Fizetőképesség helyreállítását és az adósságok rendezését célzó program, és előzetes egyezségi javaslat
Ferro-Sped 2000 Kft. cs.a.
……………………………………… Suhajdáné Szlomonyeczki Ágnes Ferro-Sped 2000 Kft. cs.a. Dabas 2012. április 11. 1
1. Az árbevétel alakulása 2010-2011 összehasonlításában:
A diagramból jól kivehető, hogy az árbevétel stabilan a 2010-es szint felett volt szinte minden hónapban. A 2011-es év elején kitűzött céljainkat teljesítve közel 2,4 milliárd forint volt a 2011-es év fuvarozás forgalma. Ezt a 2. számú diagramon jó leolvasható. Jogos lenne az a felvetés, hogy ha a fuvardíjak emelkedtek, akkor az árbevétel is emelkedik. Valóban a fuvardíjak emelkedtek közel 8-10 %-kal. De a két vizsgált év közötti fuvarozás árbevétel növekedés 12 %.
Tehát kijelenthetjük, hogy az árbevétel növekedett 2010-ről 2011-re. Ne felejtsük el megvizsgálni, hogy ha a bevételt vizsgáljuk, az autópark számát. Az összevetésembe nem vizsgálok darabszámot, egyszerűen csak összevetem a két év hónapjait. Ha az autók számát is figyelembe veszem, az alábbi táblázatot kapom: Év
Darabszám
Éves fuvarozási árbevétel
Éves bevétel átl. / autó
2010
130
2.294.510.438
17.650.080
2011
115
2.571.225.363
22.358.481
Növekedés
26,60%
2
Tehát mi generálta a mai piaci helyzetbe ezt az átlagos 26 % -os árbevétel növekedést? A korábban vállalatunk szinte csak a belföldi betonelem, és építőanyag piacon dolgozott, ami a válság hatására egyre zsugorodott, ezzel párhuzamban autók kihasználtsága is hektikus lecsökkent. Legfőképpen a 2009-es évben lehetett ezt tapasztalni, amikor is flottánk 80 % - a januárban és februárban megbízás nélkül a telephelyünkön állt. A 2010-es évben váltottunk, ami azt eredményezte, hogy napjainkra szinte a fő megbízóink 40 % -át lecseréltük, és újakat kerestünk. Fontos szempont volt az új partnerek felkutatásában a pontos fizetés, és a stabil hosszú távú munkalehetőség.
3
Csak néhány partnert szeretnék megnevezni, akik ebben az időszakban váltak fontossá a Ferro-Sped számra: -
Tondach Magyarország Holcim Hungária Duna-Dráva Cement Durisol Gmbh. KingSpan Magyarország TyssenKrupp Építőelemek Jepsen Stahl Gmbh.
Ezen cégekkel együtt dolgozva, nem elhanyagolva a korábbi partnereinket sem kell a 2012-es évben is előrehaladni a közös céljaink eléréséhez. A felsorolt cégek pénzügyi stabilitása lehetővé teszi saját vállalatunk hatékony likviditását. Jelenleg elértük azt, hogy nincs olyan partnerünk, aki 45 nap felett fizetne, de a legjellemzőbb a 15, és 30 napos fizetési morál.
2. A legfontosabb a több lábon állás 4
A cégünk fő munkaadói tehát más korán sem a Ferrotransz 98 Kft. Sok más Magyarországra telepedett nyugati cégnek dolgozunk. 2011-ben sikerült leszerződnünk az alábbi cégekkel, akik az óta is fontos partnereink: -
Tondach Magyarország Kft.
-
Holcim Hungária Kft.
-
Duna Dráva Cement Kft.
-
KingSpan Magyarország
-
Durisol GmbH.
-
Péti Nitrogénművek
2012-ben is már sikerült új cégekkel leszerződnünk: -
Frühwald Magyarország Kft.
-
Linzer Agro Trade Hungary Kft.
-
Lafarge Cement Magyarország Kft.
-
Timac Agro Magyarország Kft.
Tehát, ahogy megy az idő, egyre több céget tudunk bevonni a logisztikai hálózatunkba, ezzel helyettesítve a Ferrotransz 98 Kft. miatt kieső fuvarmegbízásokat. Az előbb felsorolt cégek esetében likviditási probléma nem állhat fent, hiszen ezek mind tőkeerős nyugati vállalatok leányvállalatai. Ezen felül rengeteg kis cég ad eseti megbízásokat, amiket általában előre utalással, vagy azonnali készpénzfizetés ellenében tudjuk vállalni. Sokszor ez konfliktus helyzetet is okoz, de napjainkban a likviditás az egyik legfontosabb tényező a fuvarvállalásnál. Mint a korábbi években, gondolok most a 2010, és ez előtt időszakra 2 fő megbízónak dolgoztunk a Ferrotransz 98 Kft., és az SW Umwelttechnik Mo.-nak. Napjainkra ez a függőség teljesen eltűnt az elmúlt két év folyamán napi 3-4 fuvarra redukálódott az SW Umwelttechnik, és 2-3 fuvarra a Ferrotransz 98 Kft. által biztosított fuvarmegbízások száma.
5
3. Havi km díj vizsgálata
A havi kilométer díj, avagy guruló kilométer díj megmutatja, hogy a flotta az adott hónapban a telephely elhagyásától a visszaérkezéséig, mekkora volt az egy km-re eső árbevétel. A következő diagram is 2010-2011-es összehasonlításban mutatja meg az eredményeket.
A 2011-es évben a terv felett teljesítettünk, összehasonlításban a 2010-es évvel itt is kimutatható a 26 % körüli növekedés. A 2012-es évet áremelésekkel kellett kezdenünk, melynek mértéke 10 % körüli volt. Ha a tavalyi 240 közeli átlagos guruló kilométert 8 - 10 %-kal megemelem, akkor olyan 250-260 körül várható a guruló kilométerdíj. Még egy diagramot csatolnék ehhez a témához. A rakott / üres arány diagram megmutatja, a flottánk kihasználtság rátáját. Az év felében 70 % felett volt ez az index, ami stabilan a tavalyi évi adatok felett van.
6
4. A ciklikusság: Minden grafikonon jól látható, hogy a téli hónapok nagyon gyengék, általában veszteségesek, főként 2009-óta. Az elmúlt időszakokban próbáltunk olyan partnereket keresni, amelyek télen is dolgoznak, és képesek lehetnek munkát biztosítani. Nyugodtan kijelenthetem, hogy 2012-re kellő olyan partnerrel rendelkezünk, aki legalább az autóink 80-90 %-át dolgoztatja a téli szezonban is. Már korábban felismertük azt, hogy el kell szakadnunk az építőipartól, ha dolgozni szeretnénk egész évben! Ennek eredményeképpen szerződést kötöttünk a Péti Nitrogénművekkel, a Timac Agro Magyarországgal, az Agro-Multisector Kft-vel és nem utolsó sorba a Linzer Agro Trande Hungaryval. Ez a 4 cég műtrágyákat és különböző ADR-es anyagokat forgalmaz vagy gyárt, és értékesít az országban. A téli időszakban naponta ez a 4 cég több mint 20 fuvarmegbízást tud biztosítani egészen májusig. Ezek mellett folyamatos megbízást kapunk a téli hónapokban a Salzgitter, és a Ferroport Kft.-től. Már ismertek a 2012-es januári eredmények, és bizakodásra ad okot az, hogy a válság óta ez volt a legerősebb januári hónapunk. A februári eredmények az egész szektorban gyengék voltak, az évek óta nem tapasztalt hideg időjárás végett. Úgy gondolom, hogy az újabb potenciális partnerek felkutatásával jól tudjuk majd kezelni a piac szezonalitását, és a téli hónapokban is megfelelő kapacitás kihasználása mellett tudunk majd dolgozni.
7
5. Mennyi kilométert tett meg a flotta?
A korábbi évekhez képest a futott kilométer jóval alacsonyabb maradt. Míg 2010-ben a flotta egyes hónapokban elérte az 1 millió kilométert, sőt sokszor meg is haladta, ez jól kivehető a következő diagramból, addig a 2011-es évben átlagosan ca.: 800.000 kilométert futott.
8
Ez mutatja azt is, hogy az éves üzemanyag-költségünk is alacsonyabb, mint egy évvel ezelőtt, a drasztikus üzemanyag-áremelkedés dacára. De azért jól kivehető az, hogy a téli időszakokban a futott kilométer a kétszeresére emelkedett, tehát sokkal több munka volt 2011-ben, mint 2010-ben. Ugyanez elmondható a 2009-2010-es év összehasonlításában is. Ezek az adatok bizakodásra adhatnak okot…
6. Alvállalkozók bevonása:
Jogos a kérdés, ha a flottán száma az elmúlt évben lecsökkent, akkor hogy fogjuk megoldani azt a mennyiségű fuvarfeladatot, ahogyan ezt tettük, az előző években. Erre a válasz egyszerű, alvállalkozókkal. Míg a 2010-es évben 10-15 alvállalkozót foglalkoztattunk, addig 2011-ben ennek szinte kétszeresét. Az alvállalkozói forgalmunk 45 %-kal növekedett. Alvállalkozói forgalom (e Ft-ban) 2010
151.123
2011
220.827
7. A költségek:
Annyit beszéltem már a bevételekről, de beszéljünk egy kicsit a költségekről. Mik azok a fő költségek, amelyek cégünket érintik. Elsősorban az üzemanyag a fő költségünk, mely a bevétel közel 50 %-át teszi ki. A maradék 50 %, a bérek, alkatrészek, rezsi és a pénzügyi kötelezettségek.
9
8. Vállalatunk céljai a 2012 és 2013-as évben
1. A fuvareszközök optimalizálása (körülbelül 100 db az ideális) 2. Legalább 40 autó ADR-es szállításra való felkészítése 3. Rakott / üres arány 70 % felett tartása egész évben, ezzel még gazdaságosabb a flotta 4. Speciális szállítások a szomszédos országokba, és Németországba
10
9. Cégünk középtávú kilátásai
Mivel nagyon nehéz a fuvarozásban előre tervezni, a hektikus üzemanyagárak kiszámíthatatlansága, az esetleges kőolaj hiánya, vagy az országok közötti feszült katonai helyzet miatt, ezért én sem bocsátkoznék bele olyan találgatásokba, ami során sem biztos. A fuvarozásban én úgy gondolom, hogy reálisan fél évre lehet előre tervezni. De ha belegondolunk az elmúlt fél év üzemanyag ár emeléseibe, akkor már ezen a fél éves perióduson is elgondolkodtató. Amennyiben tovább emelkednek az üzemanyagárak, abban az esetben természetesen tovább kell árainkat emelni. Ha 10 %-kal emelkedik az üzemanyag ár, abban az esetben 5 %-kal kellene emelni díjainkat. Ezzel csak az a baj, hogy az árszínvonal annyira alacsony, hogy sokkal többet kell emelnie a fuvarozó társadalomnak, mert jelenleg a 2005-ös árszínvonalon történik a fuvarozás. Ezért úgy gondolom, hogy a következő években egy nagyobb fuvardíj emelkedés várható, mivel még több fuvarozó fog tönkre menni. A belföldi fuvarozók autóparkja igen elöregedett, és fejlesztésre ilyen fuvardíjakból nem fog futni. A 2013 nyarán bevezetésre kerülő kilométer alapú útadó is emelni fogja a fuvarozási díjakat, és hátrányba fogja szorítani azokat a cégeket, amelyeknek a flottájuk idősebb, mivel környezetvédelmi osztály szerint kell majd fizetni az autópályákat, és fizetős útszakaszokat. Összességében abban látom a lehetőséget, hogy a jó fizető partnereinket megtartva, egymást megbecsülve vágjunk neki ennek a következő nehéz 5 évnek, ami úgy gondolom, hogy nagy átrendeződést fog eredményezni a belföldi építőanyag fuvarozó piacon.
11
10. Csődegyezségi javaslat 10.1 Egyezségi megállapodás alapfeltételei A Társaság kéri a biztosított kategóriában nyilvántartásba vett hitelezőitől a követelés arányos, a későbbiekben ismertetett mértékű elengedését, illetve részletfizetési lehetőség biztosítását.
A Társaság kéri a nem biztosított kategóriában nyilvántartásba vett hitelezőitől a követelés
tőkeösszegének
megfizetésére
vonatkozó
részletfizetési
lehetőség
biztosítását.
A Társaság kéri a biztosított kategóriában nyilvántartásba vett hitelezőktől a tőkekövetelés után a Társaság csődeljárásának kezdő időpontját követően felmerült és a jövőben a csőd egyezségi javaslatban foglaltak teljesüléséig felmerülő kamat, késedelmi kamat, díjak, jutalékok és egyéb járulékos költségek teljes körű elengedését, azaz a követelésük kamatmentessé tételét.
A Társaság kéri a nem biztosított hitelezőktől a tőkekövetelés után az eddig felmerült és a jövőben a csőd egyezségi javaslatban foglaltak teljesüléséig felmerülő kamat, késedelmi kamat, díjak, jutalékok és egyéb járulékos költségek teljes körű elengedését, azaz a követelésük kamatmentessé tételét.
A Társaság a fizetési moratórium időszakában fizeti a Cstv. 11.§ (1) hatálya alá tartozó kötelezettségeit.
10.1
A hitelezői kielégítés mértéke (döntés a hitelezők követeléseinek elengedéséről, valamint biztosítékaik módosításáról)
A.
Biztosított hitelezők:
A Társaság kéri a biztosított kategóriában visszaigazolt hitelezők fennálló követelésének részbeni végleges elengedését. A biztosított hitelezőktől kért végleges elengedés mértéke a vagyonfelügyelő által elismertként vagy nem vitatottként visszaigazolt tőkekövetelés 65 (hatvanöt)%-a, valamint a csődeljárás kezdő időpontját követően felmerült, és az azt követően
12
felmerülő, múltra és jövőre vonatkozó kamatok, késedelmi kamatok, díjak, jutalékok, egyéb járulékos költségek 100 (egyszáz)%-a. A Társaság kéri a biztosított kategóriában nyilvántartásba vett hitelezőktől (Budapest Bank Zrt.) a fennmaradó, egyezségi megállapodásban rögzített követelés - vagyonfelügyelő által elismertként vagy nem vitatottként visszaigazolt tőkekövetelés és csődeljárás kezdő időpontjáig felmerült kamat, késedelmi kamat, díjak, jutalékok és egyéb járulékos költségek 35 (harmincöt)%-a - a csődegyezségi megállapodás jogerőre emelkedését követő 60. naptól számított 5 éves (60 hónap) új lejáratig történő átütemezését az egyezségi megállapodásban rögzített alábbi feltételekkel:
•
a csődegyezség kezdő időpontját követően a csődegyezség jogerőre emelkedéséig, és azt követően az egyezség teljesüléséig felmerült kamat, késedelmi kamat, díjak, jutalékok és egyéb járulékos költségek teljes körű elengedését;
•
a tőketörlesztés és a csődeljárás kezdő időpontjáig felmerült kamat, késedelmi kamat, díjak, jutalékok és egyéb járulékos költségek törlesztése a csődegyezségi megállapodás jogerőre emelkedését követő 60. napon kezdődik azzal, hogy a törlesztés ezt követően 5 éven (60 hónap) keresztül havonta egyenlő részletben, minden hónap 15. napjáig kerül a hitelező részére megfizetésre.
A biztosított hitelezői kategóriában a kezességen alapuló hitelezői igények esetében, ha az egyenes ági adós a hitelezői igény megfizetésére vállalt fizetési kötelezettségének nem tudott eleget tenni, akkor a Társaság az elismertként vagy nem vitatottként visszaigazolt kezességen alapuló hitelezői igények tőkekövetelése 35 (harmincöt)%-a, valamint a csődeljárás kezdő időpontjáig felmerült kamatok, késedelmi kamatok, díjak, jutalékok, egyéb járulékos költségek 35 (harmincöt)%-os mértékű megtérülése megfizetését vállalja a biztosítottként nyilvántartásba vett hitelezői kielégítések fent felsorolt időpontjával megegyezően.
A biztosított hitelezői kategóriában a bankgarancián alapuló hitelezői igények esetében a Társaság a csődeljárás kezdő időpontjáig kiállított bankgaranciák 100%-os megfizetését vállalja a biztosítottként nyilvántartásba vett hitelezői kielégítések fent felsorolt időpontjával megegyezően.
Amennyiben a kifizetés dátuma bármely évben munkaszüneti nap, úgy az érintett törlesztő részlet a következő banki munkanapon esedékes.
A Társaság vállalja, hogy a tulajdonában álló tehergépjárművek törzskönyveit, illetve a lejáró lízingszerződések alapján a Társaság tulajdonába kerülő tehergépjárművek törzskönyveit a
13
Budapest Bank Zrt. részére átadja, a tehergépjárművekre a Bankkal keretbiztosítéki jelzálogszerződést köt.
A Társaság és a biztosított hitelező, Budapest Bank Zrt. megállapodnak abban, hogy a Társaságnak a Ferrotransz ’98 Kft. hiteleiért vállalt, a Társaságnak, a Dabas 7518 és 7519 hrsz alatti, tulajdonát képező ingatlanokra a Budapest Bank Zrt. zálogjogosult javára bejegyzett zálogjogjogát közösen eljárva töröltetik, míg a jelen csődegyezségi megállapodásban foglaltak biztosítékaként a Társaság a Dabas 7518 és 7519 hrsz alatti ingatlanjain jelzálogjogot biztosít az 10.1 pontban vállalt fizetési kötelezettsége erejéig a Budapest Bank Zrt. biztosított hitelezőnek.
B.
Biztosítékkal nem rendelkező, nem vitatott hitelezők:
A Társaság kéri a nem biztosított kategóriában visszaigazolt hitelezők fennálló tőkekövetelése 100%-nak Társaság általi részletfizetéssel történő megfizetését, kéri továbbá az egyezségkötést megelőzően, és azt követően felmerült, illetve felmerülő, azaz a múltra és jövőre vonatkozó kamatok, késedelmi kamatok, díjak, jutalékok, egyéb járulékos költségek 100(egyszáz) %-a elengedését.
A Társaság kéri valamennyi nem biztosított kategóriában nyilvántartásba vett hitelezőjétől az egyezségi megállapodásban rögzített tőkekövetelés múltra és jövőre vonatkozó kamatmentes - a csődegyezségi megállapodás jogerőre emelkedését követő 60. naptól számított 5 éves (60 hónap) új lejáratig történő - átütemezését az egyezségi megállapodásban rögzített alábbi feltételekkel:
•
a tőkekövetelés után az eddig felmerült és a jövőben a csőd egyezségi javaslatban foglaltak teljesüléséig felmerülő kamat, késedelmi kamat, díjak, jutalékok és egyéb járulékos költségek teljes körű elengedését;
•
a tőketörlesztés a csődegyezségi megállapodás jogerőre emelkedését követő 60. napon kezdődik azzal, hogy a törlesztés ezt követően 5 éven (60 hónap) keresztül havonta egyenlő részletben, minden hónap 15. napjáig kerül a hitelező részére megfizetésre.
Amennyiben a kifizetés dátuma bármely évben munkaszüneti nap, úgy az érintett törlesztő részlet a következő banki munkanapon esedékes.
C.
Biztosítékkal rendelkező és biztosítékkal nem rendelkező, vitatott hitelezői követelések:
14
A Társaság az egyezségi javaslatban érintett és vitatott hitelezői igényekre - a Cstv. 12.§ (5) bekezdése alapján - tartalékot képez olyan értékben, amely olyan mértékű megtérülésre biztosít fedezetet, amely a vitatott követeléssel rendelkező hitelezőket akkor illetné meg, ha követelésük nem vitatottként kerülne besorolásra, amennyiben az érintett hitelező igényét peres úton érvényesíti a Társasággal szemben, és ezt a perindítást a vagyonfelügyelőnél igazolja. A tartalékrendelkezésre állását akkor, és olyan részletekben kell biztosítani a Társaságnak amikor, és amilyen részletekben vitatott követeléssel rendelkező hitelezők követelése pernyertesség esetén az egyezségi megállapodás szerint esedékessé válna. 10.2
A teljesítés módja
A Társaság a kifizetéseket a hitelezők által megadásra kerülő bankszámlá(k)ra történő átutalással teljesíti.
A Társaság a hitelezők hozzájárulása és előtörlesztési díj nélkül bármikor jogosult előtörlesztésre bármely hitelező vonatkozásában.
10.3
Tisztelt Hitelezők!
Kérjük a Társaság Fizetőképességének helyreállítását célzó egyezségi programjának elfogadását, amely lehetővé teszi a Társaság tevékenységének újjászervezését, működőképességének megtartását, az egyezségben vállalt kötelezettségei teljesítését.
15
1. sz. melléklet
eFt Eredményterv
2012
2013
2014
2015
2016
2 428 500
2 553 140
2 682 985
2 817 168
2 955 897
12 000
12 000
12 000
12 000
12 000
1 727 432
1 811 502
1 900 075
1 992 412
2 088 788
Személyi jellegű ráfordítások
356 025
363 785
369 292
374 965
380 808
Értékcsökkenési leírás
254 645
60 795
35 209
35 000
35 000
Egyéb ráfordítások
57 244
58 438
59 657
60 902
62 173
Üzemi tevékenység eredménye
45 154
270 620
330 751
365 888
401 128
170
200
200
200
200
Pénzügyi műveletek ráfordításai
0
0
0
0
0
Pénzügyi műveletek eredménye
170
200
200
200
200
Szokásos vállalkozási eredmény
45 324
270 820
330 951
366 088
401 328
Adózás elõtti eredmény
45 324
270 820
330 951
366 088
401 328
0
0
33 095
36 609
40 133
45 324
270 820
297 856
329 480
361 196
0
0
0
0
0
45 324
270 820
297 856
329 480
361 196
Értékesítés nettó árbevétele Egyéb bevételek
Anyagjellegű ráfordítások
Pénzügyi műveletek bevételei
Társasági adó
Adózott eredmény Osztalék Mérleg szerinti eredmény
16
2. sz. melléklet Mérlegterv
Sorszám
A tétel megnevezése
2012
2013
2014
2015
2016
a
b
c
c
c
c
c
1
A. Befektetett eszközök
1 300 032
1 239 237
1 204 028
1 169 028
1 134 028
2
I. IMMATERIÁLIS JAVAK
16
16
16
16
16
10
II. TÁRGYI ESZKÖZÖK
1 300 016
1 239 221
1 204 012
1 169 012
1 134 012
18
III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK
0
0
0
0
0
27
B. Forgóeszközök
435 000
450 000
455 000
465 000
480 000
28
I. KÉSZLETEK
65 000
70 000
70 000
75 000
85 000
35
II. KÖVETELÉSEK
360 000
370 000
375 000
380 000
385 000
43
III. ÉRTÉKPAPÍROK
0
0
0
0
0
49
IV. PÉNZESZKÖZÖK
10 000
10 000
10 000
10 000
10 000
52
C. Aktív időbeli elhatárolások
0
0
0
0
0
1 735 032
1 689 237
1 659 028
1 634 028
1 614 028
56
Eszközök összesen
17
Sorszám
A tétel megnevezése
2012
2013
2014
2015
2016
a
b
c
c
c
c
c
57
D. Saját tőke
467 022
765 727
1 018 259
1 076 918
1 140 257
58
I. JEGYZETT TŐKE
150 000
150 000
150 000
150 000
150 000
59
ebből: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken
60
II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-)
61
III. TŐKETARTALÉK
62
IV. EREDMÉNYTARTALÉK
198 998
272 206
497 702
524 738
556 362
63
V. LEKÖTÖTT TARTALÉK
0
0
0
0
0
64
VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK
72 700
72 700
72 700
72 700
72 700
67
VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY
45 324
270 820
297 856
329 480
361 196
0
0
0
0
0
1 268 010
923 510
640 769
524 015
473 771
0
0
0
0
0
68
E. Céltartalékok
72
F. Kötelezettségek
73
I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK
77
II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK
833 000
595 000
357 000
119 000
0
86
III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK
435 010
328 510
283 769
405 015
473 771
98
G. Passzív időbeli elhatárolások
0
0
0
0
0
1 735 032
1 689 237
1 659 028
1 600 933
1 614 028
102
Források összesen
18
