Ffiggetlen ktinywizsgd l6i jelent6s

Ffiggetlen ktinywizsgd l6i jelent6s a Budapesti Erd6gazdas6g Z6rtkiirfien

Mfkiid6 R6szv6nyt6rsasdg

2OL3. 6vi 6ves besz6mol

6i6r6l

Fiiggetlen k0nywizsg6l6i jelent6s A Budapesti Erdilgazdasdg Zdrtkdriien Mtikddd RCsntCnytdrsasdg (Szdkhelye: 1033 Budapest, Hdvizi 4 /A. ; C d gj e gyz,lksz dm : 0 1 - I 0-0 4 2 I 35) tulaj donosainak.

u.

Az ives beszdmoldrdl kdsziilt jelentis Elvdgezttik a Buclapesti Erddgazdasdg ZrL melldkelt 2013. 6vi 6ves beszimol6jdnak a ktinywizsgilatdt, amely 6ves beszimol6 a 2013 . december 3 l-i fordul6napra elk6szitett mdrlegb6l - melyben az eszkdzdk €s forriisok egyez6 v6grisszege 1.883.0E8 E Ft, a mdrleg szerinti eredm6ny 13.576 E Ft nyeresig-, es azezen id6ponttal vegz6d6 6vre vonatkoz6 eredmdnykimutatrlsb6l, valamint a szimviteli politika meghatriroz6 elemeit es az egyeb magyarin6 informiici6kat tartalmaz6 kiegdszit6 mell6kletb6l 6ll.

A

vezetds

felelilssdge az eves beszdmolddrt

A

vezet6s felel6s az 6ves besziimol6nak a szdmviteli t
A

k d nyw

iu g tild fe le l6s s dg e

A mi felel6ss6gi.ink az 6ves besz6mol6 v6lem6nyez6se k6nywizsg6latunk alapjiin. K
A

krinywizsg6lat mag6ban foglalja olyan elj6rrisok vdgrehajt6siit, amelyek cdlja kdnywizsgdlati bizonyit6kot szerezni az 6ves besz6mol6ban szerepl6
Meggy6z6d6siink, hogy a megszerzett krinywizsg6lati bizonyitdk elegend6 6s megfelelo alapot krinywizsg6l6i v6lemdnyiink megadas6hoz.

nytjt

Vilemdny V6lem6nyiink szerint az 6ves besz6mol6 megbizhat6 6s val6s k6pet ad a Budapesti Erddgazdasdg Zrt. 1 3. december 3 I -6n fennrill6 vagyoni 6s p6nziigyi helyzetdrol, valamint az ezen id6ponttal vdgz6d6 6vre vonatkoz6 jdvedelmi helyzetdr6l a sz5mviteli trirvdnyben foglaltakkal
Egydbjelentistiteli ki)telezettsdg: Az iizletijelentdsrdl kdsziiltjelentds Elv6geztiik a Budapesti Erdflgazdasdg ZrL melllkelt 2013.6vi 6ves besziimol6jiihoz kapcsol6d6,2013. december 3 1 -i fordul6napra vonatko z6 6vi ijzleti jelent6s6nek a vizsgdlatdt. A vezet6s felel6s az ijzleti jelentdsnek a szimviteli t
ilpilis 28.

i#!ffi:yyu-nuo, _ . ! V\/l>r^

in

,,n",.j.,,r,ri,1If..L.,,^

CONTROLLING.AUDIT Kft. Bejegyzett K0,nyvvizsg6l6i T6rsas6g 1037 Budapest, G6bd 1.23.Fs2.1.

Nyilv6ntart5sba-v6teli sz6m: 000076

^

B ej

e

gy zett

K6nywizs

g5l 6

Kamarai tagsdgi szdm: 001379

zor3.Evr rrcszAMot,o

-f:L

rY-T J

rtl-

B\/DAPESTI

EI{D6qazr>AsACi

zrt.

,^

ffi. r BUDAPESTI ERDOQAZ DASAq ZRT

-

MERLEG ES EREDMENYKIMUTATAS 2013. DECEMBER 31.

Statisztikai szimjel: 10816583 0240

ll

401

Bu

dapesti Erdbgazdasig Zrt.

C6giegyz6ksz6m: 0 I -1 0-042 135 MERLEG 2013.6v ,,A" viltozat Eszktiziik

Megnevez6s

JOr-

2013.t2.31

2012.12.31

izam A

Befektetett eszkiiziik

I.

Immateriilis iavak I

Alaoitiis-dtszervez6s aktivelt 6rt6ke

2 3.

Kis6rleti feilesa6s aktivalt 6rt6ke Vagyoni ertekii iogok

4

Szellemi term6kek

5 6

zleti vasv c6sert6k Immateriillis iavakra adott el6legek

7.

Immateri6lis iavak 6rt6khelyesbit6se

il.

Tirsvi eszkiiziik

I

tneatlanok es a kaocsolodo vagvoni ertekti iogok

2 3.

Mriszaki berendezesek. eepek. i6rmtivek lsv6b berendezesek. felszerelesek. irirmiivek

4.

Ieny6sziillatok

5.

Beruhr2risok, fehii it6sok

6.

leruhdzilsokra adott el6legek

7.

I6rgyi eszk6z6k 6rtdkhelyesbit6se

It. I

Befektetett p6nziiqyi eszkiiziik fart6s r6szesed6s kapcsolt v6llalkoziisban

2.

fart6san adott kolcsrin kapcsolt viillalkoz6sban

3

Esveb tart6s r6szesed6s

4.

Iart6san adott kcilcscin egy6b r6szesedesi viszonyban rilt6 v6llalk

5

Eey6b tart6san adott k6lcsiin

6.

f artos hitelviszonw megtestesit6 ertekpapir

7.

Befektetett o6nziievi eszkdzdk 6rt6khelvesbit6se

B

I

t

3

4

K6szterm6kek

5.

Aruk

t

323 734

279 2s3

5 44(

5 636

5 44(

5 63(

l

200 47i 607 96

231 705 638 39t

5r8

'713

5M 48:

60

6l(

72 68'

4 57t 8 60:

2 02(

ll78l

Fors6eszkiiziik K6szletek Anyagok Befeiezetlen termel6s 6s f6lk6sz tenn6kek Novend6k-. hiz6- es esv6b iillatok

2.

|

t4

10,

4t

911

34 l7(

34 t7(

82 80(

6 891

841

85(

495 333

601 945

l0l

87 405

415

20 85

24 65

'7

9 008

4'7:

67 079

s8 08:

6.

K6szletekre adott elolegek

I.

Kiivetel6sek

273 43a

299

I

t9l

r

J.

Koveteldsek 6ruszillftrisbol 6s szolgilltatasbol (vevtik) K
4.

Vrllt6kcivetel6sek

5.

Eev6b kdvetel6sek

2.

It. I

R6szesed6s kapcsolt v6llalkoz6sban

Esveb rdszesed6s

3

Sai6t r6szv6nyek, sai6t iizletr6szek

lv.

084

3tt

79 90t

l9',

I

82 351

l9 20(

rl6knar

2

4.

99!

67(

Foreatdsi celu hitelviszontt megtestesito 6rtekpapirok

I

P6nzt6r. csekkek

2

Bankbetetek

172

3 0r

2t3 50(

I t7 47(

l

890

359

I

87"

822 893

1 E83

08t

Aktiv id6beli elhatdrol6sok

3 82(

I

Bevctelek aktiv idtibeli elhatdroliisok

2

46i

2

KOlts6gek, r6forditdsok aktiv id6beli elhatiirol6sa

I

3

Halasztott rdforditAsok

Eszkiiziik tisszesen

215 229

120 483

P6nzeszkiiziik

I

Keltez6s: Budapest, 2014. 6prilis 28 Szalay Ldszl6 vez€rigazgat6

I

\r /{nl+ BoL il:(

!mi )

^l--\ /L{

f,,, .T4 ii

LB P.,l pl ;,p '!a .Y -! al ''

1

-

P'l d'i

q;3,: ot

Statisztikai sz6mjel: 10816583 0240

ll

401

Buda pesti Er tJiigazdashg

Zrt.

C6gi egyz6kszim: 0l -10-042 I 35

Forr6sok (passziv6k)

2013.6v

Megnevez6s

ior-

2012.12.31

2013.12.31

sAtt

I

Saiit t6ke

D

ftiketartalek

l 16 03

128 70 551 63(

4t

Ert6kel6si tartal6k

vtI.

M6rleg szerinti eredm6ny

27 74

C6ltartal6kok leltanal6k a virhato kotelezetts6gekre leltartal6k a i0v6beni koltsegekre

61

2

H6trasorolt k6telezettsdsek kapcsolt viillalk. szemben Hatrasorolt kotelezetts.egyeb reszesedesi viszonyban ldvci vdll.sz

J

Hiitrasorolt kcitelezetts6gek egy6b gazd6lkod6val szemben

il

Hosszri

3

4

Beruhrizrisi 6s feileszt6si hitelek

5.

7.

Eey6b hossai lei6rat[ hitelek [art6s kdtelezetts6gek kapcsolt vdllalkoziissal szemben fartos kdtelezetts. Egyeb reszesedesi visz. lev6 viillalk. szemben

E.

Eev6b hosszri lei6ratri kotelezetts6gek

2.

6.

Ill.

Rtivid

32 60(

126 60(

28 50(

l7 00(

365 09t

273 873

0

0

2.

23

tgi

23

l9

-_l

leiiratrl kiitelezetts6eek

Rtivid lei 6rani kcilcsci nok . ebbril: az afffltoztathato kdtvenyek Rrivid lei6ratri hitelek

I

143 600

leiiiratri ktitelezetts6gek

Hossai leiiiratra kapott kcilcsonok Atv6lthat6 kdtv6nyek Iartoz6sok k6tv6nykibocsritrisb6 I

I

t3 57(

100

ey6b c6ltartal6k

Kiitelezetts6sek Hitrasorolt kiitelezetts6eek I

29 s2':

20.

Lekdtdtt tartalek

vt.

3

345 00(

s24 87\

V.

2.

068 436

Iegyzett, de meg be nem fizetett toke(%)

IV.

I

I

345 00(

legyzett trike Ebb6l: visszavdsArolt tulaidoni reszesedes neverteken

II. II I.

054 860

250 67(

365 098

79 49\

837

545

3.

Vevciktril kapott elolegek

4

K6telezettsesek iiruszrillitdsb6l 6s szolg6ltatdsb6l (sz6llit6k)

5.

Viilt6tartozesok

6. 7

Rovid lei6ratu kotelezetts6sek kaocsolt viillalkozrissal szemben Rdvid leirlratu k6tel. eeveb reszeseddsi visz.levci vdllalk. szemb.

8.

Eev6b rdvid lei6ratu kcitelezetts6gek

174 982

99 94

Passziv id6beli elhat{rol6sok

341 E35

397 179

Bevdtelek oassziv id6beli elhatdroldsa Kdlts6gek, rriforditdsok passziv idtibeli elhatdroliisa

265 70t

324 34

G. I 2. 3

t42 35(

t05 l6:

37

5l

32 58. 40 24

38 614

Halasztott bev6telek

l

Forr{sok iisszesen

822 893

Keltez6s: Budapest, 2014. dprilis 28.

o

ks$r

Szalay Liiszl6

vez6igazgat6

l

883 088

Statisztikai szdmjel: 10816583 0240 C6giegyz6kszim:

0 I-I

ll

401

B u da

pesti Er diigrzdrsig Zrt.

0-042 I 35

Az eredmdnykimutatis el6irt tagol6sa (iisszkiilts69 elj 6rdssal)

,,A" viltozat

2013.6v

Megnevez6s

)or-

0l

Belfttldi 6rt6kesit6s nett6 erbevetele

02.

Export6rt6kesit6s nett6 6rbev6tele

t I

03

Sai6t termelesii k6szletek iillomiinyvdltozasa

04. I.

Aktiv6lt sai{t teiiesitm6nyek 6rt6ke (+03+04)

IL

Anvaqkrilts6g

06.

ls6nvbe vett szoleiiltat6sok 6rt6ke

07.

Esv6b szolsiiltatesok 6rtdke Eladott 6ruk beszerzdsi 6rt6ke

09.

Eladott (kozvetitett) szols6ltatiisok 6rt6ke

Anyasiellesii r{forditisok (05+06+07+08+09)

ll 12.

V.

B6rkolts6g Szemdlyi iellegii egyeb kifizetesek B6riairul6kok Szem6lyi ielleeii

6rt6kcsiikken6si teirf

vIt.

Egy6b rriforditdsok Ebb6l: 6rtdkveszt6s

s

(I+II+lIl-N-V-VI-Vtl)

13.

Uzemi (iizleti) tev6kenys6g eredm6nye Kapott (irir6) osztal6k 6s r6szesedds lbbril: kapcsolt vrillalkoz6stol kapott

14.

R6szesed6sek 6rt6kesit6snek 6rfolyamnyeresege

t5

Befektetett p6nziigyi eszk
4,

t

3

8ll

l4l

79t

2'70 401

22 56( ll 66i 52 63t

55 70i

I

I

252 62!

499 063

492 75

496 221

147 24'

123 594

I

rf,forditisok (10+l l+12)

YL

4t

049 701

l6 t2i I 67[

v. 10.

52 72i 42 50$ 5t t 5J0

44, 129

08.

-10 213

43 754 440 2t4

I

5l(

2 049

33 98!

Egy6b bev6telek Ebb6l: visszairt 6rt6kveszt6s

948 22i

r0t 28t

821 79t 9 76!

aktivflt ertdke

05.

I

729 05( 92 74t

Ert6kesit6s nett6 6rbev6tele (0 l+02) Sai6t el6rillitrisu eszkdzok

2013 12.31

2012.12.31

l8 l5(

75E

130 98

l5!

750 80(

rsz 65

154 294

103 833

172 441 80( 26 963

3 8il 38 502

5 l0( s t0(

Ebbril: kaocsolt v6llalkoz6stol kapott

16.

17.

VIIL

2 44i

18.

Befektetett p6nziigyi eszkoz
19.

Fizetendri kamatok 6s kamatjellegii rdforditrisok

5 36(

3 t3t

Pdnztieyi m[iveletek egyeb bevetelei

P6nziisyi miiveletek bev6telei (13+14+15+16+17)

t4i

32

277

u00

8 274

85i

2 s0:

Ebbril: kapcsolt vrillalkozrist6l kapott 20

R6szesed6sek. 6rt6knaoirok bankbetetek 6rt6kveszt6se

2l

Penziisyi mtiveletek egyeb raforditisai P6nziisvi miiveletek rdfordit{sai (18+19+20+21

x. B

x.

xt. D. E.

P6nziisvi miiveletek eredm6nve (Vlll-IX) Szokisos villalkozisi eredm6nv (+A+R)

Rendkiviili bev6telek Rendkiviili 16forditdsok Rendkiviili eredm6nv (X-XD {d6zis el6tti eredm6ny (+C+D) Ad6fizet6si kiitelezetts6s Ad6zott eredm6nv (+E-XII)

22.

Eredm6nvtartalek ie6nvbev6tele osztal6kra, 16szesed6sre

23.

I6vrihaevott osztal6k. reszesed6s M6rles szerinti eredm6ny GF +22-231

l2 45

t

14 95{

2 22t

371

-3 95?

6 04t

34 545

33 01,

279 741

70(

-4 611

-70(

32

29 928

3ti

2 18:

l8 73(

27 741

13 57(

27 741

13 576

Keltezds: Budapest, 201 4. 6prilis 28. Szalay L6szl6

vezdigazgat6

,-Ki..-qh. '! .S ?E 'tr-f-rf} l="

L='

L-e

\Agr&\'" \I - - le=-'#C',/ \

:S

*

"

.-,-'/'

Statisztikai szimjel: 108165E3 0240 C6giegyz6kszim: 0l

-I

ll

401

Budapesti Lrd6gazdashg Zrt.

0-042 I 35

Az eredm6nykimutatis e16irt tagol6sa (forgalmi ktilts6g eljirissal) 2013.6v

Megnevezes

)or-

20r3.r2.31

2012.12.3t

i7Afr

0t.

Belftildi 6rt6kesit6s nett6 6rbev6tele

02.

Export 6rt6kesit6s nett6 erbev6tele

03.

lrt6kesit6s nett6 6rbev6tele (01+02) Srt6kesit6s elsziimolt kozvetlen tinkolts6ee

04 05.

II.

II 06 07. 08.

V.

v.

Eladott 6ruk beszerzdsi 6rt6ke Eladott (krizvetett) szoleAltatAsok 6rt6ke

lirt6kesit6s kiizvetlen kiilts6sei (03+04+05) rt6kesit6s brutt6 eredm6nve

(I-II)

Ert6kesit6si. forsalmaziisi k
lrt6kesit6s ktizvetett ktilts6eei (06+07+08) Egv6b bev6telek

|

729 05(

1

82r 798

| 477

Egy6b

rfforditdsok

Ebb6l: 6rt6kveszt6s jzemi (iizleti) tev6kenvs6s eredm6nve (+III-IV+V-VI)

A

09

Kapott (i616) osZal6k 6s r6szesed6s Ebb6l: kapcsolt vrillalkozdstol kapott

10.

R6szesed6sek 6rt6kesitesnek iirfolyarnnyeres69e

il t2. 13.

YII. 14. 15.

I

I

1 535 050

0r 28t

738 37i

ll66r 52 631

55 70:

l

802 668

286748 93 97(

246848 93 37\

299 23

278 32

l9l 4lt

187 271

584 621

558 980 5ll 536 3 Ell

440 214 449 103 833

38r 38 s02

172 441 80t

26963

5 l0( 5 lOc

Ebb6l: kaocsolt v6llalkoziistol kapott Befektetett p6nziigyi eszkcizok kamatai, rirfolyamnyeres6ge Ebbril: kapcsolt v6llalkozirstol kapon Egyeb kapott (iriro) kamatok es kamatiellegii bevetelek Ebb6l: kapcsolt vdllalkozdstol kapott

Penziiwi miiveletek esyeb bevdtelei P6nziisyi miiveletek bev6telei (lJ+14+l 5+16+17) Befektetett pdnziigyi eszkrizcik 6rfolyarnvesztes6ge Ebb6l: kapcsolt vrillalkozist6l kapott Fizetendri kamatok es kamat jellegii rdtbrditrisok Ebbril: kapcsolt viillalkozilst6l kapott

66',

948 22

2 049 516

1 671

Ebb6l: visszrirt 6rt6kveszt6s

vt.

|

92 74t

32i

t42

2 441

5 36(

3 r3i.

2 773

ll

00

8 27!

85i

2 50:

t6.

R6szesed6sek, 6rtdkpapirok bankbetetek 6rtekveszt6se

t7

Penziisvi miiveletek egyeb 16forditiisai

12 45

I 371

P6nziisvi miiveletek riforditisai ( I 8+ l9+20+21) P6nziisvi miiveletek eredm6nve (VIII-IX) Szokisos v6llalkozdsi eredm6nv (+A+B) Rendkiviili bev6telek

14 95t

2 22(

vil[ B

x.

-3 95;

34 s4t 7 4t',.

Rendkiviili rifordit6sok Rendkiviili eredm6nv (X-XI)

-4 611

E.

{d6zis el6rti eredm6nv (+C+D)

29 928

xt.

{d6fizet6si kiitelezetts6s {d6zott eredm6nv (+E-Xll)

l8

Eredm6nl,tartaldk igdnybev6tele osztal6kra, r6szesed6sre

19.

I6v6hasvott osztal6k, r6szesed6s

M6rleg szerinti eredm6nv eF +22-23)

0ri

279

D.

x.

6 04t 33

t8:

70( -70(

32

3ti

27 741

l8 73( l3 57(

27 741

13 57(

2

Crr(

Keltez6s: Budapest, 2014. 6prilis 28. Szalay Ldszl6 vezfrigazgat6

STI ERD6 G AZDASAG BUDAPE ,..rltr..f,

ZARTKORUEN MUKODO

RESzvENYrAnsasAc

7

2013.

EVI

f7fr,

KIEGESZITO MELLEKLETE

BU ERDOqAZD AsAq zRr

KTEGESZIT6 uEr,r-EKLET

(adatok ezer forintban)

r. AITaLANOS RESZ UA. A T6rsas6g 6s a szfmviteli politika bemutatisa A T{rsasig bemutatisa............ .............6 2. A szdmviteli politika bemutatisa............... ................6 alapja 2.1. Az elszimolis 2.2. A szimviteli politikfban meghatirozott krit6riumok ismertet6se.............................8 2.2.1. Az ellen6rz6s 6s 0nellenfirzfis sorin feltirt hiba, hibahatfs min6sit6se.....................8 ................8 2.2.2. Alapitfs, 6tszewez6s kiilts6geinek min6sit6se.......... 2.2.3. Kutat6s, kis6rleti fejleszt6s kiilts6geinek min6sft6se 8 2.2.4. Ad6sonk6nt eryiittesen kisiisszegii kiivetel6s .............. ,................... 8 2.2.5. A valuta 6s deviza t6telek 6rt6kel6se 9 2.2.6. Fajlagosan kis 6rt6kii k6szlet...... Az 6ves besz{mol6 Osszeillitfsa sorin alkalmazott f6bb 6rt6kel6si eljdr:lsok 6s 2.3. .......9 amortizitci6s politika ismertet6se............... ................10 2.4. Az 6rt6kveszt6s elszfmolfsdnak m6dja ....,....-....12 2.5. C6ltartal6k k6pz6s rendszere. ..................... 12 2.6. M6rlegenkiviilit6telek...... A Tirsas6g vagyoni, p6nziigyi 6s jiivedelmi helyzet6nek bemutat6sa 13 I/8. 1.

II. IUA.

1.

SPECIFIKUS NNSZ M6rleghez kapcsol6d6 kieg6szit6sek A Tfrsasig m6rleg6nek elemz6se - Eszkiiziik

1.1. Befektetetteszkiiz0kelemz6se 1.1.1. Immateriflis javak

1.1.2. Tirryi eszkiiziik..... 1.1.3. Befektetett p6nziiryi eszkOziik

2.

elemz6se...

trrtOkpapirok............

eryenlegek alakulisa 1.2.5. Erttheszt6s m6rlegt6telenk6nti 1.2.6. P6nzeszkiiziik a1aku16sa........... 1.3. Aktivid6belielhatdrol6sok............ A TSrsas6g m6rleg6nek elemz6se - Forrfsok 2.1. 2.2. C6ltarta16kok.......... szembeni

elemz6se tiitelezetts6gek 2.3.1. Hitrasorolt 2.3.2, Hosszri lejiratri kiitelezetts6g e1em26se................ 2.3.3. R0vid lejdratri kiitelezetts6gek e1em26se.............

2.3.

r6 .............f6

1.2.1. K6szletek. 1.2.2. Kiivetel6sek elemz6se

1.2.4 Kapcsoli villalkozrisokkal

16 ..................... 16

1.13.f . Tartris r6szesed6sek iisszet6tele ............. 1.1.3.2.Ery6b tart6san adott kiilcsiin 6sszet6tele 1.2. Forgrieszkiiziik e1em26se.............

1.2.3.

t6

Kiitelezetts6gek

...............22

""""""'23 """""24 """""'24 """""25 """""'26 """""""""'26 """""27 """"""27 ...28

28 .........30

""""""""""'31 """"""""'31 """""""""'31 """"""""""32

2.3.4. Kapcsoli villalkozisokkal szembeni kiitelezetts6g r6s21ete26se...............................32 """"""""""'33 2.4. Passziv id6beli elhatfroldsok e1em26se.............. 34 IIIB. Eredmr6ny kimutat6shoz kapcsol6d6 kieg6szit6sek 34 1.

1.1.

Ert6kesit6s nett6 6rbev6tel6nek

e1em26se..............

""""""""'34

KTEGESZIT6

uprrEKLET


1.2.

Aktivilt sajit teljesitm6nyek 6rt6k6nek elemz6se 1.2.1. Sajit termel6sii k6szletek fllominyviltozisa 1.2.2. Saj6t eldillitfsri eszkiiziik aktivilt 6rt6ke....... 1.3. Ery6b bev6telek iisszet6tele

.................35 ......35 ......36 ,36 ...........38 ........38

1.4. Kiilts6gek 2. 3. 4. 5.

IIr. 1.

2. 3. 4. 5. 6.

1.4.1. Kiilts6gek k0lts6gnemenk6nti iisszet6tele P6nziigyi miiveletek eredm6ny6nek iisszet6tele Rend kiviili eredm6ny iisszet6tele Kapcsolt v6llalkozisokkal szembeni eredm6nyek Tirsasigi ad6

40 40

4l 4t

TAJEKOZTATO RESZ L6tszim 6s b6radatok R6szesed 6si viszonyba n 5116 v6llalkoz6 so kka I folyta Ktitelezetts6gv6 lla l6sok 6s fii 996 kiitelezetts6gek

tott tranzakci6k

Kiirnyezetv6delmi tev6kenys6g bemutatfsa Ellen6rz6sek M6rleg fordul6napj6t kiivet6 esem6nyek bemutatfsa IV. CASH.FLOW KIMUTATAS

42 42 43 43 44 44 45 46


KIEGESZIT6 MELLEKLET

t. Alra,rAxos RESZ

llA.

A T6rsas6g 6s a szfmviteli politika bemutatisa

1.

A T6rsasdg bemutat6sa

Neve:

Budapesti Erd6gazdasigZirtkdriien Miikiid6 R6szv6nytdrsas6g

neve: Sz6khelye: Telephelyei:

Budapesti Erd6gazdasigZrt. (a tov6bbiakban: ,,T6rsasdg")

R
1033 Budapest, H6vizi

ut4la.

Budapesti ErdogazdaslgZrt. Buj6ki Erddszeti lgazgatosilga 3047 Buj6k, Der6ksor u. 31. B udape

sti Er do gazdasig Zrt. Dabas i Erd6 s zeti lgazgatosiga

2370Dabas, Fo rit 33.

Zrt. L ovasber6nyi

Budape sti Er do gazdasig

8093 Lovasberdny, Vorosmarty B udape

Erdd szet

i lgazgato siga

\.4.

sti Er do gazdasiry Zrt. S tittoi Erd6 szeti lgazgatosdga

2542 Snfiq R6k6czi tfi 62. B udape

sti Er do gazdasiry Zrt.

U z s ai Erdd

szeti lgazgato sdga

8321 Uzsa, Erd6sztelep 19.

CflgSegyz€k-szirma: KSH-jelzoszhma: Ad6sz6ma: Honlap: Alapit6: Alapit6s idopontja: A T6rsas6g tulajdonosa:

0l-10-042135 10816583 024011 401 10816583-2-51

www.bp-erdo.hu Honv6delmi Miniszt6rium 1993. janu6r

l.

Magyar Allam

A tulajdonosi jogok gyakorl6ja: 2010. 06. l6-ig Honv6delmi Miniszt6rium 2010.06. 17-tol Magyar Fejlesztesi Bank Zirtk
A T6rsas6g f6tev6kenysdge: 0240'08 Erddszeti szolgdltatds

t6ke: - penzbeli hozzdjfirulits - apport

Jegyzett

345.000

186.714 158.826

4

KTEGESZITo

uslrpKLET


Tulajdonosi r6szardny (%)

N6v6rt6k El6z6 Tulajdonos Magyar Allam

6v

T:[rgy

345.000

6v

345.000

El6z6

6v

100

Tirgy

6v

100

A Trlrsas6g alapt6k6je 345.000 db egyenkdnt 1.000 Ft ndvertdkti tcirzsrdszvdnyb6l 6ll. A T6rsas6g r6szv6nyei demateriali ziit reszvenykdnt keri.ilnek elo6llit6sra, ndvdrt6kre sz6l6ak. Tev6kenys6gi k6rei:

-

Erdofehijitris,telepit6s Fakitermel6s Yadgazd6lkod6s Erdogazdasigi szolg6ltatils Hoszolgiiltat6s

Tfrsasig adottsdgainak, piaci helyzet6nek bemutatisa AzErdogazdasdg megkdzelit5en 37.000 ha erdotertileten gazditlkodik, mely teljes egdsz6ben a Magyar Allam tulajdon6ban 6s a Honv6delmi Miniszt6rium vagyonkezel6s6ben van. A gazd6lkod6st a Honvddelmi Miniszt6riummal kdtdtt Hasznrilatba adrlsi szerzodes alapjinfolytatla az Erdogazdasdg. Az erdogazdiikod6s alatt 6116 teriilet 13 Yo-a v6dett, valamint a teljes tertilet 48 o/o-a NATURA 2000 vddetts6g alatt iil. Az erdotertileteken a gazdilkodirst 5 hagyom6nyos erdeszet, valamint az alakulati teriiletek kezeldsdre ldtrehozott ,,speci6lis" erddszet folytatja. Az erd6teriiletek az orsz6gban szetszortan l0 megydben helyezkednek el, ami az irdnyititsi nehezsdgeken trilmen6en jelentos logisztikai elonytiket hordoz az erdogazdas6g rdszere. 2013.6vben az NFA-val kotott meg6llapodris alapj5n 50,1575 ha teriiletet vagyonkezel6sre vett 6t a t6rsas69.

A

t6rsas6g 2013. 6vi arbev6tel6vel a tervezett m6rt6ket meghaladta a sz6mos, hiltr6nyosan drinto esemdny (pl.: term6szeti k6rok, fenyopusztul6s, ttizk6r) ellen6re.

Az

6ltal6nos gazd6lkodr{si szab6lyokon

gazddlko

dbs

i j o gsz

ab 6l

yok

tril a

a

gazd6lkod6st

T6rsasiig mtikriddsdt meghatiroz6 f6bb speci6lis

:

-

az erdor6l, az erdo vddelmdrol es az erdogazd6lkod6sr6l sz6l6 2009.6vi

-

a vad vddelm6rol ds a

-

a termdszetvddelemr6l

XXXVI. tv.

vadgazd6lkod6sr6l,vadiszatr6l sz6l6 1996. evi LV. tv. sz6l6 1996. evi LIII. tv.

KTEGESZIT6 rraprlEKLET


2.

A szimviteli politika bemutat6sa

2.1.

Az elszimolis alapja

A

sz6mvitelr5l sz6l6 2000. dvi C t
a

Az 6ves besz6mol6 fel6pit6se: - Mdrleg: a Szt. l. sz6mri melldklet6ben meghat6rozott ,,A" v|ltozatban; - Eredmdny kimutatiis: a Szt. 2. szitmu mell6kletdben meghatiirozott

,,A"

v6ltozatban,

osszk
-

Kiegdszit6melldklet.

Az izletiielent6s nem rdsze az 6vesbesz6mol6nak, de azzal egyidejtileg el kell kdsziteni. Az 6ves z6riis fordul6napja: december 31.

A m6rlegk6szitds idopontja: t6rgy6vet kiivet6 6v januir 31. Az 6ves besz6mol6 aliirdsdra jogosult szem6ly: Szalay Liszl6vez6rigazgat6 (lakhelye: 1153 Budapest, Beller Imre utca 113.)

A

T6rsas 69 k
A

T6rs asdg

konywiz

s

g

ii6ja:

Tiiriik Zolthn (eng.szim : 00 I 379, Controlling-Audit Kft.. ) Az 6ves besz6mol6t k6szitette: Vincze J6zsefn6 mb. vez6rigazgat6-helyettes (regisztriltm6rlegk6pes kdnyvelo, eng. szfm: 136685) Sz6szn6 Morvakiizi Judit fok
Az 6ves besz6mol6 a formai kovetelm6nyeknek megfeleloen magyar nyelven kdsztil, az cisszegek ezer forintban szerepelnek, tartalmazza az elozo idoszak adatait is.

A Sz6mviteli Tiirvdny 3. $. (2) bek.

1/a. pontja alapj6n a T6rsasiig anyav6llalatnak minSsiil.

A konszolid6lt 6ves besz6mol6 k6szit6si kritelezetts 69 a 2000 . evi C. tv . -

mdrlegfo
2.700.000 Ft

6rbev6tel

4.000.000 Ft

- 6ves nett6

- 6ves iltlagletszim

2s0 f6

117 .

$

.

(

1

) bekezdese alapj 6n.

KTEGESZIT6

vprlEKLET


dsszevont (konszolid6lt) 6ves besz6mol6 k6szit6si kotelezetts6g t
tv. 117. a (1)

M6rleg f6iisszeg ebb6l: Tdrsasiig Le6nw6llalat

2.700.000

Eves nett6 6rbev6tel

ebb6l: TSrsas6g

Le6nw6llalat Tirgy6vben teljes m. id6s foglalkoztatottak sz6ma (f6) ebb6l: T6rsas6gkozmunkdban fogl. egyiitt Leirnyv5,llalat

A

4.000.000

250

2012.6vi

2013.6vi

t6ny

t6ny

2 169 390 t.822.893

2 260 47s

346.497

377 387

2.072.098

2 336 692 2 049 516 287 176

1.821.798 2s0.300

1 883 088

357 338

368

l9

16

352

torv6nyi felt6telek alapj6n a T6rsas6gnak 2013. 6vben nem kell konszolidrilt 6ves besz6mol6t

k6szitenie. A T6rsas6g kezel6sdben, illetve a tulajdon6ban ldvo eszk
a Sz6mviteli trirv6ny eloir6sai alapj6n a kettos krinJvvitel szabfiyai szerint vezeti konyveit, mely biztositja a gazdai1gi mtiveletek folyamatos r
-

szitmlattik6r ds a sz6veges sz6mlarend a tdrv6nyi eloir6sok figyelembevdtelevel, a T6rsas6g specialit6sainak szem elott tartrls6val keriilt kialakit6sra. Az evkozi folyamatos inform6ci6 biztosit6sa 6rdek6ben a T6rsas6g havonta foktinyvi kivonatot, valamint erd6szeti es ilgazati eredm6ny kimutat6st k6szit'

A

T6rsas6g rogzitette sz6mviteli politik6j6ban, hogy a vttllalkozis folytat6s6nak elvebol kiindulva, biztositani kell a (teljess6g, val6dis69, vil69oss6g, kovetkezetess6g, folytonoss6g, osszem6r6s, 6vatoss6g, brutt6 elsz6moliis, egyedi 6rt6kel6s, az id6beli elhat6rol6s, a tartalom elsodlegessdge a form6vafszemben, a l6nyegess6g 6s a k
A

6s a k
A kozpenzek felhaszn6lasrlnak

T6rsas6g a sz6mviteli politika keret6ben az alilbbi szabiiyzatokat k6szitette el, 6s alkalmazza a besz6mol6 ossze6llit6sa sor6n: Sz6mlarend, Eszkozok 6s forr6sok 6rt6kel6si szabiiyzata, 6nk
A

P

6nzkezel6si szab ilyzat,

Beruh6z6si szab|lyzat, B izonyl ati szab 6lyzat, Belso ellenorz6si szabflY zat, L eltir o zitsi szab iiyz at.

KTEGESZ1T6

uprrpKLET


A m6rleg 6s az eredm6ny kimutat6s a sz6mviteli tdrv6ny szerinti tagol6son tul tov6bbi tagol6st tartalmaz. Az arab sz6mmal jelzett t6telek egy - egy csoporton beltil nem kertilnek
2.2.

nem

A sz6mviteli politikiban meghathrozottkrit6riumok ismertet6se

2.2.1. Az ellen6rz6s

6s 0nellen6rz6s

sorfn feltr{rt hiba, hibahatis min6sit6se

Jelent6s iisszegii a hiba, ha a hiba felt6r6siinak dvdben a ki.iltinbdzo ellenorz6sek sor6n, egy adott iizleti 6vet 6rint6en (6venk6nt ktil
A felt6rt ds a m6rlegkdszitds napjhig jogeross6 v6lt jelentos hiba miatti

m6dosit6sokat a m6rleg 6s eredmdny kimutatiis minden t6teldndl az elozo 6v adatai mellett bemutat6sra kertilnek, azok nem k6pezik rdszet a thrgyevr adatoknak. A m6rlegben 6s az eredmlny kimutat6sban is ktilon-ktilon oszlopban szerepelnek az elozo tizleti 6v adatai, a lezdrt tizleti dv(ek)re vonatkoz6 m6dosit6sok, valamint atirgytvi adatok (Szv.tv. 19. $.).

megbizhat6 6s val6s k6pet l6nyegesen befolyfsol6 hiba, ha a jelent6s dsszegti hib6k 6s hibahat6sok
A

pdnztigyi es jdvedelmezos6gi helyzetre vonatkoz6 adatok megt6vesztoek. 20l3.6vben 213.687 EFt az 6rt6khatir.

2.2.2. Alapitis, fitszerv ezils kiilts6 geinek

m

in6sit6se

A v6llalkoz6si

tev6kenys6g indit6s6val, 6talakitrlsdval, 6tszervez6s6vel kapcsolatos kolts6geket a t6rsas6g az eredmdny terh6re sz6molja el a felmertil6s 6v6ben.

2.2.3. Kutatfs, kis6rleti

fejleszt6s kiilts6geinek min6sit6se

A kis6rleti fejleszt6ssel kapcsolatos k
a

2.2.4. Ad6sonk6nt egyiittesen kisiisszegii kiivetel6s Ad6sonk6nt egyiittesen kisrisszegtinek minositi

a t6rsasig

azokat

a

kcivetel6seket, melyek nem

haladj6k meg a v6grehajt6s v6rhat6 k
2,2.5. A valuta

6s deviza

t6telek 6rt6kel6se

A valutap6nztirba bekertil6 valutakdszletet, a devizaszdml6ra kertilo devizirt, a kiilftldi pdnzlrtekre sz6l6 kovetel6st, befektetett pdnz;J'gyi eszkozt,6rt6kpapirt, illetve k6telezettseget a bekertil6s napjira, illetve a szerzodes szerinti teljesit6s napjira vonatkoz6 MNB iital kdzzdtett, hivatalos deviza6rfolyamon ittszhmitott forint6rt6ken kell a k
KTEGESZIT6

vprrEKLET


eszkcizcik 6s forr6sok mdrleg-fordul6napi 6t6rt6kel6sekor szint6n az MNB 6ltal hivatalos devizadrfolyamot alkalmazza a T6rsas6g. Az 6t1rt6kel6s eredmeny6t a T6rsas6g a kozzetett, Sz6mviteli Torv6ny eloir6sait figyelembe vdve k
A m6rlegben szerepl6

2.2.6. Fajlagosan kis 6rt6kff k6szlet 6rt6kveszt6s megrillapit6sa sor6n fajlagosan kis 6rtdkri k6szleteknek minosiil az a keszlet, amelyekn6l a nyilv6ntart6son val6 kereszti.ilvezet6s k
Az

2.3. Az

6ves beszrimo16 iisszefllitisa amortiz6ci6s politika ismertet6se

sorin alkalmazott f6bb 6rt6kel6si eljrir6sok

6s

eszkozok 6s forr6sok ert6keldse a Szt. eloir6sainak megfelel6en t
Az

Az immateri6lis javak 6s t6rgyi eszkdz
A m

aradv6nyert6ket nul I a forintb an hat6roz za me g.

A Sz6mviteli torv6ny 6ltal adott v6laszt6si lehet6segekkel dlve, a kis 6rt6kri eszkoz
A terv szerinti

6rt6kcs6kken6s elsz6mol6sa havonta tort6nik, a rendeltet6sszerti haszn6latbav6tel napj6t6l, az izembe helyez6stol kezdodoen. Eszkoz kivezet6s (p1. selejtezds, 6rt6kesitds, hi6ny), 6tsorol6s eset6n az eszkoz 6rt6kcs
A

terven feltili 6rt6kcs
KTEGESZ1T6

uplrEKLET

(adatok ezer {orint!44)

A kis 6rt6ktinek min6sitett, a 100.000 Ft egyedi beszerzdsi, elo6llit6si drt6k alatti immateri6lis j6sz6g, tirgyr eszkozrik beszerzdsi, vagy el6ellit6si kdltsdg6t a haszniiatbev6telkor, azaz aktiv6l6skor 6rt6kcs
Az erd6k, telkek

6s vadaskerti

6llatok ut6n drtdkcsiikkendst nem sz6mol el a T6rsas6g.

A

maradvrlnydrt6k a rendeltetdsszeni haszniiatba vdtel, az izembe helyez6s idSpontj6ban - a rendelkez6sre 6116 informilci6k alapj6n, a hasznos 6lettartam fiiggv6ny6ben - az eszkoz meghat6rozott, a hasznos 6lettartam v6g6n v6rhat6an realizillhat6 6rt6ke. Nulla a maradv6ny6rt6k, ha a tervezett elhaszn6l6d6si ido v6g6n a beszerzdsi 6rtdk l0 % al6 esik.

A terv szerinti 6rt6kcs
Megviitozott a terv szerinti 6rt6kcs
A terven feliili leir6st

a mdrleg kdszitds idopontj6ban 6rvdnyes

piaci ertdkig kell v6grehajtani.

A terven feliili 6rt6kcsokken6s az egydb r6fordit6sok kozdtt keriil elsz6mol6sra. Amennyiben a terven feliili leir6sok miatt az eszkoz konyv szerinti 6rt6ke alacsonyabb ezen eszkoz piaci 6rtek6n6l 6s az alacsonyabb ert6ken val6 6rt6kel6s okai m6r nem, illetve csak r6szben iillnak fenn, a terven feltili leir6sokat meg kell sziintetni a mir elsz6molt terven feliili 6rt6kcs
2.4.

Az 6rt6kveszt6s elszimolfsinak m6dja

Befektetd s ek, drtdkpapirok drtdkeldse, min6sitd se d s drtdkvesztise

A

tulajdoni r6szeseddst jelent6 befektet6sek, tov6bb6 a hitelviszonl't megtestesito drt6kpapirok

bekeriil6si 6rt6ke aSzt.47-50. $ szerinti 6rt6k.

tulajdoni rdszesed6stjelento befektetdsndl - fiiggetleniil att6l, hogy az a forg6eszk
A

gazdas1gi t6rsas6gban ldvo

kiil
A hitelviszonl.t megtestesit6, egy evn6l hosszabb lej6ratri drtdkpapim6l - fliggetleniil att6l, hogy az a forg6eszk
10

KTEGESZ1T6

vprlEKLET


A kdszletek drtdkeldse, mindsitdse ds {rtdkvesztdse

A v6srirolt k6szletek bekeriil6si ert6ke a Szt. 47-50. $ szerinti 6rtek

A saj6t termel6sti kdszletek bekeriildsi drt6ke az Onkdltsegszdmititsi szabiiyzat eloir6sai szerint meg6llapitott krizvetlen onkolts6g. A keszlet6llom5ny lelthrozhsa sor6n fellelt t
A v6s6rolt k6szlet6llom6nyban felhaszniiits, 6rt6kesit6s, selejtez6s cim6n bekovetkezett a merlegelt itlagir szerint kell elsz6molni.

cs
Ha a vils6rolt kdszlet (anyag, 6ru) bekertil6si (beszerzesi), illetve kdnyv szerinti 6rteke jelent6sen ds tart6san magasabb, mint a m6rlegk6szit6skor ismert t6nyleges piaci 6rt6ke, akkor azt a merlesben a t6nyleges piaci 6rtdken, ha pedig a sajrlt termel6sii k6szlet (befejezetlen termel6s, f6lk6sz 6s k6sztermdk , iilat) bekertildsi (el56llit6si), illetve krinyv szerinti drt6ke jelentosen es tart6san magasabb, mint a m6rlegk6szit6skor ismert 6s v6rhat6 elad6si 6ra, akkor azt a merlegben a meg v6rhat6an felmertilS kiilts6gekkel cscikkentett, v6rhat6 t6mogat6sokkal nrivelt elad6si iron szitmitott 6rt6ken kell kimutatni, a k6szlet 6rt6k6t 6rt6kveszt6s elsz6mol6s6val kell csrikkenteni. A T6rsas6g minden null6t6l elt6ro ki.ilonbcizetet j elentosnek min6sit. Amennyiben a k6szlet piaci drtdke jelentosen 6s tart6san meghaladja k6nyv szerinti drt6k6t, a kor6bban elszimolt 6rt6kvesztest visszair6ssal cs
A

kdszlet6llom6nyt selejtezni 6s a konyvekbol

ki kell

vezetni, ha az feleslegessd v6lt ds tov6bbi

hasznosit6sa nem lehets6ges.

Koveteldsek drtdkeldse. mindsitdse ds drtdkvesztds

A k
A m6rlegben behajthatatlan kovetel6st nem lehet kimutatni. A reszben vagy eglszeben behajthatatlan kdveteldst legk6sobb a m6rlegkdszit6skor - a m6rlegk6szit6s idopontj6ban rendelkezdsre 6116 inform6ci6k alapj6n - azizleti 6v hitelez6si vesztes6gek6nt le kell irni.

A vev6, az ados min6sit6se alapj6n az ijzleti 6v mdrleg fordul6napj6n fenn6ll6 ds a merlegk6szitds idopontj6ig p6nzi.igyileg nem rendezett kciveteldsn6l (ide ertve a hitelint6zetekkel, pdnziigyi v6llalkoz6sokkal szembeni kciveteldseket, a kcilcsrinkdnt, az elolegkent adott dsszegeket, tov6bb6 a bevdtelek aktiv idobeli elhat6roliisa k
ll

KTEGESZIT6

uprlEKLET


(devizakovetel6s eset6n a Sztv. 60. $ szerinti 6rfolyamon sz6mitott) 6rtek6t. VevS 6ltal elismert, szdmliaott
2.5.

C6ltartal6k k6pz6s rendszere

A

Szt. eloiriisainak megfeleloen a T6rsasbg az adozls elotti eredm6ny terh6re c6ltartaldkot kepez a m6rleg fordul6napon a virhat6an vagy bizonyosan felmeriilo kdtelezettsdgekre, valamint c6ltartaldkot k6pezhet az olyan k6ltsdgekre, amelyekrol a mdrleg fordul6napon felt6telezheto vagy bizonyos, hogy a j dvoben felmeri.ilnek.

T6rsas6g az erd6sitdseit 6rt jelentSs mdrtdkri termdszeti csap6s eset6n, a felmeriilt kbr felsz6mol6s6val kapcsolatos kriltsdgekre kdpezhet cdltartal6kot. A T6rsasSg jelentSsnek tekinti a k6rfelsz5mol6s kdlts6geit akkor, ha azok risszege a bhzis dv erdofehijitesi kdltsdgeinek l0 %-at

A

meghaladja. Peres iigyek viirhat6

jrivdbeni kolts6geinek fedezet6re celtartalekot kepez a Tiirsasiig egyedi m6rlegel6s

alaplirn az alilbbr szerint: elso fokri it6let hi6ny6ban a kdpzds mert6ke a perdrtdk 50 Yr-a;

o o

o

elso fokri it6let ismeretdben (pervesztess6g), de a T6rsasfg 6ltal megfellebbezett itelet eset6n ak5pzds m6rt6ke a per6rt6k 100 o/o-a;

elso fokri itdlet ismeretdben (pernyertessdg), de tov6bbi II. fokf elj6r6s eset6n a kdpz6s m6rt6ke a per6rt6k 0 %o-a. A T6rsas6g a virhat6 kritelezetts6gekre 6s jdvobeni kcilts6gekre cdltartal6kot kdpez a Sz6mviteli torv6ny szab iiy ai szerint. A cdltartal6k a szok6sos iizleti tevdkenys6g rendszeresen 6s folyamatosan felmertilo k
2.6.

M6rlegen

A T6rsas6g

kiviili t6telek

a nu1l6s sz6mlaoszt6lyban mutatja

ki azokat a t6teleket, amely az adott tizleti 6v m6rleg

szerinti eredmdnydt ds a mdrleg fordul6napi saj6t tSke osszeg6t kdzvetleniil nem befoly6solj6k.

A folyamatban lev6 peres iigyek itt keriil nyilvdntartisba.

6s

jogvitfk iisszegei az iigyv6d jogi nyilatkozata alapjr[n szint6n

t2

KTEGESZiT6

llB.

upllEKLET


A Tirsasig vagyoni, p6nziigyi

6s

jiivedelmi helyzet6nek bemutatisa

E!6r6:.ft= Vagyoni helyzet 6rtdkel6se Tokeerossdg (%) Kotelezetts6 gek ar 6ny a (oh)

Rovid lej6ratir kritelezetts6gek

Sajrit toke

Kritelezettsegek / Forrdsok
Rovid lej6ratri krit. / Forr6sok cisszesen

arbnya (o/o\

Vagyonar6nyos iovedelmezos6g

/ Forrrisok tisszesen

Mdrleg szerinti eredm6ny I Saj6t toke

57,87

56,74

98,00

20,03

14,52

72,50

20,03

13,29

66,35

1,27

48,29

2,63

Eszkoz ig6nyess6gi mutat6

Eszkozok cisszesen / Saj6t toke

1,73

1,76

101,73

Eszkriz
Ert6kesit6s nett6 6rbev6tele / Eszkozok cisszesen

1,00

1,09

108,90

17,96

23,45

130,53

1,73

1,92

I10,98

0,73

0,68

93,55

0,15

0,16

105,96

3,06

3,10

101,30

0,35

0,26

74,21

K6szletek forg6si sebessdge Saj6t toke forg6si sebessdge

Befektetett eszk
Elad6sodotts6g

Ert6kesit6s nett6 6rbev6tele /

K6szletek Ert6kesitds nett6 6rbev6tele / Saj6t toke

Befektetett eszkoz
Koveteldsek/ Mdrlegfodsszeg Saj

6t toke/Jegyzett toke

Kotelezetts6gek/Saj 6t toke

T6rsas6g vagyoni helyzet6nek 6rt6kel6sekor ki kell emelni, hogy a r
A

Hosszulej 6ratri kotelezetts6g:

2013.07.30-6n a Zrt. a Nemzeti Fdldalapkezelo Szervezettel Vagyonkezeldsi szerz6ddst kotdtt a Taksony 01512 hrszf ingatlannak a) legelo, b) sz6nt6, g) legelo ds j) legel6 mtivel6si 6gu alreszleteire,
A hosszri lejiratlkotelezetts6gek novekedese kedvezotlen hat6ssal volt mutat6k alakul6s6ra.

a k
befoly6sol6

13

KTEGESZIT6

Osszefoglalva

uprrEKLET

a fentiek


egyiittes hat6s6ra

a kdtelezettsdgeket

befoly6sol6 mutat6k kedvezoen

alakultak.

Az eszkozok, kdszletek, sajiit toke forg6si sebessdg6nek kedvezo alakul6s6t alapvetoen (az idoiirisra val6 tekintettel) a tizifa 6rt6kesitds befoly6solta. Befektetett eszk
A

Tlrev : VffioiiB .

tt'"4, |

)

EY

P6nziigyi, Iikvidit{si helyzet 6rt6kel6se Hitelfedezeti mutat6 (%)

Likvidit6si mutat6 L

K<jvetel6sek / Rovid lej6ratri k
Forg6 eszkoz
74,9

119,4

159,4

1,4

2,4

177,3

Likvidit6si mutat6II.

(Forg6eszkozok - K6szletek) / Rcivid lej 6ratri kcitelezetts6gek

l,l

2,1

190,6

Likvidit6si gyorsr6ta

P€nzeszkoz6k / Rovid lej6ratt kotelezetts6gek

0,3

0,9

260,63

A t6rsas6g p6nziigyi helyzet6t a likviditrisi mutat6k kedvez6 alakul6sa megalapozta. 21l3.6vben az Zrt. hitel n6lkiil gazdrilkodott. A gyors rita 260,6302-os emelked6s6t a kiv6ltott bankgarancia es az idoj6r6sra val6 tekintettel a tizifa ertekesitds kedvezoen befoly6solta' A likvidit6si mutat6k alakul6s6t befoly6sol6 tenyezok:

o

Ft-tal n
o

rovid lejaratri kotelezetts6geink 114.422 E Ft-tal csokkentek: - 79.499 E Ft-tal csokkent a hitel 6llom6nyunk; - 2.925 E Ft-tal nott a vevokt6l kapott eloleg; - 37 .lgl E Ft-tal nagyobb a sziilit6i iillom6ny (nem hat6rid6n tuli); - 75.039 E Ft-tal az egyeb r
a forg6eszkoz<jk 106.612 E

t4

KTEGESZ1T6

UpnEKLET

(adatok ezer forintban) tl

:=i

tNle#d'

E;**m eY

Jtividel

m

Ad6zott eredm6ny / Ert. nett6

Saj6t toke ar6nyos adozits

Ad6z6s elotti eredm6ny / Sajrit toke

elotti eredmeny (ROE) (%) Eszko zar 6nyos ad6z6s e lotti

6rbev6tele

Ad6zrls elotti eredmdny / Eszkozok

eredmdny (ROA) (%) fore

jut6 ad6zrls elotti

Ad6zrls elotti eredmdny / Atl. stat.

letszfim

eredm6ny

Elomunka-r6fordit6s ar6nyos jovedelmezosdg (%)

Ad6zris elotti eredmdny / Szemdlyi j elle gti rrlford itSsok

M6rleg szerinti

Eszkcizar6nyos

jdvedelmezos6g

I forejut6 I

fore

:

i hely zet 6rt6kel€se

Arbev6tel ar6nyos ad6zott eredm6ny (%)

I

,:t%)

Srbevdtel

jut6 szem6lyi jellegti

r6fordit6sok

I forejut6 osszkolts6g

eredm6ny/Mdrle gfoiis

sze

g

Ert6kesites nett6 6rbevdtele/ Atlagos statisztikai l6tsz6m mdlyi j e I legti r6fordit6sok/ Atlagos statisztikai l6tsziim

Sze

(szem6lyi jellegti rrlfordit6s + anyagjellegri rriforditris + 6rtdkcs
1,52

0,66

43,42

2,84

3,02

106,33

1,64

1,72

104,87

296

308

104,05

3,95

4,30

108,86

1,52

0,72

47,37

s19

108,21

7 t50

95,26

22 896

106,89

18 038

7 506

2l

420

l9

adozirs elotti eredm6nyt befoly6sol6 mutat6k kedvezobben alakultak a bizishoz k6pest, E Ft-tal magasabb adozits elotti eredmenytrealizitlt a t6rsas6g.

Az

mivel 2.384

6s az eszk
Az irbevetel ar6nyos adozott eredmdny

l5

KIEGESZITo rraprrEKLET

II.


SPECIFIKUS RESZ

IIIA. M6rleghez kapcsol6d6 kieg6szit6sek

1.

A Tdrsasfg m6rleg6nek elemz6se - Eszkiiziik

Elfiz.d €v

%'

osszeg

Befektetett eszkiiziik Immateri6lis iavak T6reyi eszk
t

V{ltoz{s

Tfu,*::*E:,:,.S\\=:.::.. ..96-'".:.: o$f,GEEr', ,

os$Eea

I

Yo

279 253

67.9o/o

-44 481

96,60/0

s 636

0,40/o

190

103,50h

231 705

96,3o4

3t 228

8,904

4t 912

3,30/o

-7s 899

35,60/0

495 333 l0l 415

27.20 20,504

601 945 87 405

32,00/o

106 612 -14 010

l2l,syo

14,50/o

273 435

55,204

3tt

49,1yo

25 876

l09,syo

0

0,004

0

0.0%

0

0,00A

120 483

24,3yo

2t5 229

35,8%

94 746

178,60h

3826

0,zyo

890

0rlo/o

-1 936

49,4o/o

:$s22,S93

I00,0%

188f;.N

s,0?6

60 195

1033%

323 734 5 446 200 477

72,60/0

117 811

K6szletek Kovete16sek

t

eszkciz
Forq6eszkiiziik

Ert6kpapirok P6nzeszk
Aktiv id6beli elhat6ro16s

0,40

I

90,7oh

299

I

102,60

86,zyo

nem vagyonkezelo. A vagyonkezeldsi szerzoddst a HM-mel kototte meg a Magyar Allam. A HM ds T6rsas6gunk k
1.1.

- Taksony 50,1 575,ha kiv6tel6vel -

Befektetett eszkiiziik elemz6se

1.1.1. ImmateriSlis javak Brutt6 6rt6k viitozisa

M6rlegt6tel Vagyoni 6rt6kti jogok Szellemi term6k Osszesen:

Nyit6 6llominy/ El6z6 6v 29 8t3

ZLrb Niiveked6s 3 368

0

75

29 813

3 443

6llominy/ T6rey 6v

Csiikken6s 175

33 006

175

33 081

75

Ert6kcsiikken6s v illtozisa

M6rlegt6tel

Nyit6 6llomfny/ Eliizf 6v

Zir6 Niiveked6s

6llominy/ Tdrey 6v

Csiikken6s

Vasyoni 6rtekti ioeok Szellemi term6k

24 367

3 r78

t75

27 370

0

75

0

75

Osszesen:

24 367

3 253

175

27 445

t6

KTEGESZIT6

upnpKLET


Nett6 6rt6k viltozisa Nyit6 6llominy/

M6rlegt6tel

Z616 Csiikken6s 6llom6ny/

Niiveked6s

El5z6 6v

Vagyonidrt6kri ioeok Szellemi termdk

5 446

190

0

T6rgy 6v s 636

0

0

0

0

Osszesen:

5 446

190

0

5 636

Az immateriilis javak 6rt6keinek vfltozhsa Noveked6s:

V6djegy

75 E FT

Programok telepit6se (Office, Digiterra, DMS One iratkezelo

Osszesen Ertikcsiikkenis:

rendszer)

niivekedds

3.368 E FT 3.443 E FT 3.253 E

Ertikcsiikkenis: csiikkenis - irtikes{tis

175

FT

E FT

1.1.2. Tirgyi eszkiiziik Brutt6 6rt6k viitozisa

M6rlegt6tel

Nyit6 6llomfny/

2616 Niiveked6s

Csiikken6s

Tirsy

El6z6 6v Ingatlanok es a kapcsol6d6 vagyoni drtdkii iosok Mtiszaki berendezdsek, s6oek. i5rmiivek Egyeb berendez6sek, felszereldsek, jiirmrivek Teny6szSllatok Beruh6z6sok, fehij it6sok

Osszesen:

6llominy/ 6v

965 823

85 480

t5 029

I

036 274

975 717

65 790

75

I

041 432

183 570

33 266

3 355

4 579 8 603

2138292

t93 239 377 775

2t3

481

2 550 187 738

t4

208 747

2 307 320

2 029 104

t7


KTEGESZIT6 ruBI-TEKLET

f

rt6kcsiikken6s v{ltozisa

M6rlegt6tel

Nyit6 6llom6ny/ El6z6 6v

Z{r6 6llominy/ Tfrey 6v

Csiikken6s

Niiveked6s

Ingatlanok 6s a

357 862

50 163

t0 t49

397 876

j6rmfvek

456 999

80 023

75

536 947

Egy6b berendez6sek, felszerel6sek, j iirm tivek

t22 954

20 85s

3 0r7

140 792

Osszesen:

937 815

151 041

t3 241

kapcsol6d6 vagyoni 6r'tdkii iosok

Miiszaki berendezesek, gdpek,

I

075 615

Terven fetiili 6rt6kcsiikken6s viltozisa

M6rlegt6tel

Nyit6 6llominy /

Zir6 6llominy /

Csiikken6s

Niiveked6s

Tfrsy

El6z6 6v Ingatlanok 6s kapcsol6d6 vagyoni drtdkii jogok

ll

998

4 599

ll

6v

998

4 599

3 039

0

Mtiszaki berendezdsek, edpek. i6rm[ivek

3 039

Egy6b berendez6sek, felszerel6sek, j rirmtivek

0

3l

0

3l

rs 037

4 630

15 037

4 630

Osszesen:

Nett6 6rt6k vfiltozhsa

M6rlegt6tel

Nyit6 6llom6ny/

Ntiveked6s

ZAr6 6llom6ny

Csiikken6s

F,l6z6 6v Ingatlanok es a kapcsol6d6 vagyoni 6rt6kii ioeok

Miiszaki berendez6sek, edpek, i6rmtivek Egy6b berendez6sek, felszereldsek, j iirmrivek

35 317

4 880

638 398

518 718

-t4 233

0

504 485

4tt

338

72 689

60 6r6

Beruh6z5sok, fehij it6sok

I

12

0

2 550

8 603

193 239

187 738

200 477

226734

195 506

4 579

Teny6sz6llatok Osszesen:

607 961

2029

t4

t

104

231 705

18


KIEGESZIT6 MELLEKLET Ingatlanok, 6pitm6nyek n

dvekedisi ne k tite lei : Vagyonkezelt teriiletek Taksony ErdSsitdst v6do kerit6sek dpitdse 26 db Gdpj avit6 mtihely fehij itrisa Kirindul6h in 6s keitls fehij itrisa Szoci6lis dpiilet 6s VIAV rakod6 muhely

23.t97 EFT

felirjitisa

3.055 E FT 1.307 E FT 1.353 E FT 6.740 EFT 1.231 E FT 830 E FT t0.627 EFT 85.480 E FT

zi lo si v addszhdz felirj it6sa Szilos fat6rol6 6s pihen6hely fehijitfsa Halast6 fehijit6s Lovasber6ny Kdzponti terburkolat bovitdse Loter bovitdse Szolgdlati lak6s fehijit6sa 6sszesen S

33.090 E FT 1.687 E FT 2,363 EFT

csiikkenisinek oka: K6resem6ny Ert6kesit6s Erdosit6st vdd6 kerftdsek selejtez6se 6sszesen

558 E FT 390 E FT 14.081 E FT 15.029 E FT

Miiszaki berendez6sek niivekedisinek titelei: Toyota Hilux terepj6r6k beszerz6s 4 db Motorftir6sz, fikasza 40 db ut6ntut6 3db Mitsubishi kisbusz 6s fiilke (haszn6lt) Ikerturb i na felirj itris 5 MW-os kazfin fehijit6sa

4 MW-os kazitn fehijit6sa 6sszesen

23.876E FT 6.893 E FT 1.821 E FT 3.985 E FT 1.400 E FT 4.200 E FT 23.615 E FT 65.790 E FT

csiikkenisinek oka: Selejtez6s

75EFT

6sszesett

75EFT

Egy6b berendez6sek, felszerel6sek,

jfrmiivek

niive kedi si ne k tite lei : Erd6sz formaruhrik S zhmito g€pek, nyomtat6k, scanner GPS 6 db

Kazftn, 2 db cser6pk6lyha Hritol6da, htitoszekrdny L6tdri dob6gdp es mobil intermat Irodai berendez6sek S6torponyv6b6l

1.s23 E FT 2.16s EFT 704 E FT

964EFT 110EFT 1.187 E FT 710 E FT 196 E FT 19

KTEGESZIT6

uBrrpKLET

(adatok ezer forintban) 1.314 E FT

Fegyverek, t6vcso Projektor Klima rendszer b6vitdse Skoda szemelyg6pkocsi Ktilonfele kisdrtdkri thr gy r eszkoz H yund ai ko z fo gl alk o ztatottak sziilithsfir a szolg6l6 szgk. 6s csomagtart6 4 db 6sszesen

I18EFT 229 EFT 8.545 E FT 3.729 EFT

tt.772EFT 33.266 E FT

csdkkendsinek oka: 1.r 11 E FT

Ert6kesit6s

64EFT

K6resem6ny Selejtez6s 6sszesen

2.180 E FT 3.355 E FT

Teny6szillatok Teny6sz6llatok 6llom6ny6nak cs6kken6se kil
A t6rgy6vi beruhrizfsok

6s 6rt6kniivel6

miatt

fetfjitfsok

2.550 E FT

alakuliisa mtiszaki tisszetetel 6s pdnztigyi forrrls-

osszet6tel szerint:

Megnevez6s

Insatlanok Mriszaki berendez6s, g6p, j6rmti Eev6b berendez6s, felszerel6s, j6rmii Eev6b beruh6z6s

R6fordit6s iisszege 88 696

65 790

28 387 10 366

193 239

Osszesen:

Megnevez6s

Zrt. saiit fon6s (ECS, MSZE) Kormdnyzati forr6s

P6nziigyi forr6s 184 389 8 068

EU forr6s

782

Osszesen:

193 239

F5bb tartalmi elemei atirgyi eszkdzdkndl keri.iltek bemutatdsra.

20

KTEGES

zir6


rrapr-TEKLET

Befejezetlen beruhizis 2013. 6vben Nvit6 Insatlanok

Niiveked6s

Halast6

|

Kerit6sek Nyil6sz6r6 felm6r6s Kir6ndul6hSz 6s keritds T6borfalva 20t2.6v gyiimolcsfa ii tetveny

I 457

2013.6v sYtimolcsfa Lovasber6ny iroda fehi t5s Siitto tanosv6ny Szolg6lati lak6s, mtihely felriiit6s Uzsa Szoci6lis 6piilet 6s MAV rakod6 feltiiit6sa Stitto Szilosi vaddszhiz 6s fat6rol6 i.i

202

5 538

3t

633

Csiikkends 6 740

3t 876

I

214

I

583

t6

t6 500

Zir6

l

863

2 363

1 s83

57

57

6 249

6 249

899

899

tetveny

t2 314

t2 3r4

3 055

3 055

piheno

2 660

2 660

H€v izi riti t6rburko lat

| 23t

I

6s

Vagyonkezelt teriiletek Taksony Osszesen

23 197

4 758

88 696

231

23 197 83 452

10 002

G6pek, berendez6sek, felszerel6sek 2 017

Lotdr Uzsa Aut6k v6s6rl6sa l0 db Motorfiirdszek, ftikasz6k 40 db Szentendrei 2 dbkaz|n, turbina fehiiit6s Hardver eszkoz (sz6mit6g6p, nvomtat6 stb.)

48 178 6 893

6 893

zls

29 2t5

2 869

2 869

I 3t4

|

29

Fegyverek, tilvcso Kaziln, cser6pk6lyha v6s6rl6s Ut6ntut6k 3 db

2 017 48 t78

I 82t

Irodai birtorok 6s s6tor 6sszesen

314

964

964

I

821

906

906

94 177

94 177

Programok Programok Osszesen

Esy6b beruhrlzisok Kozc6hi beruh6z6sok 100 E FT alatti eszkoz

3 368

3 368

3 368

3 368 257

257

6 741 6 998

6sszesen Befei ezetlen erd6telepit6sek

74r 6741

6

257

36

36

Gvor T6borfalva Uzsa

t82

t82

2 085 I 542

2 085 I 542

Osszesen

3 845

3 845

Mindiisszesen

8 603

Si.itto

193 239

187 738

t4

104

2t

KTEGESZIT6

ugr-rpKLET


Az immateriflis javak 6s tirgyi eszkiiziik elszimolt 6rt6kcsiikken6se leirdsi m6donk6nt

M6rlegt6tel

Vagyoni drt6kii ioeok Szellemi term6k

Immateri6lis iavak iisszesen Ingatlanok ds a kapcsol6d6 vagyonidrtdkii iosok Mtiszaki berendez6sek, edpek, i6rmiivek Egy6b berendezdsek, felszerel6sek,

i6rmtivek

Tirgyi eszkiiziik iisszesen Osszesen:

Terven feliili

Terv szerinti

Lineiris 3 178

Osszesen

3 178

75

75

3 253

3 253

0

50 r63

50 163

4 599

80 023

80 023

20 855

20 8ss

31

151 041 154 294

151 041

4 630 4 630

154 294

selejtezdse miatt terven feli.ili 6rt6kcsrikken6s kertilt elsz6mol6sra, ami az egybb rifordit6sok kozott szerepel.

Az ingatlanokon beliil a funkci6j6t m6r be nem tdlt6 erdosit6st v6do keritdsek

1.1.3. Befektetett p6nziigyi eszkiiziik elemz6se

Befektetett p6nziigyi eszkozok osszet6tele

El6z6 6v

Tfrgy6v

Tart6s r6szesed6s kapcsolt v6llalkoz6sban

34 r70

34 170

Egy6b tart6san adott kolcson

82 800

6892

841

850

117 811

4t 912

Megnevez6s

Tart6s

h

itelvi szonyt megtestesito drtdkpapir

Mindiisszesen:

22

KTEGESZIT6

uellEKLET


1.1.3.1. Tart6s r6szesed6sek iisszet6tele

Kapcsolt villalkozisok

Megnevez,6s

El6zd

Bekeriil6s 6ve

Sz€khety

SaJdt t6ke

Jegyzet

t6ke

Mdrleg caerinti

rart&texox

:.trI-

D*

ndvErtdke

eredm6nv

Tulrldonl ,K6nyv Hnyad SZermE (a/"1

6rt6k

iv

Le6nw6llalat Readymix-Lesence

Kft.

1995

Lesencetomaj 307.273 - Kavicstizem

67.000

224.493

r

s.780

34.170

5l

34.174

307.273

67.000

224.493

15.780

34.170

51

,4.170

318.376

67.000

240.273

11

.103

34.170

51

34.174

318.376

67.000

240.273

r1.103

34.170

51

,4.171

Tart6s r6szesed6s kapcsolt v6llalkozisban iisszesen:

Tdrw dv Le6nw6llalat Readymix-Lesence

Kft..

I 995

Lesencetomaj

- Kavicsiizem

Tart6s r6szesed6s kapcsolt

villalkozisban iisszesen:

1.1.3.2. Egy6b tart6san adott

kiilcsiin iisszet6tele

El6zd 6v

Megnevez6s

Doleoz6i kcilcs
T{rgy

6v

7 327 75 473

6 892

Eev6b kolcs
82 E00

6t92

0

Egy6b tart6san adott kiilcsiin:

2012. evben az egyeb tart6san adott kolcsdn a Pilisi Parkerdo Zrt. reszdre szerzodes szerinti bankgarancia nyfjt6sa jelenti. Az eredeti szerzod6s szerint a bankgaranci6t 2013. 6prilis6ig kellett biztositani. Szakmai v6lem6ny alapj6n azonban 2017-ig meghosszabbit6sra kertilt. Ennek oka egy rendkfviili k6resemdny (trizeset), ami miatt az Erdeszeti Hat6s6g a csereerdosites rijra erdosit6s6t irta elo. A kcivetkezmenye az eredeti erdositdsi hatrirido meghosszabbit6sa. T6rsasiigunk a Takarekbankkal kdtdtt szerzoddssel melyhez a Pilisi Parkerdo Zrt.hozzi$irrult.

a

bankgaranciirt

likvid

penzre tudta viiltani,

A saj6t dolgoz6knak adott 6ven trili lak6sepit6si k
23

KTEGESZIT6 rrapnEKLET


Tartris hitelviszonyt megtestesit6 6rt6kpapir: Even

trili lej6ratri a

Zr1. mint kedvezmdnyezett nevdre sz6l6 ,,AHICO" 6letbiztosit6si kdtvdnyek

850 E Ft.

1.2.

Forg6eszkiiziikelemz6se

1,2.1. K6szletek T{rgy dv Anyaeok

24.652

20.855

9.008

7.995

676

67.079

473 58.082

rfif,,}tfs

87.40f

Befejezetlen termel6s es f6lk6sz term6kek N
6llatok K6szterm6kek

O**iN

.

A kdszletek az elozo evhez k6pest csclkken6st mutatnak. evhez kdpest csdkkent, azonban iisszetdteldben v6ltozott. Emelked6s mutatkozik az elozo evhez kdpest az erdositdst v6d5 keritds 6pit6s6hez beszerzett vadvdd6 h6l6 eset6ben. Egy6b anyagok 6rt6ke nem v6ltozott. Magasabb a szaporit6anyagmennyis6ge is (cser makk). A kcivetkez6 dvi erdositdsekhez megv6s6rolt csemete szint6n magasabb kdszlet szintet mutat az elozo idoszakhoz kdpest. A megn
A vfsSrolt anyagok 2fu6 keszlete az elozo

A befejezetlen termel6s

a mezei lelt6r.

K6szterm6kek, ezen beliil is a saj6t termelesti fatermdkek csokkentek. A sajiittermel6sti keszletszint mdrt6ke re6lis, amely biztosftja a kiivetkezo 6v eleji z
Az anyagokban20l3-ban elfekvo k6szlet nem volt. Saj6ttermel6sii k6szletek 0sszetev6inek bemutatfsa t--

N6+ekcd6r

M6rlegt6tel Befej ezetlen termel6s 6s

f6lk6sz term6kek (ha): N
6llatok (db): K6sztermdkek (m'')

,rcffikli4tr€s.'i

:i

::'SSB6 130

105

25

lll

48

75

84

99.76t

100.489

13.078

13.806

l

Sffi*flffil,l

A kdszterm6keken beliil a tinifa nyit66llom6nya 10.019 m3, mig a targy6vi ziro mewtyisdg 8.024 m3. Az elozo evhez k6pest a kdszlet zdromennyisdge cscikkent, azonban ez mdg biztons6gos kdszlet a 201 4.

6vi 6rt6kesit6s indul6s6hoz.

24

uprrpKLET

KTEGESZIT6


1.2.2. Ktivetel6sek elemz6se : 'titti:luit;

.

' .'lii1jl.:ri:'.

,

,'rry1=€.={€siitlr

T[rry6v

:i,..

l91 084

Vevok K
179 908 197

0

82

Esv6b k6vetel6s

ttg

35t

:843

'O$*zatss*:,::..:s-i-\-is\S,:,

206

299 311

A kapcsolt vSllalkozrlssal szembeni kovetelds hat6ridon beliili. 1.2.2.1. Vev6k V evo

i kovetel 6sek 6llom 6nyrlnak al akul 6s a lej ir at szerint

llli|,,,,,,,rir,,:

.::-'IiNS

,,liIfrWM;,,,0; S= 6rt6kveszt6s brutt6 r23 r98

Hatrlridon beltili Hatrlridon

tfli:

- 6l-90 nap - 9l-180 nap - 181-360 nap - 360 napon trili 2012.€vben visszair6s

Tflrm'{v

brutt6

5 180

43

196

l

7t2

6 050

I 284 I 024

-449

-449

196 6E5

5

fl}I,

,,;f

6rt6kveszt6s

144 716

t7

t

:.:

"

6 232

22779

3l -60 nap

.,

36 983 22 930 4 882

73 487

- l-30 nap

r11,i.lri..,,t

683

800

99t

t79l

2012.6vben a MAL Zrt.-vel szemben fenn6ll6 k
Ft,

meg6llapod6s modositiis miatt csokkent.

2013.6vben a Szirmaterm Kft.-vel szembeni lej6rt kovetel6sre 800 E Ft ert6kvesztest szdmoltunk el.

25


KIEGESZIT6 MELLEKLET 1.2.2.2.

E

gy6b kiivetel6sek iisszet6tele

El6d6F: S 'tV*ful

'::'l'irirllg

Hatirid6n beliili munkav6llal6i tartozis

887 14 895

Visszat6ritend6 ad6 :ifa (vevoktol kapott eloleg) lpartizdsi ad6, kommunrilis ad6 Visszaisdnvelheto 6fa Ie6nvelt. de m6g nem teliesiteff timogatr{s Kozfoelalko ilatisi tdmo gat6s

t

145

5 944 7 806

Eev6b

0

0

5 t42

7 044

UPC Direkt let6t Szrillit6nak adott eloleg TB ell6t6sok B6lyee elszdmol6si szhmla Etkez6s elszSmolSsi szimla

20

5 368 20

572

4 880

340

225

tt2

82 5

Kauci6 (sz6llit6)

355

t7 t39

Eey6b

Erdei vadk6rok, k6rtdrit6sek Turisztikai attrakci6k

tl$zesdt{':

775

679

I

Life Gv6ri Life Dabas

I

8 410 102 676 2 s28 75 701 l9 30s

59 52s 24 953 32 893

Foldalapri t6mosat6s

977 10 185

5 645 ,t .':t,;

='

'.:s-::

*i

35I

1r9

ffi

A k6vetelesek kozritt kimutatott igdnyelt, de m6g nem teljesitett t6mogat6sok b6zis idoszakhoz

k6pest

jelentosen nottek. Egy6b k
1.2.3. frt6kpapirok M6rleg fordul6napon a T6rsas6g 6rtekpapirral nem rendelkezett.

1.2.4 Kapcsolt villalkozisokkal

szembeni egyenlegek

M6rleg fordul6napon a T6rsasignaka Readymix - Lesence Kft.-vel szembeni hatirid6n beltili kovetel6se 197 E Ft volt.

26

KIEGESZ1T6

uprrEKLET


1.2.5. Ert6kveszt6s m6rlegt6telenk6nti alakulisa

Nyit6

K6pz6s

Visszair6s Felhasznd16s Atsorol6s

ZAr6

Tart6s r6szesed6s kapcsolt v6llalkoz6sban Tart6san adott kolcsdn kapcsolt v6llalkoz6sban Eev6b tar16s r6szesed6s Tart6san adott kolcs
kolcson Tart6s hitelviszonyt megtestesito drt6kpapir K6szletek Kovetelesek

5 601

800

5 601

800

799

3 811

t79t

R6szesed6s kapcsolt

v6llalkoz6sban Esv6b 16szesed6s Forgat6si c6hi, hitelviszony megtestesito

6rt6kpapirok Osszesen:

Kdpzds:

799

3 811

t79t

- 800 E Ft Szirmaterm Kft. lej6rt k6vetel6s6re

Vissza{rris: - 3.811 E Ft a MAL Zrt.-vel k6tott meg5llapod6s m6dositiis miatt visszair6sra kertilt. itsoroltis: - 225 E Ft CKS Trans Kft. behajthatatlans6g miatt vevo kdvetelds kivezetdse; - 5748 Ft Z
1.2.6. P6nzeszkiiziik alakul6sa T*rg5r-€v 3 013

Penztilr, csekkek Bankbet6tek

Offisesen:

tt7 :..-i\i,...,

I

723

470

213 506

,,-i:...':\---.:-Si20'483

..::::-i--:.-S*I5229

Pdnzeszkozbinishoz kdpest emelked6senek legfobb oka a259.100 euro bankgarancia likvid p€nzre valo 6tviit6sa, valamint az 6v vdgi kedvezo tizifa drtdkesites. A ncivekedds 94.746 E Ft, mely me gegy ezlk a cash - fl ow pdnz eszk oz v 5,ltozirsiw al.

27

UpUEKLET

KTEGESZ1T6

1.3.


Aktiv id6beli elhatdroldsok ',lrZ,r,ralr,i;-,.1.:i.--i]JZi

s T{rgy

""fl{$rt$itfuon;;

Bev6telek aktiv id6beli elhatirol6sa iisszesen:

6v

2 467

18

2s3

l8

ORION VT. vadfold mriveldsbev6tele

2 214

0

Kiilts6gek aktfv id6beli elhatirolisa iisszesen:

I 359 I 3s9

I 872 I 872

0

0

kapott kritb6r, egy6b bev6tel

201 3.6vi kolts6gek (elofizetdsek,

foly.szolg.)

Halasztott rdforditdsok iisszesen:

I

3::s$

2.

A T6rsas6g m6rleg6nek elemz6se - Forrfsok

2.1.

Sajft t6ke

890

elemz6se

\ffi*.

Trlrgr€i.1, ,.,l.6!gry8

r

Sai6t t6ke Jegyzett toke

Vi,

)

%'

;,:::::Efszeg

0frz$.Er:'

::,

t3 576

6/O

101,29

054 860

57,9

1 068 436

56,7

345 000

1)',l

345 000

7)1

100,0

0

0,0

0

0,0

0,0

16 038

11,0

128 707

12,0

t2

669

I10,9

75t

105,1

679

71,7

Jegyzett, de be nem frzetetl

toke Toketartal6k

,

1

Eredm6nytartaldk

524 879

49,8

551 630

51,6

26

Lekotott tartal6k

41 202

3,9

29 523

2,8

tt

0

0,0

0

0,0

27 741

2,6

t3 576

1,3

t4

165

48,94

61 100

314

143 600

716

82 500

235,0

365 098

20,0

273 873

14,5

91225

75,01

0

0,0

0

0,0

0

0,0

23 197

8,5,

365 098

100,0

250 676

91,5

341 835

18,8

397 179

21,2

Ertdkel6si tartal6k


C6ltartal6kok Kiitelezetts6gek H6trasorolt kotelezetts6gek Hosszri lej6ratri k
Rrivid lejSratf k
100,0

Stt$93

Saj6t toke v illtozitsdnak
,

:.r *8308t a:::t:ffi'

0,0

-

0,0

23 t97

tt4

422

68,7

55 344

116,2

eo,I*#;:

,Lw&

:

EFt

2013.evi toketartalek - noveked6s

12.669

20 I 3 .6vi eredm6nytartal6k - n
26.7518Ft

2013.6vi lekdtdtt tartal6k - cs
11.679 E Ft

2013.6vi m6rleg szerinti eredm6ny - cs
14.165 E Ft

Saj6t toke n
0,0

13 576 E Ft 28

KTEGESZIT6

uprrEKLET


A2012. €vben fizetett trirsas6gi ad6 2.187 e Ft, mig ez 2013.6vben 18.736 E Ft, mely eredm6ny 5 1, 1 0 o/o-os cs
a m6rleg szerinti

iltozisa Jegyzett,

Jegyzett t6ke

de m6g be nem

fizetett

T6ke-

Eredm6ny

Lekiitiitt

tartal6k

-tartal6k

tartal6k

I0rt6kel6si tarta16k

M6rleg szerinti

6sszesen

eredm6ny

t6ke Nyit6, esvenles Niiveked6s Atsorol6s a

345.000

116.038

524.879

41.202

12.669

13.000

13.990

saj6t trike

elemei kozcitt Elt5zo evi eredmeny

27.741

39.659

27.741

27.741

T6rgy 6vi eredm6ny

Niiveked6s

12.669

iisszesen

1.054.860

40.741

13.990

13.990

2s.669

13.576

13.576

13.s76

E0.976

Csiikken6s Atsoro[6s a saj6t toke

39.659

elemi kozott El6z6 dvi eredm6ny 6thelyez6se

27.741

27.741

eredm6nytartal6kba

Csiikken6s iisszesen

Zir6 egvenleg

34s.000

128.707

13.990

25.669

27.741

67.400

551.630

29.523

13.s76

1.068.436

Atsorol6sok a tokeelemek kozott:

- 2012.6vi eredmdny 27 .741 E Ft eredm6nytartal6kba helyez6se; - 2010. 6s 2011-ben klpzett fejleszt6si tartal6k felhaszn6l6s g6pj6rmti beszerz6sre 5.000 E Ft, lak6s felirjit6sra 8.000 E Ft; - lekdtott tartal6kb6l toketartal6kba 12.669 E Ft erdotelepitdsre kapott t6mogat6sok visszavezet6se; - fejleszt6si tartal6k k6pz6se az eredmenytartal6k terh6re 13.990 E Ft.

29

KTEGESZ1T6

uprrpKLET


2,1.1. Lekiitiitt tartal6k iisszetev6i Lekiitiitt tartal6k jogcimenk6nti iisszet6tele

,,

T*r$i6v

"r

Toketartaldkb6l

13.802

I .133

Eredm6nytartal6kb6l

27.400

28.390

6*cNl*i:

lg',5t3

A

toketartaldkb6l ifivezetett 13.802 E Ft-ot erdotelepitdsre kapta a T6rsas6g 2003-2010. 6vekben, melybol 12.669 E Ft-ot 2013-ban visszavezetett, mivel az erdotelepit6sek befejezdsre keriiltek.

Az eredm6nytartal6kb6l lekritcitt osszegek az adlzds elotti eredmdnyb6l kepzett fejlesztdsi tartal6kok, melyeket a jdv6beni beruh6z6sok ad6tOrv6ny szerinti drt6kcs
14.400 E Ft 13.990 E Ft

2012.6vben kepzett 2013.6vben kdpzett 2{16 illlomhny

2.2.

28.390 E Ft

C6ltartal6kok

Nyfttr EI6zd C6ltartal6k a v6rhat6 kotelezetts6gekre

Cdltartal6k a jovobeni k
Egyeb c6ltartal6k Osszesen:

6v

32 600

I

FelhC*tntl{s

I

104 000

28 500

l0 000 11 500

126 600

l7

000 0

0

61 100

Zdir,6l

?Srey 6v

104

CI0CIr

'i:.21500

r43 600

30

KTEGESZIT6

upu-BKLET


A c6ltartal6kok jogcimek szerinti r6szletez6se

C6ltartal6k

a

v6rhat6 kiitelezetts6gekre

20 I I .tiizpitszta letr

ehozisa

20 1 3 .tizpilszta tdb b let fe ladataira

Foldalapri tdmogat6s elsz6mol6s6n6l a vdrhat6 szankci6ra 2013 . asz|ly -, tiz-, fenyopusztulis k6rra

C6ltartal6k a iiivdbeni kiilts6qekre 2012.6vi rendkiviili termdszeti kdrok helyre6llit6s6ra 5 MW kaz6n fi.iste6zcsatorn6k nagyiavitdsa

Ecv6b c6ltartal6k

32 600

126 600

30 500

20 s00

2 t00

2 100

0

8 000

0

96 000

28 500

17 000

24 000

17 000

4 s00

0

0

0

trl't{ffi

I4360CI

A felold6sra keriilt osszegek:

-

atizpitszt6k kialakit6sai rdszben fejezodtek be a kedvezotlen idoj6rds miatt, 10.000 E Ft; term6szeti k6rokra kepzett c6ltartal6k, 7.000 E Ft; az 5MW-os gozkazin flistgilzcsatorn6k nagyjavit6sa megtort6nt, 4.500 E Ft.

K6pzesek:

2.3.

2013. aszbly-,tiz-,fenyopusztul6s k6rra 96.000 E Ft; Foldalapri t6mogatiis elsz6mol6s6n6l a v6rhat6 szankci6ra 8.000 E Ft.

Kiitelezeffs6gekelemz6se

2.3,1. Hftrasorolt kiitelezetts6gek A T6rsas6gnak nincs h6trasorolt kotelezetts6ge.

2.3.2. Hosszri lejiratri kiitelezetts6g

elemz6se

2013.07.30-in a Zrt. a Nemzeti Fdldalapkezelo Szervezettel Vagyonkezeldsi szerz6ddst kotott a Taksony Ol5l2 hrsz.-ri ingatlannak a) legelo, b) sz6nt6, g) legelo 6s j) legelo mriveldsi Agn alr6szleteire,
lej6ratf hitelek

6s

Megnevez6s Rovid leirlratri hitel 0sszesen

kiilcsiiniik t6rgy6vi alakul6sa El6z6 6v

Tfrsy6vi hitel

T6rev 6v

Nvit6

felv6tel liirleszt6s 79.499 79.499

Zir6

79.499 79.499

0 0

Az OTP Bank Nyrt.-t6l felvett 150 milli6 forintos foly6sz6mlahitelt 2013.6vben aZrt. megszintette. 31

KTEGESZIT6

uprrEKLET


2.3.3. Riivid lejiratf kiitelezetts6gek

elemz6se S 79 499

..-..iEI6z6

Rovid lei6ratri hitelek

(sz6llit6k) Eev6b rovid lei Sratri kotelezetts6gek

0

s 452

8 377

105 165

142 3s6

r74 982

99 943

Vevoktol kapott el6lee Kotelezetts6gek Sruszdllit6sb6l 6s szolg6ltat6sb6l

T*t**.€v

:3650S Lejirt kotelezetts6ge a T6rsas6gnak

i:sE 676

nincs.

Egy6b r
EI@Iv Koltsdgvetdsi k6telezettsdgek

,.tirsy

6v

54 472

52 8sl

B6r

2t

27

Gyor,,Life+" projekt elolege

76 328

0

0

366

3 39t

3 776

(ad6k)

Biztositiisok

B6rleti dijhoz kapcsol6d6 kauci6 Termdszeti k6rok (MFB Zrt.)

Elelmiszerbiaons69i feliigyeleti

dii Egy6b

HM Teriiletek ut6n j6r6 garant6lt hozam Foldtulajdonosi kozoss6g fel nem vett garant5lt hozam Erdovddelmi jrlrul6k

l2

770

tt5

500

0

0

t26

252

265

s 806

I I 816

0

3 628

463

0

:'.:174 982

ee

e{s

A koltsdgvetesi k
2.3,4. Kapcsolt vfllalkozdsokkal szembeni kiitelezetts6g

r6szletez6se

A Trirsas6gnak m6rleg fordul6napon kapcsoltvdllalkozirssal szemben fenn6ll6 kotelezetts6ge nem volt.

32

KIEGESZIT6 usrrEKLET

2.4.


Passziv id6beli elhat6rol6sok elemz6se

:.Hiirc6v

EI6z66v Bev6tel elhatirolfsok iisszesen :

265 708

Csereerdos itds rlrbev6tele

233 827

3l

Foldb6rletek

Kiilts6s elhatdroldsok 201

37 513 26 ttz

iisszesen :

3.6vi pr6mium elhatSrol5s

1l :

29

3t4

401

3 269

38 614

40 249

2014.6vi k
Halasztott bev6telek tisszesen

881

324 347 290 466 33 881 32 583

341 835

A bev6telek elhatfroldsiiniil a csereerdositdsekre kapott bev6telek a meghat6rozoak.Ezekheztartoz6 munkafolyamatok tdbb (5-8 6vet) vesznek ig6nybe. Az elvdgzett munka arirnyitba keri.il felolddsra az elhat6rol6s.

A halasztott bev6tel iisszetev6inek alaku16sa Megnevez6s Feileszt6si c6lir t6mogat6s Kozfo elalkoztat6si t6mogatrls Eey6b Dabas,,Life*" Program Osszesen

Nyit6

Niiveked6s

24 275 t3 491

Csiikken6s 2 728 0 4 390 7 396

848

0

136

0

2 096 9 492

603

38 614

Fejleszt6si c6lir t6mogat6st kozj6l6ti eszkozokre

-

7 857

Zir6 2t

541

t6 497

|

712 493

40 249

tan
-

kapott

a

T6rsas69.

A kozfoglalkoztat6si, EU forr6sb6l kapott (,,Life+" program) t6mogat6sb6lbeszerzett t6rgyi eszkoz
Az elhatirol6sb6l a bev6tel athrgylvben elsz6molt

6rt6kcsokken6ssel ar6nyosan keriil elsz6mol6sra.

JJ

KTEGESZITo

ruslrEKLET


IIl8. Eredm6ny kimutat6shoz kapcsol6d6 kieg6szit6sek 1.

:S*Itoz*$

'

Ert6kesitds nett6 6rbev6tele

Aktivdlt saj6t

1

telj esitm6nyek 6rt6ke

821 798

2 049 516

112,50

43 754

42 509

97,15

5l

440 214

Egy6b bev6telek

I

Anyagj ellegri r6fordit6sok

(%l

252 625

t

l

536

116,20

499 063

119,67

Szem6lyi j e llegii rilfordftrisok

758 155

750 800

99,00

Ert6kcscikkendsi leir6s

t52 6sl

154 294

101,08

Egy6b r6fordit6s

103 833

172 441

166,08

Uzemi (iizleti) tev6kenys6g eredm6nye

38 s02

26963

70,00

P6nziigy miiveletek bev6telei

ll

001

8 275

'7\

P6nztigy miiveletek rrifordit6sai

l4

958

2226

14,88

P6nziigyi miiveletek eredm6nye*

-3 957

6 049

-152,87

Rendkiviili bevdtelek

2 795

0

0,00

Rendkiviili r6fordit6sok

7 412

700

9,44

Rendkfviili eredm6ny

-4 617

-700

15,16

Ad6zis el6tti eredm6ny

29 928

32 312

107,96

Ad6fizetesi kcitelezetts6g

2 187

t8 736

856,70

27 741

t3 576

48,94

Eredm6nytartal6k ig6nybe v6tele osztal6kra, r6szesed6sre

0

0

J6v6hagyott osztal6k, r6szesed6s

0

0

27 741

t3 576

Ad6zott eredm6ny


*A p6nztigyi mtiveletek

esetdben

))

48,94

a viitozits negativ, azonban a bhzis idoszakhoz k6pest ez javul6st

jelent.

1.1.

Ert6kesit6s nett6 6rbev6tel6nek elemz6se

:...'S1626 6v

.Titel

|

Belfiildi 6rt6kesitds nett6 ilrbev6tele

729 050 92 748

Export 6rtekesitds nett6 6rbevetele -a-

I 82I 798

r

948 227 101 289

:':S*19

516 34

uprrEKLET

KTEGESZIT6

Az 6rt6kesit6s nett6 ,:i

6rb


ev6tel6nek
,.1 .'i)"hi:it:;tltlt:it:tl ': i,1 '...:::,::

,

r.,.,

':.1:Wtt

Erport,,

Er do gazdiikodri s ( fa k i te rm

eI6

s)

Vadgazd6lkod6s

876.387

70.377

924.633

80.658

t64.027

20.809

147.873

16.2s6

58.089

39.823

483.131

490.238

B6rbe adott tertiletek

99.316

94.826

Natura 2000 Gyor

48.100

Erdogazdasrigi

szo

I

96ltat6s

Ho-, 6s energiatermel6s

T ov6bb

s

r.562

z6ml6zott szol g|ltatis

178.564

2.732

37.940

t.643

34.330

Egy6b tev6kenys6g

Spg:fir

1;729,S5$:

,,11;f:t$.227

ISI;?89

A bdrbe adott tertiletek eset6ben z
A

szerzodesek nagy resze 2014-ben

jfr

a

le.

Az export 6rt6kesit6s nett6 6rbev6tel6nek alakuklsa

Td6licrpofi Eur6pai Uni6 orsz6sai fel6:

Sare*enr

''.sslBs.i$i

Tfrsy{v

f-r{}zo ev

,jFlhirydv

E Euro

EFt

E Euro

EFt

E Euro

EFt

E Euro

EFt

243

70.377

272

80.657

77

22.371

69

20.632

tffir:,543

7fi,fr1rtri

m.657r

t?s

?2.37t

69

0fil832,:

Term6kexportnak minosiil a Tiirsas6g tev6kenys6g6ben:

-

Fakitermelesi ilgazat iLltal drt6kesitett termdkek (forg6csfa, iparifa, tizifa). Vadgazd6lkod6si Sgazat 5ltal 6rt6kesitett tr6fe6k.

Szolg6ltat6sexportnak minostil a T6rsas6g tev6kenysdg6ben:

-

Vadgazd6lkod6si |gazat iiltal 6rtekesitett elejt6s, sebz6s, reszv6teli dij,vadiszati enged6ly, terepj6rohasznillat, sz6ll6s 6s 6tkez6s.

1.2. Aktivilt sajit teljesitm6nyek 6rt6k6nek 1,2,1,

Saj

elemz6se

6t termel6sii k6szletek Sllomr{nyv fltozisa :''El6tfr 6v *Itom*ny-

Tfltozlis Befeiezetlen termel6s 6s fdlk6sz term6kek Novend6k-, hiz6 6s eey6b 6llatok K6szterm6kek G**zosen: ' i::"

....:1,9$3gy 6v

6tlom{ny,ldltozisa

.,...V*Itods ....::.$$rev1

1.483

1.013

470

-132

-203

-71

11.380

-8.997

-20.377

9.765

-10.213

-19,97E 35

KIEGESZIT6

vprlEKLET


Befejezetlen termeldsndl a vadftild mtiveles kcilts6geinek cs
,/t,t),,

-

Saj 6t vAllalkoz6sban v 6 gzett saj 6t telj esitm6nyek ert6ke Tenv6sz6llatt6 6tm i nositeft n
i

i.

33.1 1 8

47.032

142

397

226

57

474

s.463

tt52

'..i:tili{ffiqW

1.3.

1i56.. S

188,'l,\

Egy6b bev6telek iisszet6tele

.nBNi Kapott birs6gok, kotb6rek, fekbdrek, k6sedelmi kamat, k6rt6rit6s

T{tgr 260

6v 1 248

K
t6 994

l4

853

C6ltartal6k felhasznSl6sa

69 990

2l

s00

Koltsdgek (rdforditdsok) ellentdtele zesdre, visszafizet6si k
s

it6 6ltal fizetett,

v

is szaigazolt o s s ze g

Ert6kveszt6sek visszairt drtdke Egy6b ki nem emelt bev6telek 6scre${+a:

338 96s

454 047

4 722

9 330

2 895

2 487

449

3 811

5 939

4 260

440:14

511 536

Azegy6b bev6telekbiuishozk6pest 16,20oh-kal emelkedtek 2013. dvben. Andvekedds jelentosebb 6sszetevoi:

-

6rt6kesitetttfurgyi eszkoz bev6tel6t ndveli 2lak6s 6rt6kesit6se 8.950 E Ft 6rt6kben; akepzett cdltartaldkokra (termdszeti k6rok, tizpitsztak6szites) kevesebb osszeget szabaditott fel a Tiirsas6g feladatok 6tiitemez6se miatt; 2013. 6vben a MAL Zrt.-vel kdtdtt kor6bbi szerzod6sm6dosit6sra keriilt, ezdrt a2012-ben elsz6molt 3.81 1 . E Ft 6rt6kveszt6st visszairtuk; A t6mogat6sok I 15.082 E Ft-tal magasabbak a b6zishoz k6pest, melyet nagym6rt6kben a gyori ,, Li fe *"p6ly 6zatb an el sz ilmolt tobblett6m o gat6s okoz; 36


KIEGESZIT6 MELLEKLET

Tr

6si prosram keret6ben 'l

kapott, foly6sftott, illetve elszimolt iisszegek (E Ft :.:.\=:T{rgNn ,.,i\-lSr :$6z66t

,WW;;&Mil

Vfl11,,,; ..,

Sit

,:,

Lilru "''''r :. :::.

$16 6seag

:,.,timqi-tts

LIFEIO NAT/HU/000020 T6borfalva

225

34 794

33 883

9lt

t4 716

124 867

I t7 323

7 544

75 701

0

7s 70t

0

224 277

0

224 277

0

56 019

2t

LIFEOS

NAT/H/000289 Gyor Foldalapri t6mosat6s K
139 583

MFB Zrt.. term6szeti k6r

28 000

15 s00

12 500

12 500

0

68

0

0

68

0

45 291

0

0

0

45 291

0

2 796

0

t6moeat6s

De minimis Erdoszerkezet 6talakit6s5ra kapott t6mosat6s Egy6b kapott t6mosat6s

2 795

Tiirsasdg a mdrlegk6szit6s idopontj6ig p6nziigyileg nem rendezett, de a titrgyevhez kapcsoltid6 k
A

A

t6mogat6sokon beliil a ,.Life*" T6borfalva t6mogat6st havi elsz6mol6ssal forintban kapja a T6rsas6g, ut6lagos a finanszirozds. Futamideje 5 ev, onrdsz 25oh. A gyori projektre 40 oh eloleget fizettek devizitban, a ttibbit csak 150 %o-os teljesit6s ut6n kapja meg a T6rsasiig. Futamideje 3 6v, onr6sz 25 o/o. Itt az irfolyam differenci6t nem t6mogatj6k. Az cinreszbe 2013-ban a HM 3.000 E Ft-tal, a VM 32.854 E Ft-tal tdmogatott, mely osszegeket a t6rgy6vben megkapta a T6rsas6g. Az egesz projektre eloleget 6llapitott meg az Eur6pai Bizotts6g.

37

KTEGESZIT6

uplrEKLET


1.4. Kiilts6gek 1.4.1. Kiilts6gek kiilts6gnemenk6nti iisszet6tele \::\::..Si[iw€v

..EI6r!&,SltS

lo

,5sr2iYi'ut.'l4

*IMBEF

t4t

,,",,.V,b-'i,l

799

9,46

83,80

I 270 402

84,75

1,29

22 566

1,51

678

0,13

ll

665

0,78

55 705

4,45

s2 631

3,51

252 62s

57,90

I 499 063

62,35

B6rkolts6e

492 757

64,99

496 223

66,09

Szemdlyi jellegti egydb kifizet6s

t47 242

19,42

123 594

16,46

B6ri6rul6kok

I

156

15,58

130 983

17,45

Szem6lyi jellegii

758 155

35,04

7s0 800

31,23

152 651

7.06

Anyaekolts6e Igdnybe vett szolg6ltat6sok

I

6rt6ke

129 419

10.33

70t

t6 t22

049

Egyeb szolg6ltat6sok ert6ke

I

Eladott Sruk beszerz6si 6rt6ke Eladott (kozvetitett) szolg. 6rt6ke Anyagi ellegii

I

riforditisok

rifordit6sok Ert6kcsiikken6si leirf s

Ostzeeenl'S.,;

"S

l8

2 t6t 43t i-tS

100;0,0

ts4 294 ?,{s.t I5?,

6.42 i,

I$fi;

A kiilts6gek kiilts6gnemenk6nti alakul6sa a timogilflsi program kiilts6gei n6lkiit

fdiqy'{vi

8tr6t6.6**:S\\ 6sszes 107 237

et lA,

..,

121 086

8,35

245 125

85,82

1,22

20 418

l,4l

678

0,14

11 665

0,80

55 705

4,70

52 631

3,63

1 185 365

63,58

450925

66,95

B6rkolts6e

303 799

56,95

340 s35

60,42

Szem6lyi jellegri egy6b kifizet.

130 343

24,43

tt6

382

20,65

99 29s

l 8.61

t06 663

18,93

Szem6lyi jellegii 16fordit6sok

533 437

28,61

s63 580

26,00

Ert6kcsiikken6si leir6s

145 513

7,81

152 734

7.05

864 315

:==00,00

9.f6.+.339

Anvaek6lts6s Ig6nybe vett szolgSltat6sok 6rt6ke Egy6b szolg6ltat6sok 6rt6ke E

I 006 320 t4 425

t

ladott 6ruk beszerz6si 6rt6ke

Eladott (kozvetitett) szolg. 6rt6ke Anyagi ellegfi rifordf

tisok

B6ri6rul6kok

Osszesen:'l

I

9,05 84,90

I

t

1m

kdltsdgek az el6zo evhez viszonyitva 11,13 oh-kal emelkedtek. A t6mogat6si programok Kozfoglalkoztatis 6s ,,Life*" - n6lkiil 16,25 %o-os a ncivekedds, mely nem sz6mottevS. Az anyag kolts6g 12,91 oh-os emelked6s6nek oka:

A

-

abitzishoz k6pest nagyobb mennyis6gti szaporit6 anyag 6s a keritds6pit6s anyag felhasznill6s; a vSs6rolt iizemanyag jelent6s n
38

KTEGESZIT6

urlrEKLET


Az ig6nybevett szolgiiltat6sok 23,73

-

a kedvezo

o/o-os noveked6s6nek oka:

ds miiveldsi munkiikat vegezni,

idi|jiris miatt a tdli h6napokban is lehetett termeldsi

amely a kolts6geket (es az 6rbev6telit is) novelte; a t6li 6tmeneti kozfoglalkoztat6si program beindul6sa miatt a j6rul6kos kolts6geket saj6t forr6sb6l fedezte a T6rsas6g; az AUDI munk6latokkal kapcsolatos mintegy 120 M Ft tobblet k
(a t6mogat6si program kciltsdgei n6lki.ili) 5,65 o%-os ntiveked6se minim6lis, alapvetoen a3,5 %o-os b6remel6s 6s j6rul6kainak noveked6se okozza.

A szem6lyi jellegti r6fordit6s

1.5.

Egy6br6forditisokiisszet6tele s;ozo

Jogi$m

eY

K6resemdnyekkel kapcsolatos r6fordit6sok Fizetett, fizetendo birs6gok, kotb6rek, fekb6rek, k6sedelmi kamat, k6rt6rit6s

Az illlamhhztarte

s e gye s alrend szerei ve I el sz6mo

ad6k, dijak, illet6kek Ert6kesitett immateri6l is j avak, thr gyi eszkcizok

konyv szerinti 6rt6ke Megk6pzett 6rt6kvesa6sek osszege Terven

feliili 6rt6kcstikken6s

osszege

Hi6ny 26, me gsemmisti lt, 6llom6nyb6l kivezetett v6s6rolt 6s sajiit termel6s[i k6szlet konyv szerinti

414

464

30 600

104 000

40 776

42 039

4 458

3 136

1

C6ltartal6k k6pz6s

lt

:.:\.--{ffi$i$v t32 0

3

8ll

800

ts 037

4 630

4t

276

6rt6ke

Eev6b ki nem emelt r6fordit6sok

7 696

:.::i, I$3833

t6 964

-:':-: r?t 441

A niiveked6s 66,08 oh-os, ennek f6bb oka:

- a mir t
-

;

2012. 6vben a hrt. tobb EU-s frnanszirozitsi piiyizatra nyfijtott be anyagot - amelyek elutasit6sra keriiltek -, a pilyiuati k
39


KIEGESZITO MELLEKLET

P6nziigyi mtiveletek eredm6ny6nek iisszet6tele

2.

Tfrgy

El6z6 6v

T6tel Kapott osztal6k 6s r6szesed6s R6szesed6sek 6rt6kesitds6nek 6rfolyamnyeres6se Befektetett pdnziigyi eszkozcik kamatai,

6rfolvamnveres6se Esv6b kapott kamatok 6s kamatiellesri bevdtelek P6nziigyi mtiveletek egy6b bevdtelei

P6nziieyi mfiveletek bev6telei Befektetett p6nztisvi eszkoz
6v

5.100

0

327

r42

2.442

3.132

s.360 2.773

11. 00r

8.275

2.505

855

t2 .453

1.371

14.958 - 3.957

2.226 6.049

o/o-kal maradtak

el a b6zishoz k6pest. Ennek oka, hogy a Zrt. 2013.6vben osztaldkot nem kapott, mely jelent6s mdrt6kben csdkkentette a pdnziigyi mtiveletek bevdteleit. Ki kell emelni, hogy a kapott kamatok osszege 119,5 o/o-kal nott, mely az OTP Bank Nyrt.-n6l vezetett - rugalmasan kezelhetS - megtakarit6si szitrrJiln val6 bet6t elhelyez6snek kciszdnheto.

A p6nztigyi mriveletek bev6telei 2.726 E Ft-tal, mintegy 24,8

penzigyi mriveletek r6fordit6sai 12J32 E Ft-os, 85,12 o%-os cstikken6s6t alapvet6en a 2013. evi minim6lis hitel
A

3.

Rendkiviilieredm6nyiisszet6tele T6tel

El6z6 6v

Tartoz6s-5tv6llal6s, elengedett kotelezettsdg, V6glegesen fejleszt6sre kapott t6mogat6s elhatSrol6sb6l val6 felold6sa Eevdb

2.795

Rendkiviili bev6telek

iisszesen

:

Vdslesesen 6tadott pdnzeszkoz nem feileszt6s c6hi

Esv6b: feileszt6si c6hi t6mosat6s Tdrit6smentesen 6tadott eszkciz

Rendkiviili rdforditrlsok Rendkiviili eredm6ny

A

iisszesen :

2.795 2.332

T6rsv 6v

0

s90

5.080

ll0 7.412

700

-4.617

-700

Zrt.-nek az 6v folyam6n rendkiviili bev6tele nem keletkezett, mivel

a sz6mviteli politika

v6ltoztatils6val pilrhuzamosan a v6glegesen fejleszt6si celra kapott t6mogat6s a rendkivtili bev6telek helyett az egyeb bev6telek kozott keriilt elsz6mol6sra.

A

rendkiviili r6forditiisai kciz
fel aj 6nl 6sk6nt 6tad

ott faterm 6k keriilt

el sz6mo I 6sra.

40

KTEGESZ1T6

4.

uprlEKLET


Kapcsoltv6llalkozdsokkalszembenieredm6nyek

&* ,...:-.::y

Le6nw6llalattal Readymix-Lesence

Kft..

1.455

r.472

1.4N:=-:N472

5.

T6rsas6gi ad6

rt: -SS

EErf-6v Ad6zis el6tti eredm6ny

29 928

32 312

t52 651

t54 294

15 037

4 630

4 458

3 136

30 600

104 000

2 283

556

Ad6alap niivel6 t6telek Sz6mviteli t
VSrhat6 k
6s j

dvobeni

ko ltsdgekre k6pzett

celtartal6k V6glegesen 6tadott pdnzeszkozok (adom6ny) Behajthatatlannak nem minostilo elengedett kovetel6s

Birs6gok

945

Elsz6molt 6rt6kvesa6s

3

8ll

I

996 800

7 560

Meghirisult befej ezetlen beruh6z6s

ll0

T6rit6s n6lkiil 6tadott eszkoz Tertiletalapri t6mogat6s visszafi zet6se

Niivel6 t6telek iisszesen:

3 721

0

213 506

277 082

Ad6alap csiikkent6 t6telek FejlesZ6si tartal6k

t4

400

13 990

C6ltartalek ad66vben felhaszn6lt osszege

69 991

21 500

El6zo dvek vesztes6gdbol ad6dvben leirt

Eszkcizrik kivezet6skori nyilv6ntart6si 6rtdke

Terven feliili 6rt6kcsokkendsi leir5s

2t

866

4 458

t5

t0 696

037

4 630

7 622

0

78 930

65 378

Kapott osztaldk, r6szesed6s

5 100

0

Visszafizet6si kotelezetts6g n6lktil kapott t6mogat6s

2 660

Adom6ny cisszege

I

365 napon trili kcivetel6sek20 %o-a

TaO tv. szerint elsz6molhato amortizilcio

Visszairt 6rt6kveszt6s Onellenorzds sor6n ad66vi bevetelk6nt elsz6molt osszeg

056

34

449

3 811 2 000

4t

KTEGESZIT6

uprrEKLET


221 569

122 039

2t 865

187 355

Sz6mitott ad6

2 187

t8 736

Fizetend6 ad6

2 r87

t8 736 t3 576 t3 576

Csiikkent6 t6telek iisszesen Ad6alap

IIII.

Ad6zott eredm6ny

27 741


27 741

TATBXOZTATO RESZ

1. L6tszrim 6s b6radatok A t6mo gat6si pro gtam keret6b en fo gl alkoztatottak ndlki.il : (A kozfoglalkoztat6si program keret6ben foglalkoztatottak ndlkiil. A ,,Life*" program keret6ben foglalkoztatottak koltsdgeit tafialmazza. A ,,Life+" b6r
Tirgy

''.1i.irXiisiEv

$eliem[\ Atlagos statisztikai l6tsz6m (fo) B6rtomeg Szemelyi jellegti eey6b kifizet6s B6ri6rul6kok

A

{

,.::,Slzikai

.

6ix*ererr

84

t7

101

298 133

20 309

318 442

3r4 372

26 163

340 535

126 029

8 485

134 514

106 516

9 866

tt6 382

94 580

8 708

103 288

101 080

5 583

106 663

24

81

tdmo gatitsi pro gram keret6ben foglalkoztatottakkal egytitt

T{fgr€r

:ir,:

d1

Ituzrxf,l 84

254

298 133

r94 623

t26 104 97 453

2l

138

20 703

Oisiesen

SzeRi

338

87

,,Sfuikai: 25s

492 757

315 193

147 242

106 839

18 156

99 54t

1

105

:

illlik

Atlagos statisztikai letsz6m (fo) B6rtomee Szem6lyi jellegti esv6b kifizet6s Beri6rulekok

6v

l8l

||M

Es*ioseil''r 342

030

496 223

16 755

123 594

3t

130 983

442

A Tiirsas6g vezeto tisztsdgvisel6i 2013-ban dijazdsban nem r6szesiiltek. ,,.

i:..::

Taitry.$1 Feliievelobizotts6s G*rzeseE*-:'

42

KTEGESZIT6

upnpKLET


2. R6szesed6si viszonyban 6llti villalkozisokkal folytatoff tranzakci6k

A

T6rsas6g az ev sor6n az al6bbi szolg6ltat6sokat 6s term6k6rt6kesit6st nyfjtotta viszonyban 6116 v6llalkozitsitnak (Readymix-Lesence Kavicsb6nya Kft.) piaci 6ron:

tizifa

a

r6szesed6si

I2O E FT

6rt6kesit6s

iroda-b6rlet loldtertilet b6rleti dij a

Osszesen

738 E FT 414 EFT 1.272 E FT

A T6rsas6g szempond6bol ezen tigyletek nem l6nyegesek.

3. Kiitelezetts6gvillalisok

6s

fiigg6 kiitelezetts6gek

M6rlegen kiviili t6telek T6rsasrig 2017.I2.31-ig a Pilisi Parkerdo Zrt.-nek nyfjtott 59.250 E Ft bankgaranci6t, melynek fedezete a Takar6kb ank Zrt.-vel kdtott banksz6ml aszerzodes. A banksz6mlaszerzod6sben 6vi 500 M Ft inditott forgalmi t6telre v6llalt kdtelezetts6get, mely t6telt a nullds sz6mlaoszt6lyban tartja nyilv6n a T6rsas6g.

A

Folyamatban levo perek:

-

Kondor Gytirgy alperessel szembeni 991.200 Ft vagyoni k6rt6rit6si ig6ny. A benyrijtott kereseti kdrelmtink alaplfun a Budapesti II. 6s III. Keriileti Bir6s6g 4.P.24.5411201114 szitm alatt hozott, a kereseti kdrelmiinknek teljes m6rtdkben helyt ad6 joger6s itdlete alapiSn az ad6ssal szemben v6grehajt6si elj6r6st kezdem6nyeztiink. A v6grehajt6 2013. november ho 27 . 6s 2013. december h6 27. napja kozott elektronikus 6rverez6si rendszerben 6rverez6sre bocs6totta az ad6s Citroen Xsara (6vj.: 2003) tipusri g6pkocsij6t, azonban az fiweres ideje alatt 6rvenyes licit

-

-

nem erkezett.

- az lltala 2008. augusztus 2-ra tett k6resem6nnyel

kapcsolatban 5.000.000,- Ft k6rt6rit6s megfizet6se ir6nt nyrijtott be keresetlevelet a T6rsas6gunk ellen. A per elso fokon jelenleg is folyamatban van a Sz6kesfehewiri V6rosi Bir6s6g elott 4.P. 21.88312010 szim alatt. A 4.P.2188312010146 szdm alatt 2013. janu6r ho 29-6n kelt v6gz6s6ben a bir6s6g megiillapitotta az elj6r6s felbeszakadisirt az elhal6lozott II. rendu alperes jogut6djainak perbelep6s6ig. Tekintettel arra, hogy az elj6r6s folytat6s6r6l 6rtesit6st m6g nem kaptunk, telefonon 6rdeklodttink a kezeloirodtin, ahol arr6l tilekoztattak, hogy mdg nincs tdrgyal6si hat6rnap kitrizve. A CKS TRANS Kft.. ad6s t6rsas6ggal szemben b6rleti szerzod6shez kapcsol6d6 kciztizemi dijtartoz6s alapj6n fenn6ll6 225.240,- Ft toke 6s j6rul6kai erej6ig fennrill6 k
Csrir Csaba felperes

eredm6nyre.

43

KTEGES

zir6

rrapr-IEKLET

(adatok gzet&44tbq!)

Cser6nyi Pfl kistulajdonos keresetlevelet nyfjtott be a Buj6ki Foldtulajdonosi Kozoss6g 2012. 6prilis h6 18. napj6n tartott k
4. Kiirnyezetv6delmi tev6kenys6g bemutatisa Az osszes, valamilyen term6szetvedelmi form6val 6rintett teriilet meghaladja a 22 ezer hekt6rt (ez

az

izemtervezett teriilet 70 % fol
A

term6szetv6delmi oltalom h6tr6nyos gazdasiryi hat6sai nehezen kimutathat6k, mivel sz6mos termdszetv6delmi korl6toziist azujErdittdrv6ny alapjin bedpitettek azizemtewekbe, vagy egybe esik a honvddelmi rendeltetesbol eredo korl6toz6ssal. Hat6suk kiildn nehezen kezelheto. A T6rsas6g kezelds6ben levo erdok
A

T6rsas6g vesz6lyes hullad6kot nem tart nyilv6n, tekintettel arra, hogy a kijelolt 6tvevohelyre az elsz6llit6s azonnal megtrirt6nik.

5. Ellen6rz6sek 2013. evben a T6rsas6gniil a Fov6rosi Korm6nyhivatal Munkaiigyi K6zponda hat6s6gi ellenorzdst, mig a Beliigyminisztdrium kdzfoglalkoztat6ssal foglalkoz6 fotan6csosa terepi ellenorzdst folytatott le.

Az ellenorzdsek sor6n szabilylalans6gokat nem dllapitottak meg.

teri.ilet alapri t6mogat6si ig6nytinket a szakhat6s6g helyszinen 6s adminisztrativ riton is ellenorizte. Az ellenorzesek sordn szankci6kra utal6 meg6llapitrisokat tettek, melyre 8 M Ft c6ltartal6kot klpzett a T6rsas6g.

Az MVH-hoz benyfijtott

44

KIEGESZiT6

uglrEKLET


6. M6rleg fordultinapjit kiivet6 esem6nyek bemutatisa

A m6rleg fordul6napja ut6n nem zajlott le olyan esem6ny, amely jelent6sen befoly6solja a Tiirsas6g 6ves besz6mol6jrlt.

7. Egy6b tdj6koztatrfls

A targy6vi tizleti 6vre vonatkozl beszitmol6 kcinyvvizsgilat6lrt a krinywizsgdl6 Sltal felsz6mitott dij 2.100 E Ft.

A t6rgy6vben egy6b szolgiltatirst nem nyrijtott

a

kcinywizsg6l6.

Budapest, 2014. rlprilis 28.

45

tV. CASH.FLOW KIMUTATAS f&sy'4v,

DI6z6 6v

I.

Szok6sos tev6kenys6gb6l szirmazil p6nzeszkdz-vhltozhs (Miikdd6si cash flow,1-13. sorok)

2

Ad6zis el6tti eredmdny + Elsz6molt amortizici6 +

3

Elszimolt 6rtdkveszt6s 6s visszair6s

4

Cdltartaldk k6pz6s 6s felhaszn6lis kiildnbcizete +

5

Befektetett eszkdzdk 6rt6kesit6s6nek eredm6nye

1

*

178 113

zst

24 828

32 312

152 651

154 294

3 362

t

v6ltoaisa *

6

Szillit6i k
7

Egydb rdvid lej riratu kdtelezetts6 g v Lltozilsa +

8

-3

656

0ll

-39 391

82 500

-265

-6194

l9l

s3 358

37

86 84s

-72114

Passziv id6beli elhatirol6sok v6ltoz6sa +

-19 294

55 344

9

Vevokdvetel6s v6ltozSsa +

-60 583

tt 176

10

Forg6eszkciz
-23 563

-23 042

ll

Aktiv id6beli elhatSrol6sok v6ltozlsa +

2 3s2

t 936

t2

Fizetett, fizetend6 ad6 (nyeres6g utrln) -

-2187

-18 736

l3

Fizetett, fizetendo osztaldk, r6szesed6s -

0

II.

Befektet6si tev6kenys6gb6l sz6rmaz6 p6nzeszkii z-vhltozhs (Befektet6si cash flow, 14-16. sorok)

t4

Befektetett eszkiizd,k beszerz6se -

l5

Befektetett eszkdz
16

Kapott osztal6k, reszesedes *

III. 17

r8

*

-124 887

-158 621

-134 710

-167 951

4 723

9 330

5 100

0

23 344

I 7tt

0

0

0

0

79 499

0

787

81 800

12 500

0

0

0

0

0

-53 278

-79 499

*

P6nziigyi mfi veletekb 6l szArmazil p6nzeszkiiz-vdltoz6s (Finanszirozisi cash flow, 17 -27. sorok) R6szvdnykibocsit6s, t6kebevon6s bevdtele +

Kdw6ny, hitelviszonyt megtestesito 6rt6kpapir kibocs6tas6nak bev6tele +

t9

Hitel ds kdlcs
20

Hossz0 lejiratra nyrijtott kdlcsdndk 6s elhelyezett bankbet6tek tdrleszt6se, megsziintetdse, bev6lt6sa +

2l

Vdglegesen kapott penzeszkoz +

22

R6szv6nybevon6s, t6kekivon6s (t6keleszlllftris) -

23

K
24

Hitel 6s kdlcsdn tcirleszt6se, visszafizet6se -

25

Hosszti lejiratra nytjtott kcilcs
-9 032

0

26

V6glegesen 6tadott penzeszkdz -

-7 t32

-590

27

Alapit6kkal szembeni, illewe egy6b hosszf lej6ratri kotelezetts6gek viiltozisa *

0

0

rv.

P ilnzeszkdzti

76 s70

94 746

t

vAttpzAi+

/

fffilFIII.

sorok)

*

A!'*' ,:% ,, h-a-ar: e: r-1'+ t.\ { 'g luttoziis cBA

(ff""{Fi#,) Fr

+i\,

/ \

\.2

\.x-'

Eeiual

/

=

qlsg

vezbtoje (k6pviseloje) P.H

Ffiggetlen ktinywizsgd l6i jelent6s

Recommend Documents