Éves Beszámoló december 31. Tartalom: Mérleg Eredménykimutatás Kiegészítı melléklet Független könyvvizsgálói jelentés

Éves Beszámoló 2013. december 31.

Tartalom: Mérleg Eredménykimutatás Kiegészítı melléklet Független könyvvizsgálói jelentés

GYİR-SZOL ZRT. Statisztikai számjel: 1169 3062 6420 114 08 Cégjegyzék száma: 08-10-001825 1. oldal Fordulónap (év/hó/nap):

2013. XII. 31. MÉRLEG "A" változat Eszközök (aktívák)

Sorszám

a A. I. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. II. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. III. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8.

A tétel megnevezése

b Befektetett eszközök IMMATERIÁLIS JAVAK Alapítás-átszervezés aktivált értéke Kísérleti fejlesztés aktivált értéke Vagyoni értékő jogok Szellemi termékek Üzleti vagy cégérték Immateriális javakra adott elılegek Immateriális javak értékhelyesbítése TÁRGYI ESZKÖZÖK Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékő jogok Mőszaki berendezések, gépek, jármővek Egyéb berendezések, felszerelések, jármővek Tenyészállatok Beruházások, felújítások Beruházásokra adott elılegek Tárgyi eszközök értékhelyesbítése BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban Egyéb tartós részesedés

Elızı év

c 14124851 199063

199063

13227798 10524091 1901385 110194 692128

697990 408128 10040

Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban

Egyéb tartósan adott kölcsön Tartós hitelviszonyt megtestesítı értékpapír Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete

Keltezés: 2014. március 12.

P.H.

279822

adatok eFt-ban Elızı Tárgyév év(ek) módosítá sai d e 16447747 244870 0 0 8138 236732 0 0 0 15128782 11105404 1768201 84815 0 1749708 420654 0 1074095 848128 0 10790 0 215177 0 0 0

.......................................................... A vállalkozás vezetıje (képviselıje)


2013. XII. 31. MÉRLEG "A" változat Eszközök (aktívák)

Sorszám a B. I. 1. 2. 3. 4. 5. 6. II. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. III. 1. 2. 3. 4. 5. IV. 1. 2. C. 1. 2. 3.

A tétel megnevezése b Forgóeszközök KÉSZLETEK Anyagok Befejezetlen termelés és félkész termékek Növendék-, hízó- és egyéb állatok Késztermékek Áruk Készletekre adott elılegek KÖVETELÉSEK Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevık) Követelések kapcsolt vállalkozással szemben Követelések egyéb részesedési viszonyban lévı vállalkozással szemben Váltókövetelések Egyéb követelések Követelések értékelési különbözete Származékos ügyletek pozítiv értékelési különbözete ÉRTÉKPAPÍROK Részesedés kapcsolt vállalkozásban Egyéb részesedés Saját részvények, saját üzletrészek Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítı értékpapírok Értékpapírok értékelési különbözete PÉNZESZKÖZÖK Pénztár, csekkek Bankbetétek Aktív idıbeli elhatárolások Bevételek aktív idıbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások aktív idıbeli elhatárolása Halasztott ráfordítások ESZKÖZÖK ÖSSZESEN


Elızı év c 5376898 931670 217707 135197 255 577486 1025 2255371 757729 154831

1342811

30504 30500 4

2159353 4967 2154386 1615483 1608999 6484

21117232

P.H.

adatok eFt-ban Elızı Tárgyév év(ek) d e 3664099 690977 235844 167716 0 339 286636 442 2044840 550729 61840 2500 0 1429771 0 0 4 0 4 0 0 0 928278 6208 922070 1690307 1682029 8278 0 21802153



2013. XII. 31. MÉRLEG "A" változat Források (passzívák)

SorA tétel megnevezése szám a b D. Saját tıke I. JEGYZETT TİKE Ebbıl: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TİKE (-) III. TİKETARTALÉK IV. EREDMÉNYTARTALÉK V. LEKÖTÖTT TARTALÉK VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK 1. Értékhelyesbítés értékelési tartaléka 2. Valós értékelés értékelési tartaléka VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY E. Céltartalék 1. Céltartalék a várható kötelezettségekre 2. Céltartalék a jövıbeni költségekre 3. Egyéb céltartalék F. Kötelezettségek I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK 1. Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévı vállalkozással szemben 2. 3. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben


P.H.

Elızı év c 15031367 6175000

838013 7829889

188465 171237 171237

4037625 0

adatok eFt-ban Elızı Tárgyév év(ek) d e 15491117 6561000 0 0 838013 7943354 0 0 0 0 148750 324220 236477 87743 0 4189714 0 0 0 0



2013. XII. 31. MÉRLEG "A" változat Források (passzívák)

Sorszám a II. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. III. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. G. 1. 2. 3.

A tétel megnevezése b HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK Hosszú lejáratra kapott kölcsönök Átváltoztatható kötvények Tartozások kötvénykibocsátásból Beruházási és fejlesztési hitelek Egyéb hosszú lejáratú hitelek Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben

1877003 27911 1182248 666844

adatok eFt-ban Elızı Tárgyév év(ek) d e 2115293 0 0 0 2115293 0 0 0 0 2074421 0 0 328359 48778 692261 0 4445 936 999642 0 0 1797102 4990 1101035 691077

21117232

21802153

Elızı év c 1903362

1903362

Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévı vállalkozással szemben

Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK Rövid lejáratú kölcsönök ebbıl: az átváltoztatható kötvények Rövid lejáratú hitelek Vevıktıl kapott elılegek Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) Váltótartozások Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévı vállalkozással szemben

Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek Kötelezettségek értékelési különbözete Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete Passzív idıbeli elhatárolások Bevételek passzív idıbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások passzív idıbeli elhatárolása Halasztott bevételek FORRÁSOK ÖSSZESEN


P.H.

2134263

382113 5000 926424 1397 1205 818124


GYİR-SZOL ZRT. Statisztikai számjel: 1169 3062 6420 114 08 Cégjegyzék száma: 08-10-001825 5. oldal Az üzleti év mérlegfordulónapja:

2013. XII. 31.

(év/hó/nap)

Összköltség eljárással készített eredménykimutatás "A" változat

Sorszám a 01. 02. I. 03. 04. II. III. 05. 06. 07. 08. 09. IV. 10. 11. 12. V. VI. VII. A

A tétel megnevezése b Belföldi értékesítés nettó árbevétele Exportértékesítés nettó árbevétele Értékesítés nettó árbevétele (01.+02.) Saját termeléső készletek állományváltozása Saját elıállítású eszközök aktivált értéke Aktivált saját teljesítmények értéke (+-03.+04.) Egyéb bevételek Ebbıl: visszaírt értékvesztés Anyagköltség Igénybe vett szolgáltatások értéke Egyéb szolgáltatások értéke Eladott áruk beszerzési értéke Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke Anyagjellegő ráfordítások (05.+06.+07.+08.+09.) Bérköltség Személyi jellegő egyéb kifizetések Bérjárulékok Személyi jellegő ráfordítások (10.+11.+12.) Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Ebbıl: értékvesztés ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I.+-II.+III.-IV.-V.-VI.-VII.)


P.H.

adatok E Ft-ban Elızı év Elızı Tárgyév év(ek) c d e 12640600 13381949 12640600 13933 161985 175918 1889197 47651 6572536 2255184 205379 170833 527683 9731615 2025322 280843 621927 2928092 837031 1195147 61788 13830

13381949 35735 246128 281863 2347308 98839 7184433 2192271 266382 179586 541295 10363967 2146538 341590 628938 3117066 861193 1215067 4543 453827

............................................................ A vállalkozás vezetıje (képviselıje)

GYİR-SZOL ZRT. Statisztikai számjel: 1169 3062 6420 114 08 Cégjegyzék száma: 08-10-001825 6. oldal Az üzleti év mérlegfordulónapja:

2013. XII. 31.

(év/hó/nap)

Összköltség eljárással készített eredménykimutatás "A" változat

SorA tétel megnevezése szám a b 13. Kapott (járó) osztalék és részesedés Ebbıl: kapcsolt vállalkozástól kapott 14. Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége Ebbıl: kapcsolt vállalkozástól kapott 15. Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége Ebbıl: kapcsolt vállalkozástól kapott 16. Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegő bevételek Ebbıl: kapcsolt vállalkozástól kapott 17. Pénzügyi mőveletek egyéb bevételei Ebbıl: értékelési különbözet VIII. Pénzügyi mőveletek bevételei (13.+14.+15.+16.+17.) 18. Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége Ebbıl: kapcsolt vállalkozásnak adott 19. Fizetendı kamatok és kamatjellegő ráfordítások Ebbıl: kapcsolt vállalkozásnak adott 20. Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése 21. Pénzügyi mőveletek egyéb ráfordításai Ebbıl: értékelési különbözet IX. Pénzügyi mőveletek ráfordításai (18.+19.+-20.+21.) B. PÉNZÜGYI MŐVELETEK EREDMÉNYE (VIII.-IX.) C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (+-A.+-B.) X. Rendkívüli bevételek XI. Rendkívüli ráfordítások D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X.-XI.) E. ADÓZÁS ELİTTI EREDMÉNY (+-C.+-D.) XII. Adófizetési kötelezettség F. ADÓZOTT EREDMÉNY (+-E.-XII.) 22. Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre 23. Jóváhagyott osztalék, részesedés G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (+-F.+22.-23.)


P.H.

228066 427057 440887 17707 263291 -245584 195303 6838 188465

adatok E Ft-ban Elızı Tárgyév év(ek) d e 0 0 0 0 33846 8859 116712 4426 2445 0 153003 0 0 138491 0 0 3926 0 142417 10586 464413 52655 338592 -285937 178476 29726 148750

188465

0 148750

Elızı év c 386840 386840

60526 171099 805 36658 655123

219373

8693

............................................................ A vállalkozás vezetıje (képviselıje)

A GYİR-SZOL ZRT. 2013. évi KIEGÉSZÍTİ MELLÉKLETE

Gyır, 2014. március 12.

2 A. Általános rész A vállalkozás bemutatása A társaság megnevezése: GYİR-SZOL Gyıri Közszolgáltató és Vagyongazdálkodó Zártkörően Mőködı Részvénytársaság Székhelye: 9024 Gyır, Orgona u. 10. Alapító: Gyır Megyei Jogú Város Önkormányzata Alapítás idıpontja: 2009. december 4. 2010. szeptember 30-án a GYİR-SZOL Zrt.-be beolvadt: • az INSZOL Gyıri Vagyongazdálkodó és Szolgáltató Zártkörően Részvénytársaság • a GYİRHİ Gyıri Hıszolgáltató Korlátolt Felelısségő Társaság • a Gyıri Kommunális Szolgáltató Korlátolt Felelısségő Társaság • a Gyıri Városfejlesztési Korlátolt Felelısségő Társaság

Mőködı

A társaság fıbb adatainak ismertetése: A társaság adószáma: 11693062-2-08 A társaság cégjegyzék száma: Cg-08-10-001825 A társaság jegyzett tıkéje: 6.561.000.000,- Ft az alábbi címletekben: Törzsrészvény 6561 db 1.000.000 HUF névértékő névre szóló részvény Fıtevékenység: 64.20 ’08 Vagyonkezelés (holding) A mérlegben a 2013. október 18-i befizetett tıkeemelés összege -, amelyet a cégbíróság 2014. január 14-én jegyzett be és a számviteli szabályok alapján 2014. január 14-i dátummal fog a társaság jegyzett tıkéjébe kerülni – az egyéb rövidlejáratú kötelezettségek között szerepel. A vállalkozás által végzett tevékenységek közül meghatározó jelentıséggel bír • a gız-, melegvízellátás (távhıszolgáltatás), • a településtisztasági szolgáltatás, ami magában foglalja a lakossági és intézményi kommunális jellegő hulladék győjtését és a Sashegyi Hulladékkezelı központban történı szemételbánást, • a villamosenergia termelés, • az ingatlankezelés, bérleményüzemeltetés, társasházkezelés. Az egyéb tevékenységek részben kapcsolódnak az alaptevékenységhez, részben pedig a meglévı eszközök, feltételek hasznosításához kötıdnek. Társaságunk esetében a távhıszolgáltatás szinte teljes egészében saját hıtermelésbıl történik, ami - a hıszolgáltatás egyébként is sajátos voltán túl - további elszámolásbeli sajátosságokat eredményez. Jelentıs elszámolási sajátosságokat tartalmaz az idegen tulajdonban lévı vagyon kezelése is. 2.

A számviteli politika fı vonásai

A GYİR-SZOL Zrt. éves beszámoló készítésére kötelezett, ennek megfelelıen a kettıs könyvelés keretei között vezeti nyilvántartásait.

3 A könyvviteli szolgáltatás körébe tartozó feladatok irányításáért, vezetéséért felelıs személy: Zsatku József gazdasági és pénzügyi igazgató (Nyilvántartási szám: 004497) 9028 Gyır, Lovas u. 1. A társaságnál a könyvvizsgálat kötelezı a számviteli törvény 155 §-ának megfelelıen. A társaság könyvvizsgálója : Raab-Audit Kft. 9012 Gyır, Hegymester u. 50. (Cg.08-09-004846, engedélyszám: 000525)A A könyvvizsgálatért felelıs személy: Dr. PhD. Szabó István (Kamarai szám: 004455) A Számviteli Politikában meghatározott mérleg-készítés idıpontja, az üzleti év mérlegfordulónapját követı év január 31. A mérleg, tartalmát és tagolását tekintve a SZT. 1.sz. melléklet A változata szerinti tételeket foglalja magában. Az eredmény-kimutatás tartalmára és tagolására vonatkozóan a SZT. 71. §. 1. bekezdése alapján társaságunk az a.) pontban meghatározott módszert választotta, azaz az üzemi (üzleti) tevékenység eredményét összköltség eljárással állapítja meg. A tevékenységek eredményének elkülönítésére utókalkulációs kódokat alkalmaz. Az eredmény-kimutatást a SZT. 2. sz. melléklet "A" változata szerint készíti el. Az üzleti jelentés a SZT. 95. §-ában foglaltaknak megfelelıen készül. Jelentısebb összegő hibák 2013. évben nem kerültek megállapításra, ezért a lezárt év(ek) adatait nem kellett módosítani. A vállalkozás által végzett tevékenységek közül a kapcsolt hı és villamosenergia termelése a villamos energiáról szóló 2007. évi LXXXVI. törvény (a továbbiakban Vet.) szerint engedélyköteles tevékenység. A társaság a Vet. szerinti kiserımővi összevont engedéllyel rendelkezik. Az említett törvény szerint a Zrt. horizontálisan integrált villamosenergia-ipari vállalkozásnak minısül. A horizontálisan integrált villamosenergia-ipari vállalkozás köteles engedélyköteles tevékenységét számviteli éves beszámolója keretében oly módon bemutatni, mintha azt önálló vállalkozás keretén belül végezték volna. Az engedélyköteles tevékenység elkülönült bemutatása legalább önálló mérleget és eredménykimutatást jelent. A távhıszolgáltatásról szóló 2005. évi XVIII. törvény (a továbbiakban Tszt.) szerint az engedélyes köteles: - a kapcsolt villamos energia termelést és a távhıtermelést telephelyenkénti bontásban, - a távhıszolgáltatási tevékenységet településenként szétválasztva, - az egyéb tevékenységeit a számviteli éves beszámolója kiegészítı mellékletében oly módon bemutatni, mintha azt önálló vállalkozás keretén belül végezték volna. Az engedélyköteles tevékenység elkülönült bemutatása legalább önálló mérleget és eredménykimutatást jelent. A társaság távhıtermelést a Rozgonyi úti telephelyen, szolgáltatást pedig Gyır városában végez, ezért egy-egy mérleg és eredménykimutatás készítésére kötelezett. A hulladékról szóló 2012. évi CLXXXV. törvény (a továbbiakban Ht.) elıírása szerint a hulladékgazdálkodási közszolgáltatás körébe nem tartozó tevékenységet is végzı közszolgáltató a hulladékgazdálkodási közszolgáltatás nyújtása érdekében végzett tevékenységét éves beszámolója kiegészítı mellékletében oly módon mutatja be, mintha azt

4 önálló vállalkozás keretében végezte volna. A tevékenység elkülönült bemutatása legalább önálló mérleget és eredménykimutatást jelent. A hulladékgazdálkodási közszolgáltatás önálló mérlegének és eredményének bemutatási kötelezettsége új elıírás, 2013. évben elsı alkalommal kerül sor erre. A tevékenységek számviteli szétválasztása során alkalmazott módszereket és vetítési alapokat a társaság számviteli politikájának keretében elkészített számviteli szétválasztási szabályzatban kell részletesen meghatározni. A társaság mérlegét és eredménykimutatását a Vet. szerint két tevékenységre választotta szét: 1. Gázmotoros erımő (Vet. szerinti engedélyköteles tevékenység) 2. A gázmotoros erımő üzletágon kívüli tevékenységek A szétválasztott mérleg a 14. sz. mellékletben, a szétválasztott eredménykimutatások pedig a 15. sz. mellékletben kerülnek bemutatásra. A társaság mérlegét és eredménykimutatását a Tszt. szerint négy tevékenységre választotta szét: 1. Távhıtermelés 2. Távhıszolgáltatás 3. Villamos energia termelés 4. Egyéb tevékenységek A szétválasztott mérleg a 16. sz. mellékletben, a szétválasztott eredménykimutatások pedig a 17. sz. mellékletben kerülnek bemutatásra. A társaság mérlegét és eredménykimutatását a Ht. szerint két tevékenységre választotta szét: 1. Hulladékgazdálkodási közszolgáltatás (Ht. szerinti engedélyköteles tevékenység) 2. Hulladékgazdálkodási közszolgáltatáson kívüli tevékenységekre A szétválasztott mérleg a 18. sz. mellékletben, a szétválasztott eredménykimutatások pedig a 19. sz. mellékletben kerülnek bemutatásra. A társaság üzleti jelentésében bemutatott tevékenységi eredmények nem egyeznek meg pontosan a szétválasztott eredménykimutatások adataival, mivel az üzleti jelentésben az egyéb és rendkívüli ráfordításokból és bevételekbıl csak a közvetlenül a tevékenységhez rendelhetı tételek szerepelnek a tevékenységek eredményénél, a cégszintő egyéb és rendkívüli bevételek és ráfordítások tevékenységekre történı ráosztása nem valósul meg. Fontos különbség továbbá, hogy az üzleti jelentésben az egyes fıtevékenységeken belül a további tevékenységek bontása nem az elızıekben ismertetett szétválasztási szabályok szerint történik, hanem szolgáltatás-fajtánként. Az üzleti jelentésben a távhıszolgáltatási tevékenységet alapdíjra és hıdíjra bontjuk, míg a szétválasztott eredménykimutatások távhıtermelésre és távhıszolgáltatásra készülnek. A kapcsolt hı- és villamosenergia-termelési tevékenységet az üzleti jelentésben egy tevékenységként mutatjuk be, a szétválasztott eredménykimutatásokban pedig külön szerepel a villamosenergia-termelés. A hulladékgazdálkodás esetében az üzleti jelentésben lakossági, valamint üzleti hulladékgazdálkodási tevékenységek és hulladékkezelési tevékenység szerepelnek – tartalmazva olyan költségeket és bevételeket, amelyek a Ht. szerint nem tartoznak a közszolgáltatás fogalomkörébe - a szétválasztott eredménykimutatásban pedig csak a hulladékgazdálkodási közszolgáltatás szerepel. A 2000. évi C. törvény elıírásaitól a 2013. december 31-i beszámolóban két ponton a rendkívüli ráfordításokat illetıen és a cash-flow kimutatásban tértünk el.

5 A társaság 2013. évben a tavalyi évhez hasonlóan, de jelentısen kisebb mértékben nyújtott ingyenes szolgáltatást a bázisévivel azonos témában, de már nem tulajdonosa, hanem kapcsolt vállalkozása részére. A következetesség elve alapján, az egymást követı üzleti évek összehasonlíthatóságának érdekében társaságunk úgy ítélte meg, hogy a megbízható, valós képet azzal biztosítja, hogy ezen szolgáltatások költségét továbbra is az üzleti tevékenységben mutatja be. 2013. évben a térítés nélkül nyújtott szolgáltatások tovább csökkentek a 2012. évi 124.358 eFt-os szintrıl 18 048 eFt-os szintre. A térítés nélküli szolgáltatások miatt elszámolandó rendkívüli ráfordítás összege a szolgáltatások önköltségét és a piaci ár után felszámított áfát foglalja magában. A következı táblázatban szemléltetjük döntés hatását a társaság eredménykimutatására.

I. II. III. IV. V. VI. VII. A B C X. XI. D E

Nettó árbevétel Aktivált saját teljesítmények értéke Egyéb bevételek Anyagjellegő ráfordítások Személyi jellegő ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Üzemi üzleti tevékenység eredménye Pénzügyi mőveletek eredménye Szokásos vállalkozási eredmény Rendkívüli bevételek Rendkívüli ráfordítások Rendkívüli eredmény Adózás elıtti eredmény

Térítés nélküli Számviteli Eredmény szolgáltatás tv. elıírása kimutatásban értéke szerint 13381949 13381949 281863 18048 299911 2347308 2347308 10363967 10363967 3117066 3117066 861193 861193 1215067 1215067 453827 18048 471875 10586 10586 464413 18048 482461 34226 34226 338592 18048 356640 -304366 -18048 -322414 160047 0 160047

Választott értékelési módok Az értékcsökkenés elszámolása lineáris módszerrel történik a bruttó érték alapulvételével, az üzembe helyezés napjától kezdıdıen. A társaság eszközeinek azon körét illetıen, amelyek a 2010. október 1-i beolvadáskor kerültek a GYİR-SZOL Zrt. könyveibe a társaság eltérı leírási kulcsot alkalmaz. Ezeknél az eszközöknél az aktiválás idıpontjában a beolvadó cégek által meghatározott használati idıbıl még hátralévı idıszakban egyenlı arányban számoljuk el az eszköz bekerülési értékét értékcsökkenésként. A 100.000 Ft beszerzési értékhatár alatti immateriális javak és tárgyi eszközök teljes beszerzési árát a használatbavétel napjával terv szerinti értékcsökkenésként számoljuk el. A vásárolt készletek nyilvántartása tényleges beszerzési értéken történik, a felhasználást mérlegelt átlagáron számoljuk el költségként.

6 Az üvegházhatású gázok kibocsátási egységeinek kereskedelmérıl szóló törvény értelmében az állam által az üzemeltetıknek ingyenesen juttatott kibocsátási egységeket (egy tonna széndioxid-egyenérték meghatározott idın belüli kibocsátását teszi lehetıvé) társaságunk az áruk között tartja nyilván, mivel várhatóan a tárgyévi visszaadási kötelezettséget fedezik, az esetleges többleteket társaságunk minden esetben értékesíteni kívánja. A nyilvántartásba vétel piaci áron kell, hogy történjen, amelynek forrásául társaságunk megbízható hazai piaci ár hiányában EEX tárgynapi árfolyamát (Auction price EUR/tCO2) veszi figyelembe, mivel ez tızsdei napi ár, utólag is elérhetı és az emissziós piac meghatározó részét fedi le. A vásárolt kibocsátási egységek bekerülési értéke a beszerzési ár. Az egységek nyilvántartásba vételének illetve kivezetésének dátuma a forgalmi jegyzék üzemeltetıi számlán történı jóváírás, vagy terhelés napjával egyezik meg, a nyilvántartás FIFO módszer alkalmazásával történik. A bolti árukészletek nyilvántartása eladási áron történik a bolti árukészlet számlákon, az árrés számla párhuzamos vezetése mellett. A saját termeléső készletek értékelése tényleges önköltségen utókalkulált szőkített önköltségi áron történik. A befejezetlen termelés állománya szőkített önköltségen, leltározással kerül a mérlegben értékelésre. B. Specifikus rész 1./ MÉRLEG-hez kapcsolódó kiegészítések Eszközök: Az eszközök állományának alakulását az alábbi táblázat szemlélteti:

Megnevezés Befektetett eszközök Forgóeszközök Aktív idıbeli elhatárolások Eszközök összesen

2012. XII. 31. eFt % 14 124 851 66,8 5 376 898 25,5 1 615 483 7,7 21 117 232 100,0

2013. XII. 31. eFt % 16 447 747 75,4 3 664 099 16,8 1 690 307 7,8 21 802 153 100,0

Index % 116,4 68,1 104,6 103,2

A befektetett eszközök között a tárgyi eszközök állományának növekedése a legjelentısebb (1901 MFt), továbbá jelentısen növekedtek a befektetett pénzügyi eszközök is. A forgóeszközök állományán belül a pénzeszközök csökkenése a meghatározó (1231,1 MFt), de csökkentek a készletek és a követelések is. A befektetett eszközök állományának alakulása: 2012. XII. 31. 2013. XII. 31. Index Megnevezés eFt % eFt % % Immateriális javak 199 063 1,4 244 870 1,5 123,0 Tárgyi eszközök 13 227 798 93,7 15 128 782 92,0 114,4 Befektetett pénzügyi eszközök 697 990 4,9 1 074 095 6,5 153,9 Befektetett eszközök össz. 14 124 851 100,0 16 447 747 100,0 116,4 Az immateriális javak és a tárgyi eszközök értékelése beszerzési, illetve elıállítási költségen történik, csökkentve az alkalmazott leírásokkal. Az alapítás átszervezés nettó értéke a terv szerinti értékcsökkenés elszámolásával nullára csökkent.

7 A vagyoni értékő jogok állománya az üzleti év során a szellemi termékekbıl 8,2 MFt nettó értékő alapítói jog átsorolásával növekedett. A szellemi termékek nettó értékének növekedésébıl 85,7 MFt-ot tesznek ki a szoftver beszerzések, bıvítések, 11,9 MFt értékben pedig tanulmányterv átsorolása történt az ingatlanokhoz kapcsolódó vagyoni értékő jogok közül, valamint 51,5 MFt értékő volt az év során elszámolt terv szerinti amortizáció. A csökkenések között a vagyoni értékő jogoknál már bemutatott alapítói jog átsorolása a meghatározó. Az immateriális javak értékének részletes változását az 1. sz. mellékletben mutatjuk be. A tárgyi eszközök (a beruházásokon kívül) bruttó értékének bıvülése aktiválás és telekkialakítás miatt 1.362,8 MFt-ot tesz ki, térítés nélküli átvétel 1,7 MFt, apport pedig 24 MFt értékben növelte az állományt. A bıvülés az ingatlanok körében a legnagyobb (aktiválás 1.072,9 MFt), amelybıl a Pápai úti hulladéklerakó rekultivációja 174,5 MFt-ot, a gyirmóti lakóház 184,7 MFt-ot tett ki, továbbá 99,4 MFt-tal aktiváltuk a Richter teremben végzett munkákat. Selejtezés révén a tárgyi eszközök nettó értéke 2,8 MFt-tal, értékesítés és telekkialakítás okán pedig 141,7 MFt-tal csökkent. A nettó érték alakulását a terv szerinti értékcsökkenési leírás elszámolása 809,6 MFt-tal csökkentette. A tárgyi eszközök értékének változását a 2. sz. mellékletben mutatjuk be. A beruházások állománya 2.752,6 MFt-tal nıtt, amely magában foglalja a térítés nélkül átvett eszközök értékét és az elılegfizetéseket is. Az üzembe helyezésekkel és a 100 eFt alatti beszerzési értékő tárgyi eszközök használatbavételével pedig 1.274,4 MFt-tal csökkent. Összességében év végére a beruházások állománya az elılegekkel együtt 2.170,4 MFt-ra nıtt. A befejezetlen állományban meghatározó a Dunakapu téri mélygarázs 863,2 MFt-tal és 379,5 MFt kifizetett elıleggel, valamint a Kossuth utcai rehabilitáció 381,6 MFt-tal és 3,7 MFt kifizetett elıleggel.(3.sz. melléklet) A tárgyévi értékcsökkenési leírást mérlegsorok szerinti bontásban a 4. sz. melléklet tartalmazza. Terven felüli értékcsökkenést 2013. évben 2,9 MFt értékben számoltunk el, amely selejtezéshez kapcsolódott. A terven felüli értékcsökkenés összegét 4,5 MFt-tal csökkentette a raktárra vett haszonanyag értéke. A befektetett pénzügyi eszközök alakulását az alábbi táblázat szemlélteti. 2012. XII. 31. 2013. XII. 31. Megnevezés eFt % eFt % Egyéb tartós részesedés 10 040 1,4 10 790 1,0 Részesedés kapcsolt vállalkozásban 408 128 58,5 848 128 79,0 Egyéb tartósan adott kölcsön 279 822 40,1 215 177 20,0 Befektetett pü.eszközök össz. 697 990 100,0 1 074 095 100,0

Index % 107,5 207,8 76,9 153,9

A befektetett pénzügyi eszközök állományának növekedését döntıen a Gyıri Nemzetközi Ipari Park Kft.-ben történı 400 MFt törzstıke-emelés okozza. 24,5 MFt értékben további tulajdonrészt vásároltunk a GYİR+MÉDIA Zrt.-ben, 0,5 MFt-ért megvettük a Gyıri Hulladékgazdálkodási Nonprofit Kft. üzletrészét, amelyben 15 MFt törzstıke-emelést hajtottunk végre. A befektetett pénzügyi eszközök állományának változását az 5. sz. melléklet részletezi. A társaság tartós részesedései kapcsolt vállalkozásban (könyv szerinti értéken): • Gyıri Nemzetközi Ipari Park Kft. 793.827.937 Ft 9027 Gyır, Gesztenyefa u. 4.

8 • •

GYİR+MÉDIA Zrt. 9023 Gyır, Vasvári P. u. 1. GYHG Gyıri Hulladékgazdálkodási Nonprofit Kft. 9024 Gyır, Orgona u. 10.

38.800.000 Ft 15.500.000 Ft

A társaság egyéb tartós részesedései: • Jószív Temetkezési Szolgáltató és Kereskedelmi Kft. 9024 Gyır, Szauter utca 12. • Köztisztasági Egyesülés 2483 Gárdony, Bóné Kálmán u. 44. • Bioenergia Gyır Szolgáltató Kft. 9024 Gyır, Orgona u. 10.

10.000.000 Ft 40.000 Ft 750.000 Ft

Társaságunk kapcsolt vállalkozásait illetıen a Számviteli törvény 119 §. (2) alapján konszolidáció alól mentesített leányvállalatnak minısül az a társaság, amely társaság adatai nélkül a GYİR-SZOL Zrt. beszámolója a vagyoni, pénzügyi, jövedelmi helyzetrıl e társaság adatai nélkül is megbízható valós képet ad. Fenti feltétel akkor teljesül, ha az adott társaság a GYİR-SZOL Zrt. mérlegfordulónapját megelızıen elkészített utolsó két beszámolójának mindegyike vonatkozásában az alábbi feltételek közül kettı fennáll: • Mérlegfıösszege meghaladja a GYİR-SZOL Zrt. mérlegfordulónapját megelızıen elkészített utolsó beszámolója mérlegfıösszegének 5 %-át • Árbevétele meghaladja a GYİR-SZOL Zrt. mérlegfordulónapját megelızıen elkészített utolsó beszámolója árbevételének 10 %-át • Átlagos statisztikai állományi létszáma meghaladja az 50 fıt. 2013. évben fenti feltételek egyik kapcsolt vállalkozás vonatkozásában sem teljesülnek, így a GYİR-SZOL Zrt. konszolidált beszámolót nem készít. 2012. évi 2013.12.31. mérleg2012. évi Jegyzett Tulajd. Szavazati tıke fıösszeg árbev. hányad arány 617368 928224 585600 100% 100% Gyıri Nemzetközi Ipari Park Kft. GYİR+MÉDIA Zrt.

44885

54933

50000

100%

100%

GYHG Nonprofit Kft.

2013. évi bejegyzés

15500

100%

100%

Bioenergia Gyır Kft.

2013. évi bejegyzés

3000

25%

75%

"JÓSZÍV" Temetkezési Kft.

nem kapcsolt

29500 33,82%

33,82

Köztisztasági Egyesülés nem kapcsolt 2500 1,60% A tartósan adott kölcsön a dolgozóknak lakáscélra nyújtott 7,6 MFt kölcsön üzleti 5,9 MFt-os része és a Gyıri Nagytérségi Hulladékgazdálkodási Önkormányzati tagjaival szemben fennálló követelésének GYİR-SZOL Zrt.-re engedményezett melynek megfizetésére éven túl kerül sor (209,3 MFt). (5.sz. melléklet)

1,60% éven túli Társulás összege,

A pénzügyi instrumentumok meghatározott köre vonatkozásában társaságunk a törvény 59/AF §-ban szereplı valós értéken történı értékelés lehetıségét nem alkalmazza.

9 Forgóeszközök A forgóeszközök állományának alakulását az alábbi táblázat szemlélteti: 2012. XII. 31. 2013. XII. 31. Index Megnevezés eFt % eFt % % Készletek 931670 17,3 690977 18,9 74,2 Követelések 2 255 371 41,9 2 044 840 55,8 90,7 Értékpapírok 30 504 0,6 4 0,0 0,0 Pénzeszközök 2 159 353 40,2 928 278 25,3 43,0 Forgóeszközök összesen 5 376 898 100,0 3 664 099 100,0 68,1 A forgóeszközök változásában a pénzeszköz a meghatározó, melynek alakulását (cash-flow) a 13. sz. mellékletben mutatjuk be. A készletek alakulása: 2012. XII. 31. Megnevezés eFt % Anyagok 217707 23,4 Befejezetlen termelés és félkész termékek 135 197 14,5 Késztermékek 255 0,0 Áruk 577 486 62,0 Készletre adott elılegek 1 025 0,1 Készletek összesen 931 670 100,0

2013. XII. 31. eFt % 235844 34,1 167 716 24,3 339 0,0 286 636 41,5 442 0,1 690 977 100,0

Index % 108,3 124,1 132,9 49,6 43,1 74,2

A befejezetlen termelés és félkész termékek értékébıl a saját termeléső komposzt értéke 63,1 MFt. A késztermékek értéke az elkészült komposzt készletén kívül más elemet nem tartalmaz. A készletekbıl az áruk mérlegsor a következı tételeket tartalmazza: • térítés nélkül kapott CO2 kibocsátási egységek (EUA): 270.036 eFt • Követelésre beszámított két ingatlan értéke 15.000 eFt • Göngyölegek és egyéb árukészletek 1.600 eFt A kibocsátási egységekkel kapcsolatos mennyiségi és értékadatokat a környezetvédelemrıl szóló fejezetben részletesen bemutatjuk. A követelések állományának alakulását az alábbi táblázat szemlélteti: 2012. XII. 31. 2013. XII. 31. Megnevezés eFt % eFt % Vevıkövetelések 757729 33,6 550729 26,9 Követelések kapcsolt v.sz. 154 831 6,9 61 840 3,0 Követelések egyéb rész.v.sz. 0 0,0 2 500 0,1 Egyéb követelések 1 342 811 59,5 1 429 771 70,0 Követelések összesen 2 255 371 100,0 2 044 840 100,0

Index % 72,7 39,9 106,5 90,7

A vevıállomány (értékvesztések nélkül) fizetési késedelem napjai szerinti megbontását a 6. sz. melléklet tartalmazza. A mérlegtételenkénti elszámolt értékvesztéseket a 8. sz. melléklet mutatja be. Az értékvesztések elszámolásakor - az óvatosság és a költséghaszon összevetésének elvét együttesen alkalmazva - csoportos minısítést alkalmazunk. A határidın túl tartozó fogyasztók kintlévıségét a késedelem napjai szerint minısítjük.

10 Az értékvesztés alapját a mérlegkészítésig (január 31.) be nem folyt követelések képezik. A százalékos mértékő értékvesztések a késedelem napjai szerint a következık: Késedelem napjai 90-180 181-365 365 napon túl

Távhıszolgáltatás

Minden egyéb 40% 70% 100%

2% 25% 50%

A csoportosan képzett értékvesztések összege 349.528 eFt. Ezen kívül egyedi értékelés alapján további 13.476 eFt értékvesztés képzésére került sor, olyan partnerek esetében, amelyeknél megtérülés nem várható. A kapcsolt vállalkozásokkal szembeni követelésként jelenik meg a Gyıri Nemzetközi Ipari Park Kft. 2012. év után járó 1.840 eFt osztalékfizetési kötelezettség (az elszámolt osztalék döntı része már osztalékelıleg formájában kifizetésre került), továbbá a GYİR+MÉDIA Zrt.nek nyújtott tulajdonosi kölcsön 60.000 eFt összege. A követelés csökkenése a Gyıri Nemzetközi Ipari Park Kft. részére nyújtott 100.000 eFt tulajdonosi kölcsönbıl történı törzstıke-emelés következménye, továbbá a tavalyi évtıl eltérıen az állományban kapcsolt vállalkozással szembeni vevıkövetelés 2013. év végén nem szerepel. Az egyéb követelések között szerepel a Nagytérségi Hulladékgazdálkodási Projekt megvalósításához - a vidéki önkormányzatok által be nem fizetett önrész finanszírozására – felvett hitel engedményezéssel nem érintett összege, mint a Gyır Nagytérségi Hulladékgazdálkodási Önkormányzati Társulással szembeni követelés (815,6 MFt). Az egyéb követelések növekedésében az igényelt, de még át nem utalt távhıszolgáltatási támogatás növekedése a meghatározó. Az aktív idıbeli elhatárolások 49 %-át a távhıszolgáltatás folyamatos jellegébıl adódó 2013. december 31. után számlázott, de a 2013. üzleti évre járó bevételek teszik ki, 29 %-ot pedig a hulladékszállítás ugyanilyen jellegő bevétele. Az összetevıket pontosan a 7. sz. melléklet részletezi. Források: A források állományának alakulását az alábbi táblázat szemlélteti: 2012. XII. 31. 2013. XII. 31. Index Megnevezés eFt % eFt % % Saját tıke 15031367 71,2 15491117 71,1 103,1 Céltartalék 171 237 0,8 324 220 1,5 189,3 Kötelezettségek 4 037 625 19,1 4 189 714 19,2 103,8 Passzív idıbeli elhatárolások 1 877 003 8,9 1 797 102 8,2 95,7 Források összesen 21 117 232 100,0 21 802 153 100,0 103,2 A saját tıke állományának alakulása: 2012. XII. 31. 2013. XII. 31. Index Megnevezés eFt % eFt % % Jegyzett tıke 6175000 41,1 6561000 42,4 106,3 Tıketartalék 838 013 5,6 838 013 5,4 100,0 Eredménytartalék 7 829 889 52,0 7 943 354 51,3 101,4 Mérleg szerinti eredmény 188 465 1,3 148 750 1,0 78,9 15 031 367 100,0 15 491 117 100,0 103,1 Saját tıke összesen

11 A jegyzett tıke növekedése a 362.000 eFt-os pénzbeli és a 24.000 eFt-os ingatlan apport miatt következett be. Az eredménytartalékot a GYİR+MÉDIA Zrt. veszteségének fedezetére adott 75.000 eFt pótbefizetése befolyásolta. A társaság 152.983 eFt céltartalékot képzett az óvatosság elvébıl következıen 2014. évi kötelezettségekre, továbbá a 171.237 eFt bírósági tárgyalásra váró környezetvédelmi ügyben 2012. év során képzett céltartalék feloldására nem került sor, mivel jogerıs ítélet 2014. évben várható. A képzett céltartalékok: Céltartalék várható kötelezettségekre: Környezetvédelmi bírság: 171.237 eFt Egyéb peres és vitás ügyekre: 65.240 eFt Összesen: 236.477 eFt Céltartalék jövıbeni költségekre: A hulladékokról szóló 2012. évi CLXXXV. tv. alapján képzett céltartalékok: • Sashegyi Hulladékkezelı Központ rekultivációjára: 20.815 • Sashegyi Hulladékkezelı Központ utógondozására: 2.298 • Inert Hulladéklerakó rekultivációjára: 21.930 • Inert Hulladéklerakó utógondozására: 5.700 A Sashegyi Hulladékkezelı Központ tőzesetének helyreállítási költségeire: Összesen:

50.743 eFt

37.000 eFt 87.743 eFt

A beruházási hitelállományok 2013. december 31-én a következık voltak (hosszú és rövid lejáratú állomány együttesen): Hitelcél Jókai úti parkolóház építése Sashegyi hulladékkezelı kp önrész Dunakapu téri mélygarázs építése Révai parkolóház Kálvária úti B épület Beruházási hitelek összesen

2012. XII. 31. 2013. XII. 31. 56128 0 1191612 1032013 0 541000 947490 808832 90244 61807 2 285 474 2 443 652

A beruházási és fejlesztési hitelek között mutatjuk ki a fenti hitelek éven túli hányadát. A teljes hitelösszeg és a hitelek végsı lejárata: Hitelcél Jókai úti parkolóház építése Sashegyi hulladékkezelı kp önrész Dunakapu téri mélygarázs építése Révai parkolóház Kálvária úti B épület

Futamidı Teljes összeg Végsı lejárat 10 év 637000 2013.08.12 10 év 1510800 2020.05.20 12 év 1746000 2027.06.05 8 év 1074600 2019.10.28 6 év 160000 2015.12.05

A felvett hitelek biztosítékául ingatlan keretbiztosítási jelzálogszerzıdés, valamint ingatlant terhelı jelzálogjog alapításáról szóló szerzıdések, valamint hulladékszállítási szerzıdésekbıl eredı és a Révai parkolóház bevételeit illetı jelenlegi és jövıbeni követelések engedményezése tárgyú szerzıdések szolgálnak. A Sashegyi hulladékkezelı központ önrészéhez és a Dunakapu téri mélygarázs építéséhez felvett hitelre a Gyır Megyei Jogú Város Önkormányzata kezességet vállalt.

12 2013. december 31-én is érvényes bankgaranciák: Kibocsátó a Kereskedelmi és Hitelbank Zrt.: • 500 eFt értékben Veszprémi Bányakapitányság részére a bányászati tevékenység jogszabály szerinti biztosítékaként (Lejárat: 2014.12.31.). • 500 eFt értékben a Magyar Bányászati és Földtani Hivatal részére. • 200 eFt értékben temetkezési szolgáltatás vagyoni biztosítéka. • 100 eFt Környezetvédelmi és Vízügyi Felügyelıség biztosítéka. • 1000 eFt nem veszélyes hulladék kereskedelmi tevékenység biztosítéka. OTP Nyrt.: • 7000 eFt biztosíték a Sashegyi Regionális Hulladéklerakó és az Inert lerakó lezárására, utógondozására. • 1000 eFt távhıszolgáltatásból eredı környezetvédelmi károk elhárítására. A GYİR-SZOL Zrt által vállalt kezességek, garanciák: • 100000 eFt óvadéki garancia a Gyıri Nemzetközi Ipari Park Kft. 550 millió forintos kölcsön és járulékai biztosítékául • 4000 eFt biztosíték az OTP Nyrt.-GYHG Nonprofit Kft. óvadéki szerzıdéshez. • 22000 eFt óvadék és készfizetı kezességvállalás a Kis-Rába menti Takarékszövetkezet és a GYİR+MEDIA Zrt. között létrejött folyószámla hitelkeret szerzıdéshez. • Kezesség a Korányi tér 10. társasház 4800 eFt-os hitelére, a hitel fordulónapi állománya 1076 eFt. A rövid lejáratú kötelezettségek alakulását az alábbi táblázatban mutatjuk be: 2012. XII. 31. 2013. XII. 31. Megnevezés eFt % eFt % Rövid lejáratú hitelek 382113 17,9 328359 15,8 Vevıktıl kapott elılegek 5000 0,2 48778 2,4 Szállítói kötelezettségek 926 424 43,4 692 261 33,4 Rövid köt. kapcsolt vállalkozással szemben 1 397 0,1 4 445 0,2 Rövid köt. egyéb rész. viszonyban lév 1 205 0,1 936 0,0 Egyéb rövid lejáratú kötelez. 818 124 38,3 999 642 48,2 Rövid lejáratú kötelezetts. össz 2 134 263 100,0 2 074 421 100,0

Index % 85,9 975,6 74,7 77,7 122,2 97,2

A rövidlejáratú hitelek között (a fent részletezett hitelek 2014. évi törlesztésén kívül) egyéb rövidlejáratú hitel nem szerepel. Az egyéb rövidlejáratú kötelezettségek között továbbra is szerepel az Új Széchenyi Terv Nyugat-dunántúli Operatív Program keretén belül a „Szociális célú városrehabilitáció” tárgyú pályázaton elnyert támogatás elılege 302,2 MFt. A projektet több kedvezményezett együtt valósítja meg, a konzorcium által elnyert támogatás 1.099,4 millió Ft, amelybıl társaságunk 881,7 millió Ft-tal részesül. A támogatási szerzıdésben foglalt kötelezettségek biztosítéka a gázmotoros erımő ingatlan. Új tételként szerepel az egyéb rövidlejáratú kötelezettségek között a tulajdonos által megfizetett, de a Cégbíróság által még be nem jegyzett tıkeemelés 109 millió forintos összege és a 89,2 millió forintos lerakási járulék fizetési kötelezettség. A költségek, ráfordítások passzív idıbeli elhatárolásának 69,6 %-a gázköltség. A halasztott bevételek között szerepeltetjük az áruknál már említett 270.036 eFt értékő térítés nélkül kapott kibocsátási egységekhez kapcsolódó halasztott bevételt is. A passzív idıbeli elhatárolások részletezése a 9. sz. mellékletben szerepel.

13 2./ Cash-flow kapcsolódó kiegészítések A számviteli törvény elıírásainak megfelelıen a saját rezsis beruházások kiadásai nem jelentkezhetnek a befektetési tevékenységbıl származó pénzeszköz-változások között. Azonban társaságunknál a saját rezsis beruházások a beruházásokon belül nagy volument képviselnek (185,5 MFt). Ezen okból a megbízható valós összkép biztosítása érdekében a CF ezen pontjában eltérünk a számviteli törvény elıírásaitól és a saját rezsis beruházások kiadásait is a befektetett eszközök beszerzése soron szerepeltetjük. A CF 14. sora tehát esetünkben a társaság minden olyan kiadását tartalmazza, amely eredményeként a befektetett eszközök állománya növekedett. A cash-flow kimutatás adózás elıtti eredmény sorában az alábbi korrekciókra került sor: Adózás elıtti eredmény az eredménykimutatásban: 178.476 eFt Fejlesztési célra kapott pénzeszköz rendkíüli bevételként elszámolt összege: -29.623 eFt CO2 kibocsátási egység-csere eredménye 704 eFt Véglegesen átadott pénzeszköz eredményhatása 334.573 eFt Korrigált adózás elıtti eredmény (CF 1. sor) 482.722 eFt 3./ Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések Az árbevétel megoszlása fıbb tevékenységenként eFt-ban a következı: 2012. XII. 31. 2013. XII. 31. Megnevezés eFt % eFt % Hulladékgazdálkodás 2 587 642 20,5 2 627 598 19,6 Városüzemeltetés 686 158 5,4 1 037 387 7,8 Gızellátás, légkondícionálás (hıtermelés)5 889 423 46,6 5 359 323 40,1 Villamosenergia-termelés 952 627 7,5 1 843 307 13,8 Beruházás, kivitelezés tevékenység 414 105 3,3 416 847 3,1 Ingatlangazdálkodási tevékenység 1 237 991 9,8 1 299 747 9,7 Média, kommunikációs tevékenység 113 104 0,9 11 969 0,1 Egyéb tevékenységek 36 664 0,3 32 392 0,2 Eladott áruk, közvetített szolgáltatások bevétele 722 886 5,7 753 379 5,6 Összes árbevétel: 12 640 600 100,0 13 381 949 100,0

Index % 101,5 151,2 91,0 193,5 100,7 105,0 10,6 88,3 104,2 105,9

A társaság egyéb bevételei támogatásból, térítés nélkül kapott eszközökkel kapcsolatban: • Távhıszolgáltatási támogatás 1.576.524 eFt • Önkormányzattól kapott bérleti díjtámogatás 4.902 eFt • Apákat megilletı munkaidı-kedvezmény 947 eFt • Zöldterület helyreállításra kapott összeg 3.588 eFt • Utólag kapott közvetett engedmény 502 eFt • Kibocsátási egységek visszaadásával, cseréjével kapcsolatos bevétel: 265.870 eFt A társaság rendkívüli bevételei támogatásból, térítés nélkül kapott tárgyi eszközökkel kapcsolatban: • Térítésmentesen kapott tárgyi eszköz értékcsökkenésének megfelelı összeg: 7.779 eFt • Fejlesztésre kapott pénzeszköz értékcsökkenéssel arányos része: 44.875 eFt

14 A 2013. évben folyósított fejlesztési célú támogatások: • Gyıri szolgáltatói hıközpontok szétválasztása (KEOP): • Szociális célú városrehabilitáció (NYDOP):

128.161 eFt 199.861 eFt

A 2013. évi eredményre ható tényezık alakulását a 10. sz. melléklet, a társasági adó alapját módosító tételeket a 11. sz. melléklet tartalmazza. eFt A társaság rendkívüli eredménye: -285.937 A rendkívüli tételekhez kapcsolódó adóalapkorrekciók összege: 5.858 Rendkívüli tételekre esı társasági adó (10%-os kulccsal): - 28.008 Társasági adókedvezmény rendkívüli tételekre: - 17.315 Társasági adóhatás összesen: - 45.323 A társasági adó szerint elszámolható és a számvitelben elszámolt értékcsökkenés különbsége, valamint az elmúlt években felhasznált fejlesztési tartalékhoz kapcsolódó adóalapcsökkentések miatt, a nettó érték és a számított nettó érték közötti különbség 2.573,8 MFt. C.

Tájékoztató rész

Társaságunknál 6 fıs Felügyelı Bizottság és 5 fıs Igazgatóság mőködik. A Felügyelı Bizottság részére 6.235,2 eFt, az 5 tagú Igazgatóság részére pedig 6.811,2 eFt összegő tiszteletdíjat fizettünk ki. A társaság könyvvizsgálója által felszámított könyvvizsgálati díj 2013. évben 9.600 eFt volt, a Taylor-Consulting ’97 Kft. által adótanácsadásért felszámított díj 2013. évben 6.480 eFt volt (ÁFA nélkül). A tárgyévben foglalkoztatott munkavállalók létszám és béradatait a 12. sz. melléklet tartalmazza. Az 50/2011. (IX.30.) NFM rendelet alapján a társaság tárgyévi auditált éves beszámolójában szereplı, a Tszt. hatálya alá tartozó engedélyes tevékenységébıl származó adózás elötti eredménye nem haladhatja meg az ármegállapítás során figyelembe vett könyv szerinti bruttó eszközérték 2%-át. A Tszt. hatálya alá tartozó tevékenységek: a távhıtermelés és a távhıszolgáltatás. A Magyar Energetikai és Közmő-szabályozási Hivatal közlése szerint az ármegállapításkor figyelembe vett 2013. évre vonatkozó bruttó eszközérték társaságunk esetében 8.236.230 eFt, amelybıl 164.724 eFt adózás elıtti nyereségkorlát adódik. A szétválasztott eredménykimutatásban a távhıtermelés és távhıszolgáltatás együttes adózás elıtti eredménye -19.414 eFt, korlát alatti. A társaság képviseletére jogosult elnök-vezérigazgató: Neve: Sági Géza Lakcíme: 9153. Öttevény, Jókai u. 41. A társaság honlapja: www.gyorszol.hu

15 Környezetvédelem A jármőjavítási, üzemeltetési és irodai tevékenységei során keletkeznek veszélyes hulladékok (olajjal, festékkel szennyezett csomagoló anyagok, fáradt olaj, olajszőrık, olajos rongy, hidraulika tömlı, olajjal szennyezett homok, akkumulátor, toner, használatból kivont berendezések). Az elıírásoknak megfelelıen a munkahelyi győjtıhelyen tárolt hulladékokat vagy visszagyőjti a forgalmazó, illetve ártalmatlanításra, hasznosításra engedéllyel rendelkezı kezelıknek adjuk át. A 2013. évben keletkezett veszélyes hulladékok nyitó és záró mennyisége a következık szerint alakult. Veszélyes hulladékok készlete 2013. EWC kódszám 08 03 12* 13 02 05* 15 01 10*

15 02 02* 16 01 07* 16 01 21* 16 06 01*

Megnevezés Toner Fáradt olaj Veszélyes anyaggal szennyezett csomagolási hulladék Olajos rongy Olajszőrık Hidraulika tömlı Ólomakkumulátor

Veszélyességi osztály 3 3 4.1

Nyitó készlet Záró készlet [kg] [kg] Visszagyőjti a forgalmazó 289 334 1 311

4.1 4.1 4.1 3

29 35 110 50

54 24 85 Visszagyőjti a forgalmazó 17 05 03* Olajos homok* 4.1 120 55 A környezet védelme érdekében veszélyes anyagból csak olyan mértékő raktárkészletet tartunk fenn, amely a biztonságos, akadálymentes üzemeltetéshez szükséges, ennek megfelelıen a környezeti kockázat elenyészı. Veszélyes anyagok és készítmények készlete 2013.

Sorsz. Megnevezés 1. CO2 sőrített Palmatex univerzális erıs 2. ragasztó 3. Palmafix ragasztó 4. Neolux zománcfesték 5. Neolux autójavító zománc Általános lakkbenzines 6. higító 7. Denaturált szesz oldószer 8. Trinát lakk 9. Trinát alapozó 10. Cellakolor 11. Trinát zománcfesték 12.

Fúróspray

Vesz. oszt. M.e. 2.1 kg 3 3 3 3

kg kg kg kg

3 3 3 3 3 3 3

Nyitó Nyitó érték készlet (Ft) 40 15 630

Záró Záró érték készlet (Ft) 30 7 500

0 0 2,5 0

0 0 2 714 0

0 0 0 0

0 0 0 0

liter liter kg kg kg kg

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

liter

0

0

0

0

16

Sorsz.

Megnevezés

13.

Motorbenzin Prevent csavarlazító aerosol Block Plus-3 Hidraulikus fékfolyadék AN-46 gépolaj SAE 50 CAT váltóolaj TO-4Hidrokomol P-46 Hidraulikaolaj Standard Diesel SAE 20W-40 többfokozatú motorolaj Gázolaj TCL-46 adalékolt szerzámgépolaj Neolux higító Celloin Higító-108 Nitrohigító LZS-2 EP lítiumbázisú kenızsír MPGM W/MOS2 1854637 Zsír CARAcetiléngáz Oxigén sőrített Innofluid Fagyálló hőtı folyadék koncentrátum A-Clean 111 Brigéciol AC-516 AC-310 AC-31 RM-31 RM-750 Sósav Háztartási hypó Szuperkromofág Vízkıoldó Karcher RM 110 ASA Vízkıoldó Klórmész Ultrasol Motorolaj 15W-40 Motorolaj 10W-40

14. 15. 16. 17. 18.

19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26. 27. 28. 29. 30. 31. 32. 33. 34. 35. 36. 37. 38. 39. 40. 41. 42. 43. 44. 45. 46.

Vesz. oszt. M.e.

Nyitó készlet

Nyitó érték (Ft)

Záró készlet

Záró érték (Ft)

3

liter

0

0

0

0

3

liter

3

2 207

1

954

3 3

liter liter

2,5 0

6 301 0

7 0

8 779 0

3

liter

30

23 070

0

0

3

kg

268

160 121

575

273 212

0 0 4 494 954 23 576,93

0 7 408 632

3 3

liter 0 liter 14 255,79

3 3 3 3

liter liter liter liter

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

4,1

kg

50

58 375

50

56 250

4,1 4,2 5,1 6,1

liter kg m3 liter

0 64,5 54,1 60

0 239 324 75 415 56 142

0 9 9 60

0 17 422 6 750 45 827

6,1 6,1 6,1 6,1 6,1 6,1 6,1 6,1 8 8 8 8

liter liter liter liter liter liter liter liter liter liter liter liter

20 0 0 0 0 0 0 0 0 6 0 0

14 725 0 0 0 0 0 0 0 0 468 0 0

70 0 0 0 0 0 0 0 0 36 0 0

38 571 0 0 0 0 0 0 0 0 2 880 0 0

8 8 9 3 3

liter kg liter liter liter

0 0 0 50 145

0 0 0 48 301 128 436

0 0 0 0 112

0 0 0 0 111 968

17

Sorsz. 47. 48.

Megnevezés Motorolaj benzines 15W-40 Hajtómőolaj Mindösszesen:

Vesz. oszt. M.e. 3 3

Nyitó készlet

liter liter

Nyitó érték (Ft)

3 11

Záró készlet

2 990 8 880 5 338 053

Záró érték (Ft)

10 52

12 140 64 397 8 055 282

Környezetvédelmi költségekre a tárgyévben 39.136 eFt-ot számoltunk el. Közvetlenül környezetvédelem célját szolgáló tárgyi eszköz beruházásként aktiváltuk 2013. évben a Pápai úti hulladéklerakó rekultivációját 174.479 eFt értékben. Az üvegházhatású gázok kibocsátási egységeinek kereskedelmérıl szóló törvény (2005. évi XV. törvény) és annak végrehajtási rendelete alapján ingyenesen járó (kiosztott) és vásárolt kibocsátási egységek 2013. évi adatai:

2013. január 1. 2012. évi visszaadási kötelezettség teljesítése 2013. évi kibocsátás fedezetére kiosztott Egységcsere 2013. december 31.

EUA db eFt 173219 535907

CER db

ERU eFt

db

eFt

0

0

0

0

-79149

-264363

0

0

-12694

-704

-450 93620

-1508 270036

0

0

12694 0

704 0

A 2013. évi visszaadási kötelezettség teljesítésére várhatóan a kibocsátási egységek rendelkezésre állnak (a kiosztás a mérlegkészítésig megtörtént), vásárlásra nem lesz szükség, ehhez kapcsolódóan céltartalékot nem képeztünk.

18 C. Mutatószámok az éves beszámolóból: I. Anyagi, vagyoni helyzet vizsgálata: 1. Tartósan befektetett eszközök aránya: mutatja, hogy a vállalkozás összes eszközeibıl mekkora hányadot tesznek ki a tartósan befektetett eszközök. (Számítása: Befektetett eszköz/összes eszköz) A mutató értéke: bázis 66,9 % tény 75,4 % 2. Befektetett eszközök fedezettsége : azt mutatja, hogy az összes befektetett eszközt milyen arányban finanszírozza a saját tıke. Kedvezı, ha a mutató minél nagyobb, mert ez azt jelenti, hogy a saját források egyre nagyobb hányadát finanszírozzák a befektetett eszközöknek és nem kell idegen forrást igénybe venni. (Számítása: Saját tıke/Befektetett eszköz) A mutató értéke: bázis 106,4 % tény 94,2 % 3. Tárgyi eszközök fedezettsége: azt jelzi, hogy a befektetett eszközökön belül a tárgyi eszközök finanszírozására – közvetlenül a termelésben résztvevı tartósan befektetett eszközökre – a saját tıke milyen mértékben nyújt fedezetet. Kedvezı, ha a saját tıke elsısorban ezt az eszközcsoportot fedezi a legnagyobb arányban. (Számítása: Saját tıke/Tárgyi eszközök) A mutató értéke: bázis 113,6 % tény 102,4 % 4. Eszközök fordulatszáma: azt jelzi, hogy az összes eszköz hányszor térült meg az árbevételben. Kedvezı, ha a mutató értéke 1-nél nagyobb, vagyis legalább egyszer megtérüljön egy gazdálkodási év során. (Számítása: (Nettó árbevétel/Eszközök összesen) A mutató értéke: bázis 0,60 tény 0,61 5. Tárgyi eszközök hatékonysága: azt mutatja, hogy a vállalkozás mérlegében kimutatott tárgyi eszközök mőködtetésével mekkora összegő nettó árbevételt ért el, vagyis, hogy egységnyi tárgyi eszköz mőködtetésével mekkora összegő árbevétel realizálható. Ez a fejlesztések elbírálásához nyújt információt. (Számítása: Nettó árbevétel/Tárgyi eszközök) A mutató értéke: bázis 95,6 % tény 88,5 % 6. Készletek fordulatszáma: Azt jelzi, hogy a készletek hányszor térülnek meg a nettó árbevételben. (Számítása: Nettó árbevétel/Készletek) A mutató értéke: bázis 13,57 tény 19,4 7. Tárgyi eszközök aránya: azt jelzi, hogy a mőködı eszközökön belül mekkora hányadot képviselnek a több éven keresztül használatos tárgyi eszközök. (Számítása: Tárgyi eszközök/ (Tárgyi eszközök+Forgóeszközök) A mutató értéke: bázis 71,1 % tény 80,5 % 8. Forgóeszközök aránya: arról tájékoztat, hogy az összes eszköz között milyen arányt képvisel a rövid távon befektetett eszközök értéke. A vállalkozás tevékenységének forgóeszköz igényességére utal. (Számítása: Forgóeszközök/Eszközök) A mutató értéke: bázis 25,5 % tény 16,8 %

19 9. A tıke szerkezete: alapján megállapítható, hogy az összes források között milyen mértékő idegen – hosszú és rövid távú – forrásokat használ a cég. Ez a mutató a cég adósságának mértékére is utal. Kedvezı a cég számára, ha a mutató értéke 50 % alatti, vagyis a tıke összetételében a saját források a meghatározók. (Számítása: Idegen tıke/Összes forrás) A mutató értéke: bázis 28,8 % tény 29,0 % 10. Saját tıke aránya: az elızı mutató fordítottja, vagyis a saját tıke részesedését mutatja az összes források között. A mutató értelmezhetı úgy is, hogy – mérleg fıösszegrıl lévén szó - a vállalkozás eszközeit milyen arányban finanszírozza a saját tıke. (Számítása: Saját tıke/Összes forrás) A mutató értéke: bázis 71,2 % tény 71,0 % 11. Saját tıke növekedési mutató: az elızı idıszakhoz mérve azt érzékelteti, hogy a jegyzett tıkéhez viszonyítva a saját tıke nagyságában milyen változás következett be. Ezt alapvetıen a tıketartalék, eredménytartalék és a mérleg szerinti eredmény alakulása befolyásolja. Kedvezı, ha a mutató értéke 1-nél nagyobb. Az 1-nél kisebb mutató a tıkevesztésre utal. (Számítása: Saját tıke/Jegyzett tıke) A mutató értéke: bázis 2,43 tény 2,36 12. Saját tıke fordulatszáma: alapján megállapítható, hogy a saját tıke hányszor térül meg 1 év alatt a nettó árbevételbıl. E mutatónál is célszerő értékelni az elızı évi adatokat és az eltérések okait megállapítani. (Számítása: Nettó árbevétel/Saját tıke) A mutató értéke: bázis 0,8 tény 0,9 13. A tıke hatékonysága: azt jelzi, hogy egységnyi lekötött saját tıke mekkora adózott eredményt hoz a vállalkozás számára. A mutató növekvı tendenciája kedvezı. Értékelésénél a saját tıke szerkezetét, elemeinek befolyásoló szerepét, valamint az eredményelemzést is célszerő figyelembe venni. (Számítása: Adózott eredmény/Saját tıke) A mutató értéke: bázis 1,25 % tény 0,96 % II. Mutatók a pénzügyi-likviditási helyzet átfogó jellemzéséhez: 14. Likviditási mutató: A teljes forgóeszköz állomány – vagyis a likvid és kevésbé likvid eszközök – együttes összegét viszonyítja a hosszú és rövidlejáratú kötelezettségekhez. A vállalkozás fizetıképességét általánosan jellemzı mutató, annyiban, hogy a hosszabb távú kötelezettségek milyen arányát fedezik a likviddé tehetı eszközök. Ez a mutatószám azonban a vállalkozás pillanatnyi likviditási helyzetének megítélésére nem alkalmas. (Számítása: Forgóeszközök/Kötelezettségek) A mutató értéke: bázis 133,2 % tény 87,5 % 15. Rövid távú likviditás I.: arról tájékoztat, hogy a különbözı likviditási fokozatú eszközök összege hány százalékát fedezi a rövid távú kötelezettségnek. A vállalkozás pénzügyi helyzetének megítéléséhez a forgóeszközök struktúráját a likviditás mértéke szempontjából is értékelni kell. A mutatószám a nemzetközi gyakorlatban 200 % körül elfogadható. (Számítása: Forgóeszközök/Rövid lejáratú kötelezettségek) A mutató értéke: bázis 251,9 % tény 176,6 %

20 16. Rövid távú likviditás II.: mutató a forgóeszközök követelések nélküli arányát mutatja a rövid távú kötelezettségekhez. A forgóeszközökön belül ugyanis a követelések számos eleme tartalmazhat bizonytalan, a rövid lejáratú kötelezettségek közvetlen fedezeteként szóba nem jöhetı összeget. (Jelen esetünkben áfa visszaigénylés, társasági adó túlfizetés, biztosítási összeg) (Számítása: Forgóeszközök – Követelések/Rövid lejáratú kötelezettségek) A mutató értéke: bázis 146,3 % tény 78,1 % 17. Gyorsráta mutató: a teljesen mobil pénzeszközök arányát mutatja a rövid lejáratú kötelezettségekhez viszonyítva. Ez lényegében arról tájékoztat, hogy a rövid lejáratú kötelezettségek mekkora hányadára nyújt fedezetet a likvid pénzeszköz. A vállalkozás számára az a kedvezı, ha ez az arány egyre növekvı, ami az azonnali fizetıképesség javulását jelzi, értéke általában 1,6 – 1,8-nál elfogadható. (Számítása: Likvid pénzeszközök/Rövid lejáratú kötelezettségek) A mutató értéke: bázis 1,01 tény 0,45 18. Hitelfedezettségi mutató: arról tájékoztat, hogy a vállalkozás követelései milyen mértékben fedezik a rövid lejáratú kötelezettségek összegét. A mutató értéke akkor kedvezı, ha 100 %-nál magasabb, vagyis a vállalkozással szembeni adósok nagyobb összeggel tartoznak, mint amekkorával a cég tartozik hitelezıinek. (Számítása: Követelések/Rövid lejáratú kötelezettségek) A mutató értéke: bázis 105,7 % tény 98,6 % 19. Kölcsön fedezeti arány: azt mutatja, hogy a kötelezettségek likvid eszközökkel (pénzeszközök, értékpapírok) csökkentett értékéhez viszonyítva a saját és – likvid eszközökkel nem fedezett – idegen források milyen arányt képviselnek. (Számítása: Kötelezettségek – likvid eszközök / Saját tıke+kötelezettségek-likvid eszközök) A mutató értéke: bázis 10,9 % tény 17,4 % 20. Vevıállomány aránya a szállítóállományhoz: az egynél kisebb mutató jelzi, hogy a vevıállományt a szállítóállomány finanszírozza. Az alacsony mutatóérték a ki nem egyenlített szállítói állomány magas mértékre utal, fizetési gondokat jelez. (Számítása: vevık/szállítók) A mutató értéke: bázis 81,8 % tény 79,6 % 21. Dinamikus likviditás: arról tájékoztat, hogy a vállalkozás üzleti tevékenységének eredménye milyen mértékben nyújt fedezetet a rövid távú kötelezettségekre. A mutató értéke a nemzetközi gyakorlatnak megfelelıen 50 %-nál nagyobb a jól mőködı vállalatoknál. (Számítása: üzemi(üzleti) tevékenység eredménye/rövid lejáratú kötelezettségek) A mutató értéke: bázis 0,7 % tény 21,9 % 22. Hosszú távú likviditási mutató: arról tájékoztat, hogy az év üzleti eredménye mennyire fedezi az összes kötelezettséget. Ez elsısorban a hitelezık tájékoztatására szolgál, hogy mennyire biztos a befektetésük. A mutató értéke 30% felett már kedvezınek tekinthetı. (Számítása: üzemi(üzleti) tevékenység eredménye/kötelezettségek) A mutató értéke: bázis 0,3 % tény 10,8 %

21 23. Kamatfedezettségi mutató: kifejezi, hogy az adózás elıtti eredmény mekkora fedezetet nyújt a kamatráfordításokra. A cég számára az a kedvezı, ha minél magasabb, 100 %-nál nagyobb a mutató értéke, mert a kamatfizetéseket ekkor tudja biztonsággal teljesíteni. (Számítása: adózás elıtti eredmény+kamat/kamat) A mutató értéke: bázis 189,0 % tény 228,9 % III. Mutatók a vállalkozás eladósodottságának jellemzéséhez: 24. Eladósodottság mértéke: a vállalat megítélésében fontos szerepet játszik. Azt mutatja, hogy a saját források a kötelezettségek hány százalékát fedezik. Törekedni kell arra, hogy a mutató értéke 100% alatt maradjon. (Számítása: kötelezettségek/saját tıke) A mutató értéke: bázis 26,9 % tény 27,1 % 25. Nettó eladósodottság: azt mutatja, hogy a kintlévıségekkel csökkentett kötelezettségeket milyen mértékben fedezi a saját forrás. Ez feltételezi, hogy a követelések pénzügyileg elıbb realizálódnak, mint ahogy a kötelezettségeket teljesíteni kell. A mutató minél kisebb értéke a kedvezı. (Számítása: kötelezettségekkövetelések/saját tıke) A mutató értéke: bázis 11,9 % tény 13,9 % IV. Mutatók a vállalkozás jövedelmi helyzetének átfogó jellemzéséhez: 26. Nettó árbevétel: alakulásából következtetéseket lehet levonni a vállalkozás volumenére. A termelési mutatókkal összehasonlítva a vállalkozás piaci helyzete is jellemezhetı. Ha a termelési mutató nagyobb mértékben nı, mint az értékesítés, akkor a vállalkozás készletre termel, valószínőleg piaci problémái vannak. Fordított esetben viszont a termelés marad el az értékesítési lehetıségektıl, és az igényeket a korábban megtermelt készletek értékesítésével elégítik ki A mutató értéke: bázis 12.640.600 eFt tény 13.381.949 eFt 27. Bruttó termelési érték I.: alapján megállapítható, hogy a vállalkozás tárgyidıszaki teljes termelése hogyan változott. Csak az „A” eredmény kimutatásból számolható közvetlenül. (Számítása: Nettó árbevétel+Saját elıállítású eszközök aktivált értéke +/saját termeléső készletek állományváltozása-ELÁBÉ-közvetített szolgáltatások) A mutató értéke: bázis 12.118.002 eFt tény 12.942.931 eFt 28. Bruttó termelési érték II.: alapján megállapítható, hogy a vállalkozás tárgyidıszaki teljes termelése hogyan változott. Csak az „A” eredmény kimutatásból számolható közvetlenül. (Számítása: Nettó árbevétel+Saját elıállítású eszközök aktivált értéke +/saját termeléső készletek állomány változása) A mutató értéke: bázis 12.816.518 eFt tény 13.663.812 eFt 29. Anyagmentes termelési érték: a termelést jellemzi, vagyis arról tájékoztat, hogy a vállalkozás az új értékhez mekkora többletet ad hozzá. A mutató változását célszerő az elızı mutatóval összehasonlítani. Általában az a kedvezı, ha az anyagmentes termelési érték jobban nı, mint a bruttó termelési érték. (Számítása: Bruttó termelési érték I – Anyagköltség – Igénybevett szolgáltatások-egyéb szolgáltatások) A mutató értéke: bázis 3.084.903 eFt tény 3.299.845 eFt

22 30. Termelési költségszint: arról tájékoztat, hogy a vállalkozás termelését milyen szintő ráfordításokkal folytatja. Csak az „A” eredmény kimutatás esetén számítható közvetlenül az eredmény kimutatásból. (Számítása: Összes költség/Bruttó termelési érték II.) A mutató értéke: bázis 105,3 % tény 105,0 % 31. Anyaghányad: azt mutatja, hogy a termelésen belül milyen súllyal szerepel az anyagráfordítás, anyag- vagy munkaigényes termelést folytat-e a vállalkozás. A megtakarítások szempontjából az anyagköltségek változása érdemel figyelmet. (Számítása: Anyagjellegő ráfordítások/Bruttó termelési érték II.) A mutató értéke: bázis 75,9 % tény 75,9 % 32. Bérköltség hányad: azt jelzi, hogy a bérköltség és közterhei milyen részarányt képviselnek a költségszerkezetben. (Számítása: Személyi jellegő ráfordítások/Bruttó termelési érték II.) A mutató értéke: bázis 22,9 % tény 22,8 % 33. Értékcsökkenési hányad: azt mutatja, hogy az értékcsökkenés, mint szabadon elkölthetı forrás, milyen arányt képvisel a költségszerkezetben.(Számítása: Értékcsökkenési leírás/Bruttó termelési érték II.) A mutató értéke: bázis 6,5 % tény 6,3 % 34. Árbevétel arányos üzemi eredmény: a vállalkozás alaptevékenységének jövedelmezıségét méri. A mutató értékét ha ágazati, szakágazati átlaghoz viszonyítjuk, akkor az eltérésbıl következtetéseket vonhatunk le a vállalkozás jövedelmezıségi színvonalára. (Számítása: Üzemi (üzleti) eredmény/Nettó árbevétel) A mutató értéke: bázis 0,1 % tény 3,4 % 35. Tıkearányos eredmény: arról tájékoztat, hogy egységnyi lekötött tıkével mekkora eredményt értek el. Más vállalkozókkal való összehasonlítás segítséget nyújt a mutató értékeléséhez. (Számítása: Üzemi (üzleti) eredmény/Saját tıke) A mutató értéke: bázis 0,1 % tény 2,9 % 36. Eszközhatékonyság: azt mutatja, hogy egy egységnyi lekötött eszköz mekkora eredményt hoz létre. (Számítása: Üzemi (üzleti) eredmény/Eszközök összesen) A mutató értéke: bázis 0,1 % tény 2,08 % 37. Élımunka hatékonyság: azt jelzi, hogy egységnyi bérjellegő ráfordítás mekkora új értéket hoz létre. (Számítása: Anyagmentes termelési érték/Bérjellegő költségek) A mutató értéke: bázis 105,4 % tény 105,9 %

Sági Géza Elnök-vezérigazgató

1. sz. melléklet Immateriális javak állományának alakulása 2013. december 31. eFt-ban Alapítás átszervezés akt. értéke 1. Bruttó érték alakulása Nyitó bruttó érték Bruttó érték növekedés (+) - beszerzés - átsorolás - egyéb Bruttó érték csökkenés (-) - selejtezés - átsorolás Záró bruttó érték 2. Értékcsökkenés alakulása Nyitó értékcsökkenés Értékcsökkenés növekedés (+) - éves értékcsökk. elszám. - átsorolás Értékcsökkenés csökkenés (-) - selejtezés - átsorolás Záró értékcsökkenés

Vagyoni értékő jogok

514 0

0 24000 24000

0

0

514

24000

514 0

0

0 15862 22 15840 0

514

Szellemi termékek

Összesen

264197 97637 85747 11890 24134 134 24000 337700

264711 121637 85747 35890 0 24134

362214

15862

65134 51783 51543 240 15949 109 15840 100968

65648 67645 51565 16080 15949 109 15840 117344

3.Terven felüli értékcs. változása Nyitó terven felüli écs. Növekedés (selejt miatt) Csökkenés (kivezetés selejt miatt) Csökkenés visszaírás miatt Záró terven felüli écs

0 0

0 0

25 25

0

0

0

25 25 0 0

4. Nettó érték alakulása Nyitó nettó érték Nettó érték növekedés (+) Nettó érték csökkenés (-) Záró nettó érték

0 0 0 0

0 8160 22 8138

199063 97397 59728 236732

199063 105557 59750 244870

2. sz. melléklet Tárgyi eszközök alakulása 2013. december 31. eFt-ban Mőszaki berendezés

Ingatlan 1. Bruttó érték alakulása Nyitó bruttó érték Bruttó érték növekedés: - aktiválás - telekkialakítás - térítés nélküli átvétel, apport - egyéb növekedés Bruttó érték csökkenés: - selejtezés - értékesítés - átsorolás - telekkialakítás Záró bruttó érték 2. Értékcsökkenés alakulása Nyitó értékcsökkenés Értékcsökkenés növekedés - egyéb növekedés Értékcsökkenés csökkenés - selejtezés - értékesítés - átsorolás - egyéb csökkenés Záró értékcsökkenés 3.Terven felüli értékcs. változása Nyitó terven felüli écs. Növekedés (selejt miatt) Csökkenés (kivezetés selejt miatt) Csökkenés visszaírás miatt Záró terven felüli écs 4. Nettó érték alakulása Nyitó nettó érték Nettó érték növekedés (+) Nettó érték csökkenés (-) Záró nettó érték

Egyéb

Összesen

11263315 1096927 958807 114120 24000

2732852 259240 257534

233597 32359 32359

160381 3569 131709 11890 13213 12199861

451 451

10910 1855 9055

2991641

255046

739224 361398

831467 392377

123403 55853

6165 958 4967 240

404 404

9025 1672 7353

1094457

1223440

170231

1706

14229764 1388526 1248700 114120 25706 0 171742 5875 140764 11890 13213 15446548

1694094 809628 0 15594 3034 12320 240 0 2488128

2611 2611

47 47

183 183

0

0

0

0 2841 2841 0 0

10524091 1096927 515614 11105404

1901385 259240 392424 1768201

110194 32359 57738 84815

12535670 1388526 965776 12958420

3. sz. melléklet Beruházások állományváltozásai 2013. december 31.

1. Nyitó bruttó érték

eFt-ban Saját vállalkozásban 100 eFt Befejezetlen végzett alatti beruházások beruházások eszközök Elılegek Összesen 680842 11286 0 0 692128

2. Nyitó értékcsökkenés 3. Nyitó bruttó érték

680842

11286

0

4. Beolvadás 5. Beruházások növekedései - új beszerzés, létesítés - térítés nélkül átvett eszk - apport 6. Beruházások csökkenései - üzembehelyezett beruházások bruttó értéke - egyéb csökkenés 6. Záró bruttó érték

0

692128

0

0

2027123 1706 24000

185490

56233

458088

2726934 1706 24000

999484

181280

56208 0

37434

1274406 0

1734187

15496

25

420654

2170362

4. sz. melléklet Tárgyi eszközök és immateriális javak értékcsökkenése 2013. december 31. eFt-ban Terv szerinti értékcsökkenés

Ingatlanok Mőszaki berendezések Egyéb berendezések Immateriális javak Összesen

Lineáris módszer 361084 360078 35666 48157 804985

Használatba vételkor egyösszegben Összes elsz. értékcsökk 314 361398 32299 392377 20187 55853 3408 51565 56208 861193 eFt-ban Terven felüli értékcsökkenés

Nyitó Ingatlanok Mőszaki berendezések Egyéb berendezések Immateriális javak Beruházások Összesen

0 0 0 0 0 0

Tárgyévi terven felüli écs. Tárgyévi elszám. visszaírás + 2611 47 183 25 0 2866

A selejtezéssel kapcsolatban készletre vett haszonanyagok értéke 4546 Terven felüli écs. haszonanyagokkal csökkentett értéke -1680

0 0 0 0 0 0

Kivezetés selejtezés miatt Záró 2611 47 183 25 0 2866

0 0 0 0 0 0

5. sz. melléket Befektetett pénzügyi eszközök alakulása 2013. december 31. Megnevezés Részesedések -tıkeemelés -tulajdonrész-vásárlás Értékpapírok

Tartósan adott kölcsönök Munkavállalóknak folyósított lakásépítési kölcsön Ebbıl: - üzleti éven belüli - üzleti éven túli Önkormányzatoknak adott kölcsön Ebbıl: - üzleti éven belüli - üzleti éven túli Tartósan adott kölcsönök összesen Ebbıl: - 1 éven belüli lejáró - 1 éven túl lejáró

Nyitó

Növekedés Csökkenés 418168 440750 415750 25000 0

eFt-ban Záró 0 858918 415750 25000 0

eFt-ban 7103 1740 5363 350824 76365 274459 357927 78105 279822

2000

1477

77351

2000

78828

7626 1768 5858 273473 64154 209319 281099 65922 215177

Vevıkövetelések részletezése

6. sz. melléklet

(értékvesztés nélkül) 2013. december 31. eFt-ban Lakossági szemétdíj

Idıtartam Fizetési határidın belüli

Lakossági távhıdíj

Egyéb

Összesen

476

19585

161055

181116

1 - 90 nap közötti

31729

107761

41399

180889


38700

26149

-678

64171


37610

83180

16885

137675

125856

190715

33311

349882

Összes fiz. késedelemben lévı

233895

407805

90917

732617

Összes vevı követelés

234371

427390

251972

913733

Fizetési határidın túliból

361 napon túli

- ebbıl egyéb részesedési viszonyban állóval szemben

0

Értékvesztések mérlegtételenként 2012. december 31. eFt-ban

Nyitó Vevıkövetelésre

Tárgyévi értékvesztés elszámolás

Tárgyévi visszaírás

+

-

Kivezetés miatti csökkenés

Záró

455620

6223

98839

363004

Egyéb követelésre

0

0

0

0

Egyéb tartós részesedésre

0

0

0

0

Készletekre

0

0

0

0

455620

6223

98839

Összesen

0

363004

7. sz. melléklet

Aktív idıbeli elhatárolás 2013. december 31.

2012. A tárgy évre járó, de a mérleg fordulónapja után esedékes bevételek - hulladékkezelı kp bevétele/begyőjtıi bev. - szelektív értékesítés bev. - villamos energia értékesítés - üzemi forróviz hıdíj - főtési hıdíj - távhıszolgáltatási támogatás - gız hıdíj - hıszolgáltatás alapdíja - parkolási díj - vegyes hulladékszállítás bevétele - lekötött betét kamata - kölcsön kamata - települési ÖK-tól járó kamat - felszíni parkolás üzemeltetési díj - egyéb fel nem sorolt bevételek Költségek ráfordítások aktív idıbeli elhatárolása - közlönyök, szaklapok elıfizetése - biztosítási díj - egyéb költség Összesen

1608999 95423 11561 138304 216648 465552 208680 9433 5668 2990 284712 3721 67516 22621 63395 12775 6484 2849 1351 2284 1615483

eFt-ban 2013. 1682029 117110 36280 214143 198053 343323 267384 5644 6037 8160 335606 609 112726 9078 20192 7684 8278 3035 1373 3870 1690307

8. sz. melléklet Követelésekre képzett értékvesztés részletezése 2013. december 31.

Idıtartam Fizetési határidın belülibıl Fizetési határidın túliból 1 - 90 nap közötti 91 - 180 nap közötti 181 - 360 nap közötti 361 napon túli Összes értékvesztés alap

Értékvesztés alapja Lakossági szemétdíj

Értékvesztés összege Fizetési határidın belülibıl Fizetési határidın túliból 1 - 90 nap közötti 91 - 180 nap közötti 181 - 360 nap közötti 361 napon túli Összes értékvesztés

eFt-ban Lakossági távhıdíj

Egyéb

Összesen 0

35208 34619 122549 192376

24463 79659 184739 288861

317 4980 16356 36845 58498

317 64651 130634 344133 539735

eFt-ban 0

704 8657 61341 70702

9785 55762 184739 250286

317 1437 10979 29283 42016

317 11926 75398 275363 363004

9. sz. melléklet Passzív idıbeli elhatárolások 2013. december 31. 2012. 1.

2.

3.

A mérleggel lezárt évet terhelı, de csak a következı idıszakban jelentekzı költségek: gázköltség víz, villamos energia, vásárolt hı bankköltség, bankkamat bérköltség és járulék karbantartási költség hıközponti hidegvíz vízdíja vagyonvédelem postaköltség hóeltakarítás, hóügyelet szakértıi pályázati díjak hulladékszállítás, Webeye szolgáltatás Reklámszolgáltatás Parkolási díj egyéb költség Következı idıszakban kiszámlázott, tárgyidıszaki árbevételt csökkentı bevételek értékesített melegvíz vízdíja HMV hıdíj városüzemeltetési munkák egyéb bevételek Halasztott bevételek Térítés nélkül átvett kibocsátási egységek értékébıl költségként el nem számolt rész Rekultiváció Fejlesztési célra átvett pénzeszközökbıl megvalósított és térítés nélkül átvett eszközök bekerülési értékébıl költségként (amortizációként) el nem számolt rész Összesen

eFt-ban 2013.

1182248 856922 45689 9649 76798 26747 13315 6724 4463 4403 279 20941 27329 63100 25889

1101035 766094 44759 2391 79793 69518 11643 6594 3908 3560 1143 32399 39171 19887 20175

27911 1320 4346 21999 246 666844

4990 1186 3804 0 0 691077

535907 19502

270036 17916

111435 1877003

403125 1797102

10. sz. melléklet Az adózás elıtti eredmény változásai 2013. december 31. MFt-ban 2012.év 2013.év Változás Értékesítés nettó árbevétele 12640,6 13382,0 741,4 Aktivált saját teljesítmény értéke 175,9 281,9 106,0 Egyéb bevételek 1889,2 2347,3 458,1 Ebbıl: - térítés nélküli CO2 miatt elsz. bevétel 316,9 265,9 -51,0 - értékesített tárgyi eszköz bevétele 266,9 173,1 -93,8 - céltartalék felhasználás 51,8 0,0 -51,8 - visszaírt értékvesztés 47,7 98,8 51,1 - kapott támogatás 1143,7 1586,5 442,8 - késedelmi kamat, kártérítés, egyéb 62,2 223,0 160,8 Összes bevétel 14705,7 16011,2 1305,5 Anyagköltség 6572,6 7184,4 611,8 Igénybevett szolgáltatás 2255,2 2192,3 -62,9 Egyéb szolgáltatás 205,4 266,4 61,0 ELÁBÉ és közvetített szolgáltatások 698,5 720,9 22,4 Személyi jellegő ráfordítások 2928,1 3117,1 189,0 Értékcsökkenés 837,0 861,2 24,2 Összes költség 13496,8 14342,3 845,5 Egyéb ráfordítás 1195,1 1215,1 20,0 Ebbıl: - értékesített tárgyi eszköz értéke 118,0 142,2 24,2 - adójellegő ráfordítás 315,5 360,6 45,1 337,1 265,1 -72,0 - CO2 egységek visszaadása (adójellegő) - behajthatatlan követelések leírása 144,2 155,0 10,8 - értékvesztés, terven felüli écs 61,8 4,5 -57,3 - céltartalék képzés 171,2 153,0 -18,2 - támogatás költségekre kapcsolt vállalk.nak 0,0 102,0 102,0 - egyéb 47,3 32,7 -14,6 Üzemi tevékenység eredménye 13,8 453,8 440,0 Pénzügyi mőveletek bevétele 655,1 153,0 -502,1 Pénzügyi mőveletek ráfordítása 228,0 142,4 -85,6 427,1 10,6 -416,5 Pénzügyi mőveletek eredménye Szokásos vállalkozás eredménye 440,9 464,4 23,5 Rendkívüli bevételek 17,7 52,7 35,0 Rendkívüli ráfordítások 263,3 338,6 75,3 -ebbıl véglegesen átadott pénz és tárgyi e 191,0 334,6 143,6 Rendkívüli eredmény -245,6 -285,9 -40,3 Adózás elıtti eredmény 195,3 178,5 -16,8

11. sz. melléklet

A 2013. december 31-i társasági adóalapot módosító tételek

Adózás elıtti eredmény Adóalapot növelı tételek: - céltartalékképzés várható kötelezettségekre - követelésekre elszámolt értékvesztés - a Számviteli törvény (számviteli politika) alapján elszámolt terv szerinti értékcsökkenési leírás, valamint a tárgyi eszközök nyilvántartásból való kivezetésekor terven felüli értékcsökkenésként elszámolt összeg - térítésmentes eszközátadás és visszafizetési kötelezettség nélkül adott juttatások - elévült, bíróságon nem behajtható követelés - bírság, jogkövetkezmény - nem a vállalkozás érdekében felmerült ktg - TAO 18.§ szerinti kapcsolt vállalkozás transzferár miatti korrekció Összesen Adóalapot csökkentı tételek: - az adótörvény szerint elszámolható terv szerinti értékcsökkenési leírás, illetve az eszközök kivezetésekor a számított nyilvántartási érték - iskola rendszerő szakképzés - munkanélküli foglalkoztatás kedvezménye - fejlesztési tartalék - adóévben visszaírt értékvesztés - céltartalék felhasználás - kapott, járó osztalék - közhasznú sz. támogatásának meghatározott összege Összesen Számított adóalap

eFt-ban 178476 152983 6223 1001169

108290 9439 276 14211 1292591

897361

165 3863 98839

432 1000660 470407

12. sz. melléklet Létszám, bérköltség és személyi jellegő egyéb kifizetések alakulása 2013. év Teljes midıs Részmunk.idıs Állományon kívüliek Szellemi Fizikai Szellemi Fizikai bére Statisztikai állományi létszám 2013. évi átlag

fı

Bérköltség Személyi jellegő egyéb kifizetések Önkéntes egészségpénztár Önkéntes Nyugdíjpénztár Étkezési utalvány Munkábajárással kapcs. utazási ktg Egyéb jóléti kulturális költségek Napidíj, kiküldetés költsége Végkielégítés Munkáltatót terhelı táppénz Betegszabadságra járó kifizetés Nyugdíjkifizetések Természetbeni juttatások Üzleti ajándék Reprezentáció Társasági SZJA Bérbeadásból származó jövedelem

Összesen

307,5

447,6

7,0

17,5

44,5

824,1

eFt

1 122 714

969 594

15 360

14 282

24 588

2 146 538

eFt eFt eFt eFt eFt eFt eFt eFt eFt eFt eFt eFt eFt eFt eFt

15 634 4 158 53 273 9 048 239 22 253 0 573 6 444 0 3 766 3 672 6 669 14 761

30 488 3 676 77 546 23 661 1 997 2 614 196 835 9 381 0 6 345 0 0 25 128

239 28 806 7 265 0 697 0 7 58 0 64 0 0 66

596 0 2 014 584 0 0 0 15 144 0 339 0 0 653

613 65 1 755 0 0 0 2 562 622 0 0 0 0 0 41

47 570 7 927 135 394 40 558 2 236 25 564 196 3 992 16 649 0 10 514 3 672 6 669 40 608 41

Személyi jellegő egyéb kifizetések összesen eFt

140 490

181 867

9 230

4 345

5 658

341 590

13. sz. melléklet

CASH FLOW KIMUTATÁS IDİSZAK: 2013. I. 01.- 2013. XII. 31

Sor- A PÉNZESZKÖZVÁLTOZÁS FORRÁSA szám I. SZOKÁSOS TEVÉKENYSÉGBİLSZÁRMAZÓ PÉNZESZKÖZ-VÁLTOZÁS: ( Mőködési cash flow, 1-13. sorok) 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. II.

Adózás elıtti eredmény (korrigált) Elszámolt amortizáció Elszámolt értékvesztés és visszaírás Céltartalék képzés és felhasználás különbözete Befektetett eszközök értékesítésének eredménye Szállítói kötelezettség változása Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása Passzív idıbeli elhatárolások változása Vevıkövetelés változása Forgóeszközök (vevı és pénzeszköz nélkül) változása Aktív idıbeli elhatárolások változása Fizetett adó (nyereség után) Fizetett osztalék, részesedés

Bázis

+/+ + +/+/+/+/+/+/+/+/-

Befektetési tevékenységbıl származó pénzeszköz-változás: ( 14-16. sorok) 14. Befektetett eszközök beszerzése 15. Befektetett eszközök eladása 16. Kapott osztalék, részesedés

III.

Pénzügyi mőveletekbıl származó pénzeszköz-változás: ( 17-24. sorok)

17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26. 27. 28. IV.

Részvénykibocsátás, tıkebevonás (alapítás, beolvadás) bevétele Kötvény, hitelv. megt. ért.p. kibocsátás bevétele Hitel, és kölcsön felvétele Hosszú lej.nyújt.kölcsönök, elh.bankbet.törl.megsz.bevált. Véglegesen kapott pénzeszköz Részvénybevonás, tıkekivonás (tıkeleszállítás) Kötvény, és hitelvisz.megt.ért.p. visszafizetés Hitel, kölcsön törlesztése, visszafizetése Hosszú lej.nyújt.kölcsönök, elhelyezett bankbetétek Véglegesen átadott pénzeszköz Alapítókkal szembeni és egyéb hosszú lej.köt.változása Pótbefizetés veszteségre PÉNZESZKÖZÖK VÁLTOZÁSA ( +/-I.+/-II.+/-III. sorok)

Tény

1979686

1086083

-4374 837031 14137 119451 -148974 -1895 373867 266067 -1178 569030 -14483 -28993

482722 861193 -94296 152983 -145045 -272398 119075 -115137 299616 -85760 -74824 -42046

-2269721 -2943614

+ +

+ + + + + -

+/-

-2923534 -3230854 266973 287240 386840 0 1006641

626456

654000

471000

1074592 143440 3411

541000 78829 330023

-454692 -210836 -190574

-382823 -2000 -334573

-12700 -75000 716606 -1231075

GYİR-SZOL ZRT

14. sz. melléklet

VET. SZERINT SZÉTVÁLASZTOTT MÉRLEG 2013. XII. 31. ESZKÖZÖK eFt-ban GYİREgyéb Szétválaszt SZOL Kiserımő tevékenység ási A. Befektetett eszközök 16447747 1159292 15288455 0 I. IMMATERIÁLIS JAVAK 244870 11627 233243 0 1. Alapítás átszervezés aktivált értéke 0 2. Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 0 3. Vagyoni értékő jogok 8138 241 7897 0 4. Szellemi termékek 236732 11386 225346 0 5. Üzleti vagy cégérték 0 6. Immateriális javakra adott elılegek 0 7. Immateriális javak értékhelyesbítése 0 II. TÁRGYI ESZKÖZÖK 15128782 1145683 13983099 0 1. Ingatlanok és kapcs.vagy.értékő jogok 11105404 316662 10788742 0 2. Mősz. ber., gépek, jármővek 1768201 827632 940569 0 3. Egyéb ber., felsz., jármővek 84815 1388 83427 0 4. Tenyészállatok 0 5. Beruházások, felújítások 1749708 1 1749707 0 6. Beruházásokra adott elılegek 420654 420654 0 7. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése 0 III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZK. 1074095 1982 1072113 0 1. Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban 848128 1148 846980 0 2. Tartósan adott kölcsön kapcs. vállalkozásban 0 3. Egyéb tartós részesedés 10790 10790 0 4. Tartósan adott kölcsön egyéb rész. v. vállalk. 0 5. Egyéb tartósan adott kölcsön 215177 834 214343 0 6. Tartós hitelviszonyt megtest. Értékpapír 0 7. Befektetett pénzügyi eszk.ért. hely. 0 B. Forgóeszközök 3664099 3889698 2530380 -2755979 I. KÉSZLETEK 690977 132197 558780 0 1. Anyagok 235844 989 234855 0 2. Befejezetlen term.és félkésztermékek 167716 167716 0 3. Növendék, hízó és egyéb állatok 0 4. Késztermékek 339 339 0 5. Áruk 286636 131195 155441 0 6. Készletre adott elılegek 442 13 429 0 II. KÖVETELÉSEK 2044840 2835431 1965388 -2755979 1. Köv. áruszáll.szolg-ból (vevık) 550729 20474 530255 0 2757755 60064 -2755979 2. Követelések kapcsolt vállalk szemben (Gyırszol bels 61840 3. Követelések egyéb rész. visz.álló váll.szemb. 2500 2500 0 4. Váltókövetelések 0 5. Egyéb követelések 1429771 57202 1372569 0 III. ÉRTÉKPAPÍROK 4 0 4 0 1. Részesedés kapcsolt vállalkozásban 0 2. Egyéb részesedés 4 4 0 3. Saját részvények, saját üzletrészek 0 4. Forg.célú hitelvisz.megtest.értékpapírok 0 IV. PÉNZESZKÖZÖK 928278 922070 6208 0 1. Pénztár, csekkek 6208 6208 0 2. Bankbetétek 922070 922070 0 0 C. Aktív idıbeli elhatárolások 1690307 243430 1446877 0 1. Bevételek aktív idıbeli elhatárolása 1682029 243241 1438788 0 2. Költségek, ráfordítások aktív idıb.elhatárol. 8278 189 8089 0 3. Halasztott ráfordítások 0 0 ESZKÖZÖK ÖSSZESEN 21802153 5292420 19265712 -2755979 A tétel megnevezése

GYİR-SZOL ZRT

14. sz. melléklet

VET. SZERINT SZÉTVÁLASZTOTT MÉRLEG 2013. XII. 31. FORRÁSOK GYİRA tétel megnevezése D. Saját tıke I. JEGYZETT TİKE 54.sorból:a)visszav.tul.rész.névértéken

II. JEGYZETT DE BE NEM FIZ.TİKE(-) III.TİKETARTALÉK IV. EREDMÉNYTARTALÉK V. LEKÖTÖTT TARTALÉK VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY E. Céltartalékok 1. Célt.várható kötelezettségekre 2. Célt. jövıbeni költségekre 3. Egyéb céltartalék F. Kötelezettségek I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK 1. Hátrasorolt köt. kapcsolt vállalk.szemben 2. Hátras.köt.egyéb rész.visz.lévı váll.szemben 3. Hátras.köt.egyéb váll.szemben II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTS 1. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök 2. Átváltoztatható kötvények 3. Tartozások kötvénykibocsátásból 4. Beruházási és fejlesztési hitelek 5. Egyéb hosszúlejáratú hitelek 6. Tartós köt.kapcsolt vállalkozással szemben 7. Tartós köt.egyéb rész.visz.lévı váll.szemb. 8. Egyéb hosszúlejáratú kötelezetts. III. RÖVIDLEJÁRATÚ KÖTELEZETTS 1. Rövid lejáratú kölcsönök ebbıl: az átváltoztatható kötvények 2. Rövid lejáratú hitelek 3. Vevıktıl kapott elılegek 4. Kötelezetts.árusz.szolg. (szállítók) 5. Váltótartozások 6. Rövid lej. köt. kapcsolt váll. Szemben (gázmotor) 7. Rövid lej. köt.egyéb rész.visz. vállalk.szemben 8. Egyéb rövidlejáratú kötelezettségek G. Passzív idıbeli elhatárolások 1. Bevételek passzív idıbeli elhatárolása 2. Költségek, ráfordítások passz.id.elhatárolása 3. Halasztott bevételek FORRÁSOK ÖSSZESEN

Kiserımő

Egyéb

15491117 6561000

4882640 3000

10608477 6558000

838013 7943354

0 5067210

838013 2876144

148750 324220 236477 87743

-187570 1931 1931

336320 322289 234546 87743

4189714 0

14356 0

6931337 0

2115293

0

2115293

2115293

2074421

328359 48778 692261

2115293

14356

4816044

1796

328359 48778 690465

4445 936 999642 1797102 4990 1101035 691077

132

262301 131192

2760292 936 987214 1403609 4990 838734 559885

21802153

5292420

19265712

12428 393493

Szétválaszt 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -2755979 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -2755979 0 0 0 0 0 0 -2755979 0 0 0 0 0 0 0 -2755979

GYİR-SZOL ZRT VET. SZERINT SZÉTVÁLASZTOTT "A"EREDMÉNYKIMUTATÁS 2013. XII. 31. ÖSSZKÖLTSÉG ELJÁRÁSSAL

Sorszám a 01. 02. I. 03. 04. II. III.


b Belföldi értékesítés nettó árbevétele Exportértékesítés nettó árbevétele Értékesítés nettó árbevétele (01.+02.) Saját termeléső készletek állományváltozása Saját elıállítású eszközök aktivált értéke Aktivált saját teljesítmények értéke (+-03.+04.) Egyéb bevételek Ebbıl: visszaírt értékvesztés 05. Anyagköltség 06. Igénybe vett szolgáltatások értéke 07. Egyéb szolgáltatások értéke 08. Eladott áruk beszerzési értéke 09. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke IV. Anyagjellegő ráfordítások (05.+06.+07.+08.+09.) 10. Bérköltség 11. Személyi jellegő egyéb kifizetések 12. Bérjárulékok V. Személyi jellegő ráfordítások (10.+11.+12.) VI. Értékcsökkenési leírás VII. Egyéb ráfordítások Ebbıl: értékvesztés ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I.+-II.+III.-IV.-V.-VI.-VII.) A 13. Kapott (járó) osztalék és részesedés Ebbıl: kapcsolt vállalkozástól kapott 14. Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége Ebbıl: kapcsolt vállalkozástól kapott Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége 15. Ebbıl: kapcsolt vállalkozástól kapott 16. Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegő bevételek Ebbıl: kapcsolt vállalkozástól kapott 17. Pénzügyi mőveletek egyéb bevételei Ebbıl: értékelési különbözet VIII. Pénzügyi mőveletek bevételei (13.+14.+15.+16.+17.) 18. Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége Ebbıl: kapcsolt vállalkozásnak adott 19. Fizetendı kamatok és kamatjellegő ráfordítások Ebbıl: kapcsolt vállalkozásnak adott 20. Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése 21. Pénzügyi mőveletek egyéb ráfordításai Ebbıl: értékelési különbözet IX. Pénzügyi mőveletek ráfordításai (18.+19.+-20.+21.) B. PÉNZÜGYI MŐVELETEK EREDMÉNYE (VIII.-IX.) SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (+-A.+-B.) C. X. Rendkívüli bevételek XI. Rendkívüli ráfordítások D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X.-XI.) E. ADÓZÁS ELİTTI EREDMÉNY (+-C.+-D.) XII. Adófizetési kötelezettség F. ADÓZOTT EREDMÉNY (+-E.-XII.) 22. Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre 23. Jóváhagyott osztalék, részesedés G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (+-F.+22.-23.)

15. sz. melléklet

Egyéb GYİR-SZOL Kiserımő összesen tevékenység eFt eFt eFt 13381949 2526454 10855495 0 0 13381949 2526454 10855495 35735 0 35735 246128 60638 185490 281863 60638 221225 2347308 290136 2057172 98839 0 98839 7184433 2087518 5096915 2192271 276472 1915799 266382 16180 250202 179586 0 179586 541295 0 541295 10363967 2380170 7983797 2146538 60030 2086508 341590 5978 335612 628938 18785 610153 3117066 84793 3032273 861193 198111 663082 1215067 48886 1166181 4543 40 4503 453827 0 0 0 0

165268 0 0 0 0

288559 0 0 0 0

33846 8859 116712 4426 2445 0 153003 0 0 138491 0 0 3926 0 142417 10586 464413 52655 338592 -285937 178476 29726 148750

262 262 2157 155 1160 0 3579 0 0 15 0 0 1874 0 1889 1690 166958 0 267873 -267873 -100915 86655 -187570 0 0 -187570

33584 8597 114555 4271 1285 0 149424 0 0 138476 0 0 2052 0 140528 8896 297455 52655 70719 -18064 279391 -56929 336320 0 0 336320

0 148750

GYİR-SZOL ZRT

16. sz. melléklet

TSZT. SZERINT SZÉTVÁLASZTOTT MÉRLEG 2013. XII. 31. ESZKÖZÖK eFt-ban A tétel megnevezése

GYİR-SZOL összesen

A. Befektetett eszközök 16447747 I. IMMATERIÁLIS JAVAK 244870 1. Alapítás átszervezés aktivált értéke 2. Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 3. Vagyoni értékő jogok 8138 4. Szellemi termékek 236732 5. Üzleti vagy cégérték 6. Immateriális javakra adott elılegek 7. Immateriális javak értékhelyesbítése II. TÁRGYI ESZKÖZÖK 15128782 1. Ingatlanok és kapcs.vagy.értékő jogok 11105404 2. Mősz. ber., gépek, jármővek 1768201 3. Egyéb ber., felsz., jármővek 84815 4. Tenyészállatok 5. Beruházások, felújítások 1749708 6. Beruházásokra adott elılegek 420654 7. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZK. 1074095 1. Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban 848128 2. Tartósan adott kölcsön kapcs. vállalkozásban 3. Egyéb tartós részesedés 10790 4. Tartósan adott kölcsön egyéb rész. v. vállalk. 5. Egyéb tartósan adott kölcsön 215177 6. Tartós hitelviszonyt megtest. Értékpapír 7. Befektetett pénzügyi eszk.ért. hely. B. Forgóeszközök 3664099 I. KÉSZLETEK 690977 1. Anyagok 235844 2. Befejezetlen term.és félkésztermékek 167716 3. Növendék, hízó és egyéb állatok 4. Késztermékek 339 5. Áruk 286636 6. Készletre adott elılegek 442 II. KÖVETELÉSEK 2044840 1. Köv. áruszáll.szolg-ból (vevık) 550729 2. Köv. kapcsolt vállalk szemben (Gyırszol tevékenységek is) 61840 3. Követelések egyéb rész. visz.álló váll.szemb. 2500 4. Váltókövetelések 5. Egyéb követelések 1429771 III. ÉRTÉKPAPÍROK 4 1. Részesedés kapcsolt vállalkozásban 2. Egyéb részesedés 4 3. Saját részvények, saját üzletrészek 4. Forg.célú hitelvisz.megtest.értékpapírok IV. PÉNZESZKÖZÖK 928278 1. Pénztár, csekkek 6208 2. Bankbetétek 922070 C. Aktív idıbeli elhatárolások 1690307 1. Bevételek aktív idıbeli elhatárolása 1682029 2. Költségek, ráfordítások aktív idıb.elhatárol. 8278 3. Halasztott ráfordítások ESZKÖZÖK ÖSSZESEN

21802153

Távhıtermelés

Távhıszolgáltatás

Villamosen. termelés

Egyéb tevékenység

Szétválasztási különbözetek

1246207 41819

2205530 76678

600161 6018

12395849 120355

1225 40594

2410 74268

125 5893

4378 115977

1196273 577219 609740 9310

2115287 1600997 469549 18151

593117 163935 428465 717

11224105 8763253 260447 56637

4

26590

8115 5839

13565 11489

1723114 420654 1026 594

750

1051389 830206 10040

1526

2076

432

211143

1910973 250937 112012

179804 15734 15579

2991636 131709 509

1738321 292597 107744 167716

138859 66 786319 128337 302484 2500

25 130 100217 34702 17766

131193 7 2859927 122 2840848

339 16559 239 1439512 387568 34126

352998 0

47749 0

18957 0

1017818 4 4

873717

63853

0

873717 752522 751560 962

63853 50956 49062 1894

0 214291 214194 97

6208 6208 0 672538 667213 5325

3909702

2436290

3806088

14806708

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -3156635 0 0 0 0 0 0 0 -3141135 0 -3133384 0 0 -7751 0 0 0 0 0 -15500 0 -15500 0 0 0 0 0 -3156635

GYİR-SZOL ZRT

16. sz. melléklet

TSZT. SZERINT SZÉTVÁLASZTOTT MÉRLEG 2013. XII. 31. FORRÁSOK A tétel megnevezése D. Saját tıke I. JEGYZETT TİKE 54.sorból:a)visszav.tul.rész.névértéken

eFt-ban GYİR-SZOL összesen

15491117 6561000

II. JEGYZETT DE BE NEM FIZ.TİKE(-) III.TİKETARTALÉK 838013 IV. EREDMÉNYTARTALÉK 7943354 V. LEKÖTÖTT TARTALÉK VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY 148750 E. Céltartalékok 324220 1. Célt.várható kötelezettségekre 236477 2. Célt. jövıbeni költségekre 87743 3. Egyéb céltartalék F. Kötelezettségek 4189714 I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK 0 1. Hátrasorolt köt. kapcsolt vállalk.szemben 2. Hátras.köt.egyéb rész.visz.lévı váll.szemben 3. Hátras.köt.egyéb váll.szemben II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTS 2115293 1. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök 2. Átváltoztatható kötvények 3. Tartozások kötvénykibocsátásból 4. Beruházási és fejlesztési hitelek 2115293 5. Egyéb hosszúlejáratú hitelek 6. Tartós köt.kapcsolt vállalkozással szemben 7. Tartós köt.egyéb rész.visz.lévı váll.szemb. 8. Egyéb hosszúlejáratú kötelezetts. III. RÖVIDLEJÁRATÚ KÖTELEZETTS 2074421 1. Rövid lejáratú kölcsönök ebbıl: az átváltoztatható kötvények 2. Rövid lejáratú hitelek 328359 3. Vevıktıl kapott elılegek 48778 4. Kötelezetts.árusz.szolg. (szállítók) 692261 5. Váltótartozások 6. Kötelez. kapcsolt váll. szemben (GYİR-SZOL tevékenységek 4445 is) 7. Rövid lej. köt.egyéb rész.visz. vállalk.szemben 936 8. Egyéb rövidlejáratú kötelezettségek 999642 G. Passzív idıbeli elhatárolások 1797102 1. Bevételek passzív idıbeli elhatárolása 4990 2. Költségek, ráfordítások passz.id.elhatárolása 1101035 3. Halasztott bevételek 691077 FORRÁSOK ÖSSZESEN

21802153

Hıszolgáltatás

Hı-termelés

Villamosen. termelés

Egyéb tevékenység

3027952 319483

2079083 652103

3517577 1516

6882005 5603398

199750 2415248

409616 956044

3476780

228647 1095282

93471 9819 9819

61320 19318 19318

39281 998 998

-45322 294085 206342 87743

50478 0

95431 0

16538 0

7168402 0

0

0

0

2115293

2115293

50478

95431

16538

5053109

328359 48778 647839

5025

38469

928

669

1316

68

44784 821453 3570 679039 138844

55646 242458 115 81743 160600

15542 270975 139783 131192

3135776 936 891421 462216 1305 200470 260441

3909702

2436290

3806088

14806708


-15500 -15500 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -3141135 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -3141135 0 0 0 0 0 0 -3133384 0 -7751 0 0 0 0 0 -3156635

GYİR-SZOL ZRT TSZT. SZERINT SZÉTVÁLASZTOTT "A"EREDMÉNYKIMUTATÁS 2013. XII. 31. ÖSSZKÖLTSÉG ELJÁRÁSSAL

Sorszám a 01. 02. I. 03. 04. II. III.


b Belföldi értékesítés nettó árbevétele Exportértékesítés nettó árbevétele Értékesítés nettó árbevétele (01.+02.) Saját termeléső készletek állományváltozása Saját elıállítású eszközök aktivált értéke Aktivált saját teljesítmények értéke (+-03.+04.) Egyéb bevételek Ebbıl: visszaírt értékvesztés 05. Anyagköltség 06. Igénybe vett szolgáltatások értéke 07. Egyéb szolgáltatások értéke 08. Eladott áruk beszerzési értéke 09. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke IV. Anyagjellegő ráfordítások (05.+06.+07.+08.+09.) 10. Bérköltség 11. Személyi jellegő egyéb kifizetések 12. Bérjárulékok V. Személyi jellegő ráfordítások (10.+11.+12.) VI. Értékcsökkenési leírás VII. Egyéb ráfordítások Ebbıl: értékvesztés ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I.+-II.+III.-IV.-V.-VI.-VII.) A 13. Kapott (járó) osztalék és részesedés Ebbıl: kapcsolt vállalkozástól kapott 14. Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége Ebbıl: kapcsolt vállalkozástól kapott Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége 15. Ebbıl: kapcsolt vállalkozástól kapott 16. Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegő bevételek Ebbıl: kapcsolt vállalkozástól kapott 17. Pénzügyi mőveletek egyéb bevételei Ebbıl: értékelési különbözet VIII. Pénzügyi mőveletek bevételei (13.+14.+15.+16.+17.) 18. Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége Ebbıl: kapcsolt vállalkozásnak adott 19. Fizetendı kamatok és kamatjellegő ráfordítások Ebbıl: kapcsolt vállalkozásnak adott 20. Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése 21. Pénzügyi mőveletek egyéb ráfordításai Ebbıl: értékelési különbözet IX. Pénzügyi mőveletek ráfordításai (18.+19.+-20.+21.) PÉNZÜGYI MŐVELETEK EREDMÉNYE (VIII.-IX.) B. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (+-A.+-B.) C. X. Rendkívüli bevételek XI. Rendkívüli ráfordítások D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X.-XI.) E. ADÓZÁS ELİTTI EREDMÉNY (+-C.+-D.) XII. Adófizetési kötelezettség F. ADÓZOTT EREDMÉNY (+-E.-XII.) 22. Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre 23. Jóváhagyott osztalék, részesedés G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (+-F.+22.-23.)

17. sz. melléklet

GYİR-SZOL Hı-termelés HıVillamosen. Egyéb összesen szolgáltatás termelés tevékenység eFt eFt eFt eFt eFt 13381949 4284726 1074597 1843307 6179319 13381949 35735 246128 281863 2347308 98839 7184433 2192271 266382 179586 541295 10363967 2146538 341590 628938 3117066 861193 1215067 4543

4284726

1074597

1843307

0 1682684 4057 4939363 228224 29995

0 177091 181 249249 159112 44445

1119283 143727 8333

5197582 279481 35780 85794 401055 157337 299925 -370

452806 327134 46011 103970 477115 195127 107843 5884

1271343 31027 3090 9710 43827 102359 40772 21

6179319 35735 185490 221225 461136 94601 876538 1661208 183609 179586 541295 3442236 1508896 256709 429464 2195069 406370 766527 -992

453827 0 0 0 0

-88489 0 0 0 0

18797 0 0 0 0

472041 0 0 0 0

51478 0 0 0 0

33846 8859 116712 4426 2445 0 153003 0 0 138491 0 0 3926 0 142417 10586 464413 52655 338592 -285937 178476 29726 148750

1333 1333 10987 787 682 0 13002 0 0 76 0 0 912 0 988 12014 -76475

0 -76475 -169946 93471

2623 2623 21631 1549 267 0 24521 0 0 149 0 0 17 0 166 24355 43152 38351 24442 13909 57061 -4259 61320

136 136 1117 80 600 0 1853 0 0 8 0 0 970 0 978 875 472916 0 267873 -267873 205043 165762 39281

29754 4767 82977 2010 896 0 113627 0 0 138258 0 0 2027 0 140285 -26658 24820 14304 46277 -31973 -7153 38169 -45322

0 148750

0 93471

0 61320

0 39281

0 -45322

60638 60638 26397

GYİR-SZOL ZRT HT. SZERINT SZÉTVÁLASZTOTT MÉRLEG MÉRLEG 2013. XII. 31. ESZKÖZÖK

18. sz. melléklet

HulladékGYİR-SZOL gazdálkodási Egyéb összesen közszolgáltatás tevékenység


2013 XII.31 16447747 244870

A. Befektetett eszközök I. IMMATERIÁLIS JAVAK 1. Alapítás átszervezés aktivált értéke 2. Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 3. Vagyoni értékő jogok 8138 4. Szellemi termékek 236732 5. Üzleti vagy cégérték 6. Immateriális javakra adott elılegek 7. Immateriális javak értékhelyesbítése II. TÁRGYI ESZKÖZÖK 15128782 1. Ingatlanok és kapcs.vagy.értékő jogok 11105404 2. Mősz. ber., gépek, jármővek 1768201 3. Egyéb ber., felsz., jármővek 84815 4. Tenyészállatok 5. Beruházások, felújítások 1749708 6. Beruházásokra adott elılegek 420654 7. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZK. 1074095 1. Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban 848128 2. Tartósan adott kölcsön kapcs. vállalkozásban 3. Egyéb tartós részesedés 10790 4. Tartósan adott kölcsön egyéb rész. v. vállalk. 5. Egyéb tartósan adott kölcsön 215177 6. Tartós hitelviszonyt megtest. Értékpapír 7. Befektetett pénzügyi eszk.ért. hely. B. Forgóeszközök 3664099 I. KÉSZLETEK 690977 1. Anyagok 235844 2. Befejezetlen term.és félkésztermékek 167716 3. Növendék, hízó és egyéb állatok 4. Késztermékek 339 5. Áruk 286636 6. Készletre adott elılegek 442 II. KÖVETELÉSEK 2044840 1. Köv. áruszáll.szolg-ból (vevık) 550729 2. Követelések kapcsolt vállalk szemben (Gyırszol bels 61840 3. Követelések egyéb rész. visz.álló váll.szemb. 2500 4. Váltókövetelések 5. Egyéb követelések 1429771 III. ÉRTÉKPAPÍROK 4 1. Részesedés kapcsolt vállalkozásban 2. Egyéb részesedés 4 3. Saját részvények, saját üzletrészek 4. Forg.célú hitelvisz.megtest.értékpapírok IV. PÉNZESZKÖZÖK 928278 1. Pénztár, csekkek 6208 2. Bankbetétek 922070 C. Aktív idıbeli elhatárolások 1690307 1. Bevételek aktív idıbeli elhatárolása 1682029 2. Költségek, ráfordítások aktív idıb.elhatárol. 8278 3. Halasztott ráfordítások ESZKÖZÖK ÖSSZESEN

21802153


2013 XII.31 898473 39487

2013 XII.31 15549274 205383

2023 37464

6115 199268

624212 556718 50319 16976

14504570 10548686 1717882 67839

199

1749509 420654

234774 25146

839321 822982

40

10750

209588

5589

1194629 81067 26816 54096

3262180 609910 209028 113620

44 111 1113562 208714 14916

339 286592 331 1708488 342015 800081 2500

889932 0

563892 4 4

0 0 573798 570817 2981

943778 6208 937570 1116509 1111212 5297

2666900

19927963

2013 XII.31 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -792710 0 0 0 0 0 0 0 -777210 0 -753157 0 0 -24053 0 0 0 0 0 -15500 0 -15500 0 0 0 0 0 -792710

GYİR-SZOL ZRT HT. SZERINT SZÉTVÁLASZTOTT MÉRLEG MÉRLEG 2013. XII. 31. FORRÁSOK A tétel megnevezése

HulladékGYİR-SZOL gazdálkodási Egyéb összesen közszolgáltatás tevékenység

D. Saját tıke I. JEGYZETT TİKE 54.sorból:a)visszav.tul.rész.névértéken

II. JEGYZETT DE BE NEM FIZ.TİKE(-) III.TİKETARTALÉK IV. EREDMÉNYTARTALÉK V. LEKÖTÖTT TARTALÉK VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY E. Céltartalékok 1. Célt.várható kötelezettségekre 2. Célt. jövıbeni költségekre 3. Egyéb céltartalék F. Kötelezettségek I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK 1. Hátrasorolt köt. kapcsolt vállalk.szemben 2. Hátras.köt.egyéb rész.visz.lévı váll.szemben 3. Hátras.köt.egyéb váll.szemben II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTS 1. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök 2. Átváltoztatható kötvények 3. Tartozások kötvénykibocsátásból 4. Beruházási és fejlesztési hitelek 5. Egyéb hosszúlejáratú hitelek 6. Tartós köt.kapcsolt vállalkozással szemben 7. Tartós köt.egyéb rész.visz.lévı váll.szemb. 8. Egyéb hosszúlejáratú kötelezetts. III. RÖVIDLEJÁRATÚ KÖTELEZETTS 1. Rövid lejáratú kölcsönök ebbıl: az átváltoztatható kötvények 2. Rövid lejáratú hitelek 3. Vevıktıl kapott elılegek 4. Kötelezetts.árusz.szolg. (szállítók) 5. Váltótartozások 6. Rövid lej. köt. kapcsolt váll. Szemben (gázmotor) 7. Rövid lej. köt.egyéb rész.visz. vállalk.szemben 8. Egyéb rövidlejáratú kötelezettségek G. Passzív idıbeli elhatárolások 1. Bevételek passzív idıbeli elhatárolása 2. Költségek, ráfordítások passz.id.elhatárolása 3. Halasztott bevételek FORRÁSOK ÖSSZESEN

18. sz. melléklet

15491117 6561000

14617 15500

15492000 6561000

838013 7943354

0 0

838013 7943354

148750 324220 236477 87743

-883 247568 187455 60113

149633 76652 49022 27630

4189714 0

2333310 0

2633614 0

2115293

872413

1242880

2115293

872413

1242880

2074421

1460897

1390734

328359 48778 692261

159600

168759 48778 285399

406862

4445 936 999642 1797102 4990 1101035 691077

754262

69405 2000

3340 936 883522 1725697 4990 1031630 689077

21802153

2666900

19927963

140173 71405


-15500 -15500 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -777210 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -777210 0 0 0 0 0 0 -753157 0 -24053 0 0 0 0 0 -792710

GYİR-SZOL ZRT HT. SZERINT SZÉTVÁLASZTOTT "A"EREDMÉNYKIMUTATÁS 2013. XII. 31. ÖSSZKÖLTSÉG ELJÁRÁSSAL

Sorszám a 01. 02. I. 03. 04. II. III.


b Belföldi értékesítés nettó árbevétele Exportértékesítés nettó árbevétele Értékesítés nettó árbevétele (01.+02.) Saját termeléső készletek állományváltozása Saját elıállítású eszközök aktivált értéke Aktivált saját teljesítmények értéke (+-03.+04.) Egyéb bevételek Ebbıl: visszaírt értékvesztés 05. Anyagköltség 06. Igénybe vett szolgáltatások értéke 07. Egyéb szolgáltatások értéke 08. Eladott áruk beszerzési értéke 09. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke IV. Anyagjellegő ráfordítások (05.+06.+07.+08.+09.) 10. Bérköltség 11. Személyi jellegő egyéb kifizetések 12. Bérjárulékok V. Személyi jellegő ráfordítások (10.+11.+12.) VI. Értékcsökkenési leírás VII. Egyéb ráfordítások Ebbıl: értékvesztés ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I.+-II.+III.-IV.-V.-VI.-VII.) A 13. Kapott (járó) osztalék és részesedés Ebbıl: kapcsolt vállalkozástól kapott 14. Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége Ebbıl: kapcsolt vállalkozástól kapott Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége 15. Ebbıl: kapcsolt vállalkozástól kapott 16. Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegő bevételek Ebbıl: kapcsolt vállalkozástól kapott 17. Pénzügyi mőveletek egyéb bevételei Ebbıl: értékelési különbözet VIII. Pénzügyi mőveletek bevételei (13.+14.+15.+16.+17.) 18. Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége Ebbıl: kapcsolt vállalkozásnak adott 19. Fizetendı kamatok és kamatjellegő ráfordítások Ebbıl: kapcsolt vállalkozásnak adott Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése 20. 21. Pénzügyi mőveletek egyéb ráfordításai Ebbıl: értékelési különbözet IX. Pénzügyi mőveletek ráfordításai (18.+19.+-20.+21.) PÉNZÜGYI MŐVELETEK EREDMÉNYE (VIII.-IX.) B. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (+-A.+-B.) C. X. Rendkívüli bevételek XI. Rendkívüli ráfordítások D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X.-XI.) E. ADÓZÁS ELİTTI EREDMÉNY (+-C.+-D.) XII. Adófizetési kötelezettség F. ADÓZOTT EREDMÉNY (+-E.-XII.) Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre 22. 23. Jóváhagyott osztalék, részesedés G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (+-F.+22.-23.)

19. sz. melléklet

Egyéb GYİR-SZOL Hulladékösszesen gazdálkodási tevékenység közszolgáltatás eFt eFt eFt 13381949 2385767 10996182 0 0 13381949 2385767 10996182 35735 6640 29095 246128 246128 281863 6640 275223 2347308 147031 2200277 98839 85959 12880 7184433 328803 6855630 2192271 882704 1309567 266382 122075 144307 179586 0 179586 541295 0 541295 10363967 1333582 9030385 2146538 503493 1643045 341590 89472 252118 628938 146255 482683 3117066 739220 2377846 861193 67571 793622 1215067 326248 888819 4543 -1726 6269 453827 0 0 0 0

72817 0 0 0 0

381010 0 0 0 0

33846 8859 116712 4426 2445 0 153003 0 0 138491 0 0 3926 0 142417 10586 464413 52655 338592 -285937 178476 29726 148750

27190 2202 61882 1300 606 0 89678 0 0 80671 0 0 124 0 80795 8883 81700 1586 46277 -44691 37009 37892 -883 0 0 -883

6656 6657 54830 3126 1839 0 63325 0 0 57820 0 0 3802 0 61622 1703 382713 51069 292315 -241246 141467 -8166 149633 0 0 149633

0 148750

Éves Beszámoló december 31. Tartalom: Mérleg Eredménykimutatás Kiegészítı melléklet Független könyvvizsgálói jelentés

Recommend Documents