Statisztikai számjel:
21171941 9004 571 04
Cégjegyzék száma:
04-14-000035
Vállalkozás megnevezése: Vállalkozás címe, telefonszáma:
Petıfi Kulturális Közhasznú Társaság 5900. Orosháza, Kossuth Lajos u. 1. 68/412-065
2008. ÉVI EGYSZERŐSITETT ÉVES BESZÁMOLÓ
KIEGÉSZITİ MELLÉKLETE
Kelt: Orosháza, 2009. április 20.
Pusztai Lajos ügyvezetı igazgató
2 I. Általános rész A társaság bemutatása:
A társaság neve: Székhelye: Telephelye: Alapítás idıpontja: Cégjegyzék száma: Cégbírósági végzés kelte: Adószám: Mőködési forma: Közhasznúsági fokozat: Alapítói vagyon: Tulajdonos: Tulajdoni rész: Képviselı:
Petıfi Kulturális Kht. 5900 Orosháza, Kossuth Lajos u. 1. 5900 Orosháza, Ond u. 14. 2001. október 31. 04-14-000035 2002. március 07. 21171941-2-04 Közhasznú társaság Kiemelten közhasznú 3 000 000 Ft. Készpénz Orosháza Város Önkormányzata 100 % Pusztai Lajos ügyvezetı igazgató
Az éves beszámoló aláírására jogosult: A Sztv. elıírásainak megfelelıen az éves beszámolót Pusztai Lajos ügyvezetı igazgató írja alá. A beszámoló összeállításáért felelıs számviteli szolgáltató: OROS-KONTO Számviteli és Könyvelı Betéti Társaság 5900 Orosháza, Huba u. 6. 2/3. Képviselı: Szecskó Ilona üzletvezetı, regisztrált mérlegképes könyvelı, reg. száma: 129644. A társaság könyvvizsgálatára kötelezett: V.K.M. Könyvvizsgáló és Gazdasági Szolgáltató Kft., 6640 Csongrád, Csemegi Károly u. 6. Kamarai tagsági szám: 000999, kijelölt könyvvizsgáló: Váriné Kádár Margit bejegyzett könyvvizsgáló. Alapító okiratba foglalt tevékenységi körök: Közhasznú tevékenységek: Máshová nem sorolt egyéb közösségi, társadalmi tevékenység Egyéb humán egészségügyi ellátás Szociális ellátás (elhelyezés nélkül) Társadalomtudományi, humánkutatás, fejlesztés Alapfokú oktatás Felnıtt és egyéb oktatás Filmvetítés Mővészeti kiegészítı tevékenység Múzeumi tevékenység, kulturális örökség védelme Egyéb, a közhasznú tevékenységet segítı kiegészítı tevékenységek: Könyvkiadás Napilap kiadás Idıszaki kiadvány kiadása Egyéb kiadás Könyv- újság-, papíráru- kiskereskedelem Egyéb mns iparcikk kiskereskedelem
3 Egyéb szálláshely szolgáltatás Éttermi, cukrászdai vendéglátás Egyéb, nyílt árusítású vendéglátás Munkahelyi étkeztetés Utazásszervezés, utazási ügynöki tevékenység, idegenvezetés Ingatlan bérbeadása, üzemeltetése Ingatlan kezelés Fogyasztási cikk kölcsönzése Adatbanki tevékenység Számviteli, adószakértıi tevékenység Piac- és közvélemény kutatás Üzletviteli tanácsadás Hirdetés Mns egyéb gazdasági tevékenységet segítı szolgáltatás Film-, videó gyártás Film-, videó terjesztés Mns egyéb szórakoztatás Hírügynökségi tevékenység Szerencsejáték, fogadás Mns egyéb szabadidıs tevékenység Fizikai közérzetet javító szolgáltatás Számviteli módszerek összegzése: A társaság számviteli politikája a közhasznú szervezetekrıl szóló 1997. évi CLVI. törvénynek, és a Sztv-nek, az egyéb szervezetek éves beszámoló készítésének és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól szóló többször módosított 224/2000. (12. 19.) sz. Kormány rendeletnek megfelel. Beszámolónkat fenti rendelkezések alkalmazásával készítettük el. Mérlegkészítés idıpontja: A mérlegkészítés idıpontja: 2009. április 20., 2008. december 31-i fordulónappal. A beszámoló választott formája: A társaság egyszerősített éves beszámolót készít, mérlegét és eredménykimutatását összköltség eljárással (A változat) határozza meg. Egyidejőleg a 224/2000. (12. 19.) sz. kormányrendelet 6. sz. melléklete alapján közhasznú eredménykimutatást is készít. Értékelési elvek a mérlegben: - Amortizációs politika A befektetett eszközök nettó értéke a bekerülési érték és az elszámolt értékcsökkenés különbözeteként kerül elszámolásra. Az értékcsökkenés elszámolásánál a lineáris módszert alkalmazzuk. A 100. 000,Ft alatti bekerülési érték alatti tárgyi eszközök egyösszegő értékcsökkenéssel kerülnek leírásra. Terven felüli értékcsökkenést az üzleti év során nem kellett elszámolnunk. - Értékvesztés elszámolása Társaságnál tartósnak mutatkozó, jelentıs összegő vevıi követelés 2008. évben nem volt, értékvesztést elszámolnunk nem kellett. - Készletgazdálkodás A közhasznú társaság tevékenységi körébıl adódik, hogy jelentıs készletekkel nem rendelkezik, a beszerzett anyagok felmerüléskor azonnal felhasználásra kerülnek. A mérlegben kimutatott készletet könyvek teszik ki, melyeket értékesítünk. - Céltartalék képzés Céltartalékot képeznünk nem kellett.
4 - Valós értéken történı értékelés Társaságunka pénzügyi instrumentumok értékelésénél a valós (piaci) érték alkalmazása helyett, a bekerüli értéken történı értékelést, választotta. A társaság általános jellemzése: Társaságunkat Orosháza Város Önkormányzata alapította 3 000 000 forint törzstıkével. A társaság határozatlan idıre alakult, alapító okirat szerint mőködését 2001. november 01. napjával kezdte el. A cégbírósági bejegyzés 2002. március 07. napjával történt meg, mellyel lezárult az elıtársasági idıszak. Társaságunk kulturális ágazatban tartozik, fı tevékenysége 2004 évtıl mővészeti kiegészítı tevékenység. Ingatlannal nem rendelkezünk, alapító az ingatlanok használati jogát a közhasznú feladatok ellátására rendelkezésünkre bocsátotta, határozatlan idıre, térítésmentesen. Fıbb szolgáltatásaink: felnıtt és gyermek színházi rendezvények, komolyzenei rendezvények, kiállítások megtartása, hagyományırzı, amatır mővészeti csoportok, szabadidıs és egyéb klubok, hobbikörök mőködtetése. Vállalkozói tevékenységek: állandó és eseti terem bérbeadás, intézmények, vállalkozások részére rendezvények szervezése. II. Specifikus rész Befektetett eszközök állományváltozása: Immateriális javak, tárgyi eszközök bruttó értékváltozása
Megnevezés I. Immateriális javak Szellemi termékek II. Tárgyi eszközök Mőszaki ber. jármővek Egyéb ber. felszerelés Összesen:
2007. 12. 31. 391 391 14 036 2 835 11 201 14 427
Növekedés
0 0 0 0 0 0
Adatok ezer Ft-ban 2008. 12. 31. 391 391 14 816 3 135 11 681 15 207
0 0 0 0 0 0
Adatok ezer Ft-ban 2008. 12. 31. 171 171 11 983 2 364 9 619 12 154
Csökkenés
0 0 780 300 480 780
Immateriális javak, tárgyi eszközök értékcsökkenése Megnevezés I. Immateriális javak Szellemi termékek II. Tárgyi eszközök Mőszaki ber. jármővek Egyéb ber. felszerelés Összesen:
2007. 12. 31. 126 126 9 801 1 864 7 937 9 927
Növekedés 45 45 2 182 500 1 682 2 227
Csökkenés
A kisösszegő (100. 000,- Ft alatti) tárgyi eszközök, immateriális javak 359 470 forint összegben kerültek egyösszegbeni leírásra. Terven felüli értékcsökkenést valamint értékvesztést nem kellett elszámolnunk. Az eszközök mérleget alátámasztó leltározására 2008. október hóban megtörtént, az azt követıen beszerzett eszközök állományának ellenırzése számítással történt, számlák alapján.
Forgóeszközök:
5
Megnevezés
2007 E Ft.
I. Készletek II. Követelések III. Értékpapírok IV. Pénzeszközök Összesen:
181 2 323 0 18 190 20 694
2008 % 0, 87 11, 23 0 87, 90 100, 00
E Ft. 168 4 819 0 17 647 22 634
Adatok ezer Ft-ban Változás e Ft % E Ft. 0,74 -13 21,29 2 496 0 0 77,97 - 543 100,00 1 940
Aktív idıbeli elhatárolás -
Bevételek aktív idıbeli elhatárolására nem került sor.
-
Költségek aktív idıbeli elhatárolása
Megnevezés Gáz alapdíj Telefon alapdíj Összesen:
Adatok ezer Ft-ban 2008 138 19 157
2007 114 4 118
Saját tıke összetétele:
Megnevezés Jegyzett tıke Adózatlanul képzett eredménytartalék Adózottan képzett eredménytartalék Adózatlanul képzett mérleg sz. eredmény Adózottan képzett mérleg sz. eredmény Saját tıke
2007 3 000 4 407 4 818 2 286 303 14 814
Adatok ezer Ft-ban 2008 3 000 6 692 5 121 3 0 14 816
Társasági adó megállapítása: Üzleti tevékenység eredménye: Pénzügyi mőveletek eredménye: Szokásos vállalkozási eredmény: Rendkívüli eredmény: Adózás elıtti eredmény: Adózás elıtti eredményt növelı tételek: Sztv. szerint elszámolt értékcsökkenés Adóalap növelı rendkívüli ráfordítások Bírság Adózás elıtti eredményt csökkentı tételek: Adótv. szerint elszámolt értékcsökkenés: Iparőzési adó 100 %-a Adóalap: Társasági adó 16% Adómentesség Adókötelezettség Adózott eredmény Mérleg szerinti eredmény
Adatok ezer Ft-ban -1 510 11 -1 499 1 502 3 2 227 2 227 0 0 2 421 2 227 194 0 0 0 0 3 3
6 Kötelezettségek részletezése: Megnevezés Hosszú lejáratú kötelezettségek Rövid lejáratú kötelezettségek - Szállítói kötelezettség - Adófizetési kötelezettség - Személyi jellegő és járulékfiz. köt
0 4 461 2 668 120 1 673
Adatok ezer Ft-ban 2008 0 6 174 4 211 182 1 781
0 2 071 105 3457 460 6 093
Adatok ezer Ft-ban 2008 40 0 0 4 814 0 4 854
2007
Passzív idıbeli elhatárolás: Megnevezés Költségek idıbeli elhatárolás Áthúzódó pályázat Reprezentáció szja, eho Fejlesztésre kapott támogatás 2007. évi szilveszter költségei(kp) Összesen:
2007
Nettó árbevétel és egyéb bevételek: Megnevezés Értékesítés nettó árbevétele Egyéb bevétel Pü-i mőv. bev. Rendkívüli bev Bevételek összesen:
2007 22 136 65 749 64 1 618 89 567
2008
Növekedés
24 712 52 555 33 1504 78 804
Adatok ezer Ft-ban Csökkenés
2 576 0 0 0 2 576
0 13 194 31 114 13 339
Egyéb bevételek részletezése: Megnevezés Alapítói támogatás Munkaügyi Központ támogatása Pályázatok Egyéb Egyéb bevétel összesen:
2007 53 550 631 9 731 1 837 65 749
Adatok ezer Ft-ban 2008 47 929 0 3 300 1 326 52 555
Tájékoztató rész: Munkavállalók átlagos állományi létszáma: 8 fı, 2008. december 31-i záró létszám 8 fı. Ügyvezetık díja: 2 040 000 Ft/év Felügyelı bizottság elszámolt tisztelet díja 2008. évben 240 000,- Ft/3 fı/év. A választott könyvvizsgáló díjazása 480 000,- Ft + Áfa/év.
