Éves beszámoló. ANY Biztonsági Nyomda Nyrt. a december 31-én végződő pénzügyi évre. Éves beszámoló a én végződő pénzügyi évre

Éves beszámoló a 2012.12.31-én végződő pénzügyi évre

1102 Budapest, Halom utca 5. | www.any.hu Telefon: +36 1 431 1200 | [email protected]

ANY Biztonsági Nyomda Nyrt.

Éves beszámoló a 2012. december 31-én végződő pénzügyi évre



2



3

Mérleg a 2012.12.31-én végződő pénzügyi évre


Mérleg (adatok ezer forintban)

A tétel megnevezése A.

BEFEKTETETT ESZKÖZÖK

I.

IMMATERIÁLIS JAVAK

2011.12.31. 3 611 969

3 494 218

636 293

679 092

0

0

97 465

79 597

198 121

172 459

44 583

130 912

296 124

296 124

6. Immateriális javakra adott előlegek

0

0

7. Immateriális javak értékhelyesbítése

0

0

2 218 427

2 073 734

250 250

268 628

1 748 761

1 520 635

208 603

275 529

0

0

10 813

1 800

6. Beruházásokra adott előlegek

0

7 142

7. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése

0

0

757 249

741 392

746 588

730 486

2. Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban

0

0

3. Egyéb tartós részesedés

0

0

4. Tartósan adott kölcsön egyéb rész. visz. álló váll.

0

0

10 661

10 906

6. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír

0

0

7. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése

0

0

1. Alapítás-átszervezés aktivált értéke 2. Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 3. Vagyoni értékű jogok 4. Szellemi termékek 5. Üzleti vagy cégérték

II.

TÁRGYI ESZKÖZÖK 1. Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok 2. Műszaki berendezések, gépek, járművek 3. Egyéb berendezések, felszerelések, járművek 4. Tenyészállatok 5. Beruházások, felújítások

III.

2012.12.31.

BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK 1. Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban

5. Egyéb tartósan adott kölcsön

4 Budapest, 2013. március 5.

…………………………………………………… Vezérigazgató


A tétel megnevezése


2011.12.31.

2012.12.31.

B.

FORGÓESZKÖZÖK

4 379 391

4 464 900

I.

KÉSZLETEK

1 250 149

1 232 424

1. Anyagok

873 303

655 673

2. Befejezetlen termelés és félkész termékek

140 707

229 175

0

0

219 870

285 372

14 522

62 204

1 747

0

2 807 021

1 775 775

2 571 762

1 467 865

137 659

160 630

3. Követelések egyéb rész. viszonyban lévő váll. szemben

0

0

4. Váltókövetelések

0

0

3. Növendék-, hízó- és egyéb állatok 4. Késztermékek 5. Áruk 6. Készletekre adott előlegek II.

KÖVETELÉSEK 1. Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) 2. Követelések kapcsolt vállalkozással szemben

5. Egyéb követelések III.

97 600

147 280

261 436

196 572

1. Részesedés kapcsolt vállalkozásban

0

0

2. Egyéb részesedés

0

0

261 436

196 572

0

0

60 785

1 260 129

3 425

6 366

57 360

1 253 763

70 492

43 909

1. Bevételek aktív időbeli elhatárolása

21 735

22 494

2. Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása

48 757

21 415

0

0

8 061 852

8 003 027

ÉRTÉKPAPÍROK

3. Saját részvények, saját üzletrészek 4. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok IV.

PÉNZESZKÖZÖK 1. Pénztár, csekkek 2. Bankbetétek

C.

AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK

3. Halasztott ráfordítások ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN


…………………………………………………… Vezérigazgató


A tétel megnevezése


2011.12.31.

2012.12.31.

D.

SAJÁT TŐKE

5 345 122

5 675 748

I.

JEGYZETT TŐKE

1 449 876

1 449 876

42 988

43 683

a) visszavásárolt tulajdonosi részesedés névérték II.

JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-)

III.

TŐKETARTALÉK

IV.

0

0

250 686

250 686

EREDMÉNYTARTALÉK

2 347 857

2 688 421

1 139 452

956 140

0

0

157 251

330 625

0

0

1. Céltartalék a várható kötelezettségekre

0

0

2. Céltartalék a jövőbeni költségekre

0

0

V.

LEKÖTÖTT TARTALÉK

VI.

ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK

VII.

MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY

E.

CÉLTARTALÉKOK

3. Egyéb céltartalék

0

0

2 673 051

2 244 836

0

0

1. Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt váll. szemben

0

0

2. Hátrasorolt köt. egyéb rész. viszonyban lévő váll. szemben

0

0

3. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazd.-val szemben

0

0

215 403

55 525

1. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök

0

0

2. Átváltoztatható kötvények

0

0

3. Tartozások kötvénykibocsátásból

0

0

4. Beruházási és fejlesztési hitelek

0

0

5. Egyéb hosszú lejáratú hitelek

0

0

6. Tartós kötelezettségek kapcsolt váll. szemben

0

0

F.

KÖTELEZETTSÉGEK

I.

HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK

II.

HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK

7. Tartós köt. egyéb rész. viszonyban lévő váll. szemben 8. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek III.

RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 1. Rövid lejáratú kölcsönök -ebből: az átváltoztatható kötvények 2. Rövid lejáratú hitelek 3. Vevőktől kapott előlegek 4. Kötelezetts. áruszáll.-ból és szolgáltatásból (szállítók) 5. Váltótartozások 6. Rövid lej. köt. kapcsolt vállalkozással szemben 7. Rövid lej. köt. egyéb rész. viszonyban lévő váll. Szemben 8. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek

G.

PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK 1. Bevételek passzív időbeli elhatárolása 2. Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 3. Halasztott bevételek FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN

0

0

215 403

55 525

2 457 648

2 189 311

0

0

0

0

0

0

21 152

25 845

1 156 431

1 294 866

0

0

156 262

220 130

0

0

1 123 803

648 470

43 679

82 443

0

23 613

31 885

49 520

11 794

9 310

8 061 852

8 003 027


…………………………………………………… Vezérigazgató

Eredménykimutatás a 2012.12.31-én végződő pénzügyi évre


Eredménykimutatás (Összköltség típusú, adatok ezer forintban) A tétel megnevezése

2011.

01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele 02. Export értékesítés nettó árbevétele I. ÉRTÉKESÍTÉS NETTÓ ÁRBEVÉTELE 03. Saját termelésű készletek állományváltozása 04. Saját előállítású eszközök aktivált értéke II. AKTIVÁLT SAJÁT TELJESÍTMÉNYEK ÉRTÉKE III. EGYÉB BEVÉTELEK ebből: visszaírt értékvesztés 05. Anyagköltség 06. Igénybe vett szolgáltatások értéke 07. Egyéb szolgáltatások értéke 08. Eladott áruk beszerzési értéke 09. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke IV. ANYAGJELLEGŰ RÁFORDÍTÁSOK 10. Bérköltség 11. Személyi jellegű egyéb kifizetések 12. Bérjárulékok V. SZEMÉLYI JELLEGŰ RÁFORDÍTÁSOK VI. ÉRTÉKCSÖKKENÉSI LEÍRÁS VII. EGYÉB RÁFORDÍTÁSOK Ebből: értékvesztés A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE 13. Kapott (járó) osztalék és részesedés Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 14. Részesedések értékhelyesbítésének árfolyamnyeresége Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 15. Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árf. nyeresége Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 16. Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 17. Pénzügyi műveletek egyéb bevételei VIII. Pénzügyi műveletek bevételei 18. Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árf. vesztesége Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 19. Fizetett kamatok és kamatjellegű ráfordítások Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 20. Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése 21. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY X. Rendkívüli bevételek XI. Rendkívüli ráfordítások D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY XII. Adófizetési kötelezettség F. ADÓZOTT EREDMÉNY 22. Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre 23. Fizetett (jóváhagyott) osztalék és részesedés G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY

10 988 003 1 382 196 12 370 199 -10 561 38 276 27 715 127 595 48 750 4 608 591 1 419 553 58 863 382 870 1 773 549 8 243 426 1 966 911 281 563 596 278 2 844 752 633 041 251 811 39 844 552 479 410 843 410 843 0 0 0 0 8 626 2 988 94 268 513 737 0 0 61 438 20 010 69 746 95 799 226 983 286 754 839 233 24 504 49 839 -25 335 813 898 20 477 793 421 0 636 170 157 251

2012. 11 042 100 873 971 11 916 071 153 970 52 109 206 079 28 424 11 460 4 291 249 1 214 367 42 629 446 535 1 886 938 7 881 718 2 241 354 195 841 661 586 3 098 781 622 508 206 935 31 003 340 632 141 884 141 884 0 0 0 0 45 281 1 938 60 291 247 456 0 0 26 545 16 010 68 762 105 202 200 509 46 947 387 579 4 327 38 222 -33 895 353 684 23 059 330 625 0 0 330 625


…………………………………………………… Vezérigazgató

Eredménykimutatás a 2012.12.31-én végződő pénzügyi évre


Eredménykimutatás (Forgalmi típusú, adatok ezer forintban) A tétel megnevezése

2011.

01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele 02. Export értékesítés nettó árbevétele I. ÉRTÉKESÍTÉS NETTÓ ÁRBEVÉTELE

2012.

10 988 003 1 382 196 12 370 199

11 042 100 873 971 11 916 071

03. Értékesítés elszámolt közvetlen önköltsége 04. Eladott áruk beszerzési értéke 05. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke II. ÉRTÉKESÍTÉS KÖZVETLEN KÖLTSÉGEI III. ÉRTÉKESÍTÉS BRUTTÓ EREDMÉNYE

6 906 840 382 870 1 773 549 9 063 259 3 306 940

6 163 987 446 535 1 886 938 8 497 460 3 418 611

259 932 2 192 497 177 816 2 630 245 127 595

VI.

Értékesítési, forgalmazási költségek Igazgatási költségek Egyéb általános költségek ÉRTÉKESÍTÉS KÖZVETETT KÖLTSÉGEI EGYÉB BEVÉTELEK ebből: visszaírt értékvesztés EGYÉB RÁFORDÍTÁSOK

48 750 251 811

316 841 2 477 884 104 743 2 899 468 28 424 11 460 206 935

A.

ebből: értékvesztés ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE

39 844 552 479

31 003 340 632

13. Kapott osztalék és részesedés ebből kapcsolt vállalkozástól kapott 14. Részesedés értékesítésének árfolyamnyeresége ebből kapcsolt vállalkozástól kapott 15. Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árf. nyeresége ebből kapcsolt vállalkozástól kapott 16. Egyéb kapott kamatok és kamatjellegű bevételek ebből kapcsolt vállalkozástól kapott 17. Pénzügyi műveletek egyéb bevételei IX. Pénzügyi műveletek bevételei

410 843 410 843 0 0 0 0 8 626 3 988 94 268 513 737

141 884 141 884 0 0 0 0 45 281 1 938 60 291 247 456

18. Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége ebből kapcsolt vállalkozásnak adott 19. Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások ebből kapcsolt vállalkozásnak adott 20. Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése 21. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai X. Pénzügyi műveletek ráfordításai B. PÉNZÜGYÍ MŰVELETEK EREDMÉNYE C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY

0 0 61 438 20 010 69 746 95 799 226 983 286 754 839 233

0 0 26 545 16 010 68 762 105 202 200 509 46 947 387 579

24 504 49 839 -25 335 813 898 20 477 793 421 0 636 170 157 251

4 327 38 222 -33 895 353 684 23 059 330 625 0 0 330 625

06. 07. 08. IV. V.

XI. XII. D. E. XIII. F. 22. 23. G.

Rendkívüli bevételek Rendkívüli ráfordítások RENDKÍVÜLI EREDMÉNY ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY Adófizetési kötelezettség ADÓZOTT EREDMÉNY Eredménytartalék igénybevétele osztalékra Fizetett (jóváhagyott) osztalék és részesedés MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY


…………………………………………………… Vezérigazgató

Kiegészítő melléklet a 2012.12.31-én végződő pénzügyi évre



Kiegészítő melléklet a 2012. december 31-én végződő pénzügyi évre

9



1 Tartalomjegyzék 1

TARTALOMJEGYZÉK .................................................................................................. 10

2

ÁLTALÁNOS ADATOK ................................................................................................ 11 2.1 CÉGADATOK ................................................................................................................ 11 2.2 A TÁRSASÁG TEVÉKENYSÉGE, TÖRTÉNETE: .............................................................. 12 2.2.1 A Társaság tevékenysége ................................................................................ 12 2.2.2 A Társaság története......................................................................................... 13 2.3 A SZÁMVITELI POLITIKA FŐBB ELEMEI ......................................................................... 15 2.4 JELENTŐSEBB 2012. ÉVI EREDMÉNYEK, ESEMÉNYEK ................................................ 17 2.5 VÁLLALKOZÁS TULAJDONI RÉSZESEDÉSEI ÉS KIEMELT ADATAI: ................................. 18

3

MAGYARÁZATOK AZ EGYES MÉRLEGTÉTELEKHEZ ....................................... 19 3.1 3.2 3.3 3.4 3.5 3.6 3.7 3.8 3.9 3.10 3.11 3.12 3.13

4

MAGYARÁZATOK AZ EGYES EREDMÉNYKIMUTATÁS TÉTELEKHEZ ......... 29 4.1 4.2 4.3 4.4

5

IMMATERIÁLIS JAVAK ................................................................................................... 19 TÁRGYI ESZKÖZÖK ...................................................................................................... 20 BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK .......................................................................... 21 KÉSZLETEK .................................................................................................................. 22 KÖVETELÉSEK ............................................................................................................. 23 ÉRTÉKPAPÍROK ........................................................................................................... 24 AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK ................................................................................. 24 SAJÁT TŐKE ................................................................................................................. 25 CÉLTARTALÉKOK ......................................................................................................... 26 HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK ......................................................................... 26 HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK .................................................................. 26 RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK ..................................................................... 27 PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK ......................................................................... 28 ÜZEMI BEVÉTELEK ....................................................................................................... 29 ÜZEMI KÖLTSÉGEK ...................................................................................................... 31 RENDKÍVÜLI EREDMÉNYEK .......................................................................................... 32 TÁRSASÁGI ADÓ LEVEZETÉSE ..................................................................................... 33

KIEGÉSZÍTŐ ADATOK ................................................................................................. 33 5.1 5.2 5.3 5.4 5.5 5.6 5.7 5.8

KUTATÁS-KÍSÉRLETI FEJLESZTÉS ............................................................................... 33 KÖRNYEZETVÉDELEM.................................................................................................. 34 LÉTSZÁM- ÉS BÉRGAZDÁLKODÁS ................................................................................ 34 5 ÉVEN TÚLI LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK -.............................................................. 35 KIBOCSÁTOTT RÉSZVÉNYEK RÉSZLETEZÉSE .............................................................. 35 MÉRLEGEN KÍVÜLI TÉTELEK ........................................................................................ 36 CASH-FLOW KIMUTATÁS .............................................................................................. 37 MUTATÓSZÁMOK: ........................................................................................................ 38

10



Minden adat ezer Forintban, kivéve ha másképp van jelölve.

2 Általános adatok 2.1

Cégadatok

Cégnév:

ANY Biztonsági Nyomda Nyilvánosan Működő Részvénytársaság

Rövidített cégnév:

ANY Nyrt.

Székhely:

1102 Budapest, Halom u. 5.

A Társaság telephelyei:

1106 Budapest, Fátyolka utca 1-3. 3060 Pásztó, Fő utca 141.

A Társaság adószáma:

10793509-2-44

A Társaság cégjegyzékszáma: 01-10-042030 A Társaság KSH száma:

10793509-1812-114-01

Cégbejegyzésének kelte:

1992. október 3

A Társaság alaptőkéje:

1.449.875.700,- Ft, amelyből 350.000.000 Ft a pénzbeli hozzájárulás, míg 1.099.875.700 Ft a nem pénzbeli hozzájárulás.

Hirdetmény közzétételi helye:

A Társaság a hirdetményeit a Társaság www.any.hu című honlapján, jogszabályban előírt esetekben pedig a Cégközlönyben teszi közzé. Ezen túlmenően mindaddig, amíg a Társaság részvényeit a Budapesti Értéktőzsdén (“BÉT”) forgalmazzák, a BÉT által megkövetelt közzétételi kötelezettségnek a Társaság a BÉT szabályzataiban előírt módon tesz eleget.

Az igazgatóság tagjai:

Dr. Erdős Ákos (elnök) Gyergyák György (elnök-helyettes) Doffek Tamás Kadocsa Péter Dr. Karády György Zsámboki Gábor

A felügyelő bizottság tagjai:

Dr. Sárközy Tamás (elnök) Dr. Gömöri Istvánné (elnök-helyettes) Berkesi Ferenc Dr. Repa Imre Dr. Stumpf János Dr. Novotny Erzsébet

11




A Társaság könyvvizsgálója

Deloitte Könyvvizsgáló és Tanácsadó Kft. (székhely: 1068 Budapest, Dózsa György út 84/c) MKVK nyilvántart. sz.: 000083); kamarai tagi könyvvizsgáló: Bodor Kornél (MKVK tagszám: 005343)

A Társaság BÉT-re bevezetett részvénysorozatának ISIN kódja "A" sorozatú törzsrészvények: HU 0000093257 A Társaság képviseletére, az éves beszámoló aláírására jogosult személyek neve és címe: Zsámboki Gábor, vezérigazgató, 1028 Budapest, Csokonai utca 22. A könyvviteli szolgáltatásért felelő személy: Karakó Tamás, gazdasági igazgató, 3956 Viss, Ady Endre u. 7.

2.2 2.2.1

A Társaság tevékenysége, története: A Társaság tevékenysége

Az ANY Biztonsági Nyomda tevékenysége a következő öt termékszegmensbe sorolható. A biztonsági termékek és megoldások közé a zárjegyek, értékpapírok, értékcikkek (étkezési jegyek,egyéb jegyek), bélyegek, papír alapú okmányok és az Okmánybiztonsági Laboratórium által kifejlesztett termékek és biztonsági megoldások tartoznak. A kártyagyártás és megszemélyesítés termékcsoport a műanyag és papír alapú kártyák gyártását és azok megszemélyesítési munkáit foglalja magába. Ide tartoznak a különböző kártya alapú okmányok mint a diákigazolvány, személyi igazolvány, vezetői engedély, jármű törzskönyv, egészségbiztosítási kártya, egyéb kártyaokmányok, valamint a bankkártya, telefonkártya, beléptető kártya, közlekedési kártya, kereskedelmi kártya. A nyomtatványok gyártása, megszemélyesítése és adatfeldolgozása termékcsoport közé az üzleti nyomtatványok, a megszemélyesített nyomtatványok, ügyviteli nyomtatványok, leporelló alapú termékek, és szerencsejáték nyomtatványok, választási nyomtatványok, valamint elektronikus dokumentumkezelési, adatfeldolgozási feladatok, illetve mint a nagy tömegű elektronikus archiválási és bértárolási munkák tartoznak.

12




A hagyományos nyomdatermékek közé tartozik a kemény és puhatáblás könyvek, folyóiratok, tankönyvek, jegyzetek, naptárak, agendák előállítása és értékesítése, valamint tájékoztató és csomagolóanyagok készítése. Az egyéb tevékenység kategóriába tartozik minden olyan termék vagy szolgáltatás értékesítése, amely nem az ANY Biztonsági Nyomda alaptevékenységével kapcsolatos, illetve amelyek nem sorolhatóak be a fent említett négy kategóriába. Ebben a kategóriában jelennek meg a fuvarozásból vagy alapanyag értékesítésből származó bevételek.

2.2.2

A Társaság története

Az Állami Nyomda elődjét, a bécsi Staatsdruckerei leányvállalatát 1851-ben alapították Temesváron. 1993-ban került sor az Állami Nyomda privatizációjára, amelynek során a Láng Kiadó és Holding Rt. a részvények 70 százalékát, a dolgozók pedig a Munkavállalói Résztulajdonosi Program keretében a részvények 15,9 százalékát vásárolták meg. A maradék részvények a Társaság telephelyei szerinti önkormányzatok tulajdonába kerültek. A budai Várnegyedben lévő épületegyüttes 1994. évi értékesítése után a teljesen önerőből megvalósult új nyomdaüzemet 1994. október 4-én adták át Budapest X. kerületében, a Halom utca 5. szám alatt. Ugyanebben az évben az Állami Nyomda lízingbe vette a SZÜV Leporello Nyomda gépparkját és átvette ügyfeleit, valamint alkalmazottainak jelentős részét. Az átvételt követő évben az Állami Nyomda termékprofilját a domináns üzleti nyomtatványok, a biztonsági okmányok és a szerencsejáték nyomtatványok alkották. 1997-ben az Állami Nyomda tulajdonosai és vezetése a tartalomszolgáltatást, az informatikát és műanyagkártya-gyártást, jelölték ki a további fejlődés irányának. 1997 decemberében a Baring Central European Investments B.V. 1,2 milliárd forintos tőkeemelést hajtott végre a Társaságban, amelyért 43%-os részesedéshez jutott. Az új befektető megjelenése lehetővé tette egy teljesen új üzletág, a műanyagkártya-gyártás és megszemélyesítés létrehozását. A korszerű technikai színvonalat biztosító beruházásra a következő évben került sor Budapesten a X. kerület, Fátyolka utca 1-3. szám alatti új telephelyen. A Fátyolka utcai üzemben további fejlesztésre került sor 2000-ben, megvalósítva a chipkártyák gyártásának feltételeit is. 2004-ben a társaság 150 millió forintos, vissza nem térítendő támogatást nyert el részben az Európai Uniótól a chipkártyagyártás továbbfejlesztésére. Az Állami Nyomda 2002-ben elindította elektronikus archiválási szolgáltatását is, mint biztonsági cég, ahol az adatvédelemnek, a biztonságos feldolgozásnak és őrzésnek kialakított feltételei komplett szolgáltatást képesek nyújtani azon partnerek számára, akiknél a biztonság kiemelt szerepet kap. 13




Az Állami Nyomda és a romániai Tipoholding 2004. szeptemberében alapították romániai közös vállalatukat a Tipo Direct S.r.l-t, Bulgáriában 2005. februárjában, az Állami Nyomda a bolgár Power Solution O.o.d-vel együttműködve alapított közös vállalatot Direct Services O.o.d. néven. A regionális jelenlét erősítése érdekében az Állami Nyomda 2005. áprilisában további két társaságot hozott létre: Szlovákiában a Slovak Direct S.r.o-t, valamint Oroszországban az Állami Nyomda O.o.o-t, amelynek tevékenységét 2011-ben felszámolta. Az Állami Nyomda 2011. január 20-val megvásárolta a romániai Zipper Data SRL 50%-os üzletrészét, ezzel tovább növelte piaci részesedését Romániában. Az Állami Nyomda 1997. óta az ISO 9001 minőségirányítási, 2001. óta az ISO 14001 környezetközpontú irányítási szabványokkal, 1999. óta a Visa és MasterCard bankkártya gyártási és megszemélyesítési engedélyekkel, 2006 óta EMV kártyagyártási engedéllyel rendelkezik. 2002-ben az Állami Nyomda megkapta a hivatalos NATO beszállítói minősítést, és 2003. óta a társaság az egyik legátfogóbb információvédelmi szabvány - az ISO/IEC 27001 szerinti változata – alapján végzi tevékenységét. A Társaság törzsrészvényeit 2005.december 8-án bevezették a Budapesti Értéktőzsde „A” kategóriába tartozó részvényei közé. 1. Táblázat: Tulajdonosi struktúra Teljes alaptőke Tulajdonosi kör megnevezése

Tárgyév elején

Időszak végén

(2012. január 01-jén)

(2012. december 31-én)

%1 Belföldi intézményi / társa-

%2

%1

Db

%2

Db

31,13%

32,09%

4 606 153

27,79%

28,64%

4 111 120

37,91%

39,07%

5 609 307

41,72%

43,02%

6 172 530

Belföldi magánszemély

9,56%

9,85%

1 414 419

10,77%

11,11%

1 593 820

Külföldi magánszemély

0,03%

0,03%

4 465

0,19%

0,20%

28 649

7,47%

7,7%

1 105 741

6,84%

7,06%

1 012 623

2,88%

2,96%

425 520

2,88%

2,97%

425 520

Egyéb

8,06%

8,30%

1 190 394

6,80%

7,00%

1 004 646

Saját tulajdon

2,96%

0,00%

438 651

3,01%

0,00%

445 742

100,00%

100,00%

14 794 650

100,0%

100,0%

14 794 650

ság Külföldi intézményi / társaság

Munkavállalók, vezető tisztségviselők Államháztartás részét képező tulajdonos

ÖSSZESEN 1

Tulajdoni hányad

2

A társaság közgyűlésén a döntéshozatalban való részvétel lehetőségét biztosító szavazati jog.

14




A részvénykönyv szerint az alábbiakban nevesített tulajdonosok rendelkeznek 5%-nál nagyobb szavazati aránnyal, valamint a következő befektetői csoportok alkotják a tulajdonosi struktúrát 2012. december 31-én: 2. Táblázat: 5% feletti tulajdonosok szerkezete

Tulajdonosok megnevezése

Tulajdoni arány (%)

5% feletti tulajdonosok EG Capital SA AEGON Közép-Európai Részvény Befektetési Alap Genesis Emerging Markets Opportunities Fund Limited Egyéb 5% alatti tulajdonosok Belföldi intézményi befektetők Külföldi intézményi befektetők Belföldi magánszemélyek Külföldi magánszemélyek Vezető tisztségviselők, munkavállalók Államháztartás részét képző tulajdon Visszavásárolt saját részvények Egyéb

Szavazati arány (%)

21,53%

22,20%

7,95%

8,20%

6,52%

6,72%

19,84%

20,44%

13,67%

14,10%

10,77%

11,11%

0,19%

0,20%

6,84%

7,06%

2,88%

2,97%

3,01%

0,00%

6,80%

7,00%

A Társaság által kibocsátott részvények megoszlása a következő:

„A” sorozatú részvények: 14.794.650 db egyenként 98,- Ft névértékű, dematerializált formában előállított, névre szóló törzsrészvény. Az AEGON Magyarország Befektetési Alapkezelő Zrt., mint szavazati joggal felruházott vagyonkezelő az AEGON Csoport összes ANY Biztonsági Nyomda Nyrt. részvénye felett rendelkezik. Az AEGON Magyarország Befektetési Alapkezelő Zrt. így összesen 19,98 % szavazati joggal rendelkezik. Az Állami Nyomda Igazgatóságának döntése alapján, a Cégbíróság 2013. február 1-jei hatállyal az Állami Nyomda Nyrt. nevét ANY Biztonsági Nyomda Nyrt-re változtatta.

2.3

A számviteli politika főbb elemei

A Számviteli Törvény 12. paragrafus (3) bekezdésében foglaltak alapján az ANY Biztonsági Nyomda Nyrt. kettős könyvvitelt vezet. Beszámolási kötelezettségének éves beszámoló elkészítésével tesz eleget. Az éves beszámoló fordulónapja 2012. december 31. A mérlegkészítés időpontja 2013. január 15. A számviteli alapelveket jellemző előírások Jelentős összegű hiba a felmerülés évére a mérlegfőösszeg 2%-a. Lényeges hibahatás az utoljára közzétett üzleti év beszámoló saját tőkéjének 20 %-a. Munkánkban az óvatosság elve és valódiság 15




elve érvényesül, ezeket a vállalkozás folytatásának elve mellett alkalmazzuk, a többi számviteli alapelv figyelembevételével. Értékcsökkenési leírás elszámolásának módszere Az értékcsökkenés elszámolása bruttó értékre vetített lineáris, az aktiválás napjától, a használat idejének egyedi megítélése szerint, maradványérték alkalmazása mellett. Az értékcsökkenés havi elszámolású. Hasznos élettartam az az időszak amely alatt az amortizálható eszközt időarányosan az eredmény terhére elszámolja a Társaság. Maradványértékként az üzembe helyezés időpontjában a rendelkezésre álló információk alapján, a hasznos élettartam függvényében a hasznos élettartam végén várható realizálható érték kerül meghatározásra. A Társaság által alkalmazott hasznos élettartamok a következők: -

Alapítás-átszervezés aktivált értéke

5 év

-

Kísérleti fejlesztés aktivált értéke

5 év

-

Vagyoni értékű jogok

határozott idejű szerződésnél a szerződés szerinti időtartam határozatlan idejű szerződésnél 6 év

-

Szellemi termékek

3 év

-

Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni jogok

20 év (bérbe adott ingatlan esetében) 50, 100 év (ingatlan besorolásától függően)

-

-

Műszaki gép, berendezés, jármű

2-10 év (egyedi besorolástól függően)

o

nyomdaipari gépek:

6-10 év várható élettartam függvényében

o

számítástechnikai eszközök

3 év

o

számítástechnikai hálózatok

5 év

o

bérelt eszközön végzett beruházás

bérleti szerződéstől függően

Egyéb berendezés, jármű

2-7 év (egyedi besorolástól függően)

o

számítástechnikai eszközök

3 év

o

számítástechnikai hálózatok

5 év

o

bérelt eszközön végzett beruházás

bérleti szerződéstől függően

A Számviteli Törvény 80. § (2) bekezdésében biztosított választási lehetőséggel élve az ANY Biztonsági Nyomda Nyrt. az 100.000.- Ft egyedi beszerzési (előállítási) érték alatti vagyoni értékű jogokat, szellemi termékeket, tárgyi eszközöket a használatbavételkor értékcsökkenési leírásként egy összegben számolja el.

Készletek értékelése A készleteket a Sztv. 47-51. §-a szerinti bekerülési értéken értékeljük, csökkentve az elszámolt értékvesztéssel, növelve a visszaírt értékvesztés összegével. A vásárolt készleteket tényleges beszerzési áron tartjuk nyilván. A saját előállítású készleteket utókalkulációval alátámasztott közvetlen önköltségen értékeljük.

16




Értékvesztés elszámolása A vevő, az adós minősítése alapján az üzleti év mérleg fordulónapján fennálló és a mérlegkészítés időpontjáig a pénzügyileg nem rendezett követelésnél értékvesztés kerül elszámolásra – a mérlegkészítés időpontjában rendelkezésre álló információk alapján –, ha a várhatóan megtérülő összeg kisebb, mint a követelés könyv szerinti értéke. Amennyiben a készletek beszerzéskori, illetve a könyv szerinti értéke jelentősen és tartósan magasabb, mint a mérlegkészítéskor ismert tényleges piaci értéke, akkor azt a mérlegben a tényleges piaci értéken kerül kimutatásra. Amennyiben a saját termelésű készlet előállítási értéke jelentősen és tartósan magasabb, mint a mérlegkészítéskor ismert várható eladási ára, akkor az a mérlegben a várható eladási áron számított értéken kerül kimutatásra. A készletek értékét értékvesztésként történő elszámolással csökkentjük. Alkalmazott árfolyam A külföldi pénzértékre szóló eszközök és kötelezettségek forintra történő átszámításánál egységesen az MNB devizaközép árfolyamát alkalmazza a Társaság. Konszolidáció 2005. évtől a tulajdonosi struktúra változásának megfelelően, az ANY Biztonsági Nyomda Nyrt. kötelezett a vállalkozáscsoport konszolidált éves beszámolójának az elkészítésére. A konszolidált éves beszámoló elkészítésekor a Társaság leányvállalatként konszolidálja a Gyomai Kner Nyomda Zrt-t, a Specimen Zrt-t, a Technoprogress Kft-t, a Slovak Direct SRO-t, a Tipo Direct S.R.L-t (román), a TipoDirect 100%-os tulajdonában lévő TipoDirect Serv S.R.L-t (moldáv), Zipper Data S.R.L-t (román, régi nevén GPV Mail Services S.R.L.) és a Direct Services O.O.D-t (bolgár). A konszolidált beszámoló a nemzetközi számviteli standardok szerint készül.

2.4

Jelentősebb 2012. évi eredmények, események

Az ANY Biztonsági Nyomda 2012. évi nettó árbevétele 11.916 millió Ft, melyből az export árbevétel 874 millió Ft-ot képvisel. Az üzemi eredmény 341 millió Ft, amely 212 millió Ft-tal (38,4%-kal) alacsonyabb, mint a bázis időszaki profit. A Társaság adózás előtti eredménye 354 millió Ft, az EBITDA 963 millió Ft. A pénzügyi műveletek, rendkívüli eredmény és adózás figyelembe vétele után az adózott eredmény 331 millió Ft. Az értékesítés bruttó eredménye 3.419 millió Ft, amely 28,69%-os fedezeti hányadnak felel meg. Az értékesítés közvetett költségeinek összege 2012. évben 2 899 millió Ft, amely a nettó árbevétel 24,3%-a. Az anyagjellegű ráfordítások 4,4%-kal (362 millió Ft-tal) csökkentek 2012-ben, az anyagigényesebb termékek kisebb volumenű értékesítése és a Társaság által végrehajtott megtakarítási program hatása miatt.

17




A személyi jellegű ráfordítások összege 3.099 millió Ft, amely 8,9%-kal nagyobb, mint a bázis időszakban. A változást főként a kormány által az alacsonyabb bérű munkavállalókra kötelezően előírt bérkompenzáció és a minimálbér jelentős emelkedése, valamint a Pásztói telephely átcsoportosításával, racionalizálásával kapcsolatosan felmerülő ráfordítások elszámolása okozta. A 2012. évben 269 millió Ft-al csökkent a leányvállalatoktól kapott osztalékok összege, főként ezen tényező miatt a pénzügyi műveletek eredménye tárgyévben 47 millió Ft, amely 240 millió Ft-tal alacsonyabb, mint az előző évben. A rendkívüli eredmény 2012-ben -34 millió Ft. A társasági adó összege 2012-ben 23 millió Ft, amely 3 millió Ft-tal magasabb, mint az előző évben. Az adózott eredmény 331 millió Ft, amely 463 millió Ft-tal kevesebb, mint az előző évben. Az Állami Nyomda Igazgatóságának döntése alapján, a Cégbíróság 2013. február 1-jei hatállyal az Állami Nyomda Nyrt. nevét ANY Biztonsági Nyomda Nyrt-re változtatta.

2.5

Vállalkozás tulajdoni részesedései és kiemelt adatai:

3. Táblázat: Leányvállalatok és közös vezetésű vállalatok adatai az utolsó ismert üzleti év adatai alapján Befektetés megneAdatok Tulajdoni Szavazati Jegyzett Egyéb Székhely vezése éve hányad arány % tőke tartalék Gyomai Kner Nyomda Gyomaendrőd 2012 98,98% 98,98% 200 000 413 322 Zrt. Specimen Papír és Budapest 2012 90,00% 90,00% 100 000 43 260 Nyomdaipari Zrt.

MSZE

Saját tőke

Egyéb ráhatás, szt. minősítése

152 010

765 332

Leányvállalat

15 017

158 277

Leányvállalat

Technoprogress Kft

Budapest

2012

100.00% 100.00%

18 697

15 041

16 059

49 797

Leányvállalat

Slovak Direct S.R.O

Pozsony

2012

100,00% 100,00%

5 000

10 346

26

15 372

Leányvállalat

Tipo Direct S.R.L

Kolozsvár

2012

50,00%

50,00%

31 463

104 687

38 721

174 871

Leányvállalat

Zipper Data S.R.L

Bukarest

2012

50,00%

50,00%

104 665

125 483

37 817

267 965

Leányvállalat

2012

50,00%

50,00%

84 747

116 851

143 147

344 745

Leányvállalat

Direct Services O.O.D Szófia

2011. évtől a Tipo Direct Serv S.R.L a Tipo Direct S.R.L 100%-os tulajdonú leányvállalata a konszolidációs körbe bekerült

Az Állami Nyomda Nyrt. a külföldi közös vezetésű vállalatok társtulajdonosaival megkötött együttműködési megállapodás alapján 2009. január 1-től a TipoDirect S.R.L és Direct Services OOD. társaságokat is 100%-ban bevont leányvállalatként kezeli konszolidációs szempontból. A romániai Zipper Data S.R.L-ben (eredeti néven GPV Mail Services SRL) 2011. január 20-val 50%os üzletrészt vásárolt az ANY Biztonsági Nyomda Nyrt., és a társtulajdonossal megkötött együttműködési megállapodás alapján 100%-ban bevont leányvállalatként kerül bevonásra a csoport konszolidációba.

18




.

3 Magyarázatok az egyes mérlegtételekhez 3.1

Immateriális javak

4. Táblázat: Immateriális javak mozgástáblája

Megnevezés / E Ft Alapítás-átszervezés aktivált értéke

Nyitó

Növekedés

54 053

0

112 378 97 465


Csökkenés

Aktiválás

Záró

0

0

54 053

0

97 465

0

209 843

0

- 97 465

0

0

196 821

0

199 382

0

396 203

Vagyoni értékű jogok nem aktivált

170 276

29 106

- 199 382

0

0

Szellemi termékek

402 057

0

119 969

0

522 026

8 823

111 460

- 119 969

0

314

Kísérleti fejlesztés aktivált értéke Kísérleti fejlesztés nem aktivált ért.

Szellemi termékek nem aktivált Üzleti vagy cégérték (ha pozitív)

296 124

0

0

0

296 124

1 337 997

140 566

0

0

1 478 563

54 053

0

0

0

54 053

Kísérleti fejlesztés aktivált értéke

112 378

17 868

0

0

130 246


168 976

54 768

0

0

223 744

0

391 428

0

799 471

BRUTTÓ ÉRTÉK Alapítás-átszervezés aktivált értéke

Szellemi termékek

366 297

25 131

0

HALMOZOTT AMORTIZÁCIÓ

701 704

97 767

0

NETTÓ ÉRTÉK

636 293

679 092

A tárgyév folyamán került aktiválásra a nanotechnológiával kapcsolatos saját tevékenység keretében végzett kísérleti kutatás fejlesztés értéke. Társaságunk 2012. január 1-vel új vállalatirányítási rendszert vezetett be, ennek eredményeként került sor a jelentős összegű vagyoni értékű jog kimutatására. A 2012-es évben a szellemi termékek növekedését elsősorban a Microsoft szoftverek örökös használati jogának vásárlása okozza. Tárgyévben terven felüli értékcsökkenés nem került elszámolásra.

19




3.2

Tárgyi eszközök

5. Táblázat: Tárgyi eszközök mozgástáblája

Megnevezés / E Ft

Nyitó

Aktiválás

Növekedés

Záró

Csökkenés

Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni jogok Műszaki gép, berendezés, jármű

302 611

36 686

0

0

339 297

6 649 644

205 065

0

88 724

6 765 985

Egyéb berendezés, jármű Befejezetlen beruházás

1 043 432 10 813

147 467 -389 218

0 380 205

10 610 0

1 180 289 1 800

Beruházásra adott előleg BRUTTÓ ÉRTÉK

0 8 006 500

0 0

53 357 433 562

46 215 145 549

7 142 8 294 513

Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni jogok Műszaki gép, berendezés, jármű Egyéb berendezés, jármű Halmozott értékcsökkenés

52 361

0

18 308

0

70 669

4 900 883 834 829 5 788 073

0 0 0

430 155 77 940 526 403

85 688 8 009 93 697

5 245 350 904 760 6 220 779

NETTÓ ÉRTÉK

2 218 427

2 073 734

A tárgyi eszközök bruttó értéke 3,6%-kal nőtt, a nettó értéke 144.693 eFt-tal csökkent a beszerzéseket meghaladó amortizáció eredményeképpen. A tárgyi eszközök bruttó értékének növekedéséből a legjelentősebb részt az új csomagoló és vágógép beszerzése és a számítógép park korszerűsítése teszi ki. Selejtezés miatt 1.662 ezer Ft terven felüli értékcsökkenés került elszámolásra.

20




3.3

Befektetett pénzügyi eszközök

6. Táblázat: Befektetett pénzügyi eszközök mozgástáblája

Megnevezés / E Ft

Nyitó

Tartós részesedések kapcsolt váll.-ban Egyéb tartósan adott kölcsön BRUTTÓ ÉRTÉK

Növekedés

Záró

Csökkenés

775 916

0

16 102

759 814

10 661

245

0

10 906

786 577

245

16 102

770 720

0

29 328

Tartós részesedések kapcsolt váll.-ban

29 328

ÉRTÉKVESZTÉS

29 328

0

0

29 328

757 249

245

16 102

741 392

NETTÓ ÉRTÉK

A külföldi befektetések év végi átértékeléséből 16.102 ezer Ft árfolyam veszteség került elszámolásra Az egyéb tartósan adott kölcsönök között a dolgozóknak adott hosszú lejáratú lakásvásárlási kölcsönök szerepelnek. 7. Táblázat: A részesedések vételi- és névérték eltérései

Megnevezés (eFt)

Beszerzési

2012.12.31. könyv szerinti érték

vételi érték

névérték

Gyomai Kner Nyomda Zrt.

359 596

359 596

197 950

Specimen Zrt.

136 513

165 841

90 000

Slovak Direct S.R.O (szlovák)

18 632

12 569

12 569

Tipo Direct S.r.l (román)

15 646

14 725

14 725

Direct Services O.O.D (bolgár)

42 445

37 521

37 521

4 491

25 000

5 000

Zipper Data S.R.L.

153 163

420 234

144 619

ÖSSZESEN:

730 486

1 035 486

502 384

Technoprogress Kft

A részesedések befektetésre jutó saját tőkéjének értékelése alapján a részesedések könyv szerinti értéke nem haladja meg a részesedések piaci értékét, így a Társaság nem számolt el 2012-ben értékvesztést a részesedések után. A könyv szerinti és a vételi érték közötti különbözet az előző években elszámolt értékvesztésen túl a devizában számított befektetések év végi forint árfolyamra történő átértékelése miatti differencia. Zipper Data S.r.l. vásárlásakor elszámolt goodwill értéke 275.615 ezer Ft.

21




3.4

Készletek

8. Táblázat: Készletek

2011.12.31. (eFt) 873 303

2012.12.31. (eFt) 655 673

Befejezetlen termelés és félkész termékek

140 707

Késztermékek

219 870

Megnevezés Anyagok

Áruk Készletekre adott előlegek Összesen:

Változás

Változás %

-217 630

-24,92%

229 175

88 468

62,87%

285 372

65 502

29,79%

14 522

62 204

47 682

328,34%

1 747

0

-1 747

-100,00%

1 250 149

1 232 424

-17 725

-1,42%

A készletek értéke 1.232 millió Ft, amely 18 millió Ft-tal (1,42%-kal) alacsonyabb, mint 2011. december 31-én. A készleteken belül a strukturális változást az okozza (anyagok csökkenése és saját termelésű készletek növekedése), hogy néhány termék esetében a gyártási folyamat módosult és ennek megfelelően alakult a készlet összetétele is.

9. Táblázat: Készletek értékvesztése

Megnevezés (eFt) Anyagok Késztermékek Áruk Összesen:

Nyitó

Növekedés

Csökkenés

Záró

59 616

18 777

1 414

76 979

1 698

1 959

1 698

1 959

4 618

0

1 816

2 802

65 932

20 736

4 928

81 740

Készletek értékvesztése összességében 16 millió Ft-tal növekedett az előző időszakhoz képest (4.928 ezer Ft értékvesztés visszaírás, 20.736 ezer Ft értékvesztés képzés).

22




3.5

Követelések

10. Táblázat: Vevőkövetelések

Megnevezés (e Ft)

2011.12.31.

Változás

2012.12.31.

Változás %

Vevők

2 571 762

1 467 865

-1 103 897

-42,92%

- belföldi vevők

2 225 195

1 400 894

-824 301

-37,04%

- külföldi vevők

369 148

91 625

-277 523

-75,18%

- vevő értékvesztés

-22 581

-24 654

-2 073

9,18%

Követelések kapcsolt vállalkozással sz.

137 659

160 630

22 971

16,69%

- közvetlen irányítású leányvállalat

137 659

160 630

22 971

16,69%

Egyéb követelések:

97 600

147 280

49 680

50,90%

Adókkal kapcsolatos követelés

27 226

36 433

9 207

33,82%

4 878

9 872

4 994

102,38%

296

0

-296

-100,00%

59 887

96 666

36 779

61,41%

Tartozik egyenlegű szállítók

1 974

302

-1 672

-84,70%

Egyéb

3 339

4 007

668

20,01%

2 807 021

1 775 775

-1 031 246

-36,74%

Dolgozókkal szembeni követelés Szolgáltatásra adott előleg Kölcsönadott pénzeszköz

Összesen:

A követelések változásának egyik legjelentősebb oka a Társaság nagyobb megrendelőinek javult a fizetési ütemezése. Egyéb követelések előző évhez viszonyított változását főként az adókkal kapcsolatos követelések és a kölcsön adott pénzeszközök növekedése okozza.

11. Táblázat: Követelések értékvesztése

Megnevezés E Ft Vevőkövetelések értékvesztése

Nyitó 22 581

Növekedés 8 604

Csökkenés 6 531

Záró 24 654

23




3.6

Értékpapírok

12. Táblázat: Értékpapírok mozgástáblája

Megnevezés / E Ft

Nyitó

Saját részvények és részesedések BRUTTÓ ÉRTÉK Saját részvények és részesedések értékvesztése ÉRTÉKVESZTÉS Saját részvények és részesedések NETTÓ ÉRTÉK

Növekedés

Csökkenés

Záró

449 667

3 898

0

453 565

449 667

3 898

0

453 565

188 231

68 762

0

256 993

188 231

68 762

0

256 993

261 436

-64 864

0

196 572

261 436

-64 864

0

196 572

Az ANY Biztonsági Nyomda Nyrt. a visszavásárolt saját részvényeit a mérlegkészítés időpontjában érvényes tőzsdei árfolyamnak megfelelő értéken mutatja ki. Az éven túli beszerzésű saját részvények 69 millió Ft-os értékvesztését a nyilvántartási ár és piaci ár közötti tartós eltérés indokolta. 13 Táblázat: Visszavásárolt saját részvény

Megnevezés

Db

Nyitó 2012.01.01.

438 651

Névérték

Ellenérték (vételi

(eFt)

érték) eFt

42 988

449 667

Tőzsdei vásárlás

7 091

695

3 898

Záró 2012.12.31.

445 742

43 683

453 565

3.7

Aktív időbeli elhatárolások

14. Táblázat: Aktív időbeli elhatárolások

Megnevezés

2011.12.31.

2012.12.31.

(eFt)

(eFt)

Változás

Változás %

Bevételek aktív időbeli elhatárolása

21 735

22 494

- Kamat

11 585

22 351

10 766

92,93%

- Tárgyidőszaki árbevétel - Egyéb Költségek ráfordítások aktív időbeli elhat.

10 150 0 48 757

0 143 21 415

-10 150 143 -27 342

-100,00% -56,08%

- Szoftver használati díj

17 823

3 110

-14 713

-82,55%

- levilágító lemez költség elhatárolása - Egyéb Halasztott ráfordítások

16 782 14 152

10 679 7 626

-6 103 -6 526

-36,37% -46,11%

0

0

0

-

Összesen

70 492

43 909

-26 583

-37,71%

759

3,49%

Az aktív időbeli elhatárolások tárgyévi csökkenését főként a szoftver használati díjakra elhatárolt öszszegek csökkenése okozza.

24




3.8

Saját tőke

15. Táblázat: Saját tőke mozgástábla

Megnevezés (e Ft) 2011. 12.31-i záró érték

Tőketartalék

Jegyzett Tőke

Eredménytartalék

Lekötött tartalék

Tárgyévi eredmény

1 449 876

250 686

2 347 857

1 139 452

157 251

Növekedések - Előző évi eredmény átvezetése Eredménytartalékba - Fejlesztési Tartalék képzés

0

0

515 564

175 000

330 625

0

0

157 251

0

0

0

0

0

175 000

0

- Fejlesztési Tartalék felhasználás - saját részvény visszavásárlása, értékvesztése - kutatás fejlesztés növekedése miatt képzett - tárgyévi eredmény

0

0

275 580

0

0

0

0

64 864

0

0

0

0

17 869

0

0

0

0

0

0

330 625

Csökkenések - Előző évi eredmény átvezetése Eredménytartalékba - Fejlesztési Tartalék képzés

0

0

175 000

358 312

157 251

0

0

0

0

157 251

0

0

175 000

0

0

- Fejlesztési Tartalék visszavezetés - saját részvény visszavásárlása, értékvesztése

0

0

0

293 448

0

0

0

0

64 864

0

1 449 876

250 686

2 688 421

956 140

330 625

2012. 12. 31-i záró érték

16. Táblázat: Lekötött tartalék változása

Megnevezés

2011.12.31.

2012.12.31.

(eFt)

(eFt)

Változás

Változás (%)

Kísérleti fejlesztés nettó értéke

97 465

79 597

-17 868

-18,3%

Visszavásárolt saját részvény

261 436

196 572

-64 864

-24,8%

Fejlesztési tartalék

780 551

679 971

-100 580

-12,9%

1 139 452

956 140

-183 312

-16,1%

Lekötött tartalék összesen:

A Társaságnál a kísérleti fejlesztés értékének változása miatt került sor 18 m Ft lekötött tartalék csökkentésére. A Társaság élt a társasági adó törvény adta lehetőséggel és a tárgyévben 175 millió Ft fejlesztési tartalékot képzett. A visszavásárolt saját részvények változásának, elsősorban az elszámolt értékvesztésnek köszönhetően a lekötött tartalék feloldása megtörtént, amely 65 millió Ft-tal csökkentette a lekötött tartalék összegét a 2011. december 31-i értékhez képest.

25




3.9

Céltartalékok

Társaságunk nem mutat ki céltartalékot.

3.10 Hátrasorolt kötelezettségek Hátrasorolt kötelezettségekkel a vállalkozás nem rendelkezik.

3.11 Hosszú lejáratú kötelezettségek 17. Táblázat: Hosszú lejáratú kötelezettségek mozgástáblája

Megnevezés Hosszú lejáratú kötelezettségek 2012.01.01. Lízing kötelezettség növekedése Lizing kötelezettség törlesztése Hosszú lejáratú kötelezettségek 2012.12.31.

Értéke eFt-ban 215 403 0 -159 878 55 525

A Társaság termelői berendezéseinek korszerűsítésének egy részét lízing konstrukcióban valósította meg. Ezen a mérlegsoron szerepel a kötelezettség éven túl esedékes része. A Társaságnak 2012. év végén összesen 215 millió Ft lízing kötelezettsége állt fenn, a rövid lejáratú rész átsorolása megtörtént.

26




3.12 Rövid lejáratú kötelezettségek 18. Táblázat: Rövid lejáratú kötelezettségek

Megnevezés

2011.12.31.

2012.12.31.

(eFt)

(eFt)

Változás

Változás (%)

Rövid lejáratú kölcsönök

0

0

0

-

Rövid lejáratú hitelek

0

0

0

-

21 152

25 845

4 693

22,19%

Szállítók

1 156 431

1 294 866

138 435

11,97%

- belföldi

818 159

996 414

178 255

21,79%

- külföldi

338 272

298 452

-39 820

-11,77%

Rövid lejáratú kötelez. kapcsolt v.sz.

156 262

220 130

63 868

40,87%

- többségi irányítású leány

156 262

220 130

63 868

40,87%

1 123 803

648 470

-475 333

-42,30%

- adó kötelezettség - dolgozókkal szembeni kötelezettség

264 489 52 106

318 243 159 792

53 754 107 686

20,32% 206,67%

- egyéb átsorolt követelés - lízing kötelezettség rövid rész

17 164 039

92 159 398

75 -4 641

441,18% -2,83%

- jóváhagyott osztalék - egyéb kötelezettség

639 397 3 755

7 520 3 425

-631 877 -330

-98,82% -8,79%

2 457 648

2 189 311

-268 337

-10,92%

Vevőktől kapott előlegek

Egyéb rövid lejáratú kötelezettség

Összesen:

A Társaság a számlavezető bankokkal fennálló megállapodás alapján a megkötött 3 000 millió Ft hitelkeretéből folyószámlahitelt nem hívott le. A szállítók állománya 1 295 millió Ft, 11,97%-kal magasabb, mint 2011. év végén. Az egyéb rövid lejáratú kötelezettség 475 millió Ft-os csökkenését elsősorban az előző évben jóváhagyott osztalék kifizetése, és a decemberi hónap után járó, de 2013. január 2-án kifizetett bér és a hozzá kapcsolódó adófizetési kötelezettségek miatt.

27




3.13 Passzív időbeli elhatárolások 19. Táblázat: Passzív időbeli elhatárolások

Megnevezés

2011.12.31.

2012.12.31.

(eFt)

(eFt)

Változás

Változás (%)

Bevételek passzív időbeli elhatárolása

0

23 613

23 613

-

- Következő évet érintő árbevétel elhatárolása Költségek ráfordítások passzív időbeli elh.

0

23 613

23 613

-

31 885

49 520

17 635

55,31%

0 773

12 182 4 536

12 182 3 763

486,80%

- Szállító számlák Halasztott bevételek

31 112

32 802

1 690

5,43%

11 794

9 310

-2 484

-21,06%

- K+F támogatás Összesen

11 794

9 310

-2 484

-21,06%

43 679

82 443

38 764

88,75%

- Jutalék és járulékai - Kölcsön, hitel kamatok

A Társaság 2009. évben 67 millió Ft értékű Kutatási Fejlesztési támogatást nyert el, mely támogatás számviteli elszámolása 2010. december 31-én, a pénzügyi elszámolása 2011. év folyamán lezárult. Az elszámolt értékcsökkenések arányában kerül sor az elhatárolások feloldására. A passzív időbeli elhatárolások növekedéséhez hozzájárult az árbevétel korrekciójához és a jutalékok és járulékaihoz kapcsolódó tételek elszámolása.

28




4 Magyarázatok az egyes eredménykimutatás tételekhez 4.1

Üzemi bevételek

20. Táblázat: Árbevétel szegmensek szerint (MFt)

Megnevezés Biztonsági termékek, megoldások

Előző év 6 142

Értéke (MFt) 6 299

Kártyagyártás, megszemélyesítés

3 638

3 674

Nyomtatványok gyártása, megszemélyesítése, adatfeldolgozás

1 903

1 335

59

71

Hagyományos nyomdatermékek Egyéb Összesen:

628

537

12 370

11 916

21. Táblázat: Árbevétel kapcsolt vállalkozásoktól

Megnevezés

2011. (eFt)

2012. (eFt)

Változás

Változás (%)

Kapcsolt társaság Gyomai Kner Nyomda Zrt

33 339

26 628

-6 711

-20,13%

Specimen Zrt.

8 733

14 935

6 202

71,02%

Tipo Direct S.R.L.

7 967

11 216

3 249

40,78%

Slovak Direct S.R.O.

73 358

160 683

87 325

119,04%

Technoprogress Kft

50 954

68 213

17 259

33,87%

102 605

47 814

-54 791

-53,40%

3 123

1 840

-1 283

-41,08%

942

957

15

1,59%

281 021

332 286

51 265

18,24%

Direct Services O.O.D. Tipo Direct Moldova S.R.L Zipper Data S.R.L Összesen

A Társaság 18,24%-al növelte a kapcsolt vállalkozásokkal szembeni árbevételét. Egyéb jelentős pénzügyi, rendkívüli bevételt ezen társaságokkal szemben nem számoltunk el. A kapcsolt vállalkozásokkal szemben összesen 332 millió Ft értékű költség és ráfordítás keletkezett.

29



Minden adat ezer Forintban, kivéve ha másképp van jelölve. 22. Táblázat: Árbevétel piacok szerinti megoszlásban (eFt)

Megnevezés Belföld

Értéke 2011. évben (eFt)

Értéke 2012. évben (eFt)

10 988 003

11 042 100

1 253 052

669 557

810 536 77 001 127 618 128 465 34 235 14 463 19 415 19 706 490 1 704 0 15 191 4 012 216

238 480 166 510 117 399 86 195 23 649 15 857 8 868 7 028 4 911 608 52 0 0 0

Export EU-n kívüli export

129 144

204 414

Izrael Albánia Nyugat-Afrika Svájc Dél-Afrika Moldova Horvátország Szerbia Jersey-szigetek USA Mexikó Szingapúr

3 719 70 542 17 608 26 145 3 547 2 774 665 1 676 965 0 1 287 216

95 957 54 570 45 129 4 092 1 719 1 411 761 628 80 67 0 0

12 370 199

11 916 071

Export EU-n belüli forg.:

Románia Szlovákia Csehország Bulgária Belgium Ausztria Lengyelország Németország Szlovénia Olaszország Portugália Irország Ciprus Spanyolország

Összesen:

30



Minden adat ezer Forintban, kivéve ha másképp van jelölve. 23. Táblázat: Egyéb bevételek részletezése

Megnevezés

2011. (eFt)

2012. (eFt)

Változás

Változás (%)

Egyéb bevétel: - visszaírt értékvesztés - készletre

26 917

4 928

-21 989

-81,69%

- visszaírt értékvesztés - követelésre - eszközértékesítés bevétele

21 833 62 569

6 532 9 831

-15 301 -52 738

-70,08% -84,29%

- károk rendezései - céltartalék felhasználás

3 342 3 855

449 0

-2 893 -3 855

-86,56% -100,00%

- kapott kamatok - EU támogatott gép ÁFA visszatérítés

926 5 515

1 718 0

792 -5 515

85,53% -100,00%

1 641 997 127 595

2 235 2 731 28 424

594 1 734 -99 171

36,20% 173,92% -77,72%

- utólag kapott engedmények - egyéb ki nem emelt Összesen

Az egyéb bevételek csökkenését a kisebb mértékű értékvesztés visszaírás és az eszközértékesítés árbevételének előző évhez viszonyított elmaradása okozza. 24. Táblázat: Igénybevett szolgáltatások részletezése

Megnevezés - szállítási költség - bérleti díjak - karbantartási költségek - posta, telefon,internet - audit, jogi, és egyéb biztonsági költségek - marketing és egyéb tanácsadás, szolgáltatás - egyéb Összesen

4.2

2011

2012

Változás (eFt)

Változás (%)

65 787 352 948 390 618 71 135 92 742

66 031 366 547 252 935 70 140 103 481

244 13 599 -137 683 -995 10 739

0,37% 3,85% -35,25% -1,40% 11,58%

170 590

148 480

-22 110

-12,96%

275 733 1 419 553

206 753 1 214 367

-68 980 -205 186

-25,02% -14,45%

Üzemi költségek

25. Táblázat: Egyéb ráfordítások részletezése

Megnevezés

2011.

2012.

Változás (eFt)

Változás (%)

Egyéb ráfordítások: - helyi iparűzési adó - eszközértékesítés nettó értéke

130 133 51 668

125 269 5 791

-4 864 -45 877

-3,74% -88,79%

- készlet selejt, értékvesztés, hiány - értékvesztés követelésre elszámolt

16 447 23 119

37 909 8 604

21 462 -14 515

130,49% -62,78%

- adók, HIP nélkül - késedelmi kamat, bírság, kötbér

2 135 16 458

23 899 2 357

21 764 -14 101

1019,39% -85,68%

- behajthatatlan követelés leírása - terven felüli értékcsökkenés

7 545 278

600 1 662

-6 945 1 384

-92,05% 497,84%

4 028 251 811

844 206 935

-3 184 -44 876

-79,05% -17,82%

- egyéb Összesen

31




Az egyéb ráfordítások értéke 45 millió Ft-tal csökkent, melyet elsősorban a tárgyi eszköz értékesítésből és az értékvesztés elszámolásból adódó változás okoz. A tárgyidőszakban az egyéb adók miatti soron került kimutatásra a környezetvédelmi termékdíj 23 millió Ft értékben elszámolt összege.

4.3

Rendkívüli eredmények

26. Táblázat: Rendkívüli eredmények

Megnevezés

2011.

Változás

2012.

Változás (%)

(eFt)

Rendkívüli bevételek - fejlesztési célú támogatás

24 504

2 484

-22 020

-89,86%

- elévült kötelezettség

0

625

625

-

- Munkaügyi Központ támogatás

0

1 218

1 218

-

Összesen: Rendkívüli ráfordítások

24 504

4 327

-20 177

-82,34%

- adott támogatás

37 819

38 181

362

0,96%

- véglegesen átadott pénzeszköz

9 500

0

-9 500

-100,00%

- megszűnt részesedés értéke

2 488

0

-2 488

-100,00%

32

41

9

28,13%

49 839

38 222

-11 617

-23,31%

-25 335

-33 895

-8 560

33,79%

- egyéb Összesen: Rendkívüli eredmény

Rendkívüli bevételként kerül kimutatásra az elhatárolt fejlesztésű célú támogatás értékcsökkenés arányos feloldása.

32




4.4

Társasági adó levezetése

27. Táblázat: Társasági adó

Megnevezés

2011.

2012.

Adózás előtti eredmény:

813 898

353 684

számviteli törvény szerinti értékcsökkenés

633 041

622 508

követelés értékvesztés növekedés adott támogatás nem igazolt része

23 119 9 500

0 30 000

kivezetett eszköz számviteli tv. sz. értékcsökkenése. Reprezentáció

51 668 9 650

5 790 0

Egyéb +adóalap növelők összesen

310 727 288

460 658 758

adótörvény szerinti értékcsökkenés fejlesztési tartalék képzése

321 590 400 000

408 222 175 000

kapott osztalék helyi iparűzési adó elszámolható része

410 843 24 504

141 884 0

21 833 30 015

2 464 5 592

33 953 5 615 1 248 353

40 106 8 584 781 852

292 833

230 590

29 283 -1 528

23 059 0

- előző évi adó korrekciója =Adózott eredmény:

-7 278 793 421

0 330 625

Eredménytartalék igénybevétele osztalékra Osztalék előírás:

0 636 170 157 251

0 0 330 625

visszafizetés nélkül kapott támogatás követelés értékvesztés csökkenés kutatás fejlesztés tárgyévi költsége Egyéb -adóalap csökkentők összesen =Adóalap: -Számított adó: - társasági adó kedvezmény

Mérleg szerinti eredmény:

5 Kiegészítő adatok Az éves beszámoló teljesebb értékeléséhez az alábbi kiegészítést adjuk:

5.1

Kutatás-kísérleti fejlesztés

Kutatás és kísérleti fejlesztés területe két területen valósul meg a társaság életében: 1., Az Okmánybiztonsági Laboratórium keretein belül megvalósult kutatási és kísérleti fejlesztési témakörök. Ezen belül kiemelt projekt a nanotechnológiai kutatás, mely technológia a biztonsági festékekben történő alkalmazása során hozzájárulhat a hamisítások visszaszorításához és a feketegazdaság elleni küzdelemhez.

33




2., Az új tenderek során kiemelt szerepet kapnak a különböző termékfejlesztési munkák. Az alkalmazott kutatás és a kísérleti fejlesztés tárgyévben felmerült közvetlen költsége 40.106 e Ft.

5.2

Környezetvédelem

A Társaság rendelkezik a Det-Norske Veritas által auditált ISO 14001:2004 Környezetirányítási Rendszertanúsítvánnyal, amelynek az érvényességi ideje 2016. január 11. A környezetvédelmi tanúsítvány az alábbi területekre terjed ki: Nyomdaipari termékek, biztonsági nyomtatványok, okmányok, műanyag- és bankkártyák fejlesztése, gyártása és megszemélyesítésére. Okmánybiztonsági anyagok kutatás/fejlesztése, gyártása. Nyomtatványok számítástechnikai továbbfeldolgozása, postázása. Intelligens kártya chip-beültetés és -kódolás. Hagyományos/általános és mobil információ-technológiai megoldások fejlesztése (K+F), valamint kapcsolódó szolgáltatások működtetése és támogatása. Adatfeldolgozás, irattározás, dokumentumok bértárolása, adatok elektronikus archiválása, adatbázisba rendezése. A veszélyes hulladékot a telephelyeinkről folyamatosan elszállítjuk, 2012. év folyamán 27.797 kg veszélyes hulladék került elszállításra, illetve megsemmisítésre.

5.3

Létszám- és bérgazdálkodás

28. Táblázat: Teljes munkaidőben foglalkoztatottak átlagos statisztikai létszáma

Fő

2011.

2012.

fizikai létszám

368

334

nem fizikai létszám Összes létszám

150 518

157 491

29. Táblázat: Bérköltség alakulása

eFt fizikai bér nem fizikai bér Egyéb bérek Összes bérköltség

2011.

2012.

983 876 823 866 159 169

959 243 1 129 724 152 387

1 966 911

2 241 354

34



Minden adat ezer Forintban, kivéve ha másképp van jelölve. 30. Táblázat: Egyéb személyi jellegű ráfordítások, bérjárulékok

E Ft / év

2011.

- ösztönzési - szociális

2012. 27 783 28 760

18 127 28 572

- költségtérítés - egyéb Összes egyéb személyi jellegű ráfordítás

167 799 57 221 281 563

99 266 49 876 195 841

Társadalombiztosítási járulékok

520 723

606 282

Egyéb bért terhelő járulékok: - munkaadói

20 022

- rehabilitációs - szakképzési - start járulék Összes bérjárulék

27 859 26 756

34 170 20 667

918 596 278

467 661 586

31. Táblázat: Ügyvezetéssel összefüggő díjazások

E Ft / év

2011.

Igazgatósági díjak Felügyelő Bizottsági díjak

2012. 10 342

8 160

9 454

9 912

A Társaság 2012. évi pénzügyi beszámolóinak audit díja 7 875 eFt, román leányvállalataink konszolidációja miatti könyvvizsgálati díj 8 000 Euro.

5.4

5 éven túli lejáratú kötelezettségek -.

5 éven túli lejárati kötelezettséggel a vállalkozás nem rendelkezik.

5.5

Kibocsátott részvények részletezése

32. Táblázat: Részvénystruktúra

Sorszám Megnevezés Darabszám Betűjel A Tőzsdei forgalomban résztvevő részvények 14 794 650 Összesen: 14 794 650

Névérték (Ft) 98

Összeg (eFt) 1 449 876 1 449 876

A Társaság alaptőkéje 2012. december 31-én 1 449 876 eFt, amely 14 794 650 db "A" sorozatú, egyenként 98 Ft névértékű, dematerializált formában előállított, névre szóló törzsrészvényből áll.

35




33. Táblázat: Szavazati jogok

Részvénysorozat

Kibocsátott darabszám

Saját részvények száma

Szavazatra jogosító részvények

Részvényenkénti szavazati jog

Szavazati jog összesen

"A" sorozat

14 794 650

445 742

14 348 908

1

14 348 908

Összesen

14 794 650

445 742

14 348 908

1

14 348 908

5.6

Mérlegen kívüli tételek

34. Táblázat: Mérlegen kívüli tételek

Megnevezés

Érték

Bevándorlási és Állampolgársági Hivatal

HUF

184 059


HUF

1 263 600


HUF

2 027 700


HUF

3 189 870


HUF

477 540

Bevándorlási és Állampolgársági Hivatal Közigazgatási és Elektronikus Közszolgáltatások Központi Hivatala Közigazgatási és Elektronikus Közszolgáltatások Központi Hivatala

HUF

1 828 170

HUF

5 036 400

HUF

1 820 880

Magyar Posta Zrt.

HUF

1 000 000

Compania Nationala "Imprimeria Nationala"-S.A.

EUR

4 351

Tenderekhez kapcsolódó bankgarancia összesen

HUF

16 828 219

Tenderekhez kapcsolódó bankgarancia összesen

EUR

4 351

Készfizető kezesi szerződések ( 2 fő)

HUF

64 000 000

36




5.7

Cash-flow kimutatás

35. Táblázat: Cash-flow kimutatás

Ezer Ft-ban

2011. év

2012. év

Változás %

1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 12. I.

Adózás előtti eredmény - Kapott osztalék - Térítés nélkül átvett / átadott eszközök - Támogatás igénybevétele - Árfolyam differencia Korrigált adózás előtti eredmény Elszámolt értékcsökkenés Elszámolt értékvesztés Céltartalék képzés és felhasználás különbözete Befektetett eszközök értékesítésének különbözete Szállítói kötelezettségek változása Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek változása Passzív időbeli elhatárolások változása Vevőkövetelések változása Forgóeszközök (vevő és pénzeszk. nélküli) változása Aktív időbeli elhatárolások változása Fizetett adó (nyereség után) Fizetett osztalék, részesedés MŰKÖDÉSI CASH-FLOW

813 898 -410 843 0 -24 504 -27 420 351 131 633 041 60 546 -3 855 -10 901 -883 975 -174 338 -269 483 1 636 059 241 060 -16 680 -20 477 0 1 542 128

353 684 -141 884 0 -9 310 16 102 218 592 622 508 88 305 0 -4 040 138 435 -467 132 48 074 1 078 853 -51 661 26 583 -23 059 0 1 675 458

-56,50% 65,50% 62,00% 158,70% -37,80% -1,70% 45,8% 100,00% 62,90% 115,70% -167,90% 117,80% -34,10% -121,40% 259,40% -12,60% 8,60%

14. 15. 16. II.

Befektetett eszközök beszerzése Befektetett eszközök eladása Kapott osztalék BEFEKTETÉSI CASH-FLOW

-1 158 571 62 569 410 843 -685 159

-528 067 9 831 141 884 -376 352

54,40% -84,30% -65,50% 45,10%

17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26. 27. 28. III.

Részvénykibocsátás bevétele (tőkebevonás) Kötvény és értékpapír bevétele Hitel és kölcsön felvétele Hosszú lej. kölcsön és elh. betétek törlesztése Véglegesen kapott pénzeszköz Saját részvény vásárlása Kötvény és értékpapír visszafizetése Hitel és kölcsön törlesztése Hosszú lej. nyújtott kölcsön és elhelyezett betétek Véglegesen átadott pénzeszköz Alapítókkal szembeni kötelezettség változása Lízingkötelezettségekre kifizetett pénzeszközök FINANSZÍROZÁSI CASH-FLOW

0 0 0 5 065 0 0 0 -886 871 -1 900 0 0 15 747 -867 959

0 0 65 000 0 0 0 0 0 -244 0 0 -164 518 -99 762

-100,00% 100,00% 87,20% -1144,80% 88,50%

IV.

PÉNZESZKÖZÖK VÁLTOZÁSA Pénzeszközök állománya év elején Pénzeszközök állománya év végén

-10 990 71 775 60 785

1 199 344 60 785 1 260 129

11013,00% -15,30% 1973,10%

37




5.8

Mutatószámok:

36. Táblázat: Pénzügyi-, likviditási- és jövedelmezőségi mutatószámok

Megnevezés

2011.

Változás %

2012.

A

Forgóeszközök

4 379 391

4 464 900

1,95%

B

Készletek

1 250 149

1 232 424

-1,42%

C

Vevők

2 571 762

1 467 865

-42,92%

D

Pénzeszközök

60 785

1 260 129

1973,09%

E

Saját tőke

5 345 122

5 675 748

6,19%

F

Rövid lejáratú kötelezettségek

2 457 648

2 189 311

-10,92%

G

Szállítók

1 156 431

1 294 866

11,97%

H

Összes forrás

8 061 852

8 003 027

-0,73%

12 370 199

11 916 071

-3,67%

8 243 426

7 881 718

-4,39%

552 479

340 632

-38,34%

518

491

-5,21%

Rövid távú likviditás I.: ( A / F )

1,78

2,04

14,61%

Rövid távú likviditás II.: (( A – B ) / F )

1,27

1,48

16,54%

Likviditási gyorsráta: ( D / F )

0,02

0,58

2800,00%

Dinamikus likviditás: ( K / F )

0,22

0,16

-27,27%

Pénzügyi mutatószámok: Vevők forgási sebessége (nap): (( CTárgy + CElőző ) / 2 * (365 / I )) Szállítók forgási sebessége (nap): ((GTárgy + GElőző ) /2 * (365 / J ))

100

62

-18,42%

64

57

11,76%

I

Nettó árbevétel

J

Anyagjellegű ráfordítások

K

Üzemi eredmény

L

Átlagos statisztikai létszám (fő)

Likviditási mutatószámok:

Jövedelmezőségi mutatószámok: Árbevétel arányos eredmény: ( K / I ) Tőkearányos eredmény: ( K / E ) Élőmunka termelékenység (eFt/fő): ( I / L )

Budapest, 2013. március 5.

4,47%

2,86%

-36,02%

10,34%

6,00%

-41,97%

23 881

24 269

1,62%

…………………………………………………. Vezérigazgató

38

Üzleti jelentés a 2012.12.31-én végződő pénzügyi évre



Üzleti jelentés a 2012. december 31-én végződő pénzügyi évre

39



A Társaság 2012. évi teljesítményének elemzése Az ANY Biztonsági Nyomda Nyrt. 2012. évi nettó árbevétele 11 916 millió Ft, melyből az export árbevétel 874 millió Ft-ot képvisel. Az üzemi eredmény 341 millió Ft, amely 212 millió Ft-tal (38,3%-kal) alacsonyabb, mint a bázisidőszaki profit. A Társaság adózás előtti eredménye 354 millió Ft, az EBITDA 963 millió Ft. A pénzügyi műveletek, rendkívüli eredmény és adózás figyelembe vétele után az adózott eredmény 331 millió Ft. Az eredménykimutatás elemzése Az értékesítés nettó árbevételének szegmensenkénti bontása a következőképpen alakult: 13. Táblázat: Árbevétel szegmensenként

Árbevétel szegmensek Biztonsági termékek, megoldások Kártyagyártás, megszemélyesítés Nyomtatványok gyártása, megszemélyesítése, adatfeldolgozás Hagyományos nyomdatermékek Egyéb Nettó árbevétel összesen

2011. év (millió Ft) 6 142 3 638

2012. év (millió Ft) 6 299 3 674

Változás Változás (%) (millió Ft) 157 2,6% 36 1,0%

1 903

1 335

-568

-29,8%

59

71

12

20,3%

628

537

-91

-14,5%

12 370

11 916

-454

-3,7%

Az ANY Biztonsági Nyomda Nyrt. nettó árbevétele 2012. évben 11 916 millió Ft, amely 3,7%-kal (454 millió Ft-tal) kisebb, mint a bázis időszakban. A biztonsági termékek és megoldások árbevétele 2012. évben 6 299 millió Ft, amely 157 millió Ft-tal (2,6%-kal) magasabb, mint a 2011. évi bázis időszakban. A változást főként az okmánybiztonsági termékek növekedése okozta. A Társaság kártyagyártásból és megszemélyesítésből származó árbevétele 2012. évben 3 674 millió Ft, amely 36 millió Ft-tal (1,0%-kal) nagyobb, mint 2011. évben. A bázis időszakhoz viszonyított kis mértékű növekedés a nagyobb hozzáadott értékű kártya termékek bevételének növekedése okozta. A nyomtatványok gyártásából, megszemélyesítéséből, adatfeldolgozásából származó árbevétel 2012. évben 1 335 millió Ft, amely 568 millió Ft-tal (29,8%-kal) kisebb, mint a bázis évben. A csökkenés legjelentősebb részét főként a 2011. évi népszámlálási nyomtatványok forgalmának kiesése határozza meg. A hagyományos nyomdatermékek árbevétele 2012. évben 71 millió Ft, amely 12 millió Ft-tal nagyobb, mint a bázis időszaki érték. 40



Az egyéb árbevétel 2012. évben 537 millió Ft, amely 91 millió Ft-tal (14,5%-kal) csökkent. Ez a szegmens főként kereskedelmi anyagok, áruk értékesítéséből származó bevételeket tartalmaz. Az üzemi eredmény 341 millió Ft, amely 212 millió Ft-tal (38,3%-kal) alacsonyabb, mint 2011. évben. Az értékesítés bruttó eredménye 3 419 millió Ft, amely 28,7%-os fedezeti hányadnak felel meg. Az értékesítés közvetett költségeinek összege 2012. évben 2 899 millió Ft, amely a nettó árbevétel 24,3%-a. Az anyagjellegű ráfordítások 4,4%-kal (362 millió Ft-tal) csökkentek 2012-ben, az anyagigényesebb termékek kisebb volumenű értékesítése és a Társaság által végrehajtott megtakarítási program hatása miatt. A személyi jellegű ráfordítások összege 3.099 millió Ft, amely 8,9%-kal nagyobb, mint a bázis időszakban. A változást főként a kormány által az alacsonyabb bérű munkavállalókra kötelezően előírt bérkompenzáció és a minimálbér jelentős emelkedése, valamint a Pásztói telephely átcsoportosításával, racionalizálásával kapcsolatosan felmerülő ráfordítások elszámolása okozta. Az ANY Biztonsági Nyomda Nyrt. teljes munkaidős létszáma 2012. év végén 491 fő, míg 2011. év végén 518 fő, amely 27 fővel (5,2%-kal) kisebb, mint az előző évben. Az EBITDA, főként az üzemi eredmény csökkenése miatt 963 millió Ft, amely 222 millió Ft-tal (18,8%kal) alacsonyabb , mint 2011-ben. Az árbevétel arányos EBITDA így 8,1%-os hányadnak felel meg. A 2012. évben 269 millió Ft-al csökkent a leányvállalatoktól kapott osztalékok összege, főként ezen tényező miatt a pénzügyi műveletek eredménye tárgyévben 47 millió Ft, amely 240 millió Ft-tal alacsonyabb, mint az előző évben. A rendkívüli eredmény 2012-ben -34 millió Ft, 8,6 millió Ft-tal kevesebb, mint 2011-ben. A társasági adó összege 2012-ben 23 millió Ft, amely 3 millió Ft-tal kisebb, mint az előző évben. Az adózott eredmény 331 millió Ft, amely 463 millió Ft-tal (58,3%-kal) kevesebb, mint 2011.évben.

41



A mérleg elemzése A Társaság összes eszközállománya 2012. év végén 8 003 millió Ft, amely 0,7%-kal (59 millió Ft-tal) csökkent az egy évvel ezelőtti értékhez képest. Ezt a változást főként a forgóeszközök (ezen belül is főként a követelések) 1 104 millió Ft-os csökkenése, valamint a pénzeszközök 1 199 millió Ft-os növekedése okozta. A befektetett eszközök év végi egyenlege 3 494 millió Ft, amely 118 millió Ft-tal (3,2%-kal) alacsonyabb, mint az előző évben. A változást főként a tárgyi eszközök 145 millió Ft-os csökkenése, a beszerzéseket meghaladó mértékű amortizáció okozta. A forgóeszközök 2012. december végi egyenlege 4 465 millió Ft, amely 86 millió Ft-tal (2,0 %-kal) magasabb, mint a bázis évben. A változás főként a követelések 1 031 millió Ft-os csökkenésének, a pénzeszközök 1 199 millió Ft-os növekedésének köszönhető. A saját tőke 5 676 millió Ft, a tárgyévi mérleg szerinti eredménnyel (331 millió Ft) változott. A hosszú lejáratú kötelezettségek év végi állománya 55 millió Ft, 160 millió Ft-tal csökkent a tárgyi eszköz beszerzéshez felvett lízing törlesztések miatt. A rövid lejáratú kötelezettségek év végén 2 189 millió Ft-ot tesznek ki, 268 millió Ft-tal csökkentek, főként a kisebb forgalomnak köszönhető szállítói kötelezettség csökkenésének és az előző évi osztalék kifizetése miatt.

A Társaság stratégiai tervei Az ANY Biztonsági Nyomda Nyrt. stratégiai célja, hogy a régió meghatározó jelentőségű biztonsági nyomdája legyen úgy, hogy mind a hazai, mind a regionális piacokon meghatározó szerepet tölt be a biztonsági okmányok gyártása területén, valamint jelentős részesedést birtokol az üzleti nyomtatványok (ezen belül elsősorban a kihelyezett (outsourcing) megszemélyesítés, adatkezelés és direct mail) valamint a legkülönfélébb műanyag kártyák piacán, építve arra, hogy kutatás-fejlesztési tevékenysége versenyelőnyt biztosít számára a kevésbé innovatív biztonsági nyomdákkal szemben, valamint arra, hogy nem pusztán egy-egy terméket, hanem teljes körű biztonsági megoldásokat szállít. A Társaság a stratégiai célok elérését három meghatározó termékkörre fókuszálva kívánja megvalósítani. Ezek a közép- és kelet-európai okmányreformokhoz kapcsolódó biztonsági okmány megoldások, a műanyag kártyák és kapcsolódó szolgáltatások (nyomtatvány megszemélyesítés és archiválás), valamint a szélesen értelmezett kártya- és okmánybiztonsági védelmi elemek és termékek.

42



A Társaság foglalkoztatáspolitikája Az ANY Biztonsági Nyomda Nyrt. fokozott figyelmet fordít a munkavégzéssel kapcsolatos munkajogi, munkavédelmi, foglalkoztatási, valamit adó és társadalombiztosítási jogszabályok betartására. A Társaság stratégiai fontosságúnak tartja a vállalaton belüli szakismeretek megújítása, valamint a munkavállalók alkalmazkodóképességének biztosítása érdekében a munkavállalók folyamatos képzését, oktatását. A Társaság széleskörű szociális juttatásokban részesíti munkatársait, elősegítve ezzel is a magánélet és munkahely közötti egyensúly megteremtését. A juttatások és bérezés alapelveit a Kollektív szerződés fekteti le. A jogszabályi rendelkezések betartásán túl a Társaság munkavállalói részére igyekszik a családi kötelezettségre is figyelemmel lévő, rendezett munkaügyi kapcsolatokkal bíró munkahelyet teremteni és ezzel a munkavállalók elkötelezettségét növelni, amely hosszú távon a vállalat eredményességét is növeli.

Kockázatkezelés Árfolyam kockázat Az ANY Biztonsági Nyomda Nyrt. külföldi devizában folytatott tranzakciói közül az EURO alapú tranzakciók a legjelentősebbek. Kötelezettség oldalon főként az alapanyag beszerzésből adódik devizás kötelezettség, melynek árfolyamkockázatát a Társaság a természetes fedezetként szolgáló külföldi értékesítésből adódó követeléseivel próbálja fedezni. A Társaság külföldi devizára szóló kötelezettségeinek és követeléseinek egyenlege hozzávetőleg azonos, melyből adódóan az árfolyam kockázat nem jelentős. Kamat kockázat A Társaság eladósodottsági szintjéből adódóan a kamatok esetleges jövőbeni változása nem befolyásolná jelentősen a fizetendő kamatok nagyságát. A Társaság 2012. év végén nem rendelkezik rövid lejáratú folyószámlahitellel. Likviditási kockázat A Társaság likviditási kockázata, köszönhetően a magas nettó forgótőke állománynak, szintén alacsony. Hitelezési kockázat A Társaság vevőinek fizetési fegyelme kifejezetten jó, melyet a követelések bruttó értékéhez viszonyított követelésekre képzett halmozott értékvesztés alacsony aránya is jól mutat.

43



Kiegészítő információk az ANY Biztonsági Nyomda Nyrt. üzleti jelentéséhez Mérleg fordulónapja után bekövetkezett lényeges események Az Állami Nyomda Igazgatóságának döntése alapján, a Cégbíróság 2013. február 1-jei hatállyal az Állami Nyomda Nyrt. nevét ANY Biztonsági Nyomda Nyrt-re változtatta. Környezetvédelem A Társaság rendelkezik a Det-Norske Veritas által auditált ISO 14001:2004 Környezetirányítási Rendszertanúsítvánnyal, amelynek az érvényességi ideje 2016. január 11. A környezetvédelmi tanúsítvány az alábbi területekre terjed ki: Nyomdaipari termékek, biztonsági nyomtatványok, okmányok, műanyag- és bankkártyák fejlesztése, gyártása és megszemélyesítésére. Okmánybiztonsági anyagok kutatás/fejlesztése, gyártása. Nyomtatványok számítástechnikai továbbfeldolgozása, postázása. Intelligens kártya chip-beültetés és -kódolás. Hagyományos/általános és mobil információ-technológiai megoldások fejlesztése (K+F), valamint kapcsolódó szolgáltatások működtetése és támogatása. Adatfeldolgozás, irattározás, dokumentumok bértárolása, adatok elektronikus archiválása, adatbázisba rendezése. A veszélyes hulladékot a telephelyeinkről folyamatosan elszállítjuk, 2012. év folyamán 27.797 kg veszélyes hulladék került elszállításra, illetve megsemmisítésre. Kutatás és kísérleti fejlesztés Kutatás és kísérleti fejlesztés területe két területen valósul meg a Társaság életében: 1., Az Okmánybiztonsági Laboratórium keretein belül megvalósult kutatási és kísérleti fejlesztési témakörök, amelyen belül kiemelt a nanotechnológiai projekt. A nanotechnológia biztonsági festékekben történő alkalmazása hozzájárulhat a hamisítások visszaszorításához és a feketegazdaság elleni küzdelemhez. 2., Az új tenderek során kiemelt szerepet kapnak a különböző termékfejlesztési munkák. Az alapkutatás, alkalmazott kutatás és a kísérleti fejlesztés tárgyévben felmerült közvetlen költsége 40 millió Ft.

44



Az ANY Biztonsági Nyomda Nyrt. telephelyeinek bemutatása: Székhely:

1102 Budapest, Halom u. 5.

A Társaság telephelyei:

1106 Budapest, Fátyolka utca 1-3. 3060 Pásztó, Fő utca 141.

Saját részvények alakulása 2012. évben: 14. Táblázat: Visszavásárolt saját részvény

Megnevezés

Névérték

db

ezer Ft

Ellenérték (vételi érték) ezer Ft

Nyitó 2012.01.01.

445 742

43 683

453 565

Záró 2012.12.31.

445 742

43 683

453 565

Társaságunk a 2012-es év végén 69 millió Ft értékvesztést számolt el a saját részvények után a piaci árfolyam tartós csökkenése miatt, így tárgyidőszak végén az elszámolt halmozott értékvesztés összege 257 millió Ft. Az ANY Biztonsági Nyomda Nyrt. alaptőkéje 2012. december 31-én 1 449 876 ezer Ft, amely összesen 14 794 650 db „A” sorozatú, egyenként 98 Ft névértékű, dematerializált formában előállított, névre szóló törzsrészvényből áll össze.

Budapest, 2013. március 5.

…….…………………………………. Vezérigazgató

45

Éves beszámoló. ANY Biztonsági Nyomda Nyrt. a december 31-én végződő pénzügyi évre. Éves beszámoló a én végződő pénzügyi évre

Recommend Documents