Éves beszámoló január december 31

24201975701011411 Statisztikai számjel 11-10-001682 Cégjegyzék száma

KNYKK Középnyugat-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. 2800 Tatabánya, Csaba u. 19. (34) 515-200

Éves beszámoló 2013. január 10. - 2013. december 31.

Keltezés: Tatabánya, 2014.05.21. a vállalkozás vezetője (képviselője)

P.H.

24201975701011411 Statisztikai számjel 11-10-001682 Cégjegyzék száma KNYKK Középnyugat-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. 2013. január 10. - 2013. december 31. "A" MÉRLEG Eszközök (aktívák) adatok E Ft-ban Sorszám a 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22

A tétel megnevezése

Előző év

b

c

A. Befektetett eszközök I. IMMATERIÁLIS JAVAK Alapítás-átszervezés aktivált értéke Kísérleti fejlesztés aktivált értéke Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Üzleti vagy cégérték Immateriális javakra adott előlegek Immateriális javak értékhelyesbítése II. TÁRGYI ESZKÖZÖK Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek Tenyészállatok Beruházások, felújítások Beruházásokra adott előlegek Tárgyi eszközök értékhelyesbítése III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban Egyéb tartós részesedés

23 24 25 Keltezés:

Előző év(ek) módosításai d 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban Egyéb tartósan adott kölcsön Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése

Tárgyév

0 0

0

0

0

0 0 0 0

Tatabánya, 2014.05.21.

a vállalkozás vezetője (képviselője) P.H.

e 4 691 692 4 926 4 926 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 4 686 766 4 686 766 0 0 0 0 0 0

24201975701011411 Statisztikai számjel 11-10-001682 Cégjegyzék száma KNYKK Középnyugat-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.

"A" MÉRLEG Eszközök (aktívák) adatok E Ft-ban Sorszám a 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51

Előző év

A tétel megnevezése b B. Forgóeszközök I. KÉSZLETEK Anyagok Befejezetlen termelés és félkész termékek Növendék-, hízó- és egyéb állatok Késztermékek Áruk Készletekre adott előlegek II. KÖVETELÉSEK Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) Követelések kapcsolt vállalkozással szemben Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Váltókövetelések Egyéb követelések III. ÉRTÉKPAPÍROK Részesedés kapcsolt vállalkozásban Egyéb részesedés Saját részvények, saját üzletrészek Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok IV. PÉNZESZKÖZÖK Pénztár, csekkek Bankbetétek C. Aktív időbeli elhatárolások Bevételek aktív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása Halasztott ráfordítások

52 Keltezés:

Eszközök összesen

c 20 002 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 20 002 0 20 002 0 0 0 0 20 002

Előző év(ek) módosításai d

Tárgyév e 0 0

0

0

0

0

0



25 601 0 0 0 0 0 0 0 10 191 0 10 191 0 0 0 0 0 0 0 0 15 410 0 15 410 0 0 0 0 4 717 293


"A" MÉRLEG Források (passzívák) adatok E Ft-ban Sorszám a 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78

Előző év


b

c 18 191 20 000 0 0 0 0 0 0 -1 809 0 0 0 0 0 0 0

D. Saját tőke I. JEGYZETT TŐKE ebből: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-) III. TŐKETARTALÉK IV. EREDMÉNYTARTALÉK V. LEKÖTÖTT TARTALÉK VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY E. Céltartalékok Céltartalék a várható kötelezettségekre Céltartalék a jövőbeni költségekre Egyéb céltartalék F. Kötelezettségek I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben II. HOSSZÚ LEJÁRATRA KAPOTT KÖLCSÖNÖK Hosszú lejáratra kapott kölcsönök Átváltoztatható kötvények Tartozások kötvénykibocsátásból Beruházási és fejlesztési hitelek Egyéb hosszú lejáratú hitelek Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

79 Keltezés:

Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek

Előző év(ek) módosításai

0 0 0 0 0 0 0 0 0

Tárgyév

d 0

0

0 0

0

0 0



e 4 704 971 4 124 541 0 0 582 224 -6 735 4 926 0 15 0 0 0 0 8 736 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0


"A" MÉRLEG Források (passzívák) adatok E Ft-ban Sorszám


a 80 81 82 83 84 85 86 87 88

b RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK III. Rövid lejáratú kölcsönök ebből: az átváltoztatható kötvények Rövid lejáratú hitelek Vevőktől kapott előlegek Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) Váltótartozások Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

89 90 91 92 93

Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek G. Passzív időbeli elhatárolások Bevételek passzív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása Halasztott bevételek

94 Keltezés:

Források összesen

Előző év(ek) módosításai d

Előző év c 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 811 0 1 811 0 20 002

Tárgyév e 0

0

0



8 736 0 0 0 0 1 194 0 1 597 0 5 945 3 586 0 3 586 0 4 717 293

24201975701011411 Statisztikai számjel 11-10-001682 Cégjegyzék száma KNYKK Középnyugat-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. 2013. január 10. - 2013. december 31. "A" EREDMÉNYKIMUTATÁS (forgalmi költség eljárással) Sorszám a 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17


Előző év

b Belföldi értékesítés nettó árbevétele Exportértékesítés nettó árbevétele Értékesítés nettó árbevétele (01+02) Értékesítés elszámolt közvetlen önköltsége Eladott áruk beszerzési értéke Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke Értékesítés közvetlen költségei (03+04+05) Értékesítés bruttó eredménye (I-II) Értékesítési, forgalmazási költségek Igazgatási költségek Egyéb általános költségek Értékesítés közvetett költségei (06+07+08) Egyéb bevételek ebből: visszaírt értékvesztés VI. Egyéb ráfordítások ebből: értékvesztés A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (±III-IV+VVI)

1 2 I. 3 4 5 II. III. 6 7 8 IV. V.

Keltezés:

c 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 811 0 1 811 0 0 0 0 -1 811

adatok E Ft-ban Előző év(ek) Tárgyév módosításai d e 24 770 0 0 24 770 0 0 0 0 0 0 24 770 0 22 503 0 0 22 503 0 0 2 079 0 0



188

24201975701011411 Statisztikai számjel 11-10-001682 Cégjegyzék száma

KNYKK Középnyugat-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. "A" EREDMÉNYKIMUTATÁS (forgalmi költség eljárással) Sorszám a 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45


9 10 11 12 13 VII. 14 15 16 17 VIII. B. C. IX. X. D. E. XI. F. 18 19 G.

Keltezés:

b Kapott (járó) osztalék és részesedés ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Pénzügyi műveletek egyéb bevételei Pénzügyi műveletek bevételei (09+10+11+12+13) Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai Pénzügyi műveletek ráfordításai (14+15±16+17) PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VII-VIII) SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (±A±B) Rendkívüli bevételek Rendkívüli ráfordítások RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (IX-X) ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (±C±D) Adófizetési kötelezettség ADÓZOTT EREDMÉNY (±E-XI) Eredménytartalék igénybe vétele osztalékra, részesedésre Jóváhagyott osztalék, részesedés MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (±F+18-19)

Előző év c 0 0 0 0 0 0 2 0 0 2 0 0 0 0 0 0 0 2 -1 809

0 -1 809 -1 809

-1 809

adatok E Ft-ban Előző év(ek) Tárgyév módosításai d e 0 0 0 0 0 0 6 0 0 0 6 0 0 0 0 0 0 0 0 0 6 0 194 0 177 0 -177 0 17 2 0 15 0 0 0 15



KNYKK Zrt. 24201975-7010-114-11 Statisztikai számjel 11-10-001682 Cégjegyzékszám

KNYKK Középnyugat-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. 2800 Tatabánya, Csaba u. 19. (34) 515-200

Kiegészít melléklet 2013. december 31.

Keltezés: Tatabánya, 2014.05.21.

a vállalkozás vezet je (képvisel je)

P.H.

Kiegészít melléklet 2013. január 10. – 2013.december 31.

1

KNYKK Zrt.

TARTALOMJEGYZÉK

A.

ÁLTALÁNOS RÉSZ ......................................................................................................... 3

I. II.

A vállalkozás rövid bemutatása ........................................................................ 3 A számviteli politika bemutatása....................................................................... 5 1. A számbavétel alapja ....................................................................................................... 5 2. F könyv- és analitikus nyilvántartás kiemelt kapcsolata................................................. 6 3. A számviteli politikában meghatározott kritériumok ismertetése ................................... 6

B.

SPECIFIKUS RÉSZ .......................................................................................................... 8

I.

Mérleghez kapcsolódó kiegészítések................................................................. 8 1. Befektetett eszközök ........................................................................................................ 8 2. Forgóeszközök ................................................................................................................. 9 3. Aktív id beli elhatárolások .............................................................................................. 9 4. Saját t ke........................................................................................................................ 10 5. Céltartalékok .................................................................................................................. 11 6. Kötelezettségek .............................................................................................................. 11 7. Passzív id beli elhatárolások ......................................................................................... 11 8. Egyéb kiegészítés a mérleghez ...................................................................................... 12

II.

Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések .......................................... 12 1. Bevételek........................................................................................................................ 12 2. Költségek, ráfordítások .................................................................................................. 12

III. C.

Adózás ............................................................................................................. 15

TÁJÉKOZTATÓ RÉSZ.................................................................................................. 16

I. A társaság vagyoni helyzete............................................................................ 16 II. A társaság vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetének mutatószámokkal való jellemzése .................................................................................................................... 18 III. A társaság pénzügyi és likviditási helyzetének jellemzése mutatószámokkal . 19 IV. Részesedési viszonyban álló vállalkozások ..................................................... 19 V. Ügyvezetés, Igazgatóság, Felügyel Bizottság, Könyvvizsgáló...................... 20 VI. Egyéb tájékoztató információk........................................................................ 21


2

KNYKK Zrt.

A.

ÁLTALÁNOS RÉSZ

I.

A VÁLLALKOZÁS RÖVID BEMUTATÁSA

Az állami vagyonnal való gazdálkodás szabályozásáért felel s miniszter 100%-os állami tulajdonban lév

zártkör en m köd

részvénytársaságot alapított a személyszállítási

szolgáltatásokról szóló 2012. évi XLI. törvény preambulumában meghatározott elvek érvényre juttatására a helyközi autóbusszal végzett közösségi közlekedési szolgáltatás rendszerének átalakítása során szolgáltatás központú, átlátható támogatási módokon keresztül ellentételezett, a társadalom és a költségvetés teherbíró képességét figyelembe vev egységes közszolgáltatási személyszállítási rendszer érdekében. A

KNYKK

Középnyugat-magyarországi

Közlekedési

Központ

Zártkör en

m köd

Részvénytársaságot (a továbbiakban „társaság”) az MNV Zrt. Igazgatósága alapította 445/2012.(XI.19.) sz. alapító határozatában foglaltak szerint. A Társaság 100%-os tulajdonosa a Magyar Állam, az alapítói jogköröket a Magyar Nemzeti Vagyonkezel

Zrt. gyakorolja. A kibocsátott részvények dematerializáltak, gondozásukat a

KELER Zrt. végzi. A részvények kibocsátása az alábbiak szerint történt. Alapításkor a jegyzett t ke összege 20.000.000,- Ft, pénzbeli hozzájárulás, a cégbejegyzést a Tatabányai Törvényszék Cégbírósága végezte 2013.01.09-i dátummal. Az Alapító a 167/2013.(V.6.) Alapítói Határozattal elhatározta a társaság jegyzett t kéjének emelését 4 071 500 E Ft nem pénzbeli vagyoni hozzájárulással. A nem pénzbeli hozzájárulás tárgya a Vértes Volán Zrt. és az Alba Volán Zrt. állami tulajdonban lév részvénycsomagjai. A kibocsátott részvények darabszáma 4 071 500 db, névértéke 1 000 Ft. A változást a Tatabányai Törvényszék Cégbírósága jegyezte 2013.04.24 dátummal. 2013.11.18-án az Alapító az 659/2013 (XII.16.) Alapítói Határozattal a jegyzett t ke ismételt felemelésér l döntött. A t ke emelése ezúttal pénzbeli hozzájárulás megfizetésével történt, mértéke 33 041 E Ft. A t keemelés 33 041 db 1 000 Ft névérték részvény kibocsátásával valósult meg. A változást a cégbíróság 2013.12.19-én vezette át a cégjegyzéken. Ezzel a társaság jegyzett t kéje 4 124 541 E Ft-ra emelkedett.


3

KNYKK Zrt. A társaság által kibocsátott részvényeket az alábbi táblázat szemléleti:

Típus Dematerializált törzsrészvény Dematerializált törzsrészvény Dematerializált törzsrészvény Összesen

Névérték E Ft

Kibocsátási érték Ft

20 000

20 000

1 1

Összes névérték E Ft

Összes kibocsátási érték E Ft

1

20 000

20 000

0

1,143

4 071 500

4 071 500

4 653 724

582 224

1

33 041

33 041 4 124 541

33 041 4 706 765

0 582 224

Darab

Ázsió E Ft

A társaság azonosítói: KSH szám:

24201975-7010-114-11

Adószám:

24201975-2-11

Cégjegyzék szám:

11-10-001682

A társaság tevékenységei F tevékenysége: Üzletvezetés Egyéb tevékenységek: Üzletviteli, egyéb vezetési tanácsadás (pályáztatás), vagyonkezelés Hatósági engedélyhez kötött tevékenység nincs. A társaság bejegyzett székhelye:

2800 Tatabánya, Csaba u. 19.

A társaság elektronikus elérhet sége:

[email protected]

A társaság a Kereskedelmi és Hitel Bank Zrt pénzintézetnél vezeti bankszámláját.


4

KNYKK Zrt. II.

A SZÁMVITELI POLITIKA BEMUTATÁSA 1. A számbavétel alapja A társaság jogel d nélkül alapított zártkör en m köd

részvénytársaság. Alapítása

id pontjától, 2012. november 19-t l a cégjegyzékbe való bejegyzésének napjáig, 2013. január 9. napjáig – mint mérlegforduló napig – terjed id szak az els üzleti év /el társasági id szak/. Az el társasági id szakot követ üzleti év 2013. január 10-t l 2013. december 31-ig tart. A további üzleti évek a naptári évekkel megegyeznek. A számvitelr l szóló 2000. évi C. törvény 12. § (1) bekezdése értelmében a társaság kett s könyvvezetést vezet. A Mérleg el írt tagolása: a számviteli törvény 1. sz. melléklet szerinti „A” változata. Az Eredménykimutatás el írt tagolása: a számviteli törvény 3. sz. melléklet „A” (forgalmi költséges eljárással), valamint a 2. sz. mellékletének „A” (összköltséges eljárással) változata. Az üzemi, üzleti eredmény megállapítása az üzleti évben elszámolt értékesítés nettó árbevételének, az egyéb bevételeknek, valamint az értékesítés közvetlen költségei, az értékesítés közvetett költségei, az egyéb ráfordítások együttes összegének különbözetéb l adódik ki. Emellett a Kiegészít Melléklet részét képezi az „A” típusú összköltség eljárással készített eredménykimutatás. A társaság beszámolójának összeállítása során nem tér el a Számviteli törvény el írásaitól, s a megbízható és valós összképet a számviteli alapelvek érvényesítésével biztosítja mind a mérlegben, mind az eredménykimutatásban. A bemutatott eszközök és források csak egy mérlegsorhoz köthet ek.


5

KNYKK Zrt. 2. F könyv- és analitikus nyilvántartás kiemelt kapcsolata A társaság a f könyvi könyvelést a LIBRA 6i Integrált Gazdálkodási Rendszer Mérleg moduljában végzi. A f könyvi könyvelés alátámasztására analitikus nyilvántartásokat vezet. Ezek integráltak a f könyvi könyveléshez azáltal, hogy a LIBRA 6i Integrált Gazdálkodási Rendszer analitikus moduljait (LIKVID folyószámla nyilvántartó rendszer, KASSZA pénztár modul, és a SZÁMLA modul) alkalmazza. A társaság els dleges költségkönyvelése a 6–7. számlaosztályban történik, az 5.-ös számlaosztályban nyilvántartása költség nemenkénti. A társaság el társasági id szakot követ els üzleti éve 2013. január 10-t l 2013. december 31ig tart. A mérleg fordulónapja 2013. december 31. A mérlegkészítés id pontja a tárgyévet követ év február 15, eddig az id pontig ismertté vált tárgy évet érint eseményeket a mérleg és eredménykimutatás tartalmazza. Az éves beszámoló adatai ezer forintban értend k. 3. A számviteli politikában meghatározott kritériumok ismertetése A társaság a számvitelr l szóló 2000. évi C. törvény, a gazdasági társaságokról szóló 2006. évi IV. törvény, társasági adóról és az osztalékadóról szóló 1996. évi LXXXI. törvény, továbbá más jogszabályok, valamint bels

utasítások el írásai szerint végzi tevékenységét. A

mérlegkészítés id szaka és a beszámoló elfogadása és közzététele közötti id szakban a 2006. évi IV. törvényt (Gt.) hatályon kívül helyezték. Ezt követ en a társaság a 2014. március 15-én hatályba lépett 2013. évi V. tv.(Ptk.) Harmadik könyvében (Jogi személyekre vonatkozó rendelkezések) megfogalmazott jogszabályi el írásokat alkalmazza a tevékenysége során. A társaság Számviteli Politikája a többször módosított 2000. évi C. törvény el írásainak megfelel en került összeállításra. A társaság a Számviteli törvény 151.§ (1) bekezdésben foglaltak alapján könyvviteli szolgáltatásra megbízást kötött, a szolgáltatás nyújtója:


6

KNYKK Zrt.

Vértes Volán Zrt. székhelye: 2800. Tatabánya, Csaba u. 19. cg. 11-10-001427 A könyvviteli szolgáltatás körébe tartozó feladatok irányításával, vezetésével, az éves beszámoló elkészítésével megbízott felel s személy a Vértes Volán Zrt. alkalmazottja Scheibné Pozsgay Mária f könyvel 2800. Tatabánya, Sárberki ltp. 128. 1.em.4. Könyvviteli szolgáltatási regisztrációs szám: 187363

A társaságnál a könyvvizsgálat jogszabály által el írt kötelezettség, a választott könyvvizsgáló 2013. november 19-t l a 2013. üzleti évre, az arról készített éves beszámoló elfogadásáig, de legkés bb 2014. május 31-ig szóló határozott id tartamra: Profitaudit Korlátolt Felel sség Társaság 1026 Budapest, Gábor áron utca 68/b. Németh Tibor könyvvizsgáló MKVK tagsági igazolvány szám: 007013 Az éves beszámoló és üzleti jelentés aláírója: Németh Tamás vezérigazgató /2897 Dunaszentmiklós, Szabadság utca 15./


7

KNYKK Zrt.

B. I.

SPECIFIKUS RÉSZ MÉRLEGHEZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK 1. Befektetett eszközök A társaság az üzleti év végén az alábbi befektetett eszközökkel rendelkezik.

Megnevezés Immateriális javak Tárgyi eszközök Befektetett pénzügyi eszközök Összesen

2013. január 9. (E Ft) 0 0 0

2013. december 31. (E Ft) 4 926 0 4 686 766

Állományváltozás (E Ft) +4 926 0 + 4 686 766

4 691 692

+ 4 691 692

0

Index (%) -

Az immateriális javak között alapítás-átszervezés aktivált értékeként került kimutatásra a társaság jegyzett t kéjének nem pénzbeli hozzájárulással történ felemeléséhez kapcsolódó vagyonértékelés és ügyvédi munkadíj költsége, melynek bekerülési értéke 5 800 E Ft. Az alapítás-átszervezés értékét a társaság a számviteli politikában meghatározottak szerint 5 év alatt számolja el a költségei között, ennek megfelel en a tárgyévben elszámolt (id arányos) értékcsökkenése 874 E Ft, az eszköz mérleg értéke 4 926 E Ft. A társaság az üzleti év során beruházást nem végzett, nyilvántartott tárgyi eszköze nincs. A befektetett pénzügyi eszközök között a leányvállalatok részvényei kerültek kimutatásra az alábbiak szerint:

Megnevezés Alba Volán Zrt. Vértes Volán Zrt. Összesen

Apportba kapott részvények (E Ft) 2 425 680 2 228 045 4 653 725

Kisebbségi tulajdonosoktól vásárolt részvények (E Ft) 20 753 12 288 33 041

Könyv szerinti érték (E Ft) 2 446 433 2 240 333 4 686 766

Az apportként átvett részvénycsomagot a Magyar Nemzeti Vagyonkezel Zrt, mint a Magyar Állam nevében eljáró Alapító szolgáltatta. A részvénycsomagok az Alba Volán Zrt. részvényeinek 98,93%-át, a Vértes Volán Zrt. részvényeinek 99,02%-át tartalmazta. Ezzel a részesedéssel a társaság min sített befolyással rendelkez


tulajdonossá vált a fenti

8

KNYKK Zrt. társaságokban. A 2006. évi IV. tv. 53§-a alapján a Volán társaságok magánszemély részvényesei kérték, hogy a KNYKK Zrt, mint min sített befolyással rendelkez részvényes vásárolja meg a tulajdonukban lév részvényeket. (A hivatkozott jogszabályt a beszámoló elfogadásakor a 2013.évi V. tv. 3:324§-a tartalmazza.) Az adás-vételt követ en a részvénycsomagok nyilvántartási értéke 4 686 766 E Ft-ra növekedett. 2. Forgóeszközök A társaság az üzleti év végén az alábbi forgóeszközökkel rendelkezett. Megnevezés

2013. január 9. (E Ft)

Készletek Követelések Értékpapírok Pénzeszközök Összesen

0 0 0 20 002 20 002

2013. december 31. (E Ft) 0 10 191 0 15 410 25 601

Állományváltozás (E Ft) 0 10 191 0 -4 592 5 599

Index (%) 77,04 127,99

A követelések értéke 10 191 E Ft, mely a kapcsolt vállalkozásokkal szemben nyilvántartott szolgáltatásnyújtásból származó egyéb követelés. A követelés határid n belüli, melynek ellenértéke a mérlegkészítés alatt befolyt a társaság bankszámlájára. Az üzleti év végén a társaság nem rendelkezett határid n túli, vagy olyan követeléssel, melynek befolyása bizonytalan, így értékvesztés elszámolása nem volt indokolt. Pénzeszközként a társaság bankszámlájának mérleg fordulónapi egyenlege szerepel. A pénzeszközök értéke a tárgyévben 4 592 E Ft-tal csökkent. A társaság az üzleti évben készpénzes forgalmat nem bonyolított. 3. Aktív id beli elhatárolások A mérleg fordulónapig minden bevétel elszámolásra került, következ évet érint költség nem merült fel, ezért aktív id beli elhatárolást a társaság nem tart nyilván a f könyvében.


9

KNYKK Zrt.

4. Saját t ke A saját t ke állományváltozását az alábbi táblázat szemlélteti. Megnevezés Jegyzett t ke T ke tartalék Eredmény tartalék Lekötött tartalék Mérleg szerinti eredmény Saját t ke

Nyitó (E Ft) 20 000 0 0 0 -1 809 18 191

Növekedés (E Ft) 4 104 541 582 224 4 926 1 824 4 693 515

Csökkenés (E Ft) 0 0 6 735 0 0 6 735

Záró (E Ft) 4 124 541 582 224 -6 735 4 926 15 4 704 971

A társaság saját t kéje jegyzett t kéb l, t ke tartalékból, eredménytartalékból, lekötött tartalékból és a tárgyévi mérlegszerinti eredményb l áll. A jegyzett t ke az alapításkor 20 000 Ft pénzbeli hozzájárulásból állt, mely a tárgyév során az Alapító szándéka szerint két alkalommal is emelésre került. Els alkalommal 2013.04.24-én kelt cégbírósági végzés alapján módosult. Ekkor a Magyar Állam nevében eljáró Magyar Nemzeti Vagyonkezel Zrt. a tulajdonában lév részvénycsomagok apport értékével hajtotta végre a t keemelést. A részvénycsomag apport értéke 4 653 725 E Ft volt, melynek ellenértékeként a társaság 4 071 500 E Ft névérték

részvényt bocsátott ki. A kibocsátott

részvények összes kibocsátási értéke 4 653 724 E Ft volt, az így keletkezett 582 224 E Ft ázsió t ketartalékként került elszámolásra. Második alkalommal 2013.12.19-i végzés alapján növekedett a jegyzett t ke, ez alkalommal az Alapító 33 041 E Ft pénzbeli hozzájárulással növelte a jegyzett t ke összegét. Az eredménytartalék az el társaság 1 809 E Ft érték veszteségéb l és a tárgyévben a lekötött tartalékba átvezetett 4 926 E Ft-ból áll. A lekötött tartalék képzését a számviteli törvény kötelez en írja el az értékcsökkenéssel még el nem számolt alapítás-átszervezés értékére. Az így lekötött tartalék 5 év alatt kerül feloldásra (vissza az eredménytartalékba) az elszámolt értékcsökkenés összegével azonos mértékben. A társaság saját t kéje az üzleti évben a t keemelések és a tárgyévi pozitív mérlegszerinti eredmény hatására 4 686 780 E Ft-tal növekedett.


10

KNYKK Zrt. 5. Céltartalékok Céltartalék képzését sem jöv beni kötelezettség, sem jöv beni költség nem indokolta. 6. Kötelezettségek Az üzleti év végén a társaság csak rövid lejáratú kötelezettséggel rendelkezett. 2013. január 9. (E Ft)

Megnevezés Szállítók Kapcsolt vállalkozással szemben fennálló rövid lejáratú kötelezettség Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek Ebb l: Munkavállalók felé fennálló tartozás Nyugdíj- és egészségbiztosítási járulék Költségvetés felé fennálló határid s tartozások Önkormányzat felé fennálló helyi adó kötelezettség Összesen

0

2013. december 31. (E Ft) 1 194

Index (%) -

0

1 597

-

0

5 945

-

0 0

765 390

-

0

4 295

-

0

495

-

0

8 736

-

A szállítókkal szemben fennálló kötelezettség a mérlegkészítés alatt teljes mértékben kiegyenlítésre került. A kapcsolt vállalkozással szemben fennálló kötelezettségb l 20 E Ft került kiegyenlítésre. A költségvetés felé fennálló határid s tartozások a következ id szakban esedékessé váló adófizetési kötelezettségeket (ebb l ÁFA 3.660 E Ft) tartalmazza. A társaság ezen kötelezettségeit határid ben teljesíti. 7. Passzív id beli elhatárolások 2013. január 9. (E Ft)

Megnevezés Bevételek passzív id beli elhatárolása Halasztott bevételek Költségek, ráfordítások passzív id beli lehatárolása Ebb l: Jogi tevékenység Könyvvizsgálati díj Prémium, bér és járulékai Számviteli szolgáltatás Mindösszesen

0 0

2013. december 31. (E Ft) 0 0

Index (%) -

1 811

3 586 198,01

400 400 1 011 0 1 811

0 0 735 183,75 2 671 264,19 180 3 586 198,01

A passzív id beli elhatárolások 98,01%-kal növekedtek, a növekedés részben az el társasági és a társasági id szak eltér

id tartamának tulajdonítható, részben a társasági id szakban


11

KNYKK Zrt. felmerül költségek az el társaságot még nem terhelhették. 8. Egyéb kiegészítés a mérleghez A Számviteli Törvény 23. §. (2) bekezdésében meghatározott, kincstári vagyont, vagy önkormányzati tulajdont képez eszközökre vonatkozóan a társaság vagyonkezelési szerz dést nem kötött. Egyéb, a pénzügyi helyzet értékelése szempontjából jelent séggel bíró, de a mérlegben nem szerepl jöv beni és függ kötelezettsége a részvénytársaságnak nincs. II.

EREDMÉNYKIMUTATÁSHOZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK 1. Bevételek A társaság az el társasági id szakban bevételszerz tevékenységet nem folytatott. A társasági id szakban árbevétele a leányvállalatainak nyújtott üzletviteli, vezetési tanácsadásból származott, ennek értéke 24 770 E Ft. Pénzügyi m veletek bevételeként a pénzintézett l kapott 6 E Ft kamat került számba vételre. A tárgyévben egyéb és rendkívüli bevétel nem került elszámolásra. 2. Költségek, ráfordítások A forgalmi költség eljárású eredménykimutatásban szerepl közvetett költség teljes összege az igazgatási költségek között került elszámolásra.


12

KNYKK Zrt.

A társaság a beszámoló készítés során összeállítja az összköltség eljárású eredménykimutatást is. Az alábbiakban látható a költségek költségnemenkénti megoszlása:

Megnevezés Ügyvédi munkadíj Könyvvizsgálati díj Számviteli szolgáltatás Karbantartási költségek Bérleti díjak Marketing költségek Internet költség Kiküldetési költség Igénybe vett szolgáltatások Bankköltség Hatósági díjak, illetékek Egyéb szolgáltatások Anyagjelleg ráfordítások Bérköltség Személyi jelleg kifizetések Bérjárulékok Személyi jelleg ráfordítások Értékcsökkenési leírás Költségek összesen

2013. január 9. Megoszlás (E Ft) (%) 400 22,09 400 22,09

2013. december 31. Megoszlás Index (E Ft) (%) (%) 620 2,75 155,00 735 3,27 183,75 180 0,80 60 0,27 1 350 6,00 1 950 8,66 4 0,02 155 0,69 5 054 22,46 631,75 1 108 4,92 416 1,85 1 524 6,77 6 578 29,23 822,25 11 622 51,64 1476,75 117 0,52 3 312 14,72 1478,57

800

44,18

800 787

44,18 43,45

224

12,37

1 011

55,82

15 051

66,88 1488,72

1 811

100,00

874 22 503

3,89 100,00 1242,57

Az igénybe vett szolgáltatások az összes felmerült költség 22,46%-át alkotják. Legjelent sebb eleme a bérleti díj, melynek értékéb l 1 270 E Ft az ügyviteli szoftver bérleti díja és a marketing költség, mely a leányvállalatoknak érdekében igénybe vett szolgáltatás költségét tartalmazza. Az egyéb szolgáltatások részaránya az összes költségb l 6,77%, itt a legnagyobb értéket a banki szolgáltatások igénybevételéért fizetett 1 108 E Ft jelenti. A személyi jelleg

ráfordítások között az Igazgatóság és Felügyel

bizottság tagjainak

tiszteletdíjai, a vezérigazgató és más munkavállalók munkaviszonyából származó juttatása, e költségek járulékai, valamint a személyi jövedelemadó törvény által egyes juttatásnak min sített kifizetések és azokkal összefüggésben felmerült adókötelezettség kerültek elszámolásra. Értékcsökkenési leírásként az alapítás-átszervezés aktivált értékéb l a tárgyévet terhel


13

KNYKK Zrt. amortizációt számolta el a társaság. A társaság az el társasági id szakban egyéb ráfordítást nem számolt el, a társasági id szakban keletkezett egyéb ráfordítást az alább táblázat tartalmazza.

Megnevezés

2013.december 31. (E Ft)

Önellen rzési pótlék Helyi ipar zési adó Többes jogviszonyban foglalkoztatott munkavállalók átterhelt bérköltsége Összesen

6 496

Megoszlás (%) 0,29 23,86

1 577 2 079

75,85 100,00

A 2012. évi I. tv. (új MT.) 195.§-a lehet séget biztosított a társaságnak, hogy feladatai ellátásához szükséges munkakörökben a Vértes Volán Zrt-nél ugyanazon munkakörben foglalkoztatott munkavállalókkal munkaszerz dést kössön. Az így létrejött többes jogviszonyos foglalkoztatásnál a szerz désben f munkavállalóval

kapcsolatos

foglalkozatóként a Vértes Volán Zrt. szerepel, így a

munkaszerz désb l

ered

mindennem

kötelezettség

a

leányvállalatot terheli. A megállapodás alapján a Vértes Volán Zrt. a többes foglalkoztatási jogviszonnyal kapcsolatos költségeit jogosult átterhelni a társaságra. Ezen költségek az egyéb ráfordítások közt kerültek számbavételre. Pénzügyi m veletek ráfordítása a tárgyévben nem merült fel. Rendkívüli ráfordításként a társaság által megvásárolt részvények ellenértékének átutalását követ en az eredeti tulajdonosnál felmerült bankköltség átvállalt összege került elszámolásra. Az átvállalt költségekb l 146 E Ft magányszemélyekt l, 31 E Ft pedig a leányvállalatoktól átvállalt költség. A nem magánszemélyt l átvállalt kötelezettséget a társasági adó alapjának megállapításakor adóalap módosító tételként figyelembe veszi a társaság. A mérleg fordulónapja után nem következett be olyan esemény, amely jelent sen befolyásolta volna a társasági id szak eredményét.


14

KNYKK Zrt.

III.

ADÓZÁS 2013. január 9. (E Ft)

Megnevezés

2013. december 31. (E Ft)

Adózás el tti eredmény Adóalapot növel tételek Számviteli törvény szerint elszámolt értékcsökkenés Átvállalt kötelezettség Adóalapot csökkent tételek Társasági adó szerint számított értékcsökkenés El z évek elhatárolt vesztesége Társasági adó alapjául szolgáló nyereség / elhatárolható veszteség Adókulcs Társasági adó összege Adókedvezmény Társasági adófizetési kötelezettség

- 1 809 0

0

- 1 809 19; 10 0 0 0

17 905 874 31 898 874 24 24 19;10 2 0 2

Az el társasági id szakban keletkezett 1 809 E Ft korlátlan ideig elhatárolható veszteségb l a tárgyévi társasági adó alap megállapításakor felhasználásra kerül a törvény által biztosított maximális összeg (24 E Ft). A következ

adóévek pozitív adóalapjának csökkentésére

továbbvihet veszteség 1 785 E Ft. Az 1996. évi LXXXI. Tv. (TAO tv.) 6§ (5) alapján számítandó társasági adó-alap (elvárt jövedelem meghatározás) az ugyanezen paragrafus (6) a) pontja alkalmazásában a társaságra nem vonatkozik.


15

KNYKK Zrt.

C.

TÁJÉKOZTATÓ RÉSZ

I.

A TÁRSASÁG VAGYONI HELYZETE

A társaság vagyoni helyzetét tükröz mérleg f összege 4 717 293 E Ft. A részvénytársaság eszközeit a következ táblázat szemlélteti: Megnevezés ESZKÖZÖK Befektetett eszközök Immateriális javak Befektetett pénzügyi eszközök Forgóeszközök Követelések Pénzeszközök Aktív id beli elhatárolások

2013. január 9. (E Ft) 20 002 0 0 0 20 002 0 20 002 0

2013. december 31. (E Ft) 4 717 293 4 691 692 4 926 4 686 766 25 601 10 191 15 410 0

A társaság eszközeiben jelent s változás történt, mely a befektetett eszközök állományát érintette. A tárgyévben a részvénytársaság tulajdonába került az Alba Volán Zrt. részvényeinek 99,85 %-a és Vértes Volán Zrt. részvényeinek 99,49 %-a. A tranzakciót követ en a társaság tartós, min sített befolyást szerzett az említett társaságoknál. A pénzeszközökben 4 592 E Ft csökkenés következett be, mely a befektetési tevékenység finanszírozását segítette el . A társaság cash flow kimutatásából megállapítható, hogy a m ködésb l származó pénzbevétel (11 402 E Ft) és a m ködésre fordított pénzkiadások (10 193 E Ft) egyenlege pozitív (1 209 E Ft). Az így keletkezett és a t kebevonásból származó (4 686 765 E Ft) pénzeszköz is a befektetési tevékenységet szolgálta.


16

KNYKK Zrt.

A részvénytársaság mérleg fordulónap szerinti vagyonának forrásösszetételét az alábbi táblázat szemlélteti: Megnevezés FORRÁSOK Saját t ke Jegyzett t ke T ke tartalék Eredmény tartalék Lekötött tartalék Mérlegszerinti eredmény Céltartalék Kötelezettségek Rövid lejáratú kötelezettségek Passzív id beli elhatárolások

2013. január 9. (E Ft) 20 002 18 191 20 000 0 0 0 -1 809 0 0 0 1 811

2013. december 31. (E Ft) 4 717 293 4 704 971 4 124 541 582 224 -6 735 4 926 15 0 8 736 8 736 3 586

A társaság rendelkezésére álló források is jelent s mértékben növekedtek, mely a saját t ke állományán tükröz dik leginkább. A tárgyévben jelent s összeg t kebevonásra került sor, ez els sorban a társaság befektetési tevékenységét biztosította. A társaság a befektetett eszközeit 100%-ban saját t kéb l finanszírozta.


17

KNYKK Zrt.

II.

A TÁRSASÁG VAGYONI, PÉNZÜGYI ÉS JÖVEDELMI HELYZETÉNEK

MUTATÓSZÁMOKKAL VALÓ JELLEMZÉSE

Megnevezés

Számítás

Befektetett eszközök aránya

Befektetett eszközök Összes eszköz

Forgóeszközök aránya

Forgóeszközök Összes eszköz

2013. december 31.

Index (%)

-

99,46

-

100,00

0,54

0,54

2013. január 9.

Eszközcsoportok aránymutatója

Forgóeszközök Befektetett eszközök

-

0,54

-

Eladósodottság mutató

Összes kötelezettség Saját t ke

-

0,19

-

Eladósodási fok

Összes kötelezettség Összes t ke

-

0,19

Saját t ke + hosszú lejáratú kötelezettség Befektetett eszközök

-

100,28

-

T kefeszültségi mutató

Idegen t ke Saját t ke

-

0,19

-

T ke önfinanszírozás

Eredményb l képzett t ke Saját t ke

-

-0,04

-

Saját t ke + hosszú lejáratú kötelezettség Rövid lejáratú kötelezettség

-

53 857,27

-

Befektetett eszközök fedezettsége

M ködésbiztonsági arány Saját t ke aránya

Saját t ke Összes forrás

Saját t ke és a befektetett eszközök aránya

Saját t ke Befektetett eszközök

M köd t ke aránya

M köd t ke* Összes forrás

90,95

99,74 109,66

-

100,28

-

99,99

99,63

99,64

* M köd t ke = jegyzett t ke – jegyzett, de még be nem fizetett t ke + t ketartalék + eredménytartalék

A társaság a tárgyévben els sorban a vagyoni helyzetének stabillá tételére törekedett. Ennek érdekében a m köd t két t kebevonással növelte, a befektetett eszközeit gyarapította.


18

KNYKK Zrt. III.

A TÁRSASÁG PÉNZÜGYI ÉS LIKVIDITÁSI HELYZETÉNEK JELLEMZÉSE MUTATÓSZÁMOKKAL

Megnevezés

Számítás

Készpénz likviditási ráta

Pénzeszközök Rövid lejáratú kötelezettségek Pénzeszk. + Követelés + Értékp. Rövid lejáratú kötelezettségek Forgóeszköz + Aktív id b. elhat. Rövid lejáratú kötelezettségek Követelések Rövid lejáratú kötelezettségek Forgót ke* Saját t ke Kötelezettségek – Követelések Saját t ke

Likviditási gyorsráta Likviditási ráta Hitel fedezettségi mutató Forgót ke aránya saját t kéhez Nettó eladósodottság

2013. január 9.

2013. december 31.

Index (%)

-

176,40

-

-

293,05

-

-

293,05

-

-

116,66

-

109,96

0,36

0,33

-

0,40

-

*Forgót ke = forgóeszközök – rövid lejáratú kötelezettségek

A társaság likviditása stabil, a bevétele fedezi a kiadásokat. A társaság forgót kéje jelent sen csökkent, ez a tárgyévet jellemz

befektetési tevékenységnek köszönhet . A nettó

eladósodottsági mutató is a társaság t keer sségét tükrözi. IV.

RÉSZESEDÉSI VISZONYBAN ÁLLÓ VÁLLALKOZÁSOK

A 2013. évi V. törvény 8:2 §-a szerint közvetlen irányítást biztosító befolyással rendelkez tag: Neve: Magyar Nemzeti Vagyonkezel Zártkör en m köd Részvénytársaság (MNV Zrt.) Székhelye: 1133 Budapest, Pozsonyi u. 53. Szavazatainak aránya: 100 %


19

KNYKK Zrt.

Kapcsolt vállalkozások: Neve: Alba Volán Autóbuszközlekedési Zártkör en M köd Részvénytársaság (Alba Volán Zrt.) Székhelye: 8000 Székesfehérvár, Börgöndi u. 14. Részesedés mértéke:

99,85%

Saját t ke:

2 608 549 E Ft

Jegyzett t ke:

2 426 830 E Ft

T ketartalék:

779 592 E Ft - 823 791 E Ft

Eredménytartalék:

97 178 E Ft

Lekötött tartalék:

Mérleg szerinti eredmény: 128 740 E Ft Neve: Vértes Volán Autóbuszközlekedési Zártkör en M köd

Részvénytársaság

(Vértes Volán Zrt.) Székhelye: 2800 Tatabánya, Csaba u. 19. Részesedés mértéke:

99,49%

Saját t ke:

2 344 825 E Ft

Jegyzett t ke:

2 234 450 E Ft

T ketartalék:

498 169 E Ft

Eredménytartalék:

- 367 828 E Ft

Mérleg szerinti eredmény: - 19966 E Ft A KNYKK Zrt. a kapcsolt vállalkozásokban 50%-ot meghaladó mérték

részesedéssel

rendelkezik, ennek ellenére konszolidált beszámoló készítésére nem kötelezett. A konszolidációba való bevonás alól a számviteli törvény 119.§ (1) c) pontja mentesíti, mivel az MNV Zrt., mint tulajdonos Igazgatósága Alapítói határozatba foglalta, hogy az apport útján átadott részesedésekhez kapcsolódó szavazati jogok gyakorlásáról nem mond le. Egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozása társaságunknak nincs. V.

ÜGYVEZETÉS,

IGAZGATÓSÁG,

FELÜGYEL

BIZOTTSÁG,

KÖNYVVIZSGÁLÓ

A Vezérigazgató, az Igazgatóság, és a Felügyel


Bizottság a beszámolóhoz kapcsolódó

20

KNYKK Zrt. id szakban az alábbi díjazásban részesült: 2013. december 31. (E Ft)

2013. január 9.

Megnevezés

(E Ft) Vezérigazgató

381

4 612

Igazgatóság

169

1 771

Felügyel bizottság

237

1 639

Összesen

787

8 022

A könyvvizsgálati munkák elvégzéséért 735 E Ft + ÁFA illeti meg a könyvvizsgálót. A

beszámolóhoz

kapcsolódó

tisztségvisel inek és a Felügyel

id szakban

a

társaság

a

vezérigazgatónak,

vezet

bizottság tagjainak el leget és kölcsönt nem folyósított,

nevükben garanciát nem vállalt. VI.

EGYÉB TÁJÉKOZTATÓ INFORMÁCIÓK

A társaság környezetvédelemmel kapcsolatos feladatokat, kutatás és kísérleti fejlesztési tevékenységet nem végzett, ilyen irányú költséget a tárgyid szakban nem számolt el. Mérlegben nem szerepl kötelezettségvállalása nincs a társaságnak. Az el társasági id szakban 1 f , a vezérigazgató állt munkaviszonyban a társaságnál (részmunkaid ben). A társaság a 2013. üzleti évben teljes munkaid ben 1 f t foglalkoztatott, részére kifizetett bér 3 600 E Ft volt. A teljes munkaid s foglalkoztatáson kívül részmunkaid s és többes jogviszonyos foglalkoztatás valósult meg. Peres ügyek nincsenek. Ellen rzés, önellen rzés a beszámolóval érintett id szakban nem volt. A cash-flow kimutatást az 1. melléklet tartalmazza.


21

KNYKK Zrt. . Tatabánya

adatok E Ft-ban CASH FLOW KIMUTATÁS

I. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 II. 14 15 16 III. 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 IV.

A tétel megnevezése Szokásos tevékenységb l származó pénzeszköz-változás (M ködési cash flow, 1-13. sorok) Adózás el tti eredmény ± Véglegesen átadott pénzeszköz (eredményre gyakarolt hatás) Elszámolt amortizáció + Elszámolt értékvesztés és visszaírás ± Céltartalék képzés és felhasználás különbözete ± Befektetett eszközök értékesítésének eredménye ± Szállítói kötelezettség változása ± Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása ± Passzív id beli elhatárolások változása ± Vev követelés változása ± Forgóeszközök (vev követelés és pénzeszköz nélkül) változása ± Aktív id beli elhatárolások változása ± Fizetett, fizetend adó (nyereség után) Fizetett, fizetend osztalék, részesedés Befektetési tevékenységb l származó pénzeszköz-változás (Befektetési cash flow, 14-16. sorok) Befektetett eszközök beszerzése Befektetett eszközök eladása + Kapott osztalék, részesedés + Pénzügyi m veletekb l származó pénzeszköz-változás (Finanszírozási cash flow, 17-27. sorok) Részvénykibocsátás, t kebevonás bevétele + Kötvény, hitelviszonyt megtestesít értékpapír kibocsátásának bevétele + Hitel és kölcsön felvétele + Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek törlesztése, megszüntetése, beváltása + Véglegesen kapott pénzeszköz + Részvénybevonás, t kekivonás (t keleszállítás) Kötvény és hitelviszonyt megtestesít értékpapír visszafizetése Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek Véglegesen átadott pénzeszköz Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek változása ± Pénzeszközök változása (±I±II±III. sorok) ±

Kiegészít melléklet 2013.január 10. - 2013. december 31.

El z év

Tárgyév

2 -1 809 0 0 0 0 0 0

1 209 17 0 874 0 0 0 1 194

0

7 542

1 811 0

1 775 0

0 0

-10 191 0

0 0

-2 0

0

-4 692 566

0 0 0

-4 692 566 0

20 000 20 000

4 686 765 4 686 765

0 0

0 0

0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0

0 20 002

0 -4 592

24201975701011411 Statisztikai számjel 11-10-001682 Cégjegyzék száma KNYKK Középnyugat-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. 2013. január 10. - 2013. december 31. "A" EREDMÉNYKIMUTATÁS (összköltség eljárással) Sorszám a 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22

Keltezés:

adatok E Ft-ban A tétel megnevezése

El z év

b 1 Belföldi értékesítés nettó árbevétele 2 Exportértékesítés nettó árbevétele I. Értékesítés nettó árbevétele (01+02) 3 Saját termelés készletek állományváltozása ± 4 Saját el állítású eszközök aktivált értéke II. Aktivált saját teljesítmények értéke (±03+04) III. Egyéb bevételek ebb l: visszaírt értékvesztés 5 Anyagköltség 6 Igénybe vett szolgáltatások értéke 7 Egyéb szolgáltatások értéke 8 Eladott áruk beszerzési értéke 9 Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke IV. Anyagjelleg ráfordítások (05+06+07+08+09) 10 Bérköltség 11 Személyi jelleg egyéb kifizetések 12 Bérjárulékok V. Személyi jelleg ráfordítások (10+11+12) VI. Értékcsökkenési leírás VII. Egyéb ráfordítások ebb l: értékvesztés A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I±II+III-IVV-VI-VII)

c 0 0 0 0 0 0 0 0 0 800 0 0 0 800 787 0 224 1 011 0 0 0 -1 811

El z év(ek) módosításai d

0

0

0

0

0


a vállalkozás vezet je (képvisel je) P.H.

Tárgyév e 24 770 0 24 770 0 0 0 0 0 0 5 054 1 524 0 0 6 578 11 622 117 3 312 15 051 874 2 079 0 188

24201975701011411 Statisztikai számjel 11-10-001682 Cégjegyzék száma KNYKK Középnyugat-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. 2013. január 10. - 2013. december 31. "A" EREDMÉNYKIMUTATÁS (összköltség eljárással) Sorszám a 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50

A tétel megnevezése b Kapott (járó) osztalék és részesedés ebb l: kapcsolt vállalkozástól kapott 14 Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége ebb l: kapcsolt vállalkozástól kapott 15 Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége ebb l: kapcsolt vállalkozástól kapott 16 Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjelleg bevételek ebb l: kapcsolt vállalkozástól kapott 17 Pénzügyi m veletek egyéb bevételei VIII. Pénzügyi m veletek bevételei (13+14+15+16+17) 18 Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége ebb l: kapcsolt vállalkozásnak adott 19 Fizetend kamatok és kamatjelleg ráfordítások ebb l: kapcsolt vállalkozásnak adott 20 Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése 21 Pénzügyi m veletek egyéb ráfordításai IX. Pénzügyi m veletek ráfordításai (18+19±20+21) B. PÉNZÜGYI M VELETEK EREDMÉNYE (VIII-IX) C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (±A±B) X. Rendkívüli bevételek XI. Rendkívüli ráfordítások D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X-XI) E. ADÓZÁS EL TTI EREDMÉNY (±C±D) XII. Adófizetési kötelezettség F. ADÓZOTT EREDMÉNY (±E-XII) 22 Eredménytartalék igénybe vétele osztalékra, részesedésre 23 Jóváhagyott osztalék, részesedés G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (±F+22-23)

Keltezés:

13

El z év c 0 0 0 0 0 0 2 0 0 2 0 0 0 0 0 0 0 2 -1 809

0 -1 809 -1 809

-1 809

adatok E Ft-ban El z év(ek) Tárgyév módosításai d e 0 0 0 0 0 0 6 0 0 0 6 0 0 0 0 0 0 0 0 0 6 0 194 0 177 0 -177 0 17 2 0 15 0 0 0 15


a vállalkozás vezet je (képvisel je) P.H.

Független könyvvizsgálói jelentés

A KNYKK Középnyugat-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. részvényeseinek Az éves beszámolóról készült jelentés Elvégeztük a KNYKK Középnyugat-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. mellékelt 2013. január 10-t l 2013. december 31-ig tartó 2013. évi éves beszámolójának a könyvvizsgálatát, amely éves beszámoló a 2013. december 31i fordulónapra elkészített mérlegb l – melyben az eszközök és források egyez végösszege 4 717 293 E Ft , a mérleg szerinti eredmény 15 E Ft nyereség –, és az ezen id ponttal végz d évre vonatkozó eredménykimutatásból, valamint a számviteli politika meghatározó elemeit és az egyéb magyarázó információkat tartalmazó kiegészít mellékletb l áll.

A vezetés felel ssége az éves beszámolóért A vezetés felel s az éves beszámolónak a számviteli törvényben foglaltakkal összhangban történ elkészítéséért és valós bemutatásáért, valamint az olyan bels kontrollokért, amelyeket a vezetés szükségesnek tart ahhoz, hogy lehet vé váljon az akár csalásból, akár hibából ered lényeges hibás állításoktól mentes éves beszámoló elkészítése.

A könyvvizsgáló felel ssége A mi felel sségünk az éves beszámoló véleményezése könyvvizsgálatunk alapján. Könyvvizsgálatunkat a magyar Nemzeti Könyvvizsgálati Standardokkal összhangban hajtottuk végre. Ezek a standardok megkövetelik, hogy megfeleljünk az etikai követelményeknek, valamint hogy a könyvvizsgálatot úgy tervezzük meg és hajtsuk végre, hogy kell bizonyosságot szerezzünk arról, hogy az éves beszámoló mentes-e a lényeges hibás állításoktól. A könyvvizsgálat magában foglalja olyan eljárások végrehajtását, amelyek célja könyvvizsgálati bizonyítékot szerezni az éves beszámolóban szerepl összegekr l és közzétételekr l. A kiválasztott eljárások, beleértve az éves beszámoló akár csalásból, akár hibából ered , lényeges hibás állításai kockázatainak felmérését is, a könyvvizsgáló megítélését l függnek. A kockázatok ilyen felmérésekor a könyvvizsgáló az éves beszámoló gazdálkodó egység általi elkészítése és valós bemutatása szempontjából releváns bels kontrollt azért mérlegeli, hogy olyan könyvvizsgálati eljárásokat tervezzen meg, amelyek az adott körülmények között megfelel ek, de nem azért, hogy a gazdálkodó egység bels kontrolljának hatékonyságára vonatkozóan véleményt mondjon. A könyvvizsgálat magában foglalja továbbá az alkalmazott számviteli politikák megfelel ségének és a vezetés által készített számviteli becslések ésszer ségének, valamint az éves beszámoló átfogó prezentálásának értékelését is. Meggy z désünk, hogy a megszerzett könyvvizsgálati bizonyíték elegend és megfelel alapot nyújt könyvvizsgálói véleményünk megadásához.

Vélemény Véleményünk szerint az éves beszámoló megbízható és valós képet ad a gazdálkodó KNYKK Középnyugatmagyarországi Közlekedési Központ Zrt. 2013. december 31-én fennálló vagyoni és pénzügyi helyzetér l, valamint az ezen id ponttal végz d évre vonatkozó jövedelmi helyzetér l a számviteli törvényben foglaltakkal összhangban.

Egyéb jelentéstételi kötelezettség: Az üzleti jelentésr l készült jelentés Elvégeztük a KNYKK Középnyugat-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. mellékelt 2013. január 10-t l 2013. december 31-ig tartó 2013. évi éves beszámolójához kapcsolódó, 2013. december 31-i fordulónapra vonatkozó évi üzleti jelentésének a vizsgálatát. A vezetés felel s az üzleti jelentésnek a számviteli törvényben foglaltakkal összhangban történ elkészítéséért. A mi felel sségünk az üzleti jelentés és az ugyanazon üzleti évre vonatkozó éves beszámoló összhangjának megítélése. Az üzleti jelentéssel kapcsolatos munkánk az üzleti jelentés és az éves beszámoló összhangjának megítélésére korlátozódott és nem tartalmazta egyéb, a gazdálkodó nem auditált számviteli nyilvántartásaiból levezetett információk áttekintését.

Véleményünk szerint a a KNYKK Középnyugat-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. 2013. január 10-t l 2013. december 31-ig tartó 2013. évi üzleti jelentése a KNYKK Középnyugat-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. 2013. évi éves beszámolójának adataival összhangban van.

Budapest, 2014. május 21.

Németh Tibor ügyvezet igazgató Profitaudit Kft 1026 Budapest, Gábor Áron u. 68/b nyilvántartásba-vételi szám: 002573

Németh Tibor kamarai tag könyvvizsgáló kamarai tagsági szám: 007013

Éves beszámoló január december 31

Recommend Documents