12890341-4651-114-08 Statisztikai számjel 08-10-001771 Cégjegyzék száma
SZINTÉZIS Informatikai Zártkörűen Működő Részvénytársaság 9023 Győr, Tihanyi Á.u.2. 96-502-200
Éves záró beszámoló 2009. december 31.
Keltezés: 2010. április 19. a vállalkozás vezetője (képviselője)
P.H.
12890341-4651-114-08 Statisztikai számjel
08-10-001771 Cégjegyzék száma
"A" MÉRLEG Eszközök (aktívák) 2009. december 31.
Sorszám a 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22
A tétel megnevezése
b
A. I.
Befektetett eszközök IMMATERIÁLIS JAVAK
adatok E Ft-ban Előző év(ek) Előző év Tárgyév módosításai c d e 307659 0 319150 10052 0 9244
Alapítás-átszervezés aktivált értéke Kísérleti fejlesztés aktivált értéke
1483 8569
Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek
9244 0
Üzleti vagy cégérték Immateriális javakra adott előlegek Immateriális javak értékhelyesbítése
II.
246149 103941 58825 6586
TÁRGYI ESZKÖZÖK Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek
0
263065 103934 56328 7179
Tenyészállatok
76797 0
Beruházások, felújítások Beruházásokra adott előlegek
95624 0
Tárgyi eszközök értékhelyesbítése
III.
23 24 25
Keltezés:
51458 36009
BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban
0
15449
46841 36192 0 10449
0
200
Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban Egyéb tartós részesedés Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban Egyéb tartósan adott kölcsön Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése
2010. április 19.
a vállalkozás vezetője (képviselője) P.H.
12890341-4651-114-08 Statisztikai számjel
08-10-001771 Cégjegyzék száma
"A" MÉRLEG Eszközök (aktívák) 2009. december 31.
Sorszám a 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51
A tétel megnevezése
b
B. I.
Forgóeszközök KÉSZLETEK
adatok E Ft-ban Előző év(ek) Előző év Tárgyév módosításai c d e 820362 0 719725 167574 0 135543
Anyagok Befejezetlen termelés és félkész termékek Növendék-, hízó- és egyéb állatok
11162 156412
Késztermékek Áruk
11397 124146
Készletekre adott előlegek
II.
KÖVETELÉSEK Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) Követelések kapcsolt vállalkozással szemben Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben
504247 309501 62654 9866
0
500631 324855 50959 11027
Váltókövetelések
122226 0
Egyéb követelések
III.
ÉRTÉKPAPÍROK
0
113790 0
Részesedés kapcsolt vállalkozásban Egyéb részesedés Saját részvények, saját üzletrészek Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok
IV.
PÉNZESZKÖZÖK Pénztár, csekkek Bankbetétek
C.
52 Keltezés:
Aktív időbeli elhatárolások Bevételek aktív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása
148541 878 147663 49132 15746 33386
0
1177153
0
0
83551 1576 81975 30268 13612 16656
Halasztott ráfordítások
Eszközök összesen
2010. április 19.
a vállalkozás vezetője (képviselője) P.H.
1069143
12890341-4651-114-08 Statisztikai számjel
08-10-001771 Cégjegyzék száma
"A" MÉRLEG Források (passzívák) adatok E Ft-ban
2009. december 31.
Sorszám a 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78
Előző év
A tétel megnevezése
c 500728 100000
b
D. I.
Saját tőke JEGYZETT TŐKE
Előző év(ek) módosításai d 0
Tárgyév e 521764 100000
ebből: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken
II. III. IV. V. VI. VII. E.
JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-) TŐKETARTALÉK EREDMÉNYTARTALÉK
380646
400728
20082 0
0
21036 0
664523 0
0 0
537077 0
166204
0
160394
LEKÖTÖTT TARTALÉK ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY Céltartalékok Céltartalék a várható kötelezettségekre Céltartalék a jövőbeni költségekre Egyéb céltartalék
F. I.
Kötelezettségek HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben
II.
79 Keltezés:
HOSSZÚ LEJÁRATRA KAPOTT KÖLCSÖNÖK Hosszú lejáratra kapott kölcsönök Átváltoztatható kötvények Tartozások kötvénykibocsátásból Beruházási és fejlesztési hitelek
150000 1725
150000 1165
14479
9229
Egyéb hosszú lejáratú hitelek Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek
2010. április 19.
a vállalkozás vezetője (képviselője) P.H.
12890341-4651-114-08 Statisztikai számjel
08-10-001771 Cégjegyzék száma
"A" MÉRLEG Források (passzívák) 2009. december 31.
Sorszám a 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93
A tétel megnevezése
b
III.
RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK Rövid lejáratú kölcsönök
adatok E Ft-ban Előző év(ek) Előző év Tárgyév módosításai c d e 498319 0 376683 0 0
ebből: az átváltoztatható kötvények Rövid lejáratú hitelek Vevőktől kapott előlegek Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók)
85000 2055 310124
60000 0 196562
11372
5890
18427 71341 11902 214 11688 0
1098 113133 10302 1462 8840 0
Váltótartozások Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek
G.
94 Keltezés:
Passzív időbeli elhatárolások Bevételek passzív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása Halasztott bevételek
Források összesen
1177153
0
0
2010. április 19.
a vállalkozás vezetője (képviselője) P.H.
1069143
12890341-4651-114-08 Statisztikai számjel
08-10-001771 Cégjegyzék száma
"A" EREDMÉNYKIMUTATÁS (összköltség eljárással) 2009. december 31.
Sorszám a 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22
Előző év
A tétel megnevezése
c 1755477 29394 1784871 4819 7789 12608 40072 10231 187478 119937 5746 758841 245371 1317373 185860 73719 67685 327264 53362 92852 55583
b
1 2 I. 3 4 II. III.
Belföldi értékesítés nettó árbevétele Exportértékesítés nettó árbevétele Értékesítés nettó árbevétele (01+02) Saját termelésű készletek állományváltozása ± Saját előállítású eszközök aktivált értéke Aktivált saját teljesítmények értéke (±03+04) Egyéb bevételek ebből: visszaírt értékvesztés
5 6 7 8 9 IV. 10 11 12 V. VI. VII.
Keltezés:
Anyagköltség Igénybe vett szolgáltatások értéke Egyéb szolgáltatások értéke Eladott áruk beszerzési értéke Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke Anyagjellegű ráfordítások (05+06+07+08+09) Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetések Bérjárulékok Személyi jellegű ráfordítások (10+11+12) Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások ebből: értékvesztés
A.
ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I±II+IIIIV-V-VI-VII)
46700
adatok E Ft-ban Előző év(ek) Tárgyév módosításai d e 1271070 54029 0 1325099 236 2679 0 2915 47970 31548 143601 114985 6304 563047 103601 0 931538 175982 61528 58452 0 295962 41281 48162 15234 0
2010. április 19.
a vállalkozás vezetője (képviselője) P.H.
59041
12890341-4651-114-08 Statisztikai számjel
08-10-001771 Cégjegyzék száma
"A" EREDMÉNYKIMUTATÁS (összköltség eljárással) 2009. december 31.
Sorszám a 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50
13
A tétel megnevezése
Tárgyév
b
e
Kapott (járó) osztalék és részesedés
adatok E Ft-ban Előző év(ek) Tárgyév módosításai d e 7698
ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott
14
Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott
15
Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége
25
19
3257
1203
25098 28380 2500
21305 30225 0
ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott
16
Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott
17 VIII. 18
Pénzügyi műveletek egyéb bevételei Pénzügyi műveletek bevételei (13+14+15+16+17) Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége
0
ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott
19
Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások
30284
41006
1530 18837 53151 -24771 21929 7990 6230 1760 23689 3607 20082 0 0 20082
4817 20976 66799 -36574 22467 0 897 -897 21570 534 21036 0 0 21036
ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott
20 21 IX. B. C. X. XI. D. E. XII. F. 22 23 G.
Keltezés:
Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai Pénzügyi műveletek ráfordításai (18+19±20+21) PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII-IX) SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (±A±B) Rendkívüli bevételek Rendkívüli ráfordítások RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X-XI) ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (±C±D) Adófizetési kötelezettség ADÓZOTT EREDMÉNY (±E-XII) Eredménytartalék igénybe vétele osztalékra, részesedésre Jóváhagyott osztalék, részesedés MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (±F+22-23)
0 0 0
0 0 0
0
2010. április 19.
a vállalkozás vezetője (képviselője) P.H.
SZINTÉZIS INFORMATIKAI ZÁRTKÖRŰEN MŰKÖDŐ RÉSZVÉNYTÁRSASÁG 9023 Győr, Tihanyi Á.u.2. Cégjegyzékszám: 08-10-001771 KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET A SZINTÉZIS INFORMATIKAI ZÁRTKÖRŰEN MŰKÖDŐ RÉSZVÉNYTÁRSASÁG 2009. évi éves beszámolójához Fordulónap: Mérlegkészítés ideje: I.
2009. 12. 31. 2010. 03. 14.
A KIEGÉSZÍTÕ MELLÉKLET ÁLTALÁNOS RÉSZE
1./ A vállalkozás bemutatása A SZINTÉZIS Informatikai Zrt. 2002. szeptember 3-tól működik a Szintézis Computer Rendszerház Kft. teljes körű jogutódjaként. A társaság alaptőkéje 98 db egyenként 1.000.000,-Ft és 20 db egyenként 100.000,-Ft névértékű , névre szóló törzsrészvényből áll. A mérlegkészítés idejében a tulajdonosi struktúra: A tulajdonosi kört hét fő belföldi természetes személy alkotja, 20,6, 17,0, 16,1, 16,1, 13,3, 8,5 és 8,4 %-os részesedési aránnyal A társaságot négy főből álló Igazgatóság irányítja. Az igazgatóság vezérigazgatóként, a folyamatos napi tevékenység irányításával Szabó Istvánt bízta meg. A Zrt-nél Molnár Imre személyében (Kam.ig.sz.:005859) választott könyvvizsgáló működik, aki a Pannónia Könyvvizsgáló Kft. (cgszám: 08-09-01100) keretein belül végzi ez irányú tevékenységét. A SZINTÉZIS Zrt. tevékenységi köre: Főtevékenység: 46.51 ’08 Számítógép, periféria, szoftver nagykereskedelme Kiegészítő tevékenység: 26.20 ’08 Számítógép, perifériás egység gyártása 33.12 ’08 Ipari gép, berendezés javítása 46.14 ’08 Gép, hajó, repülőgép ügynöki nagykereskedelme 46.43 ’08 Elektronikus háztartási cikk nagykereskedelme 46.52 ’08 Elektronikus, híradástechnikai berendezés és alkatrészek nagykereskedelme 47.41 ’08 Számítógép, periféria, szoftver kiskereskedelme 47.42 ’08 Telekommunikációs termék kiskereskedelme 47.61 ’08 Könyv-kiskereskedelem 47.62 ’08 Újság-, papíráru-kiskereskedelem 47.78 ’08 Egyéb m.n.s. új áru kiskereskedelme 58.29 ’08 Egyéb szoftverkiadás 62.01 ’08 Számítógépes programozás 62.02 ’08 Információ-technológiai szaktanácsadás
2
62.03 ’08 Számítógép-üzemeltetés 62.09 ’08 Egyéb információ-technológiai szaktanácsadás 63.11 ’08 Adatfeldolgozás, web-hoszting szolgáltatás 63.12 ’08 Világháló-portál szolgáltatás 70.22 ’08 Üzletviteli, egyéb vezetési tanácsadás 74.90 ’08 M.n.s. egyéb szakmai, tudományos, műszaki tevékenység 77.33 ’08 Irodagép kölcsönzése (beleértve: számítógép) 85.32 ’08 Szakmai középfokú oktatás (megbízásos alapon) 85.59 ’08 M.n.s. egyéb oktatás (megbízásos alapon) 85.60 ’08 Oktatást kiegészítő tevékenység (megbízásos alapon) 95.11 ’08 Számítógép, -periféria javítása A cégbejegyzés időpontja: 2002. Szeptember 2. Cégjegyzékszám: Cg.08-10-001771 Adószám: 12890341 2 08 KSH szám: 12890341- 4651- 114- 08 2. / Kapcsolt vállalkozások bemutatása A SZINTÉZIS Zrt. az alábbi vállalkozásokban rendelkezik tulajdonnal: N é v
üzletrész 2008. 12. 31-i névértéke tulajd.rész. jegyzett tőke mérleg sz. 2 0 0 9. 12. 31. eredmény E Ft % E Ft E Ft
Többségi részesedések: SZINTÉZIS ERP Kft. 9700. Szombathely, Zanati u. 26.
1.836
SZINTÉZIS-SZEGED Kft. 6721. Szeged, József Attila sgt. 2.
2.070
51 69
3.600
3.079
3.000
52
S.C. SZINTÉZIS BIROTICA 17.180 56 30.679 45.409 ROMANIA ORADEA 3700 (141.925 új LEJ) (253.438 új LEJ) (686.873 új LEJ) STR. ROMAN CIOROGARIU 24 SZINTÉZIS PLUS s.r.o. 8.476 85 SAFARIKOVA 464 (1.470.000 SK) 92400 GALANTA SLOVAKIA SZINTÉZIS-NET Kft. 9021 Győr Árpád út 17.
9.961 527 (1.730.000 SK ) ( -600 SK)
6.700
67
10.000
4.197
SZINTÉZIS SIÓ Kft. 7200 Dombóvár Népköztársaság u. 41. 2.000
67
3.000
1.940
SZINTÉZIS Sopron Kft. 1.530 9400 Sopron Móricz Zsigmond u.1-3.
51
3.000
-2.428
3
Nem többségi részesedések: DTK Hungary Kft.
500
Int –air Net Kft.
13.200
Human Consult Kft.
1.500
10
50 50
5.000
-8.992
26.400
2.261
3.000
185
Fenti adatok szerint cégünk hét leányvállalattal rendelkezik, tehát anyavállalatnak minősül. Társaságunk, alkalmazva a Számviteli törvény 117. §-ában foglaltakat, nem készít összevont (konszolidált ) éves beszámolót a 2009-es üzleti évről. 3./ Számviteli politika a./ Társaságunknál az üzleti év megegyezik a naptári évvel, a mérlegkészítés időpontja a tárgyévet követő év március 14-e. Cégünk a Számviteli Törvény ( a továbbiakban: Szt.) előírásai szerint a kettős könyvvitel szabályai szerint vezeti könyveit. A beszámoló formáját tekintve éves beszámolót készítünk, ezen belül az Szt. 1. sz. melléklete szerinti “A” változatú mérleget állítunk össze, annak tagolása is megegyezik a törvény szerinti alapváltozattal. Az eredménykimutatást a Szt. 2. Sz. melléklete “A” változatával megegyező formában készítjük el, az üzemi eredményt összköltség eljárással állapítjuk meg. b./ A beszámoló elkészítésekor és a könyvvezetés során alapvetően a Szt.-ben rögzített alapelveket alkalmazzuk. c./ A devizás tételek értékelésére a Magyar Nemzeti Bank. napi árfolyamát használjuk. d./ Az alábbi esetekben és módon - élve a Szt. adta saját szabályozási lehetőséggel – térünk el a Szt. alaprendelkezéseitől, azaz nem minősítjük lényegesnek az alábbi eseteket: d/1 A tárgyi eszközök és immateriális javak maradványértékét, amennyiben az nem haladja meg az egyedi eszköz éves értékcsökkenését, illetve az 500.000,- Ft-ot. Amennyiben az eszköz tervezett hasznos élettartama megegyezik az eszköz műszaki –gazdasági élettartamával, akkor maradványértékkel értelemszerűen nem számolunk. d./2 A külföldi pénzértékben keletkezett eszközök és források év végi értékelésekor összevontan keletkezett árfolyam-differenciát az alábbi esetben nem számoljuk el: - ha az eszköz és a forrásoldalon külön-külön keletkezett összevont differencia éréke nem meghaladja az értékelés előtti eszköz, illetve forrásérték 10-10 %-át, valamint
4
- ha az alábbi összefüggések közül legalább kettő igaznak bizonyul: értékek 2009.12.31-én az összevont árfolyamdifferencia < a saját tőke 3%-ánál 15.653 e Ft az összevont árfolyamdifferencia < az üzemi eredmény 10%-ánál….. 5.904 e Ft az összevont árfolyamdifferencia < a mérleg szer. eredmény 15%-ánál….3.155 e Ft A kiszámított árfolyamdifferenciák összevont egyenlegét a fenti kritériumok alapján minősítve, 2009. Év végével nem értékeltük át devizás eszközeinket és forrásainkat. e./ A határidőn túli követelésekre mindig egyedi minősítés alapján számolunk el értékvesztést, az összeg nagyságrendjétől függetlenül. f./ Az ellenőrzés, önellenőrzés során megállapított hibák, hibahatások eredményt, saját tőkét növelő-csökkentő értékének együttes ( előjeltől független) összegét akkor minősítjük lényegesnek, ha az meghaladja az ellenőrzött év mérlegfőösszegének 2%át, illetve az 500 millió Ft-ot. Ha a jelentős összegű hibák és hibahatások összevont értéke, a hiba feltárásának évét megelőző üzleti évek mérlegeiben kimutatott saját tőke értékét legalább 20 %-kal megváltoztatja, tehát a saját tőke értékét lényegesen módosítja, lényeges méretű hibának tekintjük és az érintett évek beszámolóját újból közzétesszük. g./ A tárgyi eszközöknél az értékcsökkenés számításának módja lineáris, a maradványértékkel csökkentett bruttó érték az alapja, napi időarányos. Az alkalmazott leírási kulcsokat – az esetek többségében megegyeznek a társasági adótörvény mellékleteiben jelzettekkel, mivel társaságunk úgy ítélte meg, hogy az azokból számítható használati idő megfelel a cég eszközállománya sajátosságainak. Az átalakulás révén a Kft-ből a részvénytársaságba áthozott tárgyi eszközök és immateriális javak esetében nem kívántunk változtatni az eredetei aktiváláskori használati időt meghatározó döntésünkön, ezért a leírási kulcsokat úgy határoztuk meg, hogy az eszközök az eredetileg betervezett időre íródjanak le. Az immateriális javakon belül a szoftvertermékek leírási kulcsa 33 %, a vagyoni értékű jogok esetében 6 év a leírási idő. A 100.000,- Ft egyedi érték alatti beszerzési értékű tárgyi eszközök és immateriális javak beszerzési árát a használatbavételkor egy összegben számoljuk el értékcsökkenési leírási költségként. Terven felüli értékcsökkenést számolunk el, ha az eszköz megsemmisült, feleslegessé vált, illetve piaci értéke tartósan alacsonyabb a könyv szerinti értékénél. Előbbieket jegyzőkönyvvel támasztjuk alá. 4./
Az Zrt. vagyoni, pénzügyi és jövedelmezõségi helyzetének értékelése
Társaságunk vagyoni , pénzügyi és jövedelmezőségi helyzetét az 1. Sz. mellékletben kiszámított mutatók jellemzik. II.
A MÉRLEGHEZ KAPCSOLÓDO KIEGÉSZÍTÉSEK
A mérlegben szereplő tárgyévi és előző évi adatok tartalmi szempontból összehasonlíthatóak.
5
1./ Eszközök
a./
Az immateriális javak, tárgyi eszközök bruttó értékének, valamint értékcsökkenési leírásának alakulását a 2. sz. melléklet szerinti befektetési tükör tartalmazza. A tárgyévben elszámolt értékcsökkenési leírásból 5.592 E Ft, 100 E Ft egyedi érték alatti aktiválás esetében az egy összegben elszámolt, a fennmaradó 35.689 E Ft pedig a lineárisan elszámolt 2009. évi értékcsökkenés.
b./ A 2009. Évben társaságunk jelentős összegű értékvesztés visszaírást számolt el, mert a vevő kifizette tartozását. Értékvesztést egy egyéb részesedési viszonyban lévő befektetésünk, illetve több vevőpartnerünkkel kapcsolatos követelés, esetében számoltunk el. Az átcsoportosítás , egy kezességvállalás miatti követelést érintett. Az állomány az alábbiak szerint alakult: mérlegsor VEVŐK EGYÉB KÖVETELÉSEK KÖLCSÖNÖK AKTÍV ELHAT. ÜZLETRÉSZ ÖSSZESEN
nyitó 69.518 10.000 1.213 9.233 89.964
Tárgyévi növekedés
Tárgyévi vissazírás
15.234 0 0 5.000 20.234
Tárgyévi tecnikai átsorolás
31.548 0 0 183 31.731
E Ft záró
+10.000
53.204 10.000
-10.000 0 0 0
0 1213 14.050 78.467
c./ Az aktív időbeli elhatárolások részletezése: Árbevétel, bevétel Járó kamat Költségek(előfiz.díjak,tagdíjak) Összesen
2009. év nyitó 7.189 8.557 33.386 49.132
2009. év záró 4.442 9.170 16.656 30.268
E Ft Záró/nyitó 61,8% 107,2% 49,9% 61,6%
2./ Források a./ Társaságunk saját tőkéje a tárgyévi eseményeinek hatására 4,2-kal, 521.764 e Ft-ra nőtt. Ez a saját tőke érték a jegyzett tőke több mint ötszöröse. A növekedés 21.036 e Ft-os adózott, illetve mérleg szerinti eredmény mellett jött létre. A 2009. év végi saját tőke állományt a 2008. év végivel összehasonlítva, csak az eredménytartalékban történt növekedés 20.082 E Ft értékben a 2008. évi mérleg szerinti eredmény hatására. Más változás a saját tőke összegében nem történt. b./ Jelzáloggal biztosított kötelezettségek köre: - Kereskedelmi & Hitelbank NYrt., Bankgarancia miatt - Kereskedelmi & Hitelbank Nyrt. folyószámla és rövid lejáratú hitel miatt Jelzáloggal terhelt ingatlan: Győr, Tihanyi Á.u. 2. Hrsz.:4555
6
c./ A hosszú lejáratú kötelezettségek három tételből tevődtek össze. 150.000 e Ft értékben , a 2000-ben , 10 év futamidővel kibocsátott kötvény szerepel a mérlegben, a további 9.229 e Ft pedig a 2004. évvel kezdődően kötött lízingszerződésekből eredő kötelezettség 2009.12. 31. után esedékes része, további 1.165 e Ft pedig gépkocsik vásárlására felvett beruházási hitel éven túl esedékes része. d./ Kapcsolt vállalkozásokkal kapcsolatos követelések és kötelezettségek: A cég neve Szintézis Szeged Kft. Szintézis Sopron Kft. Szintézis Birotica Srl. Szintézis Plus Sro. Szintézis -Net Kft. Szintézis-Sió Kft Szintézis ERP Kft
E Ft Kötelezettség
Követelés
Összesen
3.686 4.820 34.359 6.110 1.984 0 0
339 0 0 767 0 927 3.857
50.959
5.890
e./ A rövid lejáratú kötelezettségek közé két tétel került át év végén a hosszú lejáratúakból. Ez a lízinggel kapcsolatos kötelezettség 2009. 12. 31-ig esedékes 11.980 e Ft-os, valamint a beruházási hitelek 560 e Ft-os törlesztő részlete. f./ Költségek és ráfordítások passzív időbeli elhatárolásának részletezése: 2009. év nyitó Költségek Fizetendő kamat Bevételek Halasztott beruházási támogatás Összesen
4.482 7.206 214 0 11.902
2009. év záró Záró/nyitó 4.032 90,0% 4.807 66,7% 1.463 683,6% 0 0% 10.302
86,6%
III. AZ EREDMÉNYKIMUTATÁSHOZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK
1./ Nettó árbevétel megoszlása: Belföldi Export Összesen:
2008. év E Ft 1.755.477 29.394 1.784.871
2009. év E FT 1.271.070 54.029 1.325.099
2009/2008
% 72,4 183,8 74,2
7
A külföldre történt értékesítés relációja: Ország Románia Németország Ausztria Szlovákia Nagy Britannia Írország USA Összesen
Export
682 682
EU-n belüli értékesítés 27.261 20.663 3.177 1.054 608 584 53.347
Összesen 27.261 20.663 3.177 1.054 608 584 682 54.029
2./ Az eredménykimutatásban a kapcsolt vállalkozásokkal kapcsolatosan elszámolt bevételek: E Ft A cég neve Nettó árbevétel Egyéb bevétel Szintézis Birotica SRl. 26.994 Szintézis -NET Kft. 3.999 Szintézis –Szeged Kft. 4.763 Szintézis –Sopron Kft. 3.307 Szintézis ERP Kft. 4 Szintézis Sió Kft. 20 Szintézis Plus Sro. 0 Szintézis Oktató Kft. 0 Összesen: 39.087 0 3./ Rendkívüli tételek 2009-ben a rendkívüli bevételi tételt nem realizáltunk, viszont csökkentette eredményünket, a közhasznú szervezetek támogatására adott 897 e Ft -os juttatás. 4./ A társasági adó alapját módosító tételeket a 3. Sz. mellékletben részletezzük.
IV. TÁJÉKOZTATÓ ADATOK
1./ A tárgyévben foglalkoztatottak átlagos statisztikai állományi létszáma: fő 2009. év
2008. év Teljes munkaidőben foglalkoztatott Részmunkaidőben foglalkoztatott Átlagos állományi létszám Létszám a mérleg fordulónapján
103,9 5,7 109,6
96,5 4,8 101,3
104
100
8
2./ Az élőmunka igénybevételéhez kapcsolódó költségek: E Ft 2008. év Bérköltség
2009. év 185.860
175.982 E Ft
Egyéb szem jell ktg. Betegszabadság Ki nem emelt egyéb Saját gépjármű használat Munkábajárás Reprezentáció Napidíjak Étkezési hozzájárulás Nyugdíj és egyéb biztosítás TB és egyéb járulékok MINDÖSSZESEN
2008. év
2009. év 1711 16089 27352 2287 3442 1412 13877 7549 67685 141404
1971 6934 24519 2246 3891 1084 12501 8382 58452 119980
3./Az éves beszámoló aláírására kötelezett, képviseletre jogosult személy: Szabó István vezérigazgató Lakcíme. 9023 Győr Zichy O. u. 9. Az üzleti év után a vezérigazgatót a munkaszerződésében rögzített munkabér illeti meg. 4./ Környezetvédelmi előírásokból eredő, mérlegben nem szereplő pénzügyi kötelezettségünk nincs. Veszélyes hulladékot társaságunk nem kezel. G y ő r, 2010. április 19. Szabó István Vezérigazgató 1.sz.melléklet: Vagyoni, pénzügyi, jövedelmezőségi mutatók 2.sz.melléklet: Befektetési tükör 3.sz.melléklet: A társasági adó alapját módosító tényezők 4.sz.melléklet: Cash-flow kimutatás
1. sz. melléklet a Szintézis Zrt. 2009.12.31-ével készült éves beszámolójának kiegészítő mellékletéhez
4. A Szintézis Rt. vagyoni, pénzügyi és jövedelmezségi helyzetét jellemző főbb mutatók 4.1. A vagyoni helyzet vizsgálata 4.1.1. Befektetett eszközök aránya 2009.12.31
2008.12.31 Befektetett eszközök Összes eszköz
307 659 1 177 153
=
0,26
319 150 1 069 143
2009/2008 =
0,30
115,4%
4.1.2. Forgóeszközök aránya 2008.12.31 Forgó eszközök+Aktív elhatárolások Összes eszköz
869 494 1 177 153
2009.12.31 =
0,74
749 993 1 069 143
2009/2008 =
0,70
94,6%
4.1.3. Saját tőke aránya (Tőkeerősség) 2008.12.31 Saját tőke Összes forrás
500 728 1 177 153
2009.12.31 =
0,43
4.1.4. Hosszú lejáratú idegen tőke aránya 2008.12.31 Hosszú lejáratú kötelezettség Összes forrás
166 204 1 177 153
521 764 1 069 143
2009/2008 =
0,49
2009.12.31 =
0,14
160 394 1 069 143
114,0%
2009/2008 =
0,15
107,1%
4.1.5. Tőkefeszültségi mutató 2008.12.31 Hosszú lejáratú kötelezettség Saját tőke
166 204 500 728
2009.12.31 =
0,33
160 394 521 764
2009/2008 =
0,31
93,9%
4.1.6. Eladósodottság 2008.12.31 Összes kötelezettség Saját tőke
664 523 500 728
2009.12.31 =
1,33
537 077 521 764
2009/2008 =
1,03
77,4%
4.2. A pénzügyi helyzet vizsgálata 4.2.1. Likviditási mutató I. 2008.12.31 Likvid pénzeszköz Rövid lejáratú kötelezettség
148 541 498 319
31
2009.12.31 =
0,30
83 551 376 683
2009/2008 =
0,22
73,3%
4.2.2. Likviditási mutató II. 2008.12.31 Össz. pénze.+Követelés+Érékpapír Rövid lejártú kötelezettség
652 788 498 319
2009.12.31 =
1,31
584 182 376 683
2009/2008 =
1,55
118,3%
4.2.3. Likviditási mutató III. 2008.12.31 Forgóeszközök Rövid lejáratú kötelezettség
820 362 498 319
2009.12.31 =
1,65
719 725 376 683
2009/2008 =
1,91
115,8%
4.2.4. Likviditási mutató IV. 2008.12.31 Követelések Rövid lejáratú kötelezettségek
504 247 498 319
2009.12.31 =
1,01
500 631 376 683
2009/2008 =
1,33
131,7%
4.2.5. Likviditási mutató V. 2008.12.31 Vevőállomány Szállító állomány
309 501 310 124
2009.12.31 =
1,00
4.2.6. Adósságszolgálati fedezet mutatója 2008.12.31 Mérleg szerinti eredmény + ÉCS. Hosszú lej.köt.esedékes törl.részlet
73 444 12 987
324 855 196 562
2009/2008 =
1,65
2009.12.31 =
5,66
62 317 12 539
165,0%
2009/2008 =
4,97
87,8%
4.3. Hatékonyság, jövedelmezőség vizsgálata 4.3.1. Az eszközök megtérülése 2008.12.31 Nettó árbevétel Tárgyi e.+ Átlagos készletállomány
1 784 871 423 471
2009.12.31 =
4,21
1 325 099 414 624
2009/2008 =
3,20
76,0%
4.3.2. Készletek forgási sebessége 2008.12.31 Átlagos készletérték x 365 Nettó árbevétel
2009.12.31
64 722 530 36,26 = 1 784 871 nap
2009/2008
55 318 853 41,75 = 1 325 099 nap
115,1%
4.3.3. Árbevételarányos jövedelmezőség 2008.12.31 Adózott eredmény Nettó árbevétel
20 082 1 784 871
32
2009.12.31 =
0,011
21 036 1 325 099
2009/2008 =
0,016
141,1%
4.3.4. Tőkearányos jövedelmezőség 2008.12.31 Adózott eredmény Saját tőke
20 082 500 728
2009.12.31 =
0,04
21 036 521 764
2009/2008 =
0,04
100,0%
4.3.5. Alaptőke jövedelmezősége I. 2008.12.31 Adózott eredmény Jegyzett tőke
20 082 100 000
2009.12.31 =
0,20
21 036 100 000
2009/2008 =
0,21
105,0%
4.3.6. Alaptőke jövedelmezősége II. 2008.12.31 Fizetendő osztalék Jegyzett tőke
100 000
2009.12.31 =
0,00
100 000
2009/2008 =
0,00
4.3.7. Eszközarányos jövedelmezőség 2008.12.31 Adózott eredmény Eszközök összesen
20 082 1 177 153
33
2009.12.31 =
0,017
21 036 1 069 143
2009/2008 =
0,020
115,3%
2. sz. melléklet a Szintézis Zrt.2009 . 12.31-ével elkészült éves beszámolójának kiegészítő mellékletéhez
BEFEKTETÉSI TÜKÖR TÁRGYI ESZKÖZÖK ÉS IMMATERIÁLIS JAVAK ÁLLOMÁNYÁNAK ALAKULÁSA 2009. December 31. E Ft-ban MEGNEVEZÉS
TÁRGYI ESZKÖZÖK IMMATERIÁLIS JAVAK Vagyoni értékű Szellemi Összesen Ingatlanok Műszaki Egyéb jogok termékek berendezések berendezések
NYITÓ BRUTTÓ ÉRTÉK
2 565
NÖVEKEDÉS(aktiválás) CSÖKKENÉS(értékesítés) CSÖKKENÉS(átsor.forg.eszk.) CSÖKKENÉS(egyéb) NÖVEKEDÉS(egyéb)
5 0 0 0 8 242
ZÁRÓ BRUTTÓ ÉRTÉK ÉRTÉKCSÖKKENÉS NYITÓ ÁLLOMÁNYA Apeh rev. 2006.és 2007. évi écs. NÖVEKEDÉS(elszámolt tárgyévi écs.)
34 373
0 -8 242
ellenőrző o. Összesen MINDÖSSZESEN
36 938
118 586
198 667
21 872
339 125
376 063
5 0 0 -8 242 8 242
2 448
31 877 -847 -36 657
4 714
39 039 -847 -36 657 0
39 044 -847 -36 657 -8 242 8 242 0 377 603
10 812
26 131
36 943
121 034
193 040
26 586
340 660
1 082
25 804
14 645
139 842
15 286
476
336
26 886 0 812 0 0 -9 9
2 455
33 892 -847 -36 175
4 121
169 773 0 40 468 -847 -36 175 0
196 659 0 41 280 -847 -36 175 -9 9
377603
CSÖKKENÉS(értékesítés) CSÖKKENÉS(átsor.forg.eszk.) CSÖKKENÉS(egyéb) NÖVEKEDÉS(egyéb) ÉRTÉKCSÖKKENÉS ZÁRÓ ÁLLOMÁNYA
1 567
26 131
27 698
17 100
136 712
19 407
173 219
200 917
200917
NETTÓ ÉRTÉK ZÁRÓ ÁLLOMÁNYA
9 245
0
9 245
103 934
56 328
7 179
167 441
176 686
176686
Győr, 2009.12.31.
-9 9
vezérigazgató
3. sz. melléklet a Szintézis Zrt. 2009.12.31-ével készült éves beszámolójának Kiegészítő melléklethez
ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNYT KORRIGÁLÓ TÉNYEZŐK Adatok: eFt CSÖKKENTŐ TÉTELEK: ÉCS TAO tv. szerint Értékesítés és forgóeszközbe átsorolás miatti ért. kivez. TAO szerint Behajthatatlan követelésre korábban elsz. Ért. Vesztés visszaírása Iparűzési adó 100%-a Kapott osztalék Adomány Bevételként elszámolt jogdíj 50%-a Adóellenőrzés miatti bevételként elsz.összeg -
37 787 3 250 31 548 8 068 7 698 805 10 693 -
Kapcsolttól kapott kamattöbblet 50%-a Középvállalkozások beruházási kedvezménye Fejlesztési tartalék képzése összesen:
99 849
NÖVELŐ TÉTELEK: ÉCS számv. szerint Értékesítés és forgóeszközbe átsorolás miatti ért. kivez. SZTV szerint Vevői követelésekre elszámolt értékvesztés Behajthatatlannak nem minősülö követelés elengedése Jogerős bírság Vissafizetési kötelezettség nélkül adott támogatás Ellenőrzés megállapításai miatti adóalapnövelés összesen:
Adózás előtti eredmény Adóalapot csökkentő Adóalapot növelő Adóalap Számított adó (16%) Adókedvezmény (lízing kamatkedvezmény max:…….eFt) Adókedvezmény (szoftverfejlesztők bére 25%-a) Fizetendő adó Előlegként befizetve Rendezendő (viaszaigényelhető)
41 281 487 15 234 5 242 897 63 141
+ -
-
21 570 99 849 63 141 15 138 1 238 1 238
4. sz. melléklet a SZINTÉZIS Zrt. 2009.12.31-ével készült éves beszámolójának kiegészítő mellékletéhez
CASH-FLOW kimutatás ezer Ft 2008.12.31 2009.12.31 Szokásos tevékenységből származó pénzeszközváltozás (Működési cash flow, 1-13. sorok)
I. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 13/a. II. 14. 14/a 15. 16. III.
Adózás előtti eredmény +/Elszámolt amortizáció + Elszámolt értékvesztés és visszaírás +/Céltartalék képzés és felhasználás különbözete +/Befektetett eszközök értékesítésének eredménye +/Szállítói kötelezettség változás +/Egyéb rövidlejáratú kötelezettség változása +/Passzív időbeli elhatárolások változása +/Vevőkövetelés változása +/Forgóeszközök (vevő és pénzeszköz nélkül) vált. +/Aktív időbeli elhatárolások változása +/Fizetett, fizetendő adó (nyereség után) Fizetett/kapott, fizetendő osztalék, részesedés +/ Véglegesen átadott/kapott pénzeszköz +/Befektetési tevékenységből származó pénzeszközváltozás (14-16. sorok) Befektetett eszközök beszerzése Átsorolás tárgyi eszközből forgóeszközbe + Befektetett eszközök eladása + Kapott osztalék + Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz változása (17-27. sorok) Részvénykibocsátás, tőkebevonás bevétele + Kötvény, hit.visz.megtest.ép.kibocsátás bevétele + Hitel, kölcsön felvétele + Hosszú lej.-ra nyújtott kölcsönből visszatérülés + Véglegesen kapott pénzeszköz + Részvénybevonás, tőkekivonás (tőkeleszáll.,pótbefiz.) Kötvény, hit.visz.megtest.ép. visszafizetése Hiteltörlesztés, kölcsön visszafizetése Hosszú lej.kölcsön nyújtása -
17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26. Véglegesen adott pénzeszk.(osztalék eredm.tartalékból is) 27. Egyéb hosszú lej .kötelezettség változása +/IV.
Pénzeszközök változása (I-III.) ELLENŐRZŐ SZÁM
102 959
18 211
23689 53362 46882 0 2362 49680 20551 -15708 -93864 62381 -41040 -3576 0 -1760
21570 41281 -11497 0 -397 -113562 16926 -1600 7460 46501 18864 -534 -7698 897
-62 055
-51 295
-65733 1340 2338 0
-59871 481 397 7698
-18 655
-31 906
0 0 85000 1168 -11400 0 -94434 0 -6230 7241
0 0 0 300 0 0 0 -25559 -500 -897 -5250
22 249
-64 990
22 249 0
-64 990 0
0
SZINTÉZIS Informatikai Zártkörűen Működő Részvénytársaság 9023 Győr Tihanyi Árpád út 2. Cégjegyzékszám: 08-10-001771 KSH szám: 12890341-4651-114-08
ÜZLETI JELENTÉS A SZINTÉZIS Informatikai Zártkörűen Működő Részvénytársaság 2009. évi éves beszámolójához A Szintézis Zrt., 2002. szeptember 3-ával kezdte meg tevékenységét, mint a Szintézis Computer Rendszerház Kft teljes körű jogutódja. Jelen üzleti jelentésben összehasonlított 2009. évi, illetve a bázisévi bevétel, költség és eredmény adatokat az 1. számú mellékletben foglaltuk össze.
I. Értékesítés, piaci helyzet Társaságunk a számítástechnikai piac két fő területén (hardver, szoftver előállítás és kereskedelem) fejtette ki tevékenységének döntő részét - az elmúlt évekhez hasonlóan - 2009-ben is. Társaságunk székhelye, ami tevékenységeink döntő többségének helye is Győrben van. Ezen felül Budapesten van telephelyünk, ahol a szoftverfejlesztésen kívül minden tevékenységünkkel jelen vagyunk. Hagyományos tevékenységeinkből származó bevételeink az alábbiak szerint alakultak: A számítástechnikai berendezések, vásárolt szoftverek, valamint az áruházi, bolti pénztárgépek és az azokhoz kapcsolódó berendezések, mint áruk és saját gyártású termékek kereskedelme a nettó árbevétel 59,6 %-aként, 790,4 M Ft árbevételt eredményezett. A bázishoz viszonyítva a csökkenés 22,5%-os volt. Ezen belül a belföldi áru és késztermék értékesítés árbevétele 783,9 M Ft volt, 22,7 %-kal elmaradva az előző évitől. A 2008. évi értékhez képesti csökkenést, a már az elmúlt év végén elkezdődött és 2009-ben folytatódó gazdasági válság idézte elő, mivel a hozzánk hű partnereink jelentősen visszafogták beruházási, bővítési, fejlesztési tevékenységüket. Továbbra is legnagyobb belföldi vevőink között tarthatunk számon – 2009. évi forgalmuk alapján többek között, - különböző üzletágakban tevékenykedő
2
nagyvállalatokat, kis és nagykereskedelmi hálózatokat, valamint oktatási és egészségügyi intézményeket Az áruértékesítési tevékenységünkhöz szorosan kapcsolódó hálózatépítési, rendszer-installációs és egyéb szolgáltató jellegű tevékenységeink eredményeként az árbevétel 3,4 %-át realizáltuk, 44,7 M Ft értékben. Nagyságrendileg a következő nagy árbevételi forrás a pénztárgépes rendszerek telepítésével, beindítás utáni folyamatos karbantartásával, szoftverkövetésével kapcsolatos szolgáltatás volt. Ebben a körben a nettó árbevétel 11,4%-át kitevő bevétel, a meglévő, folyamatos bevételt biztosító szoftverkövetési, karbantartási szerződések melletti új, hosszabb távú üzletkötések, illetve eseti, a kiskereskedelmi és vendéglátó ágazatbeli partnerekkel kötött megállapodások teljesítésének köszönhető. Fenti szolgáltatási jellegű tevékenységeink kapcsán realizált árbevételünk szintén elmaradt az előző évitől, az áruértékesítésnél már leírt okok következtében. Saját fejlesztésű szoftverek értékesítése, valamint szoftverkövetése és karbantartása révén 111,5 M Ft árbevételt értünk el, az összes bevétel 8,4 %aként. Az előző évhez viszonyítva 37,6 %-os volt a növekedés. Két nagy volumenű egyedi megrendelés sikeres teljesítése hatására, ebben a körben 37,6 %-os növekedést értünk el 2008-hoz viszonyítva. Oktatási tevékenységünk kapcsán 3,3 M Ft árbevételt realizáltuk az elmúlt évben, ami az előző évinek 38,7%-a. Ezt a tevékenységünket lényegében 2006ban indítottuk intenzíven újra, a bevétel egyik évről a másikra hullámzóan alakul. Jelentős árbevételt ért még el két egyedi projekt jellegű tevékenységünk is. Az egyik egy külföldről vásárolt integrált szoftver viszonteladásból és szupportjából származó 74,7 M Ft-os, az előző évi 35,1%-aként. A másik, 39,1 M Ft-os árbevételt és 18,9%-os csökkenést eredményező tevékenységünk pedig a komplex számítástechnikai szolgáltatást biztosító(outsourcing) tevékenységünk volt. Összességében belföldi értékesítési árbevételünk az előző évihez képest 27,6%kal alacsonyabb szintet ért el. A számítógépek, pénztárgépek és az azokhoz kapcsolódó egyéb áruk és szolgáltatások belföldi kereskedelmének növekedéséhez képest jelentős, 83,8 %-os növekedést mutatott az exportárbevétel, lényegében a Romániába, illetve Németországba irányuló szolgáltatásnyújtás és licence értékesítés erdményeképpen.
3
A mérleg fordulónapja után egyéb, a cég tevékenységét befolyásoló más olyan tényező nem vált ismertté, amely lényegesen befolyásolná tevékenységünk alakulását. Társaságunk a fentiekben részletezett kereskedelmi és szolgáltatási tevékenységét 1999. júniusa óta az ISO 9002, 2003-tól az ISO 9001:2000 Minőségbiztosítási Tanúsítvány, 2008-tól pedig az MSZ EN 14000:2001 Környezetirányítási Tanúsítvány birtokosaként annak megfelelő színvonalon végzi.
I. Vagyoni, pénzügyi, jövedelmezőségi helyzet Társaságunk vagyoni helyzete - az elmúlt években tapasztaltakhoz hasonlóan stabil volt 2009. évben is, amit az alábbi mutatók is alátámasztanak: A működésbiztonsági mutató (saját tőke + hosszúlejáratú kötelezettségek / befektetett eszközök): 2002. XII. 31. 2,46 2003. XII. 31. 2,21 2004. XII. 31. 2,13 2005. XII. 31. 2,02 2006. XII. 31. 2,07 2007. XII. 31. 2,14 2008. XII. 31. 2,17 2009. XII. 31. 2,12 A mutató nőtt, mert a rá ható tényezők közül a befektetett eszközök értéke Kis mértékben nőtt, a saját forrás, kiegészítve a hosszú lejáratú kötelezettségekkel viszontennél kevésbé nőtt. A jóval 1,0 feletti érték azt mutatja, hogy a cég befektetett eszközeit biztonsággal finanszírozzák a hosszú lejáratú források. A tőkefeszültségi mutató (idegen tőke/saját tőke) tovább csökkent: 2002. XII. 31. 1,0 2003. XII. 31. 1,8 2004. XII. 31. 1,4 2005. XII. 31. 1,5 2006. XII. 31. 1,2 2007. XII. 31. 1,2 2008. XII. 31. 1,3 2009. XII. 31. 1,0
4
A saját tőke 4,0 %-os növekedése mellett, az igénybe vett idegen forrás értéke jelentősen , 19,0 %-kal csökkent. Az idegen forrás állományában a tárgyévben csökkent a szállítói tartozások aránya, valamint a bankhitel volumene az előző évihez. Az egyéb kötelezettségek között a kapcsolt vállalkozásokkal, és az egyéb részesedési viszonyban lévő vállakozásokkal szembeni tartozás is csökkenést mutatott az előző évhez képest. A hosszú lejáratú kötelezettségek értéke szintén csökkent. Társaságunk pénzügyi helyzete az elmúlt év során is stabil volt, kötelezettségeinknek folyamatosan és időben eleget tettünk. Ennek érdekében alkalmanként – a vevői fizetési morál érezhető romlása miatt - rövid lejáratra banki hitelkeretet nyitottunk. Ennek igénybevételét viszont csökkentettük 2009 során 25 M Ft-tal. A pénzügyi helyzetet jellemző további főbb mutatókat a Kiegészítő Melléklet tartalmazza. A 2009. évi jövedelmezőségi helyzetet globálisan a 21,6 M Ft-os adózás előtti eredmény jellemzi. Az alaptevékenységi körbe tartozó tevékenységek ennél nagyobb , 57,0 M Ft-os eredményt hoztak, amit a felvett hitelek, valamint a 2000-ben kibocsátott kötvény kifizetett, esedékes kamatköltségei 34,6 M Ft-tal csökkentettek. A rendkívüli eredménykategória 0,9 M Ft-ot rontott az eredményen, vissza nem térítendő támogatások csökkentő hatására. A fedezeti elvből kiindulva, az adózás előtti eredmény forrása mintegy 50 %ban kereskedelmi tevékenységünk, a másik 50 %-ot szolgáltatatási és szupport jellegű tevékenységeink eredményezték.
II. Egyebek Tekintve, hogy tevékenységünk döntően jól kvalifikált szellemi tőkeigényes, cégünk piaci pozícióinak megtartása és bővítése érdekében fontosnak tartjuk munkatársaink szakmai tudásának folyamatos fejlesztését. Ennek elősegítése érdekében, újabb pályázati lehetőségek segítségével, valamint hozzáadott saját forrásból 2010-ben is tovább kívánjuk bővíteni dolgozóink képzési lehetőségeit. A stratégiai pozícióban lévő dolgozóink rendszeresen részt vesznek a tevékenységükhöz elengedhetetlen továbbképzéseken, új dolgozók felvételénél pedig elsődleges szempont a szakmai végzettség, valamint a nyelvismeret. Esetleges létszámbővítés esetén is előnyt élveznek a jól képzett, lehetőség szerint több rokon szakmai végzettséggel is rendelkező – kapcsoltan, több munkakörben is alkalmazható – jelentkezők.
5
A 2010-es üzleti évre - tekintettel a már említett válsághelyzetre - alapvető célkitűzésünk, legalább a bázisévi nettó árbevételi szint elérése, illetve túlteljesítése. Ezt a nettó árbevétel belső struktúrájának átalakításával, az élőmunka-igényes szolgáltatások súlyarányának növelésével kívánjuk megtenni, annak érdekében, hogy eredményességünk is elérje legalább a 2009-es szintet. Ennek érdekében felkutatjuk és lehetőség szerint igénybe is vesszük a megnyíló pályázati lehetőségeteket is. 2009-ben egy nagyszabású kísérleti és fejélesztési tevékenységbe kezdtünk, amire pályázati forrás is rendelkezésünkre áll. A fejlesztés tárgya egy úgynevezett automata kiskereskedelmi kasszarendszer komplex kialakítása. A pénzügyi instrumentumok hasznosítása nincs jelentős hatással társaságunk vagyoni helyzetére. Közvetlen és tágabb környezetünk védelme érdekében, környezetvédelmi politikánknak megfelelően - ahogy azt már az jeleztük - 2008. év során bevezettük az MSZ EN 14000:2001 azonosítási jelű környezetirányítási rendszert. A környezetvédelemmel kapcsolatos adófizetési kötelezettségeink teljesítése érdekében, termékdíj-átvállalási és hulladékkezelési szerződéseket kötöttünk, még 2005. évben a Re-Elektro Kht-vel és az Öko–Ferr Kht-vel. Az előbbi keretében partnereinktől is begyűjtjük a feleslegessé vált elektronikai eszközeiket és továbbítjuk azokat a Re-Elektro Kht. felé, ahol gondoskodnak az újrahasznosításról.
G y ő r, 2010. április 19.
Melléklet: 1 db táblázat
Szabó István Vezérigazgató
Szintézis Zrt.
1. sz. melléklet a Szintézis Zrt. 2009. évi üzleti jelentéséhez
Árbevételmegoszlás, eredményalakulás 2008.ÉV E Ft ÁRBEVÉTEL KERESKEDELEM ÁRU GYÁRTOTT TERMÉK SZOLG.
SZOLGÁLTATÁS ÁLT.SZÁM.TECHN. ÁRUHÁZI RENDSZEREK
OUTSOURCING
SZOFTVER OKTATÁS IGAZGATÁS ÁRU SZOLG.
BELFÖLDI ÁRB. ÖSSZ. KER.ÁRU IG.ÁRU GYÁRTOTT TERMÉK SZOLG. KÜLFÖLDI ÁRB. ÖSSZESEN NETTÓ ÁRB. ÖSSZESEN
2008. megoszlás
2009.ÉV E Ft
2009. megoszlás
2009/2008 index
1 118 508 852 566 161 370 104 572 334 952 56 829 229 935 48 188
62,7% 47,8% 9,0% 5,9% 18,8% 3,2% 12,9% 2,7%
846 598 660 927 123 010 62 661 235 026 44 733 151 189 39 104
63,9% 49,9% 9,3% 4,7% 17,7% 3,4% 11,4% 3,0%
75,7% 77,5% 76,2% 59,9% 70,2% 78,7% 65,8% 81,1%
81 011 8 509 212 497 0 212 497 1 755 477
4,5% 0,5% 11,9% 0,0% 11,9% 98,4%
111 467 3 296 74 683 0 74 683 1 271 070
8,4% 0,2% 5,6% 0,0% 5,6% 95,9%
137,6% 38,7% 35,1%
5 229 0 1 119 23 046 29 394 1 784 871
0,3% 0,0% 0,1% 1,3% 1,6% 100,0%
6 410 0 57 47 562 54 029 1 325 099
0,5% 0,0% 0,0% 3,6% 4,1% 100,0%
122,6%
35,1% 72,4%
206,4% 183,8% 74,2%
40 072
47 970
119,7%
92 852 327 264 148 516 164 645 53 362
48 162 295 962 109 672 155 218 41 281
51,9% 90,4% 73,8% 94,3% 77,4%
758 841 0 758841 245 371 -12 608 46 700
563 047 0 563047 103 601 -2 915 59 041
74,2%
-24 771 1 760 23 689 -3 607 20 082 0 0
-36 574 -897 21 570 -534 21 036 0 0
147,6% -51,0% 91,1% 14,8% 104,8%
MÉRLEG SZ. EREDMÉNY
20 082
21 036
104,8%
ÁRUÁRBEVÉTEL ÖSSZESEN
857 795 98 954 98 954 0 162 489 26 581
EGYÉB BEVÉTELEK KÖLTSÉGEK, RÁFORDÍTÁSOK EGYÉB RÁFORDÍTÁSOK SZEM.JELL.KTG.ÖSSZ. SAJÁT GYÁRTÁS ANYAGKTG. ÖSSZES EGYÉB KTG. ÉCS ELÁBÉ KER IGAZG. ELÁBÉ ÖSSZESEN KÖZVETÍTETT SZOLG. Aktivál saját telj. Értéke ÜZEMI EREDMÉNY PÉNZÜGYI EREDMÉNY RENDKÍVÜLI EREDMÉNY ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY TAO ADÓZOTT EREDMÉNY EREDMÉNYTART.OSZTALÉKRA
OSZTALÉK
ÁRRÉS KER IGAZG. SAJÁT GYÁRT.ÁRBEVÉTELE
FEDEZET Üzl.jel.elemzés20091231.xls
11,54
16,36
667 337 104 290 104 290 0 123 067 16 310
74,2% 42,2% 23,1% 126,4%
15,63
13,25
77,8% 105,4% 105,4% 75,7% 61,4%