ÉVES BESZÁMOLÓ. Mérleg Eredmény-kimutatás Kiegészítő melléklet Könyvvizsgálói jelentés Üzleti jelentés. Cg.:

2023. Dunabogdány, Hajó u. 3.

Cg.: 13-02-050251

ÉVES BESZÁMOLÓ

2015

Mérleg Eredmény-kimutatás Kiegészítő melléklet Könyvvizsgálói jelentés Üzleti jelentés

KSH: 10113859-6419-122-13 Cg.: 13-02-050251

Dunakanyar Takarékszövetkezet MÉRLEG adatok: ezer Ft-ban S.sz. M e g n e v e z és a. b. ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) 01 1.Pénzeszközök 02 2.Állampapírok 03 a) forgatási célú 04 b) befektetési célú 05 2/A. Állampapírok értékelési különbözete 06 3.Hitelintézetekkel szembeni követelések 07 a) látra szóló 08 b) egyéb követelés pénzügyi szolgáltatásból 09 ba) éven belüli lejáratú 10 Ebből:- kapcsolt vállalkozással szemben 11 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 12 - MNB-vel szemben 13 - elszámolóházzal szemben 14 bb) éven túli lejáratú 15 Ebből:- kapcsolt vállalkozással szemben 16 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 17 - MNB-vel szemben 18 - elszámolóházzal szemben 19 c) befektetési szolgáltatásból 20 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 21 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 22 - elszámolóházzal szemben 23 3/A. Hitelintézetekkel szembeni követelések értékelési különbözete 24 4. Ügyfelekkel szembeni követelések 25 a) pénzügyi szolgáltatásból 26 aa) éven belüli lejáratú 27 Ebből: -kapcsolt vállalkozással szemben 28 -egyéb részesedési viszonyban lévő vállalk.-al szemben 29 ab) éven túli lejáratú 30 Ebből: -kapcsolt vállalkozással szemben 31 -egyéb részesedési viszonyban lévő vállalk.-al szemben 32 b) befektetési szolgáltatásból 33 Ebből: -kapcsolt vállalkozással szemben 34 -egyéb részesedési viszonyban lévő vállalk.-al szemben 35 ba) tőzsdei befektetési szolgáltatási tevékenységből adódó köv. 36 bb) tőzsdén kívüli befektetési szolgáltatási tevékenységből adódó k. 37 bc) befektetési szolgáltatási tevékenységből eredő, ügyf.sz.köv. bd) elszámolóházi tevékenységet végző szervezettel, központi szerződő féllel szembeni követelés 38 39 be) egyéb befektetési szolgáltatásból adódó követelés 40 4/A. Ügyfelekkel szembeni követelések értékelési különbözete 5. Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok, beleértve a rögzített kamatozásúakat is 41 a) Helyi önkormányzatok és egyéb államháztartási szervek által 42 kibocsátott értékpapírok (ide nem értve az állampapírokat) 43 aa) forgatási célú 44 ab) befektetési célú 45 b) más kibocsátó által kibocsátott értékpapírok

1. oldal

2014.év c.

2015. év d.

852 859 4 831 851 748 750 4 083 101 0 2 213 956 2 213 956 1 055 956 1 055 956 0

531 145 4 083 101 1 408 659 2 674 442 0 2 610 431 0 2 610 431 1 409 569 1 409 569 0

1 158 000 1 158 000

1 200 862 1 200 862 0

0 4 750 751 4 750 751 1 753 776

0 3 829 796 3 829 796 1 734 478

2 996 975

2 095 318

0

0

0

0

249 305

295 700

0

0

249 305

295 700

46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66

ba) forgatási célú Ebből:- kapcsolt vállalkozás által kibocsátott - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalk. által kib. - visszavásárolt saját kibocsátású bb) befektetési célú Ebből:- kapcsolt vállalkozás által kibocsátott - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalk. által kib. 5/A. Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok értékelési különbözete 6. Részvények és más változó hozamú értékpapírok a) részvények, részesedések forgatási célra Ebből:- kapcsolt vállalkozás által kibocsátott - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalk. által kib. b) változó hozamú értékpapírok ba) forgatási célú bb) befektetési célú 6/A. Részvények és más változó hozamú értékpapírok értékelési különbözete 7. Részvények, részesedések befektetési célra a) részvények, részesedések befektetési célra Ebből: -hitelintézetekben lévő részesedés b) befektetési célú részvények, részesedések értékhelyesbítése Ebből: -hitelintézetekben lévő részesedés

7/A. Befektetési célú részvények, részesedések értékelési különbözete 8. Részvények, részesedések kapcsolt vállalkozásban a) részvények, részesedések befektetési célra Ebből: -hitelintézetekben lévő részesedés b) befektetési célú részvények, részesedések értékhelyesbítés Ebből: - hitelintézetekben lévő részesedés 9. Immateriális javak a) immateriális javak b) immateriális javak értékhelyesbítése 10. Tárgyi eszközök a) pénzügyi és befektetési szolgáltatási célú tárgyi eszközök aa) ingatlanok ab) műszaki berendezések, gépek, felszerelések, járművek ac) beruházások ad) beruházásra adott előlegek b) nem közvetlenül pénzügyi és befektetési szolgáltatási célú tárgyi e. ba) ingatlanok bb) műszaki berendezések, gépek, felszerelések, járművek bc) beruházások bd) beruházásra adott előlegek c) tárgyi eszközök értékhelyesbítése 11. Saját részvények 12. Egyéb eszközök a) készletek b) egyéb követelések Ebből: - kapcsolt vállalkozással szembeni követelés - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szembeni követelés 93 94 12/A. Egyéb követelések értékelési különbözete 95 12/B. Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete 96 13. Aktív időbeli elhatárolások 97 a) bevételek aktív időbeli elhatárolása 98 b) költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása 99 c) halasztott ráfordítások 100 Eszközök összesen 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92

2. oldal

249 305

0

0

295 700

0 0

0 0

0

0

0 2 766 2 766 0

0 2 350 2 350 0

0 2 183 2 183 2 183

0 2 183 2 183 2 083

10 395 10 395

8 131 8 131

409 135 407 839 385 100 22 739 0 0 1 296

400 509 399 210 376 735 22 425 50 0 1 299

1 296

1 299

36 387 2 183 34 204

195 304 2 213 193 091 93 463

0 0 101 655 101 382 273

0 0 77 885 77 373 512

13 461 243

12 036 535

Ebből: - FORGÓESZKÖZÖK 101 [1+2.a)+3.a)+3.ba)+3.c)+4.aa)+4.b)+5.aa)+5.ba)+6.a)+6.ba)+11+12+ a 3/A, 4/A, 5/A, 6/A, 12/A és 12/B tételek előbbi altételekhez kapcsolódó értékei]

4 697 033

5 279 155

- BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (2.b)+3.bb)+4.ab)+5.ab)+5.bb)+6.bb)+7+8+9+10+ a 2/A, 3/A, 4/A, 5/A, 6/A, 102 7/A, 12/A és a 12/B tételek előbbi altételekhez, illetve tételhez kapcsolódó értékei]

8 662 555

6 679 495

3. oldal

01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54

F O R R Á S O K (PASSZÍVÁK ) 1. Hitelintézetekkel szembeni kötelezettségek a) látra szóló b) meghatározott időre lekötött ba) éven belüli lejáratú Ebből: -kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. - MNB-vel szemben - elszámolóházzal szemben bb) éven túli lejáratú Ebből: -kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. - MNB-vel szemben - elszámolóházzal szemben c) befektetési szolgáltatásból Ebből: kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemb. - elszámolóházzal szemben 1/A. Hitelintézetekkel szembeni kötelezettségek értékelési különbözete 2.Ügyfelekkel szembeni kötelezettségek a) takarékbetétek aa) látra szóló ab) éven belüli lejáratú ac) éven túli lejáratú b) egyéb kötelezettségek pénzügyi szolgáltatásból ba) látra szóló Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. bb) éven belüli lejáratú Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. bc) éven túli lejáratú Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. c) befektetési szolgáltatásból Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. ca) tőzsdei befektetési szolgáltatási tevékenységből adódó köt. cb) tőzsdén kívüli befektetési szolgáltatási tevékenységből adódó k. cc) befektetési szolgáltatási tevékenységből eredő, ügyfelekkel szembeni kötelezettség cd) elszámolóházi tevékenységet végző szervezettel, központi szerződő féllel szembeni kötelezettség ce) egyéb befektetési szolgáltatásból adódó kötelezettség 2/A. Ügyfelekkel szembeni kötelezettségek értékelési különbözete 3.Kibocsátott értékpapírok miatt fennálló kötelezettség a) kibocsátott kötvények aa) éven belüli lejáratú Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. ab) éven túli lejáratú Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. b) kibocsátott egyéb hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok ba) éven belüli lejáratú Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz.

4. oldal

514 279

206 882

514 279 8 500 2 617 0

206 882 10 627 5 040

505 779 457 833

196 255 151 272

10 847 636 874 852 42 145 832 707 9 972 784 2 733 732

10 519 233 849 077 55 596 793 481 0 9 670 156 3 253 491

6 813 534

6 127 324

425 518

289 341

0

0

1 161 537 0

900 366 0

0

0

69

bb) éven túli lejáratú Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. c) számviteli szempontból értékpapírként kezelt, de az Tpt. szerint értékpapírnak nem minősülő hitelviszonyt megtestesítő okiratok ca) éven belüli lejáratú Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalakozással sz. cb) éven túli lejáratú Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalakozással sz. 4. Egyéb kötelezettségek a) éven belüli lejáratú Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. - szövetkezeti formában működő hitelintézetnél tagok más vagyoni hozzájárulása

70 71 72 73 74 75

b) éven túli lejáratú Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 4/A. Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete 5. Passzív időbeli elhatárolások a) bevételek passzív időbeli elhatárolása

76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86

b) költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása c) halasztott bevételek 6. Céltartalékok a) céltartalék nyugdíjra és végkielégítésre b) kockázati céltartalék függő és jövőbeni kötelezettségekre c) általános kockázati céltartalék d) egyéb céltartalék 7. Hátrasorolt kötelezettségek a) alárendelt kölcsöntőke Ebből: -kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben b) szövetkezeti formában működő hitelintézetnél tagok más vagyoni hozzájárulása c) egyéb hátrasorolt kötelezettség Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 8. Jegyzett tőke Ebből: - visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken

55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68

87 88 89 90 91 92

9. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke (-) 10. Tőketartalék a) a részvény, részesedés névértéke és kibocsátási értéke közötti 95 különbözet (ázsió) 96 b) egyéb 97 11. Általános tartalék 98 12. Eredménytartalék (+,-) 99 13. Lekötött tartalék 100 14. Értékelési tartalék 101 a) értékhelyesbítés értékelési tartaléka 102 b) valós értékelés értékelési tartaléka 93 94

103 15.Mérleg szerinti eredmény (+,-) 104 Források összesen Ebből: - RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK [1.a)+1.ba)+1.c)+1/A+2.aa)+2.ab)+2.ba)+2.bb)+2.c)+3.aa)+3.ba+3.ca)+4.a) 105 +4/A]

5. oldal

0

1 161 537 1 161 537

900 366 900 366

0

0

65 039 65 039

59 825 59 825

740

740

58 537 55 720 2 817 121 197

152 095 0 89 757 62 338 5

485

5

120 712 22 070 22 070

0 10 000 10 000

0

115 500

115 500

23 906

23 906

23 906 0 564 445 0 0 0 0 -32 903 13 461 243

23 906 0 522 402 0 0 0 0 -473 679 12 036 535

11 657 194

11 200 710

- HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 106 [1.bb)+2.ac)+2.bc)+3.ab)+3.bb)+3.cb)+4.b)+7] 107 - SAJÁT TŐKE (8-9+10+11+,-12+13+14+,-15)

953 367

495 596

670 948

188 129

……………………………………. a vállalkozás vezetője

Kelt,Dunabogdány, 2016. április hó 27. nap

MÉRLEGEN KÍVÜLI TÉTELEK 201. Függő kötelezettségek 202. Jövőbeni kötelezettségek 203. Mérlegen kívüli követelések

152350 1 090 966 1 007 700

MÉRLEGEN KÍVÜLI TÉTELEK 201. Függő kötelezettségek 01. Opciós ügyletek 02. Garanciavállalás 03. Kezességvállalás 04. Visszavonható készenléti (standby) hitellevél 05.Visszavonhatatlan hitellevelek és az akkredetivek 06. A hitelszerződés alapján még igénybevehető keretösszeg 07. A harmadik fél tartozásaiért biztosítékként szolgáló, a mérlegben nem szereplő vagyontárgyak 08. Nem valódi penziós ügyletek 09. Hiteligérvények 10. Kötelezettsségvállalásra vonatkozó igérvények 11. A forint- vagy devizaértékre szóló, a névérték összegében a lejáratig fennálló váltókezességvállalás

128041 239 070 971 925

152350

128 041

9408

8 707

142942

119 334

12. A továbbforgatott, eladott vagy az MNB-nél viszontleszámítoltatott váltó 13. A hitelintézettel mint váltóforgatmányossal szemben támasztott megtérítési igény 14. Egyéb (váltón kívüli) piacképes forgatható pénzokmányokon alapuló pénzkövetelések, amelyen a pénzügyi intézménnyel szemben megtérítési igény érvényesíthető 15. A le nem zárt peres ügyekkel kapcsolatban várható kötelezettségek 16. A hozamra, illetve a tőke megóvására vonatkozó ígéretek 17. A befektetési alapkezelők és a befektetési szolgáltatók által a hozamra, illetve a tőke megóvására tett ígéretek után vállalt garancia 18. Egyéb eszközre vonatkozó függő kötelezettségek [(Tv. 3.§ (8) 14.] 202. Jövőbeni kötelezettségek 01. Határidős adásvételi ügyletek 02. A swap ügyletek határidős ügyletrésze miatti kötelezettségek 03. Egyéb eszközre vonatkozó biztos (jövőbeni) kötelezettségek [Tv. 3.§ (8) 15.p.)g 203. Mérlegen kívüli követelések

6. oldal

1 090 966

239 070

1 090 966 1 007 700

239 070 971 925

KSH: 10113859-6419-122-13 Cg.: 13-02-050251

Dunakanyar Takarékszövetkezet E R E D M É N Y K I M U T A T Á S I. (függőleges tagolás) S.sz. Megnevezés a. b. 01. 1.Kapott kamatok és kamatjellegű bevételek a) rögzített kamatozású hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 02. után kapott (járó) kamatbevételek 03. Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 04. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 05. b) egyéb kamatok és kamatjellegű bevételek 06. Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 07. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 08. 2.Fizetett kamatok és kamatjellegű ráfordítások 09. Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak 10. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 11. KAMATKÜLÖNBÖZET (1-2) 12. 3. Bevételek értékpapírokból a) bevételek forgatási célú részvényekből, részesedésekből 13. (osztalék, részesedés) b) bevételek kapcsolt vállalkozásban lévő részesedésekből 14. (osztalék,részesedés) 15. c) bevételek egyéb részesedésekből (osztalék, részesedés) 16. 4. Kapott (járó) jutalék- és díjbevételek 17. a) egyéb pénzügyi szolgáltatás bevételeiből 18. Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 19. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól b) befektetési szolgáltatások bevételeiből (kivéve a kereskedési 20. tevékenység bevételét) 21. Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 22. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 23. 5. Fizetett (fizetendő) jutalék- és díjráfordítások 24. a) egyéb pénzügyi szolgáltatás ráfordításaiból 25. Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak 26. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak b) befektetési szolgáltatások ráfordításaiból (kivéve a 27. kereskedési tevékenység ráfordításait) 28. Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak 29. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 30. 6. Pénzügyi műveletek nettó eredménye [6.a)-6.b)+6.c)-6.d)]

adatok: ezer Ft-ban 2014. év 2015. év c. d.

717 141

593 635

273 605

215 273

443 536 11 683

378 362 23 098

170 003 10 019

108 598 4 059

547 138 156

485 037 994

0 994

156 307 579 307 579

373 486 373 486

54 959 54 959

61 826 61 826

53 957

58 383

-19 280

-34 267

.

31. 32. 33. 34. 35. 36. 37. 38. 39. 40. 41. 42. 43.

a) egyéb pénzügyi szolgáltatás bevételeiből Ebből: - kapcsolt vállalkozástól - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól - értékelési különbözet b) egyéb pénzügyi szolgáltatás ráfordításaiból Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak - értékelési különbözet c) befektetési szolgáltatás bevételeiből (kereskedési tevékenység bevétele) Ebből: - kapcsolt vállalkozástól - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól - forgatási célú értékpapírok értékvesztésének visszaírása - értékelési különbözet d) befektetési szolgáltatás ráfordításaiból (kereskedési tevékenység ráfordításai) Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak - forgatási célú értékpapírok értékvesztése - értékelési különbözet 7. Egyéb bevételek üzleti tevékenységből a) nem pénzügyi és befektetési szolgáltatás bevételei Ebből: - kapcsolt vállalkozástól - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól b) egyéb bevételek Ebből: - kapcsolt vállalkozástól - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól - készletek értékvesztésének visszaírása 8. Általános igazgatási költségek a) személyi jellegű ráfordítások aa) bérköltség ab) személyi jellegű egyéb kifizetések

44. 45. 46. 47. 48. 49. 50. 51. 52. 53. 54. 55. 56. 57. 58. 59. 60. Ebből: - társadalombiztosítási költségek 61. 62. = nyugdíjjal kapcsolatos költségek 63. ac) bérjárulékok 64. Ebből: - társadalombiztosítási költségek 65. = nyugdíjjal kapcsolatos költségek 66. b) egyéb igazgatási költségek (anyagjellegű ráfordítások) 67. 9. Értékcsökkenési leírás 68. 10. Egyéb ráfordítások üzleti tevékenységből 69. a) nem pénzügyi és befektetési szolgáltatás ráfordítási 70. Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak 71. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 72. b) egyéb ráfordítások 73. Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak 74. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 75. - készletek értékvesztése

22 208

11 729 3 839

40 944

45 429

0

0

544

567

544

567

3 148 429

124 662

2 719

123 538 2

555 973 422 153 293 724 33 129 2 613

531 564 379 475 258 070 35 304

95 300 75 139

86 101

1 124

3 216

65 911 0

133 820 24 786 313 628 409

152 089 23 049 187 627

313 219

186 901

726

.

76. 77. 78.

79. 80. 81. 82.

83.

11. Értékvesztés követelések után és kockázati céltartalékképzés a függő és biztos (jövőbeni) kötelezettségekre a) értékvesztés követelések után b) kockázati céltartalékképzés a függő és biztos (jövőbeni) kötelezettségekre 12. Értékvesztés visszaírása követelések után és kockázati céltartalék felhasználása a függő és biztos (jövőbeni) kötelezettségekre a) értékvesztés visszaírása követelések után b) kockázati céltartalékképzés felhasználása a függő és biztos (jövőbeni) kötelezettségekre

120 432

623 058

119 866

622 990

566

68

82 711

124 690

81 324

124 142

1 387

548

134

416

-148 460

-352 938

-148 480

-353 336

12/A. Általános kockázati céltartalék felhasználás értéke 13. Értékvesztés a befektetési célú, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok, kapcsolt- és egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásban való részvények, részesedések után 14. Értékvesztés visszaírása a befektetési célú, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok, kapcsolt- és egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásban való részvények, részesedések után

84. 85. 15. Szokásos (üzleti) tevékenység eredménye

86.

87. 88. 89. 90. 91. 92. 93. 94. 95. 96. 97. 98. 99.

Ebből: - PÉNZÜGYI ÉS BEFEKTETÉSI SZOLGÁLTATÁS EREDMÉNYE [ 1-2+3+4-5+,-6+7.b)-8-9-10.b)-11+12-13+14] - NEM PÉNZÜGYI ÉS BEFEKTETÉSI SZOLGÁLTATÁS EREDMÉNYE [7.a) - 10.a)] 16. Rendkívüli bevételek 17. Rendkívüli ráfordítások 18. Rendkívüli eredmény (16-17) 19. Adózás előtti eredmény (+,-15+,-18) 20. Adófizetési kötelezettség 21. Adózott eredmény (+,-19-20) 22. Általános tartalékképzés, felhasználás (+,-)

20 3 277 3 065 212 -148 248

398

1 157 121 898 -120 741 -473 679

0 -148 248 115 345

-473 679

-32 903

-473 679

0 0 0

23. Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre 24. Jóváhagyott osztalék és részesedés Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak

25. Mérleg szerinti eredmény (+,-21-/+22+23-24)

Kelt, Dunabogdány, 2016. április hó 27. nap

……………………………………… a vállalkozás vezetője

.

MAGYAR SZÁMVITELI SZABÁLYOK SZERINTI ÉVES BESZÁMOLÓ – KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET – 2015.12.31.

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET 2015.12.31.

Dátum: Dunabogdány, 2016. április 27.

……………………………………….. Dunakanyar Takarékszövetkezet Palotainé Varga Beatrix Baloghné Piller Katalin ügyvezető főkönyvelő

1


1. A vállalkozás főbb adatai, tevékenysége Név: Székhely: Honlap címe: Levelezési cím: Telefonszám: Cégjegyzékszám: Adószám: KSH statisztikai számjel: Alakulás éve:

Dunakanyar Takarékszövetkezet 2023 Dunabogdány, Hajó u. 3. www.dunakanyar-tksz.hu 2023 Dunabogdány, Hajó u. 3. 26/590-500 13-02-050251 10113859-2-13 10113859-6419-122-13 1960.11.27.

Felügyelőbizottság elnöke: Koncz János Igazgatóság elnöke: Almássy Lászlóné Első számú vezető : Palotainé Varga Beatrix A Dunakanyar Takarékszövetkezet a hitelintézetekről és a pénzügyi vállalkozásokról szóló 2013. évi CCXXXVII. számú törvény (továbbiakban: Hpt.) alapján az MNB (Magyar Nemzeti Bank) által engedélyezett következő főbb tevékenységeket és kapcsolódó szolgáltatásokat végzi:  betét gyűjtése és más visszafizetendő pénzeszköz -saját tőkét meghaladó mértékűnyilvánosságtól történő elfogadása,  hitel- és pénzkölcsön nyújtása,  pénzforgalmi szolgáltatások nyújtása,  kezesség és bankgarancia vállalás  pénzügyi szolgáltatás közvetítése (ügynöki tevékenység)  készpénz-helyettesítő fizetési eszköz kibocsátása  pénzváltási tevékenység  biztosítási ügynöki tevékenység A tevékenység központja: Dunabogdány, Hajó utca 3. sz. alatt van. Kirendeltségei:  Dunabogdány Kirendeltség  Tahitótfalu Kirendeltség  Visegrád Kirendeltség  Pócsmegyer Kirendeltség  Göd Alsó Kirendeltség  Göd Felső Kirendeltség  Szentendre Kirendeltség  Leányfalu Kirendeltség  Szigetmonostor Kirendeltség  Sződ Kirendeltség  Sződliget Kirendeltség  Pilismarót Kirendeltség  Dömös Kirendeltség

2


A takarékszövetkezetet 5 fős igazgatóság (2015. decemberéig 6 fővel működött) és 5 fős felügyelőbizottság irányítja. A szövetkezeti hitelintézeti integráció (a továbbiakban: Integráció) több mint 100 önálló, magántulajdonban lévő szövetkezeti hitelintézet – takarékszövetkezet, hitelszövetkezet, illetve kisebb bank – együttműködése. A Magyar Takarékszövetkezeti Bank Zrt. a szövetkezeti hitelintézetek integrációjának versenyképes és prudens működését biztosító központi bankja, amelynek legfontosabb ügyfelei a bankot alapító szövetkezeti hitelintézetek. A Magyar Takarékszövetkezeti Bank Zrt. (továbbiakban: MTB, Takarékbank) az Integráció központi bankjaként egyfelől szabályozza és biztosítja az integrációban részt vevő hitelintézetek egységes banki működését és koordinálja üzleti fejlődésüket, másfelől korszerű termékeket és szolgáltatásokat nyújt a szövetkezeti hitelintézetek számára. A Dunakanyar Takarékszövetkezet a szövetkezeti hitelintézetek integrációjáról és egyes gazdasági tárgyú jogszabályok módosításáról szóló 2013. évi CXXXV. törvényben foglaltak szerint a Takarékbankkal és az Integrációhoz tartozó többi szövetkezeti hitelintézettel összevont felügyelet alá tartozik. A Dunakanyar Takarékszövetkezet a Takarékbank által készített összevont, konszolidált éves beszámolóban teljes körűen bevont leányvállalkozásként szerepel.

3


2. Jegyzett tőke, tulajdonosi struktúra A Dunakanyar Takarékszövetkezet jegyzett tőkéjében és tulajdonosi struktúrájában 2015-ben jelentősebb változások nem történtek. Jegyzett tőke összege: 115 500 e Ft, 237 fő tulajdonos (1 fő jogi személy és 236 fő természetes személy) által birtokolt részjegy állomány 2015.12.31-én 30.070 e Ft volt. A részjegyek összetétele a következő Részjegy/ részvénytípus Jogi személyek Természetes személyek Összesen

Darabszám 2014.12.31 1 244 245

2015.12.31 1 236 237

Névérték (eFt/db) 2014.12.31 2015.12.31 10 10 10 10 10 10

Össznévérték (eFt) 2014.12.31 2015.12.31 50 50 44.190 30.020 44.240 30.070

Az 5%-ot meghaladó, de 10% alatti részaránnyal rendelkező tulajdonosok száma 4 db, tulajdoni hányaduk nőtt, mivel a részjegyek összes névértéke csökkent. 2015 évben 8 belépő és 16 kilépő tag volt.

4


3. A számviteli politika főbb elemei, értékelési elvek A Takarékszövetkezet éves beszámolóját a hitelintézetekről és a pénzügyi vállalkozásokról szóló törvényben (Hpt.), a tőkepiacról szóló törvényben (Tpt.), a befektetési vállalkozásokról és az árutőzsdei szolgáltatókról, valamint az általuk végezhető tevékenységek szabályairól szóló törvényben (Bszt.), valamint a számviteli törvényben megfogalmazott alapelveknek és a hitelintézetek és a pénzügyi vállalkozások éves beszámoló készítési és könyvvezetési sajátosságairól szóló, 250/2000. (XII.24.) kormányrendelet előírásainak megfelelően készítette el, összhangban a társaság számviteli politikájával. A Takarékszövetkezet a számviteli törvény előírásai szerint kettős könyvviteli rendszerben vezeti nyilvántartásait és könyvvizsgálati kötelezettség alá tartozik. A Takarékszövetkezet könyvvizsgálója a 2015-ös üzleti évben a KNOW-HOW AUDIT Könyvvizsgáló és Adószakértő Kft (2800. Tatabánya, Ifjúság út 23. fsz. 2.) , az aláíró személyében felelős könyvvizsgáló Hlogyik Zsuzsa (kamarai tagsági száma: MKVK000263). A könyvvizsgálati szolgáltatás szerződés szerinti éves díja nettó 2.040 ezer forint, amely tartalmazza a magyar számviteli szabályok szerinti egyedi éves beszámoló vizsgálatát. Az éves beszámoló aláírására a Takarékszövetkezet Ügyvezetője jogosult: Palotainé Varga Beatrix. A könyvviteli szolgáltatás körébe tartozó feladatok irányításáért, vezetéséért felelős személy Baloghné Piller Katalin, PM-regisztrációs száma: 127486 A mérleg fordulónapja december 31., a mérlegkészítés időpontja a tárgyévet követő év január 31. Az éves beszámolóban a számszerű adatok ezer forintban szerepelnek. A Takarékszövetkezet éves beszámolójának részei:  Mérleg (250/2000. (XII.24.) kormányrendelet 1. sz. melléklete szerinti szerkezetben)  Eredménykimutatás (250/2000. (XII.24.) kormányrendelet 2. sz. melléklete szerinti szerkezetben függőleges tagolásban)  Kiegészítő melléklet (mely magában foglalja a cash flow kimutatást a 250/2000. (XII.24.) kormányrendelet 3. sz. mellékletének „A” változata szerint) Bár az éves beszámolónak nem része az üzleti jelentés, azt a Takarékszövetkezet minden évben elkészíti és gondoskodik arról, hogy székhelyén és honlapján az érdeklődők számára rendelkezésre álljon. A Takarékszövetkezet rendelkezik mindazon – a Takarékszövetkezet sajátosságait figyelembevevő – szabályzattal, amelyet a 2013. évi CCXXXVII. törvény (a hitelintézetekről, és a pénzügyi vállalkozásokról), valamint a számviteli törvény és a 250/2000 (XII.24.) Kormányrendelet a számviteli politika keretében előír:

5

MAGYAR SZÁMVITELI SZABÁLYOK SZERINTI ÉVES BESZÁMOLÓ – KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET – 2015.12.31. Számviteli politika keretébe tartozó szabályzatok Eszközök, források és mérlegen kívüli tételek értékelés szabályzata Fedezetértékelési szabályzat Monitoring-, Eszközértékelési-, Értékvesztés-elszámolási-, és Céltartalékképzési Szabályzat Számlarend és számlatükör Eszközök, források és mérlegen kívüli tételek leltárkészítési és leltározási szabályzata Az önköltségszámítás rendjére vonatkozó szabályzat Pénz- és értékkezelési szabályzat Szigorú számadású nyomtatványok kezelésének szabályzata Befektetési szabályzat Ügyfél- és partnerminősítési szabályzat Betétgyűjtésre vonatkozó szabályzat Bankszámlakezelési szabályzat Deviza számlakezelési ügyviteli szabályzat

A hatályba helyezésről szóló határozat száma, utolsó módosítás dátuma 1/2/7/2016 2016.01.27. 1/2/3/2016 2016.01.27. 2/2/3/2016 2016.01.27, 5/2/2/2014 2014.08.07. 6/2/1/2011 2011.09.08. 6/2/1/2011 2011.09.08. 8/2/1/2014 2014.11.19. 6/2/1/2011 2011.09.08. 2/2/3/2016 2016.01.27. 2/2/1/2015 2015.03.30. 5/2/7/2015 2015.08.06. 8/2/3/2014 2014.11.19. 5/2/5/2014 2014.08.08

A Takarékszövetkezet nem alkalmazza a valós értékelési eljárásokat, az éves beszámoló készítésénél alkalmazott értékelési elvek az alábbiakban összegezhetők: 3.1. Pénzeszközök A Takarékszövetkezet a devizaállományt és a valutakészletet az MNB által közzétett, az év utolsó napján érvényes hivatalos devizaárfolyamon értékelte. A forint készpénzkészlet, a Takarékbanknál vezetett forint pénzforgalmi és lekötött számlák, valamint az ezekhez kapcsolódó átvezetési számlák állományát a mérleg könyv szerinti értéken tartalmazza. 3.2. Állampapírok, hitelviszonyt megtestesítő és más, változó hozamú értékpapírok A forgatási célú értékpapírok között a rövid távú árfolyamnyereség vagy kamatbevétel elérése céljából vásárolt, valamint a befektetési célú értékpapírok közül a mérleg fordulónapját követő egy éven belül lejáró értékpapírok szerepelnek. A befektetési célú értékpapírok között mutatja ki a Takarékszövetkezet a hosszú távú kamatjövedelem elérése érdekében vásárolt értékpapírokat. Az értékpapírok értékelése az elszámolt értékvesztéssel csökkentett beszerzési értéken – FIFO elv szerinti értékelési eljárással – történt, az értékpapírok után a Takarékszövetkezet a minősítési és értékvesztési szabályzataiban foglaltak szerint értékvesztést számolt el. Az értékpapírok vételárában, illetve eladási árában elismert kamatot a Takarékszövetkezet kamatbevételt csökkentő tételként, illetve kamatbevételként számolja el. A devizában kibocsátott értékpapírok az év utolsó napján érvényes MNB devizaárfolyamon szerepelnek a mérlegben. A befektetési célú, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok névértéke és nettó bekerülési értéke közötti különbözetet a Takarékszövetkezet időarányosan elhatárolja.

6


3.3. Részvények és részesedések A Takarékszövetkezet a részvények és részesedések között mutatja ki a tartós befektetéseket, a forgatási célú részvényeket, valamint a hitel-tőke konverzió során a tulajdonába került részesedéseket. A részvények értékelése a FIFO elv alapján, a részesedések értékelése kibocsátónként számított átlagos beszerzési áron (csúsztatott átlagáron) történt, a részesedések után a Takarékszövetkezet a minősítési és értékvesztési szabályzataiban foglaltak szerint értékvesztést számolt el. A devizában fennálló részvények és részesedések az év utolsó napján érvényes MNB devizaárfolyamon szerepelnek a mérlegben. 3.4. Hitelintézetekkel és ügyfelekkel szembeni, valamint egyéb követelések A követelések (hitelek, bankközi kihelyezések, egyéb követelések) értékvesztéssel csökkentett bekerülési értéken szerepelnek a mérlegben. A Takarékszövetkezet a hitelintézeti tevékenységhez kapcsolódó külföldi pénznemben fennálló követeléseket az MNB által közzétett, az év utolsó napján érvényes hivatalos devizaárfolyamon értékelte. A hitelintézetekkel és az ügyfelekkel szembeni követelések után elszámolt értékvesztés meghatározása a vonatkozó jogszabályok és a Takarékszövetkezet minősítési és értékvesztési szabályzataiban foglaltak szerint történt. Az eszközök minősítése alapján az értékvesztések és a visszaírások negyedévente kerülnek elszámolásra. A szavatoló tőke 1%-át meg nem haladó lakossági, vállalkozói, önkormányzati és egyéb követelések besorolásánál egyszerűsített minősítési eljárást – a késedelem időtartamához és a fedezethez kötődően - alkalmaz. A fenti összeghatárt meghaladó követeléseket, valamint a hitelintézeteknél elhelyezett bankközi betéteket, a befektetési és forgatási célú értékpapírokat, a vagyoni érdekeltségeket, a mérlegen kívüli kötelezettségeket összeghatártól függetlenül összetett szempontok alapján minősíti a takarékszövetkezet. Ez alól kivételt képez a folyószámlahitel keret le nem hívott része, ami egyszerűsített minősítés hatálya alá tartozik. A befektetések minősítése negyedévente történik. A takarékszövetkezet az elszámolandó értékvesztés nagyságát a csoportos egyszerűsített kombinált minősítés hatálya alá tartozó tételek esetében az alábbi mértékek alapján határozza meg, a bruttó könyv szerinti érték %-ban: a külön figyelendő kategóriában 1-10 %, átlag alatti kategóriában 11-30 %, kétes követeléseknél 31- 70 %, a rossz minősítésű kintlévőségeknél pedig 71-100% között a lejárt napok és a korrigált hitelfedezeti érték függvényében. Az éven túli lejáratú követelések 2016. évben esedékes törlesztő részlete átsorolásra került az éven belüli lejáratú követelések közé. A kamat függővé tételt, illetve a kamatok és kamatjellegű bevételek időbeli elhatárolását a Takarékszövetkezet a 250/2000. (XII.24.) kormányrendeletben előírtaknak megfelelően hajtotta végre. 3.5. Immateriális javak Az immateriális javak között vagyoni értékű jogok és szellemi termékek (szoftverek és egyéb szellemi alkotások), kísérleti fejlesztés aktivált értéke, valamint az átszervezés aktivált értéke szerepel. Az immateriális javakat a Takarékszövetkezet az ide vonatkozó előírásoknak megfelelően a le nem vonható általános forgalmi adót tartalmazó beszerzési értéken aktiválja. 7


A Takarékszövetkezet immateriális javainak leírási ideje: Eszközcsoport Alapítás-átszervezés aktivált értéke Kísérleti fejlesztés aktivált értéke Vagyoni értékű jogok – gyorsan elavulók Vagyoni értékű jogok – középtávon elavulók Vagyoni értékű jogok – lassan elavulók Szellemi termékek (pl. szoftverek) – gyorsan elavulók Szellemi termékek (pl. szoftverek) – középtávon elavulók Szellemi termékek (pl. szoftverek) – lassan elavulók Egyéb szellemi alkotások– gyorsan elavulók Egyéb szellemi alkotások– gyorsan elavulók

Hasznos élettartam (év) 5 év 5 év 3 év 5 év 6 év 2 év 3 év 5 év 3 év 5 év

Leírási kulcs (%) 20% 20% 33% 20% 16% 50% 33% 20% 33% 20%

Az értékcsökkenés elszámolása lineáris módszerrel, havi gyakorisággal történik. A 100.000 Ft egyedi beszerzési értéket meg nem haladó vagyoni értékű jogok és szellemi termékek értékcsökkenését egy összegben, beszerzéskor számolta el a Takarékszövetkezet. A Takarékszövetkezet immateriális javainál értékhelyesbítést nem alkalmaz. A vonatkozó értékadatokat az 1. sz. melléklet tartalmazza. 3.6. Tárgyi eszközök A tárgyi eszközöket nettó értéken (a beszerzési, előállítási költségek és az értékcsökkenés különbözeteként), a beruházásokat a tárgyi eszközök beszerzési, előállítási költségein, a beruházásokra adott előlegeket a folyósított összegben szerepelteti a Takarékszövetkezet a mérlegben. A tárgyi eszközök esetében a beszerzési érték részét képezi a tárgyi eszközök le nem vonható általános forgalmi adója is. A terv szerinti értékcsökkenés bruttó érték és a lineáris elszámolás módszerével kerül havonta megállapításra, vagyis a várható élettartam alatt évenként azonos összegű az elszámolt amortizáció. Az alkalmazott leírási kulcsok megegyeznek a társasági adótörvényben meghatározott mértékkel. A vonatkozó értékadatokat az 1. sz. melléklet tartalmazza. Eszközcsoport Ingatlanok Egyéb építmények Bérelt ingatlanon végzett beruházások Ingatlanokhoz kapcsolódó vagyoni értékű jogok – konkrét lejárattal Ingatlanokhoz kapcsolódó vagyoni értékű jogok – egyéb esetben Műszaki berendezések, egyéb felszerelési tárgyak Szállító és hírközlő eszközök Ügyvitel-technikai eszközök Számítástechnikai eszközök – gyorsan elavuló Számítástechnikai eszközök – középtávon elavuló

Hasznos élettartam (év) 50 év 30 év 16 év

Leírási kulcs (%) 2% 3% 6%

a jog fennállásának időszaka

az időszaknak megfelelő érték

5 év 7 év 7 év 3 év 2 év 3 év

20% 14,5% 14,5% 33% 50% 33% 8


Számítástechnikai eszközök – lassan elavuló Járművek Irodai bútorok, berendezések Egyéb berendezések, felszerelések (nem banküzemi)

5 év 5 év 7 év 7 év

20% 20% 14,5% 14,5%

A számviteli politikában foglaltaknak megfelelően a 100.000 Ft egyedi beszerzési értéket meg nem haladó tárgyi eszközök értékcsökkenését egy összegben, beszerzéskor számolja el a Takarékszövetkezet. Értékhelyesbítésre a tárgyi eszközök esetében sem kerül sor. 3.7. Készletek A készleteket a mérlegben az elszámolt értékvesztéssel csökkentett beszerzési áron, illetve előállítási költségen mutatja ki a Takarékszövetkezet. A követelések fejében megszerzett eszközök bekerülési értéke az eszköz megállapodás, csereszerződés, vagyonfelosztási javaslat szerinti (számlázott, bizonylatolt) értéke. A követelések fejében átvett eszközökkel kapcsolatos értékvesztés elszámolása a várható értékesítési veszteség figyelembevételével történik. 3.8. Aktív időbeli elhatárolások Az aktív időbeli elhatárolások tartalmazzák a pénzügyileg 2015-ben rendezett, következő év(ek)et érintő költségeket, ráfordításokat, valamint a tárgyévre időarányosan járó, de nem esedékes (megszolgált) bevételeket. Halasztott ráfordítással a Takarékszövetkezet 2015-ben nem rendelkezett. 3.9. Hitelintézetekkel és ügyfelekkel szembeni kötelezettségek A kötelezettségek a mérlegben a visszafizetendő értéken szerepelnek. A hitelintézeti tevékenységhez kapcsolódó külföldi pénznemben fennálló kötelezettségek értékelése az év utolsó napján érvényes hivatalos MNB devizaárfolyamon történt. A hosszú lejáratú kötelezettségek 2016-ban esedékes törlesztése az éven belüli kötelezettségek közé került átsorolásra. A kötelezettségek között mutatja ki a Takarékszövetkezet a tárgyév végén a mérlegkészítésig esedékes, ki nem fizetett kamatok és kamatjellegű ráfordítások összegét is. 3.10. Kibocsátott értékpapírok A kibocsátott értékpapírokat a Takarékszövetkezet a lejáratkor visszafizetendő névértéken mutatja ki, a kibocsátási érték és a névérték különbözete időarányosan elhatárolásra kerül a kamatok között. 3.11. Céltartalékok A Takarékszövetkezet a nyugdíjra és végkielégítésre, a kockázatvállalásnak minősülő függő kötelezettségekre képzett kockázati céltartalékot, a várható kötelezettségekre és költségekre képzett céltartalékokat, valamint az egyéb céltartalékokat szerepelteti a beszámolóban. 3.12. Passzív időbeli elhatárolások Passzív időbeli elhatárolásként kerültek kimutatásra a banküzemi költségekkel kapcsolatos elhatárolásokon kívül a mérleg fordulónapján esedékes, mérlegkészítésig pénzügyileg rendezett, valamint a mérleg fordulónapján járó, de nem esedékes (megszolgált) ráfordítások, illetve a mérleg fordulónapjáig pénzügyileg rendezett, de nem a tárgyévet illető bevételek. Halasztott bevétellel a Takarékszövetkezet 2015-ben három pályázat kapcsán rendelkezett. 9


3.13. Saját tőke A saját tőke elemei a mérlegben könyv szerinti értéken szerepelnek. 3.14. Határidős ügyletek értékelése Határidős ügylettel a Takarékszövetkezet nem rendelkezik. 3.15. Nyilvántartási rendszerek változása A nyilvántartási rendszerek körében 2015-ben nem történt változás. 3.16. Besorolások módosítása A jelen beszámolót érintően az egyes állományok besorolásai 2015-ben nem módosultak. 3.17. Jelentős összegű hiba A Takarékszövetkezet háromoszlopos mérleget és eredménykimutatást készít arról az üzleti évről, amelyben az ellenőrzés vagy önellenőrzés során jelentős összegű hiba került feltárásra. A lényegesség elvével összhangban jelentős összegűnek minősül a hiba, ha a feltárás évében, egy adott üzleti évet érintően (évenként külön-külön) feltárt hibák és hibahatások eredményt, és/vagy saját tőkét növelő-csökkentő értékének együttes (előjeltől független) összege az ellenőrzött üzleti év mérlegfőösszegétől függően az alábbiak szerint alakul: Az ellenőrzött üzleti év mérlegfőösszege mérlegfőösszeg > 25 MrdHUF 25 MrdHUF > mérlegfőösszeg > 50 MHUF 50 MHUF > mérlegfőösszeg

Hibák eredményt, saját tőkét módosító értéke Jelentős összegű hiba > 500 MHUF Jelentős összegű hiba > mérlegfőösszeg 2%-a Jelentős összegű hiba > 1 MHUF

3.20. Leltározási szabályok A hatályos leltárkészítésre vonatkozó előírásokat az „Eszközök, források és mérlegen kívüli tételek leltárkészítési és leltározási szabályzata” tartalmazza. 3.21. A számviteli politika 2015. évi változásai A számviteli politika központilag karbantartott szabályai 2015-ben lényeges módon nem változtak. A számviteli politikának a Takarékszövetkezet által karbantartott szabályrendszerében sem volt jelentős változás 2015-ben.

10


4. A Takarékszövetkezet vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzete 4.1. Eszközök A Takarékszövetkezet eszközállományának tárgyévi és előző évi összetételét a következő táblázatok mutatják: 2014.12.31. Pénzeszközök Állampapírok Hitelintézetekkel szembeni követelések Ügyfelekkel szembeni követelések Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok Részvények, részesedések és más változó hozamú értékpapírok Immateriális javak és tárgyi eszközök Egyéb eszközök Aktív időbeli elhatárolások Eszközök összesen * 2014.12.31-i MNB devizaárfolyamon

2015.12.31. Pénzeszközök Állampapírok Hitelintézetekkel szembeni követelések Ügyfelekkel szembeni követelések Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok Részvények, részesedések és más változó hozamú értékpapírok Immateriális javak és tárgyi eszközök Egyéb eszközök Aktív időbeli elhatárolások Eszközök összesen * 2015.12.31-i MNB devizaárfolyamon

Forint 782 084 4 831 851 2 088 000 4 336 040 249 305 4 949

Deviza* 70 775 0 125 956 414 711 0 0

adatok ezer Ft-ban Összesen 852 859 4 831 851 2 213 956 4 750 751 249 305 4 949

419 530 36 387 100 101 12 848 247

0 0 1 554 612 996

419 530 36 387 101 655 13 461 243

Forint 510 706 4 083 101 2 444 477 3 714 059 295 700 4 533

Deviza* 20 439 0 165 954 115 737 0 0

408 640 195 304 77 479 11 733 999

0 0 406 302 536

adatok ezer Ft-ban Összesen 531 145 4 083 101 2 610 431 3 829 796 295 700 4 533 408 640 195 304 77 885 12 036 535

4.1.1 Pénzeszközök Megnevezés Készpénz (pénztár és ATM) MTB-nél vezetett pénzforgalmi számla Pénzeszközökkel kapcsolatos átvezetési számlák Egyéb Összesen

Összeg 2014.12.31 221 295 631 564 0 0 852 859

adatok ezer Ft-ban Összeg 2015.12.31 256 965 274 180 0 0 531 145

11


Pénzeszközök részletezése (valuta és devizanemenként, pénztáranként), a következő táblázat mutatja be. Pénztár és elszámolási számlák 2015.12.31.

adatok e Ft-ban

2015.12.31

Dunabogdány Tahitótfalu Visegrád Pócsmegyer Göd-I Göd-II Szentendre Leányfalu Szigetmonostor Sződ Sződliget Pilismarót Dömös Központ

ÖSSZESEN

CAD

CHF

DKK

EUR

GBP

NOK

SEK

USD

Egyéb EU devizá k

HUF

Összesen

ATM

0

0

0

1 412

55

65

68

0

0

22 901

5 850

30 351

0

15

0

161

4

0

0

57

0

10 859

6 075

17 171

0

0

0

1 190

0

0

0

100

23

10 802

6 634

18 749

0

0

0

0

0

0

0

0

0

8 557

2 774

11 331

0

0

0

272

0

0

0

0

3

24 724

10 395

35 394

0

0

0

835

109

0

0

86

0

23 820

14 549

39 399

0

0

0

171

0

0

0

0

0

9 712

7 577

17 460

0

0

0

514

0

0

0

78

0

10 956

8 201

19 749

0

0

0

0

0

0

0

0

0

4 179

3 193

7 372

0

0

0

161

0

0

0

0

0

13 511

4 711

18 383

0

0

0

34

0

0

0

0

0

11 873

4 284

16 191

0

0

0

0

0

0

0

0

0

12 599

7 661

20 260

0

0

0

0

0

0

0

0

0

5 156

0

5 156

842

449

92

6 390

1 423

242

1 755 3 777

56

259 153

0

274 179

842

464

92 11 140

1 591

307

1 823 4 098

82

428 802

81 904

531 145

4.1.2 Állampapírok

2014.12.31. Diszkont- és kamatozó kincstárjegyek Államkötvények Összesen

Névérték 766 080 3 939 270 4 705 350

Könyv szerinti érték 748 750 4 083 101 4 831 851

adatok ezer Ft-ban Piaci érték 763 249 4 192 590 4 955 839

12


Névérték

2015.12.31. Államkötvények Összesen

Könyv szerinti érték

3 939 270 3 939 270

4 083 101 4 083 101

adatok ezer Ft-ban Piaci érték 4 160 249 4 160 249

2015-ben állampapír és diszkont kincstárjegy vásárlás nem történt. A lejáró diszkont kincstárjegyek értéke átcsoportosításra került hitelintézetekkel szembeni követelések közé ( I betét, bankközi kihelyezés). adatok ezer Ft-ban

Lejárat Államkötvény Diszkont kincstárjegy Összesen:

2014.12.31 2015.12.31 4 083 101 4 083 101 748 750 0 4 831 851 4 083 101

Változás 15.12.31./14.12.31. ezer Ft % 0 100% -748 750 0% -748 750 85%

Megoszlás 2014.12.31 2015.12.31 84,50% 100,00% 15,50% 0,00% 100,00% 100,00%

Zárolt és szabad értékpapír állomány bemutatása: Az MTB ZRT-től és az MFB –től felvett refinanszírozási hitelek biztosítékaként óvadékba adott állampapírok állománya 2015-ben 62 %-kal csökkent, mivel az MTB Zrt-től felvett refinanszírozási hitelállományunk csökkent, a hitelek forintosításának következményeként. Mivel a teljes állampapír állomány is csökkent így a szabad állomány csökkenése 12 %. adatok ezer Ft-ban Pénzügyi befektetés Óvadékként zárolt Szabad Összesen:

2014.12.31 624 100 4 207 751 4 831 851

2015.12.31 239 070 3 700 200 3 939 270

Változás 15.12.31./14.12.31. ezer Ft % -385 030 38% -507 551 88% -892 581 82%

Megoszlás 2014.12.31 2015.12.31 12,92% 6,07% 87,08% 93,93% 100,00% 100,00%

4.1.3 Követelések A követelésállomány szerkezetét a következő táblázat szemlélteti: Megnevezés Hitelintézetekkel szembeni követelések (bruttó) Hitelintézetekkel szembeni követelések értékvesztése (-) Ügyfelekkel szembeni pénzügyi szolgáltatási követelések éven belül (bruttó) Ügyfelekkel szembeni pénzügyi szolgáltatási éven belüli követelések értékvesztése (-) Ügyfelekkel szembeni pénzügyi szolgáltatási követelések éven túl (bruttó) Ügyfelekkel szembeni pénzügyi szolgáltatási éven túli követelések értékvesztése (-) Befektetési szolgáltatásból származó követelések (bruttó) Befektetési szolgáltatásból származó követelések értékvesztése (-) Összesen

adatok ezer Ft-ban Összeg Összeg 2014.12.31 2015.12.31 2 213 956 2 610 431 0 0 1 839 050 1 916 462 -85 274

-181 984

3 502 465

2 997 572

-505 490

-902 254

0 0 6 964 707

0 0 6 440 227

13


Hitelintézetekkel szembeni követelések emelkedésének oka, a lejáró diszkont kincstárjegyek rövid lejáratra lekötött betétállományba történő átcsoportosítása, valamint a hitelkihelyezések elmaradása. 2015.12.31-én a hitelintézetekkel szembeni követelések részletes bemutatása: Hitelintézetek {neve, vagy csoportja} MTB ZRT lekötött HUF betét 91 napra MTB ZRT lekötött HUF betét 91 napra MTB ZRT lekötött HUF betét 91 napra MTB ZRT lekötött EUR betét 91 napra MTB ZRT lekötött EUR betét 91 napra MTB ZRT lekötött EUR betét 91 napra MTB ZRT lekötött EUR betét 91 napra MTB ZRT lekötött EUR betét 91 napra MTB ZRT lekötött EUR betét 93 napra MTB ZRT lekötött EUR betét 31 napra MTB ZRT lekötött EUR betét 184 napra MTB ZRT I betét

Követelés jellege (hitel, vagy betétkihelyezés) betét betét betét betét betét betét betét betét betét betét betét betét

adatok ezer Ft-ban Összeg (eFt) Lejárat 300 000 1 800 300 000 1 065 39 000 500 300 000 1 250 300 000 56 361,6 109 592 1 200 862

2016.01.15 2016.02.10 2016.02.12 2016.02.17 2016.02.24 2016.03.02 2016.03.02 2016.03.09 2016.03.16 2016.01.14 2016.02.25 2019.08.31

4.1.4 Hitelportfólió, ügyfelekkel szembeni követelések A hitelportfólió minősítés szerinti összetételét a következő táblázat szemlélteti: Megnevezés Problémamentes Külön figyelendő Átlag alatti Kétes Rossz Összesen

Bruttó érték 2014.12.31 3 151 209 833 290 660 670 424 653 271 694 5 341 516

%

58,99 15,60 12,37 7,95 5,09 100

Bruttó érték 2015.12.31 3 060 015 310 841 115 548 679 945 747 684 4 914 033

%

62,27 6,33 2,35 13,84 15,21 100

Nettó érték 2014.12.31 3 151 209 806 524 532 412 223 381 37 225 4 750 751

%

66,33 16,98 11,21 4,7 0,78 100

adatok ezer Ft-ban Nettó érték % 2015.12.31 3 060 015 291 533 94 922 310 108 73 218 3 829 796

79,90 7,61 2,48 8,10 1,91 100

Ügyfelekkel szembeni követelésállomány csökkenése folyamatos 2015 évben a törlesztések és a csökkenő hitelfelvételek miatt. A bruttó hitelállomány 427 483 e Ft-tal csökkent, az értékvesztés állománya 493 471 e Ft-tal nőtt. Az összes hitel állomány csökkenésével a rossz és a kétes minősítési kategória kivételével, valamennyi kategóriában csökkent a bruttó és a nettó állomány is. Az egyik kategóriából másikba való áttérés játszik abban szerepet, hogy a rossz és a kétes minősítési kategóriában megnőtt a bruttó és a nettó hitel állomány is. Nagy összegű hitelfolyósítások nem történtek, a meglévő állományokra képeztünk értékvesztést. Nagy összegű, rossz illetve kétes kategóriában lévő hitel nem térült meg, nem került eladásra.

14


Az átstrukturált hiteleket a következő táblázat mutatja: Hitel típusa Lakossági jelzálog fedezetű, ingatlan hitel Egyéb lakossági hitel Egyéb Összesen

2014.12.31 Bruttó követelés Nettó könyv szerinti érték 79 169 69 756 13 441 356 437 449 047

10 430 296 958 377 144

adatok ezer Ft-ban 2015.12.31 Bruttó követelés Nettó könyv szerinti érték 81 476 69 783 10 434 346 637 438 547

8 224 161 165 239 172

Az átstrukturálás lehetőségével az ügyfelekkel történő megállapodások – lejárat hosszabbítás, törlesztő részlet módosítások, stb. - alapján élünk A lakossági jelzálog fedezetű ingatlan hitelek általában lakásépítési hiteleket, forintosított deviza hiteleket, az egyéb lakossági hitelek kis összegű fogyasztási hiteleket, míg az egyéb kategória nagy összegű, általában vállalkozói projekt hiteleket tartalmaz. Befektetésből származó követelést nem tartunk itt nyilván. 4.1.5 Befektetési célú részesedések Befektetési célú részesedéssel Takarékszövetkezetünk 5 db-bal rendelkezik, nettó értéke 4 533 e Ft. Értékvesztés képzés az Orient + Bankinformatika Zrt-nél lévő befektetésre már a korábbi években megtörtént, értékvesztés mértéke 100%. 2015 évben a Co-Portfólió Kft-ben lévő 2750 e Ft részesedésre képeztünk 416 e Ft értékvesztést, az összes megképzett értékvesztés 550 e Ft. A Kft végelszámolás alatt van, a végelszámoló tájékoztatása szerint a várható tulajdonosi megtérülés 80 % körüli. Befektetéseinket a 2. sz. melléklet tartalmazza részletesen. 4.1.6 Értékpapírok A Takarékszövetkezet a magyar állampapírokon kívül az alábbi értékpapírokat tartja a könyveiben 2015. december 31-én: 2014.12.31. Belföldi önkormányzati kötvények Belföldi vállalati kötvények Belföldi befektetési jegyek Forgatási célú belföldi tőzsdei részvények forintban Összesen

Névérték

2015.12.31. Belföldi önkormányzati kötvények Belföldi vállalati kötvények Belföldi befektetési jegyek Forgatási célú belföldi tőzsdei részvények forintban Összesen

Névérték

adatok ezer Ft-ban Könyv szerinti érték Piaci érték

250 000

249 305

250 000

249 305

258 125

258 125 adatok ezer Ft-ban Könyv szerinti érték Piaci érték

295 700

295 700

295 700

295 700

295 700

295 700

Az MFB által kibocsátott MFB 201706/1 kötvény (29 570 db) van a Takarékszövetkezet tulajdonában, melynek lejárata 2017.06.28.

15


4.1.7 Immateriális javak, tárgyi eszközök Az immateriális javak állományának megbontása év végén: adatok ezer Ft-ban Nettó érték Nettó érték 2014.12.31 2015.12.31 0 0 0 0 10 395 8 131 0 0 0 0 0 0 10 395 8 131

Megnevezés Alapítás-átszervezés aktivált értéke Kísérleti fejlesztés aktivált értéke Vagyoni értékű jogok Szoftverek Egyéb szellemi termékek Immateriális javak beruházásai Összesen

A tárgyi eszközök megbontása az 1. számú mellékletben látható. Immateriális javak állományában bekövetkezett változást 2015-évben: a Takarékszövetkezet által használt ügyviteli program fejlesztése miatti ráaktiválás (3 096 e Ft), illetve az elszámolt értékcsökkenés okozza. Tárgyi eszközök vonatkozásában jelentősebb beruházásra nem került sor 2015 évben. Az ingatlanok tekintetében állagmegóvást végeztünk. Műszaki és egyéb berendezések eszközcsoporton belül, egy személygépkocsi beszerzése történt ( 5 830 e Ft) illetve kis értékű számítástechnikai berendezéseket, eszközöket vásároltunk. 4.1.8 Egyéb eszközök A készletek állományát a következő táblázat tartalmazza: Megnevezés Követelés fejében átvett ingatlanok Követelés fejében átvett egyéb eszközök Egyéb készletek Összesen

Nettó érték 2014.12.31 1 690 0 493 2 183

adatok ezer Ft-ban Nettó érték 2015.12.31 1 690 0 523 2 213

Tulajdonunkban 1 db átvett eszköz szerepel 1,690 millió Ft értéken: 2013. október 24-én került a könyveinkbe (sződi 3701/31 helyrajzi számú beépítetlen terület). Az egyéb készletek között szigorú számadású nyomtatványok szerepelnek. Egyéb követelések, valamint egyéb eszközök részletezése, bemutatása: 12. b Egyéb eszközök, egyéb követelések 46211

Szállító előre utalás

329

Értékpapír átvezetési számla

38111

költségvetési kiutalási igények

38211

Belföldi vevők

38213

Egyéb vevők

382161S

szállítóknak adott előlegek

e Ft 1 211 93 069 1 887 420 96 76 946

16

MAGYAR SZÁMVITELI SZABÁLYOK SZERINTI ÉVES BESZÁMOLÓ – KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET – 2015.12.31. 383

Munkaváll.szembeni egyéb követelés

3842

Részjegytőke évközi változása

38992

Pénztárhiány

1

46161

Iparűzési adó

273

38996

Egyéb követelések

71

461396

Hitelint. járadék pü-i telj.

17

46164

Gépjárműadó

4631

Jövedelemelszámolási számla

4635

Önkéntes pénztárak

46912

Bankkártya elszám.szla

322 4 290

2 116 11 14 359

Összesen:

193 091

4.1.9 Aktív időbeli elhatárolások Megnevezés Kapott kamatok és kamat jellegű bevételek aktív időbeli elhatárolása ebből ügyfelekkel szembeni kamatelhatárolás ebből hitelintézetekkel szembeni kamatelhatárolás ebből értékpapírokból eredő kamatelhatárolás Egyéb bevételek aktív időbeli elhatárolása Költségek és ráfordítások aktív időbeli elhatárolása Összesen

adatok ezer Ft-ban Összeg Összeg 2014.12.31 2015.12.31 101 382 77 262 20 247 13 480 7 464 1 847 73 671 61 935 0 111 273 512 101 655 77 885

Aktív időbeli elhatárolások állománya 23 770 e Ft-tal csökkent 2014. 12. 31-i záró állományhoz viszonyítva. Kamatelhatárolás csökkenésének oka a folyamatosan csökkenő kamatszint, illetve az ügyfelekkel szembeni követelés állomány csökkenése. 4.2. Források A forrásállomány tárgyévi és előző évi szerkezetét a következő táblázat szemlélteti: 2014.12.31. Hitelintézetekkel szembeni kötelezettségek Ügyfelekkel szembeni kötelezettségek Kibocsátott kötvények Egyéb kötelezettségek Passzív időbeli elhatárolások Céltartalékok Hátrasorolt kötelezettségek Jegyzett tőke Tőketartalék Általános tartalék Eredménytartalék Lekötött tartalék Mérleg szerinti eredmény Saját tőke összesen Források összesen * 2014.12.31-i MNB devizaárfolyamon

Forint 74 109 10 656 511 1 161 537 65 039 58 516 121 197 22 070 115 500 23 906 0 564 445 0 -32 903 670 948 12 829 927

adatok ezer Ft-ban Deviza* Összesen 440 170 514 279 191 125 10 847 636 0 1 161 537 0 65 039 21 58 537 0 121 197 0 22 070 0 115 500 0 23 906 0 0 0 564 445 0 0 0 -32 903 0 670 948 631 316 13 461 243

17


2015.12.31. Hitelintézetekkel szembeni kötelezettségek Ügyfelekkel szembeni kötelezettségek Kibocsátott kötvények Egyéb kötelezettségek Passzív időbeli elhatárolások Céltartalékok Hátrasorolt kötelezettségek Jegyzett tőke Tőketartalék Általános tartalék Eredménytartalék Lekötött tartalék Mérleg szerinti eredmény Saját tőke összesen Források összesen * 2015.12.31-i MNB devizaárfolyamon

Forint 87 947 10 323 385 900 366 59 825 151 355 5 10 000 115 500 23 906 0 522 402 0 -473 679 188 129 11 721 012

adatok ezer Ft-ban Deviza* Összesen 118 935 206 882 195 848 10 519 233 0 900 366 0 59 825 740 152 095 0 5 0 10 000 0 115 500 0 23 906 0 0 0 522 402 0 0 0 -473 679 0 188 129 315 523 12 036 535

4.2.1. Hitelintézetekkel szembeni kötelezettségek A Takarékszövetkezet hitelintézetekkel szembeni forrásainak összetétele a következők szerint alakult: Megnevezés Hitelintézetektől származó betétek (forint és deviza) MFB által nyújtott hitel Eximbank által nyújtott hitel MTB által nyújtott hitel Egyéb hitelintézetekkel szembeni források Összesen

adatok ezer forintban Állomány (mFt) Állomány (mFt) 2014.12.31 2015.12.31 0 0 56 446 50 570 0 0 457 833 156 312 0 0 514 279 206 882

Magyar Fejlesztési Bankkal szemben 2 db refinanszírozási hitelszerződéssel rendelkezünk az Új Magyarországért Fejlesztési Hitelprogram és a Sikeres Magyarországért Hitelprogram keretében. Az állomány 2015.12.31-én 50,570 millió Ft, a hiteleket havi visszafizetési kötelezettség mellett teljesítjük. MTB Zrt-től CHF rullirozó devizahitellel és a Növekedési Hitelprogram keretében kapott refinanszírozási forrással rendelkezünk. Az MTB Zrt-vel szemben fennálló CHF rullirozó devizahitel állomány 2015.12.31-án 411 000 CHF, 1 db 371 000 CHF, 1 db 120 000 CHF hitel keret szerződésből áll, a hitelek lejárata. 2027. október hó és 2027. november hó. 1 db 600 000 CHF összegű hitelkeret szerződést 2015. március hónapban megszüntettünk. Az MTB Zrt-vel kötött NHP refinanszírozó hitel összege 2015. év végén: 37 377 e Ft.

18


4.2.2 Ügyfelekkel szembeni éven túli valamint éven belüli kötelezettségek Ügyfelekkel szembeni éven túli valamint éven belüli kötelezettségek bemutatása:

lejárat megbontása látra szóló éven belüli lejáratú éven túli lejáratú összesen

adatok e Ft-ban 2015 3 309 087 7 821 171 289 341 11 419 599

2014 2 775 877 8 807 778 425 518 12 009 173

2015.12.31-én az ügyfelekkel szembeni kötelezettségek 68 %-a éven belüli lejáratú. Az újra lekötési arányt 2015. évben havonta vizsgálta Takarékszövetkezetünk, ez az arány 90 % felett mozgott. Az ügyfelekkel szembeni kötelezettségben 6,4 %-os csökkenés látható. Kibocsájtott értékpapírokkal együtt az ügyfelekkel szemben fennálló kötelezettségünk 590 M Ft-tal csökkent. Ennek fő oka, hogy 2015. február hónaptól a Takarékbank Zrt. függő ügynökeként befektetési szolgáltatási tevékenységet folytatunk, melynek következtében a betétállomány egy része állampapírokba, és befektetési alapokba áramlott át. 4.2.3 Befektetési szolgáltatásból származó ügyfelekkel, és más befektetési szolgáltatókkal szembeni kötelezettségek 2015. február hónaptól a Takarékszövetkezet a Takarékbank Zrt. függő ügynökeként, befektetési szolgáltatási tevékenységet végez. A Takarékszövetkezet, függő ügynökként, 1,1 milliárd forint feletti állampapír és befektetési alap forgalmat bonyolított. 4.2.4 Hátrasorolt kötelezettségek (alárendelt kölcsöntőke) 2015.12.31. Hitelnyújtó PUHL FERENC

Hitelösszeg (mFt) 10

adatok e Ft-ban Lejárat 2017.05.22

Kamatláb % 1,35

4.2.5 Egyéb kötelezettségek Egyéb kötelezettségek részletes bemutatása: 4.

Egyéb kötelezettségek

46117

Tranzakciós illeték

46129

SZJA pénzügyi teljesítése

461393

Rehabilitációs foglalkoztatási hozzájárulás pénzügyi tel.

860

461394

Szakképzési hozzájárulás pénzügyi teljesítése

317

461397

Cégautó adó pű-i teljesítése

169

46143

ÁFA pénzügyi teljesítése

46163

Építményadó

e Ft-ban 12 670 6 208

9 1 293

19

MAGYAR SZÁMVITELI SZABÁLYOK SZERINTI ÉVES BESZÁMOLÓ – KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET – 2015.12.31. 461695

Idegenforgalmi adó pénzügyi teljesítése Szállító előre utalás

7 1 211

46211

Belföldi szállítók

46216S

PSZÁF díj kötelezettség tel.

372

46224

Munkáltatói hit.elszámolási technikai számla

636

46913

Hitelelszámolás technikai számla

469381

Signál bizt.elszám.

469382

Signálhavidíjas elszám.

469383

Uniom bizt.elszám.

117

46993

Rendelkezésre tartott összegek

260

46952

DHR elsz. kapcs. fogy köv. elsz.szla.

9 043

46339

TB kötelezetttségek teljesítése

9 222

46369

EHO pü-i telj.

2 338

46431

Alaprészjegy kifizetendő osztaléka

55

46441

Kilépett, törölt tagok részjegy-elszám.

50

46424

Ki nem egészített részjegy

469582

Indított deviza utalások elsz.

46992

Pénztártöbblet

46915

Pénzforgalmi technikai számla

469581

Fogadott deviza átutalások elsz. számla

38916

Bankkártya elszámolási számla

9

38138

Megelől. lakásép. Kedv. Visszafiz. Kam.

5

10 922

1 704 261 6

907 94 366

Összesen

88 626

59 825

4.2.6 Passzív időbeli elhatárolások Megnevezés Fizetett kamatok és kamatjellegű ráfordítások passzív időbeli elhatárolása Egyéb költségek és ráfordítások passzív időbeli elhatárolása Bevételek passzív időbeli elhatárolása Összesen

adatok ezer Ft-ban Összeg Összeg 2014.12.31 2015.12.31 0 0 55 720 89 757 2 817 62 338 58 537 152 095

Passzív időbeli elhatárolások mérlegsoron belül jelentős növekedés figyelhető meg az egyéb költségek és ráfordítások időbeli elhatárolásánál. Az emelkedést a Központi Kormányzati szektorral szemben fennálló állampapír állomány után elszámolt árfolyam veszteség okozza, 2015-ben elszámolt növekedés 43 474 e Ft. Bevételek passzív időbeli elhatárolása: 2 121 e Ft halasztott bevételként elszámolt pályázatból még fennmaradó részt tartalmaz, mely a pályázaton nyert összegből a beszerzett eszközök amortizációjával összhangba kerül elszámolásra. 2015. III. negyedévében de-minimis támogatás keretében 60 200 e Ft-ot számoltunk el halasztott bevételként, melyet az Egységes Informatikai Rendszerhez való csatlakozási díj finanszírozásához nyertünk pályázat útján.

20


4.2.7 Saját tőke összetétele Megnevezés

2014.12.31

Jegyzett tőke Tőketartalék Eredménytartalék Lekötött tartalék Általános tartalék Értékelési tartalék Mérleg szerinti eredmény a tárgyévben

115 500 23 906 564 445 0 0 0 -32 903

Tárgyévi növekedés 0 0 0 0 0 0 32 903

Saját tőke összesen

670 948

32 903

adatok ezer Ft-ban Tárgyévi 2015.12.31 csökkenés 0 115 500 0 23 906 42 043 522 402 0 0 0 0 0 0 473 679 -473 679 515 722

188 129

Saját tőke változása: az előző évi negatív eredmény átvezetése az eredménytartalékba megtörtént. A részjegyállomány csökkenése miatt, a jegyzett tőkét 9.140 eFt-tal kiegészítettük az eredménytartalék terhére, a jegyzett tőke változatlanul hagyása mellett. Az MNB H-JÉ-I-209/2014. számú határozata alapján az egyetemleges felelősségi körbe tartozó Szövetkezeti Hitelintézetek az Integráción kívüli felek irányába mentesülnek a CRRben előírt prudenciális követelményeknek való egyedi megfelelés alól. A közvetlen hatályú Tőkemegfelelési Módszertani Szabályzat alapján a Szövetkezeti Hitelintézeteknek csakis egyedi 1. pilléres szavatoló tőkeszükségletet kell mérnie, így kell teljesítenie a minimális 8%-ot. A Takarékszövetkezet tőkemegfelelése és szavatoló tőkéje december 31-én az alábbiak szerint alakult: 2014.12.31

2015.12.31

Szavatoló tőke Alapvető tőke (tier 1 vagy t1 tőke) elsődleges alapvető tőke (cet1 tőke) kiegészítő alapvető tőke (at1 tőke) járulékos tőke (t2 tőke)

667 466 660 552 660 552 0 8414

175 707 175 707 175 707 0 0

Hitelezési és partnerkockázat tőkekövetelménye Piaci kockázat tőkekövetelménye Működési kockázat tőkekövetelménye Összes tőkekövetelmény Teljes tőkemegfelelési mutató

349 024 4 323 121 634 474 981 11,24

259 006 1 746 124 334 385 086 3,65

Megnevezés

A Takarékszövetkezet szavatoló tőkéje és tőkemegfelelése az év során folyamatosan meghaladta a jogszabályi minimumkövetelményt. Év végén a Takarékbank Zrt. által a kockázatos hitelportfolióra előírt, és a könyvvizsgáló által kifogásolt értékvesztés elszámolása után, a tőkemegfelelési mutató jelentősen csökkent. Az SZHISZ 3/2016. (03.08.) számú IG. határozatával átmeneti időre egyedi mentességet adott a tőkemegfelelés betartásával kapcsolatban, a tőkehelyzet egyesülés során történő rendezésének előírásával.

21


4.2.8. Értékvesztés, céltartalékok

A Dunakanyar Takarékszövetkezet a 2015. évi értékvesztés elszámolásnál és céltartalék képzésnél a hatályos jogszabályok, valamint saját minősítési, értékvesztési és céltartalék képzési szabályzatai szerint járt el.

Az értékvesztés és céltartalék állomány mozgásait a következő táblázatok mutatják. adatok ezer forintban 2014.12.31 - értékvesztések Nyitó Képzés Visszaírás Egyéb* Záró Ügyfelekkel szembeni követelésekre 554 251 163 838 127 324 0 590 765 Befektetési szolgáltatásból származó 0 0 0 0 0 követelésekre Befektetési célú részvényekre, 2 000 134 0 0 2 134 részesedésekre Készletekre 0 0 0 0 0 Befektetési célú kötvényekre 0 0 0 0 0 Befektetési célú befektetési jegyekre 0 0 0 0 0 Egyéb követelésekre 0 0 0 0 0 Összesen 556 251 163 972 127 324 0 592 899 *: tartalmazza a devizában elszámolt értékvesztések árfolyamváltozásából adódó hatásokat is

adatok ezer forintban 2015.12.31 - értékvesztések Nyitó Képzés Visszaírás Egyéb* Záró Ügyfelekkel szembeni követelésekre 590 766 707 066 203 549 10 046 1 084 237 Befektetési szolgáltatásból származó 0 0 0 0 0 követelésekre Befektetési célú részvényekre, 2 134 416 0 0 2 550 részesedésekre Készletekre 0 0 0 0 0 Befektetési célú kötvényekre 0 0 0 0 0 Befektetési célú befektetési jegyekre 0 0 0 0 0 Egyéb követelésekre 0 0 0 0 0 Összesen 592 900 707 482 203 549 10 046 1 086 787 *: tartalmazza a devizában elszámolt értékvesztések árfolyamváltozásából adódó hatásokat is

A fizetőképesség és fizetési hajlandóság romlása miatt jelentős értékvesztés képzésre volt szükség 2015. évben. Az Integráció megalakulásával az értékvesztés elszámolásának szabályai változtak, az új szabályok szigorúbb minősítést írnak elő az értékvesztés elszámolása során. Ennek következtében 2015 évben az ügyfelekkel szembeni követelésekre képzett értékvesztés állomány 493 471eFt-tal növekedett.

22

MAGYAR SZÁMVITELI SZABÁLYOK SZERINTI ÉVES BESZÁMOLÓ – KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET – 2015.12.31. 2014.12.31. - céltartalékok Nyugdíjra és végkielégítésre Hitelkeretekre és garanciákra Egyéb függő kötelezettségekre Határidős ügyletek várható veszteségére Egyéb célokra Összesen

2015.12.31. - céltartalékok Nyugdíjra és végkielégítésre Hitelkeretekre és garanciákra Egyéb függő kötelezettségekre Határidős ügyletek várható veszteségére Egyéb célokra Általános kockázati céltartalék Összesen

Nyitó

Képzés

0 1 306 0 0 0 1306

0 566 0 0 120 712 121 278

Nyitó

Képzés

Feloldás

0 485 0 0 120 712

0 68 0 0 0

0 548 0 0 120 712

121 197

68

121 260

adatok ezer Ft-ban Feloldás Záró 0 0 1 387 485 0 0 0 0 0 120 712 1387 121197

adatok ezer Ft-ban Átvezetés Záró eredménytartalékba 0 0 0 5 0 0 0 0 0 0 0

5

A 2014. évi XXXVIII., és 2014. évi XL. törvényben előírt elszámolási kötelezettségének a Takarékszövetkezet eleget tett. 2015. évben a fogyasztóknak megtérített összeg 121 778 e Ft. Az elszámoláshoz 2014 évben megképzett céltartalék (120 712 e Ft) feloldása 2015. évben megtörtént. 4.3. Mérlegen kívüli tételek 4.3.1. Mérlegen kívüli kötelezettségek Megnevezés Adott garancia Nyújtott hitelkeret Peres ügyekből származó és egyéb függő kötelezettségek Várható jövőbeni költségek és ráfordítások miatti függő kötelezettségek Határidős, deviza és swap ügyletek miatti függő kötelezettségek {egyéb jelentős tételek, ha vannak} Egyéb Összesen

adatok ezer Ft-ban 2014.12.31 2015.12.31 9 408 8 707 142 942 119 334 0 0 0 0 460 358 0 0 0 624 100 239 070 1 243 316 367 111

Mérlegen kívüli kötelezettségek állományából kivezetésre került a fogyasztási deviza- és devizaalapú jelzáloghitelek forintra konvertálásából adódó fedezési igény kielégítéséhez szükséges devizavételi kötelezettség vállalás, illetve az Elszámolási törvény hatása miatt az ügyfeleknek visszafizetendő kamat, díj jutalék és a devizahitelek árfolyam különbözete (120 712 e Ft). Egyéb mérlegen kívüli kötelezettségként az óvadékba adott értékpapír állományt tartjuk nyilván 239 070 e Ft értékben.

23


A mérlegen kívüli kötelezettségeken belül az adott garanciák devizanemenkénti megbontása a következő: Megnevezés HUF EUR USD CHF Adott garancia összesen

adatok ezer Ft-ban 2014.12.31 2015.12.31 9 408 8 707 0 0 0 0 0 0 9 408 8 707

A Dunakanyar Takarékszövetkezet mérlegen kívüli kötelezettségei között szereplő, sajátos értékelés alá vont tételek minősítési kategóriánkénti bemutatása a 8. sz. mellékletben szerepel. 4.3.2. Mérlegen kívüli követelések Megnevezés Függővé tett kamatok Pénzforgalmi szolgáltatások mérlegkészítésig meg nem fizetett jutalékai, költségei miatti követelések Határidős, deviza és swap ügyletek miatti függő követelések Behajthatatlanként leírt, valamint a szerződés szerinti értéknél alacsonyabb áron vásárolt követelések Stb. jelentős Egyéb Összesen

2014.12.31 557 833 0

adatok ezer Ft-ban 2015.12.31 742 704 0

0 215 844

0 229 221

0 0 773 677

0 0 971 925

Mérlegen kívüli követelések részletezése: Függővé tett kamatok állománya 184 871 e Ft-tal nőtt 2015 évben. Az ügyfelek fizetési morálja romlott, ezzel növelve a késedelembe esett hitelek arányát. Kamat függővé tétel a vállalkozói hitelek elmaradása esetén 15 nap késedelem után, míg lakossági ügyfeleinknél 30 nap késedelem után következik be. Behajthatatlanként leírt követelések: 2015-ben a leírt követelések állománya 13 377 e Ft-tal nőtt, a leírt számlatartozás 1 273 e Fttal nőtt, míg a leírt behajthatatlan hitelállomány 14 345 e Ft-tal nőtt, és 2 241 e Ft-tal csökkent, a visszafizetések miatt. 4.3.3. Nyitott deviza azonnali, határidős és swap ügyletek A Dunakanyar Takarékszövetkezetnek nyitott deviza azonnali, határidős és swap ügylete 2015. évben nem volt. Az év során lezárt derivatív ügyletek realizált eredménye 2015. évben nem volt.

24


4.4. A 2015. évi eredmény alakulása Az eredmény összetevőit a következő táblázat szemlélteti: Megnevezés Kamatkülönbözet Osztalékbevételek részesedésekből Jutalékokból és díjakból származó nettó eredmény Pénzügyi műveletek nettó eredménye Üzleti tevékenység egyéb eredménye Pénzügyi és befektetési szolgáltatás költségei Értékvesztés és céltartalék képzés miatti eredmény Szokásos üzleti tevékenység eredménye Rendkívüli eredmény Adózás előtti eredmény Adófizetési kötelezettség Adózott eredmény Általános tartalék képzése, felhasználása Kifizetendő osztalék Mérleg szerinti eredmény

adatok ezer forintban Összeg Összeg 2014.12.31 2015.12.31 547 138 485 037 156 994 252 620 311 660 -19 280 -34 267 -310 480 - 62 965 0 0 -37 855 -498 784 -148 460 -352 938 212 -120 741 -148 248 -473 679 0 0 -148 248 -473 679 115 345 0 0 0 -32 903 -473 679

Az eredményt befolyásoló tényezők: Kamatkülönbözetünk 62 101 e Ft-tal maradt el 2014 évitől, melyet egyrészt az alacsony jegybanki alapkamat okozott, mivel hozzá igazítottuk termékeink kamatozását. Másrészt a hitel portfólió romlásának következtében elmaradt kamatbevételből adódott. Jutalék bevételeinket sikerült növelnünk 59 040 e Ft-tal. Pénzügyi műveletek nettó eredménye negatív irányba változott 14 987 e Ft-tal, itt a valuta és deviza eszközök átértékelési és konverziós nyeresége - vesztesége került kimutatásra, ezek a tevékenységek 1 966 e Ft nyereséggel zártak, továbbá itt szerepeltetjük a állampapírok vételárában szereplő árfolyam különbözet eredményét, ami 2015. évben 39 506 e Ft veszteség volt. Üzleti tevékenység eredménye: ebben az eredménykategóriában a veszteség összege 247 515 e Ft-tal csökkent. Ennek fő oka, hogy 2014 évben 120 712 e Ft céltartalékot képzett a Takarékszövetkezet a 2014. évi XXXVIII., és 2014. évi XL. törvényben előírt elszámolási kötelezettség miatt. 2015. évben az elszámolás megtörtént, és az előző évben megképzett céltartalék felszabadításra került. Így ez az üzleti tevékenység eredményét javította 2015. évben. Általános igazgatási költségek: 24 M Ft-os csökkenést értünk el. Értékvesztés és céltartalék képzés: 622 990 e Ft értékvesztést képeztünk a követeléseink után, az értékvesztés visszaírás 124 142 e Ft volt. Az előző évben az értékvesztés képzés 503 124 e Ft-tal, míg a visszaírás csak 42 818 e Ft-tal volt kevesebb. 2015 évben ebben az eredménykategóriában 460 929 e Ft-tal romlott az eredmény. Rendkívüli eredmény: a 2014. évi XXXVIII., és 2014. évi XL. törvényben előírt elszámolási kötelezettség miatt elszámolt ráfordítás összege 121 778 e Ft. A Dunakanyar Takarékszövetkezet főbb pénzügyi mutatóit a 6. számú melléklet mutatja be. A tőkeellátottsági mutató, nagy mértékben tovább romlott, 5 %-ról 1,56 %-ra módosult. A források szerkezete a rövid lejáratú kötelezettségek irányába mozdult el 25


A Takarékbank Zrt. függő ügynökeként befektetési szolgáltatási tevékenységet folytatunk, melynek 2015 évi árbevétele 3 839 e Ft. Az üzleti tevékenység egyéb eredményében mutatja ki a Dunakanyar Takarékszövetkezet a tárgyévben értékesített eszközök, szolgáltatások, készletek és követelések árbevétele és ráfordítása mellett az év során hitelezési veszteségként leírt, behajthatatlan követelések könyv szerinti értékét is, valamint a ráfordítások terhére elszámolt adókat (Pénzügyi szervezetek különadója, Tranzakciós illeték, Hitelintézeti járadék, Cégautó adó, Iparűzési adó, Építményadó, Gépjárműadó). A Takarékszövetkezet tagja az Országos Betétbiztosítási Alapnak (OBA), a Szövetkezeti Hitelintézetek Integrációs Szervezetének (SZHISZ), A Szövetkezeti Hitelintézetek Tőkefedezeti Közös Alapjának, és a Szanálási Alapnak. A szervezetek részére fizetett tárgyévi díjak szintén az üzleti tevékenység egyéb ráfordításai között kerültek kimutatásra az alábbi összegekben:

Megnevezés Országos Betétbiztosítási Alap Szövetkezeti Hitelintézetek Integrációs Szervezete Szövetkezeti Hitelintézetek Tőkefedezeti Közös Alapja Szanálási Alap Összesen:

Megfizetett díj 2014.12.31 11 481 4 893 579 142 17 095

Megfizetett díj 2015.12.31 16 430 4 352 7 205 209 28 196

Nem pénzügyi és befektetési szolgáltatás ráfordításainak részletezése a következő: Megnevezés

adatok ezer forintban Összeg 2015.12.31 0 0 0 0 341 726 341 726

Összeg 2014.12.31

Értékesített egyéb áruk önköltsége Értékesített hitelbiztosítékok könyv szerinti értéke Alvállalkozói teljesítések Összesen:

Nem pénzügyi és befektetési szolgáltatás ráfordításai között a közvetített szolgáltatások (alvállalkozói teljesítések) értékét mutatjuk ki, mellyel nyereséget nem ér el Takarékszövetkezetünk, hiszen a Nem pénzügyi és befektetési szolgáltatás bevételei között ugyan ez az összeg került elszámolásra. A működési költségek alakulását a következő táblázat mutatja: Megnevezés Anyagköltség Anyagjellegű szolgáltatások Bérköltség

adatok ezer forintban Összeg Összeg 2014.12.31 2015.12.31 22 611 24 042 94 625 106 085 293 724 258 070

26

MAGYAR SZÁMVITELI SZABÁLYOK SZERINTI ÉVES BESZÁMOLÓ – KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET – 2015.12.31. Személyi jellegű egyéb kifizetések Bérjárulék Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb költségek Összes költség

33 129 95 300 422 153 24 786 16 584 580 759

35 304 86 101 379 475 23 049 21 963 554 614

Működési költségeink 26 145 e Ft-tal csökkentek 2015. évben. A személyi jellegű ráfordítások 42 678 e F-tal csökkentek, mivel a Takarékszövetkezetnél 2015. évben jutalom, prémium kifizetésére nem került sor. Rendkívüli eredményben elszámolt tételek részletezése, bemutatása: adatok ezer forintban

Rendkívüli eredmény bemutatása 98.

Rendkívüli bevételek

1 157

989

Rendkívüli egyéb bevétel

1 157

89.

Rendkívüli ráfordítások

8821

Végl.visszatér.köt.nélkül adott pénzeszközök

50

884

Elengedett követelés

70

885

DHR elszámoláshoz kapcs. a fogyasztók részére fizetett összeg

121 898

Rendkívüli eredmény

121 778 120 741

Rendkívüli bevétel: pályázaton nyert támogatás halasztott bevételként történő elszámolásából, illetve a devizahitel forintosításából származó árfolyam különbözetből adódik. Rendkívüli bevételként elszámolt összeg 2015. évben 1 157 e Ft. Rendkívüli ráfordításként, véglegesen visszatérítési kötelezettség nélkül adott pénzeszközként szerepelő tétel: A Dunabogdányi Németekért Közalapítványnak nyújtottunk 50 000 Ft támogatást. Elengedett követelés 2015. évben 2 alkalommal történt, 2 fő magánszemély részére 70 e Ft összegben. 4.5. Társasági adó és egyéb adók A Társasági adó kalkulációját a következő táblázat szemlélteti: Megnevezés Adózás előtti eredmény Hitelintézeti különadó adózás előtti eredményt növelő és adóalap csökkentő tételek együttes hatása Egyéb adóalap módosító tételek (a hitelintézeti különadó adóalap csökkentő hatása nélkül) Társasági adó alap Számított társasági adó Adókedvezmények Önrevízió Fizetendő társasági adó

2014.12.31 -148 248 0

2015.12.31 -473 679 0

147 242

-116 633

-1 006 0 0 0 0

-590 312 0 0 0 0

27


2014. évben és 2015. évben is veszteséget realizált Takarékszövetkezetünk, ezért a Társasági adóbevallásban éltünk a lehetőséggel, nem fizetünk Társasági adót. Adókedvezményt nem érvényesítettünk. A negatív adóalapot nyilvántartásba vettük, hogy a következő évek pozitív adóalapjából érvényesíteni tudjuk. Az adóalap módosító tételek a következő táblázatokban szerepelnek. Adóalap csökkentő tételek Fejlesztési tartalék képzése Egyéb követelésekre elszámolt értékvesztés visszaírása, valamint a tárgyévben a várható kötelezettségekre képzett céltartalék felhasználása Adótörvény szerinti értékcsökkenés és az állományból kivezetett immateriális javak és tárgyi eszközök adótörvény szerint számított nyilvántartási értéke Kapott osztalék, részesedés Transzferár miatti korrekció Ellenőrzés, önellenőrzés miatti csökkentő tételek Hitelintézetek különadója miatti korrekció Adott támogatások Összesen

Adóalap növelő tételek Várható kötelezettségekre képzett céltartalék és értékvesztés egyéb követelések után Részesedésekre elszámolt értékvesztés Egyéb, adóalapot növelő céltartalék (2014-ben: a devizahitelek elszámolásának várható hatására képzett céltartalék) Költségként elszámolt értékcsökkenési leírás és az állományból kivezetett immateriális javak és tárgyi eszközök számviteli nyilvántartási értéke Reprezentáció, üzleti ajándék és természetbeni juttatás Adóalapot növelő egyéb ráfordítások Térítés nélkül átadott eszközök Transzferár miatti korrekció Ellenőrzés, önellenőrzés és kártérítés miatti növelő tételek Összesen

adatok ezer forintban Összeg Összeg 2014.12.31. 2015.12.31. 0 0 1 387 121 260 19 769

18 020

156 0 0 0 24 21 336

994 0 0 0 0 140 274

adatok ezer forintban Összeg Összeg 2014.12.31. 2015.12.31. 121 278 69 0 0

0 416

24 785

23 049

0 0 0 0 22 515 168 578

0 0 0 0 107 23 641

Adóalap módosító tételekhez kapcsolódó részletezés, magyarázat: Adóalapot csökkentő tételek között többet számolhattunk el céltartalék felszabadítás miatt 119 873 e Ft-tal mint 2014. évben. Adóalapot növelő tételek között jelentős csökkenés látható, mivel előző évben a várható kötelezettségek után képzett céltartalék soron mutattuk ki az Elszámolási törvény hatása miatt megképzett 120 712 e Ft céltartalékot. Ellenőrzés, kártérítés miatti növelő tételek soron 22 408 e Ft csökkenés oka, hogy 2015 évben a Takarékszövetkezet nem fizetett bírságot.

28


5. Egyéb kiegészítések 5.1. Deviza nyitott pozíció Az évvégén fennálló nyitott deviza pozíciókat a következő táblázat szemlélteti: Megnevezés – 2014.12.31 EUR CHF USD GBP CAD CZK DKK PLN SEK NOK Összesen

Eszköz (+) 155 994 421 281 5 882 24 695 613 34 11 21 460 254 609 245

Forrás Mérlegen kívüli (-) követelés (+) 191 146 440 171

Megnevezés – 2015.12.31 EUR CHF USD GBP CAD CZK DKK PLN SEK NOK Összesen

Eszköz (+) 177 201 116 502 4 098 1 591 842 40 92 42 1 824 307 302 539

Forrás Mérlegen kívüli (-) követelés (+) 196 588 118 935

631 317

315 523

adatok ezer forintban Mérlegen kívüli Nettó kötelezettség (-) (+/-) -35 152 -18 890 +5 882 +24 695 +613 +34 +11 +21 +460 +254 -54 042 adatok ezer forintban Mérlegen kívüli Nettó kötelezettség (-) (+/-) -19 387 -2 433 +4 098 +1 591 +842 +40 +92 +42 +1 824 +307 -21 820

Nyitott deviza pozíciót naponta méri Takarékszövetkezetünk, meghatározó deviza ill. valutanem a EUR és CHF, mivel csak ezeknél a devizáknál, valutáknál fordul elő rövid és hosszú nyitott pozíció. A többi devizánál, valutánál csak pénzeszközeink vannak, ami lehetővé teszi a gyors pozíció zárást, valuta vagy deviza eladással, illetve vétellel. 2014.12.31-én nyitott pozíció tőkekövetelménye 4 323 e Ft volt, míg 2015. 12. 31-én 1 746 e Ft, a tőkekövetelmény csökkenés 2 577 e Ft. Pénzeszközök deviza és valuta szerkezete a 4.1.1. pontban részletesen látható. Követelések és kötelezettségek deviza szerkezete

Követelések Hitelintézeteknél elhelyezett betét rövid lejáratra Nem pü-i vállalatok egyéb hitele Nem pü-i vállalatok egyéb hitele értékvesztése Aktív kamatelhatárolás hitelintézetekkel szemben Követelések összesen

EUR 165 954 0 0 105 166 059

adatok ezer forintban CHF Összesen 0 128 580 -12 843 0 115 737

165 954 128 580 -12 843 105 281 796

29


Kötelezettségek Nem pü-i vállalatok látra szóló és folyószla betétei Lakosság látra szóló és folyószla betétei Lakosság lekötött betét rövid lejáratra Önálló vállalkozók látra szóló és folyószámla betétei Háztart.segítő nonprofit int. látra szóló és fszla betét Háztart.segítő nonprofit int. lekötött betét rövid lej. GMU háztartások látra szóló és folyószla betétei GMU háztartások lekötött betét rövid lejáratra Hitelintézetektől felvett hosszú lejáratú hitel Passzív kamatelhatárolás lakossággal szemben Egyéb passzív elszámolás – úton lévő tételek Kötelezettségek összesen

EUR 27 486 47 861 119 535 56 86 305 2 517 0 20 720 196 588

CHF 0 0 0 0 0 0 0 118 935 0 0 118 935

Összesen 27 486 47 861 119 535 56 86 305 2 517 118 935 20 720 315 523

5.2. Leányvállalatokkal szembeni követelések és kötelezettségek A Dunakanyar Takarékszövetkezetnek nincs leányvállalata. 5.3. Egyéb kiegészítések 5.3.1 Javadalmazási politikával, vezető tisztségviselőkkel kapcsolatos kiegészítések A Dunakanyar Takarékszövetkezet vezető testületei tagjai részére folyósított hitelekből 2015.december 31-én fennálló összeg 11 414 ezer (2014.12.31-én 31 458 ezer) forint. 2014.12.31. Éven belüli lejáratú hitelek Éven túli lejáratú hitelek Összesen

2015.12.31. Éven belüli lejáratú hitelek Éven túli lejáratú hitelek Összesen

Fennálló tőke 656

Kamatozás piaci

30802 31458

piaci

Fennálló tőke 100

Kamatozás piaci

11 314 11 414

piaci

adatok ezer forintban Hitelek típusa folyószámla hitelkeret fogyasztási és építési

adatok ezer forintban Hitelek típusa folyószámla hitelkeret fogyasztási és építési

A létszámmal és a bérekkel kapcsolatos egyéb információk a 4. sz. mellékletben láthatók. 5.3.2 Egyéb kiegészítések Az év végén fennálló nagykockázat-vállalásnak minősülő bruttó kitettségek együttes összegét mutatja be a következő tábla: Megnevezés nagykockázat-vállalásnak minősülő kitettségek együttes összege

2014.12.31 921 684

adatok ezer Ft-ban 2015.12.31 1 054 232

30


A pénzügyi szolgáltatásból származó kintlévőségek fedezetéül kapott eszközök nyilvántartási értéke a következő: Megnevezés Garanciák és kezességek Értékpapír fedezetek (óvadék) Követelés és árbevétel engedményezés Zálogjog Készpénz fedezetek (óvadék) Vételi opció Egyéb fedezet Összesen

Teljes érték 2014.12.31 33 065 053 18 703 546 544 19 406 189 0 0 12 744 53 049 233

adatok ezer Ft-ban Teljes érték 2015.12.31 29 825 772 14 985 395 503 17 042 855 0 0 16 639 47 295 754

A tárgyévben végrehajtott ellenőrzések, önellenőrzések során jelentős összegű hiba nem került feltárásra. A Takarékszövetkezet nem rendelkezik veszélyes hulladékkal és környezetre káros anyagokkal. Záradék: Beszámoló elfogadása: A Dunakanyar Takarékszövetkezet Felügyelő Bizottsága a beszámolót 2016. május 5-én 16/2016 számú határozatával elfogadta. A Dunakanyar Takarékszövetkezet Igazgatósága a beszámolót 2016. május 5-én 4/3/1/2016. (2016.05.05) számú határozatával elfogadta. A Dunakanyar Takarékszövetkezet Küldöttgyűlése a beszámolót 2016. május 20-án 5/2016. (2016.05.20) számú Küldöttgyűlési határozattal elfogadta. Mellékletek 1.sz. 2.sz. 3.sz. 4.sz. 5.sz. 6.sz. 7.sz. 8.sz.

Immateriális javak és tárgyi eszközök értékadatai Takarékszövetkezettel részesedési viszonyban levő vállalkozások jegyzéke Követelések és kötelezettségek lejárati bontása Létszám- és bérgazdálkodással kapcsolatos adatok Cash-flow kimutatás A Bank pénzügyi helyzetét jellemző mutatók Értékpapír állomány Sajátos értékelés alá vont eszközök

31

MAGYAR SZÁMVITELI SZABÁLYOK SZERINTI ÉVES BESZÁMOLÓ – KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET – 2015.12.31. 1. sz. melléklet Tárgyi eszközök és immateriális javak változásainak kimutatása 2015. január 1. és december 31. között (mFt) Bruttó érték Megnevezés

Értékcsökkenés

Nyitó

Növekedés

Csökkenés

Átsorolás

Záró

Nyitó

Növekedés

Csökkenés terven felüli ÉCS miatt

Csökkenés

Záró

Nettó érték

I. IMMATERIÁLIS JAVAK 1. alapítás-átszervezés aktivált értéke

81

3

0

0

84

70

6

0

0

76

8

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

2. kutatás, kísérleti fejlesztés

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

3. vagyoni értékű jogok

58

3

0

0

61

47

6

0

0

53

8

4. szellemi termékek

16

0

0

0

16

16

0

0

0

16

0

5. szoftver termékek beruházása

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

6. egyéb immat javak beruházása 7. immateriális javak értékhelyesbítése

7

0

0

0

7

7

0

0

0

7

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

II.TÁRGYI ESZKÖZÖK

773

9

1

0

781

364

17

0

1

380

401

1. Pénzintézeti tevékenységet szolgáló tárgyi eszközök

770

9

1

0

778

363

17

0

1

379

399

a. ingatlanok

470

0

0

0

470

85

8

0

0

93

377

b. műszaki és egyéb berendezések, gépek, felszerelések járművek

300

9

1

0

308

278

9

0

1

286

22

c. beruházások

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

d. beruházásra adott előlegek 2. Nem közvetlen pénzintézeti tevékenységet szolgáló tárgyi eszközök

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

3

0

0

0

3

1

0

0

0

1

2

a. ingatlanok

1

0

0

0

1

1

0

0

0

1

0

b. műszaki berendezések, gépek, felszerelések, járművek

2

0

0

0

2

0

0

0

0

0

2

c. beruházások

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

d. beruházásra adott előlegek 3. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

MINDÖSSZESEN (I. + II.)

854

12

1

0

865

434

23

0

1

456

409

32


2. sz. melléklet A Dunakanyar Takarékszövetkezet részesedései 2015. december 31. adatok ezer Ft-ban Név

Tevékenység

CO-Portfólió Vagyonkezelő Kft. „VA”

számviteli, könyvvizsgálói, adószakértői tevékenység

Banküzlet Vagyonkezelő és Hasznosító Zrt.

egyéb pénzügyi tevékenység

Garantiqa Hitelgarancia Zrt. Magyar Takarékszövetkezeti Bank Zrt. Orient+Bankinformatikai Zrt.

garanciavállalási tevékenység pénzügyi, befektetési tevékenység egyéb szoftverkiadás

Székhely

Bekerülési érték

Minősítés

Elszámolt értékvesztés

Társaság saját tőkéje

Társaság jegyzett tőkéje

550

111016

128900

-20758

2,13

MSZE*

Szavazati Besorolás** arány (%)

2750

Külön figyelendő

100

Problémamentes

0

204096

79200

33 736

0,13

150

Problémamentes

0

27205443

7839600

2403798

0

1122 Budapest, Pethényi köz 10.

2083

Problémamentes

0

17404

3390

0,061

1035 Budapest, Kerék u. 80.

2000

Rossz

2000

3110

73500

2,72

1125 Budapest, Szamóca u.14. 1132 Budapest, Victor Hugo u. 18. 1082 Budapest, Kisfaludy u. 32.

egyéb részesedés

*A Társaság tárgyévi mérleg szerinti eredménye **: leányvállalat, társult vállalkozás, stb.

33


3. sz. melléklet Követelések és kötelezettségek lejárat szerinti bontása 2015. december 31. adatok ezer Ft-ban Mérlegsor

Megnevezés

Lejárati esedékesség 3 hónapon 3 hónap és 1 év és 5 év belüli 1 év közötti közötti

Összesen

5 éven túli

3.b.

Hitelintézetekkel szembeni egyéb követelés pénzügyi szolgáltatásból

1 409 569

0

1 200 862

0

2 610 431

4.a.

Ügyfelekkel szembeni követelések pénzügyi szolgáltatásból

698 739

412 588

1 405 308

1 313 161

3 829 796

1.b.

Hitelintézetekkel szembeni meghatározott időre lekötött, pénzügyi szolgáltatásból adódó kötelezettség

2 657

7 970

41 562

154 693

206 882

2.ab.

Ügyfelekkel szembeni kötelezettségek, éven belüli lejáratú Takarékbetétek

733 090

60 391

0

0

793 481

0

0

0

0

0

6 076 889

50 435

0

0

6 127 324

0

0

289 341

0

289 341

0

0

10 000

0

10 000

2.ac. 2.bb.

2.bc. 7.

Ügyfelekkel szembeni kötelezettségek, éven túli lejáratú Takarékbetétek Ügyfelekkel szembeni egyéb kötelezettségek pénzügyi szolgáltatásból éven belüli lejárattal Ügyfelekkel szembeni egyéb kötelezettségek pénzügyi szolgáltatásból éven túli lejárattal Hátrasorolt kötelezettségek

4. sz. melléklet A létszám, a bérek és az egyéb személyi jellegű kifizetések részletezése 2015.12.31. adatok ezer Ft-ban Fizikai foglalkoztatottak

Szellemi foglalkoztatottak

Alkalmazott összesen

10

63

73

1. Bérköltség

12 591

245 479

258 070

2. Egyéb személyi jellegű kifizetés

1 560

33 744

35 304

Mindösszesen (1+2)

14 151

279 223

293 374

Megnevezés Átlagos statisztikai létszám (fő)

adatok ezer Ft-ban Létszám (fő)

Járandóságok összege

Igazgatóság tagjai (üzletvezetés)

6

6 744

Felügyelő Bizottság tagjai

5

5 748

Összesen

11

12 492

Megnevezés

34

MAGYAR SZÁMVITELI SZABÁLYOK SZERINTI ÉVES BESZÁMOLÓ – KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET – 2015.12.31. 5. sz. melléklet Cash-flow kimutatás 2015. december 31. adatok ezer Ft-ban A tétel megnevezése

Előző év (mFt) 2014.

Kamatbevételek + Egyéb pénzügyi szolgáltatás bevételei (értékpapír értékvesztés visszaírás kivételével) + Egyéb bevételek (céltartalék-felhasználás és a céltartaléktöbblet visszavezetésének és készlet értékvesztés, valamint terven felüli leírás visszaírásának kivételével) + Befektetési szolgáltatások bevételei (értékpapír értékvesztés visszaírás kivételével) + Nem pénzügyi és befektetési szolgáltatás bevételei + Osztalék bevétel + Rendkívüli bevétel - Kamatráfordítások - Egyéb pénzügyi szolgáltatás ráfordításai (értékpapír értékvesztés kivételével) - Egyéb ráfordítások (céltartalékképzés és készlet értékvesztés, valamint terven felüli leírás kivételével) - Befektetési szolgáltatások ráfordítása (értékpapír értékvesztés kivételével) - Nem pénzügyi és befektetési szolgáltatás ráfordításai - Általános igazgatási költségek - Rendkívüli ráfordítások (ide nem értve a tárgyévi társasági adó fizetési kötelezettség összegét) - Tárgyévi társasági adó fizetési kötelezettség - Kifizetett osztalék Működési pénzáramlás -111 +- Kötelezettség állományváltozása +- Követelés állományváltozása +- Készlet állományváltozása +- Forgóeszközök között kimutatott értékpapírok állományváltozása +- Befektetett eszközök között kimutatott értékpapírok állományváltozása +- Beruházások (beleértve az előleget is) állományának változása +- Immateriális javak állományának változása +- Tárgyi eszközök (a beruházások és a beruházási előlegek kivételével) állományváltozása +- Aktív időbeli elhatárolások állományváltozása +- Passzív időbeli elhatárolások állományváltozása + Részvénykibocsátás az eladási árfolyamon + Jogszabály alapján véglegesen kapott pénzeszközök - Jogszabály alapján véglegesen átadott pénzeszközök - Bevont saját részvény, vagyonjegy névértéke Nettó pénzáramlás ebből: * készpénz (forint- és valutapénztár, csekkek) állományváltozása * számlapénz (az MNB-nél elhelyezett, forintban és devizában vezetett pénzforgalmi számla, és éven belüli lejáratú betétszámlák, valamint külön jogszabály alapján más hitelintézetnél forintban vezetett pénzforgalmi betétszámla) állományváltozása

Tárgyév (e Ft) 2015.

717 330

593 635 385 215

3 0 0 0 3 170 96

123 538 0 1 124 0 1 157 108 598 107 255

313 1 0 581

186 901 567 726 554 613

3 0 0

121 898 0 0 24 111 -920 255 365 593 -30 -410 604 1 112 959 -50 2 264

0 1 0 3 -2 0 0 15 32 32 411 0 0 0 381 0 14

8 626 23 770 93 558 -621 656 0 0 0 -321 714

367

-357 385

35 671

35

MAGYAR SZÁMVITELI SZABÁLYOK SZERINTI ÉVES BESZÁMOLÓ – KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET – 2015.12.31. 6. sz. melléklet A Dunakanyar Takarékszövetkezet pénzügyi helyzetét jellemző mutatók 2014 – 2015 Mutató megnevezése

Érték

Tőkearányos nyereség (szokásos vállalkozási eredmény / saját tőke) Alaptőke jövedelmezősége (adózott eredmény / jegyzett tőke) Tartósan befektetett eszközök aránya (befektetett eszközök / összes eszköz) Tőkeellátottsági mutató ( saját tőke / összes forrás) Források szerkezete a./ rövid lejáratú kötelezettségek aránya ( rövid lej. köt. / összes forrás) b./ hosszú lejáratú kötelezettségek aránya (hosszú lej. köt. / összes forrás) Likviditási mutató ((pénzeszközök + összes követelés + értékpapírok) / rövid lejáratú kötelezettségek) Átlagos kamatmarzs Költség – bevétel arány (Cost to Income ratio) Saját tőke arányos nyereség (ROE) Eszköz arányos nyereség (ROA)

2014 -22,13 -28,49 64,35 5

2015 -187,6 -410,11 55,49 1,56

86,6 7,08 1,11

93,06 4,12 1,03

4,54 71,24 -22,1 -1,1

4,17 69,72 -251,78 -3,94

költség/bevétel arány: általános igazgatási költségek/(kamatkülönbözet + díj- és jutalékkülönbözet + pénzügyi műveletek nettó eredménye) ROE: adózott eredmény/saját tőke 7. sz. melléklet Kimutatás a saját tulajdonú értékpapírok állományáról 2015. december 31. adatok ezer Ft-ban Megnevezés Saját tulajdonú értékpapírok Nyomdai úton előállított papírok összesen Elszámolóházi őrzésben levő értékpapírok Más helyen őrzött értékpapírok Saját őrzésben levő értékpapírok Dematerializált értékpapírok összesen Saját tulajdonú értékpapírok összesen

Névérték 0 0 0 0 4 234 970

Értékpapírok Könyv szerinti érték 0 0 0 0 4 378 801

36

MAGYAR SZÁMVITELI SZABÁLYOK SZERINTI ÉVES BESZÁMOLÓ – KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET – 2015.12.31. 8. sz. melléklet Sajátos értékelés alá vont eszközök 2015. december 31. Problémamentes Külön figyelendő Átlag alatti

Kétes

Összesen

Rossz

SAJÁTOS ÉRTÉKELÉSŰ ESZKÖZÖK ÖSSZESEN

5970169

404012

452423

198561

70158

7095323

Hitelintézetekkel szembeni követelések

2610431

0

0

0

0

2610431

2610431

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

3060015

291533

94922

310108

73218

3829796

Ebből - Egyedi értékelés alá vont eszközök

1472009

388399

429096

183893

69418

2542815

Ebből - Csoportos értékelés alá vont eszközök

1588007

13413

23327

14667

740

1640154

298033

2200

0

0

0

300233

2200

0

0

0

300233

0

0

0

0

0

0

1690

0

0

0

0

1690

1690

0

0

0

0

1690

0

0

0

0

0

0

MÉRLEGEN KÍVÜLI KÖTELEZETTSÉGEK

128041

0

0

0

0

128041

Ebből - Egyedi értékelés alá vont eszközök

128041

0

0

0

0

128041

0

0

0

0

0

0

Ebből - Egyedi értékelés alá vont eszközök Ebből - Csoportos értékelés alá vont eszközök Ügyfelekkel szembeni követelések

Befektetési célú és forgatási célú, hitelviszonyt megtestesítő és tulajdoni részesedést jelentő értékpapírok (befektetések) összesen Ebből - Egyedi értékelés alá vont eszközök Ebből - Csoportos értékelés alá vont eszközök Követelés fejében átvett eszközök Ebből - Egyedi értékelés alá vont eszközök Ebből - Csoportos értékelés alá vont eszközök

Ebből - Csoportos értékelés alá vont eszközök

298033

adatok ezer Ft-ban

37

K l\l

oW

l-How ] FÜGGETLEN KÖNYWIZSGÁLÓI JELENTÉS A DUNAKANYAR Takarékszövetkezet tulajdonosainak Az éves beszóftolólól ké§zül' jelenlés

Elvégeáük a DUNAKANYAR Tsklrék§zöv€tkezet

mellékelt 2015. évi éves b€sámolójának

a

amoly éves beszámo|ó a 2015. december 3l_i fordu|ónapra elkészítettínérlegbő|amelyben az eszközök és forfások egyeró végö§sr€g€ 12,036.535 E Ft, á méíl€g §zerinti eredmény 473.679 E Ft ve§zt€ s éE és az ez,.n időpontt8l végződő évre vonatkozó eredménykimutatásból, -, valamint a sámviteli politika me8határozó elemeit és az egyéb magyarázó informáoiókat tartalmazó kiegészítö meuékletM| áll. könywizsgálatát,

A yezelés íelelőssége az éyes beszámolóért

A

v€zetés felelős az éves besámolónak a sámviteli töívényben foglaltakkal összhangban történő elkészítéséért és valós bemutatásáért, valamint az olyan belsó kontrollokért, am€lyeket a vezetés §zükségesnek taít ahhoz, hogy lehetővé váljon az akár csalásból, akár hibából eredő lényeges hibás állilásoktól mentes éves besámoló elkészitése.

A

köhr,l,y izs gáló íe le l ős sége

A mi

felelósségünk

az éves beszimoló

véleményezésekön}.Wizsgá|etunk

alapján,

kön}.r'vizsgálatunkat a magyar Nemz€ti könyvvizsgálati standardokkal összhan8ban hejtottuk végre, Ezek a standardok megkövetelik, hogy rnegleleljünk az etikai követelrnényeknek, valamint ho$/ a könyvvizsgálatot úgy terv€zzuk m€8 és hajtsuk végre, hogr kellő bizonyosságot szerezz(ink arról, hogy az éves besámoló ment€s_e a lényeges hibás állításoktól.

A

könyvvizsgálat magában fogIalja olyan €ljáíások végrehajtását, amelyek célja kön}.wizsgálati bizonyitékot szeíezni az éves besámolóban szeíeplő össze8ekról és közzétételekról. A kiválasztott eljárá§ok, beleértve az éves beszámoló akár csalásból, akir hibából eíedő, |ényeges hibás állításai kockázatainak felmérésétis, a kön}"vvizsgáló me8itélésétől fü88n9k. A kockázatok ilyen felmérésekor

a

könyvvizsgáló

az éves bg§zámoló gazdálkodó egység általi elkészítéseés valós

bemutatása

szempontjábót rel€váns belsó kontrollt azert rnérlegeli, hogy olyan könyvvizlgáláti eljáíásokat tervezzen meg, amelyek az adott körülmények között megfelelóek, de nem azért, hogy a gazdálkodó egység belsó kontrolljának hatékonyságára vonatkozóan vél€ményt mondjon, A kön}.vviz§gálat magában foglalja továbbá az alkalmazott számviteli politikák megfelelösé8ének és a vezetés által készitett §ámviteli becslések ésszeíliségének,valamint az éves besámoló átfogó prezentálÁsának értékelését is.

Meg$/ózódésünk, hogy a megszeíz€tt könyvvizsgálati könyvvizsgálöi véleményünk megadásához

bizonyíték eleg€ndó

és megfelelő alapot nyújt

I/élemény

vé|eményünk §zerint ,z éves beszámoló megblzható é§ vrlfu képet .d i DUNAKANYAR Takarékszövetkezet 20l5. december 3l-én fennÁlló vrgyoni & péízügyl b€lyz€téól, vrlrmint rz ezen idóponttal vógződó évre votratkoó jöved€lml helyzetéról a §zÁmviteli tlirvényben foglrltrkk.l ö§§zhlngban.

Fig)elemlelhívli§

véleményünk kodátoása nélkül felhívjuk a íi8yelmet, hogy a 2015. következtében a saját tőke egy€di §zinten bitikus mértékbencsökkent,

évi veszte§ég

Eq!éb Jek té§tételi kötelezeíség: Az Metijelenté§lől készüll jelerrtés

a DUNAKANYAR

mellékelt 2015, évi éves besámolójához vizs8ílaát, vezetés felelős az üzleti jelentésnek a sámviteli törvényben foglaltaklal ös§áangban töíténó

Elvégeáük

Takarékszövetk€zel

kapcso|ódó, 2015. december 3l _i fordulónapra vonatkoó évi üzleti.jelentésének a

A

elkészítéséért,

A mi felelős§égünk az

tlzleti jelentés és az ugyanazon üzleti évíevonatkoá éves beszámoló össáangjÁnak megítélése.Az üzleti j€lentésseI kapcsolatos munkánk 8z üzleti jelentés és az éves beszámoló összhangjának megítéIésérekorlátozódott és n€m tartalmazta €ryéb, a g,azdálkodó nem auditált szimviteli nyilvántartásaiból levezetett információk áttekintését.

véleményünkszeritrt r DUNAKANYAR Tlkrréklzövetkezet 20l§. évi iizleti jelenté§e a DUNAKANYAR Takrrékzóvelkezct 20l5. évi év.§ be§zómolójÁnsk .d.t.ival ö§szhangbrn vrn.

Tatabánya, 20l6. április 27,

n._()

.t*{/l ['.,

"l

.

''"}t,k/

H|ogyik

/

Hlog]iik 4suzsa Kamaíai tag könylvizsgÁló Kamarai tagsági sám: 000263 E-000263l99

$uzsa

ugJv.zBíő KNow_HoW Audit Kft 2800 Tat bány4l!ílsá8 út 23. Nyilvíntartási sám: 0005?3 T_000573/05

a

iKNow] /

Í]

IRJíTP

Wl.,\tu]l!]l]l]

Könywizs8Áló

ós

Adós:.térró Kff,

Trr.blnya

Üzleti jelentés

2015.

Cgsz: 13-02-050251

1

Tartalomjegyzék

TARTALOMJEGYZÉK

2

1. BEVEZETŐ

3

2. A VAGYONI, PÉNZÜGYI HELYZET ÉS A JÖVEDELMEZŐSÉG

4

3. A MÉRLEG FORDULÓNAPJA UTÁN BEKÖVETKEZETT LÉNYEGES ESEMÉNYEK, FOLYAMATOK

6

4. VÁRHATÓ FEJLŐDÉS

7

5. KÖRNYEZETVÉDELEM BEMUTATÁSA

7

6. A TAKARÉKSZÖVETKEZET FOGLALKOZTATÁS POLITIKÁJA

7

7. KOCKÁZATKEZELÉSI POLITIKA

8

1.sz. melléklet: főbb mutatók

11

2.sz. melléklet: a betétállomány

12

3.sz.melléklet: hitelállomány

13

5.sz. melléklet: a telephelyek bemutatása

15

2

1. Bevezető

Gazdálkodásunk külső körülményei közül az alábbiakat kell megemlítenünk: A makrogazdasági elemzések alapján a magyar gazdaság fejlődésnek indult, a 2014. évi 3,6%-os növekedés 2015-ben alig lassult. A legnagyobb részben az EU források intenzív felhasználásán alapuló beruházás-bővülés már nem ismétlődik meg, de a lakossági beruházások is élénkülésnek indultak, igaz ugyan nagyon alacsony szintről. A növekedés hózóerejét azonban a lakossági fogyasztás – amit segítenek egyedi hatások, főként a banki elszámoltatás és a devizahitelek forintosítása révén magasabb rendelkezésre álló jövedelmekadja. A gazdasági növekedés 2016-ban kissé lassul, főként a beruházások enyhébb visszaesése miatt (rendelkezésre álló EU források átmeneti csökkenése). A becsült gazdasági bővülés 2,3 %. A 2014. évi XXXVIII., és 2014. évi XL. törvényben előírt elszámolási kötelezettségének a Takarékszövetkezet eleget tett. 2015. évben a fogyasztóknak megtérített összeg 121 778 e Ft. Az elszámoláshoz 2014 évben megképzett céltartalék (120 712 e Ft) feloldása 2015. évben megtörtént. Az MNB Monetáris Tanácsa a pénzügyi stabilitás érdekében a jegybanki alapkamatot tovább csökkentette. 2014. július hónaptól 2015. március végéig 2,1 %-os szinten állt, majd július hónapig havonta 15 bázispontos csökkenést hajtott végre. Július hónapban ez a tendencia megállt, ettől kezdve a kamat változatlan, 1,35 %-os szinten stagnált az év végéig. Az előrejelzések szerint 2016 év végére legfeljebb 1,80 %-os mértékig emelkedik vissza. Az állampapírok hozama egy éves lejáratig szintén az alapkamat körüli, 2 éves lejárattól lehetett magasabb hozamokat elérni, de ez is csak minimálisan volt magasabb. A többségében kedvező folyamatok ellenére, a bankszektor növekedési üteme és a jövedelmezősége továbbra is alacsony marad. A „fair banking” előírásoknak való megfelelés és a szigorúbb prudenciális szabályozás következtében nagyobb profitok csak a hitelezés komoly felgyorsítása esetén keletkezhetnének, azonban a még mindig meglévő keresleti bizonytalanságok miatt a kis és középvállalati szektor beruházási aktivitása a kifejezetten erre irányuló programok ellenére sem élénkül különösebben gyorsan. Figyelembe kellett venni a már tényként bekövetkezett inflációs hatásokat, továbbá a kamatszínvonal általános csökkenését, amelyek azt jelentették, hogy a betéti kamatok szintjét jelentősen csökkenteni kellett ügyelve arra, hogy a betétállomány drasztikusan ne csökkenjen. A szövetkezet az eddigieknél céltudatosabban törekedett az ügyfélkör komplex szolgáltatásokkal való ellátására, a hitelnyújtásnál előnyben részesítve azon ügyfélkört, amellyel mint betétessel, vagy számlavezetővel kialakult a kapcsolat. 2015. február hónaptól a Takarékszövetkezet a Takarékbank Zrt. függő ügynökeként, befektetési szolgáltatási tevékenységet végez. A Takarékszövetkezet, függő ügynökként, 1,1 milliárd forint feletti állampapír és befektetési alap forgalmat bonyolított.

3

A szövetkezet passzív pénzpiaci tevékenységének középpontjában 2015. évben is a lakossági betétgyűjtés állt, ennek aránya a mérleg fordulónapján a betétállomány 83,82%-át adja. Betétállományunk 589 millió forinttal csökkent. A csökkenés fő oka, hogy 2015. február hónaptól a Takarékbank Zrt. függő ügynökeként befektetési szolgáltatási tevékenységet folytatunk, melynek következtében a betétállomány egy része állampapírokba, és befektetési alapokba áramlott át. (1,1 milliárd forint feletti állampapír és befektetési alap forgalmazás) A szövetkezet aktív pénzpiaci tevékenységét jellemezte, hogy a források kisebb részét tudta hitelekbe kihelyezni. A bruttó hitelállomány 427,5 MFt-al csökkent. A hitelkihelyezések 85 %-át a lakossági hitelnyújtások tették ki, a vállalkozói körnek a kihelyezések 15 % jutott. A szövetkezet adózás előtti eredménye 2015-ben a megképzett értékvesztés növekedés (493.472 eFt) miatt negatív lett -473.679 eFt. A deviza és forint hitelek elszámolási kötelezettsége miatt 121 778 eFt rendkívüli ráfordítást számoltunk el, melyet ellentételezett a 2014. évben megképzett 120 712 eFt céltartalék felszabadítása. Ezen eredmény a saját tőkét 482 819 eFt-tal csökkentette. A Szövetkezet szavatoló tőkéje 175.707 eFt- ra csökkent, amely 491.759 eFt-os csökkenést jelent az idei év alatt. A bankbiztonságot kifejező tőke-megfelelési mutató egy év alatt 11,24 %-ról 3,65 %-ra csökkent. A fizetőképesség és fizetési hajlandóság romlása miatt jelentős értékvesztés képzésre volt szükség 2015. évben. Az Integráció megalakulásával az értékvesztés elszámolásának szabályai változtak, az új szabályok szigorúbb minősítést írnak elő az értékvesztés elszámolása során. A hitelintézetekkel és az ügyfelekkel szembeni követelések után elszámolt értékvesztés meghatározása a vonatkozó jogszabályok és a Takarékszövetkezet minősítési és értékvesztési szabályzataiban foglaltak szerint történt. A szövetkezet tevékenységének szabályozottsága kielégítő. Függetlenített belső ellenőr segítette a vezetést. 2. A vagyoni, pénzügyi helyzet és a jövedelmezőség

A takarékszövetkezet hitelintézeti tevékenységének jövedelmezősége, az előző időszakhoz képest kis mértékű növekedést mutat. (1.sz.melléklet) Ennek oka az, hogy az kamatkülönbözet és a jutalékbevételek 3.806 eFt-tal nőttek, az általános igazgatási költségeket pedig 24.409 eFt-tal sikerült csökkenteni. Így ezek együttesen pozitív eredményt generáltak. Az eszközarányos bevétel is kis mértékű 0,4 %-os növekedést mutat a bázis időszakhoz képest. A bevételek alakulásának fő forrását - a hitelezési tevékenységet- jól szemlélteti az a tény, hogy a takarékszövetkezet az év folyamán összesen 589 millió Ft hitelt nyújtott. A bázis évben ez 596,6 millió volt, tehát közel azonos szinten mozgott.

4

A fentiek együttes hatására az eszközarányos nyereség -3,94 % lett , ami az előző évhez 2,82% - os csökkenést jelent. A saját tőke-arányos nyereség 2015-ben az elszámolt értékvesztés hatására, -251,8 %-ra csökkent. Mint ismeretes, a szövetkezet tevékenysége eredményességét döntően a hitelezés kamatbevételei és a betétgyűjtés kamatköltségei határozzák meg. A csökkenő kamatmarzs ellenére a pénzügyi tevékenység jövedelmezősége elérte a 77 %-ot, ami a bázishoz viszonyítva 1,5 %-ponttal magasabb. A pénzügyi és befektetési szolgáltatás eredményessége, vagyis a fedezet 2015-ben -48,3 % volt. A Takarékszövetkezet kamatmarzsa 2015-ben 4,17 %, ami 0,37 %-ponttal alacsonyabb a bázisnál. Az MNB H-JÉ-I-209/2014. számú határozata alapján az egyetemleges felelősségi körbe tartozó Szövetkezeti Hitelintézetek az Integráción kívüli felek irányába mentesülnek a CRRben előírt prudenciális követelményeknek való egyedi megfelelés alól. A közvetlen hatályú Tőkemegfelelési Módszertani Szabályzat alapján a Szövetkezeti Hitelintézeteknek csakis egyedi 1. pilléres szavatoló tőkeszükségletet kell mérnie, így kell teljesítenie a minimális 8%-ot, vagy az SZHISZ által egyedileg megállapított magasabb szintet. A Takarékszövetkezet szavatoló tőkéje és tőkemegfelelése az év során folyamatosan meghaladta a jogszabályi minimumkövetelményt. Év végén a Takarékbank Zrt. által a kockázatos hitelportfolióra előírt, és a könyvvizsgáló által kifogásolt értékvesztés elszámolása után, a tőkemegfelelési mutató jelentősen csökkent. Az SZHISZ 3/2016. (03.08.) számú IG. határozatával átmeneti időre egyedi mentességet adott a tőkemegfelelés betartásával kapcsolatban, a tőkehelyzet egyesülés során történő rendezésének előírásával. A takarékszövetkezet súlyponti feladatának tartotta és tartja a jövőben is a likviditási problémák megelőzését, mivel a megelőzés milliós nagyságrendű veszteségektől óvhatja meg a gazdálkodást a folyamatos fizetőkészség és -képesség fenntartásával. A takarékszövetkezet 2015-ben sem kényszerült banki pénzpiaci forrásbevonásra, mivel nem erőltette a mindenáron való kihelyezést, ugyanakkor a betétesek bizalma sem csökkent, rendkívüli betétkivonásra nem került sor. A működés biztonságát jól szemléltetik a likviditási ráta mutatók is. 0,47-szeresen biztosított a folyó források forgóeszközökkel való fedezettsége. A likvid eszközök aránya - ami azt mutatja, hogy a betéteseknek mekkora esélye van, hogy bármikor pénzükhöz jussanak 38,3 %-os. A hitelek a betétek %-ában 43,03 % -ra csökkent a bázis 44,49 %-ról. Ennek oka, hogy a hitelek iránti kereslet, csak kis mértékben csökkent.

5

A hitelportfolió minősége romlott, bár intézkedéseket tettünk, a nem problémamentes állomány megtérülése, behajtása érdekében. Mivel a fizetőkészség nem javult, további szigorításokat, megkötéseket vezettünk be a hitelezési gyakorlatunkban. Az összes értékvesztés aránya a bruttó hitel követelésekhez viszonyítva 22,1 %, ami 2014. dec. 31-én 11,1 % volt. A különböző hatékonysági mutatók alapján azt a következtetést lehet levonni, hogy a szövetkezet a rendelkezésre álló eszközökkel és munkaerővel, megfelelően gazdálkodott. Ezt támasztják alá a hatékonysági mutatók is. A bevételarányos költségszínt 74,4 %-ról 72,7 %-ra csökkent, melynek oka, a bevételek csökkenése mellett a költségszint nagyobb mértékű csökkenése. Az eszközarányos költségszint 4,6 %, ami 0,3 %-kal van a bázis felett.

3. A mérleg fordulónapja után bekövetkezett lényeges események, folyamatok Az Alapszabályunk, - amely szabályozza többek között a kilépő tag tagságának megszűnését-, kimondja, hogy a kilépő tag tagsági jogviszonya a kilépésre vonatkozó bejelentést követő 90. napon szűnik meg. 1 tagunk 2015-ben adta be kilépési szándékát, de tagsága csak 2016. február hónapban szűnt meg. 2 tagunk 2016. január hónapban adta be kilépési szándékát, tagságuk 2016. április hónapban szűnik meg. A három részjegy összege 2.250 eFt. Ezzel az összeggel csökken tovább a részjegy állományunk 2016. január végéig történt bejelentések alapján.

6

4. Várható fejlődés

A Takarékbank üzleti iránymutatásai alapján, a Takarékszövetkezet elkészítette a 2016. évi üzleti tervét. A tervek alapján:  A források állományát kis mértékben növelni tudjuk.  A hitelállomány növekedésével számolunk.  A termékpalettánkat folyamatosan bővítjük, teljes körű szolgáltatásokat szeretnénk kínálni ügyfeleinknek. Tovább kívánjuk folytatni a Takarékbank Zrt. függő ügynökeként, a befektetési szolgáltatási tevékenységet.  Folyamatosan akciókat hirdetünk az értékesítés sikere érdekében.  A költségeink alakulását folyamatosan figyelemmel kell kísérjük.  Az üzlethálózatban az idei évben elsősorban állagmegőrző karbantartásokat tervezünk.  Az adózás előtti eredményt 299 e Ft-ra tervezzük.

5. Környezetvédelem bemutatása

A Takarékszövetkezet környezet szennyező anyagot az alábbiakat bocsátja ki: A személygépkocsik üzemeltetése során keletkező fáradtolajat, akkumulátort a szervizek kezelik, illetve veszik át. 6. A Takarékszövetkezet foglalkoztatás politikája

A Takarékszövetkezet átlagos állományi létszáma 2015-ben 72,38 fő volt, 4,85 fő-vel alacsonyabb, mint egy évvel korábban. Stratégiánk alapja a szellemi tőkénk. A dolgozók többsége tulajdonosa is a szövetkezetnek. A tudás, képesség, motiváció mellett ez a tulajdonosi szemlélet ami jellemzi a tevékenységünket, ami természetesen nem mehet a hatékonyság rovására.

7

7. Kockázatkezelési politika A kockázatkezelési politika, illetve a kockázati stratégia a hitelintézetnek a kockázatokhoz és a kockázatkezeléshez való viszonyát mutatja. A Takarékszövetkezet mindenkor úgy alakítja kockázatvállalását, kockázatkezelési folyamatát, hogy az ne veszélyeztesse a Takarékszövetkezet biztonságos működését. A Takarékszövetkezet minden lényeges kockázatát azonosítja, méri, figyeli. A fejlett számítástechnikai rendszereknek köszönhetően egyre teljesebben tudjuk számszerűsíteni és behatárolni a kockázatokat és olyan kockázatcsökkentő eljárásokat tudunk alkalmazni, hogy a működésünket veszélyeztető rendkívüli események is nagy eséllyel kivédhetők legyenek. A számszerűsíthető kockázatokat limitekkel és a szükséges belső kontrollal kezeljük, a nem számszerűsíthető kockázatoknál kontrollokat alkalmazunk és a kockázatok alakulásáról rendszeres jelentések készülnek. Általános kockázatkezelési cél, hogy a Takarékszövetkezet, mint kis intézmény a tőkeszükségletet a legegyszerűbb módszerekkel határozza meg;  elsősorban olyan kockázatokat vállal, amelyeknél helyismerete, az ügyfélhez való közelsége és a sztenderdizált termékkínálat előnyt jelentenek a kockázatok megítélésénél;  vezetőségének és alkalmazottainak munkája során a kockázat-tudatosság elve mindig érvényesüljön;  a lényeges kockázatok alakulását a kockázatkezelő folyamatosan figyeli, gyűjti, továbbá elemzi az egyes kockázati típusok mértékének jelzésére vonatkozó adatokat, és meghatározott rendszerességgel jelentést készít az Ügyvezetés, Igazgatóság és a Felügyelő Bizottság számára. Lényeges kockázatainkat az alábbiakban foglaljuk össze:  hitelkockázat (elsősorban a nemfizetési, illetve a hitelezés koncentrációs kockázata)  működési kockázat  piaci kockázat (deviza-árfolyam kockázat)  banki könyvi kamatláb kockázat (újraárazási kockázat)  likviditási kockázat A jövedelmezőség, likviditás és a biztonság számunkra egyaránt fontos működési kritérium. A Takarékszövetkezet, mint kis intézmény szabályozói megállapításához a következő (egyszerű) módszereket alkalmazza: Hitelezési kockázat: Hitelkockázat mérséklés: Piaci (deviza-árfolyam) kockázat: Működési kockázat:

tőkekövetelményének

sztenderd módszer pénzügyi biztosítékoknál átfogó módszer, garanciák, készfizető kezesség esetében sztenderd módszer sztenderd módszer alapmutató módszer

A hitelkockázat kezelésére, a prudens működésre kötelez bennünket a jogi környezet és a szabályozás. Szigorúan törvényi keretek között végezzük az engedélyezett tevékenységeket. Az ügyfélkockázatot a szigorú ügyfél-minősítési rendszer nagymértékben kezelni tudja. A hitelezés koncentrációs kockázatának alakulása során vizsgálja a Takarékszövetkezet a nagyhitelektől való függőséget, a vállalkozásoknál az egyes nemzetgazdasági ágazatokon

8

belüli kitettség koncentrációját. A Takarékszövetkezet célja, hogy a hitelezés tekintetében ne függjön túlságosan egyes ügyfelektől ill. ügyfélcsoportoktól, kihelyezései kellően diverzifikáltak, illetve biztosítottak legyenek. A pozíciók korlátozására limitrendszer került kialakításra, szigorú hitelengedélyezési és hitel monitoring rendszer működik. A működési kockázatok kezeléséhez a Takarékszövetkezetnek fel kellett térképeznie lényeges kockázatainak körét. Ide tartoznak mindenekelőtt a külső-, belső csalások, a vezetésellenőrzés nem megfelelő működésében rejlő kockázatok, az informatikai rendszerek hibás működése, a tévesen végrehajtott folyamatokból eredő károk, a forgó-, és tárgyi eszközök fizikai károsodását előidéző események kockázata, valamint egyéb külső és belső tényezőkből eredő kockázatok. Ezekre vonatkozóan rendszeres gyűjtések történnek, illetve minden szükséges eszközzel törekszünk az egyes események bekövetkezésének megelőzésére, a károk csökkentésére. A Takarékszövetkezetnek piaci kockázata a deviza pozícióiból származik, mivel ezen pozíciók ki vannak téve a deviza-árfolyamok piaci alakulásának. Elsősorban EUR és CHF pozíciókat tartunk fenn. A kockázat mérséklése érdekében törekszünk a nyitott pozíciók csökkentésére minden devizanemnél. A Takarékszövetkezet napi szinten figyeli a pozíciók és az árfolyamok alakulását, és szükség esetén megteszi a kellő intézkedéseket a kockázat csökkentésére. A Takarékszövetkezet jelentős feladatának tekinti, hogy betartsa a Bázeli Bankfelügyeleti Bizottság kamatlábkockázat menedzselésére vonatkozó alapelveit. A kamatpolitikát befolyásolja a jegybanki alapkamat alakulása, az adótörvények módosulása, a lakosság reálbérének alakulása, eladósodottsága, illetve a versenytársak kamatainak alakulása az egyes termékeknél. A Takarékszövetkezet kockázatkezelési rendszerét úgy alakítja ki, hogy biztosítsa a kockázatkezelési elvek és célkitűzések megvalósítását. A kockázati típusokra vonatkozó információk összefogásáért és a tőketervezésért a kockázatkezelő és az Ügyvezetés a felelős. Az MNB H-JÉ-I-209/2014. számú határozata alapján a Takarékszövetkezetnek egyedi szinten nem kell teljesítenie a CRR 92. cikk (1) bekezdésében (minimális szabályozói tőkemegfelelés), a Hpt. 79. § (2) bekezdésében (SREP szerinti tőkemegfelelés), illetve a Hpt. 93. §-ában (kombinált tőkepuffer követelmény) előírt tőkeszinteket, azoknak csak az Integráció egészének kell konszolidált szinten megfelelnie. Az MNB H-JÉ-I-209/2014. számú határozata (2014. március 3.): az MNB Pénzügyi Stabilitási Tanácsa az Integráció egyetemleges felelősségvállalási körbe tartozó Takarékszövetkezetek vonatkozásában megállapította a prudenciális követelményeknek való megfelelés alóli egyedi mentesség fennállását. A Takarékszövetkezet egyedi alapon számított 1. pillér alatti, a CRR harmadik részében meghatározott kockázati típusok (hitelkockázat, felhígulási kockázat, kereskedési könyvi pozíciókockázat, devizaárfolyam-kockázat, kiegyenlítési kockázat, árukockázat, tőzsdén kívüli OTC derivatívák hitelértékelési korrekciós kockázata, működési kockázat, partnerkockázat) teljes kockázati kitettségértékét a CRR harmadik részében, illetve az Adatszolgáltatási ITS-ben foglalt előírások figyelembevételével a CRR 92. cikk (3)-(4) bekezdése alapján határozza meg. Az 1. pillér alatt számított tőkekövetelmény a teljes kockázati kitettségérték 8%-a.

A 2015. december 31-i adatok szerint tőkemegfelelési mutatónk 3,65%.

9

A Takarékbank Zrt. által a kockázatos hitelportfolióra előírt, és a könyvvizsgáló által kifogásolt értékvesztés elszámolása után, a tőkemegfelelési mutató jelentősen csökkent, az előző évhez képest.. Az SZHISZ 3/2016. (03.08.) számú IG. határozatával átmeneti időre egyedi mentességet adott a tőkemegfelelés betartásával kapcsolatban, a tőkehelyzet egyesülés során történő rendezésének előírásával. Az ár-, hitel-, és likviditási kockázat bemutatása Árkockázat: A Takarékszövetkezetnek árkockázata a különböző részesedésekkel kapcsolatban állhat fenn. A Takarékszövetkezetnek 2015. december 31-én fennálló részesedéseinek (összesen öt darab) értéke nettó 4 533 e Ft. Kimondottan bevétel-növelő részesedéssel, illetve jelentős nagyságú részesedéssel a Takarékszövetkezet nem rendelkezik. Hitelkockázat A Takarékszövetkezet legnagyobb kockázatát a hitelezéssel kapcsolatos kockázat jelenti. A hitelezési kockázat elemei a nemfizetési kockázat, és a reziduális kockázat. Ezen felül ide sorolandó még a hitelezés koncentrációs kockázata is. 2015. december 31-én a hitelezési kockázatra képzett szabályozói tőkeszükséglet 259.007 e Ft volt. Ez a kockázatok fedezésére figyelembe vehető szavatoló tőke 147 %-át teszi ki. Likviditási kockázat A likviditási kockázat annak a kockázata, hogy a Takarékszövetkezet nem képes kötelezettségeit időben teljesíteni, amikor a fizetés esedékessé válik. A Takarékszövetkezet likviditás-kezelése szintén az alapvető működési feladatok közé tartozik. Két szinten működik, egyrészt a napi pénz pozíció kezelése (money-cash), másrészt a teljes lejárati struktúra átfogó kezelése szintjén (loan position management). Mindenkor biztosítottuk és biztosítjuk a jegybanki tartalékolási kötelezettségünket, annak megfelelő menedzselését. 2015-ben az átlagos tartalékolási előírás 334.025 e Ft, a tényleges átlagos teljesítés pedig 367.413 e Ft volt. Egyetlen napon sem csökkent az elhelyezés- a tartalékolás- az előírt szint alá. A napi likviditás alapvetően a szolvencia tervezésével és fenntartásával érhető el. Tisztában vagyunk és kezelni tudjuk a teljes eszköz és forrás állomány lejárati szerkezetét. 2015. évben likviditási problémák miatt rendkívüli hitelfelvételre nem került sor.

Dunabogdány, 2016. 04. 27. ……………………... Palotainé Varga Beatrix ügyvezető

…………………………. Baloghné Piller Katalin főkönyvelő

10

1.sz. melléklet: főbb mutatók

1. A vagyoni-,pénzügyi és jövedelmi helyzet

Me. Előző év Tárgyév Eltérés+,-

S.sz. Megnevezés Jövedelmezőségi mutatók 1 2 3 4 5 6 7

Bevételarányos nyereség Eszközarányos bevétel Eszközarányos nyereség Saját tőke arányos nyereség Hitelintézeti tevékenység jövedelmezősége Pénzügyi és befekt.i szolgáltatás eredményessége Kamatmarge Tőkeellátottsági mutatók

8 Tőkeáttételi mutató 9 Tőkeellátottsági mutató

% % % % % % %

-14,1% -48,2% 7,8% 8,2% -1,12% -3,94% -19,9% -251,8% 76,3% 77,8% -14,2% -48,3% 4,54% 4,17%

-34,1% 0,4% -2,82% -231,9% 1,5% -34,1% -0,37%

%

20,1 5

64,0 1,56

43,9 -3,44

%

0,40 0,49 42,2%

0,47 0,41 38,3%

0,07 -0,08 -3,9

74,4% 72,7% 4,3% 4,6% -35,1% -124,8%

-1,7% 0,3% -89,7%

Likviditás, szolvencia 10 Likviditási ráta I. 11 Likviditási ráta II.(gyorsráta) 12 Likvid eszközök aránya a mérlegfőösszeghez Hatékonysági mutatók 13 Bevételarányos költségek (ált. ig. ktg. /pü.i -bef.szolg.bev.) 14 Eszközarányos költségek 15 Szem.i jellegű ráford.arányos nyereség

% % %

11

2.sz. melléklet: a betétállomány

BETÉTÁLLOMÁNY - ÉS VÁLTOZÁSA

Sorsz. BETÉTFAJTA 01 02 04 05 08 09 11 12 14

15 16

Könyves betétek Takaréklevél Értékpapír jellegű Lakossági folyószámla Életciklus betétek Devizabetét Lakossági betét Vállalkozói folyószámlák Vállalkozói devizabetét Vállalkozó betétek összesen: Mindösszesen

Állomány

Állomány

Változás

2014.XII.31

2015.XII.31

2015-2014

Változás %

1 270 806 30 544

1 200 208 30 151

-70 598 -393

-5,56 -1,29

1 130 993

870 214

-260 779

-23,06

7 562 378 227 902 159 320 10 381 943

7 056 242 246 841 167 915 9 571 571

-506 136 18 939 8 595 -810 372

-6,69 8,31 5,39 -7,81

1 594 874

1 819 863

224 989

14,11

31 804

27 933

-3 871

-12,17

1 626 678 12 008 621

1 847 796 11 419 367

221 118 -589 254

13,59 -4,91

12

3.sz.melléklet: hitelállomány

HITEL ÁLLOMÁNY- ÉS FORGALOM

S.sz.

HITELFAJTA

Állomány 2014.XII.31

Hitel nyújtás Hitel nyújtás 2014.

2015.

Hitel törlesztés

Hitel törlesztés

Állomány

2014.

2015.

2015. XII.31

01

Lakáscélú hitelek

1 718 421

178 860

193 418

257 986

302 202

1 609 637

02

Fogyasztási és egyéb hitelek

1 583 230

266 443

307 360

539 195

521 029

1 369 561

03

Lakossági hitelek

3 301 651

445 303

500 778

797 181

823 231

2 979 198

04

Vállalkozói hitelek

2 039 865

151 279

88 262

361 281

193 292

1 934 835

05

Mindösszesen:

5 341 516

596 582

589 040

1 158 462

1 016 523

4 914 033

13

4.sz.melléklet: lejárati összhang elemzés LEJÁRATI ÖSSZHANG ELEMZÉS 2015. dec. 31. adatok ezer Ft-ban Mérlegsor

Megnevezés

3.b.

Hitelintézetekkel szembeni egyéb követelés pénzügyi szolgáltatásból

4.a.

Ügyfelekkel szembeni követelések pénzügyi szolgáltatásból

1.b.

Hitelintézetekkel szembeni meghatározott időre lekötött, pénzügyi szolgáltatásból adódó kötelezettség

2.ab.

Ügyfelekkel szembeni kötelezettségek, éven belüli lejáratú Takarékbetétek

2.ac.

Ügyfelekkel szembeni kötelezettségek, éven túli lejáratú Takarékbetétek

2.bb. 2.bc. 7.

3 hónapon belüli

Lejárati esedékesség 3 hónap és 1 év 1 év és 5 év közötti közötti

Összesen

5 éven túli

1 409 569

0

1 200 862

0

2 610 431

698 739

412 588

1 405 308

1 313 161

3 829 796

2 657

7 970

41 562

154 693

206 882

733 090

60 391

0

0

793 481

0

0

0

0

0

Ügyfelekkel szembeni egyéb kötelezettségek pénzügyi szolgáltatásból éven belüli lejárattal

6 076 889

50 435

0

0

6 127 324

Ügyfelekkel szembeni egyéb kötelezettségek pénzügyi szolgáltatásból éven túli lejárattal

0

0

289 341

0

289 341

Hátrasorolt kötelezettségek

0

0

10 000

0

10 000

14

5.sz. melléklet: a telephelyek bemutatása A takarékszövetkezet telephelyei és főbb jellemzői

S.sz.

Cím

Dunakanyar Takarékszövetkezet Központ 2023 Dunabogdány, Hajó u. 3. 2 Dunabogdányi Kirendeltség 2023 Dunabogdány, Hajó u. 3. 1

Létszám 2015.XII.31

Betétáll. 2015. XII. 31.

Bruttó Hitel.áll. 2015. XII.31.

Fő

MFt

MFt

20

24

0

6

1 404

623

3 Tahitótfalui Kirendeltség 2021 Tahitótfalu, Petőfi Sándor u. 27.

5

1 263

184

4 Visegrádi Kirendeltség 2025 Visegrád Rév u. 9.

4

1 039

87

5 Pócsmegyeri Kirendeltség 2017 Pócsmegyer, Ady Endre u. 8.

2

381

28

6 Göd - I Kirendeltség 2131 Göd, Pesti u. 93.

5

1 401

1 576

7 Göd - II Kirendeltség 2132 Göd, Ady Endre u. 8.

5

1 412

271

7

1 245

483

1 094

326

301

62

662

949

Szentendrei Kirendeltség 8 2000 Szentendre, Kossuth L. u. 22. 9 Leányfalui Kirendeltség 2016 Leányfalu, Móricz Zs. u. 128/a 1 Szigetmonostori Kirendeltség 2015 Szigetmonostor, Ady Endre u. 4.

4 2

11 Sződi Kirendeltség 2134 Sződ, Dózsa Gy. út 102.

4

12 Sződligeti Kirendeltség 2133 Sződliget, Dr. Kemény J. út 30.

4

578

181

13 Pilismaróti Kirendeltség 2028 Pilismarót, Köztársaság tér 17.

3

464

86

14 Dömösi Kirendeltség 2027 Dömös, Hősök tere 4.

2

151

58

73

11 419

4 914

Összesen:

15

ÉVES BESZÁMOLÓ. Mérleg Eredmény-kimutatás Kiegészítő melléklet Könyvvizsgálói jelentés Üzleti jelentés. Cg.:

Recommend Documents