Éves beszámoló Statisztikai számjel Cégjegyzék száma

2

0

3

9

0

7

5

0

9

0

0

1

3

6

5

7

2

0

1

Statisztikai számjel 0

1

—

0

9

—

9

2

0

8

Cégjegyzék száma

A vállalkozás megnevezése

Duna Palota Kulturális Közhasznú Nonprofit Kft.

A vállalkozás címe, telefonszáma

1051 Budapest, Zrínyi utca 5.

Éves beszámoló

2015. üzleti évről

Keltezés:

Budapest, 2016. május 02. a vállalkozás vezetője (képviselője) P.H.

Statisztikai számjel:

2

0

3

9

0

7

5

0

9

0

0

1

Cégjegyzék száma:

0

1

—

0

9

—

9

2

0

8

3

6

5

7

2

0

1

1

1

MÉRLEG "A" változat Eszközök (aktívák) Az üzleti év mérlegfordulónapja:

2015. December 31.

(év/hó/nap) adatok E Ft-ban

Sorszám a

A tétel megnevezése

Előző év

b

c

01.

A. Befektetett eszközök (02.+10.+18.sor)

02.

I. IMMATERIÁLIS JAVAK (03.-09.sorok)

03.

Alapítás-átszervezés aktivált értéke

04.

Kísérleti fejlesztés aktivált értéke

05.

Vagyoni értékű jogok

06.

Szellemi termékek

07.

Üzleti vagy cégérték

08.

Immateriális javakra adott előlegek

09.

Immateriális javak értékhelyesbítése

10.

II. TÁRGYI ESZKÖZÖK (11.-17. sorok) Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok

12.

Műszaki berendezések, gépek, járművek

13.

Egyéb berendezések, felszerelések, járművek

14.

Tenyészállatok

15.

Beruházások, felújítások

16.

Beruházásokra adott előlegek

17.

Tárgyi eszközök értékhelyesbítése

e

68 751

-

80 039

-

-

-

-

64 683

19.

Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban

20.

Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban

21. 22.

Egyéb tartós részesedés Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban

23.

Egyéb tartósan adott kölcsön

24.

Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír

25.

Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése

26.

Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete

Budapest, 2016. május 02.

0

77 691

17 083

15 948

122

-

10 338

19 499

37 140

42 244 -

III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK (19.-26. sorok)

Keltezés:

Tárgyév

-

11.

18.

Előző év(ek) módosításai d

4 068

4 068

-

2 348

2 348

P.H. A vállalkozás vezetője (képviselője)


2

0

3

9

0

7

5

0

9

0

0

1


0

1

—

0

9

—

9

2

0

8

3

6

5

7

2

0

1

1

2

MÉRLEG "A" változat Eszközök (aktívák) Az üzleti év mérlegfordulónapja:

2015. December 31.


Sorszám a


Előző év

b

c

27.

B. Forgóeszközök (28.+35.+43.+49. sor)

28.

I. KÉSZLETEK (29.-34. sorok)


Tárgyév e

64 382

-

86 870

4 837

-

1 077

29.

Anyagok

30.

Befejezetlen termelés és félklsz termékek

31.

Növendék-, hízó- és egyéb állatok

32.

Késztermékek

1 127

1 046

33.

Áruk

3 710

31

34.

Készletekre adott előlegek

35.

-

II. KÖVETELÉSEK (36.-42. sorok)

36.

Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők)

37. 38.

Követelések kapcsolt vállalkozással szemben Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

39.

Váltókövetelések

40.

Egyéb követelések

41.

Követelések értékelési különbözete

42.

Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete

43.

III. ÉRTÉKPAPÍROK (44.-48. sorok)

44.

Részesedés kapcsolt vállalkozásban

45.

Egyéb részesedés

46.

Saját részvények, saját üzletrészek

47.

Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok

48.

Értékpapírok értékelési különbözete

49.

IV. PÉNZESZKÖZÖK (50.-51. sorok)

50.

Pénztár, csekkek

51.

Bankbetétek

52.

22 548

0

21 572

19 012

16 838

3 536

4 734

-

-

-

36 997

C. Aktív időbeli elhatárolások

0

64 221

863

1 460

36 134

62 761

4 278

0

1 053

53.

Bevételek aktív időbeli elhatárolása

3 101

307

54.

Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása

1 177

746

55.

Halasztott ráfordítások

56.

ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (01.+27.+52. sor)

Keltezés:


137 411

-

167 962



2

0

3

9

0

7

5

0

9

0

0

1


0

1

—

0

9

—

9

2

0

8

3

6

5

7

2

0

1

1

3

MÉRLEG "A" változat Források (passzívák)

Az üzleti év mérlegfordulónapja:

2015. December 31.

(év/hó/nap)

adatok E Ft-ban Sorszám a


Előző év

b

c

57.

D. Saját tőke (58.+60.+61.+62.+63.+64.+67. sor)

58.

I. JEGYZETT TŐKE

59.

18 721


Tárgyév e

0

41 306

8 000

8 000

58. sorból: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken

60.

II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-)

61.

III. TŐKETARTALÉK

62.

IV. EREDMÉNYTARTALÉK

63.

V. LEKÖTÖTT TARTALÉK

64.

VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK (65.-66.sorok)

65.

Értékhelyesbítés értékelési tartalék

66.

Valós értékelés értékelési tartaléka

67.

VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY

68.

E. Céltartalékok (69.-71. sorok)

69.

Céltartalék a várható kötelezettségekre

70.

Céltartalék a jövőbeni költségekre

71.

Egyéb céltartalék

72.

F. Kötelezettségek (73.+77.+86. sor)

73. 74.

I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK (74.-76. sorok) Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben

75.

Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

76.

Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben

Keltezés:


-

48 157

0

67 427

-

-

56 706 67 427

8 549

0

0

0

22 585 0 0

87 492

0

102 870

-



2

0

3

9

0

7

5

0

9

0

0

1


0

1

—

0

9

—

9

2

0

8

3

6

5

7

2

0

1

1

4

MÉRLEG "A" változat Források ( passzívák ) Az üzleti év mérlegfordulónapja: Sorszám a 77.

2015. December 31.


Előző év

b

c

II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (78.-85. sorok)

-

0

78.

Hosszú lejáratra kapott kölcsönök

79.

Átváltoztatható kötvények

80.

Tartozások kötvénykibocsátásból

81.

Beruházási és fejlesztési hitelek

82.

Egyéb hosszú lejáratú hitelek

83.

Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben

84.

Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

85.

Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek

86.

(év/hó/nap) adatok E Ft-ban Előző év(ek) Tárgyév módosításai d e 1 276

1 276

III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (87.és 89.-97. sorok)

87 492

0

101 594

87.

Rövid lejáratú kölcsönök

88.

87. sorból: az átváltoztatható kötvények

89.

Rövid lejáratú hitelek

90.

Vevőktől kapott előlegek

91.

Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók)

92.

Váltótartozások

93. 94.

Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

95.

Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek

96.

Kötelezettségek értékelési különbözete

97.

Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete

98.

G. Passzív időbeli elhatárolások (99.-101. sorok)

31 198

99.

Bevételek passzív időbeli elhatárolása

13 521

1 636

100.

Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása

9 524

3 749

101.

Halasztott bevételek

8 153

18 401

102.

FORRÁSOK ÖSSZESEN (57.+68.+72.+98. sorok)

Keltezés:


2 000 42 935

49 741

44 557

49 853

137 411

0

23 786

-

167 962


2

0

3

9

0

7

5

0

9

0

0

1

3

6

5

7

2

0

1

Statisztikai számjel 0

1

—

0

9

—

9

2

0

8

Cégjegyzék száma

A vállalkozás megnevezése

Duna Palota Kulturális Közhasznú Nonprofit Kft.

A vállalkozás címe, telefonszáma


Éves beszámoló

2015. üzleti évről

Keltezés:

Budapest, 2016. május 02. a vállalkozás vezetője (képviselője) P.H.


2

0

3

9

0

7

5

0

9

0

0

1


0

1

—

0

9

—

9

2

0

8

3

6

5

7

2

0

1

3

1

Összköltség eljárással készített eredménykimutatás "A" változat Az üzleti év mérlegfordulónapja:

2015. December 31.


Sorszám a


Előző év

b

c

01.

Belföldi értékesítés nettó árbevétele

02.

Exportértékesítés árbevétele

I.

132 526

Saját termelésű készletek állományváltozása

04.

Saját előállítású készletek aktivált értéke

II.

Aktivált saját teljesítmények értéke (+-03.+04.)

III.

Egyéb bevételek

132 526

Tárgyév e 146 562

-

Értékesítés nettó árbevétele (01.+02.)

03.


0

146 562

0

0

294 745

0

III.sorból: visszaírt értékvesztés

337 343

58

4 296

05.

Anyagköltség

20 495

22 747

06.

Igénybe vett szolgáltatások értéke

70 115

58 796

07.

Egyéb szolgáltatások értéke

2 850

2 627

08.

Eladott áruk beszerzési értéke

279

521

09.

Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke

28 647

33 996

IV.

Anyagjellegű ráfordítások (05.+06.+07.+08.+09.)

122 386

10.

Bérköltség

232 770

241 322

11.

Személyi jellegű kifizetések

5 011

17 200

12.

Bérjárulékok

60 790

65 115

V.

Személyi jellegű ráfordítások (10.+11.+12.)

VI.

Értékcsökkenési leírás

298 571

VII. Egyéb ráfordítások

-

0

323 637

8 649

6 832

8 924

11 615

VII.sorból: értékvesztés A.

ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I.+II.+III.-IV.-V.-VI.-VII.)

Keltezés:


118 687

-

11 259

-

23 134


Statisztikai számjel: 2

0

3

9

0

7

5

0

9

0

0

1

Cégjegyzék száma: 0

1

—

0

9

—

9

2

0

8

3

6

5

7

2

0

1

3

2

Összköltség eljárással készített eredménykimutatás "A" változat Az üzleti év mérlegfordulónapja:

2015. December 31.


Sorszám


a

b

13.

Előző év

Előző év(ek) módosításai

Tárgyév

c

d

e

Kapott (járó) osztalék és részesedés 13.sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott

14.

Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége 14.sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott

15.

Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége

-

15.sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott 16.

Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek

17.

Pénzügyi műveletek egyéb bevételei 17.sorból: értékelési különbözet

-

57

16.sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott 13

VIII. Pénzügyi műveletek bevételei (13.+14.+15.+16.+17.) 18.

2

13

-

59

Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége 18.sorból: kapcsolt vállalkozásnak adott

19.

Fizetendő kamatok és kamatjellgű ráfordítások

-

19.sorból: kapcsolt vállalkozásnak adott 20.

Részesedések, értékpapírok, benkbetétek értékvesztése

21.

Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai 21.sorból: értékelési különbözet

7

IX.

Pénzügyi műveletek ráfordításai (18.+19.+-20.+21.)

7

0

6

0

B.

PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII.-IX.)

C.

SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (+-A.+-B.)

X.

Rendkívüli bevételek

XI.

Rendkívüli ráfordítások

D.

RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X.-XI.)

E.

ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (+-C.+-D.)

-

F.

ADÓZOTT EREDMÉNY (+-E.-XII.)

22. 23.

Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre Jóváhagyott osztalék, részesedés MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (+-F.+22.-23.)

Keltezés:

59 -

3 502 3 457 -

7 796

-

-


23 193 632

45

XII. Adófizetési kötelezettség

G.

11 253

-

0

632 -

23 825

8 549

-

22 585

8 549

-

22 585

753

1 240



2

0

3

9

0

7

5

0

9

0

0

1


0

1

—

0

9

—

9

2

0

8

3

6

5

7

2

0

1

Duna Palota Nonprofit Kft. 1051 Budapest, Zrínyi utca 5.

A közhasznú, kiemelkedően közhasznú besorolású közhasznú társaság megnevezése: A közhasznú, kiemelkedően közhasznú besorolású közhasznú társaság címe:

TÁRSASÁG KÖZHASZNÚ EREDMÉNYKIMUTATÁSA 2015. December 31. adatok E Ft-ban

Sorszám a 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26. 27. 28. 29. 30. 31. 32. 33. 34. 35. 36. 37. 38.


Előző év

b A. Összes közhasznú tevékenység bevétele (1.+2.+3.+4.+5.) Közhasznú célú működésre kapott támogatás

c 336 371 250 000 250 000

a) alapítótól

b) központi költségvetéstől c) helyi önkormányzattól d) egyéb Pályázati úton elnyert támogatás Közhasznú tevékenységből származó bevétel Tagdíjból származó bevétel Egyéb bevétel B. Vállalkozási tevékenység bevétel C. Összes bevétel (1.+11.sor) D. Közhasznú tevékenység ráfordításai (14.-19.sorok) Anyagjellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Pénzügyi műveletek ráfordításai Rendkívüli ráfordítások E. Vállalkozási tevékenység ráfordításai (21.-26.sorok) Anyagjellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Pénzügyi műveletek ráfordításai Rendkívüli ráfordítások F. Összes ráfordítás (13.+20.sor)) G. Adózás előtti eredménye (12.-27.sor)

-

H. Adófizetési kötelezettség

I. Tárgyévi vállalkozási eredmény (28.-29.sor) J. Tárgyévi közhasznú eredmény (1.-13.sor)

-

TÁJÉKOZTATÓ ADATOK A. Személyi jellegű ráfordítások (33.+36.+37.sor) 1. Bérköltség Ebből: - megbízási díjak ' - tiszteletdíjak 2. Személyi jellegű egyéb kifizetések 3. Bérjárulékok B. A szervezet által nyújtott támogatások

Keltezés:


40 194 39 340 6 837 94 415 430 786 358 547 78 950 265 769 7 825 5 967 1 35 80 035 43 435 32 803 824 2 957 6 10 438 582 7 796 753 8 549 22 176

Előző év(ek) helyesbítései d -

-

Tárgyév e 380 034 300 000 300 000 26 830 47 824 5 380 104 563 484 597 374 699 73 252 287 691 5 775 7 981

-

86 073 45 435 35 947 1 057 3 634

-

460 772 23 825 1 240 22 585 5 335

-

323 637 241 322 6 139 1 223 17 200 65 115 -



2

0

3

9

0

7

5

0

9

0

0

1

5

7

2

0

1

2015. ÉVI CASH-FLOW KIMUTATÁS adatok E Ft-ban Sorszám

Megnevezés

Előző év

Tárgyév

I.

Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz változás (1-13.sorok)

-

293 814

-

287 058

1

± Adózás előtti eredmény

-

300 372

-

303 005

2

+ Elszámolt amortizáció

3

± Elszámolt értékvesztés és visszaírás

4

± Céltartalék képzés és felhasználás különbözete

5

± Befektetett eszközök értékesítésének eredménye

6

± Szállítói kötelezettség változása

7

± Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek változása

8

± Passzív időbeli elhatárolások változása

9

± Vevőkövetelés változása

-

5 434

2 174

10

± Forgóeszközök (vevőkövetelés és pénzeszköz nélkül) változása

-

14

2 562

11

± Aktív időbeli elhatárolások változása

2 107

3 225

12

- Fizetett, fizetendő adó (nyereség után)

13

Fizetett, fizetendő osztalék, részesedés

II.

Befektetési tevékenységből származó pénzeszköz változás (14-16.sorok)

-

9 617

-

12 888

14

- Befektetett eszközök beszerzése/átsorolás

-

9 617

-

12 888

15

+ Befektetett eszközök eladása

16

+ Kapott osztalék, részesedés

III.

8 649 -

-

4 296

1 321

6 806

6 228

7 296

6 968

-

753

-

-

-

-

17

+ Részvénykibocsátás, tőkebevonás bevétele

18

+ Kötvény, hitelviszonyt megtestetsítő értékpapír kibocsátásának bevétele

19 20

+ Hitel és kölcsön felvétele + Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek törlesztése, megszüntetése, beváltása

21

+ Véglegesen kapott pénzeszközök

22

- Részvénybevonás, tőkekivonás (tőkeleszállítás)

23

- Kötvény és hitelviszonyt megtestesítő értékpapír visszafizetése

24

- Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése

25

- Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek

26

- Véglegesen átadott pénzeszköz

27

± Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek változása

IV.

Pénzeszköz változása (±I.±II.±III.sorok)


-

-

Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz változás (17-24.sorok)

Keltezés:

58

6 832

-

7 412

1 240 -

-

292 912

327 170

336

340

292 576

326 830

10 519

27 224


KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET a Duna Palota Nonprofit Kft. 2015. évi gazdálkodásáról

Duna Palota Nonprofit Kft.

TARTALOMJEGYZÉK TARTALOMJEGYZÉK.....................................................................................................................1 I. ÁLTALÁNOS RÉSZ ......................................................................................................................2 1. A Duna Palota Nonprofit Kft. gazdasági környezetének ismertetése ........................................................... 2 1.1. Cégalapítás ........................................................................................................................................ 2 1.2. Tulajdonosok ..................................................................................................................................... 2 1.3. Tevékenységi kör ............................................................................................................................... 2 1.4. Könyvvizsgálat .................................................................................................................................. 3 2. Számviteli politika .................................................................................................................................... 3 2.1. Általános információk ........................................................................................................................ 3 2.2. A számviteli politika főbb elemei ....................................................................................................... 4

II. MÉRLEG ÉS EREDMÉNYKIMUTATÁS TÉTELEIHEZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK ....8 1. Eszközök .................................................................................................................................................. 8 1.1. Befektetett eszközök .......................................................................................................................... 8 1.2. Forgóeszközök ................................................................................................................................. 11 1.3. Aktív időbeli elhatárolások ............................................................................................................... 14 2. Források ................................................................................................................................................. 14 2.1. Saját tőke ......................................................................................................................................... 14 2.2. Céltartalékok .................................................................................................................................... 15 2.3. Kötelezettségek ................................................................................................................................ 15

2.3.1. Hátrasorolt kötelezettségek ...................................................................................... 15 2.3.2. Hosszú lejáratú kötelezettségek ............................................................................... 15 2.3.3. Rövid lejáratú kötelezettségek ................................................................................. 15 2.4. Passzív időbeli elhatárolások ........................................................................................................ 16 3. Eredménykimutatás ................................................................................................................................ 18 3.1. Bevételek alakulása .......................................................................................................................... 18

3.1.1. Vállalkozási tevékenységből származó bevételek alakulása.................................... 18 3.1.2. Közhasznú tevékenységből származó bevételek alakulása ..................................... 19 3.2. Költségek alakulása ............................................................................................................................. 20 3.2.1. Vállalkozási tevékenység költségeinek alakulása............................................................................ 20 3.2.2. Közhasznú tevékenység költségeinek alakulása.............................................................................. 21 3.3. Egyéb bevételek ................................................................................................................................... 22 3.4. Egyéb ráfordítások ............................................................................................................................... 23 3.5. Pénzügyi műveletek eredménye ........................................................................................................... 24 3.6. Rendkívüli műveletek eredménye ......................................................................................................... 24 3.7. Eredményesség vizsgálata .................................................................................................................... 25

III. VAGYONI ÉS PÉNZÜGYI HELYZET BEMUTATÁSA, ELEMZÉSE ..................................... 27 1. A vagyoni helyzet elemzése ................................................................................................................. 27 2. A pénzügyi helyzet alakulásának átfogó elemzése ................................................................................... 29 3. Rövid távú pénzügyi helyzet vizsgálata ................................................................................................... 29

IV. TÁJÉKOZTATÓ ADATOK....................................................................................................... 30 1. Környezetvédelem .................................................................................................................................. 30 2. Bér és létszám adatok.............................................................................................................................. 30 3. Egyéb ..................................................................................................................................................... 31

Éves beszámoló kiegészítő melléklete 2014. 1


I. ÁLTALÁNOS RÉSZ 1. A Duna Palota Nonprofit Kft. gazdasági környezetének ismertetése 1.1. Cégalapítás A Társaság megnevezése:

Duna Palota Kulturális Közhasznú Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaság

Rövidített cégnév:

Duna Palota Nonprofit Kft

Székhelye:


Telephelye:


Az Alapító okirat kelte:

1999. 08. 12.

Törvényes felügyeleti szerv:

Fővárosi Törvényszék Cégbírósága

A Társaság működésének időtartama:

határozatlan

A Társaság alapítója:

Belügyminisztérium

A Társaság, mint Duna Palota Kulturális Közhasznú Társaság néven 2009. 06. 30-ával megszűnt és jogutódként 2009. 07. 01-ével létrejött a Duna Palota Kulturális Kiemelkedően Közhasznú Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaság, mely jelenleg Duna Palota Kulturális Közhasznú Nonprofit Kft. néven működik.

1.2. Tulajdonosok A Társaság tulajdonosa 100 %-ban a Magyar Állam. A Magyar Nemzeti Vagyonkezelő Zrt., mint a Magyar Állam nevében eljáró tulajdonosi jogok gyakorlója és a Belügyminisztérium között 2013. április 17. napján létrejött megbízási szerződés és az MNV Zrt. részéről a Belügyminisztériumnak adott meghatalmazás alapján az MNV Zrt. nevében és helyett a Belügyminisztérium gyakorolja a Duna Palota Kulturális Közhasznú Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaság (a továbbiakban: Társaság) felett a tulajdonosi (alapítói) jogokat. A Társaság jegyzett tőkéje 2015. év során nem változott, 8.000 e Ft.

1.3. Tevékenységi kör A társaság főbb tevékenységi körei 2015. évben az alábbiak: - előadó-művészet, - kulturális tevékenység, - rendezvényszervezés, - rendezvényi étkeztetés.



A társaság közhasznú szervezetként működik, mert közhasznú tevékenysége során olyan feladatot lát el, amelyet kormányhatározat alapján állami szervnek, illetve helyi önkormányzatnak kell ellátnia.

1.4. Könyvvizsgálat A Duna Palota Nonprofit Kft. könyvvizsgálatra kötelezett. A könyvvizsgálattal megbízott társaság megnevezése, címe a következő: Egalix Könyvvizsgáló és Szervezési Kft. 1032 Budapest, Vályog u. 2-4.; kamarai tagsági szám: 00100; Könyvvizsgálatért felelős személy: Kalász Ildikó bejegyzett könyvvizsgáló Könyvvizsgálói kamarai tagsági szám: TT 003825; sorszám: 003156

2. Számviteli politika A Társaság számviteli politikájának rendeltetése, hogy: - biztosítsa a számviteli törvény előírásainak érvényesítését, - segítse elő a cégvezetés eredményes gazdálkodását, szolgáltassa a döntések megalapozásához szükséges információkat. Célja olyan üzemgazdasági gyakorlat kialakítása, amely megfelel a törvények, a stratégiai irányítás, a cégvezetés követelményeinek és az eredményes működést szolgálja.

2.1. Általános információk Az üzleti év egy naptári év, amely a Társaságnál január 1-től december 31-ig tart. A Társaság az éves beszámolóját december 31-i fordulónappal készíti. A Társaság beszámolója: éves beszámoló, melynek részei: - Éves beszámoló mérlege, - Éves beszámoló eredmény-kimutatása, - Kiegészítő melléklet, - Cash-flow kimutatás, - A 224/2000 (XII.19.) Korm. rendelet szerinti közhasznú eredmény-kimutatás. Az éves beszámolóval egyidejűleg a társaságnak a 350/2011. (XII. 30.) Korm. rendelet 12. §-a alapján el kell készítenie a tárgyévről szóló közhasznúsági mellékletét is. A mérlegkészítés időpontja minden év március 31. A leltárkészítés időpontja: minden év január 1.-január 31. 2016. január hóban erre sor került. Az éves beszámoló adatai ezer forintban értendők.



2.2. A számviteli politika főbb elemei A Társaság a számviteli törvény előírásai szerint végzi tevékenységét. A Társaság a számviteli törvénnyel összhangban kialakította számlarendjét és számviteli politikáját, melynek keretében kerültek meghatározásra a pénzkezelési, leltározási, selejtezési szabályzatai, bizonylati rendje, illetve eszköz- és forrásértékelési szabályai. A Társaság rögzítette számviteli politikájában, hogy a vállalkozás folytatásának elvéből kiindulva biztosítani kell a (teljesség, valódiság, világosság, összemérés, folytonosság, következetesség, óvatosság, bruttó elszámolás, egyedi értékelés, az időbeli elhatárolás, a tartalom elsődlegessége a formával szemben, a lényegesség és a költség-haszon összevetés) számviteli alapelvek érvényesülését. Jelentős összegű a hiba, ha a hiba feltárásának évében a különböző ellenőrzések során – ugyanazon évet érintően – megállapított hiba, hibahatások, eredményt, saját tőkét növelő, csökkentő értékének együttes (előjeltől független) összege meghaladja az ellenőrzött üzleti év mérlegfőösszegének 2 százalékát, illetve ha a mérlegfőösszeg 2 százaléka meghaladja az 1 millió forintot, akkor az 1 millió Ft. A jelentős összegű hibákat a mérlegben és az eredménykimutatásban külön oszlopban kell kimutatni. Az éves beszámoló aláírására Borbély Györgyné ügyvezető igazgató jogosult (2092 Budakeszi, Csák József u. 30.) Az értékelés általános szabályai: Az értékelés az eszközöknek és forrásoknak a beszámoló mérlegében szerepeltetendő értékének a meghatározását jelenti. Az eszközök és a források könyvviteli nyilvántartásba vételekor alkalmazott érték meghatározása is e fogalomkörbe tartozik, hiszen az év végi értékelésnek ez a kiinduló alapja. Az értékelésnél a vállalkozás folytatásának elvéből kell kiindulni, ha ennek az elvnek az érvényesülését eltérő rendelkezés nem akadályozza, illetve a vállalkozási tevékenység folytatásának ellentmondó tényező, körülmény nem áll fenn. Az előző üzleti év mérlegkészítésénél alkalmazott értékelési elvek – melyek az értékelési szabályzatban vannak rögzítve – csak akkor változtathatók meg, ha a változtatást előidéző tényezők tartósan – legalább egy éven túl – jelentkeznek és emiatt a változás állandónak, tartósnak minősül. Ez esetben a változtatást előidéző tényezőket és számszerűsített hatásukat a kiegészítő mellékletben részletezni kell. Az eszközöket és a kötelezettségeket leltározással, egyeztetéssel ellenőrizni, egyedenként értékelni kell a Leltározási Szabályzatban foglaltak szerint. Egyedenkénti értékelésnek minősül a különböző időpontokban beszerzett, általában csoportosan nyilvántartott, azonos paraméterekkel rendelkező eszközöknél a súlyozott átlagár módszerével történő értékelés. FIFO módszer: az elsőként bevételezett eszköz elsőként kiadva, az elsőként megvásárolt (előállított) eszköz kerül először értékesítésre (felhasználásra), következésképpen az időszak végén az eszközök között maradó tételek a legutóbb megvásárolt (előállított) tételek.



A mérlegben kimutatott eredmény meghatározásakor, a mérlegtételek körültekintően elvégzett értékelése során figyelembe kell venni minden olyan értékcsökkenést, értékvesztést, amely a mérleg fordulónapján meglévő eszközöket érinti, a mérlegkészítés napjáig ismertté vált. Immateriális javak Az immateriális javak beszerzési, illetve előállítási költségen, halmozott értékcsökkenéssel csökkentve, az ismert piaci értéküknél nem magasabb értéken kerülnek kimutatásra. Az értékcsökkenés kiszámítása a lineáris módszer alkalmazásával történik, az immateriális javak várható hasznos élettartama alatt történő leíráshoz szükséges értékcsökkenési kulcsok alapján. Az immateriális javak várható hasznos élettartama az alábbiak szerint alakul: Megnevezés Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek

kulcs % 16 16

Tárgyi eszközök A Társaság a tárgyi eszközök értékcsökkenési leírását a számviteli politikában előírtak szerint lineáris kulccsal határozza meg, mely a leggyakrabban előforduló eszközfajták leírását tekintve a következő: Megnevezés Épület Hosszú élettartamú Közepes élettartamú Rövid élettartamú Idegen ingatlanon végzett beruházás Gép, berendezés, felszerelés Számítástechnikai eszközök (8471) Ügyvitel-technikai eszközök (84-ből) Járművek Egyéb gépek, berendezések Bútorok

kulcs % 1 3 6 6 25 25 20 14,5 10

A 100 e Ft egyedi beszerzési ár alatti tárgyi eszközök értékét a társaság a használatbavételkor értékcsökkenési leírásként egy összegben elszámolja. Nem számolható el terv szerinti értékcsökkenés a már teljesen leírt, illetve a tervezett maradványértéket elért tárgyi eszközöknél, illetve az alábbiakban felsorolt esetekben:  régészeti lelet,  földterület, telek, erdő,  képzőművészeti alkotás,  üzembe nem helyezett beruházás,  egyéb eszköz, amely értékéből a használat során nem veszít, illetve az évről évre nő.



Terven felüli értékcsökkenést kell elszámolni  ha a tárgyi eszközök, immateriális javak értéke tartósan lecsökken, mert a vállalkozási tevékenység változása miatt feleslegessé vált, megrongálódott vagy megsemmisült, illetve rendeltetésének megfelelően már nem használható, illetve használhatatlan,  ha a tárgyi eszközök, immateriális javak (ide nem értve a beruházást) könyv szerinti értéke tartósan és jelentősen magasabb, mint ezen eszközök piaci értéke,  ha a vagyoni értékű jog a szerződés módosulása miatt csak korlátozottan vagy egyáltalán nem érvényesíthető. A csökkenést olyan mértékig kell végrehajtani, hogy az eszközök használhatóságuknak megfelelő piaci értéken szerepeljenek a mérlegben. Maradványérték A rendeltetésszerű használatbavétel, az üzembe helyezés időpontjában a rendelkezésre álló információk alapján – a hasznos élettartam függvényében – az eszközök meghatározott, a hasznos élettartam végén várhatóan realizálható értéke. Nulla lehet a maradványérték, ha ennek értéke valószínűsíthetően nem jelentős. A piaci értékelésen történő felértékelés A törvény lehetőséget ad a tárgyi eszközök piaci értéken alapuló felértékelésére, ha a tárgyi eszköz piaci értéke jelentősen meghaladja ezen eszközök visszaírás utáni könyv szerinti értékét. Az így képzett értékhelyesbítést és értékelési tartalékot elkülönítetten kell nyilvántartani. A Társaság ezzel a lehetőséggel nem él. Eszközök értékvesztése Amennyiben az üzleti év mérleg fordulónapján az eszközök piaci értéke alacsonyabb a könyv szerinti (bekerülés) értékénél, immateriális jószágnál, tárgyi eszköznél a terv szerinti értékcsökkenés figyelembevételével meghatározott nettó értékénél az adott eszköz elszámolt értékhelyesbítését meghaladó különbözettel a könyv szerinti (bekerülési) értéket kell (a terven felüli értékcsökkenésen túl) az értékvesztés elszámolásával csökkenteni. A visszaírás Amennyiben az alkalmazott leírások miatt az eszközök könyv szerinti értéke alacsonyabb ezen eszközök eredeti bekerülési értékénél, és az alacsonyabb értéken való értékelés (immateriális javaknál, tárgyi eszközöknél a terven felüli értékcsökkenés, egyéb eszközöknél az értékvesztés elszámolás) okai már nem, illetve csak részben állnak fenn, a leírásokat meg kell szüntetni (immateriális javaknál, tárgyi eszközöknél a már elszámolt terven felüli értékcsökkenés, egyéb eszközöknél az elszámolt értékvesztés összegének csökkentésével) – a megbízható és valós összkép érdekében – az eszköz piaci értékére, legfeljebb a nyilvántartásba vételkor megállapított bekerülési értékére, immateriális jószágnál, tárgyi eszköznél a terv szerinti értékcsökkenés figyelembevételével meghatározott nettó értékére az egyéb bevételekkel szemben vissza kell értékelni (visszaírás).



Befektetett eszközök A gazdasági társaságban lévő tulajdoni részesedést jelentő befektetést – függetlenül attól, hogy az a forgóeszközök, illetve a befektetett pénzügyi eszközök között szerepel – bekerülési értéken, illetve a már elszámolt értékvesztéssel csökkentett, az értékvesztés visszaírt összegével növelt, könyv szerinti értéken kell kimutatni. Pénzeszközök A mérlegben a pénztár, csekkek értékeként az üzleti év mérlegforduló napján a pénztárban lévő forint pénzkészlet értékét, a valutakészlet átszámított forint értékét, az elektronikus pénzeszközök értékét, a kapott csekkek értékét kell kimutatni. A mérlegben a bankbetétek értékeként az üzleti év mérlegforduló napján a hitelintézetnél elhelyezett forint betét bankkivonattal egyező értékét, továbbá a devizaszámlán lévő deviza bankkivonattal egyező értékének átszámított forintértékét kell kimutatni, függetlenül attól, hogy azokat belföldi vagy külföldi hitelintézetben helyezték el. A mérlegben a valutapénztárban lévő valutakészletet, a devizaszámlán lévő devizát az üzleti év mérlegforduló napjára vonatkozó MNB hivatalos devizaárfolyamon átszámított forintértékén kell kimutatni. Céltartalék képzése Az adózás előtti eredmény terhére céltartalékot kell képezni a szükséges mértékben várható kötelezettségekre (garanciális kötelezettség, kezességvállalás, opciós ügyletek, garanciavállalás, nem valódi penziós ügyletek, váltókezesi kötelezettség, le nem zárt peres ügyekkel kapcsolatos várható kötelezettség, korengedményes nyugdíjazás, végkielégítés, környezetvédelmi kötelezettség, határidős ügyletekből következő fizetési kötelezettség, stb.), a nem realizált, de elhatárolt árfolyamveszteségekre (ha elhatárolás történt). Kötelezettségek A vevőtől forintban kapott előleget a ténylegesen befolyt összegben, a devizában kapott előleget az átszámított összegben kell a mérlegben kimutatni a szerződés szerinti teljesítést követő elszámolásig, az előleg visszautalásáig, illetve egyéb bevételenkénti elszámolásig. Az áruszállításból, a szolgáltatás teljesítéséből származó, általános forgalmi adót is tartalmazó a) forintban teljesítendő kötelezettséget az elismert számlázott összegben, b) devizában teljesítendő kötelezettséget – kivéve, ha az ellenérték kiegyenlítése exportáruval történik – az elismert számlázott devizaösszegnek forintra átszámolt összegével kell a mérlegben kimutatni mindaddig, amíg azt pénzeszközzel, váltóval, eszközátadással, a Polgári Törvénykönyv szerinti beszámítással ki nem egyenlítették, rendkívüli, illetve halasztott bevételként el nem számolták. A forintban felvett hitelt, kölcsönt ténylegesen folyósított, illetve törlesztésekkel csökkentett összegben, a devizában felvett hitelt, kölcsönt, ténylegesen folyósított deviza, illetve törlesztésekkel csökkentett deviza forintra átszámított összegében kell a mérlegben kimutatni.



A külföldi pénzértékre szóló kötelezettséget a bekerülés napjára, illetve a szerződés szerinti teljesítés napjára vonatkozó devizaárfolyamon átszámított forintértéken kell a könyvviteli nyilvántartásba felvenni. Ha a kötelezettség visszafizetendő összege nagyobb a kapott összegnél, a visszafizetendő összeget a mérlegben – jogcímének megfelelően – a kötvénykibocsátás miatti tartozások, az egyéb kötelezettségek vagy a váltótartozások között kell kimutatni a kötelezettség visszafizetésének időpontjáig, és a kiegészítő mellékletben be kell mutatni. A fizetendő kamatként elszámolt különbözetből a tárgyévet követő üzleti éve(ke)t terhelő összeget az aktív időbeli elhatárolások között kell állományba venni, és időarányosan kell elszámolni. A Társaság a kötelezettségek között a szállítási, vállalkozási, szolgáltatási és egyéb szerződésekből eredő, pénzformában teljesítendő elismert kötelezettségeket tartja nyilván. A kötelezettségek rövid és hosszú lejáratúak lehetnek. A kötelezettségek a fizetés pénzformájától függően lehetnek belföldi és külföldi kötelezettségek, melyet a mérlegben elkülönítetten tartja nyilván.

II. MÉRLEG ÉS EREDMÉNYKIMUTATÁS TÉTELEIHEZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK MÉRLEG

1. Eszközök 1.1. Befektetett eszközök A befektetett eszközök állományának változását az alábbi táblázat szemlélteti. adatok eFt-ban

Megnevezés

2014.

2015.

%

Befektetett eszközök nettó értéke

68 751

80 039

116,42

Eszközök értéke mindösszesen

137 411

167 962

122,23

Befektetett eszközök aránya

50,03

47,65

95,24

A befektetett eszközök nettó értéke 11.288 eFt-tal, mintegy 16,42 %-kal növekedett az előző évhez képest. A 2015. évben továbbra is beruházásként kerül kimutatásra az épületen elvégzett beruházások, felújítások értéke, amelyeket szeretnénk az épület feletti tulajdonosi joggyakorló, MNV Zrt.nél beszámítással érvényesíteni, melynek lezárását a 2016. évben reméljük. Ez az összeg ilyen jogcímen a tavalyi évhez képest nem változott, 37.140 e Ft, ellenben a 2016. január 11. napi Puszták népe produkciójának tételei is befejezetlen beruházásként kerültek a könyvekbe, mellyel együtt a beruházások, felújítások értéke 42.244 e Ft összesen.



1.1.1. Immateriális javak Az immateriális javak értéke a következőképpen alakult:

2015. 12. 31. 2014. 12. 31.

0 eFt 0 eFt

Az immateriális javak állományát és értékcsökkenését az alábbi táblázat szemlélteti. adatok eFt-ban

KORREKCIÓ

NYITÓ 2015.01.01

NÖV.

CSÖKK.

Bruttó érték Vagyoni értékű jogok

6 502 372

Szellemi termékek

6 130

Értékcsökkenés Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek

6 502 372 6 130

0

0

0

Nettó érték

ZÁRÓ

0

2015.12.31

0

6 502 372 6 130

0 0

6 502 372 6 130

0

0

Az immateriális javak amortizációs politikája nem változott az előző időszakhoz képest. A Társaság 2015. évben immateriális jószágot nem vásárolt, a szellemi termékek közül kivezetésre kerültek a már használaton kívül lévő, nettó értékkel nem rendelkező programok. A vagyoni értékű jogok és a szellemi termékek nettó, nyitó értéke nulla, így a 2015. évben értékcsökkenés elszámolására nem került sor.

1.1.2. Tárgyi eszközök A tárgyi eszközök értéke a következőképpen alakult:

2015.12. 31. 77.691 eFt 2014.12. 31. 64.683 eFt

A Társaság a 2015. évben lecseréltette a lépcsőházi futószőnyeget, mely nagyban befolyásolja a látogatók komfortérzetét és véleményét. Kiépítésre került kamerarendszer a kiállító termeknél és a bejáratnál. Megtörtént a Bálteremben lévő csillár helyrehozatala is az év során. A Társaság tulajdonába került 2014. évben egy Mazda 6 típusú gépjármű, mely ’géppark’ 2015. nyarán az MNV Zrt-től vagyonkezelésbe kapott Skoda Octavia típusú gépjárművel bővült, melyek az anyagbeszerzési és áruszállítási feladatok elvégzését segítik. Számviteli nyilvántartása a vagyonkezelési szerződésben előírt.



A tárgyi eszközök állományát és értékcsökkenését az alábbi táblázat szemlélteti: adatok eFt-ban

KORREKCIÓ

NYITÓ 2015.01.01

NÖV.

CSÖKK.

ZÁRÓ 2015.12.31

Bruttó érték Ingatlanon végzett beruházás Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, járművek Beruházásokra adott előlegek Beruházások, felújítások

187 109

37 140

5 104

Értékcsökkenés Ingatlanon végzett beruházás Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, járművek Beruházásokra adott előlegek Beruházások, felújítások

122 426

19 842

1 839

1 135

14 995

122

1 712

13 405

105 592

5 577

6 417

104 752

Nettó érték

19 842

ÁTSOROLÁS

8 129

198 822

18 922

18 922

15 117 115 930

14 738

1 712

13 405

6 417

124 251

0

0 42 244 8 129

121 131 2 974

0 0 64 683

0 0 6 834

8 129

0

77 691

Az egyéb berendezések, járművek bruttó értékének növekedését az alábbi jelentősebb összegű beszerzések, beruházások befolyásolták: - számítógépek (11 db) 1.249 e Ft - szerver számítógép 180 e Ft - lépcsőházi futószőnyeg 2.400 e Ft - kamerarendszer távirányítóval 303 e Ft - báltermi csillár helyrehozatal 1.000 e Ft - vadászkürt 1.200 e Ft - versenyzongora 5.000 e Ft Kisértékű műszaki és egyéb berendezések közül az alábbiakat emeljük ki: - külső merevlemez, monitor, irodai szék, mosógép, CD lejátszó, pulpitus, vitrines szekrények, hangszertok, vállpárna, vonó, egyebek. - A Duna Művészegyüttes új bemutatójához – „Puszták népe” – szükséges jelmezek, díszletek, kellékek kerültek beszerzésre, melyek a bemutatóig 5.104 e Ft értékben befejezetlen beruházásként szerepelnek.



Az egyéb berendezések közül selejtezésre került 8.128 eFt bruttó értékű eszköz vegyesen, amelyek a használat során elhasználódtak, elavultak, javításuk lehetetlen vagy gazdaságtalan. Nettó értékük nulla. A beruházás, felújítás soron kimutatott összeg (42.244 eFt) az alábbi tételekből tevődik össze: - kávézó 33.113 eFt - kápolna 348 eFt - söröző 3.679 eFt. - Puszták népe bemutatóhoz 5.104 eFt A fenti beruházásokat szeretnénk a tulajdonos, MNV Zrt. felé beszámítással érvényesíteni. Az ezzel kapcsolatos kérelmek beküldésre kerültek, az elszámolás még folyamatban van. A tárgyi eszközök 2015. évben elszámolt értékcsökkenési leírásának összetételét az alábbi táblázat mutatja be: adatok eFt-ban

Megnevezés

Terv szerinti lineráris

Kisértékű

Ingatlanon végzett beruházás értékcsökkenése Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, járművek Tárgyi eszközök összesen

Terven felüli

0

1 135

0

0

121

0

1 983

3 593

0

1 983

4 849

0

1.1.3. Befektetett pénzügyi eszközök Befektetett pénzügyi eszköze a Társaságnak 2015. december 31-én 2.348 e Ft dolgozóknak adott munkáltatói kölcsön.

1.2. Forgóeszközök 1.2.1. Készletek A Társaság készletei között év végi leltár alapján mind a közhasznú, mind pedig a vállalkozói tevékenységével kapcsolatosan raktározott készletek értéke került kimutatásra.

A készletek év végi záró értéke a következő:


2015. 12. 31. 1.077 eFt 2014. 12. 31. 4.837 eFt


A készletek változását az alábbi táblázat mutatja: adatok eFt-ban

Készletek

Nyitó

Záró

%

Anyagok Éttermi alapanyagok Késztermékek DME Eleven történet könyv Áruk Éttermi alapanyagok (italkészlet)értékvesztéssel csökkentve

0 0 1 127 1 127 3 710

0 0 1 046 1 046 31

92,81 92,81 0,84

0

0

-

Könyv (értékvesztéssel csökkentve) DSZZ CD (értékvesztéssel csökk.) DME DVD Göngyöleg Összesen

3 676 10 8 16 4 837

0 23 8 0 1 077

0,00 230,00 100,00 0,00 22,27

A készletek értéke az előző évhez képest jelentősen csökkent, mivela készletek értékének jelentős része a Társaság könyvkészlete kivezetésre került. A könyvek értékesítése lehetetlen volt, az érdeklődés a meglévő könyvek iránt elenyésző volt, ezért a könyvkészlet maradék értékére értékvesztést számolt el 2015. évben a Társaság. A Duna Művészegyüttes 55 éves fennállásának alkalmából kiadásra került, „Eleven történet” című könyvből az év során üzleti ajándékként továbbadásra került néhány darab. Tárgyévben készlet növekedés nem történt.

1.2.2. Követelések A követelések év végi záró értéke a következő:

2015. 12. 31. 21.572 eFt 2014. 12. 31. 22.548 eFt

A Társaság 2015. december 31-én fennálló követelésének alakulását az alábbi táblázat mutatja: adatok eFt-ban

Megnevezés Vevőkövetelések (értékvesztéssel csökkentve) Egyéb követelések Összesen

2014.

2015.

%

19 012

16 838

88,57

3 536

4 734

133,88

22 548

21 572

95,67



A Társaság vevői követelés nettó állománya 2015. december 31-én 16.838 eFt, melynek összetétele a követezőképpen alakult: adatok eFt-ban

1./ 2015.12.31-én nem lejárt vevő követelés 2./ 1-90 nap közötti követelések 3./ 91-180 nap közötti követelések 4./ 181-360 nap közötti követelések 5./ éven túli követelések

0 6 474 7 101 2 524 739

Összesen

16 838

Az éven túli követelések a mérlegkészítésig nem folytak be, behajtásuk az elvárt úton megkísérelve, mérlegelve a kintlevőség jelentőségét – felszólító levelek, ügyvédi levél. Az egyéb követelések részletezése:  Kaució SÍN  Kaució másológép  Egyéb dolgozóval kapcsolatos követelés  Munkáltatói kölcsön éven belüli törlesztése  OEP-pel elszámolandó tétel  Idegen ingatlanon végzett felújítás költsége  Illetékek  Környezetterhelési díj  Egyéb (eltérő időszaki, pénzforgalmi ÁFA) Összesen

1.590 eFt 32 eFt 354 eFt 290 eFt 576 eFt 496 eFt 9 eFt 1 eFt 1.386 eFt 4.734 eFt

1.2.3. Értékpapírok Az értékpapírok év végi záró értéke a következő:

2015. 12. 31. 2014. 12. 31.

0 eFt 0 eFt

A Társaság 2015. december 31-én nem rendelkezett értékpapírral.

1.2.4. Pénzeszközök A pénzeszközök év végi záró értéke a következő:

2015. 12. 31. 64.221 eFt 2014. 12. 31. 36.997 eFt

A Társaságnak 2015. december 31-én 64.221 eFt pénzeszköze volt, ebből pénztárban 1.460 eFt, MÁK számlákon 59.725 eFt és OTP számlán 3.036 eFt.



1.3. Aktív időbeli elhatárolások Az aktív időbeli elhatárolások alakulását az alábbi táblázat mutatja: adatok eFt-ban

Megnevezés

2014.

Bevételek aktív időbeli elhatárolása Költségek és ráfordítások aktív időbeli elhatárolása Összesen

2015.

%

3 101

307

9,90

1 177

746

63,38

4 278

1 053

24,61

A bevételek aktív időbeli elhatárolása a következőképpen alakult, összege: 307 e Ft -

Előadás, koncert jegybevétele (DSZZ) Egyéb jegyárbevétel

280 eFt 27 eFt

A költségek és ráfordítások aktív időbeli elhatárolásának összege a következő tételekből tevődik össze: 746 e Ft adatok eFt-ban

Sorszám

Megnevezés

Összeg

1.

Domain és tárhely fenntartás 2016.

9

2.

Személygépkocsi KGFB 2016.

46

3.

Személygépkocsi casco 2016.

47

4.

Vagyon és felelősségbiztosítás Aegon 2016.

5.

Házi forrás bérleti díj (Montivíz) 2016.

6.

Koncert Kalendárium hirdetés 2016.

496 8 140

Összesen

746

2. Források 2.1. Saját tőke A saját tőke alakulását az alábbi táblázat mutatja: adatok eFt-ban

Megnevezés Jegyzett tőke Eredménytartalék Mérleg szerinti eredmény Lekötött tartalék Saját tőke

2014. 8 000 -48 157 -8 549 67 427 18 721

Növekedés 0 0 31 134 0 31 134


Csökkenés 0 8 549 0 0 8 549

2015. 8 000 -56 706 22 585 67 427 41 306


A Társaság jegyzett tőkéje 8.000 eFt. A társaság az Alapítótól a veszteségek fedezetére a korábbi években összesen 67.427 eFt pótbefizetést kapott, melyet lekötött tartalékba helyezett. Az eredménytartalék az előző évek eredményeinek, valamint veszteségeinek az egyenlegét mutatja. A Társaság a 2015. évet 22.585 eFt mérleg szerinti eredménnyel zárta. A közhasznú és a vállalkozási eredmény alakulása:  2015. évi vállalkozási eredmény: 15.722 eFt  2015. évi közhasznú eredmény: 6.863 eFt

2.2. Céltartalékok A Társaság a 2015. évben céltartalékot nem képzett.

2.3. Kötelezettségek 2.3.1. Hátrasorolt kötelezettségek A Társaságnak hátrasorolt kötelezettségei nincsenek. 2.3.2. Hosszú lejáratú kötelezettségek A Társaság 2015. év nyarán vagyonkezelésbe kapott egy Skoda Octavia típusú gépjárművet, mely 1.276 e Ft-tal nyilvántartásba vételre került szerződés szerint. 2.3.3. Rövid lejáratú kötelezettségek A rövid lejáratú kötelezettségek állományát és az előző időszakhoz képest történő változását az alábbi táblázat mutatja be. adatok eFt-ban

Megnevezés Vevőtől kapott előlegek Szállítók Egyéb kötelezettség Összesen

2014.

2015.

0 42 935 44 557 87 492

2 000 49 741 49 853 101 594

% 2 000,00 115,85 111,89 116,12

2.3.3.1. Vevőktől kapott előlegek A vevőktől kapott előleg 2015. december 31-én 2.000 e Ft a Társaság könyveiben. 2.3.3.2. Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból A Társaságnak 2015. december 31-i állapot szerinti szállítói kötelezettsége 49.741 eFt, amelyből a jelentősebb tételek az alábbiak: Magyar Nemzeti Vagyonkezelő Zrt. 37.623 eFt Elmű Hálózati Kft. 605 eFt Főgáz Zrt. 1.246 eFt Éves beszámoló kiegészítő melléklete 2014. 15


Erzsébet Utalványforgalmazó Zrt. Juhász Zsolt MVM Partner Zrt. M + G Produkciós Kft. SÍN Nonprofit Kft. PIK Kft.

839 e Ft 925 eFt 1.084 eFt 1.270 eFt 660 eFt 517 eFt

2.3.3.3. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek Az egyéb rövid lejáratú kötelezettségek állománya 49.853 eFt, amely a következő tételekből tevődik össze:               

2015. 12. havi jövedelmek utáni adók és járulékok Kaució (Duna-Parteam Kft.) 2015. 12. havi kifizetendő jövedelmek Szakszervezetekkel szembeni kötelezettség Egyéb munkavállalókat érintő kötelezettség (letiltás, lakbér) Cégautó adó fizetési kötelezettség ÁFA fizetési kötelezettség Szakképzési hozzájárulás EHO fizetési kötelezettség Rehabilitációs hozzájárulás Iparűzési adó fizetési kötelezettség Társasági adó fizetési kötelezettség Behajtási költségátalány Elszámolás munkavállalókkal Egyéb (eltérő időszaki fizetendő áfa)

14.476 eFt 15.000 eFt 14.294 eFt 53 eFt 120 eFt 61 eFt 762 eFt 454 eFt 214 eFt 1.326 eFt 187 eFt 1.240 eFt 716 eFt 202 eFt 748 eFt

A Polgári Törvénykönyvről szóló 2013. évi V. törvény értelmében a kötelezett késedelmes fizetése után 40 euro behajtási költségátalányt köteles felszámítani. Társaságunk ennek megfelelően a késedelmes fizetései után 2015. évre egyéb ráfordításként 1.956 e Ft behajtási költségátalányt mutatott ki, az üzleti partnerek által elengedett összeg, 1.240 e Ft egyéb bevételként került kimutatásra. A 2014. évben egyéb ráfordításként előírt, üzleti partner által nem lemondott összeg az 1 éves időtartamot meghaladta, így visszavezetésre került 1.244 e Ft értékben.

2.4. Passzív időbeli elhatárolások A passzív időbeli elhatárolások alakulását a következő táblázat mutatja: adatok eFt-ban

Megnevezés Bevételek passzív időbeli elhatárolása Költségek és ráfordítások passzív időbeli elhatárolása Halasztott bevételek Összesen

2014.

2015.

%

13 521

1 636

12,10

9 524

3 749

39,36

8 153 31 198

18 401 23 786

225,70 76,24



A bevételek passzív időbeli elhatárolása soron 2014. év végén túlnyomórészt a 2014. évben kapott, de a 2015. évben felhasznált támogatások elhatárolása szerepelt. 2015. évben ezen támogatások halasztott bevételként (483) jelentkeznek, mely az elhatárolásokon belül jelentős átrendeződéshez vezet, amely kizárólag számvitel technikai eltérés.

A bevételek passzív időbeli elhatárolása egyetlen tételből, a Duna Szimfonikus Zenekar bérlet előadások árbevételének elhatárolásából áll 2016. évre 1.636 e Ft értékben.

A költségek és ráfordítások passzív időbeli elhatárolása a következő főbb tételekből tevődik össze: adatok eFt-ban

1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. Összesen

Könyvvizsgálati díj 2015. 2. rész Áramdíj 2015. 12. hó Telefon díj 2015. 12. hó Jogdíjak 2015 Gázdíj 2015. 12. hó Bankköltség (MÁK) 2015 Víz-, és csatornadíj 2015. 12. hó Bérlemény rezsi költsége 2015. 11-12. hó (DME - SÍN)

675 480 43 768 1 380 132 79 192 3 749

A halasztott bevételek passzív időbeli elhatárolása a következő főbb tételekből tevődik össze: adatok eFt-ban

1.

Pályázati pénzből, támogatásból megvalósított beruházások nettó értékére jutó bevétel elhatárolása és ajándékba kapott eszközök 2015. nyitó értéke

8 154

2.

NKA támogatásból vásárolt koncertzongora értéke

5 000

3.

Egyéb támogatások 2015. év során 2016. évre áthúzódó felhasználással

9 242

4.

Könyvkészlet kivezetése miatti támogatás feloldás

-3 077

5.

Elhatárolt támogatások értékcsökkenés arányában történő feloldása 2015 során

Összesen

-918 18 401

A halasztott bevételek korábbi évekről hozott értékét növelte a Nemzeti Kulturális Alaptól kapott támogatásból vásárolt koncertzongora értéke, valamint a 2015. évben, vagy korábban (pl. NKA 2.700 e Ft és EMMI 1.400 e Ft Puszták népe bemutatóra) kapott olyan támogatások, melyek felhasználása 2016. évben fog megtörténni. Éves beszámoló kiegészítő melléklete 2014. 17


A támogatásból vásárolt eszközök és beruházások után 2015. évben elszámolt értékcsökkenés összegével (918 eFt), valamint a könyvkészlet kivezetése miatti (3.077 e Ft) támogatás feloldásával a halasztott bevétel csökkent Az egyéb támogatások között a Duna Szimfonikus Zenekar által a 2015/2016. évadban megvalósuló őszi-tavaszi (175 eFt) és családi szimfonikus matiné hangversenysorozatokra (472 eFt), illetve a Duna Művészegyüttes új folklórelőadására (900 eFt), belföldi előadások forgalmazásra (155 eFt), külföldi szakember meghívására (200 eFt) és a Puszták népe bemutatójára (EMMI 1.400 e Ft és NKA 2.700 eFt részről) nyert támogatások 2016. évben való felhasználásának, valamint a TAO támogatás (3,240 eFt) 2015. évre kapott, de 2016. évre áthúzódó része szerepelnek.

3. Eredménykimutatás 3.1. Bevételek alakulása 3.1.1. Vállalkozási tevékenységből származó bevételek alakulása A Társaság vállalkozási tevékenységből származó bevételeinek részletezését a következő táblázat mutatja be: adatok eFt-ban

Megnevezés

2014.

2015.

%

Egyéb vállalkozói tevékenységhez kapcsolódó bevételek (technikai szolg., ruhatár, zongorahangolás)

1 939

2 300

118,62

Vendéglátásból származó árbevétel

14 451

19 518

135,06

Bérbeadással kapcsolatos bevételek

57 861

63 028

108,93

Megosztott egyéb bevétel

1 928

1 517

78,68

Rendezvény jegybevétele

5 002

2 948

-

Egyéb vállalkozói tevékenységet érintő bevételek (továbbszámlázott közüzemi díjak)

13 234

15 252

115,25

Összesen

94 415

104 563

110,75

A 2015. évben a társaság vállalkozási tevékenységből származó összbevétele 10.148 eFt-tal emelkedett a 2014-as évhez képest. Minden típusú bevétel nőtt, kivéve a jegybevételből származó bevételnél és a megosztott egyéb bevételnél fedezhető fel csökkenés az előző időszakhoz képest. A megosztandó bevételek között szerepelő jelentősebb tételek az épület felújításával, eszközbeszerzéssel kapcsolatosan kapott támogatások összege, valamint a behajtási költségátalány lemondásából keletkező egyéb bevétel. Ezek a tételek a bevételek arányában kerültek megosztásra a vállalkozói és a közhasznú tevékenység között.



3.1.2. Közhasznú tevékenységből származó bevételek alakulása A Társaság közhasznú tevékenységből származó bevételeinek részletezését a következő táblázat mutatja be: adatok eFt-ban

Megnevezés

2014.

Közhasznú célra kapott támogatás

2015.

%

250 000

300 000

120,00

Pályázati úton elnyert támogatás

40 194

26 830

66,75

Közhasznú tevékenységből származó bevétel (művészeti és egyéb)

39 340

47 824

121,57

6 837

5 380

78,69

336 371

380 034

112,98

Megosztott egyéb bevétel Összesen

A közhasznú és a pályázati úton elnyert támogatások összegét a Társaság beruházásra, a Duna Művészegyüttes és a Duna Szimfonikus Zenekar tagjainak munkabérére és azok járulékaira, valamint a működésükhöz szükséges alanyi és tárgyi eszközök beszerzésére fordította.

2015-es évi támogatások részletezése Közhasznú célra kapott támogatás (BM)

300.000 eFt 300.000 eFt

Egyéb művészeti támogatás (2014-ben kapott, de 2015-re elhatárolt rész) (TAO) Nemzeti Kulturális Alap (2014-ben kapott, de 2015-re elhatárolt rész) (Puszták népe, őszi-tavaszi, családi matiné) Ebből 2016. évre elhatárolva (Puszták népe) Emberi Erőforrások Minisztériuma (2014-ban kapott, de 2015-re elhatárolt rész) Puszták népe (1.400 e Ft + Csodaszarvas 460 e Ft) Ebből 2016. évre elhatárolva (Puszták népe) Nemzeti Kulturális Alap (koncert zongora) Ebből halasztott bevételként elhatárolva Nemzeti Kulturális Alap (őszi-tavaszi bérlet, családi matiné, belföldi forgalmazás, külföldi szakember tiszteletdíja, új folklór előadás) Ebből 2016. évre elhatárolva Príma Primissima díj

3.399 eFt -2.700 eFt 1.860 eFt -1.400 eFt 5.000 eFt -5.000 eFt 3.100 eFt -1.902 eFt 1.000 eFt

Egyéb művészeti támogatás (TAO) Ebből 2016. évre elhatárolva Korábban kapott visszavezetése

6.104 eFt

támogatások

19.651 eFt -3.240 eFt értékcsökkenés

arányos


918 eFt


(NKA 397 e Ft, EMMI 458 e Ft, önkormányzat 63 e Ft)

SZJA 1%-os támogatás

40 eFt 26.830 eFt

Közhasznú tevékenységből származó bevétel részletezése Művészeti tevékenység bevétele

47.824 eFt 47.824 eFt

Megosztott egyéb bevétel: 5.380 eFt A megosztott egyéb bevételek között az üzleti tevékenység során felmerült, a vállalkozási és a közhasznú tevékenység között felosztandó bevételek arányos része szerepel. Ide tartozik többek között – a közhasznú eredmény kimutatás sajátossága miatt –a kiadói tevékenység megszűnése miatt a könyvértékesítésnek, az idegen rendezvény jegybevételének, az értékesített tárgyi eszközök bevételének, a kapott késedelmi kamatok, kártérítések, a visszaírt értékvesztéseknek, a továbbszámlázott telefondíjaknak, a munkába járás továbbszámlázott díjainak, az árfolyamveszteségnek, a kapott banki kamatnak és az elengedett kötelezettségnek az arányos része.

3.2. Költségek alakulása 3.2.1. Vállalkozási tevékenység költségeinek alakulása A Társaság vállalkozási tevékenységből származó költségei, ráfordításai a 2015. gazdasági évhez képest emelkedtek. A Társaság a tételesen elkülöníthető költségeket hozzárendeli a vállalkozási vagy a közhasznú tevékenységhez, a tételesen el nem különíthető költségeket pedig a bevétel arányában megosztja a két terület között. A költségek alakulását az alábbi táblázat szemlélteti. adatok eFt-ban

Vállalkozási tevékenység ráfordításai Anyagjellegű ráfordítás Személyi jellegű ráfordítás Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítás Pénzügyi műveletek ráfordításai Rendkívüli ráfordítások Összesen

2014. 43 435 32 803 824 2 957 6 10 80 035


2015. 45 435 35 947 1 057 3 634 0 0 86 073

% 104,60 109,58 128,28 122,89 107,54


Az anyagjellegű ráfordítások közül bemutatjuk néhány, a vállalkozási tevékenység működését meghatározó költség alakulását. adatok eFt-ban

Megnevezés Közvetített szolgáltatások értéke Tisztítószerek Karbantartási anyagköltség Közüzemi díjak Bérleti díj Javítási, karbantartási költség Postaköltség Telefonköltség Könyvvizsgálati díj Vagyonvédelmi szolgáltatás Rendszergazdai szolgáltatás Egyéb igénybevett szolgáltatások

2014. 28 647 143 219 3 016 2 137 598 42 549 297 17 43 337

2015. 30 607 174 249 3 491 4 929 741 25 389 297 11 360 465

% 106,84 121,68 113,70 115,75 230,65 123,91 59,52 70,86 100,00 64,71 837,21 137,98

A személyi jellegű ráfordítások részletezése: adatok eFt-ban

Megnevezés Bérköltség

2014.

%

23 838

25 020

104,96

694

1 633

235,30

8 271

9 294

112,37

32 803

35 947

109,58

Személyi jellegű egyéb kifizetések Bérjárulékok Összesen

2015.

3.2.2. Közhasznú tevékenység költségeinek alakulása A költségek alakulását az alábbi táblázat szemlélteti. adatok eFt-ban

Közhasznú tevékenység ráfordításai Anyagjellegű ráfordítás Személyi jellegű ráfordítás Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítás Pénzügyi műveletek ráfordításai Rendkívüli ráfordítások Összesen

2014.

2015.

78 950 265 769 7 825 5 967 1 35 358 547


73 252 287 691 5 775 7 981 0 0 374 699

% 92,78 108,25 73,80 133,75 104,50


Az anyagjellegű ráfordítások közül bemutatjuk néhány, a közhasznú tevékenység működését meghatározó költség alakulását. adatok eFt-ban

Megnevezés Bérleti díjak Ügyvédi ktg. Posta és telefon költség Művészeti tevékenység Közüzemi díjak Hangszer-, jelmez szállítás, rakodás, szem.száll. Hirdetés, reklám Vagyonvédelmi szolgáltatás Egyéb igénybevett szolgáltatások

2014. 12 711 138 2 407 13 450 11 473

2015. 12 115 88 1 541 11 272 12 378

%

5 367

5 428

101,14

994 61 3 141

830 38 3 858

83,50 62,30 122,83

95,31 63,77 64,02 83,81 107,89

A személyi jellegű ráfordítások részletezése: adatok eFt-ban

Megnevezés Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetések Bérjárulékok Összesen

2014.

2015.

%

208 932

216 301

103,53

4 318

15 567

360,51

52 519

55 823

106,29

265 769

287 691

108,25

3.3. Egyéb bevételek Az egyéb bevételek év végi záró értéke:

2015.12.31. 337.343 eFt 2014.12.31. 294.745 eFt

Az egyéb bevételek értéke az előző évihez képest 14.45 %-kal nőtt (42.598 eFt-tal). A társaság 2015. évben a Belügyminisztériumtól 50.000 eFt-tal több működési támogatást kapott. Az egyik legjelentősebb támogatás a társasági adótörvény alapján 2014. évben kapott, de 2015. évre elhatárolt 6.104 eFt, valamint a 2015. év során kapott támogatásból 16.411 eFt összeg szintén egyéb bevételként került kimutatásra (összesen 22.515 eFt). A beszámoló évében kapott 19.651 eFt támogatás felhasználása nagyrészt megtörtént, de 2016. évre 3.240 e Ft került elhatárolásra. A korábbi évek során épülettel kapcsolatos felújításokra vagy egyéb címzett módon kapott támogatások értékcsökkenés arányos visszavezetése nyilvántartás alapján folyamatos a halasztott bevételekből. Az aktuális évben támogatásként a támogatás terhére elszámolt költségeknek megfelelő összeg szerepel.



A társaság egyéb bevételeinek tételei a következők:  BM támogatások 300.000 eFt  Yorkshire Kft.-től kapott támogatás 2015-re elhatárolt része 6.104 eFt  Yorkshire Kft-től 2015-ben kapott támogatás 16.411 eFt  NKA pályázat 2.294 eFt  Emberi Erőforrások Minisztériumának támogatása (Csodaszarvas) 460 eFt  Prima Primissima díj 1.000 eFt  Értékcsökkenés arányos támogatás visszavezetés (önkorm.,egyéb) 521 eFt  SZJA törvény szerinti 1% felajánlás 40 eFt  Készletek visszaírt értékvesztése 4.296 eFt  Elengedett behajtási költségátalány 2.584 eFt  Munkába járás továbbszámlázott díja 205 eFt  Továbbszámlázott telefon díjak 71 eFt  1% EB-pénztári bevétel 78 eFt  Kapott bírság, kötbér, késedelmi kamat 10 eFt  Könyvkészlet kivezetése miatti támogatás feloldás 3.077 eFt  Különféle egyéb bevételek 192 e Ft Összesen: 337.343 eFt

3.4. Egyéb ráfordítások Az egyéb ráfordítások év végi záró értéke:

2015.12.31. 11.615 eFt 2014.12.31. 8.924 eFt

Az egyéb ráfordítások értéke az előző évihez képest növekedett. (2.691 e Ft-tal) Társaság már az előző évben, illetve ennek mintájára a tárgyévben is egyéb ráfordításként előírta a Polgári Törvénykönyv előírása alapján a késedelmes fizetései esetén fizetendő 40 euro behajtási költségátalány összegét. (1.956 e Ft) Továbbá növelte a ráfordítások összegét a korábbi években a könyvkiadó tevékenység során kiadott, mára már elavult és piacképtelen oktatási könyvek könyv szerinti értéke, 7.961 e Ft-tal, melyek kivezetésre kerültek. A Társaság egyéb ráfordításainak tételei a következők:  Bírság, késedelmi kamatok  Környezetterhelési díj  Illetékek  Gépjárműadó  Cégautó adó kedvezménnyel csökkentett összege  Helyi iparűzési adó  Kivezetett készletek könyv szerinti értéke  Behajtási költségátalány  Különféle egyéb ráfordítások Összesen


79 eFt 1 eFt 3 eFt 20 eFt 178 eFt 1.382 eFt 7.961 eFt 1.956 eFt 35 eFt 11.615 eFt


3.5. Pénzügyi műveletek eredménye A pénzügyi eredmény év végi záró értéke:

2015. 12. 31. 2014. 12. 31.

59 eFt 6 eFt

adatok eFt-ban

Megnevezés Pénzügyi műveletek bevételei

2014.

2015.

%

13

59

453,85

Pénzügyi műveletek ráfordításai

7

0

-

Pénzügyi műveletek eredménye

6

59

983,33

A pénzügyi műveletek eredménye az előző évhez képest emelkedett, de összegszerűen jelentősnek nem tekinthető.

3.6. Rendkívüli műveletek eredménye A rendkívüli eredmény év végi záróértéke:

2015. 12. 31. 2014. 12. 31.

632 eFt 3.457 eFt adatok eFt-ban

Megnevezés Rendkívüli műveletek bevételei Rendkívüli műveletek ráfordításai Rendkívüli műveletek eredménye

2014.

2015.

%

3 502

632

18,05

45

0

-

3 457

632

18,28

A rendkívüli műveletek bevételei között került kimutatásra a Társaság 2014. évben keletkezett behajtási költségátalány fizetési kötelezettségének elengedett összege. (3.502 eFt), mely 2015. évben átkerült az egyéb bevételek közé, így jelentős eltérés tapasztalható az áthelyezés következtében.



3.7. Eredményesség vizsgálata adatok e-Ftban

Megnevezés Összes közhasznú tevékenység bevétele Vállalkozási tevékenység bevétele Összes bevétel Közhasznú tevékenység ráfordításai Vállalkozási tevékenység ráfordításai Összes ráfordítás Adózás előtti eredmény Adófizetési kötelezettség Tárgyévi vállalkozási tevékenység eredménye Tárgyévi közhasznú eredmény

2014.

2015.

%

336 371

380 034

112,98

94 415 430 786 358 547

104 563 484 597 374 699

110,75 112,49 104,50

80 035

86 073

107,54

438 582 -7 796 753

460 772 23 825 1 240

105,06 -305,61 164,67

-8 549

22 585

-264,18

-22 176

5 335

24,06 *

A Társaság 2015-ös vállalkozási tevékenységből származó bevétele 104.563 eFt, a vállalkozási tevékenység ráfordításai 86.073 eFt, amely 18.490 eFt adózás előtti vállalkozási eredményt okozott és 1 240 eFt társasági adófizetési kötelezettség keletkezett. A vállalkozási tevékenység adózás utáni eredménye 17.250 eFt. A Társaság 2015-ös közhasznú tevékenységből származó bevétele 380.034 eFt, a közhasznú tevékenység ráfordításai 374.699 eFt, amely 5.335 eFt nyereséget eredményezett. *A közhasznú eredmény az előző évihez képest jelentősen javult. A közhasznú bevétel 12.98 %-kal, a vállalkozási bevétel pedig 10.75 %-kal emelkedett, ugyanúgy ahogyan a közhasznú ráfordítások 4,5 %-kal, a vállalkozási tevékenység ráfordításai pedig 7,54 %-kal növekedtek. A Társaság 2015. évi mérleg szerinti eredménye 22.585 eFt nyereség, mely érték a negatív eredménytartalékot csökkenti.



Társasági adó levezetése 2015. évi társasági adó megállapítása adatok e Ft-ban

7.§ (1) a) Az előző évek elhatárolt veszteségéből az adóévben leírt összeg 7.§ (1) d) értékcsökkenés 7 § (1) a) céltartalék feloldása 7 § (1) n) értékvesztés visszaírása

12 402 1 036 0 0

Adóalap csökkentő tételek összesen

13 438

Adóalap növelő tételek 8.§ (1) b) értékcsökkenés terven felüli écs 8.§ (1) a) céltartalék képzés 8.§ (1) e) bírság, késedelmi kamat 8.§ (1) h) elengedett követelés egyéb

2 753 0 0 17 0 0

Adóalap növelő tételek összesen Társasági adó alap 10% társasági adó

2 770 12 402 1 240

Kedvezményezett tevékenység arányának kiszámítása adatok Ft-ban

Összes bevétel: Kedvezményezett tevékenység: Közhasznú egyéb bevétel Művészeti tevékenység bevétele Közcélú támogatás Pályázati úton elnyert támogatás

484 596 220

Kedvezményezett tevékenység összesen: Kedvezményezett tevékenység aránya (%) Adókedvezmény

380 034 163 78,42% 0

Fizetendő adó

9 676 782 43 527 565 300 000 000 26 829 816

0

A társaság a társasági adóalap számításánál csökkentő tételként veszi figyelembe a korábbi évek elhatárolt veszteségéből a vonatkozó jogszabály által biztosított mértéket. A még felhasználható keretről a társaság analitikus nyilvántartást vezet.



III. VAGYONI ÉS PÉNZÜGYI HELYZET BEMUTATÁSA, ELEMZÉSE A vagyoni és pénzügyi helyzet bemutatására alkalmazott mutatók értelmezéséhez fontos előre bocsátani Társaságunk speciális helyzetét, melynek oka a nonprofit működés. Az Alapítók döntésének megfelelően a működéshez szükséges forrásokat a Társaságnak nem saját tőkeként, hanem évenkénti támogatás nyújtásával biztosítja. A Társaság kitettsége rendkívüli, mivel a rendelkezésre bocsátott támogatás teljes mértékben nem nyújt fedezetet a megfogalmazott célok megvalósítására, így a saját bevétel fontossága kiemelt.

1. A vagyoni helyzet elemzése A vagyoni helyzet elemzésére tőkeszerkezeti mutatókat alkalmazunk. 1.1. A tőkeerősség =

Saját tőke Források összesen adatok eFt-ban

Megnevezés Saját tőke Források összesen Tőkeerősség

2014.

2015.

%

18 721

41 306

220,64

137 411

167 962

122,23

13,62

24,59

180,51

A tőkeerősség mutató azt fejezi ki, hogy az összes forráson belül milyen arányt képvisel a saját tőke. Kedvezőnek a mutató növekedése tekinthető. A tőkeerősségi mutató aránya az előző évhez képest javult (80.51 %), ezt a saját tőke emelkedése okozta. A Társaság 2015. évben 22.585 eFt nyereséggel zárta az évet, amely a saját tőke emelkedését eredményezte, ezzel együtt a mutató értéke is emelkedett. 1.2. Befektetett eszközök fedezete =

Saját tőke Befektetett eszközök adatok eFt-ban

Megnevezés

2014.

2015.

%

Saját tőke

18 721

41 306

220,64

Befektetett eszközök

68 751

80 039

116,42

27,23

51,61

189,52

Befektetett eszközök fedezete

Ez a mutató a befektetett eszközök és a saját források összhangját mutatja, vagyis azt fejezi ki, hogy a társaság a tartósan lekötött, befektetett eszközeit milyen mértékben tudja saját forrásból finanszírozni. A mutató értéke akkor kedvező, ha 100% vagy a fölötti. A mutató értéke javult az előző évhez képest, mivel a saját tőke értéke emelkedett a befektetett eszközök értékével egyidejűleg. (A befektetett eszközök értéke tartalmazza az MNV Zrt. felé beszámítandó, 37.140 e Ft beruházást, amely a jövőben az MNV Zrt-vel történő elszámolást követően kivezetésre kerül.)



A következő táblázat a forgóeszközök arányát mutatja. adatok eFt-ban

Megnevezés Forgóeszközök értéke Eszközök értéke Forgóeszközök aránya

2014.

2015.

%

64 382

86 870

134,93

137 411

167 962

122,23

46,85

51,72

110,39

A mutató értéke arról ad tájékoztatást, hogy az összes eszköz között milyen arányt képvisel a folyamatos működéshez szükséges, jellemzően éven belül el- illetve felhasználásra kerülő eszközök aránya. A mutató az előző évhez képest 10,39 %-os növekedést mutat. A forgóeszközök aránya az összes eszközhöz viszonyítva növekedett az előző évhez képest.

1.3. Saját tőke növekedésének mértéke = Tárgyévi eredmény Saját tőke adatok eFt-ban

Megnevezés

2014.

2015.

%

Tárgyévi eredmény

-8 549

22 585

-264,18

Saját tőke

18 721

41 306

220,64

Saját tőke növekedési mértéke

-45,67

54,68

-119,73

Kedvező, ha a mutató értéke 1-nél nagyobb, ellenkező esetben tőkevesztést jelent. A Társaság 2015. évi mutatójának a mértéke jelentős növekedést mutat, a tárgyévben a Társaság nyereséggel zárta tevékenységét, így a saját tőke emelkedett. A 2015. évi mérleg szerinti eredmény 31.134 eFt-tal nőtt az előző évihez képest.

1.4. Eszköz igényességi mutató (tőkemultiplikátor) =

Eszközök Saját tőke adatok eFt-ban

Megnevezés

2014.

2015.

%

Eszközök

137 411

167 962

122,23

Saját tőke

18 721

41 306

220,64

Eszközigényességi mutató

733,99

406,63

55,40

A mutató kifejezi, hogy egységnyi saját tőkével hány egység eszközállományt mozgat a társaság. A mutató értéke az előző évhez képest alacsonyabb lett, amely a helyzet javulását mutatja, mivel az eszközök értéke kisebb mértékben emelkedett, mint a saját tőke értéke. Az eszközök emelkedése mellett a saját tőke értéke nagyobb arányban növekedett.



2. A pénzügyi helyzet alakulásának átfogó elemzése 2.1. Az adósságállomány vizsgálata: Az adósságállomány elemzésénél a rövid lejáratú tartozásokat vizsgáljuk. 2.1.1. Eladósodottság foka =

Összes kötelezettség Összes eszköz adatok eFt-ban

Megnevezés

2014.

Összes kötelezettség Összes eszköz Eladósodottság foka

2015.

%

87 492

102 870

117,58

137 411

167 962

122,23

63,67

61,25

96,19

Ez a mutató azt fejezi ki, hogy az eszközállomány milyen mértékben van megterhelve kötelezettségvállalással. Ez a mérték az előző évhez képest némi emelkedést mutat. A mutató értékének csökkenése azt jelenti, hogy az eszköz állomány az összes kötelezettséghez képest magasabb lett. Elmondható, hogy a Társaság összes eszköze fedezetet nyújt az összes kötelezettség állományára. A mutató akkor mondható kedvezőnek, ha tartósan 100 % alatti.

3. Rövid távú pénzügyi helyzet vizsgálata Likviditási mutatók alkalmazása A likviditási mutatók kifejezik, hogy a vállalkozás mennyire képes eleget tenni a rövid lejáratú kötelezettségeinek. 3.1. Likviditási mutató I. =

Forgóeszközök Rövid lejáratú kötelezettségek adatok eFt-ban

Megnevezés

2014.

2015.

%

Forgóeszközök

64 382

86 870

134,93

Rövid lejáratú kötelezettségek

87 492

101 594

116,12

73,59

85,51

116,20

Likviditás I.

Egy társaság általában akkor minősül fizetőképesnek, ha a mutató értéke meghaladja az egyet, vagyis a 100 %-ot. Minél magasabb a mutató értéke, annál stabilabbnak, kiegyensúlyozottabbnak ítélhető a vállalkozás. A számított eredményből megállapíthatjuk, hogy a Kft forgóeszközei nem nyújtanak fedezetet a rövid lejáratú kötelezettségek állományára. 2015-re az arány javulást mutat, mivel a rövid lejáratú kötelezettségek 16,12 %-os növekedése mellett, a forgóeszközök értéke 34,93 %-kal növekedett. A számított arány egy adott időpontra vonatkozik, ezért a mutató értékét fenntartásokkal célszerű kezelni, hiszen nem ad tájékoztatást a folyamatos likviditási helyzetről.



3.2. Likviditás pénzeszköz =

Pénzeszköz Rövid lejáratú kötelezettségek adatok eFt-ban

Megnevezés

2014.

2015.

%

Pénzeszköz

36 997

64 221

173,58

Rövid lejáratú kötelezettségek

87 492

101 594

116,12

42,29

63,21

149,49

Likviditás pénzeszköz

A mutató értéke az előző évhez képest 49,49 %-os növekedést mutat, melyet a pénzeszközök emelkedése eredményezett. A pénzeszközök emelkedése mellett a rövid lejáratú kötelezettségek emelkedése is megtörtént ugyan, de kisebb mértékben. A pénzeszközök a tárgyévben sem nyújtanak fedezetet a rövid lejáratú kötelezettségekre. Kedvezőnek a mutató növekedése mondható.

IV. TÁJÉKOZTATÓ ADATOK 1. Környezetvédelem A Társaságnál a 2015-es évben környezetvédelemmel kapcsolatos költség nem merült fel.

2. Bér és létszám adatok fő

Állománycsoport megnevezése Fizikai teljes munkaidős Szellemi teljes munkaidős Fizikai részmunkaidős Szellemi részmunkaidős Megbízásos és tiszteletdíjas jogviszonyban Összesen

2014.

2015.

%

5 99 0 4

5 95 0 8

100,00 95,96 200,00

19

25

131,58

127

133

104,72

A 2015. évben a Társaság 241.322 eFt bérköltséget fizetett ki, amely az előző évhez képest (2014-ben 232.770 eFt volt) 3,67 %-os növekedést jelent, melyet a 2015. december hóban kifizetett fél havi jutalom indokol. A Társaság ügyvezető igazgatójának – tevékenységét munkaviszony keretében látja el – 2015. évi járandósága 7.200 eFt. A Társaság alkalmazottjainak 2015-ben lakásvásárlási kölcsönt nem folyósított. A Társaság 2015-ban 1.320 eFt tiszteletdíjat fizetett a Felügyelő Bizottság tagjai részére.



3. Egyéb A mérlegkészítésig beérkezett számlák vevői és szállítói követelésként kerültek rögzítésre az előző évhez képest eltérően. Aktív és passzív időbeli elhatárolásként a be nem érkezett, de ismert tételek könyvelése történt. A könyvvizsgálót tevékenységéért 1.350 e Ft + ÁFA összegű éves díj illette meg.

A cég adatai: Név: Cím: Mérlegképes könyvelő: Nyilvántartási szám:

Duna Palota Nonprofit Kft. 1051 Budapest, Zrínyi u. 5. Szederkényi-Hevesi Katalin Kornélia 185725


Borbély Györgyné ügyvezető igazgató



Duna Palota Nonprofit Kft. 1051 Budapest, Zrínyi u. 5.

A Duna Palota Kulturális Közhasznú Nonprofit Kft. üzleti jelentése a 2015. évről



A Duna Palota Nonprofit Kft. közhasznú tevékenységeként működteti az állam által alapított és támogatott Duna Művészegyüttest és Duna Szimfonikus Zenekart. Az Alapító Okiratban foglaltak szerint a Társaság elsődlegesen kulturális feladatokat lát el. Az együttesek fenntartására a 2015. évben 300.000 e Ft költségvetési támogatásban részesültünk.

A Duna Művészegyüttes a tavalyi évben is közel 100 előadást valósított meg. Az Együttes általános törekvése, hogy a közönség széles rétegeiben felkeltse az érdeklődést a néptánc iránt, ledöntse a műfajjal kapcsolatos sztereotípiákat, s ráébressze a nézőket annak sokarcúságára és művészi kifejezőerejére. A 2015. évi „Puszták népe” c. új bemutató darab betanulása, stb. megkezdődött már az ősszel, ám a premier időpontja áthúzódott 2016. januárjára.

A Duna Szimfonikus Zenekar évről-évre állandó, saját szervezésű hangversenysorozatot (Őszi-, Tavaszi-, Családi Szimfonikus Matiné) indít a zeneszerető közönség számára. A változatosan összeállított, rendkívül családias hangulatú matiné hangversenyek célja a gyerekek komolyzenei kultúra iránti kíváncsiságának, érdeklődésének felkeltése, valamint családjuk körében, tartalmas, értékes szabadidőprogram eltöltése. A Zenekar a 2015. évben is együttműködött a Filharmónia Magyarország NKft.-vel, amelynek keretében vidéki helyszíneken és a Duna Palotában ifjúsági koncerteket adott elő. A Zenekarnak 2015-ben több mint 100 hangversenye volt.

A Társaság a belvárosban található székhelyén további kulturális programokkal (képzőművészeti kiállításokkal, könyvbemutatókkal, színházi előadásokkal, stb.) várja a Duna Palotába látogatókat. Kedvelt helyszíne vagyunk a hazánkba látogató külföldieknek is, akik bepillantást nyerhetnek többek között a magyar tánc, komolyzenei kultúrába, a magyar képzőművészetbe. Balog Zoltán emberi erőforrások miniszterétől (Nemzeti Kulturális Alap Miniszteri Keret) 5.000 e Ft támogatást kaptunk zongoravásárlásra. A Zenekar korábban egy 120 éves zongorát használt, amely már nem bírta a terhelést, a hangzása, a mérete és a külső állapota sem felelt meg a hazai és a nemzetközi elvárásoknak. Így veszélyeztette a Zenekar művészeti munkáját és lehetetlenné tette neves és igényes vendégművészek meghívását. A Zenekar megalapítása óta eddig nem volt mód zongorabeszerzésre. Most, a Nemzeti Kulturális Alap Miniszteri Keret támogatásának köszönhetően, egy újabb típusú, kitűnő állapotú, Steinway & Sons O típusú koncertzongora vásárlására nyílt lehetőség.



Az épület leromlott állapota miatt napról-napra, újabb és újabb problémákkal találjuk szembe magunkat. Szeretnénk megfelelni az épületbe látogató, kultúrát, művészetet kedvelő vendégek és a rendezvényi megrendelők elvárásainak is. Színháztermünk a helyszíne a Duna Szimfonikus Zenekar koncertjeinek, a Duna Művészegyüttes kamara-előadásainak, számos színdarabnak, kiemelt kiállítás megnyitójának, előadói estnek, kormányzati és minisztériumi rendezvénynek. A legnagyobb problémát a mai napig a Színházterem hűtése jelenti, mivel az ingatlan tetejére felszerelt 4 db nagyteljesítményű klímaberendezésből 2 db nem vagy nagyon csökkentett fokkal, 2 db pedig egyáltalán nem működik, így ezek a berendezések nem tudják megfelelően elérni a szükséges és kívánt hőmérsékletet. A Színházterem szellőzése máshogyan nem megoldható. 2015-ben több alkalommal sor került javításukra, karbantartásukra, ám a gépek cseréje indokolt, amely szerepel a Társaság 2016. évi üzleti tervében. 2015-ben a földszinti Aula és a II. emelet között, a lépcsőházban kicseréltük az elhasználódott futószőnyeget.

A 2015. évben a Társaság teljes bevétele 484.597 e Ft volt, amelyből közhasznú tevékenységből származó bevétel 380.034 e Ft és vállalkozási tevékenységből származó bevétel pedig 104.563 e Ft. A közhasznú tevékenységből származó bevételeken belül az alapítótól közhasznú célú működésre kapott támogatás összege 300.000 e Ft, pályázati úton elnyert támogatások összege 26.830 e Ft. Az egyéb bevételek összege 5.380 e Ft, amely a megosztandó bevételből a közhasznú tevékenységre jutó rész. A megosztott egyéb bevételek között kerül kimutatásra a könyvértékesítés árbevétele, értékesített tárgyi eszközök bevétele, visszaírt értékvesztés, dolgozóknak továbbszámlázott telefondíjak, munkába járás díja, a kamatbevételek, kártérítések, valamint a behajtási költségátalány elengedett összege. A közhasznú tevékenységből (az együttesek fellépési díja, jegybevétele) származó bevétel 47.824 e Ft, amely bevétel részletezését a következő táblázat foglalja össze: Adatok e Ft Duna Művészegyüttes fellépési díja és jegybevétele

21 719

Duna Művészegyüttes egyéb árbevétele

1 222

Duna Szimfonikus Zenekar fellépési díja, jegy-, és bérletbevétele Duna Szimfonikus Zenekar egyéb árbevétele Egyéb Összesen

18 854 1 733 4 296 47 824

A Társaság a közhasznú tevékenyégén túlmenően profitorientáltan rendezvényszervezéssel is foglalkozik. Az intézmény egy kulturális és rendezvényszervező központ, ahol különböző rendezvények lebonyolítását vállaljuk, biztosítjuk a hozzá kapcsolódó vendéglátási és technikai szolgáltatásokat. A Társaság a működési költségei tekintetében nem teljes mértékben költségvetési támogatásból gazdálkodik. Nagy jelentőséggel bír a megszerzett saját bevétel is a cég életében. Az épület fenntartásával kapcsolatos kiadásokat és egyéb fenntartási költségeket a vállalkozási tevékenységünkből származó bevételekből finanszírozunk. A 2015. évi vállalkozási tevékenységből származó bevételeket a következő táblázat részletezi: Éves beszámoló kiegészítő melléklete 2014. 34


Adatok e Ft Egyéb vállalkozói tevékenységhez kapcsolódó bevételek (technikai szolg., ruhatár, zongorahangolás) Vendéglátásból származó árbevétel Bérbeadással kapcsolatos bevételek Rendezvény jegybevétele Egyéb vállalkozói tevékenységet érintő tételek (továbbszámlázott közüzemi díjak) Egyéb megosztott bevétel Összesen

2 300 19 518 63 028 2 948

15 252 1 517 104 563

A társaság összes bevétel és az összes ráfordítás egyenlegeként az üzleti tevékenység 22.585 e Ft nyereséggel zárult, amely 17.250 e Ft vállalkozási és 5.335 e Ft közhasznú nyereségből tevődik össze.

Az üzemi tevékenység ráfordításai az alábbiak szerint alakultak: Adatok e Ft Anyagjellegű ráfordítások

118 687

Személyi jellegű ráfordítások

323 637

Értékcsökkenési leírás

6 832

Egyéb ráfordítások Ráfordítások összesen

11 615 460 772

Az épületen nagyobb volumenű felújításokat, beruházásokat sajnos forrás hiányában nem tudunk elvégezni. Az épület rossz műszaki állapota és az elavult technikai eszközök, vagy lehetőségek sok esetben hátrányosan érintik társaságunkat, mivel a leendő partnerek igényeinek nem tudunk így megfelelni. A 2015. évben sikerült lecseréltetni a lépcsőházi futószőnyeget, mely nagyban befolyásolja a látogatók komfortérzetét és véleményét, illetve a bérlők döntési kedvét is. Kiépítésre került egy kamerarendszer a kiállító termeknél és a bejáratnál, mely a biztonságot segíti elő. Valamint megtörtént a Bálteremben lévő csillár helyrehozatala is az év során. Az épület feletti tulajdonosi joggyakorló az MNV Zrt., a Duna Palota Nonprofit Kft. bérleti szerződés útján használja az épületet. A társaság a korábbi években az épületen 37.140 e Ft értékben beruházást végzett, amelynek bérleti díjba történő beszámítását írásban kérte a társaság az MNV Zrt-től. Az engedélyeztetés jelenleg is folyamatban van.



A Társaság 2015. évre kitűzött céljainak, terveinek megvalósulása

A Társaság a 2015. évet 2.892 e Ft mérleg szerinti eredménnyel tervezte, mely tervezett eredményt intézményünk jelentősen meghaladta. Ezen pozitív irány elsősorban a megemelt költségvetési támogatásra vezethető vissza. Az évet nyereséggel, 22.585 e Ft mérleg szerinti eredménnyel zártuk. Az értékesítés nettó árbevétele a tervezetthez képest 9%-kal emelkedett. A közhasznú tevékenységből származó bevételek összege 3,77%-kal emelkedtek a tervben megfogalmazottakhoz képest. A vállalkozási bevétel 10,75%-kal, több mint 10 millió Ft-tal emelkedett. A Társaság a 2015. évben a korábban már jelzett 300.000 e Ft költségvetési támogatásból gazdálkodott, mely jelentős segítséget jelentett. A korábbi évek húzódó szállító tartozásainak kiegyenlítése még az év elején megtörtént. A fizetési ütem a megfelelő menetbe kerülhetett. A pályázati úton elnyert támogatások összege növekedett a tervhez képest. 2015. évben a Duna Művészegyüttes támogatást nyert új bemutatók létrehozására, külföldi szakember meghívására, belföldi forgalmazásra. (Ezen pályázati támogatási összegek egy része 2014-ben került megítélésre, felhasználása 2015-ben történt meg, illetve 2015. évi támogatás, ám 2016-ban lesz felhasználva.) A Duna Szimfonikus Zenekar a zongoravásárláson kívül támogatást nyert az Őszi/Tavaszi és a Családi matiné hangversenysorozatok megvalósítására. (Ennek egy része 2016-ban kerül felhasználásra.) A Polgári Törvénykönyvről szóló 2013. évi V. törvény értelmében a kötelezett késedelmes fizetése után 40 euro behajtási költségátalányt köteles felszámítani. Társaságunk ennek megfelelően a késedelmes fizetései után 2015. évre egyéb ráfordításként 1.956 e Ft behajtási költségátalányt mutatott ki, az üzleti partnerek által elengedett összeg, 1.240 e Ft egyéb bevételként került kimutatásra. A 2014. évben egyéb ráfordításként előírt, üzleti partner által nem lemondott összeg az 1 éves időtartamot meghaladta, így visszavezetésre került 1.244 e Ft értékben. A Társaság tulajdonába került 2014. évben egy Mazda 6 típusú gépjármű, mely ’géppark’ 2015. nyarán az MNV Zrt-től vagyonkezelésbe kapott Skoda Octavia típusú gépjárművel bővült, melyek az anyagbeszerzési és áruszállítási feladatok elvégzését segítik. Számviteli nyilvántartása a vagyonkezelési szerződésben előírtak szerint történik. A társasági adótörvény alapján az előadó-művészeti szervezeteket támogatók adókedvezmény igénybevételére jogosultak. A 2015. évben ilyen címen Társaságunk összesen 19.651 e Ft támogatásban részesült, amely összeg teljes felhasználására az előző évben nem került sor, így a 2016. évre 3.240 eFt elhatárolásra került. A 2015. évben jutatott, emelt költségvetési támogatás lehetővé tette számunkra, hogy a korábbi évek áldozatos és segítőkész munkáját megköszönve a cég fél havi jutalmat karácsonykor a munkatársaknak megítéljen. Éveken keresztül a dolgozók semmilyen egyéb juttatásban – fizetésemelés, jutalom – nem részesültek a szűkös forrásokra tekintettel.

A mérleg fordulónapját követő időszak fontosabb eseményei:

A működési támogatás összegének 300 millió Ft-ra történt emelése meghatározó segítség és lépés a társaság életében. Míg az anyagok és szolgáltatások árai folyamatosan emelkedtek, a támogatás mértéke a személyi jellegű költségeket sem fedezte teljes körűen. Így a költségek csökkentése érdekében a dolgozóktól volt szükséges megvonni mindennemű egyéb juttatást.



Középtávon rendkívül fontos kérdéskör, hogy a művészek több, mint tíz éve nem részesülhettek béremelésben, mely náluk kiemelten jelentős, hisz az átlagos nettó bérszint esetükben 80-100 e Ft/hó. Ebből a fizetésből gazdálkodni hihetetlenül nehéz, de akár szinte lehetetlennek is nevezhető. Az áruk és szolgáltatások árainak emelkedése őket éppúgy érinti, így egyre nehezebbé válik számukra ebből a keresetből megélni. A 2016. évre már szerettük volna ezeknek a béreknek a minimális emelését, de átgondolt döntést követően, az óvatosság elvét, továbbá a Belügyminisztérium tervezési irányelveit szem előtt tartva, idén első körben az eddig hátrasorolt, egyébként alapvetően szükséges beruházások kivitelezését szeretnénk végrehajtani – melyek egyszeri jellegű kiadásokat jelentenek főként –, majd a következő évre biztosabban körvonalazódik, hogy milyen mértékű hosszú távú kötelezettségvállalás válik lehetővé számunkra, amennyiben lehetséges és marad felhasználható forrásunk. Az épület állapota leromlott, amely felújítása és renoválása komoly anyagi ráfordítást jelentene. Ezekre a kiadásokra sajnos az emelt működési támogatási összeg sem tud fedezetet nyújtani, mely a jövőre nézve aggodalomra ad okot, hiszen sok szempontból balesetveszélyes állapot előállása is előfordulhat. Reményeink szerint az Európai Unió által kiírt pályázatok lehetőséget teremtenek arra, hogy a kulturális örökségvédelem alatt álló épület felújítása megvalósulhasson, melyet folyamatosan figyelemmel követünk. Ezt a fajta felújítást pályázati forrás nélkül lehetetlen megtenni.


Borbély Györgyné Bíró Ildikó ügyvezető igazgató


Éves beszámoló Statisztikai számjel Cégjegyzék száma

Recommend Documents