Éves beszámoló P.H. Felelősségű Társaság. Keltezés: Dombóvár, április a vállalkozás vezetője (képviselője)

1

8

8

5

3

0

2

3

8

6

1

0

1

6

5

1

3

1

7

Statisztikai számjel

1

7

-

0

9

-

0

0

7

1

Cégjegyzék száma

a vállalkozás megnevezése: Dombóvári Szent Lukács Egészségügyi Nonprofit Korlátolt

Felelősségű Társaság

a vállalkozás címe, telefonszáma: 7200. Dombóvár, Kórház u. 39-41.

tel.: 74/564-000

Éves beszámoló 2011.

Keltezés: Dombóvár, 2012. április 12.

................................................................. a vállalkozás vezetője (képviselője)

P.H.

Dombóvári Szent Lukács Egészségügyi Nonprofit Kft. Kiegészítő melléklet 2011. év __________________________________________________________________________________

Statisztikai számjel:

1

8

8

5

3

0

2

3

8

6

1

0

Cégjegyzék száma:

1

7

-

0

9

-

0

0

7

1

6

5

Az üzleti év mérlegfordulónapja: (év/hó/nap)

1

1

3

1

7

3

1

2011. december 31.

Összköltség eljárással készített eredménykimutatás „A” változat adatok E Ft-ban Sorszám

A tétel megnevezése

Előző év

Előző év(ek) módosításai

Tárgyév

a

b

c

d

e

01.

Belföldi értékesítés nettó árbevétele

02.

Exportértékesítés nettó árbevétele

I.

2.396.478

2.611.194 01 02

Értékesítés nettó árbevétele (01.+02.)

2.396.478

2.611.194 03

03.

Saját termelésű készletek állományváltozása

04

04.

Saját előállítású eszközök aktivált értéke

05

II.

Aktivált saját teljesítmények értéke (+03.+04.)

06

III.

Egyéb bevételek

140.202

III. sorból: visszaírt értékvesztés

65.190 07 08

05.

Anyagköltség

595.222

630.148 09

06.

Igénybe vett szolgáltatások értéke

595.658

652.631 10

07.

Egyéb szolgáltatások értéke

8.517

8.688 11

08.

Eladott áruk beszerzési értéke

129.401

123.094 12

09.

Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke

357

1.551 13

IV.

Anyagjellegű ráfordítások (05.+06.+07.+08.+09)

1.329.155

1.416.112 14

2

Dombóvári Szent Lukács Egészségügyi Nonprofit Kft. Kiegészítő melléklet 2011. év __________________________________________________________________________________ 10. Bérköltség 819.713 841.128 15 11.

Személyes jellegű egyéb kifizetések

27.110

31.993 16

12.

Bérjárulékok

226.136

234.408 17

V.

Személyi jellegű ráfordítások (10.+11.+12.)

1.072.959

1.107.529 18

VI.

Értékcsökkenési leírás

47.909

52.604 19

VII.

Egyéb ráfordítások

75.840

86.265 20

1.573

21

10.817

13.874 22

VII. sorból: értékvesztés A.

ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I.+II.+III.-IV.-V.-VI.-VII.)


P.H.

................................................................................ A vállalkozás vezetője (képviselője)


1

8

8

5

3

0

2

3

8

6

1

0


1

7

-

0

9

-

0

0

7

1

6

5


2011. december 31.

Összköltség eljárással készített eredménykimutatás „A” változat 3

1

1

3

1

7

3

2

Dombóvári Szent Lukács Egészségügyi Nonprofit Kft. Kiegészítő melléklet 2011. év __________________________________________________________________________________ adatok E Ft-ban Sorszám


Előző év


Tárgyév

a

B

c

d

E

13.

Kapott (járó) osztalék és részesedés

23

13. sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott 14.

24 25

Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége


26

Befektetett pénzügyi eszközök kamatai,

27

Árfolyamnyeresége 15. sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott

16.

Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek

28 1.422


30

Pénzügyi műveletek egyéb bevételei

31

17.sorból:értékelési különbözet VIII. 18.

32

Pénzügyi műveletek bevételei (13.+14.+15.+16.+17.)

1.422

Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások

35 3.172

19. sorból: kapcsolt vállalkozásnak adott 20. 21.

B.

1.729 36 37

Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése

38

Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai

39

21.sorból:értékelési különbözet IX.

1.218 33 34

Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége

18. sorból: kapcsolt vállalkozásnak adott 19.

1.218 29

40

Pénzügyi műveletek ráfordításai (18.+18.+20.+21.)

PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREMÉNYE 4

3.172

1.729 41

- 1.750

-511 42

Dombóvári Szent Lukács Egészségügyi Nonprofit Kft. Kiegészítő melléklet 2011. év __________________________________________________________________________________ (VIII. – IX.) C.

SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (+A.+B.)

X.

Rendkívüli bevételek

XI.

Rendkívüli ráfordítások

D.

RENDKÍVŰLI EREDMÉNY (X. – XI.)

E.

ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (+C.+D.)

XII. F. 22. 23. G.

9.067

13.363 43

307

443 44 45

307

443 46

9.374

13.806 47 48

Adófizetési kötelezettség 9.374

ADÓZOTT EREDMÉNY (+E. – XII.)

13.806 49

Eredménytartalék igénybevétele osztalékra,

50

részesedésre Jóváhagyott osztalék, részesedés

51

9.374

MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (+F.+22.-23.)


P.H.

13.806 52



1

8

8

5

3

0

2

3

8

6

1

0


1

7

-

0

9

-

0

0

7

1

6

5


MÉRLEG „A” változat

1

1

3

1

7

1

1

2011. december 31.

Eszközök (aktívák) adatok E Ft-ban

5

Dombóvári Szent Lukács Egészségügyi Nonprofit Kft. Kiegészítő melléklet 2011. év __________________________________________________________________________________ SorElőző év(ek) A tétel megnevezése Előző év Tárgyév szám módosításai a

B

01.

A. Befektetett eszközök (02.+10.+18.sor)

02.

I. IMMATERIÁLIS JAVAK (03.-09.sorok)

03.

Alapítás-átszervezés aktivált értéke

04.

Kísérleti fejlesztés aktivált értéke

05.

Vagyoni értékű jogok

06.

Szellemi termékek

07.

Üzleti vagy cégérték

08.

Immateriális javakra adott előlegek

09.

Immateriális javak értékhelyesbítése

c

d

E

762.195

747.489

581

186

581

186

10.

II. TÁRGYI ESZKÖZÖK (11.-17.sorok)

761.614

747.303

11.

Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok

676.847

687.389

12.

Műszaki berendezések, gépek, járművek

42.939

21.330

13.

Egyéb berendezések, felszerelések, járművek

38.804

35.546

14.

Képzőművészeti alkotások

600

600

15.

Beruházások, felújítások

2.424

2.438

16.

Beruházásokra adott előlegek

17.

Tárgyi eszközök értékhelyesbítése

18.

III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK (19.-25. sorok)

19.

Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban

20.

Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban

21.

Egyéb tartós részesedés

22.

Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési

6

Dombóvári Szent Lukács Egészségügyi Nonprofit Kft. Kiegészítő melléklet 2011. év __________________________________________________________________________________ viszonyban álló vállalkozásban 23.

Egyéb tartósan adott kölcsön

24.

Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír

25.

Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése

26.

Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete


P.H.

................................................................................... A vállalkozás vezetője (képviselője)

7

Dombóvári Szent Lukács Egészségügyi Nonprofit Kft. Kiegészítő melléklet 2011. év __________________________________________________________________________________ Statisztikai számjel: 1 8 8 5 3 0 2 3 8 6 1 0 1 1 3 1 7

1


7

-

0

9

-

0

0

7

1

6

5

1

2

2011. december 31.


MÉRLEG „A” változat Eszközök (aktívák) adatok E Ft-ban Sorszám


Előző év


a

B

c

d

27.

B. Forgóeszközök (27.+34.+40.+45. sor)

28.

I. KÉSZLETEK (28.-33. sorok)

29.

Anyagok

30.

Befejezetlen termelés és félkész termékek

31.

Növendék-, hízó- és egyéb állatok

32.

Késztermékek

33.

Áruk

34.

Készletekre adott előlegek

35.

II. KÖVETELÉSEK (35.-39.sorok)

36. 37. 38. 39.

Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) Követelések kapcsolt vállalkozással szemben Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Váltókövetelések

8

Tárgyév

145.451

201.215

53.410

44.045

53.335

44.015

75

30

48.426

43.359

36.671

42.438

Dombóvári Szent Lukács Egészségügyi Nonprofit Kft. Kiegészítő melléklet 2011. év __________________________________________________________________________________ 40. Egyéb követelések 11.755 2.921 41.

Követelések értékelési különbözete

42. 43.

Származékos ügyletek pozitív értékelési III. ÉRTÉKPAPÍROK (41.-44. sorok)

44.

Részesedés kapcsolt vállalkozásban

45.

Egyéb részesedés

46.

Saját részvények, saját üzletrészek

47. 48. 49.

Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok Értékpapírok értékelési különbözete IV. PÉNZESZKÖZÖK (46.-47. sorok)

50.

Pénztár, csekkek

51.

Bankbetétek

52.

C. Aktív időbeli elhatárolások (49.-51. sorok)

43.615

111.811

676

629

42.939

111.182

277.773

298.289

53.

Bevételek aktív időbeli elhatárolása

276.609

297.367

54.

Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása

1.164

922

1.185.419

1.246.993

55. 56.

Halasztott ráfordítások ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (01.+26.+48. sor)


P.H.


9

Dombóvári Szent Lukács Egészségügyi Nonprofit Kft. Kiegészítő melléklet 2011. év __________________________________________________________________________________ Statisztikai számjel: 1 8 8 5 3 0 2 3 8 6 1 0 1 1 3 1 7

1


7

-

0

9


-

0

0

7

1

6

5

1

3

2011. december 31.

MÉRLEG „A” változat Források (passzívák) adatok E Ft-ban Sorszám


Előző év


Tárgyév

a

b

c

d

E

57.

D. Saját tőke (54.+56.+57.+58.+59.+60.+61. sor)

58.

I. JEGYZETT TŐKE

321.853

335.659

6.000

6.000

46.435

46.435

260.044

269.418

9.374

13.806

36.000

52.000

54. sorból: 59.

60.

visszavásárolt tulajdonosi részesedés névértéken II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-)

61.

III. TŐKETARTALÉK

62.

IV. EREDMÉNYTARTALÉK

63.

V. LEKÖTÖTT TARTALÉK

64.

VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK

65.

1. Értékhelyesbítés értékelési tartalékba

66.

2. Valós értékelés értékelési tartalékba

67.

VII.MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY

68.

E. Céltartalék (63.-65. sorok)

10

Dombóvári Szent Lukács Egészségügyi Nonprofit Kft. Kiegészítő melléklet 2011. év __________________________________________________________________________________ 69. Céltartalék a várható kötelezettségekre 36.000 52.000 70.

Céltartalék a jövőbeni költségekre

71.

Egyéb céltartalék

72. 73.

74.

75.

76.

F. Kötelezettségek (67. + 71. + 80. sor)

270.205

320.566

I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK (68.-70. sorok) Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben


P.H.

................................................................................... A vállalkozás vezetője (képviselője)

11

Dombóvári Szent Lukács Egészségügyi Nonprofit Kft. Kiegészítő melléklet 2011. év __________________________________________________________________________________ Statisztikai számjel:

1

8

8

5

3

0

2

3

8

6

1

0


1

7

-

0

9

-

0

0

7

1

6

5


MÉRLEG „A” változat

1

1

3

1

7

1

4

2011. december 31.

Források (passzívák) adatok E Ft-ban

Sorszám


Előző év


Tárgyév

a

b

c

d

e

77.

II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (72.-79. sorok)

78. 79. 80. 81.

Hosszú lejáratra kapott kölcsönök Átváltoztatható kötvények Tartozások kötvénykibocsátásból Beruházási és fejlesztési hitelek

82.

Egyéb hosszú lejáratú hitelek Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással

83.

84. 85. 86.

szemben Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (81. és 83.-89. sorok)

270.205

320.566

87.

Rövid lejáratú kölcsönök

30.000

30.000

88. 89.

81. sorból: az átváltoztatható kötvények Rövid lejáratú hitelek

17.400

4.800

12

Dombóvári Szent Lukács Egészségügyi Nonprofit Kft. Kiegészítő melléklet 2011. év __________________________________________________________________________________ 90. Vevőktől kapott előlegek 91. 92. 93.

94.

Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók)

102.

557.361 1.635

538.768 10.985

543

1.212

555.183

526.571

1.185.419

1.246.993

dési viszonyban lévő vállalkozással szemben

Kötelezettségek értékelési különbözete

101.

97.126

Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részese-

96.

100.

48.488

vállalkozással szemben

Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek

98. 99.

188.640

Váltótartozások Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt

95.

97.

174.317

Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete G. Passzív időbeli elhatárolások (91.-93. sorok) Bevételek passzív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása Halasztott bevételek FORRÁSOK ÖSSZESEN (53.+62.+66.+90. sor)


P.H.


13

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET A Dombóvári Szent Lukács Egészségügyi Nonprofit Kft. 2011. évi beszámolójához

1. A VÁLLALKOZÁS BEMUTATÁSA A vállalkozás elnevezése:

Dombóvári Szent Lukács Egészségügyi Nonprofit Kft.

Székhelye:

7200 Dombóvár, Kórház utca 39-41.

A vállalkozás működési formája:

Korlátolt felelősségű társaság

Alapítás/átalakulás:

Alapítás: 1995.06.22. közhasznú társaságként 2009.04.20-tól Nonprofit Kft. formában

Cégbírósági bejegyzés száma:

17-09-007165

Statisztikai számjele:

18853023-8610-113-17

Adószáma:

18853023-2-17

Számlavezető pénzintézet:

OTP Bank Nyrt. 11746043-20050784

Jegyzett tőke 2011.01.01-én:

6.000 eFt


6.000 eFt

Főtevékenység:

8610 fekvőbeteg-ellátás

Ügyvezetés 2011.12.31-ig:

Dr. Kerekes László orvos ügyvezető igazgató Nagy Béla gazdasági ügyvezető igazgató Schlág Judit gazdasági ügyvezető igazgató Dr.Schmidt László orvos ügyvezető igazgató

2012.01.01-től: 2012. 02.10-től: Éves nettó árbevétel 2011-ben:

2.611.194 eFt

Mérleg főösszeg 2011.12.31-én:

1.254.427 eFt

Éves beszámoló aláírására jogosult személyek:

Dr. Schmidt László 7625 Pécs Vilmos utca 25. Schlág Judit 7200 Dombóvár Tátika u. 15.

A vállalkozás könyvvizsgálatra kötelezett: A könyvvizsgálati teendőket ellátja: A beszámoló készítéséért, a könyvviteli szolgáltatás körébe tartozó feladatok irányításáért, vezetéséért felelős személy:

Moosz Melinda 7200 Dombóvár Erzsébet u. 25. kamarai tagsági száma: 006661

Gilicze Cecília 7252 Attala, Petőfi u. 65. PM nyilvántartási száma:165038


A Dombóvári Szent Lukács Egészségügyi Közhasznú Társaságot (internetes honlapja: www.szlkorhaz.hu) az 1995. június 22-i társasági szerződéssel hozta létre Dombóvár Város Önkormányzata és a ROLICARE Egészségügyi Szolgáltató Rt. Budapest. Egészségügyi tevékenységet 1996. július 1-től végez az ÁNTSZ engedélye és az Országos Egészségbiztosítási Pénztár befogadó nyilatkozata alapján. 1997. március 1-től 100%-os tulajdonos Dombóvár Város Önkormányzata (székhelye: Dombóvár, Szent István tér 1.). A Cégbíróság kérelem alapján 1998. május 25. napjával kiemelten közhasznú társasággá nyilvánította és bejegyezte. Cégbírósági határozat száma Cg. 17-14-000004/28. A kht. törvényi kötelezettség alapján 2009. április 20-tól Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaságként működik, Cégbírósági bejegyzés száma: Cg. 17-09-007165. A Nkft főbb tevékenységi köre az alábbi: - 5510 Szállodai szolgáltatás - 5629 Egyéb vendéglátás - 6820 Saját tulajdonú, bérelt ingatlan bérbeadása, üzemeltetése - 8559 Máshová nem sorolt egyéb oktatás - 8610 Fekvőbeteg-ellátás (főtevékenység) - 8622 Szakorvosi járóbeteg-ellátás - 8690 Egyéb, humán-egészségügyi ellátás - 8790 Egyéb bentlakásos ellátás - 9601 Textil mosás, tisztítás - 9603 Fizikai közérzetet javító szolgáltatás (A vastag betűvel kiemelt tevékenységek: közhasznú tevékenységek. ) A Nkft. csak közhasznú céljainak megvalósítása érdekében, azokat nem veszélyeztetve végez vállalkozási tevékenységet. A gazdálkodása során elért eredményét nem osztja fel, azt a közhasznú tevékenységre fordítja. A közhasznú tevékenységek közül 2011. évben a fekvőbeteg ellátás, a járóbeteg-ellátás (gondozás), egyéb humán-egészségügyi ellátás tevékenységeket végeztük. A fekvőbeteg ellátás keretében kezelt betegek száma és a teljesített ápolási napok a következőképpen alakultak: = aktív kórházi osztályok = krónikus osztályok - rehabilitációs osztály - krónikus belgyógyászat - ápolási osztály = egynapos

kezelt beteg 6 358 fő

teljesített ápolási nap 38 555

3 003 fő 418 fő 549 fő 536 fő

71 917 8 291 12 354 536

Fekvőbeteg ellátás 2007. április 1-ig 407, ezt követően 415 kórházi ágyon történt.

15


Az ágyak elosztása a következő: Ssz:

Szervezeti egység kód

Szervezeti egység megnevezése

Ágyszám: 2006.12.01.

2007.04.01 2007.08.01

1.

11501

Intenzív

6

5

5

2.

14601

Sűrgősségi fogadóhely

x

x

x

3.

M9101

Belgyógyászati típusú mátrix = belgyógyászat 53 = gyermekosztály 20 = idegosztály 20

93

80 45 20 15

80

4.

M09201

91

70 20 15 20 15 -

70

5. 6. 7.

E3101 E1001 E1101

Sebészeti típusú mátrix = sebészet 26 = traumatológia 15 = szül.-nőgyógy. 23 = fül-orr-gége 8 = szemészet 10 = urológia 9 Gasztroenterológia egynapos Ortopédia egynapos Urológia egynapos Aktív fekvőbeteg szakellátás összesen:

190

155

155

x x x

1.

R2201

Rehabilitáció

40

40

40

2.

R2202

Intenzív rehabilitáció

78

78

78

3.

R2203

Mozgásszervi rehab. Gunaras

57

57

57

4.

R4001

Kardiológiai rehab. Gunaras

23

23

23

5.

A2301

Krónikus ápolás

19

39

39

6.

C0101

Krónikus belgyógyászat

23

23

Krónikus fekvőbeteg szakellátás összesen:

217

260

260

Intézmény összesen:

407

415

415

A járóbeteg-ellátás, gondozás területén 2010. augusztus 01. napjától az engedélyezett és teljesített óraszámok: - gondozóintézeteknél 154 szakorvosi óra - járóbeteg szakellátásoknál 1.077 szakorvosi óra (+180 nem szakorvosi óra) A járóbeteg-ellátás vonatkozásában a területi ellátási kötelezettség mintegy 90 ezer fő. A rendelőintézet két telephelyen működik: Dombóvár és Tamási. Az egyéb humánegészségügyi ellátás keretén belül érvényes engedélyek és szerződés alapján mozgó szakorvosi szolgálatot (gyermek és nőgyógyászati) működtettünk. 16


Társaságunk kettős könyvvitel vezetésére kötelezett, a számviteli törvény alapján készített számviteli politikában előírtaknak megfelelően „A” típusú éves beszámolót és „A” típusú összköltség eljárással készülő eredménykimutatást készít, a szükséges adatok összeállítása érdekében költségeit az 5-ös költségnem számlán vezeti (háttérgyűjtés folyik költséghelyköltésviselő részletezésre is). Eszközeink értékelése összhangban van a törvényi előírásokkal. A tárgyi eszközök a mérlegben nettó értéken szerepelnek, társaságunk nem él a piaci felértékelés lehetőségével. Az értékcsökkenési leírást a vagyonmérlegben értékelt eszközök után, egyedi minősítés alapján a várható elhasználási idő alapulvételével, lineáris, százalékos kulcs alapján számoljuk el. A 100 ezer forint egyedi bekerülési érték alatti tárgyi eszközök esetén használatbavételkor, egy összegben számoljuk el az értékcsökkenést. Jelentős maradványértéket csak a járművek esetén veszünk figyelembe, csak ezek értékesítése tervezett. A mérlegkészítés időpontja február 28.

2. BEFEKTETETT ESZKÖZÖK ISMERTETÉSE Az immateriális javak mérlegsoron (02.mérlegsor) a 2009-ben vásárolt adatkezelő és a 2010-es házipénztár program nettó értéke szerepel, az intézmény által használt többi szoftver nullára íródott. A tárgyi eszközök közül a 11. mérlegsorban az ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok nettó értékének növekedését -az elszámolt értékcsökkenésekkel szemben- a kórház saját kútjának felújítása és a Gunaras Rehabilitációs részleg napkollektoros beruházás tárgyévi aktiválása okozza. A 12. és 13. mérlegsoron szereplő műszaki, illetve egyéb berendezések jelentős csökkenése a tárgyévi értékcsökkenésből adódik. A 2011. évi beruházások (37,9 MFt) aktíválásra kerültek, így ezen a mérlegsoron a raktáron lévő, jellemzően kisértékű tárgyi eszközök értéke szerepel. A tárgyi eszközöknél átsorolás nem történt.

Az alapítás óta beszerzett tárgyi eszközök állományát 2011. december 31-én, az állományban tárgyévben bekövetkezett változásokat, valamint a tárgyévi elszámolt értékcsökkenési leírások összegét –eszközcsoportonkénti bontásban – az alábbi táblázat mutatja eFt-ban):

17


Bruttó érték nyitó Immateriális javak

növ.

746 084

26 474

Orvosi gépek, berendezések

336 260

2 601

Járművek

8 365

Irodai berendezések

1 208

Számítógépek

csökk.

14 228

Ingatlanok és kapcs.vé.jogok

22 009

Telekommun.berendezések

873

Egyéb gépek, berendezések

166 024

123

4 400

Terven felüli écs.

Terv szerinti értékcsökkenés

Megnevezés záró

nyitó

növ.

csökk.

záró

nyitó

Nettó érték

növ. csökk. záró

nyitó

Záró

14 228

13 647

395

14 042

0

581

186

772 558

69 237

15 932

85 169

0

676 847

687 389

338 528

294 671

24 210

318 548

0

41 589

19 980

8 365

6 982

33

1 350

1 350

8

1 200

1 141

47

8

1 180

0

67

20

127

22 005

20 147

1 466

127

21 486

0

1 862

519

873

873

873

0

0

0

169 832

129 149

134 825

0

36 875

35 007

0

600

600

333

592

333

6 982

6 268

592

33


600

Kisértékű orvosi eszközök

15 587

1 024

82

16 529

15 587

1 024

82

16 529

0

0

0

Egyéb kisértékű tárgyi eszközök

51 429

3 262

1 558

53 133

51 429

3 262

1 558

53 133

0

0

0

1 362 667

37 884

2 700

1 397 851

602 863

52 604

2 700

652 767

33

759 771

745 051

2 424

37 898

37 884

2 438

0

2 424

2 438

1 365 091

75 782

40 584

1 400 289

33

762 195

747 489

Összesen: Beruházások, felújítások Mindösszesen:

600

602 863

18

52 604

2 700

652 767

33

33

0

0

0

0


3. FORGÓESZKÖZÖK ISMERTETÉSE

A forgóeszközök értéke 43,45%-kal magasabb az előző évinél. Ezen belül a készletek (28. mérlegsor) értéke 9 365 eFt csökkenést mutat, melynek oka, hogy a 2011-es év végén nem történtek előrehozott, jelentősebb szállítói beszállítások. A készletként szolgáló anyagokat és árukat felhasználásig raktáron tároljuk, az analitikus nyilvántartásban értéken és mennyiségben is részletezve, átlagáron szerepelnek és felhasználáskor költségként számoljuk el. Az év végi értéket tételes leltározás után, átlagár alapján állapítjuk meg. A készletek összetétele az alábbi: Készlet fajtája Gyógyszer Egészségügyi szakmai anyagok Textíliák Élelmiszerek Segédanyagok Áruk (göngyöleg) Összesen:

Értéke eFt-ban 11 537 16 211 3 762 3 202 9 303 30 44 045

A vevői követelések (36. mérlegsor) kis mértékben emelkedtek, a december 31-i összetétele a következő: adatok eFt-ban Vevő megnevezése KM Energo Invest Kft. Országos Vérellátó Szog. Vállalkozó orvosok Egyéb Összesen:

Követelés összege

Követelés lejárata Nem lejárt

1-30 nap

31-90 nap

90 napon túl

34 457

34 457

1 849

1 849

2 324

2 324

3 808

1 199

776

592

1 241

42 438

39 829

776

592

1 241

Értékvesztés tárgyévi változása 2011. évben a követelések felülvizsgálata során az előző években elszámolt értékvesztésből 462 eFt-ot kivezettünk, mivel a vevők továbbra is elérhetetlenek, az összegek egyedi nagysága nem indokol további ráfordítást. A nyilvántartott értékvesztés a nyitó 1.730 eFt-ról 1.268 eFt-ra módosult. 19


Egyéb követelések (40. mérlegsor) között az alábbi tételeket tartjuk nyilván: Megnevezés 1.sz.bírósági letét (orvosszakmai peres ügy szakértői kirendeléséhez) 2.sz.bírósági letét (orvosszakmai peres ügy szakértői kirendeléséhez) T-Unit Kft. téves utalás OEP TB kifizetőhelyi megtérülés Tartozik egyenlegű szállítók Összesen:

Összeg eFt-ban 96 80 78 2 005 662 2 921

A 2. sz. bírósági ügy folyamatban van, a többi követelés a mérlegkészítésig befolyt. A 49. mérlegsoron kimutatott pénzeszközök összetétele a következő: Megnevezése Házipénztár OTP Bank Nyrt. elszámolási betétszámla OTP Bank Nyrt lekötött betét Összesen:

Értéke eFt-ban 629 21 182 90 000 111 811

A likviditás javítására az előző évekhez hasonlóan 50.000 eFt folyószámlahitel-keretet tartottunk fenn, melyet az év során többször is igénybe vettünk.

4. AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK RÉSZLETEZÉSE Az 52. mérlegsoron szereplő aktív időbeli elhatárolások jelentősebb összetevője a Bevételek aktív időbeli elhatárolása (53. mérlegsor), melynek összetétele a következő:

Megnevezés OEP finanszírozás Hőártámogatás Dr. Szita Bt. kártérítése Lekötött betét kamata Munkaügyi központ kiutalása Ápolási, térítési díjak Összesen:

Összeg eFt-ban 289 070 4 538 2 830 160 189 580 297 367

A legnagyobb tétel az OEP finanszírozás, mely a teljesítést követően 2 hónappal kerül utalásra. A hőártámogatás (az 51/2011. (IX.30) NFM rendelet szerint a távhőszolgáltatást igénybevevő által igényelhető) 11-12. havi támogatás. A dr. Szita Bt. kártérítése egy szakmai műhiba kapcsán a Bt. által elismert felelősség peres egyezségének a Bt. által a kórház részére történt befizetése (az ügyben a kórházat perelték és a kórház állt helyt, ezen kártérítést hárítottuk át a vétkes dr. Szita Bt-re). 20


A Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása (54. mérlegsor) tartalmazza a 2011. évben kifizetett, 2012. évi biztosításokat 400 eft értékben, valamint a szaklap (408eFt) és a telefon (114 eft) előfizetést .

5. SAJÁT TŐKE ÖSSZETÉTELE Az Nkft. saját tőkéje (57. mérlegsor) a pozitív eredmény hatására 4,46%-kal növekedett. A jegyzett tőke az alapításkori 6 000 eFt-ot tartalmazza. A tőketartalék az 1997. és 2002. között megvalósult beruházásokra kapott pályázati támogatások összegeit tartalmazza a következő bontásban: eft-ban A pályázat megnevezése: Elnyert összeg: Formaldehyd sterilizátor 6 161 Az ápolók nehéz fizikai munkáját könnyítő 1 200 ápolási eszközök beszerzése Diagnosztikai eszközpark és fertőtlenítő 3 720 rendszerek fejlesztése Aneszteziológiai és intenzív terápiás 2 000 minimumfeltételek javítása Alapradiológiai géppark korszerűsítése 23 354 Egyéves járóbeteg- és kórházi 10 000 komfortprogram támogatása Összesen: 46 435 Az eredménytartalék –alakulás óta halmozódott- 269.418 eFt összege -1.942 eFt adózott és 271.360 eFt adózatlan eredményt tartalmaz. A mérleg szerinti eredményt a számviteli törvényben megfogalmazott teljesség és összemérés alapelveinek figyelembe vételével határoztuk meg, alakulása az elmúlt években (eFt-ban):

üzemi (üzleti) tevékenység eredménye pénzügyi műveletek eredménye rendkívüli eredmény mérleg szerinti eredmény

2008. 32 755 - 12 767 1 385 21 373

21

2009. - 84 611 - 7 992 657 - 91 946

2010. 10 817 - 1 750 307 9 374

2011. 13 874 - 511 443 13 806


6. A CÉLTARTALÉK ISMERTETÉSE A céltartalék a várható kötelezettségekre mérlegsoron (69. mérlegsor) az előző években a folyamatban lévő peres ügyekre –a várható ítéletek és a korábbi tapasztalatok alapjánképzett 36 000 eFt céltartalékhoz újabb 20.000 eFt-ot képeztünk az egyik peres ügyben szereplő igen jelentős perösszeg és a már közbenső ítélettel megítélt –általunk fellebbezettkártérítési felelősségre tekintettel. Ugyanakkor egy korábbi peres ügy kapcsán képzett céltartalékból 4000 eFt-ot feloldottunk, mert a mérlegkészítésig ránk nézve kedvező ítélet született. Az előző évek során vesztett peres eljárás következtében megállapított élet- és keresetpótló járadék -3 évre képzett céltartalékából- az éves összegnek megfelelően 2.000 eFt feloldásával egyidejűleg az újabb harmadik évre 2.000 eFt céltartalékot képeztünk. A céltartalék mérlegsor az előző évi 36 000 eFt-ról így 52 000 eFt-ra változott.

7. KÖTELEZETTSÉGEK BEMUTATÁSA A Nonprofit Kft-nek hosszú lejáratú kötelezettsége nincs. A rövid lejáratú kötelezettségek (86. mérlegsor) 21,18% növekedést mutat az előző évihez. A 87. mérlegsoron kimutatott rövid lejáratú kölcsön a tulajdonos Önkormányzat által biztosított 30 000 eFt kamatmentes tagi kölcsönt tartalmazza. A rövid lejáratú hitelek (89. mérlegsor) tartalmazza a Gunaras Rehabilitációs részleg felújításához felvett hitel utolsó részletét 4 800 eFt összegben (fedezete az OEP finanszírozás volt), melyet 2012. első munkanapján visszafizettünk. A szállítói tartozások (91. mérlegsor) összege 188 640 eFt, az előző évihez képest csekély mértékben emelkedett, ebből a mérlegkészítésig 159 157 eFt összeget kiegyenlítettünk, a fennmaradó tételek esetén a szállítók 60 napnál hosszabb fizetési határidőt adtak, így ezek a mérlegkészítést követően kerültek csak kiegyenlítésre. A szállítói lejárt tartozások közül a legkiemelkedőbbet, a KM Energo Invest, mint hőszolgáltató felé a tartozást kompenzálással egyenlítjük ki, s mivel az Energo Invest irányába fennálló követelésünk -gázszolgáltatás továbbszámlázása- meghaladja a kötelezettséget, ezért a számla kifizetése csak a különbözet számlánkra történő beérkezése napjával tekinthető rendezettnek. Az egyéb lejárt tartozások minden számlája késedelmesen, jóval a fizetési határidő után került a birtokunkba, de mérlegkészítésig ezen tartozásokat rendeztük.

22


A nyilvántartott jelentősebb kötelezettségek lejárat szerinti részletezését a következő táblázat tartalmazza (eFt-ban): Szállító neve: Hungaropharma Zrt. Gunaras Zrt. Teva Zrt. Hirsugár Karbant.Bt. E.On Zrt. Dvár és Körny.Víz- és Csatorn. B.Braun M. Kft. Pathodiagnostica Kft. Uro-Clin Kft. Orsz.Vérellátó Szolg. Gasztro-Terni Kft. Comesa Kft. KM Energo Invest Kft. Csertex Kft. Samtex Kft. Hartmann-Rico H. Kft. GDF Suez Energia Zrt. Roche Mo. Kft. Elmib Zrt. Sanatmetál Kft. Vállalkozó orvosok Egyéb szállítók Összesen:

Kötelezettség

2 297 4 507 12 631 2 000 1 134 1 662 2 103 4 303 3 472 1 690 2 049 1 497 25 737 2 297 1 480 1 890 51 608 5 806 7 109 1 345 32 136 19 887 188 640

Nem lejárt 2 297 4 507 12 631 2 000 1 134 1 662 2 103 4 303 3 472 1 690 2 049 1 497 17 631 2 297 1 480 1 890 51 608 5 806 7 109 1 345 32136 10345 170 992

1-30 nap 31-60 nap 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 8 106 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 348 0 348 0

Lejárt 61-90 nap 90 napon túli 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 88 0 88

Az egyéb rövid lejáratú kötelezettségek mérlegsoron (95. mérlegsor) a december havi nettó munkabért, valamint az év végi adó- és járulékkötelezettségeket a mutattuk ki, melyek kiegyenlítése 2012. év elején megtörténtek. A rövid lejáratú kötelezettségek összetétele eFt-ban: Megnevezés Személyi jövedelemadó elszámolás Általános forgalmi adó Start-kártyások kedv. járuléka Egészségügyi hozzájárulás Korkedvezmény-biztosítási járulék Cégautóadó Egészségbiztosítási- és munkaerőpiaci járulék Nyugdíjbiztosítási járulék Szakképzési hozzájárulás Munkavállalók bére Egyéb Összesen: 23

Összeg 10 005 737 128 34 404 21 8 121 27 299 557 49 486 334 97 126


8. PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK A bevételek passzív időbeli elhatárolása mérlegsor (99. mérlegsor) tartalmazza a 2011. decemberben befolyt 2012. évre vonatkozó Gunaras Rehab. részleg térítési díjakat, valamint az Országos Egészségbiztosítási Pénztártól leutalt eseti kereset-kiegészítés összegét, melynek számfejtése 2012. január 10-ét követően történt. A költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása (100. mérlegsor) a 2012. évben számlázott, kifizetett, de 2011-re vonatkozó költségeket (víz- csatorna, munkába-járás útiköltség térítése) tartalmazza. A halasztott bevételek (101.mérlegsor) összetétele a következő (eFt-ban): Megnevezés Gunaras Rehab. Központ rekonstrukciója Aggregátor támogatása Egyéb gépbeszerzés támogatása Gunaras napkollektor beszerzés támogatása Összesen:

Összeg 514 813 8 680 1 539 1 539 526 571

A Gunarasi Rehabilitációs Központ rekonstrukciója a HEFOP4.3.-P.-2004-08-0005/4.0 számú támogatási szerződés alapján valósult meg (teljes támogatási összeg: 666.580 eFt), a szerződés hatálya a projekt megvalósításának szerződésben foglalt befejező időpontját követő öt év elteltével -2013.december 31.- szűnik meg. A halasztott bevétel egy részének megszüntetése –a beszerzett orvosi és egyéb eszközök értékcsökkenésének elszámolása ütemében- 2014. év végével megtörténik, csupán az épületre aktívált beruházási érték elszámolása történik 2056-ig, átlag évente 11.265 eFt összegben. A Gunarasi napkollektor beszerzéshez kapcsolódó KEOP-4.2.0/A/11-2011-0227 azonosítószámmal nyilvántartott projekt záró pénzügyi elszámolása a mérlegkészítésig nem történt meg, így ezen sor csak a leutalt előleg –arányos értékcsökkenéssel csökkentett összegét- tartalmazza. A beszámoló benyújtásáig a fennmaradó támogatási összeget megkaptuk. 9. AZ EREDMÉNYKIMUTATÁS RÉSZLETES BEMUTATÁSA Bevételeink jelentős részét a létesítő okiratban nevesített humán egészségügyi tevékenységek ellátására az Országos Egészségbiztosítási Pénztárral kötött érvényes szerződéseinkre utalt finanszírozás teszi ki. A Nkft vállalkozási tevékenységet csak közhasznú céljainak megvalósítása érdekében, azokat nem veszélyeztetve végez.

24


A szolgáltatásból és értékesítésből származó árbevétel (eredménykimutatás I. sor) a 2012-ben 2 611 194 eFt-ra nőtt az előző évi 2 396 478 eFt-hoz képest, ami 8,96%-os növekedés. Az árbevétel alakulása eFt-ban a jelentősebb tételek bontásában a következő:

OEP finanszírozás Intézményi ellátások, szolgáltatások térítési díja Vér értékesítés OVSZ-nek Gunaras RKp.fürdőbelépő Bérbeadás és kapcsolódó szolgáltatások Munkahelyi étkeztetés Bérletértékesítés dolgozók részére Egyéb szolgáltatások árbevétele

2009. 2 203 578

2010. 2 144 390

2011. 2 366 513

69 831

70 612

66 076

9 262 2 771

10 232 2 100

10 670 1 680

122 366

152 677

148 945

11 086 1 452 7 658

10 199 1 435 4 833

9 364 1 408 6 538

2 416 918

2 396 478

2 611 194

Összesen:

Az egyéb bevételek jelentős alulmaradását az előző évihez képest az okozza, hogy míg 2010. évre az OEP-től szállítói tartozások rendezésére kapott összeget (89 602eFt) fel tudtuk használni az előírt célnak megfelelően, addig a 2011. évre konszolidációs támogatásként utalt 97 254 eFt felhasználásának lehetőségével nem tudunk élni, mert a lejárt szállítói tartozásunk csak töredéke a kapott összegnek, azt valószínűleg vissza kell fizetnünk, ezért a döntés megszületéséig a bevételek között nem számoljuk el. Az egyéb bevételek (eredménykimutatás III.sor) jelentősebb tételei a következők: Megnevezés Eszköztámogatás feloldása halasztott bevételből Munkaügyi Központ bértámogatása Térítés nélküli készletátadás (gyógyszer) Hőártámogatás Céltartalék feloldás Önkormányzattól kapott támogatás (tumormarker) Biztosító ált. visszaigazolt kártérítés Egyéb Összesen:

25

összeg eFtban 30 201 8 686 6 552 6 362 6 000 3 635 3 379 375 65 190


Az anyagjellgű ráfordítások (eredménykimutatás IV. sor) jelentősebb tételeit a következő táblázatban foglaljuk össze: Ráfordítás megnevezése összege eFt-ban Gyógyszer, vegyszer 230 909 Orvos-szakmai anyagok 129 725 Energiahordozók (áram,gáz,víz) 110 785 Élelmiszerek 92 845 Textíliák (munka- és védőruhák,intézeti textil) 14 138 Segédanyagok 51 746 Anyagköltség összesen 630 148 Alvállalkozó orvosok,egyéb közreműködők szolgáltatása 364 962 Egyéb humánegészségügyi szolgáltatások 70 446 Közüzemi szolgáltatások (csatorna, melegvíz, távhő) 86 067 Veszélyes hulladék kezelése 13 352 Karbantartás, javítás 70 198 Egyéb működéshez kapcsolódó szolgáltatások 47 606 Igénybevett szolgáltatások összesen 652 631 Pénzügyi, egyéb hatósági szolgáltatási díjak 3 861 Biztosítás 4 827 Egyéb szolgáltatások összesen 8 688 Az eladott áruk beszerzési értéke a Nonprofit Kft. által mérőóra szerint továbbszámlázott energiahordozók (áram, víz, gáz) ráfordítási összegét tartalmazza, legjelentősebb tétele a KM Energo Invest részére havonta biztosított gáz díja. Az eladott (közvetített) szolgáltatások értéke a továbbhárított telefon- és csatornaszolgáltatás összegét tartalmazza. Az alvállalkozó orvosok, egyéb közreműködők szolgáltatását 78 fő orvos, 2 fő egyéb felsőfokú és 6 fő egészségügyi szakdolgozó teljesítette. A személyi jellegű ráfordítások (eredménykimutatás V. sor) összetétele (és az átlagos állományi létszám) munkaköri csoportonként a következő: Munkaköri csoport Orvos Egyéb felsőfokú Egészségügyi szakdolgozó Egészségügyi fizikai dolgozó Gazdasági,műszaki dolgozó Fizikai dolgozó Összesen:

Átl.állományi Bérköltség Személyi jell. egyéb létszám fő eFt-ban kifizetés eFt-ban 16,53 84 530 2 854 1,00 1 809 0 304,99 532 779 19 626 53,45 66 480 659 30,30 55 953 6 400 92,17 99 577 2 454 498,44 841 128 31 993 26


Az ügyvezetés részére 2011-ben kifizetett járandóság 15.204 eFt, melyből 7 020 eFt alkalmazotti bér, 8 184 eFt megbízási díj. A Felügyelő Bizottság tagjai részére az üzleti évben kifizetett tiszteletdíj 1.670 eFt.

Az eredménykimutatás egyéb ráfordításainak (eredménykimutatás VII.sor) összetétele: Egyéb ráfordítás megnevezése Késedelmi kamat, bírság, kártérítés Kerekítési különbözet Céltartalék képzés Ráfordításként elszámolt ált.forg.adó Cégautóadó Hiányzó, megsemmisített készlet Összesen:

Összeg eFt-ban 9 315 4 20 000 54 444 84 418 86 265

A pénzügyi műveletek bevételei (eredménykimutatás VIII.sor) a bankszámla látra szóló egyenlege után és a finanszírozás megérkezése után járulékfizetésig, az adók és járulékok fedezetére lekötött összegek után kapott 1 218 eFt kamatból áll. A pénzügyi műveletek ráfordításai (eredménykimutatás IX.sor) a likviditás fenntartása érdekében évek óta rendelkezésre álló folyószámlahitel –általában hó végi- felhasználása során felszámított kamatot, valamint a Gunarasi Rehabilitációs Központ kialakításakor felvett 80 000 eFt hosszú lejáratú hitel tárgyévi kamatait tartalmazza 1 729 eFt-ban. Rendkívüli bevétel (eredménykimutatás X. sor): 443 eFt, a tárgyévben az intézmény részére magánszemélyek és vállalkozások által juttatott pénzbeli adományok, támogatások összege. Rendkívüli ráfordítás (eredménykimutatás XI. sor) 2011-ben nem merült fel.

10. TÁRSASÁGI ADÓBEVALLÁS ADATAINAK BEMUTATÁSA A Nonprofit Kft. 2011 évi adózás előtti eredménye 13 806 eFt nyereség. A Társasági adóalapot csökkentő tételek (eFt-ban) Megnevezés Összeg Előző évek elhatárolt veszteségéből az adóévben 40 153 leírt összeg Céltartalék felhasználása 6 000 Adótörvény szerinti értékcsökkenés 41 795 Behajthatatlan követelés leírása miatt 462 Összesen: 88 410

27


A Társasági adóalapot növelő tételek (eFt-ban) Megnevezés Képzett céltartalék Értékcsökkenés számviteli törvény szerint Össszesen:

Összeg 22 000 52 604 74 604

A nonprofit Kft. adóalapja nulla Ft (adózás előtti eredmény – adóalap csökkentő tételek + adóalap növelő tételek), így 2011. évben társasági adófizetési kötelezettségünk nem keletkezett. Az előző évek elhatárolt veszteségéből (negatív adóalapjából) továbbvihető összeg 93 854 eFt.

11. EGYÉB INFORMÁCIÓK A Kft. által 2011. évben foglalkoztatott átlagos statisztikai állományi létszám 498 fő, mely 7 fővel kevesebb az előző évinél. A 2011. üzleti évre vonatkozó beszámoló könyvvizsgálatáért a könyvvizsgáló által felszámított díj 55 eFt/hó. A Nkft.-nak környezetvédelemmel kapcsolatosan elszámolt költsége nincs, a környezet védelmét közvetlenül szolgáló tárgyi eszközzel nem rendelkezik. A kórházi veszélyes hulladékok folyamatos elszállítására, megsemmisítésére szerződést kötöttünk a „Zöld Zóna” Kft-vel, mely szolgáltatásra az előző évi 13.531 eFt-hoz hasonlóan 2011. évben kifizetett összeg 13.352 eFt. Mivel a kórház ezen hulladékok tárolására megfelelő tárolóhellyel nem rendelkezik, ezért a keletkező veszélyes hulladékot, környezetre káros anyagokat a „Zöld Zóna” Kft. napi rendszerességgel elszállítja, így év elején a nyitó és év végén a záró készlet is nulla. A veszélyes hulladékok, környezetre káros anyagok mennyiségének évközi alakulása: Veszélyességi osztály EWC kódja 18 01 03 18 01 06 20 01 16 09 01 01 09 01 04 07 05 13

Megnevezése

Fertőző egészségügyi hulladék Mosófolyadék Romlott és elhasznált növényi olajok Vizes alapú előhívó és aktiváló oldatok Rögzítő (fixír) oldatok Veszélyes anyagokat tartalmazó szilárd hulladék

28

Elszállított mennyiség kg/év 23 873 9 886 15 67 64 65


12.

KÖZHASZNÚ EREDMÉNYKIMUTATÁS Adatok eFt-ban 2010. év

A. Összes közhasznú tevékenység bevétele 1. Közhasznú célú működésre kapott támogatás a.) alapítóktól b.) központi költségvetésből c.) helyi önkormányzattól d.) egyéb 2. Pályázati úton elnyert támogatás 3. Közhasznú tevékenységből származó bevétel 4. Tagdíjból származó bevétel 5. Egyéb bevétel B. Vállalkozási tevékenység bevétele

C. Összes bevétel (A+B) D. Közhasznú tevékenység ráfordításai Anyagjellegű ráfordítás Személyi jellegű ráfordítás Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Pénzügyi műveletek ráfordításai Rendkívüli ráfordítások E. Vállalkozási tevékenység ráfordításai Anyagjellegű ráfordítás Személyi jellegű ráfordítás Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Pénzügyi műveletek ráfordításai Rendkívüli ráfordítások

F. Összes ráfordítás (D+E) G. Adózás előtti vállalkozási eredmény (B-E) H. Adófizetési kötelezettség I. Tárgyévi vállalkozási eredmény (G-H) J. Tárgyévi közhasznú eredmény (A-D) A. Személyi jellegű ráfordítások 1. Bérköltség ebből - megbízási díjak - tiszteletdíjak 2. Személyi jellegű egyéb kifizetések 3. Bérjárulékok B. A szervezet által nyújtott támogatások 29

2011. év

2 304 450 15 118

2 442 368 13 602

2 774 12 344 28 179 2 162 755

5 239 8 363 27 229 2 383 400

98 398 233 959

18 137 235 677

2 538 409 2 295 859 1 206 607 974 032 43 492 68 848 2 880

2 678 045 2 429 786 1 291 494 1 010 066 47 975 78 674 1 577

233 176 122 548 98 927 4 417 6 992 292

234 453 124 618 97 463 4 629 7 591 152

2 529 035 783

2 664 239 1 224

783 8 591 1 072 959 819 713 827 10 536 27 110 226 136

1 224 12 582 1 107 529 841 128 9 294 9 854 31 993 234 408

Dombóvári Szent Lukács Egészségügyi Nonprofit Kft. Kiegészítő melléklet 2011. év __________________________________________________________________________________ ebből: rendelet szerint kötelezettségként elszámolt és továbbutalt, illetve átadott támogatás

13. CASH FLOW KIMUTATÁS ÉS A VAGYONI, PÉNZÜGYI HELYZET BEMUTATÁSA Sorszám Megnevezés 2010. év 2011. év 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. I. 14. 15. 16. II. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26. 27. III.

Adózás előtti eredmény (+/-) Elszámolt amortizáció (+/-) Elszámolt értékvesztés és visszaírás (+/-) Céltartalék képzés és felhasználás különbözete (+/-) Befektetett eszközök értékhelyesbítésének eredménye (+/-) Szállítói kötelezettség változás (+/-) Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása (+/-) Passzív időbeli elhatárolások változása (+/-) Vevő követelések változása (+/-) Forgóeszközök (vevő és pénzeszköz nélküli változása (+/-) Aktív időbeli elhatárolások változása (+/-) Fizetendő adó (nyereség után) (-) Fizetett osztalék, részesedés (-) Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz-változás (1-13. sorok) Befektetett eszközök beszerzése (-) Befektetett eszközök eladása (+) Kapott osztalék (+) Befektetési tevékenységből származó pénzeszközváltozás (14-16. sorok) Részvénykibocsátás, tőkebevonás bevétele (+) Kötvény, hitelv.megt.ép.kibocsátás bevétele (+) Hitel, kölcsön felvétele (+) Hosszú lejáratra nyújtott kölcs.törlesztése, megszüntetése (+) Véglegesen kapott pénzeszköz (+) Részvénykibocsátás, tőkekivonás (tőkeleszállítás) (-) Kötvény és hitelv.megt.ép. visszafizetése (-) Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése (-) Hosszú lejáratra nyújtott kölcsön és elh.bankbetétek (-) Véglegesen átadott pénzeszköz (-) Alapítókkal szembeni, egyéb hosszú lej.kötelez.vált. (+/-) Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz változás (17-27. sorok) Pénzeszközök változása (I.-II.-III. sorok)

30

9 374 47 909 1 571 10 000

13 806 52 604

- 101 315 - 48 750 - 19 267 - 2 092 - 17 065 179 696

14 323 36 038 - 18 593 - 5 767 18 199 - 20 516

60 061

106 094

34 830

37 898

- 34 830

- 37 898

16 000

16 800

- 16 800 8 431

68 196


A Cash flow kimutatáson túlmenően az alábbi néhány mutatószám jellemzi a Nonprofit Kft. pénzügyi helyzetének alakulását:

Tőkeellátottság Saját tőke/összes forrás Idegen tőke mértéke Kötelezettségek/összes forrás Likviditás Forgóeszközök/rövid lej.kötelezettség Árbevétel arányos jövedelmezőség Adózás el.eredm./összes árbev.+bev. Eszköz arányos jövedelmezőség Adózás el.eredm./összes eszközérték Tárgyi eszközök aránya Tárgyi eszközök/eszközök összesen Forgóeszközök aránya Forgóeszközök/eszközök összesen Források aránya Kötelezettségek/saját tőke Likviditási gyorsráta Pénzeszk.+követ.+készlet/rövid lej.köt.

2008. év

2009. év

2010. év

2011. év

29,25%

23,11%

27,15%

26,92%

25,44%

32,32%

22,79%

25,71%

22,93%

28,46%

53,83%

62,77%

0,79%

- 3,73%

0,37%

0,52%

1,55%

- 6,80%

0,79%

1,11%

57,66%

57,25%

64,30%

59,94%

5,27%

8,83%

12,27%

16,14%

86,96%

139,87%

83,95%

95,50%

22,93%

28,46%

53,83%

62,77%

Dombóvár, 2012. április 12.

Dr. Schmidt László ügyvezető igazgató

31

Schlág Judit ügyvezető igazgató


7200 Dombóvár Kórház u. 39-41.

2011. év Közhasznúsági jelentés

1. A társaság alapadatai A Dombóvári Szent Lukács Egészségügyi Közhasznú Társaságot (székhelye: Dombóvár, Kórház u. 39-41., internetes honlapja: www.szlkorhaz.hu) az 1995. június 22-i társasági szerződéssel hozta létre Dombóvár Város Önkormányzata és a ROLICARE Egészségügyi Szolgáltató Rt. Budapest. Egészségügyi tevékenységet 1996. július 1-től végez az ÁNTSZ engedélye és az Országos Egészségbiztosítási Pénztár befogadó nyilatkozata alapján. 1997. március 1-től 100%-os tulajdonos Dombóvár Város Önkormányzata (székhelye: Dombóvár, Szent István tér 1.).

A Cégbíróság kérelem alapján 1998. május 25. napjával kiemelten közhasznú társasággá nyilvánította és bejegyezte. Cégbírósági határozat száma Cg. 17-14-000004/28. A kht. törvényi kötelezettség alapján 2009. április 20-tól Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaságként működik, Cégbírósági bejegyzés száma: Cg. 17-09-007165.

2. Közhasznú tevékenység rövid ismertetése A társaság az alapító okiratban megfogalmazottak szerint végzi tevékenységét. Főbb tevékenységi köre az alábbi: - 5510 Szállodai szolgáltatás - 5629 Egyéb vendéglátás - 6820 Saját tulajdonú, bérelt ingatlan bérbeadása, üzemeltetése - 8559 Máshová nem sorolt egyéb oktatás - 8610 Fekvőbeteg-ellátás (főtevékenység)


- 8622 Szakorvosi járóbeteg-ellátás - 8690 Egyéb, humán-egészségügyi ellátás - 8790 Egyéb bentlakásos ellátás - 9601 Textil mosás, tisztítás - 9603 Fizikai közérzetet javító szolgáltatás A vastag betűvel kiemelt tevékenységek: közhasznú tevékenységek, melyek közül 2011. évben a fekvőbeteg ellátás, a járóbeteg-ellátás (gondozás), egyéb humánegészségügyi ellátás tevékenységeket végeztük.

A Nkft. csak közhasznú céljainak megvalósítása érdekében, azokat nem veszélyeztetve végez vállalkozási tevékenységet. A gazdálkodása során elért eredményét nem osztja fel, azt a közhasznú tevékenységre fordítja.

A fekvőbeteg ellátás 415 ágyon folyt (aktív ágyak száma 155, krónikus ágyaké 260). A fekvőbeteg-ellátás területi kötelezettsége 44-61 ezer fő, szakmától függően. A járóbeteg-ellátás vonatkozásában a területi ellátási kötelezettség mintegy 90 ezer fő. A rendelőintézet két telephelyen működik: Dombóvár és Tamási. Az egyéb humánegészségügyi ellátás keretén belül érvényes engedélyek és szerződés alapján mozgó szakorvosi szolgálatot (gyermek és nőgyógyászati) működtettünk. 3. Számviteli beszámoló a.)2011. éves beszámoló mérlege:

Eszközök (aktívák) adatok E Ft-ban Sorszám


Előző év


Tárgyév

a

B

c

d

E

01.

A. Befektetett eszközök (02.+10.+18.sor)

02.

I. IMMATERIÁLIS JAVAK (03.-09.sorok)

03.

Alapítás-átszervezés aktivált értéke 33

762.195

747.489

581

186

Dombóvári Szent Lukács Egészségügyi Nonprofit Kft. Kiegészítő melléklet 2011. év __________________________________________________________________________________ 04. Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 05.

Vagyoni értékű jogok

06.

Szellemi termékek

07.

Üzleti vagy cégérték

08.

Immateriális javakra adott előlegek

09.

Immateriális javak értékhelyesbítése

581

186

10.

II. TÁRGYI ESZKÖZÖK (11.-17.sorok)

761.614

747.303

11.

Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok

676.847

687.389

12.

Műszaki berendezések, gépek, járművek

42.939

21.330

13.

Egyéb berendezések, felszerelések, járművek

38.804

35.546

14.


600

600

15.

Beruházások, felújítások

2.424

2.438

16.

Beruházásokra adott előlegek

17.

Tárgyi eszközök értékhelyesbítése

18.

III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK (19.-25. sorok)

19.

Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban

20.

Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban

21.

Egyéb tartós részesedés

22.

Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban

23.

Egyéb tartósan adott kölcsön

24.

Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír

25.

Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése

26.

Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete 34


Eszközök (aktívák) adatok E Ft-ban Sorszám


Előző év


a

B

c

d

27.

B. Forgóeszközök (27.+34.+40.+45. sor)

28.

I. KÉSZLETEK (28.-33. sorok)

29.

Anyagok

30.

Befejezetlen termelés és félkész termékek

31.

Növendék-, hízó- és egyéb állatok

32.

Késztermékek

33.

Áruk

34.

Készletekre adott előlegek

35.

II. KÖVETELÉSEK (35.-39.sorok)

36. 37. 38.

Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők)

Tárgyév

145.451

201.215

53.410

44.045

53.335

44.015

75

30

48.426

43.359

36.671

42.438

11.755

2.921

Követelések kapcsolt vállalkozással szemben Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

39.

Váltókövetelések

40.

Egyéb követelések

41.

Követelések értékelési különbözete

42. 43.

Származékos ügyletek pozitív értékelési III. ÉRTÉKPAPÍROK (41.-44. sorok)

44.

Részesedés kapcsolt vállalkozásban

45.

Egyéb részesedés

46.

Saját részvények, saját üzletrészek 35

Dombóvári Szent Lukács Egészségügyi Nonprofit Kft. Kiegészítő melléklet 2011. év __________________________________________________________________________________ Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő 47. értékpapírok 48. 49.

Értékpapírok értékelési különbözete IV. PÉNZESZKÖZÖK (46.-47. sorok)

50.

Pénztár, csekkek

51.

Bankbetétek

52.

C. Aktív időbeli elhatárolások (49.-51. sorok)

43.615

111.811

676

629

42.939

111.182

277.773

298.289

53.

Bevételek aktív időbeli elhatárolása

276.609

297.367

54.

Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása

1.164

922

1.185.419

1.246.993

55. 56.

Halasztott ráfordítások ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (01.+26.+48. sor)

Források (passzívák) adatok E Ft-ban Sorszám


Előző év


Tárgyév

a

b

c

d

E

57.

D. Saját tőke (54.+56.+57.+58.+59.+60.+61. sor)

58.

I. JEGYZETT TŐKE

321.853

335.659

6.000

6.000

46.435

46.435

260.044

269.418

54. sorból: 59.

60.

visszavásárolt tulajdonosi részesedés névértéken II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-)

61.

III. TŐKETARTALÉK

62.

IV. EREDMÉNYTARTALÉK

36

Dombóvári Szent Lukács Egészségügyi Nonprofit Kft. Kiegészítő melléklet 2011. év __________________________________________________________________________________ 63. V. LEKÖTÖTT TARTALÉK 64.

VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK

65.

1. Értékhelyesbítés értékelési tartalékba

66.

2. Valós értékelés értékelési tartalékba

67.

VII.MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY

68.

E. Céltartalék (63.-65. sorok)

69.

Céltartalék a várható kötelezettségekre

70.

Céltartalék a jövőbeni költségekre

71.

Egyéb céltartalék

72. 73.

74.

75.

76.

F. Kötelezettségek (67. + 71. + 80. sor)

9.374

13.806

36.000

52.000

36.000

52.000

270.205

320.566

I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK (68.-70. sorok) Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben

Források (passzívák) adatok E Ft-ban Sorszám


Előző év


Tárgyév

a

b

c

d

e

77. 78.

II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (72.-79. sorok) Hosszú lejáratra kapott kölcsönök 37

Dombóvári Szent Lukács Egészségügyi Nonprofit Kft. Kiegészítő melléklet 2011. év __________________________________________________________________________________ 79. Átváltoztatható kötvények 80. Tartozások kötvénykibocsátásból 81. Beruházási és fejlesztési hitelek 82. 83.

84. 85. 86.

Egyéb hosszú lejáratú hitelek Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (81. és 83.-89. sorok)

270.205

320.566

87.

Rövid lejáratú kölcsönök

30.000

30.000

88. 89.

81. sorból: az átváltoztatható kötvények Rövid lejáratú hitelek

17.400

4.800

90.

Vevőktől kapott előlegek 174.317

188.640

48.488

97.126

557.361 1.635

538.768 10.985

543

1.212

555.183

526.571

91. 92. 93.

94.

Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) Váltótartozások Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

95.

Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek

96.

Kötelezettségek értékelési különbözete

97. 98. 99. 100. 101.

Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete G. Passzív időbeli elhatárolások (91.-93. sorok) Bevételek passzív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása Halasztott bevételek 38

Dombóvári Szent Lukács Egészségügyi Nonprofit Kft. Kiegészítő melléklet 2011. év __________________________________________________________________________________ FORRÁSOK ÖSSZESEN 102. 1.185.419 1.246.993 (53.+62.+66.+90. sor)

b.) 2011. évi Közhasznú eredménykimutatás KÖZHASZNÚ EREDMÉNYKIMUTATÁS Adatok eFt-ban 2010. év 2011. év

2 304 450

2 442 368

15 118

13 602

2 774

5 239

12 344

8 363

28 179

27 229

2 162 755

2 383 400

98 398

18 137

233 959

235 677

C. Összes bevétel (A+B)

2 538 409

2 678 045

D. Közhasznú tevékenység ráfordításai

2 295 859

2 429 786

1 206 607

1 291 494

974 032

1 010 066


43 492

47 975


68 848

78 674

2 880

1 577


Anyagjellegű ráfordítás Személyi jellegű ráfordítás

Pénzügyi műveletek ráfordításai Rendkívüli ráfordítások 39

Dombóvári Szent Lukács Egészségügyi Nonprofit Kft. Kiegészítő melléklet 2011. év __________________________________________________________________________________ 233 176 234 453 E. Vállalkozási tevékenység ráfordításai

122 548

124 618

98 927

97 463


4 417

4 629


6 992

7 591

292

152

2 529 035

2 664 239

783

1 224

783

1 224

8 591

12 582

1 072 959

1 107 529

819 713

841 128

827

9 294

10 536

9 854

27 110

31 993

226 136

234 408


Pénzügyi műveletek ráfordításai Rendkívüli ráfordítások

F. Összes ráfordítás (D+E) G. Adózás előtti vállalkozási eredmény (B-E) H. Adófizetési kötelezettség I. Tárgyévi vállalkozási eredmény (G-H) J. Tárgyévi közhasznú eredmény (A-D) A. Személyi jellegű ráfordítások 1. Bérköltség ebből

- megbízási díjak - tiszteletdíjak

2. Személyi jellegű egyéb kifizetések 3. Bérjárulékok B. A szervezet által nyújtott támogatások

c.) 2011. éves beszámoló kiegészítő melléklete: 14. A VÁLLALKOZÁS BEMUTATÁSA A vállalkozás elnevezése:


Székhelye:

7200 Dombóvár, Kórház utca 39-41.

A vállalkozás működési formája:

Korlátolt felelősségű társaság

Alapítás/átalakulás:

Alapítás: 1995.06.22. közhasznú társaságként 40


2009.04.20-tól Nonprofit Kft. formában Cégbírósági bejegyzés száma:

17-09-007165

Statisztikai számjele:

18853023-8610-113-17

Adószáma:

18853023-2-17

Számlavezető pénzintézet:

OTP Bank Nyrt. 11746043-20050784


6.000 eFt


6.000 eFt

Főtevékenység:

8610 fekvőbeteg-ellátás

Ügyvezetés 2011.12.31-ig:

Dr. Kerekes László orvos ügyvezető igazgató Nagy Béla gazdasági ügyvezető igazgató Schlág Judit gazdasági ügyvezető igazgató Dr.Schmidt László orvos ügyvezető igazgató

2012.01.01-től: 2012. 02.10-től: Éves nettó árbevétel 2011-ben:

2.611.194 eFt

Mérleg főösszeg 2011.12.31-én:

1.254.427 eFt

Éves beszámoló aláírására jogosult személyek:

Dr. Schmidt László 7625 Pécs Vilmos utca 25. Schlág Judit 7200 Dombóvár Tátika u. 15.

A vállalkozás könyvvizsgálatra kötelezett: A könyvvizsgálati teendőket ellátja: A beszámoló készítéséért, a könyvviteli szolgáltatás körébe tartozó feladatok irányításáért, vezetéséért felelős személy:

Moosz Melinda 7200 Dombóvár Erzsébet u. 25. kamarai tagsági száma: 006661

Gilicze Cecília 7252 Attala, Petőfi u. 65. PM nyilvántartási száma:165038

A Dombóvári Szent Lukács Egészségügyi Közhasznú Társaságot (internetes honlapja: www.szlkorhaz.hu) az 1995. június 22-i társasági szerződéssel hozta létre Dombóvár Város Önkormányzata és a ROLICARE Egészségügyi Szolgáltató Rt. Budapest. Egészségügyi tevékenységet 1996. július 1-től végez az ÁNTSZ engedélye és az Országos Egészségbiztosítási Pénztár befogadó nyilatkozata alapján. 1997. március 1-től 100%-os tulajdonos Dombóvár Város Önkormányzata (székhelye: Dombóvár, Szent István tér 1.). A Cégbíróság kérelem alapján 1998. május 25. napjával kiemelten közhasznú társasággá nyilvánította és bejegyezte. Cégbírósági határozat száma Cg. 17-14-000004/28. A kht. törvényi kötelezettség alapján 2009. április 20-tól Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaságként működik, Cégbírósági bejegyzés száma: Cg. 17-09-007165. 41


A Nkft főbb tevékenységi köre az alábbi: - 5510 Szállodai szolgáltatás - 5629 Egyéb vendéglátás - 6820 Saját tulajdonú, bérelt ingatlan bérbeadása, üzemeltetése - 8559 Máshová nem sorolt egyéb oktatás - 8610 Fekvőbeteg-ellátás (főtevékenység) - 8622 Szakorvosi járóbeteg-ellátás - 8690 Egyéb, humán-egészségügyi ellátás - 8790 Egyéb bentlakásos ellátás - 9601 Textil mosás, tisztítás - 9603 Fizikai közérzetet javító szolgáltatás (A vastag betűvel kiemelt tevékenységek: közhasznú tevékenységek. ) A Nkft. csak közhasznú céljainak megvalósítása érdekében, azokat nem veszélyeztetve végez vállalkozási tevékenységet. A gazdálkodása során elért eredményét nem osztja fel, azt a közhasznú tevékenységre fordítja. A közhasznú tevékenységek közül 2011. évben a fekvőbeteg ellátás, a járóbeteg-ellátás (gondozás), egyéb humán-egészségügyi ellátás tevékenységeket végeztük. A fekvőbeteg ellátás keretében kezelt betegek száma és a teljesített ápolási napok a következőképpen alakultak: = aktív kórházi osztályok = krónikus osztályok - rehabilitációs osztály - krónikus belgyógyászat - ápolási osztály = egynapos

kezelt beteg 6 358 fő

teljesített ápolási nap 38 555

3 003 fő 418 fő 549 fő 536 fő

71 917 8 291 12 354 536

Fekvőbeteg ellátás 2007. április 1-ig 407, ezt követően 415 kórházi ágyon történt. Az ágyak elosztása a következő: Ssz:

Szervezeti egység kód

Szervezeti egység megnevezése

Ágyszám: 2006.12.01.

2007.04.01 2007.08.01

1.

11501

Intenzív

6

5

5

2.

14601

Sűrgősségi fogadóhely

x

x

x

3.

M9101

Belgyógyászati típusú mátrix = belgyógyászat 53 = gyermekosztály 20 = idegosztály 20

93

80 45 20 15

80

4.

M09201

Sebészeti típusú mátrix = sebészet = traumatológia = szül.-nőgyógy. = fül-orr-gége

91

70 20 15 20 15

70

26 15 23 8 42

Dombóvári Szent Lukács Egészségügyi Nonprofit Kft. Kiegészítő melléklet 2011. év __________________________________________________________________________________ = szemészet 10 = urológia 9 5. E3101 Gasztroenterológia egynapos x 6. E1001 Ortopédia egynapos x 7. E1101 Urológia egynapos x Aktív fekvőbeteg szakellátás összesen:

190

155

155

1.

R2201

Rehabilitáció

40

40

40

2.

R2202

Intenzív rehabilitáció

78

78

78

3.

R2203

Mozgásszervi rehab. Gunaras

57

57

57

4.

R4001

Kardiológiai rehab. Gunaras

23

23

23

5.

A2301

Krónikus ápolás

19

39

39

6.

C0101

Krónikus belgyógyászat

23

23

Krónikus fekvőbeteg szakellátás összesen:

217

260

260

Intézmény összesen:

407

415

415

A járóbeteg-ellátás, gondozás területén 2010. augusztus 01. napjától az engedélyezett és teljesített óraszámok: - gondozóintézeteknél 154 szakorvosi óra - járóbeteg szakellátásoknál 1.077 szakorvosi óra (+180 nem szakorvosi óra) A járóbeteg-ellátás vonatkozásában a területi ellátási kötelezettség mintegy 90 ezer fő. A rendelőintézet két telephelyen működik: Dombóvár és Tamási. Az egyéb humánegészségügyi ellátás keretén belül érvényes engedélyek és szerződés alapján mozgó szakorvosi szolgálatot (gyermek és nőgyógyászati) működtettünk.

Társaságunk kettős könyvvitel vezetésére kötelezett, a számviteli törvény alapján készített számviteli politikában előírtaknak megfelelően „A” típusú éves beszámolót és „A” típusú összköltség eljárással készülő eredménykimutatást készít, a szükséges adatok összeállítása érdekében költségeit az 5-ös költségnem számlán vezeti (háttérgyűjtés folyik költséghelyköltésviselő részletezésre is). Eszközeink értékelése összhangban van a törvényi előírásokkal. A tárgyi eszközök a mérlegben nettó értéken szerepelnek, társaságunk nem él a piaci felértékelés lehetőségével. Az értékcsökkenési leírást a vagyonmérlegben értékelt eszközök után, egyedi minősítés alapján a várható elhasználási idő alapulvételével, lineáris, százalékos kulcs alapján számoljuk el.

43


A 100 ezer forint egyedi bekerülési érték alatti tárgyi eszközök esetén használatbavételkor, egy összegben számoljuk el az értékcsökkenést. Jelentős maradványértéket csak a járművek esetén veszünk figyelembe, csak ezek értékesítése tervezett. A mérlegkészítés időpontja február 28.

15. BEFEKTETETT ESZKÖZÖK ISMERTETÉSE Az immateriális javak mérlegsoron (02.mérlegsor) a 2009-ben vásárolt adatkezelő és a 2010-es házipénztár program nettó értéke szerepel, az intézmény által használt többi szoftver nullára íródott. A tárgyi eszközök közül a 11. mérlegsorban az ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok nettó értékének növekedését -az elszámolt értékcsökkenésekkel szemben- a kórház saját kútjának felújítása és a Gunaras Rehabilitációs részleg napkollektoros beruházás tárgyévi aktiválása okozza. A 12. és 13. mérlegsoron szereplő műszaki, illetve egyéb berendezések jelentős csökkenése a tárgyévi értékcsökkenésből adódik. A 2011. évi beruházások (37,9 MFt) aktíválásra kerültek, így ezen a mérlegsoron a raktáron lévő, jellemzően kisértékű tárgyi eszközök értéke szerepel. A tárgyi eszközöknél átsorolás nem történt.

Az alapítás óta beszerzett tárgyi eszközök állományát 2011. december 31-én, az állományban tárgyévben bekövetkezett változásokat, valamint a tárgyévi elszámolt értékcsökkenési leírások összegét –eszközcsoportonkénti bontásban – az alábbi táblázat mutatja eFt-ban):

44


Bruttó érték

Terv szerinti értékcsökkenés

Megnevezés nyitó Immateriális javak

növ.

14 228

Ingatlanok és kapcs.vé.jogok

746 084

26 474

Orvosi gépek, berendezések

336 260

2 601

Járművek

8 365

Irodai berendezések

1 208

Számítógépek

22 009

Telekommun.berendezések

873

Egyéb gépek, berendezések

166 024


csökk.

123

4 400

záró

nyitó

növ.

csökk.

záró

Terven felüli écs. nyitó

Nettó érték

növ. csökk. záró

nyitó

Záró

14 228

13 647

395

14 042

0

581

186

772 558

69 237

15 932

85 169

0

676 847

687 389

338 528

294 671

24 210

318 548

0

41 589

19 980

8 365

6 982

33

1 350

1 350

8

1 200

1 141

47

8

1 180

0

67

20

127

22 005

20 147

1 466

127

21 486

0

1 862

519

873

873

873

0

0

0

169 832

129 149

134 825

0

36 875

35 007

0

600

600

333

592

600

333

6 982

6 268

592

33

600

Kisértékű orvosi eszközök

15 587

1 024

82

16 529

15 587

1 024

82

16 529

0

0

0

Egyéb kisértékű tárgyi eszközök

51 429

3 262

1 558

53 133

51 429

3 262

1 558

53 133

0

0

0

1 362 667

37 884

2 700

1 397 851

602 863

52 604

2 700

652 767

33

759 771

745 051

2 424

37 898

37 884

2 438

0

2 424

2 438

1 365 091

75 782

40 584

1 400 289

33

762 195

747 489

Összesen: Beruházások, felújítások Mindösszesen:

602 863 45

52 604

2 700

652 767

33

33

0

0

0

0


16. FORGÓESZKÖZÖK ISMERTETÉSE

A forgóeszközök értéke 43,45%-kal magasabb az előző évinél. Ezen belül a készletek (28. mérlegsor) értéke 9 365 eFt csökkenést mutat, melynek oka, hogy a 2011-es év végén nem történtek előrehozott, jelentősebb szállítói beszállítások. A készletként szolgáló anyagokat és árukat felhasználásig raktáron tároljuk, az analitikus nyilvántartásban értéken és mennyiségben is részletezve, átlagáron szerepelnek és felhasználáskor költségként számoljuk el. Az év végi értéket tételes leltározás után, átlagár alapján állapítjuk meg. A készletek összetétele az alábbi: Készlet fajtája Gyógyszer Egészségügyi szakmai anyagok Textíliák Élelmiszerek Segédanyagok Áruk (göngyöleg) Összesen:

Értéke eFt-ban 11 537 16 211 3 762 3 202 9 303 30 44 045

A vevői követelések (36. mérlegsor) kis mértékben emelkedtek, a december 31-i összetétele a következő: adatok eFt-ban Vevő megnevezése KM Energo Invest Kft. Országos Vérellátó Szog. Vállalkozó orvosok Egyéb Összesen:

Követelés összege

Követelés lejárata Nem lejárt

1-30 nap

31-90 nap

90 napon túl

34 457

34 457

1 849

1 849

2 324

2 324

3 808

1 199

776

592

1 241

42 438

39 829

776

592

1 241

Értékvesztés tárgyévi változása

2011. évben a követelések felülvizsgálata során az előző években elszámolt értékvesztésből 462 eFt-ot kivezettünk, mivel a vevők továbbra is elérhetetlenek, az

46


összegek egyedi nagysága nem indokol további ráfordítást.

A nyilvántartott értékvesztés a nyitó 1.730 eFt-ról 1.268 eFt-ra módosult.

Egyéb követelések (40. mérlegsor) között az alábbi tételeket tartjuk nyilván: Megnevezés 1.sz.bírósági letét (orvosszakmai peres ügy szakértői kirendeléséhez) 2.sz.bírósági letét (orvosszakmai peres ügy szakértői kirendeléséhez) T-Unit Kft. téves utalás OEP TB kifizetőhelyi megtérülés Tartozik egyenlegű szállítók Összesen:

Összeg eFt-ban 96 80 78 2 005 662 2 921

A 2. sz. bírósági ügy folyamatban van, a többi követelés a mérlegkészítésig befolyt. A 49. mérlegsoron kimutatott pénzeszközök összetétele a következő: Megnevezése Házipénztár OTP Bank Nyrt. elszámolási betétszámla OTP Bank Nyrt lekötött betét Összesen:

Értéke eFt-ban 629 21 182 90 000 111 811

A likviditás javítására az előző évekhez hasonlóan 50.000 eFt folyószámlahitel-keretet tartottunk fenn, melyet az év során többször is igénybe vettünk.

17. AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK RÉSZLETEZÉSE Az 52. mérlegsoron szereplő aktív időbeli elhatárolások jelentősebb összetevője a Bevételek aktív időbeli elhatárolása (53. mérlegsor), melynek összetétele a következő:

Megnevezés OEP finanszírozás

Összeg eFt-ban 289 070

Hőártámogatás

4 538

Dr. Szita Bt. kártérítése

2 830

Lekötött betét kamata

160

47


Munkaügyi központ kiutalása

189

Ápolási, térítési díjak

580

Összesen:

297 367

A legnagyobb tétel az OEP finanszírozás, mely a teljesítést követően 2 hónappal kerül utalásra. A hőártámogatás (az 51/2011. (IX.30) NFM rendelet szerint a távhőszolgáltatást igénybevevő által igényelhető) 11-12. havi támogatás. A dr. Szita Bt. kártérítése egy szakmai műhiba kapcsán a Bt. által elismert felelősség peres egyezségének a Bt. által a kórház részére történt befizetése (az ügyben a kórházat perelték és a kórház állt helyt, ezen kártérítést hárítottuk át a vétkes dr. Szita Bt-re).

A Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása (54. mérlegsor) tartalmazza a 2011. évben kifizetett, 2012. évi biztosításokat 400 eft értékben, valamint a szaklap (408eFt) és a telefon (114 eft) előfizetést .

18. SAJÁT TŐKE ÖSSZETÉTELE Az Nkft. saját tőkéje (57. mérlegsor) a pozitív eredmény hatására 4,46%-kal növekedett.

A jegyzett tőke az alapításkori 6 000 eFt-ot tartalmazza. A tőketartalék az 1997. és 2002. között megvalósult beruházásokra kapott pályázati támogatások összegeit tartalmazza a következő bontásban:

A pályázat megnevezése: Formaldehyd sterilizátor Az ápolók nehéz fizikai munkáját könnyítő ápolási eszközök beszerzése Diagnosztikai eszközpark és fertőtlenítő rendszerek fejlesztése Aneszteziológiai és intenzív terápiás minimumfeltételek javítása Alapradiológiai géppark korszerűsítése Egyéves járóbeteg- és kórházi komfortprogram támogatása Összesen:

eft-ban Elnyert összeg: 6 161 1 200 3 720 2 000 23 354 10 000 46 435

Az eredménytartalék –alakulás óta halmozódott- 269.418 eFt összege -1.942 eFt adózott és 271.360 eFt adózatlan eredményt tartalmaz. 48


A mérleg szerinti eredményt a számviteli törvényben megfogalmazott teljesség és összemérés alapelveinek figyelembe vételével határoztuk meg, alakulása az elmúlt években (eFt-ban):

üzemi (üzleti) tevékenység eredménye pénzügyi műveletek eredménye rendkívüli eredmény mérleg szerinti eredmény

2008. 32 755 - 12 767 1 385 21 373

2009. - 84 611 - 7 992 657 - 91 946

2010. 10 817 - 1 750 307 9 374

2011. 13 874 - 511 443 13 806

19. A CÉLTARTALÉK ISMERTETÉSE A céltartalék a várható kötelezettségekre mérlegsoron (69. mérlegsor) az előző években a folyamatban lévő peres ügyekre –a várható ítéletek és a korábbi tapasztalatok alapjánképzett 36 000 eFt céltartalékhoz újabb 20.000 eFt-ot képeztünk az egyik peres ügyben szereplő igen jelentős perösszeg és a már közbenső ítélettel megítélt –általunk fellebbezettkártérítési felelősségre tekintettel. Ugyanakkor egy korábbi peres ügy kapcsán képzett céltartalékból 4000 eFt-ot feloldottunk, mert a mérlegkészítésig ránk nézve kedvező ítélet született. Az előző évek során vesztett peres eljárás következtében megállapított élet- és keresetpótló járadék -3 évre képzett céltartalékából- az éves összegnek megfelelően 2.000 eFt feloldásával egyidejűleg az újabb harmadik évre 2.000 eFt céltartalékot képeztünk. A céltartalék mérlegsor az előző évi 36 000 eFt-ról így 52 000 eFt-ra változott.

20. KÖTELEZETTSÉGEK BEMUTATÁSA A Nonprofit Kft-nek hosszú lejáratú kötelezettsége nincs. A rövid lejáratú kötelezettségek (86. mérlegsor) 21,18% növekedést mutat az előző évihez. A 87. mérlegsoron kimutatott rövid lejáratú kölcsön a tulajdonos Önkormányzat által biztosított 30 000 eFt kamatmentes tagi kölcsönt tartalmazza. A rövid lejáratú hitelek (89. mérlegsor) tartalmazza a Gunaras Rehabilitációs részleg felújításához felvett hitel utolsó részletét 4 800 eFt összegben (fedezete az OEP finanszírozás volt), melyet 2012. első munkanapján visszafizettünk. A szállítói tartozások (91. mérlegsor) összege 188 640 eFt, az előző évihez képest csekély mértékben emelkedett, ebből a mérlegkészítésig 159 157 eFt összeget kiegyenlítettünk, a fennmaradó tételek esetén a szállítók 60 napnál hosszabb fizetési határidőt adtak, így ezek a mérlegkészítést követően kerültek csak kiegyenlítésre. A szállítói lejárt tartozások közül a legkiemelkedőbbet, a KM Energo Invest, mint hőszolgáltató felé a tartozást kompenzálással egyenlítjük ki, s mivel az Energo Invest irányába fennálló követelésünk -gázszolgáltatás továbbszámlázása- meghaladja a 49


kötelezettséget, ezért a számla kifizetése csak a különbözet számlánkra történő beérkezése napjával tekinthető rendezettnek. Az egyéb lejárt tartozások minden számlája késedelmesen, jóval a fizetési határidő után került a birtokunkba, de mérlegkészítésig ezen tartozásokat rendeztük. A nyilvántartott jelentősebb kötelezettségek lejárat szerinti részletezését a következő táblázat tartalmazza (eFt-ban): Szállító neve: Hungaropharma Zrt. Gunaras Zrt. Teva Zrt. Hirsugár Karbant.Bt. E.On Zrt. Dvár és Körny.Víz- és Csatorn. B.Braun M. Kft. Pathodiagnostica Kft. Uro-Clin Kft. Orsz.Vérellátó Szolg. Gasztro-Terni Kft. Comesa Kft. KM Energo Invest Kft. Csertex Kft. Samtex Kft. Hartmann-Rico H. Kft. GDF Suez Energia Zrt. Roche Mo. Kft. Elmib Zrt. Sanatmetál Kft. Vállalkozó orvosok Egyéb szállítók Összesen:

Kötelezettség

2 297 4 507 12 631 2 000 1 134 1 662 2 103 4 303 3 472 1 690 2 049 1 497 25 737 2 297 1 480 1 890 51 608 5 806 7 109 1 345 32 136 19 887 188 640

Nem lejárt 2 297 4 507 12 631 2 000 1 134 1 662 2 103 4 303 3 472 1 690 2 049 1 497 17 631 2 297 1 480 1 890 51 608 5 806 7 109 1 345 32136 10345 170 992

1-30 nap 31-60 nap 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 8 106 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 348 0 348 0

Lejárt 61-90 nap 90 napon túli 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 88 0 88

Az egyéb rövid lejáratú kötelezettségek mérlegsoron (95. mérlegsor) a december havi nettó munkabért, valamint az év végi adó- és járulékkötelezettségeket a mutattuk ki, melyek kiegyenlítése 2012. év elején megtörténtek. A rövid lejáratú kötelezettségek összetétele eFt-ban: Megnevezés Személyi jövedelemadó elszámolás Általános forgalmi adó Start-kártyások kedv. járuléka Egészségügyi hozzájárulás Korkedvezmény-biztosítási járulék Cégautóadó Egészségbiztosítási- és munkaerőpiaci járulék Nyugdíjbiztosítási járulék

Összeg 10 005 737 128 34 404 21 8 121 27 299 50


Szakképzési hozzájárulás Munkavállalók bére

557 49 486

Egyéb

334

Összesen:

97 126

21. PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK A bevételek passzív időbeli elhatárolása mérlegsor (99. mérlegsor) tartalmazza a 2011. decemberben befolyt 2012. évre vonatkozó Gunaras Rehab. részleg térítési díjakat, valamint az Országos Egészségbiztosítási Pénztártól leutalt eseti kereset-kiegészítés összegét, melynek számfejtése 2012. január 10-ét követően történt. A költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása (100. mérlegsor) a 2012. évben számlázott, kifizetett, de 2011-re vonatkozó költségeket (víz- csatorna, munkába-járás útiköltség térítése) tartalmazza. A halasztott bevételek (101.mérlegsor) összetétele a következő (eFt-ban): Megnevezés Gunaras Rehab. Központ rekonstrukciója Aggregátor támogatása Egyéb gépbeszerzés támogatása Gunaras napkollektor beszerzés támogatása Összesen:

Összeg 514 813 8 680 1 539 1 539 526 571

A Gunarasi Rehabilitációs Központ rekonstrukciója a HEFOP4.3.-P.-2004-08-0005/4.0 számú támogatási szerződés alapján valósult meg (teljes támogatási összeg: 666.580 eFt), a szerződés hatálya a projekt megvalósításának szerződésben foglalt befejező időpontját követő öt év elteltével -2013.december 31.- szűnik meg. A halasztott bevétel egy részének megszüntetése –a beszerzett orvosi és egyéb eszközök értékcsökkenésének elszámolása ütemében- 2014. év végével megtörténik, csupán az épületre aktívált beruházási érték elszámolása történik 2056-ig, átlag évente 11.265 eFt összegben. A Gunarasi napkollektor beszerzéshez kapcsolódó KEOP-4.2.0/A/11-2011-0227 azonosítószámmal nyilvántartott projekt záró pénzügyi elszámolása a mérlegkészítésig nem történt meg, így ezen sor csak a leutalt előleg –arányos értékcsökkenéssel csökkentett összegét- tartalmazza. A beszámoló benyújtásáig a fennmaradó támogatási összeget megkaptuk. 22. AZ EREDMÉNYKIMUTATÁS RÉSZLETES BEMUTATÁSA

51


Bevételeink jelentős részét a létesítő okiratban nevesített humán egészségügyi tevékenységek ellátására az Országos Egészségbiztosítási Pénztárral kötött érvényes szerződéseinkre utalt finanszírozás teszi ki. A Nkft vállalkozási tevékenységet csak közhasznú céljainak megvalósítása érdekében, azokat nem veszélyeztetve végez. A szolgáltatásból és értékesítésből származó árbevétel (eredménykimutatás I. sor) a 2012-ben 2 611 194 eFt-ra nőtt az előző évi 2 396 478 eFt-hoz képest, ami 8,96%-os növekedés.

Az árbevétel alakulása eFt-ban a jelentősebb tételek bontásában a következő:

OEP finanszírozás Intézményi ellátások, szolgáltatások térítési díja Vér értékesítés OVSZ-nek Gunaras RKp.fürdőbelépő Bérbeadás és kapcsolódó szolgáltatások Munkahelyi étkeztetés Bérletértékesítés dolgozók részére Egyéb szolgáltatások árbevétele Összesen:

2009. 2 203 578

2010. 2 144 390

2011. 2 366 513

69 831

70 612

66 076

9 262 2 771

10 232 2 100

10 670 1 680

122 366

152 677

148 945

11 086 1 452 7 658

10 199 1 435 4 833

9 364 1 408 6 538

2 416 918

2 396 478

2 611 194

Az egyéb bevételek jelentős alulmaradását az előző évihez képest az okozza, hogy míg 2010. évre az OEP-től szállítói tartozások rendezésére kapott összeget (89 602eFt) fel tudtuk használni az előírt célnak megfelelően, addig a 2011. évre konszolidációs támogatásként utalt 97 254 eFt felhasználásának lehetőségével nem tudunk élni, mert a lejárt szállítói tartozásunk csak töredéke a kapott összegnek, azt valószínűleg vissza kell fizetnünk, ezért a döntés megszületéséig a bevételek között nem számoljuk el. Az egyéb bevételek (eredménykimutatás III.sor) jelentősebb tételei a következők: Megnevezés Eszköztámogatás feloldása halasztott bevételből Munkaügyi Központ bértámogatása Térítés nélküli készletátadás (gyógyszer) Hőártámogatás Céltartalék feloldás Önkormányzattól kapott támogatás (tumormarker)

összeg eFtban 30 201 8 686 6 552 6 362 6 000 3 635 52


Biztosító ált. visszaigazolt kártérítés Egyéb Összesen:

3 379 375 65 190

Az anyagjellgű ráfordítások (eredménykimutatás IV. sor) jelentősebb tételeit a következő táblázatban foglaljuk össze: Ráfordítás megnevezése összege eFt-ban Gyógyszer, vegyszer 230 909 Orvos-szakmai anyagok 129 725 Energiahordozók (áram,gáz,víz) 110 785 Élelmiszerek 92 845 Textíliák (munka- és védőruhák,intézeti textil) 14 138 Segédanyagok 51 746 Anyagköltség összesen 630 148 Alvállalkozó orvosok,egyéb közreműködők szolgáltatása 364 962 Egyéb humánegészségügyi szolgáltatások 70 446 Közüzemi szolgáltatások (csatorna, melegvíz, távhő) 86 067 Veszélyes hulladék kezelése 13 352 Karbantartás, javítás 70 198 Egyéb működéshez kapcsolódó szolgáltatások 47 606 Igénybevett szolgáltatások összesen 652 631 Pénzügyi, egyéb hatósági szolgáltatási díjak 3 861 Biztosítás 4 827 Egyéb szolgáltatások összesen 8 688 Az eladott áruk beszerzési értéke a Nonprofit Kft. által mérőóra szerint továbbszámlázott energiahordozók (áram, víz, gáz) ráfordítási összegét tartalmazza, legjelentősebb tétele a KM Energo Invest részére havonta biztosított gáz díja. Az eladott (közvetített) szolgáltatások értéke a továbbhárított telefon- és csatornaszolgáltatás összegét tartalmazza. Az alvállalkozó orvosok, egyéb közreműködők szolgáltatását 78 fő orvos, 2 fő egyéb felsőfokú és 6 fő egészségügyi szakdolgozó teljesítette. A személyi jellegű ráfordítások (eredménykimutatás V. sor) összetétele (és az átlagos állományi létszám) munkaköri csoportonként a következő: Munkaköri csoport Orvos Egyéb felsőfokú Egészségügyi szakdolgozó

Átl.állományi Bérköltség Személyi jell. egyéb létszám fő eFt-ban kifizetés eFt-ban 16,53 84 530 2 854 1,00 1 809 0 304,99 532 779 19 626 53


Egészségügyi fizikai dolgozó Gazdasági,műszaki dolgozó Fizikai dolgozó Összesen:

53,45 30,30 92,17 498,44

66 480 55 953 99 577 841 128

659 6 400 2 454 31 993

Az ügyvezetés részére 2011-ben kifizetett járandóság 15.204 eFt, melyből 7 020 eFt alkalmazotti bér, 8 184 eFt megbízási díj. A Felügyelő Bizottság tagjai részére az üzleti évben kifizetett tiszteletdíj 1.670 eFt.

Az eredménykimutatás egyéb ráfordításainak (eredménykimutatás VII.sor) összetétele: Egyéb ráfordítás megnevezése Késedelmi kamat, bírság, kártérítés Kerekítési különbözet Céltartalék képzés Ráfordításként elszámolt ált.forg.adó Cégautóadó Hiányzó, megsemmisített készlet Összesen:

Összeg eFt-ban 9 315 4 20 000 54 444 84 418 86 265

A pénzügyi műveletek bevételei (eredménykimutatás VIII.sor) a bankszámla látra szóló egyenlege után és a finanszírozás megérkezése után járulékfizetésig, az adók és járulékok fedezetére lekötött összegek után kapott 1 218 eFt kamatból áll. A pénzügyi műveletek ráfordításai (eredménykimutatás IX.sor) a likviditás fenntartása érdekében évek óta rendelkezésre álló folyószámlahitel –általában hó végi- felhasználása során felszámított kamatot, valamint a Gunarasi Rehabilitációs Központ kialakításakor felvett 80 000 eFt hosszú lejáratú hitel tárgyévi kamatait tartalmazza 1 729 eFt-ban. Rendkívüli bevétel (eredménykimutatás X. sor): 443 eFt, a tárgyévben az intézmény részére magánszemélyek és vállalkozások által juttatott pénzbeli adományok, támogatások összege. Rendkívüli ráfordítás (eredménykimutatás XI. sor) 2011-ben nem merült fel.

23. TÁRSASÁGI ADÓBEVALLÁS ADATAINAK BEMUTATÁSA A Nonprofit Kft. 2011 évi adózás előtti eredménye 13 806 eFt nyereség. A Társasági adóalapot csökkentő tételek (eFt-ban) Megnevezés Összeg Előző évek elhatárolt veszteségéből az adóévben 40 153 leírt összeg Céltartalék felhasználása 6 000 Adótörvény szerinti értékcsökkenés 41 795 54


Behajthatatlan követelés leírása miatt Összesen:

462 88 410

A Társasági adóalapot növelő tételek (eFt-ban) Megnevezés Képzett céltartalék Értékcsökkenés számviteli törvény szerint Össszesen:

Összeg 22 000 52 604 74 604

A nonprofit Kft. adóalapja nulla Ft (adózás előtti eredmény – adóalap csökkentő tételek + adóalap növelő tételek), így 2011. évben társasági adófizetési kötelezettségünk nem keletkezett. Az előző évek elhatárolt veszteségéből (negatív adóalapjából) továbbvihető összeg 93 854 eFt.

24. EGYÉB INFORMÁCIÓK A Kft. által 2011. évben foglalkoztatott átlagos statisztikai állományi létszám 498 fő, mely 7 fővel kevesebb az előző évinél. A 2011. üzleti évre vonatkozó beszámoló könyvvizsgálatáért a könyvvizsgáló által felszámított díj 55 eFt/hó. A Nkft.-nak környezetvédelemmel kapcsolatosan elszámolt költsége nincs, a környezet védelmét közvetlenül szolgáló tárgyi eszközzel nem rendelkezik. A kórházi veszélyes hulladékok folyamatos elszállítására, megsemmisítésére szerződést kötöttünk a „Zöld Zóna” Kft-vel, mely szolgáltatásra az előző évi 13.531 eFt-hoz hasonlóan 2011. évben kifizetett összeg 13.352 eFt. Mivel a kórház ezen hulladékok tárolására megfelelő tárolóhellyel nem rendelkezik, ezért a keletkező veszélyes hulladékot, környezetre káros anyagokat a „Zöld Zóna” Kft. napi rendszerességgel elszállítja, így év elején a nyitó és év végén a záró készlet is nulla. A veszélyes hulladékok, környezetre káros anyagok mennyiségének évközi alakulása: Veszélyességi osztály EWC kódja 18 01 03 18 01 06 20 01 16 09 01 01

Megnevezése

Fertőző egészségügyi hulladék Mosófolyadék Romlott és elhasznált növényi olajok Vizes alapú előhívó és aktiváló oldatok

Elszállított mennyiség kg/év 23 873 9 886 15 67 55


09 01 04 07 05 13

25.

Rögzítő (fixír) oldatok Veszélyes anyagokat tartalmazó szilárd hulladék

64 65

KÖZHASZNÚ EREDMÉNYKIMUTATÁS Adatok eFt-ban 2010. év

2011. év

2 304 450

2 442 368

15 118

13 602

2 774

5 239

12 344

8 363

28 179

27 229

2 162 755

2 383 400

98 398

18 137

233 959

235 677

C. Összes bevétel (A+B)

2 538 409

2 678 045

D. Közhasznú tevékenység ráfordításai

2 295 859

2 429 786

1 206 607

1 291 494

974 032

1 010 066


43 492

47 975


68 848

78 674

2 880

1 577




56

Dombóvári Szent Lukács Egészségügyi Nonprofit Kft. Kiegészítő melléklet 2011. év __________________________________________________________________________________ 233 176 234 453 E. Vállalkozási tevékenység ráfordításai

122 548

124 618

98 927

97 463


4 417

4 629


6 992

7 591

292

152

2 529 035

2 664 239

783

1 224

783

1 224

8 591

12 582

1 072 959

1 107 529

819 713

841 128

827

9 294

10 536

9 854

27 110

31 993

226 136

234 408



F. Összes ráfordítás (D+E) G. Adózás előtti vállalkozási eredmény (B-E) H. Adófizetési kötelezettség I. Tárgyévi vállalkozási eredmény (G-H) J. Tárgyévi közhasznú eredmény (A-D) A. Személyi jellegű ráfordítások 1. Bérköltség ebből

- megbízási díjak - tiszteletdíjak

2. Személyi jellegű egyéb kifizetések 3. Bérjárulékok B. A szervezet által nyújtott támogatások ebből: rendelet szerint kötelezettségként elszámolt és továbbutalt, illetve átadott támogatás

26. CASH FLOW KIMUTATÁS ÉS A VAGYONI, PÉNZÜGYI HELYZET BEMUTATÁSA Sorszám Megnevezés 2010. év 2011. év 1. 2. 3. 4. 5. 6.

Adózás előtti eredmény (+/-) Elszámolt amortizáció (+/-) Elszámolt értékvesztés és visszaírás (+/-) Céltartalék képzés és felhasználás különbözete (+/-) Befektetett eszközök értékhelyesbítésének eredménye (+/-) Szállítói kötelezettség változás (+/-)

9 374 47 909 1 571 10 000

13 806 52 604

- 101 315

14 323

16 000

57

Dombóvári Szent Lukács Egészségügyi Nonprofit Kft. Kiegészítő melléklet 2011. év __________________________________________________________________________________ 7. Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása (+/-) - 48 750 36 038 8. Passzív időbeli elhatárolások változása (+/-) - 19 267 - 18 593 9. Vevő követelések változása (+/-) - 2 092 - 5 767 10. Forgóeszközök (vevő és pénzeszköz nélküli változása (+/-) - 17 065 18 199 11. Aktív időbeli elhatárolások változása (+/-) 179 696 - 20 516 12. Fizetendő adó (nyereség után) (-) 13. Fizetett osztalék, részesedés (-) I. Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz-változás 106 094 60 061 (1-13. sorok) 14. Befektetett eszközök beszerzése (-) 34 830 37 898 15. Befektetett eszközök eladása (+) 16. Kapott osztalék (+) II. Befektetési tevékenységből származó pénzeszköz-változás - 34 830 - 37 898 (14-16. sorok) 17. Részvénykibocsátás, tőkebevonás bevétele (+) 18. Kötvény, hitelv.megt.ép.kibocsátás bevétele (+) 19. Hitel, kölcsön felvétele (+) 20. Hosszú lejáratra nyújtott kölcs.törlesztése, megszüntetése (+) 21. Véglegesen kapott pénzeszköz (+) 22. Részvénykibocsátás, tőkekivonás (tőkeleszállítás) (-) 23. Kötvény és hitelv.megt.ép. visszafizetése (-) 24. Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése (-) 16 800 25. Hosszú lejáratra nyújtott kölcsön és elh.bankbetétek (-) 26. Véglegesen átadott pénzeszköz (-) 27. Alapítókkal szembeni, egyéb hosszú lej.kötelez.vált. (+/-) III. Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz változás - 16 800 (17-27. sorok) Pénzeszközök változása (I.-II.-III. sorok) 8 431 68 196

A Cash flow kimutatáson túlmenően az alábbi néhány mutatószám jellemzi a Nonprofit Kft. pénzügyi helyzetének alakulását:

Tőkeellátottság Saját tőke/összes forrás Idegen tőke mértéke Kötelezettségek/összes forrás Likviditás Forgóeszközök/rövid lej.kötelezettség Árbevétel arányos jövedelmezőség Adózás el.eredm./összes árbev.+bev. Eszköz arányos jövedelmezőség Adózás el.eredm./összes eszközérték Tárgyi eszközök aránya Tárgyi eszközök/eszközök összesen

2008. év

2009. év

2010. év

2011. év

29,25%

23,11%

27,15%

26,92%

25,44%

32,32%

22,79%

25,71%

22,93%

28,46%

53,83%

62,77%

0,79%

- 3,73%

0,37%

0,52%

1,55%

- 6,80%

0,79%

1,11%

57,66%

57,25%

64,30%

59,94%

58


Forgóeszközök aránya Forgóeszközök/eszközök összesen Források aránya Kötelezettségek/saját tőke Likviditási gyorsráta Pénzeszk.+követ.+készlet/rövid lej.köt.

5,27%

8,83%

12,27%

16,14%

86,96%

139,87%

83,95%

95,50%

22,93%

28,46%

53,83%

62,77%

4. Költségvetési támogatás felhasználása A Nkft. 2011. évben költségvetési támogatást nem kapott. 5. Vagyon felhasználásával kapcsolatos kimutatás A kimutatás megegyezik a beszámoló kiegészítő mellékletében közölt adatokkal. 6. Cél szerinti juttatások A Nkft. az év folyamán cél szerinti juttatásban nem részesült. 7. A központi költségvetéstől, az OEP-től kapott támogatás Az OEP 2011. évi működésre 2.351.683,7 eFt-ot (mely 9,67%-kal magasabb az előző évinél), eseti kereset-kiegészítésre 24.289,2 eFt-ot- melyből 9.459,9 eFt kifizetése csak 2012. január 10-ét követően történt meg, ezért elhatároltuk, valamint a 2011. december 31-én fennálló szállítói tartozásokra 97.253,9 eFt konszolidációs támogatást utalt a Nkft.-nek. Ez utóbbi bankszámlánkra történő beérkezése 2012. január 02. volt, de az előírt feltételek csak részben álltak fenn év végével intézményünknél, ezért az összeget valószínűleg visszavonják. 8. Kapott egyéb támogatások Tulajdonos Önkormányzattól kapott támogatás Egyéb vállalkozóktól kapott támogatás

3.635 eFt 443 eFt

HEFOP és KEOP pályázatokon nyert támogatás 2011. évben elszámolt része Hőártámogatás

27.229 eFt 6.362 eFt

59


9. A vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatások A Nkft-nél 2011. évben vezető tisztségviselői állást betöltő személyek tárgyévben az alábbi juttatásokban részesültek: munkabér

7 020 eFt

megbízás összesen:

8 184 eFt 15 204 eFt

Az előző évihez viszonyítva 5,9 %-kal csökkent a kifizetések összege. Dombóvár, 2012. április 16.

........................................... dr. Schmidt László ügyvezető igazgató

............................................ Schlág Judit ügyvezető igazgató

60

Éves beszámoló P.H. Felelősségű Társaság. Keltezés: Dombóvár, április a vállalkozás vezetője (képviselője)

Recommend Documents