Energotrans SERVIS, a.s

Energotrans SERVIS, a.s.

Výroční zpráva za rok 2014



Obsah

Obecné údaje o společnosti

3

Hlavní finanční ukazatele společnosti

3

Základní kapitál, akcionáři

4

Statutární orgány společnosti k 31. prosinci 2014

4

Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti společnosti a o stavu jejího majetku za

5

rok 2014 Další informace

6

Zpráva o vztazích za rok 2014

7

Zpráva auditora pro akcionáře společnosti Energotrans SERVIS, a.s.

9

Účetní závěrka společnosti k 31. prosinci 2014

Použité zkratky: ETS – Energotrans SERVIS, a.s.

Součástí výroční zprávy je zpráva o vztazích za rok 2014 a účetní závěrka za rok 2014.

-2-

11



Obecné údaje o společnosti Obchodní firma: Právní forma: Sídlo: Identifikační číslo: Datum založení: Datum zápisu: Zapsaná: Předmět podnikání:

Energotrans SERVIS, a.s. Akciová společnost Partyzánská 1/7, Holešovice, 170 00 Praha 7 293 52 797 29. února 2012 17. dubna 2012 Městský soud v Praze, sp. zn. B 19399 Výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona

Společnost Energotrans SERVIS, a.s. (dále též „ETS“ nebo „společnost“) byla založena vkladem části podniku bez veřejné nabídky akcií zakladatelem, společností Energotrans, a.s., dne 29. února 2012 a vznikla zápisem do obchodního rejstříku dne 17. dubna 2012. Hlavní podnikatelskou činností ETS je pronájem vlastních nemovitostí. ETS nemá zaměstnance, činnosti pro ETS vykonává na základě smlouvy o spolupráci společnost Pražská teplárenská a.s.

Hlavní finanční ukazatele společnosti Struktura aktiv a pasiv (v tis. Kč) Aktiva celkem z toho: Dlouhodobý hmotný majetek Krátkodobé pohledávky Pasiva celkem z toho: Základní kapitál Výsledek hospodaření běžného účetního období Neuhrazená ztráta minulých let Vlastní kapitál Dlouhodobé závazky

Struktura hospodářského výsledku (v tis. Kč) Výsledek hospodaření za účetní období z toho: Tržby Odpisy dlouhodobého majetku Provozní výsledek hospodaření Výsledek hospodaření před zdaněním Daň z příjmů (vč. odložené daně)

-3-

2013 1 823 035

2014 1 810 644

1 574 217 204 381 1 823 035

1 415 818 367 421 1 810 644

1 930 529 - 5 774 - 367 528 1 557 227 218 105

1 930 529 1 190 - 373 302 1 558 417 204 715

2013 - 5 774

2014 1 190

162 484 153 369 - 5 681 - 5 390 384

179 856 160 701 - 4 998 - 258 - 1 448



Základní kapitál, akcionáři Výše upsaného základního kapitálu Základní kapitál: Splaceno: Akcie: Druh akcií: Forma akcií: Podoba akcií:

1 930 529 000,- Kč 100 % 1 930 529 000 ks ve jmenovité hodnotě 1,- Kč kmenové na jméno listinná

Složení akcionářů (k 31. 12. 2014) Akcionář

Podíl na základním kapitálu (v %) 95 %

Pražská teplárenská a.s. Praha 7, Partyzánská 1/7, PSČ 170 00 Energotrans, a.s. Duhová 1444/2, Michle, 140 00 Praha 4

5%

Statutární orgány společnosti k 31. prosinci 2014 Představenstvo Ing. Jan Špringl (předseda) Ing. David Onderek (člen) Ing. Jakub Hlavica, MBA (člen) Dozorčí rada Mgr. Michal Antonín (předseda) Ing. Ladislav Moravec (člen) Ing. Jiří Špitálník, CSc. (člen)

-4-



Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti společnosti a o stavu jejího majetku za rok 2014 Rok 2014 byl třetím rokem fungování společnosti Energotrans SERVIS, a.s. (ETS). Hlavní podnikatelskou činností společnosti je pronájem vlastních nemovitostí, zejména tepelného napáječe z teplárny Třeboradice do teplárny Malešice, k distribuci tepelné energie. ETS vykázala za rok 2014 tržby ve výši 179 856 tis. Kč z nájemného z pronájmu vlastních nemovitostí. Náklady ETS spočívaly zejména v odpisech dlouhodobého majetku. Mezi nejvýznamnější investiční akce v roce 2014 patřilo dokončení rekonstrukce čerpací stanice v Třeboradicích a obnova řídicího systému Pražské teplárenské soustavy na části v majetku ETS. Společnost vykázala k 31. prosinci 2014 aktiva v celkové hodnotě 1 810 644 tis. Kč, z nichž rozhodující část tvořil dlouhodobý hmotný majetek ve výši 1 415 818 tis. Kč. Pasiva byla tvořena především základním kapitálem ve výši 1 930 529 tis. Kč. Výsledek hospodaření společnosti za rok 2014 je zisk ve výši 1 190 tis. Kč, který představenstvo navrhuje nerozdělovat a použít na úhradu ztráty minulých let. Podrobnější údaje o výsledcích hospodaření a stavu majetku jsou obsaženy v přiložené účetní závěrce za rok 2014.

-5-


Energotrans SERVIS, a.s. Účetní závěrka k 31. prosinci 2014 (v tisících Kč)

Účetní závěrka společnosti k 31. prosinci 2014 Energotrans SERVIS, a.s. Rozvaha – Aktiva k 31. prosinci 2014 (v tisících Kč) Označ. A K T I V A

a

b

B. B.I.

c

Minulé úč. období

Běžné účetní období

č. řád.

Brutto

Korekce

Netto

Netto

1

2

3

4

AKTIVA CELKEM

001

2 353 238 - 542 594

1 810 644

1 823 035

Dlouhodobý majetek

003

1 962 211 - 542 594

1 419 617

1 575 213

Dlouhodobý nehmotný majetek

004

116 705 - 112 906

3 799

996

B.I.1. Zřizovací výdaje

005

940

- 517

423

611

3. Software

007

3 505

- 529

2 976

385

5. Goodwill

009

7. B.II.

Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek

011

Dlouhodobý hmotný majetek

013

B.II.1. Pozemky 2. Stavby Samostatné hmotné movité věci a 3. soubory hmotných movitých věcí Nedokončený dlouhodobý hmotný 7. majetek

014

111 860 - 111 860 400 1 845 506 - 429 688 5 385

400 1 415 818

1 574 217

5 385

5 385

015

1 576 046 - 292 410

1 283 636

1 389 407

016

264 075 - 137 278

126 797

179 174

020

251

Oběžná aktiva

031

388 843

388 843

247 822

Zásoby

032

2 196

2 196

2 196

C.I.1. Materiál

033

2 196

2 196

2 196

Krátkodobé pohledávky

048

367 421

367 421

204 381

C.III.1. Pohledávky z obchodních vztahů

049

217 326

217 326

196 305

Pohledávky – ovládaná nebo 2. ovládající osoba

050

150 000

150 000

6. Stát - daňové pohledávky

054

7. Krátkodobé poskytnuté zálohy

055

8. Dohadné účty aktivní

056

95

95

058

19 226

19 226

41 245

060

19 226

19 226

41 245

Časové rozlišení

063

2 184

2 184

Náklady příštích období

064

4

4

066

2 180

2 180

C. C.I.

C.III.

Krátkodobý finanční majetek

C.IV.

C.IV 2. Účty v bankách D.I. D.I.1

3. Příjmy příštích období

- 11 -

8 076



Energotrans SERVIS, a.s. Rozvaha - Pasiva k 31. prosinci 2014 (v tisících Kč) Označ. a

č. řád.

PASIVA

c

b

Běžné účetní období 5

Minulé úč. období 6

PASIVA CELKEM

067

1 810 644

1 823 035

Vlastní kapitál

068

1 558 417

1 557 227

Základní kapitál

069

1 930 529

1 930 529

A.I.1. Základní kapitál

070

1 930 529

1 930 529

083

- 373 302

- 367 528

085

- 373 302

- 367 528

Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/-)

087

1 190

- 5 774

Cizí zdroje

089

252 227

265 808

Rezervy

090

6 558

093

6 558

095

204 715

218 105

105

204 715

218 105

Krátkodobé závazky

106

40 954

47 703

B.III.1. Závazky z obchodních vztahů

107

4 364

21 729

5. Závazky k zaměstnancům

111

62

61

112

41

41

113

36 487

25 810

A. A.I.

Výsledek hospodaření minulých let

A.IV.

A.IV.2. Neuhrazená ztráta minulých let A.V.1. B. B.I.

B.I.3. Rezerva na daň z příjmů Dlouhodobé závazky

B.II.

B.II.10. Odloţený daňový závazek B.III.

6.

Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění

7. Stát - daňové závazky a dotace 10. Dohadné účty pasivní

116

- 12 -

62



Energotrans SERVIS, a.s. Výkaz zisku a ztráty - druhové členění za rok končící 31. prosincem 2014 (v tisících Kč) Označ.

Minulé úč. období

řád.

Běžné účetní období

c

1

2

č.

TEXT

a

b

II.

Výkony

04

179 856

162 484

Trţby za prodej vlastních výrobků a sluţeb

05

179 856

162 484

Výkonová spotřeba

08

22 642

12 570

B.1.

Spotřeba materiálu a energie

09

431

159

B.2.

Sluţby

10

22 211

12 411

Přidaná hodnota

11

157 214

149 914

Osobní náklady

12

1 471

1 478

Odměny členům orgánů obchodní korporace Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Sociální náklady

14

1 080

1 080

15

373

375

16

18

23

Daně a poplatky Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku

17

22

24

18

160 701

153 369

III.

Trţby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu

19

149

III.2

Trţby z prodeje materiálu

21

149

IV.

Ostatní provozní výnosy

26

841

87

Ostatní provozní náklady

27

859

960

*

Provozní výsledek hospodaření

30

- 4 998

- 5 681

X.

Výnosové úroky

42

4 765

309

Ostatní finanční náklady

45

25

18

Finanční výsledek hospodaření

48

4 740

291

Daň z příjmů za běţnou činnost

49

- 1 448

384

Q.1.

-splatná

50

11 942

Q.2.

-odloţená

51

- 13 390

384

Výsledek hospodaření za běžnou činnost

52

1 190

- 5 774

Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) Výsledek hospodaření před zdaněním

60 61

1 190 - 258

- 5 774 - 5 390

II.1. B.

+ C. C.2. C.3. C.4. D. E.

H.

O. * Q.

** *** ****

- 13 -



Energotrans SERVIS, a.s. Přehled o peněţních tocích za rok končící 31. prosincem 2014 (v tisících Kč) Běţ. úč. Min. úč. období období P. Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na začátku účetního období

41 245

3 462

- 258

- 5 390

155 323

153 060

160 701

153 369

- 4 765

- 309

Peněţní toky z hlavní výdělečné činnosti Z: Účetní zisk nebo ztráta z běţné činnosti před zdaněním A.1. Úpravy o nepeněţní operace A.1.1. Odpisy stálých aktiv A.1.6. Vyúčtované nákladové a výnosové úroky A.1.7. Případné úpravy o ostatní nepeněţní operace A*. Čistý peněţní tok z provozní činnosti před zdaněním, změnami pracovního kapitálu, finančními a mimořádnými poloţkami A.2. Změna potřeby pracovního kapitálu A.2.1. Změna stavu pohledávek z provozní činnosti a aktivních účtů časového rozlišení A.2.2. Změna stavu krátkodobých závazků z provozní činnosti a pasivních účtů časového rozlišení A.** Čistý peněţní tok z provozní činnosti před zdaněním, finančními a mimořádnými poloţkami A.4. Přijaté úroky A.5. Zaplacená daň z příjmů za běţnou činnost a doměrky daně za minulá období A.*** Čistý peněţní tok z provozní činnosti Peněţní toky z investiční činnosti B.1. Nabytí stálých aktiv B.1.1. Nabytí dlouhodobého hmotného majetku

- 613 155 065

147 670

- 11 182

- 44 975

- 21 119

- 37 394

9 937

- 7 581

143 883

102 695

2 585

309

2 692

- 16 152

149 160

86 852

- 21 179

- 49 069

- 21 179

- 49 069

B.3. Půjčky a úvěry spřízněným osobám

- 150 000

B.*** Čistý peněţní tok vztahující se k investiční činnosti

- 171 179

- 49 069

- 22 019

37 783

19 226

41 245

F. Čisté zvýšení nebo sníţení peněţních prostředků R. Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na konci účetního období

- 14 -


Energotrans SERVIS, a.s. Příloha účetní závěrky k 31. prosinci 2014 (v tisících Kč)

1.

Charakteristika a hlavní aktivity Vznik a charakteristika společnosti Společnost Energotrans SERVIS, a.s. (dále jen „společnost“) byla zaloţena vkladem části podniku bez veřejné nabídky akcií zakladatelem, společností Energotrans, a.s., dne 29. února 2012. Společnost vznikla zápisem do obchodního rejstříku dne 17. dubna 2012. Hlavní podnikatelskou činností společnosti je distribuce tepelné energie a pronájem vlastních nemovitostí. Vlastník společnosti Vlastníky společnosti k 31. prosinci 2014 jsou: Praţská teplárenská a.s.

95 %

Energotrans, a.s.

5%

Sídlo společnosti Energotrans SERVIS, a.s. Partyzánská 1/7 170 00 Praha 7 - Holešovice Česká republika Identifikační číslo 293 52 797 Členové představenstva a dozorčí rady k 31. prosinci 2014 Členové představenstva

Členové dozorčí rady

Ing. Jan Špringl (předseda)

Mgr. Michal Antonín (předseda)

Ing. Jakub Hlavica, MBA

Ing. Ladislav Moravec

Ing. David Onderek

Ing. Jiří Špitálník, CSc.

Změny v obchodním rejstříku Dne 27. listopadu 2014 byly do obchodního rejstříku zapsány následující informace: - zvolení Ing. Michala Antonína předsedou dozorčí rady, - doplněn počet členů představenstva a dozorčí rady, - změna stanov ze dne 25. června 2014, - Obchodní korporace se podřídila zákonu jako celku postupem podle § 777 odst. 5 zákona č. 90/2012 Sb., o obchodních společnostech a druţstvech. Organizační struktura Společnost nemá zaměstnance, činnosti pro společnost vykonává na základě smlouvy o spolupráci Praţská teplárenská a.s.

- 15 -



2.

Zásadní účetní postupy používané společností Účetní závěrka byla připravena na základě účetnictví vedeného v souladu se zákonem o účetnictví a příslušnými nařízeními a vyhláškami platnými v České republice. Tato účetní závěrka je připravena v souladu s vyhláškou Ministerstva financí České republiky č. 500/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, pro účetní jednotky, které jsou podnikateli účtujícími v soustavě podvojného účetnictví. (a)

Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek vloţený zakladatelem jako součást vkladu části podniku do společnosti je evidován v ocenění dle znaleckého posudku pro zaloţení společnosti, nově pořizovaný majetek je evidován v pořizovací ceně. Dlouhodobý hmotný majetek v pořizovací ceně do 40 tis. Kč a dlouhodobý nehmotný majetek v pořizovací ceně do 60 tis. Kč není vykazován v rozvaze a je účtován do nákladů v roce jeho pořízení. Ocenění dlouhodobého majetku vlastní výroby zahrnuje přímý materiál, přímé mzdy a reţijní náklady přímo spojené s jeho výrobou aţ do doby jeho aktivace. V následující tabulce jsou uvedeny metody a doby odpisování podle skupin majetku: Doba odpisování

Majetek

Metoda

Majetek vloţený zakladatelem do společnosti

Stavby

Lineární

4 – 15 let

30 – 50 let

Zrychlená / Lineární

1 – 13 let

4 – 20 let

Stroje a přístroje

Majetek nově pořizovaný

Automobily

Lineární

--

5 let

Software

Lineární

4 roky

4 roky

Jiný dlouhodobý nehmotný majetek

Lineární

1 - 4 roky

8 let

Technická zhodnocení na najatém hmotném majetku jsou odpisována lineární metodou po dobu trvání nájemní smlouvy nebo po dobu odhadované ţivotnosti, a to vţdy po tu, která je kratší. (b)

Zásoby Zásoby vloţené zakladatelem jako součást vkladu části podniku do společnosti jsou evidovány v ocenění dle znaleckého posudku pro zaloţení společnosti, nově pořizovaný materiál je oceňován v pořizovacích cenách. Pořizovací cena zahrnuje cenu pořízení, celní poplatky, skladovací poplatky při dopravě a dopravné za dodání do výrobního areálu. Úbytek materiálu je oceňován metodou váţeného aritmetického průměru. Nedokončená výroba je oceňována vlastními náklady, které zahrnují cenu materiálu, práce a proporcionální část výrobních reţijních nákladů podle stavu rozpracovanosti.

- 16 -



(c)

Stanovení opravných poloţek a rezerv Zásoby Společnost stanoví opravné poloţky k zásobám na základě individuálního posouzení v případě, je-li jejich prodejní cena sníţená o náklady s prodejem niţší, neţ cena pouţitá pro jejich ocenění v účetnictví, nebo jedná-li se o bezobrátkové zásoby na základě vyhodnocení obrátkovosti, kdy při obrátce delší neţ 1 rok a kratší neţ 2 roky se tvoří opravná poloţka ve výši 50 % ocenění materiálu a při obrátce delší neţ 2 roky se tvoří opravná poloţka ve výši 75 % ocenění materiálu (s výjimkou havarijních zásob). Pohledávky Opravná poloţka k pohledávkám se vytváří po vyhodnocení rizikovosti na základě věkové struktury, u pohledávek starších neţ 180 dní a do 365 dnů po splatnosti ve výši 50 % hodnoty pohledávky a u pohledávek starších neţ 365 dní po splatnosti ve výši 100 % hodnoty pohledávky. Kromě vyhodnocení věkové struktury se pohledávky individuálně posuzují a opravná poloţka je tvořena dle míry jejich rizikovosti. Rezervy Rezervu na daň z příjmů vytváří společnost vzhledem k tomu, ţe okamţik sestavení účetní závěrky předchází okamţiku stanovení výše daňové povinnosti. V následujícím účetním období společnost rezervu rozpustí a zaúčtuje zjištěnou daňovou povinnost. V rozvaze je rezerva na daň z příjmů sníţena o zaplacené zálohy na daň z příjmů, případná výsledná pohledávka je vykázána v poloţce Stát - daňové pohledávky. Rezerva na ostatní rizika je tvořena na základě individuálního posouzení rizik hrozících společnosti.

(d)

Přepočty cizích měn Společnost pouţívá pro přepočet transakcí v cizí měně pevný kurz, který se stanovuje na základě denního kurzu devizového trhu vyhlášeného ČNB první pracovní den kalendářního měsíce a pouţívá se pro účetní případy účtované v příslušném měsíci. V průběhu roku účtuje společnost pouze o realizovaných kurzových ziscích a ztrátách. Aktiva a pasiva v zahraniční měně jsou k rozvahovému dni přepočítávána podle kurzu devizového trhu vyhlášeného ČNB. Nerealizované kurzové zisky a ztráty jsou zachyceny ve výsledku hospodaření.

(e)

Najatý majetek Společnost aktuálně nepořizuje majetek prostřednictvím finančního leasingu. Nájemné je u operativních nájmů časově rozlišováno a účtováno do účetního období, se kterým souvisí.

- 17 -



(f)

Daň z příjmů Daň z příjmů za dané období se skládá ze splatné daně a ze změny stavu v odloţené dani. Splatná daň zahrnuje odhad daně vypočtený z daňového základu s pouţitím daňové sazby platné v první den účetního období a veškeré doměrky a vratky za minulá období. Odloţená daň vychází z veškerých dočasných rozdílů mezi účetní a daňovou hodnotou aktiv a pasiv, případně dalších dočasných rozdílů (daňová ztráta), s pouţitím očekávané daňové sazby platné pro období, ve kterém budou daňový závazek nebo pohledávka uplatněny. O odloţené daňové pohledávce se účtuje pouze tehdy, je-li pravděpodobné, ţe bude v následujících účetních obdobích uplatněna.

(g)

Klasifikace závazků Společnost klasifikuje část dlouhodobých závazků, bankovních úvěrů a finančních výpomocí, jejichţ doba splatnosti je kratší neţ jeden rok vzhledem k rozvahovému dni, jako krátkodobé.

(h)

Pouţití odhadů Při přípravě účetní závěrky jsou pouţívány odhady a stanoveny předpoklady, které mají vliv na uplatnění účetních postupů a na výši majetku, závazků, výnosů a nákladů vykázaných v účetní závěrce. Tyto odhady a předpoklady vycházejí z historických zkušeností a různých dalších faktorů, které jsou povaţovány za přiměřené k datu sestavení účetní závěrky, a pouţívají se v situaci, kdy účetní hodnoty majetku a závazků nejsou zcela evidentní z jiných zdrojů nebo kdy existuje nejistota při uplatnění jednotlivých účetních politik. Skutečné výsledky se mohou od odhadů lišit. Odhady a předpoklady jsou průběţně revidovány. Úpravy účetních odhadů jsou zohledněny v období, ve kterém jsou tyto odhady revidovány, pokud se revize týká pouze daného účetního období, nebo v období revize a budoucích obdobích, pokud revize ovlivňuje současné i budoucí období.

3.

Změna účetních metod a postupů Během účetního období roku 2014 nedošlo k ţádným významným změnám způsobu oceňování, postupů odpisování a postupů účtování oproti předcházejícímu účetnímu období.

- 18 -



4.

Dlouhodobý majetek (a)

Dlouhodobý nehmotný majetek Zřizovací výdaje

Software

940

684

Goodwill

Nedok. nehmotný majetek

Celkem

111 860

--

113 484

Pořizovací cena Zůstatek k 1.1.2014 Přírůstky

--

2 821

--

400

3 221

940

3 505

111 860

400

116 705

Zůstatek k 1.1.2014

329

299

111 860

--

112 488

Odpisy

188

230

--

--

418


517

529

111 860

--

112 906

Zůst. hodn. 1.1.2014

611

385

--

--

996

Zůst. hodn. 31.12.2014

423

2 976

--

400

3 799

Zůst. k 31.12.2014 Oprávky

Nejvýznamnější přírůstek dlouhodobého nehmotného majetku představuje obnova řídícího systému. (b)

Dlouhodobý hmotný majetek Pozemky

Stavby

Stroje a zařízení

Nedokončený hmotný majetek

Celkem

5 385

1 575 452

262 533

251

1 843 621

--

594

1 291

--

1 885

Pořizovací cena Zůstatek k 1.1.2014 Přírůstky Přeúčtování

--

--

251

-251

--

5 385

1 576 046

264 075

--

1 845 506


--

186 045

83 359

--

269 404

Odpisy

--

106 365

53 919

--

160 284


--

292 410

137 278

--

429 688

Zůst. hodn. 1.1.2014

5 385

1 389 407

179 174

251

1 574 217

Zůst. hodn. 31.12.2014

5 385

1 283 636

126 797

--

1 415 818

Zůstatek k 31.12.2014 Oprávky

Mezi nejvýznamnější přírůstky dlouhodobého hmotného majetku v roce 2014 patřilo dokončení rekonstrukce čerpací stanice v Třeboradicích a rekonstrukce části tunelu horkovodu. 5.

Pohledávky – ovládaná nebo ovládající osoba Poskytnuté úvěry

EP Energy, a.s.

Úroková sazba p.a.

Jištění

Datum splatnosti

Měna

Nominální hodnota

Úrok za období

Hodnota k 31.12. 2014

3,400 %

bez zajištění

23.1.2019

Kč

150 000

4 709

150 000

150 000

4 709

150 000

Celkem poskytnuté úvěry

Úvěr společnosti EP Energy, a.s. byl poskytnut 29. ledna 2014 (smlouva byla uzavřena 23. ledna 2014). Maximální doba splatnosti úvěru je 23. ledna 2019, předčasné splacení je moţné kdykoliv bez sankce. Splátky jistiny nejsou definovány. Úrokové období činí 6 měsíců, přičemţ první úrokové období začalo dnem čerpání úvěru.

- 19 -



6.

7.

Pohledávky a závazky (a)

Krátkodobé pohledávky z obchodních vztahů činí 217 326 tis. Kč (2013 – 196 305 tis. Kč), ţádná z pohledávek není pochybná, ani po lhůtě splatnosti.

(b)

Krátkodobé závazky z obchodních vztahů činí 4 364 tis. Kč (2013 – 21 729 tis. Kč). Ve srovnatelném období převáţnou část krátkodobých závazků představoval závazek ze smlouvy o dílo na rekonstrukci čerpací stanice ve výši 19 148 tis. Kč. Všeobecně přijatým postupem společnosti je platit závazky ve lhůtě splatnosti, a tudíţ neexistují ţádné závazky po splatnosti.

Základní kapitál Registrovaný základní kapitál společnosti ve výši 1 930 529 tis. Kč byl zcela splacen nepeněţitým vkladem části podniku a v průběhu účetního období nedošlo k jeho změně.

8.

Vlastní kapitál (a)

(b)

9.

Přehled o změnách vlastního kapitálu Základní kapitál

Výsledek hospodaření běţného období

Neuhrazená ztráta min. let

Celkem


1 930 529

-5 774

-367 528

1 557 227

Převod neuhrazené ztráty

--

5 774

-5 774

--

Zisk za rok 2014

--

1 190

--

1 190


1 930 529

1 190

-373 302

1 558 417

Plánované rozdělení zisku vytvořeného v běţném období O rozdělení zisku za rok 2014 dosud nebylo rozhodnuto.

Informace o tržbách Veškeré vlastní výkony ve výši 179 856 tis. Kč (2013 – 162 484 tis. Kč) realizovala společnost pouze v rámci České republiky a tvoří je nájemné z pronájmu vlastních nemovitostí.

10. Informace o spřízněných osobách (a)

Pohledávky a závazky z obchodních vztahů V pohledávkách a závazcích z obchodních vztahů, popsaných v bodě 6, jsou obsaţeny i následující zůstatky účtů týkající se vztahů k podnikům ve skupině: Pohledávky k 31.12. Praţská teplárenská a.s. AISE, s.r.o. Celkem

Závazky k 31.12.

2014

2013

2014

2013

217 326

196 305

932

764

--

--

2 583

--

217 326

196 305

3 515

764

- 20 -



(b)

Transakce se spřízněnými osobami Výnosy za období

Nákupy za období

2014

2013

2014

2013

179 741

162 385

10 970

8 412

TERMOTA PRAHA a.s.

--

--

241

--

AISE, s.r.o.

--

--

3 178

--

SES BOHEMIA ENGINEERING, a.s.

--

--

5 625

--

179 741

162 385

20 014

8 412

Praţská teplárenská a.s.

Celkem

(c)

Pohledávky – ovládaná nebo ovládající osoba, podstatný vliv V pohledávkách – ovládaná nebo ovládající osoba, podstatný vliv je obsaţen úvěr poskytnutý společnosti EP Energy, a.s. ve výši 150 000 tis. Kč (2013 – 0 tis. Kč).

(d)

Odměny členům statutárních a dozorčích orgánů Představenstvo

Dozorčí rada

2014

2013

2014

2013

3

3

3

3

Odměny z titulu výkonu funkce

648

648

432

432

Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění

223

224

150

151

9

11,5

9

11,5

Počet členů

Sociální náklady

11. Stát – daňové závazky a dotace Daňové závazky činí 36 487 tis. Kč (2013 – 25 810 tis. Kč) a představují především závazky z daně z přidané hodnoty ve výši 36 468 tis. Kč (2013 – 25 792 tis. Kč). Ţádné z těchto závazků nejsou po lhůtě splatnosti. 12. Informace o odměnách statutárním auditorům 2014

2013

Povinný audit

150

140

Ostatní ověřovací sluţby

438

277

Celkem

588

417

13. Daň z příjmů (a)

Splatná Splatná daň z příjmů zahrnuje odhad daně za zdaňovací období 2014 ve výši 11 942 tis. Kč (2013 – 0 tis. Kč). K 31. prosinci 2014 byla rezerva v souladu s postupem popsaným v bodě 2 (c) sníţena o uhrazené zálohy ve výši 5 384 tis. Kč, zbylá část odhadu daně ve výši 6 558 tis. Kč je vykázána jako rezerva na daň z příjmů (2013 – pohledávka ve výši 8 076 tis. Kč).

- 21 -



(b)

Odloţená Vykázané odloţené daňové pohledávky a závazky Závazky

Rozdíl

2014

2013

2014

2013

-27

-26

-27

-26

Dlouhodobý hmotný majetek

-204 688

-218 079

-204 688

-218 079

Odloţená daňová pohledávka (+) / závazek (-)

-204 715

-218 105

-204 715

-218 105

Dlouhodobý nehmotný majetek

V souladu s účetními postupy uvedenými v bodě 2 (f) byla pro výpočet odloţené daně pouţita daňová sazba 19 % (2013 – 19 %). 14. Závazky nevykázané v rozvaze (a)

Závazky spojené s plánovanými investičními výdaji Společnost předpokládá v roce 2015 budoucí závazky týkající se investičních výdajů zejména na obnovu řídícího systému ve výši 16 000 tis. Kč (2013 – předpokládaná výše na rok 2014 činila 6 778 tis. Kč).

(b)

Soudní spory Společnost se neúčastní ţádného soudního sporu, jehoţ rozhodnutí by mělo dopad do závazků společnosti.

15. Významné následné události Dne 27. ledna 2015 byla uzavřena smlouva o poskytnutí úvěru společnosti EP Energy, a.s. ve výši 285 000 tis. Kč s úrokovou mírou 1,8 % p.a. a splatností do roku od data podpisu, tedy do 27. ledna 2016 s moţností předčasného splacení. Dne 29. ledna 2015 byl splacen úvěr poskytnutý společnosti EP Energy, a.s., popsáno v bodě 5. Kromě výše uvedených skutečností nedošlo do data sestavení účetní závěrky k ţádným dalším významným následným událostem, které by ovlivnily účetní závěrku k 31. prosinci 2014. Představenstvo společnosti

- 22 -

Energotrans SERVIS, a.s

Recommend Documents