tulajdonosa, a Magyar Nemzeti Vagyonkezelő Zrt. felé fennálló bruttó 569.827 eFt összegű szállítói tartozás után, a Ptk. 301. paragrafusa szerinti mértékben képeztük meg.

16



9. Kötelezettségek

Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek (lízing): A Társaság lízingszerződésekből fennálló kötelezettségeinek alakulását az alábbi táblázatban mutatjuk be: adatok eFt-ban Megnevezés New Holland traktor és utánfutó Ford Ranger teherautó Fiat Ducato teherautó Homlokrakodó Összesen:

2010.12.31. 1 526 2 368 2 590 624 7 108

2011.12.31. 1 294 0 1 674 510 3 478

Az egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek záró állománya a 2011. december 31-én pénzintézetek felé fennálló lízing kötelezettséget mutatja, mely összegből 3.160 eFt éven belüli lejáratú, ezért a rövid lejáratú kötelezettségek soron, 318 eFt pedig a hosszú lejáratú kötelezettségek soron található a mérlegben. Rövid lejáratú kötelezettségek: adatok eFt-ban Megnevezés Rövid lejáratú kölcsönök Rövid lejáratú hitelek Vevőktől kapott előlegek Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek Összesen:

2010.12.31. 150 000 5 614 824 694 95 416 1 075 724

2011.12.31. 150 000 5 572 802 676 105 003 1 063 251

2009. év folyamán a tulajdonos 150 M Ft tulajdonosi kölcsönt nyújtott a Társaság lejárt kötelezettség állományának rendezésére, 2010.12.31-i lejárattal. Társaságunk 2010. év folyamán kezdeményezte az MNV Zrt. felé a kölcsön újratárgyalását, illetve elengedését, és egyúttal kérte a kölcsönnyújtás körülményeinek tisztázásáig a visszafizetés átütemezését. Megkeresésünkre válasz még nem érkezett. A vevőktől kapott előlegek részletezése: adatok eFt-ban Megnevezés Michael Seberich Seafood Kft. Előleg engedményezésből Összesen

Érték 22 169 5 381 5 572

17



Szállítóállomány 2011. december 31-én: adatok eFt-ban Megnevezés Belföldi szállítók Külföldi szállítók

Összesen Nem lejárt 801 155 722 625 1 521 1 203

0-30 napos 1 004 0

30-60 napos 748 24

60-90 90 napon napos túli 0 76 778 11 283

Az egyéb rövid lejáratú kötelezettségek értéke 105.003 eFt, amely az alábbiak tételeket tartalmazza: adatok eFt-ban Megnevezés

Dolgozók 12. havi illetménye és járulékai Folyamatos teljesítésű ÁFA fizetési kötelezettség Pénzügyi lízing éven belüli összege Más vállalkozások felé fennálló kötelezettségek Vevőktől kapott óvadék Egyéb rövidlejáratú kötelezettség Összesen:

2010.12.31. 25 814 22 706 2 828 7 011 33 620 3 437 95 416

2011.12.31. 27 076 10 001 3 160 4 978 43 444 16 344 105 003

9. Passzív időbeli elhatárolások adatok eFt-ban Megnevezés E.ON-tól kapott árengedmény Költségek ellentételezésére kapott támogatás elhatárolása Bevételek passzív időbeli elhatárolása Villamos energia felhasználás elhatárolása Gázfelhasználás elhatárolása Víz,- és csatornadíj Könyvvizsgálat Tulajdonosi kölcsön kamata MNV Zrt-nek járó vagyonkezelői díj Egyéb elhatárolás Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása Fejlesztési célra kapott támogatás (KVI-tól) Fejlesztési célra kapott támogatás (tulajdonostól) Lovasiskola és kollégium építésére nyújtott támogatás Többletként fellelt eszközök piaci értéke Ajándékként kapott eszközök értékének elhatárolása Halasztott bevételek Összesen

2010.12.31 15 001 15 001 32 2 858 207 1 150 23 349 5 962 1710 35 268 48 006 8 697 23 750 9 637 466 90 556 140 825

2011.12.31 10 000 294 098 304 098 40 542 256 584 42 908 24 641 10 302 79 273 75 474 14 308 8 467 427 98 676 482 047

Társaságunk 2011. évben 650.000 eFt támogatást kapott a tulajdonosától, a nem üzleti alapon működő tevékenységei ellátásának finanszírozására. A kapott támogatásból 341.252 eFt ezen tevékenységek napi működési kiadásaira került felhasználásra.

18



Ezen felül 14.650 eFt összeget fejlesztésre fordítottunk, a beruházások 2011. évi értékcsökkenését 342 eFt értékben elszámoltuk. A működésre fordított költségek és értékcsökkenés összegén felüli összeget a Számviteli tv. előírásaival összhangban passzív időbeli elhatárolásként mutatjuk ki. Az elhatárolást a jövőben a költségek, ráfordítások tényleges felmerülésekor fogjuk megszüntetni. A többletként fellelt eszközök piaci értéke tartalmazza az év folyamán, vagy korábbi leltározások során, fellelt eszközöket, melyek nem szerepelnek a nyilvántartásunkban. Ezek az eszközök a következők: Kiállító téri pavilonok Kiállító téri fa féltető Átjáró (Újölbő) Transzformátor NALO (2007.évi) Hintók (2007. évi leltár során) Szánok (2007. évi leltár során) Összesen:

5 081 eFt 1 975 eFt 61 eFt 1 078 eFt 172 eFt 100 eFt 8 467 eFt

11. Jelzálog, záloggal terhelt ingatlanok 2009. évben a tulajdonos 150.000 eFt-os kölcsönt adott a Társaság lejárt kötelezettség állományának rendezésére, melynek fedezetéül jelzálogjogot jegyzett be a Társaság Bábolna – 137/2 nyilvántartási számú ingatlanjára.

19



III. PÉNZÜGYI HELYZET ÉS LIKVIDITÁS

1.

Cash-flow kimutatás adatok eFt-ban

Megnevezés Szokásos tevékenységből származó pénzeszközváltozás Adózás előtti eredmény Elszámolt amortizáció Elszámolt értékvesztés és visszaírás Céltartalék képzés és felhasználás különbözete Befektetett eszközök értékesítésének eredménye Szállítói kötelezettség változása Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása Passzív időbeli elhatárolások változása Vevőkövetelés változása Forgóeszközök (vevőkövetelés és pénzeszköz nélkül) változása Aktív időbeli elhatárolások változása Fizetett, fizetendő adó (nyereség után) Fizetett, fizetendő osztalék, részesedés Befektetési tevékenységből származó pénzeszközváltozás Befektetett eszköz beszerzése Befektetett eszköz eladása Kapott osztalék, részesedés Befektetett eszközök értékelési különbözete Pénzügyi műveletekből származó pénzeszközváltozás Részvénykibocsátás, tőkebevonás bevétele Kötvény, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír kibocsátásának bevétele Hitel és kölcsön felvétele Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek törlesztése, megszüntetése, beváltása Véglegesen kapott pénzeszköz Részvénybevonás, tőkekivonás (tőkeleszállítás) Kötvény és hitelviszonyt megtestesítő értékpapír visszafizetése Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek Véglegesen átadott pénzeszközök Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek változása Befektetett eszközök piaci értéken történő értékelése miatti érték különbözet változás Pénzeszközök változása Pénzeszközök változása mérleg szerint

20

2010.12.31. 259 083 150 783 101 857 74 233 34 838 - 114 018 1 237 -2 60 761 - 36 263 - 14 343 - 2 275 925 - 102 480 30 417 - 2 203 862 2 189 410 -

2011.12.31. 612 279 52 462 108 945 58 065 117 551 23 083 -22 018 9 545 341 222 12 289 -37 816 -51 049 -2 446 443 -255 202 12 621 -2 203 862 2 204 032 -

-

-

843 - 15 295 --

170 -

2 203 862 172 568 172 568

2 203 862 369 868 369 868



2. Likviditás adatok eFt-ban 2010.12.31.

2011.12.31.

Likviditási mutató Forgóeszközök Kötelezettségek

796 924 x100= 1 080 004

73,79%

1 135 898 1 063 569

x100=

106,80%

796 924 x100= 1 075 724

74,08%

1 135 898 1 063 251

x100=

106,83%

168 482 x100= 1 075 724

15,66%

148 885 1 063 251

x100=

14,00%

122 832 x100= 824 694

14,89%

110 543 802 676

x100=

13,77%

1 080 004 x100= 2 956 342

36,53%

1 063 569 3 008 804

x100=

35,35%

x100=

0,01%

Rövid távu likviditás I. Forgóeszközök Rövidlej. kötelezettségek Hitelfedezettségi mutató Követelések x100 Rövidlej. kötelezettségek

Vevőállomány aránya a szállitóállományhoz Vevők x100 Szállítók

Eladósodottság Kötelezettségek x100 Saját tőke

Hosszúlej.köt. x100 Saját tőke + hosszúlej.köt.

4 280

318 x100=

0,14%

2 960 622

3 009 122

21



IV. EREDMÉNYKIMUTATÁS KIEGÉSZÍTÉSE

1. Értékesítés nettó árbevétele A belföldi és az export árbevétel alakulása: adatok eFt-ban Megnevezés

2010. év 1 531 050 15 289 1 546 339

Belföldi árbevétel Export árbevétel Nettó árbevétel összesen

2011. év 1 443 459 19 639 1 463 098

Értékesítés nettó árbevétele főbb tevékenységek szerint a következő: adatok eFt-ban Megnevezés Arab Ménes állat értékesítés árbevétele Angol Telivér Ménes állat értékesítés árbevétele Növénytermesztés árbevétele Állattenyésztési szolgáltatás árbevétele Villamos energia értékesítés árbevétele Továbbszámlázott teljesítménydíj (gáz) Vásárolt anyag, áru értékesítés árbevétele Továbbszámlázott szolgáltatás Vendéglátás, szállodai szolgáltatás árbevétele Marketing, kiállítás, idegenvezetés árbevétele Bérbeadás árbevétele Egyéb szolgáltatás árbevétele Értékesítés nettó árbevétele

2010. év 7 009 400 243 106 11 007 854 421 328 326 3 643 7 899 6 863 5 355 69 883 8 426 1 546 339

2011. év 6 107 140 253 718 22 326 815 000 281 687 2 591 7 587 11 593 13 419 41 433 7 497 1 463 098

Export termék értékesítés alakulása piaconként: adatok eFt-ban Piac

2010. év

2011. év

Németország Franciaország

585 1 895

Spanyolország

3 290

4 764

Ausztria Szlovákia Európai Unió országaiba Bahrain Abu Dhabi Európai Unión kívüli országokba Összesen

1 203

481 30 5 860 1 141

6 388 1 081 1 081 7 469

22

1 141 7 001



Export szolgáltatások alakulása: adatok eFt-ban Piac

2010. év 7 820

Európai Unió országai Európai Unión kívüli országok Európai Unió Szlovákia Ausztria Németország Csehország Románia Olaszország Hollandia Szlovénia Bulgária Lengyelország Franciaország Európai Unión kívüli országok Horvátország Dubai Összesen

2011. év 11 489 1 149

7 318 502

7 820

883 3 890 5 177 548 237 59 133 30 355 118 59 73 1 076 12 638

2. Egyéb bevételek: adatok eFt-ban Megnevezés Értékesített tenyészállatok belföldi bevétele Közösségen belüli tenyészállat értékesítés bevétele Értékesített egyéb befektetett eszközök bevétele Versenydíj bevétel Kapott bírságok, kötbérek, fekbérek, késedelmi kamatok, kárt. Költségek ellentételezésére kapott támogatás, juttatás Tenyészállatok visszaírt terven felüli értékcsökkenése Saját termelésű készletek visszaírt értékvesztése Követelések visszaírt értékvesztése Támogatások Biztosító által visszaigazolt kártérítés összege Egyéb kártalanítás Többletként fellelt készletek értéke Egyéb bevételek Összesen

2010. év 8 806 21 328 282 5 622 3 691 910 7 769 28 881 4 799 532 941 6 753 0 597 622 379

2011. év 4 081 8 480 61 10 842 3 937 199 3 578 75 633 107 443 188 2 964 621 247 25 116 579 054

A tenyészállatok visszaírt terven felüli értékcsökkenése tartalmazza a korábbi években elszámolt terven felüli értékcsökkenés 2011. évi állománycsökkenésére jutó értékét. A saját termelésű készletek visszaírt értékvesztése tartalmazza a növénytermelési termékekre, valamint a növendék állatokra - piaci értéken történő értékelés miatt - 2010. évben elszámolt értékvesztés 2011. évi csökkenésekre jutó kivezetését. 2011. évben a Társaság 1.575 ha mezőgazdasági földterület után igényelt támogatást melyek összege 95.722 eFt.

23



Elkülönített állami pénzalapoktól kapott támogatások: adatok eFt-ban Kapott támogatások Mezőgazdasági juttatások (gázolaj jövedéki adó visszatérítés) Tulajdonostól kapott támogatás Beruházásra kapott támogatás (elhatárolás feloldása) MVH támogatás Összesen

2010. év 41 919 300 000 6 578 184 444 532 941

2011. év 893 341 595 4 978 95 722 443 188

Társaságunk 2011 évben 650.000 eFt támogatást kapott a tulajdonostól, a nem üzleti alapon működő tevékenységei ellátásának finanszírozására. A kapott támogatásból 341.252 eFt ezen tevékenységek napi működési kiadásaira került felhasználásra. Ezen felül szintén a Tulajdonostól kapott támogatás összegében került elszámolásra a 650.000 eFt támogatásból 2011. évben megvalósult beruházások 2011. évi értékcsökkenése 342 eFt értékben. Fejlesztési célú tulajdonosi támogatást 2011. évet megelőzően 2002. évben kapott a Társaság, a beruházásra kapott támogatás elhatárolásának feloldása, 4.978 eFt összegben ezzel függ össze. 3. Egyéb ráfordítások: adatok eFt-ban Megnevezés Tenyészállat értékesítés könyv szerinti értéke Tenyészállatokra elszámolt terven felüli értékcsökkenés Befektetett eszközökre elszámolt terven felüli értékcsökkenés Saját termelésű készletek értékvesztése Követelések elszámolt értékvesztése Költségvetéssel elszámolt adók, illetékek, hozzájárulások Állatok elhullás miatti kivezetése Bírságok, kötbérek, késedelmi kamat, kártérítések Egyéb ráfordítások Céltartalék képzés Építményadó Iparűzési adó Kommunális adó Gépjárműadó Egyéb önkormányzatnak fizetett járulék Összesen

2010. év 59 091 6 947 725 96 252 11 759 2 500 12 306 11 114 5 629 0 8 195 6 027 156 555 18 221 274

2011. év 35 704 5 222 128 552 3 609 2 627 22 755 20 380 4351 117 551 8 195 6 657 0 550 41 356 194

A Társaság 2011. évben várható kötelezettségekre 117.551 eFt céltartalékot képzett. A céltartalékot a Társaság korábbi tulajdonosa, a Magyar Nemzeti Vagyonkezelő Zrt. felé fennálló bruttó 569.827 eFt összegű szállítói tartozás után, a Ptk. 301. paragrafusa szerinti mértékben képezte meg. A tenyészállatokra elszámolt terven felüli értékcsökkenés sor az év közben növendék állományból tenyész- verseny- illetve igásállatok közé átminősített állományok évközi nyilvántartási, és a tényleges közvetlen önköltségi ára közti különbséget mutatja.

24



A saját termelésű készletek értékvesztése sor a növendék állatok tényleges közvetlen önköltsége és piaci értéke közötti különbözet 2011. évben elszámolt összegét mutatja. Értékvesztés alakulása: Növendék állatok: adatok eFt-ban 2011.12.31. Állat korcsoport

Záró db

Arab évjárati

117

Nyilvántartási ár eFt/db

Piaci érték

Önköltség eFt/db eFt/db

3 269

3 390

984

Értékvesztés eFt/db 2 406

Értékvesztés 2010.

Maradvány 2011-ben 2010-ről elszámo(2010.12.31-én landó benn állóra jutó)

281 562

153 010

128 552

4. Igénybevett szolgáltatások: adatok eFt-ban Megnevezés

2010. év

Más vállalkozó által végzett fuvarozás, szállítási költség

6 776

2011. év 13 024

Munkába járással kapcsolatos költségek

1 363

1 469

Más szerveknek fizetett tárolási, rakodási, csomagolási költség

1 844

10 923

Bérleti díjak (ingatlan, termelő gépek)

8 335

24 928

Kölcsönzési díjak (gépek, berendezések)

1 931

6 936

Egyéb kölcsönzési díj

1 003

Idegenek által végzett javítási költség

3 735 8 362

11 491

Vásárok, kiállítások rendezési költség (nyeremények, serlegek)

2 314

3 216

Hirdetés, reklám, marketing költség Oktatás és továbbképzés költség

859 1 156

4 889 439

Belföldi, külföldi utazási és szállás költség

2 892

4 735

10 396

29 739

Számítástechnikai szolgáltatás

1 923

1 598

Ügyviteli szolgáltatás

7 240

11 839

Posta, telefon, telefax költség

4 023

4 061

Víz-, csatornahasználati díjak

2 310

2 339

Szakértői, tanácsadási díjak

8 489

4 150

Közüzemi szolgáltatás, takarítási díjak

7 160

6 978

Gázalapdíj

3 201 1 650

2 217

107 104

106 709

3 549

4 021

10 062

12 094

Versenyeztetés költség

2 567

5 043

Hulladék elhelyezés, megsemmisítés költség

2 357

1 809

48 938

46 128

260 536

323 178

Állattenyésztési bérmunka

Könyvvizsgálat Növénytermelési szolgáltatások Egyéb állattenyésztési szolgáltatás Növény- és állategészségügyi vizsgálat

Egyéb igénybevett szolgáltatások költsége Igénybevett szolgáltatások

25

1 400



Az egyéb igénybevett szolgáltatások 46.128 eFt-os összege tartalmazza az energia hálózat üzemeltetésének költségeit, valamint a kiállítás, rendezvényszervezés és idegenforgalom fenti bontásban nem található egyéb rendezési költségeit.

5. Egyéb szolgáltatások: adatok eFt-ban Megnevezés Illeték Hatósági díjak Banki szolgáltatási költségek Ingatlanbiztosítás Járművek biztosítása Egyéb biztosítás Tagsági díjak Egyéb szolgáltatások

2010. év

2011. év

71 2 712 5 282 2 558 1 329 3 238 520 15 710

101 2 854 3 046 2 974 1 106 4 435 448 14 966

A hatósági díjak összege tartalmazza a vásárolt illetékbélyegek, hatósági díjak, okmányhitelesítések során felmerült költségek összegét. Az egyéb biztosítások összege tartalmazza a szántóföldi növényekre kötött biztosítás összegét.

6. Pénzügyi műveletek: Pénzügyi műveletek bevételei: adatok eFt-ban Megnevezés Egyéb vállalkozástól kapott kamatok Pénzintézetektől kapott kamatok Egyéb árfolyamnyereségek, opciós díjbevételek Pénzügyi műveletek bevételei

2010. év 284 6 385 2 836 9 505

2011. év 175 19 146 5 344 24 665

Pénzügyi műveletek ráfordításai: adatok eFt-ban Megnevezés Fizetendő kamatok Deviza Forintra történő átváltáskori árfolyam vesztesége Pénzügyi műveletek ráfordításai

2010. év 17 134 2 105 19 239

2011. év 635 3 916 4 551

7. Rendkívüli tételek: Rendkívüli bevételek: adatok eFt-ban Megnevezés Ajándékként, hagyatékként kapott eszközök Összesen

2010. év

2011. év 930 930

Rendkívüli ráfordítások: nem voltak.

26

963 963



8. Aktivált saját teljesítmények adatok eFt-ban Megnevezés Saját termelésű növénytermelési termék hozama Saját állat hozama Mezei leltár Befejezetlen építőipari beruházás Saját termelésű ipari termék hozama Saját termelésű készletek hozama: Saját termelésű növénytermelési termék felhasználás Saját termelésű készletek felhasználása Saját termelésű növénytermelési termékek értékesítése Mezei leltár értékesítés Saját állattenyésztési termék értékesítés Saját állat értékesítés Saját termelésű ipari termékek értékesítése Saját termelésű készletek értékesítése Saját termelésű növénytermelési termékek káreseménye Saját termelésű növénytermelési termékek hiánya Saját termelésű készletek káreseménye Saját termelésű növénytermelési termékek egyéb elszámolása Saját termelésű növénytermelési termékek egyéb csökkenése Saját állatok értékvesztése Saját állatok átminősítése Befejezetlen építőipari felhasználás Mezei leltár felhasználás Mezei leltár egyéb csökkenés Elhullás elszámolása Saját termelésű készletek egyéb elszámolása Saját termelésű készletek állományváltozása Egyéb beruházások Tenyészállatok beruházása Következő évek növénytermelése Növénytermelési termékek elszámolása Állattenyésztési termékek elszámolása Saját előállítású eszközök aktivált értéke: AKTIVÁLT SAJÁT TELJESÍTMÉNY

9.

2010. év 212 776 107 553 23 534 138 133 344 135 31 830 31 830 171 494 207 16 31 786 133 203 636 291 348 639 -5 584 446 96 252 -23 297 176 17 711 66 6 614 92 383 15 647 1 111 77 234 0 -4 289 79 569 153 626 169 273

2011. év 249 864 -6 421 44 800 187 73 288 503 32 574 32 574 149 462 0 11 16 811 73 166 357 0 0 0 -7 0 128 552 -75 626 138 23 534 0 21 031 97 622 -8 050 15 872 195 136 5 754 0 73 952 290 714 282 664

Adók

Társasági adó levezetése: adatok eFt-ban Megnevezés

2010. év 150 783

2011. év 52 462

Adózás előtti eredményt csökkentő jogcím Adózás előtti eredményt növelő tételek Adóalap Társasági adó

333 370 182 587 0 0

332 428

Adózás előtti eredmény

27

279 966 0 0



A Társaságnak - az előző évek elhatárolt vesztesége egy részének felhasználása miatt adófizetési kötelezettsége nem keletkezett. A mérleg szerinti eredmény az eredménytartalékot növeli.

10.

Eredmény és jövedelmezőség alakulása:

A Számviteli Törvény eredménykategóriái alapján az eredmények az alábbiak szerint alakultak: adatok eFt-ban Megnevezés Üzemi tevékenység eredménye Pénzügyi műveletek eredménye Szokásos vállalkozás eredmény Rendkívüli eredmény Adózás előtti eredmény Adózott eredmény Mérleg szerinti eredmény

2010. év 159 587 - 9 734 149 853 930 150 783 150 783 150 783

2011. év 31 385 20 114 51 499 963 52 462 52 462 52 462

Jövedelmezőség mutatószámai adatok eFt-ban 2010. év

2011. év

Árbevétel arányos üzemi eredmény Üzemi eredmény x100 Értékesítés nettó árbevétele

159 587 x100= 10,3% 1 546 339

31 385 1 463 098

x100=

2,1%

149 853 x100= 5,1% 2 956 342

51 499 3 008 804

x100=

1,7%

15 289 x100= 1,0% 1 546 339

19 639 1 463 098

x100=

1,3%

Saját tőke jövedelmezősége Szokásos váll. eredmény x100 Saját tőke Export arány Export árbevétel x100 Nettó árbevétel

28



V. TÁJÉKOZTATÓ KIEGÉSZÍTÉSEK 1.

Létszám és bérgazdálkodás: adatok eFt-ban Megnevezés

Bérköltség (eFt) Teljes munkaidős - fizikai - szellemi Részmunkaidős Állományon kívüli Átlagos statisztikai állományi létszám (fő) - fizikai - szellemi

2.

2010. év 208 639 205 329 116 663 88 666 956 2 354

2011. év 225 592 222 426 132 847 89 579 1 074 2 092

71 29

75 22

Peres ügyek:

A Társaságnak a mérlegkészítés időpontjában olyan peresített ügye, melyből kifolyólag céltartalék képzési kötelezettsége keletkezik, nincs.

3.

Személyi jellegű egyéb kifizetések: adatok eFt-ban

Megnevezés Törzsgárda, jutalom Külföldi kiküldetés napidíja Saját gépkocsi költségtérítés Étkezési hozzájárulás (meleg 12 eFt, hideg 6 eFt) Munkába járás költségtérítése Betegszabadságok Táppénz hozzájárulás Temetési segély Alkalmi munkavállalók bére Alkalmi munkavállalók közteherjegy Reprezentációs költség Üzleti ajándék Munkáltatót terhelő SZJA Kedvezményes természetbeni juttatás szja-ja Nyugdíjpénztári tagdíj (5%) Egészségbiztosítási pénztári tagdíj (5eFt/fő/hó) Foglalkozás, egészségügyi ellátás költség Tanulók díjazása Munkaruha (SZJA köteles) Egyéb természetbeni juttatás Egyéb természetbeni juttatás adóköteles Beiskolázási támogatás Üdülési csekk Személyi jellegű egyéb kifizetések

29

2010. év 4 752 345 3 039 18 246 587 1 264 538 200 150 66 859 753 1 906 7 586 5 128 5 960 1 080 660 472 19 1 931 858 284 56 683

2011. év 3 407 1 234 285 19 500 927 937 1 165 300

1 817 1 267 336 6 038 5 690 5 615 1 010 140 54 65 871 842 60 51 560

Bábolna Nemzeti Ménesbirtok Kft. 4.


Vezető tisztségviselők javadalmazása

Felügyelő Bizottság javadalmazása A Társaság 3 tagú Felügyelő Bizottsága részére tiszteletdíj kifizetésére nem került sor. Ügyvezető javadalmazása Bér kifizetés Prémium Jutalom Egyéb személyi jellegű juttatás 5.

9.600 eFt 7.680 eFt 824 eFt

Könyvvizsgáló juttatásai

Könyvvizsgálónk, a Dornhof Nagy und Partner Hungar Audit Könyvvizsgáló és Adótanácsadó Kft. részére 2011. évben 816 eFt + Áfa megbízási díjat fizettünk. A teljes könyvvizsgálati díj összege 1.400 eFt + Áfa lesz. 6.

Környezetvédelem:

A veszélyes hulladék mennyisége 2011. XII. 31-én a következő: Megnevezés Állati hulla - Bábolnai Ménes területén - Diósi Ménes területén Injekciós tűk, fecskendők, göngyölegek, lejárt szavatosságú gyógyszerek - Bábolnai Ménes területén - Diósi Ménes területén Festékes doboz, göngyöleg Fáradt olaj Olajos hordó Olajszűrő Fénycső

2010.12.31.

2011.12.31.

215 kg 1980 kg

1637 kg 158 kg

16 kg 45 kg 52 kg - kg - kg - kg 9 kg

15 kg 164 kg 277 kg - kg - kg - kg 27 kg

Az állati hulla elszállítása és ártalmatlanítása megtörtént az ATEV Zrt. közreműködésével. A többi veszélyes hulladékot a szállításra érdemes mennyiség összegyűjtése után a győri égetőműben ártalmatlanítjuk. Az elmúlt évhez képest jelentős a változás: - állati hulla esetében Bábolna Ménes területén jelentős emelkedés történt egyedi megbetegedések miatt, Dióspusztán viszont a hatékony állatorvosi kezelésnek köszönhetően jelentős visszaesés tapasztalható - az injekciós tűk, fecskendők, göngyölegek, lejárt szavatosságú gyógyszerek mennyiségében Bábolnai Ménesnél jelentős változás nem történt, Dióspusztán jelentős emelkedés tapasztalható, ami amiatt következett be, hogy a Dióspusztai Ménes területén összegyűjtésre, selejtezésre kerültek a lejárt szavatosságú gyógyszerek

30

BdbolnaNemzetiMdnesbirtokK.ft.

Kiesdszit6,nellLktet201L

-

a festdkesgdngydlegeksz6m6nakndveked6sea beruhdzdsi,fehijitrisi munk6latok sz6mriaakndvekeddse miatt tdrtdnt - a mezlgazdasrigi tev6kenys6g sorrin hasznlt g6pek ken6anyagai kor6bban elsz6llit6srakertiltek, 2011-benb6rmunk6bantdrt6nt a mez(5gazdasigi miivel6s, igy jellegii ilyen hullad6knem keletkezett - a rossz fdnycsdvek sz6mrinakndveked6sea vii6git6testek ciklikus elhasznal6d6sa miatt t6rtdnt A kdmyezetvddelmifeladatoka a Tarsasiignakc lltartallkkdpzdsi kdtelezetts6ge nincs. A Trirsasrig - nemrendelkezikkapcsoitv6llalkoziisokkal, - nemrendelkezikolyank6telezettsdggel, mellnek h6tral6v6futamidejet6bb mint 5 6v, - a vezett tisztsdgvisel6krdsz6renem foly6sitott el6legeket,k6icsdnt, neviikben nem villalt gannci&., - nem folytat K+F tev6kenys6get, - kdmyezetv6delmifeladatairac6ltartal6kk6pzdsikdtelezetts6ge nincs.

Bribolna2012.mincius22.

l

.

, \._.

iiller B6la

igyvezet6

31

Fiiggetlen kiinywizsgil6i jelent6s. a Bibolna Nemzeti M6nesbirtok Kft. tulajdonosa r6sz6re. Az ives beszdmoldrdl kdsziilt jelentds

Recommend Documents