Előterjesztés: Címe:
Kunszentmárton Város Önkormányzata 2017. évi költségvetésére
Testületi ülés dátuma:
2017. 01.26. Készítés ideje:
2017.01.16. Készítette: Dobáné Szabó Julianna, Dénesné Dombi Katalin Ellenőrizte: Jóváhagyta: Dr. Hoffmann Zsolt
Tárgyalja meg:
Nyílt Zárt ülés ülés Képviselő-testület Pénzügyi és Gazdasági Bizottság Ügyrendi, Civil kapcsolatok és Közművelődési Bizottság Egészségügyi és Szociális Bizottság Oktatási, Sport és Közbiztonsági Bizottság Roma Nemzetiségi Önkormányzat
- 1 -
x x x x x x
Kunszentmárton Város Polgármesterétől ________________________________________________________________ 5441 Kunszentmárton, Pf. 2 Tel: 56/560-500 Fax:56/461-158
E-mail:
[email protected]
ELŐTERJESZTÉS
Kunszentmárton Város Önkormányzata 2017. évi költségvetésére
Tisztelt Képviselő-testület! A Magyarország 2017. évi központi költségvetésről szóló 2016. évi XC. törvény, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 24.§ (3) bekezdése alapján a jegyző által előkészített rendelet-tervezetet a polgármester február 15-éig nyújtja be a képviselő-testületnek. Az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. rendelet 27.§-ban foglaltak szerint a jegyző a költségvetési rendelet-tervezetet a költségvetési intézmények vezetőivel egyezteti, írásban rögzíti, majd a rendelet-tervezetet és az egyeztetés eredményét a polgármester a Szervezeti és Működési Szabályzatban foglaltak szerint a Képviselő-testület bizottságai elé terjeszti. A polgármester a Képviselő-testület elé terjeszti a bizottságok által megtárgyalt rendelet-tervezetet, amelyhez csatolja legalább a pénzügyi bizottság írásos véleményét. A költségvetési szervek vezetőivel 2017.január 16-án történt meg a költségvetési rendelettervezet jogszabálynak megfelelő egyeztetése. Az intézményvezetőkkel történt egyeztetések során a személyi juttatások, munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó, a dologi, felhalmozási kiadások és cél jellegű kiadások előirányzatait tudomásul vették. Az intézményi saját bevételek előirányzataival egyetértettek. A közalkalmazottak jogállásáról szóló – többször módosított – 1992. évi XXXIII. törvény alapján az érdekképviseleti szervek is véleményt nyilvánítanak. Az önkormányzati bizottságok a rendelettervezetet megtárgyalták, a pénzügyi bizottság írásos véleményét mellékeltük. A fentiek figyelembe vételével kerül előterjesztésre Kunszentmárton Város Önkormányzatának 2017. évi költségvetése.
- 2 -
Indoklás Kunszentmárton Város Önkormányzatának 2017. évi költségvetéséhez
Az önkormányzatok gazdálkodására vonatkozó fontosabb jogszabályi előírások Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény (továbbiakban Mötv.) a gazdálkodásra és a feladatfinanszírozási rendszerre vonatkozó előírásai: a) A helyi önkormányzat gazdálkodásának alapja az éves költségvetése. Ebből kell finanszírozni és ellátni a törvényekben meghatározott kötelező, valamint a kötelező feladatellátást nem veszélyeztető önként vállalt feladatokat. b) A kötelező és nem kötelező feladatok ellátásának forrásait és kiadásait a költségvetési rendelet elkülönítetten tartalmazza. c) A költségvetési rendeletben működési hiány nem tervezhető. d) Az önkormányzat veszteséges gazdálkodásának következményei a helyi önkormányzatot terhelik. e) A helyi önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős. f) A feladatfinanszírozási rendszer keretében a központi költségvetés a kötelezően ellátandó, törvényben előírt egyes feladatok ellátását felhasználási kötöttséggel, feladatalapú támogatással biztosítja, vagy azok ellátásához a feladat, a helyi szükségletek alapján jellemző mutatószámok, illetve a lakosságszám alapján támogatást biztosít. g) A feladatfinanszírozási rendszernek biztosítani kell az önkormányzat bevételi érdekeltségének fenntartását. A Mötv. 111. § (2) és (3) bekezdése értelmében az önként vállalt feladatok forrását és kiadását a 2017. évi költségvetési rendeletnek elkülönítetten kell tartalmaznia. A rendelkezés végrehajtása érdekében a költségvetési rendeletben a működési és esetleges felhalmozási feladatokon belül a kötelező és önként vállalt feladatok forrásának és kiadásának a bemutatása is szükséges. A Magyarország gazdasági stabilitásról szóló 2011. évi CXCIV. törvény alapján – néhány kivételtől eltekintve – újabb adósságot keletkeztető ügylet vállalására csak a kormány engedélyével van lehetőség. A települési önkormányzatot illeti meg a korábbi évekhez hasonlóan: - települési önkormányzat jegyzője által jogerősen kiszabott környezetvédelmi bírság teljes összege, - a megyei kormányhivatal által a települési önkormányzat területén –a veszélyhelyzet kihirdetését megalapozó eseménnyel összefüggésben jogerősen kiszabott környezetvédelmi bírságok kivételével-kiszabott, és abból befolyt környezetvédelmi bírságok összegének 30 %-a, - a közlekedési szabályszegés tekintetében kiszabott közigazgatási birság behajtásból, illetve végrehajtásból származó bevétel 40 %-a, ha a behajtást,illetve a végrehajtást a települési önkormányzat jegyzője önkormányzati adóhatósági jogkörében eljárva foganatosította, - a települési önkormányzat területén a közlekedési szabályszegések után a közterület-felügyelő által kiszabott közigazgatási bírság teljes behajtott összege,
- 3 -
- a gépjárműadóról szóló törvény alapján a belföldi gépjárművek után a települési önkormányzat által beszedett adó 40%-a és a gépjárműadóhoz kapcsolódó bírságból, pótlékból és végrehajtási költségből származó bevétel 100%-a illeti meg a települési önkormányzatot, - a termőföld bérbeadásából származó jövedelem utáni - a települési önkormányzat által beszedett - személyi jövedelemadó 100%-a továbbra is a földterület fekvése szerinti települési önkormányzatot illeti meg. Magyarország 2017. évi központi költségvetéséről szóló 2016.évi XC. törvényből adódó kötelezettségek, lehetőségek: A helyi önkormányzatok kötelező, törvényben meghatározott feladatai ellátásával kapcsolatos működési kiadásainak fedezetét az Országgyűlés a feladatfinanszírozás rendszeren keresztül, feladatalapú támogatással biztosítja, mely a jogszabályokban meghatározott közszolgáltatási szinthez igazodik. A feladatalapú támogatás kizárólag a kötelező feladatellátásra fordítható, melynek összegét a központi költségvetésről szóló törvény határozza meg. A központi költségvetés a helyi önkormányzatok általános működésének és ágazati feladatainak támogatásán felül év közben bizonyos feltételek teljesülése és igénylés alapján további működési és felhalmozási kiegészítő támogatást biztosít. Ezek lehetnek: - helyi önkormányzatok működési célú kiegészítő támogatásai = önkormányzatok adatszolgáltatások minőségének javítása - Helyi önkormányzatok felhalmozási célú kiegészítő támogatásai = önkormányzati feladatellátást szolgáló fejlesztések (pl. kötelező önkormányzati feladatot ellátó intézmények fejlesztése, felújítása; belterületi utak, járdák, hidak felújítása; óvodai, iskolai és utánpótlás sport infrastruktúra-fejlesztés, felújítás) = óvodai kapacitásbővítést célzó beruházások támogatása = közművelődési érdekeltségnövelő támogatás, muzeális intézmények szakmai támogatása = önkormányzati étkeztetési fejlesztések támogatása A fentieken túl az önkormányzatnak jogszabályban meghatározott módon lehetősége nyílhat az önkormányzati fejezeti tartalék terhére támogatást igényelnie valamint egyes természeti károkból adódó, indokolt és szükséges védekezéssel összefüggő kiadások részbeni vagy teljes megtérítésre (vis maior támogatás).
A költségvetési rendelet összeállításának alapvető szempontjai: A Képviselő-testület elsődleges feladatának kell, hogy tekintse a település és intézményeinek zavartalan, kiegyensúlyozott működtetését, fejlesztését, a lakosság életkörülményeinek javítását, az idegenforgalom fejlesztését, a gazdasági lehetőségek feltárását, a területfejlesztési és az EU-s források hatékony kihasználását. A jelenlegi és várható gazdasági-, pénzügyi helyzetben a 2017.évi gazdálkodás során továbbra is előtérbe kell helyezni az alábbi szempontokat: - a közfeladatokat ellátó intézményrendszer és a hivatal biztonságos működésének biztosítása, különös tekintettel a kötelező önkormányzati feladatokra, - a gazdálkodás során folyamatosan ügyelni kell a bevételek és a kiadások egyensúlyára, - az önkormányzat valamennyi területén racionális, hatékony, eredményes gazdálkodást kell folytatni, - 4 -
- törekedni kell a tervezett bevételek teljes körű beszedésére, és az esetleges új bevételi források (lehetőségek) felkutatására, - maximális figyelemmel kell lenni a pályázati lehetőségek kihasználására. A rendelet tervezet készítésénél figyelembe kellett venni az önkormányzat korábbi döntéseit és vállalt szerződéses kötelezettségeit. - Az állami támogatások tervezése a mindenkori költségvetési törvény szerint vehető figyelembe. Minden esetben szükséges annak vizsgálata, hogy a feladatok ellátásához a lehető legtöbb állami forrást tudjon bevonni az önkormányzat. - A működési kiadások (foglalkoztatáspolitikai célokhoz igazodó személyi juttatások és kötelező valamint állami feladatokhoz kapcsolódó dologi kiadások, ezen túl az önként vállalt feladatokhoz kapcsolódó dologi kiadások) meghatározásakor a takarékos és hatékony gazdálkodás elvét érvényre kell juttatni. A költségek vonatkozásában a szükséges és reális fedezetet biztosítani kell a tervezés során. - A költségvetési rendelettervezet végrehajtása során tovább kell keresni a bevételek növelésének és a kiadások csökkentésének lehetőségét. - A költségvetésben a nem várt kiadások finanszírozhatósága érdekében általános tartalékot kell képezni. - Az intézmények költségvetési előirányzatát az intézményvezetőkkel történő egyeztetés útján kell kialakítani. - Az intézményhálózat fenntartását szerényen javuló szinten biztosítja az önkormányzat, továbbra is önként vállalt feladatként az Idősek Otthonát, a Városi Egészségügyi Központot. - Az önkormányzat 2017. évben is fontos feladatának tartja a társadalmi (elsősorban helyi) szervezetekkel való együttműködést és azok támogatását a költségvetésben meghatározott előirányzat erejéig. Kiemelt jelentőséggel bír azon szervezetek támogatása, melyek a kötelező önkormányzati feladatok ellátásban az önkormányzattal kötött megállapodás szerint részt vesznek. A támogatás összegéről a költségvetési rendelet elfogadásakor közvetlenül dönthet a képviselő-testület, kivétel a civil és sport szervezetek részére elkülönített 600 e. Ft-os rendezvény alap, melyre az év első felében pályázhatnak a szervezetek. A köznevelési ágazatban az önkormányzatok kötelező feladata továbbra is az óvodai ellátás, amelyhez a központi költségvetés több elemű támogatással járul hozzá: - a jogszabályi előírások alkalmazásával biztosítja az óvodapedagógusok illetményét – igazodva a pedagógusi életpálya előmeneteli rendszer többletköltségeihez. - 2017. évben is kötött felhasználású támogatás illeti meg az óvodát fenntartó önkormányzatokat az óvodai nevelést biztosító eszközök és felszerelések beszerzéséhez, a feladatellátásra szolgáló épület folyamatos működtetéséhez. Változás ez évtől, hogy eddig a város által működtetett köznevelési intézmények(általános iskola, művészeti iskola, pedagógiai szakszolgálat) állami működtetésbe kerültek, az ezzel kapcsolatos jogokat és kötelezettségeket a Szolnoki Tankerületi Központ vette át. A költségvetésbe a 2016.decemberi bér és járulékai és december havi üzemeltetési dologi kiadások beállításra kerültek. Az átadás-átvétellel kapcsolatosan a szolgáltatások átírásáig, számlák továbbszámlázása biztosításának érdekében a költségvetésben a kiadási és bevételi oldalon is megtervezésre kerültek a működtetés biztosításához szükséges előirányzatok. A szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési ellátórendszerben az önkormányzatok szerepe alapvetően továbbra is a pénzbeli ellátások, illetve az alapellátások biztosítása. - A települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatás összegének meghatározását központilag az állam 2016-tól új számítási rendszer alapján számítja ki. - 2016-ban jelentkezett új feladatként az önkormányzat szociális feladatainál a térségi Család és Gyermekjóléti Központ létrehozása. A rendelkezésre álló adatok alapján 6,4 fő figyelembe
- 5 -
vehető számított alaplétszám szerint a tavalyi évhez hasonlóan szintén 19.500 000 Ft-os támogatás érkezik. Ezzel együtt a Család és Gyermekjóléti Szolgálatnál (ami évek óta működik a Szociális Ellátási Központban) a központi támogatás szintén 3.000.000 Ft/létszám/év az előző évhez hasonlóan. Az önkormányzatot kötött felhasználású támogatás illeti meg az időskorúak átmeneti és tartós bentlakást nyújtó intézményének egyes kiadásaihoz. A támogatás a szakmai dolgozók átlagbéréhez és közterheihez, valamint az intézmény üzemeltetéséhez használható fel. Továbbra is önkormányzati feladat a gyermekétkeztetés, amelynek támogatásánál a valós kiadásokhoz és az igényekhez jobban igazodó finanszírozás érvényesül. 2016-tól, tehát ez évben is a rászoruló gyermekek intézményen kívüli szünidei étkeztetésének támogatását a központi támogatásba beépítve 12 havi finanszírozással kapja meg az önkormányzat. Az önkormányzatok kulturális feladatainak – ezen belül a muzeális intézmények, a közművelődés és a nyilvános könyvtári ellátás – biztosításához a központi költségvetés a 2017. évben is önálló előirányzaton biztosít támogatást. Emellett a helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai előirányzatok között továbbra is lehetőség lesz az önkormányzati fenntartású könyvtárak állománygyarapítására, a közművelődési tevékenység érdekeltségnövelő, a muzeális intézmények szakmai támogatására. -A kulturális feladatokra a normatívák fajlagos összege nem változott az előző évekhez képest, de a lakosságszám változás csökkenése miatt minimális összeggel kevesebb a támogatás. A központi költségvetés támogatást biztosít a települési önkormányzatok számára a Mötv.13.§ában meghatározott egyéb feladatokra, mint például a sport feladatok ellátására. Az egyéb feladatok ellátására lakosságszám alapján 2700 Ft fajlagos összeget állapít meg a költségvetés. 2016-ban 23.074.200 Ft volt a meghatározott támogatás összege, de mivel a beszámítás összegébe bele volt számítva a teljes 23.074.200 Ft, így a központi támogatás 0 Ft volt. A feladatellátásokra az önkormányzat saját bevételeiből fordít, mely összeg nagyságát a bevételeink függvényében tudjuk megállapítani. Elszámolási kötelezettségünk nincs az állam felé, mivel nem feladatalapú támogatásról van szó, saját bevételeinkből kell fedezni a beszámítás összegét. 2017-ben a lakosságszám alapján a támogatás összege 22.712 400 Ft. 2016 évhez hasonlóan a teljes összeg a beszámítás összegében szerepel, ami 2017-ben 54.659 501 Ft. Az önkormányzatoknál maradó feladatok nagyobb részét továbbra is a klasszikus értelemben vett önkormányzati feladatok (igazgatási feladatok, településüzemeltetés, közvilágítás, helyi adóztatás stb.) teszik ki. E helyi közügyek ellátását a költségvetés a 2017. évben is az általános működési támogatások címen támogatja, amelynek keretében az önkormányzati hivatal fenntartásához és a településüzemeltetés költségvetéséhez járul hozzá a központi költségvetés. -A Közös Önkormányzati Hivatal működésének központi támogatása 1.099 200 Ft-tal csökken, (változatlan a 4.580.000 Ft/fő fajlagos összeg, de a lakosságszám a településen kevesebb, így 30,56 főről 30,32 főre változik a számított alaplétszám). -Az önkormányzatot megillető egyes költségvetési támogatásokat csökkenti az ún.”beszámítás”összege, mely figyelembe veszi az önkormányzatok iparűzési adóerő képességét oly módon, hogy az önkormányzatra eső számított támogatás összegét csökkenteni kell az elvárt iparűzési adóbevétel meghatározott %-ával. Az adóerő képességünk magasabb lett az előző évinél, ezért 4.398 908 Ft-tal több a beszámítás összege (saját bevételből kell ezt az összeget fedezni, mivel a központi támogatásból ennyivel kevesebbet kapunk). -A Kormány 430/2016.(XII.15.) Kormány rendeletében megállapította a kötelező legkisebb munkabér (minimálbér) és a garantált bérminimumot. Önkormányzatunk tekintetében ez - 6 -
26.000.000 Ft önkormányzati támogatásból valósulhatott meg. Az önkormányzat és intézményeinek bértömege után fizetendő szociális hozzájárulási adó 27%-ról 22%-ra történő csökkenése önkormányzati szinten 10.000.000 Ft. A minimálbéremeléshez központi támogatás nem érkezett, a járulék csökkenés csak részben fedezte a béremelést, így az önkormányzat 2017.évi költségvetésének kiadási oldalát 16.000.000 Ft-al kellett volna megnövelni. Mivel a bevételi oldalon forrás ennek fedezetére nem teljes mértékben állt rendelkezésre, ezért a kiadási oldal csökkentésével tudtuk a szükséges bérfedezetet biztosítani. A béreket felülvizsgálva az érvényes kormányrendeletnek megfelelően a 2018.évi költségvetésben a béremeléshez az előzetes számítások alapján további 26.000.000 Ft önkormányzati támogatás válhat szükségessé, ha központi finanszírozás semmilyen formában nem érkezik a kormányrendeletben elfogadott 2018. januártól érvényes 161.000 Ft-os és 180.500 Ft-os minimálbér emelések ellensúlyozására.
Az önkormányzat kötelező és önként vállalt feladatai Kötelező feladatok: A helyi közügyek, valamint helyi lakosság alapvető létfeltételei, a gazdasági teljesítőképesség és lakossági igény függvényében helyben biztosítható önkormányzati közfeladatokat a Mötv. 13. § (1) bekezdése tartalmazza. A Képviselő-testület elsődleges feladatának kell, hogy tekintse a település és intézményeinek zavartalan, kiegyensúlyozott működtetését, fejlesztését, a lakosság életkörülményeinek javítását, az idegenforgalom fejlesztését, a gazdasági lehetőségek feltárását, a területfejlesztési és az EU-s források hatékony kihasználását. A jelenlegi és várható gazdasági-, pénzügyi helyzetben a 2017.évi gazdálkodás során továbbra is előtérbe kell helyezni az alábbi szempontokat: - a közfeladatokat ellátó intézményrendszer és a hivatal biztonságos működésének biztosítása, különös tekintettel a kötelező önkormányzati feladatokra, - a gazdálkodás során folyamatosan ügyelni kell a bevételek és a kiadások egyensúlyára, - az önkormányzat valamennyi területén racionális, hatékony, eredményes gazdálkodást kell folytatni, - törekedni kell a tervezett bevételek teljes körű beszedésére, és az esetleges új bevételi források (lehetőségek) felkutatására, - maximális figyelemmel kell lenni a pályázati lehetőségek kihasználására. A költségvetési előirányzatok tervezésekor a kötelező önkormányzati feladatok végrehajtását biztosítani kell. Önként vállalt feladat a költségvetésben akkor tervezhető, ha annak pénzügyi fedezete az önkormányzat saját bevételéből megteremthető. Az önként vállalt feladat kiadásainak finanszírozása a kötelező önkormányzati feladat ellátását nem veszélyeztetheti. Önként vállalt feladatok: - bentlakásos idősek otthonának működtetése, - városi rendezvények szervezése, - városi televízió működtetése, - Kunszentmártoni Hírlap fenntartása, - önkormányzati gépjárművek üzemeltetése, - 7 -
- városi civil szervezetek támogatása, - városi sportszervezetek támogatása, - testvérvárosi kapcsolatok finanszírozása, - városi kiadványok megjelenésének támogatása, - Roma Nemzetiségi Önkormányzat anyagi támogatása, - járóbeteg-szakellátás biztosítása, - gazdasági társaságokban való közreműködés (Ipari Park Kft, Bácsvíz Zrt.) - szövetségi, egyesületi, társulati tagság (Tiszazugi Települések Szövetsége, Körösök Völgye Naturpark Egyesület, Kiskun Önkormányzatok Szövetsége, Cserkeszőlő Turisztikai Egyesület, Nagykun Hagyományőrző Társulás, Horgász Egyesület a Tiszáért, Tiszazugi LEADER Egyesület, Alföld Szíve Térségi Turisztikai Egyesület, Tiszazugi Önkormányzatok Társulása, Tiszazugi Ivóvízminőség Javító Társulás) - önkormányzat által alapított díjak, kitüntetések, - közterület felügyelet fenntartása.
I. Az önkormányzat bevételei (intézményekkel együtt) 1. melléklet Bevétel:1.342.069 e. Ft B1 működési célú támogatások államháztartáson belülről ebből: B11. Önkormányzatok működési támogatásai
681.194 e. Ft
B111 Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása
189.229 e. Ft
419.144 e. Ft
- önkormányzati hivatal működésének támogatása 138.866 e. Ft - település-üzemeltetéshez kapcsolatos feladatellátás támogatása 50.363 e. Ft zöld területgazdálkodás, közvilágítás, köztemető, közút és egyéb önkormányzat feladatok, lakott külterület, üdülőhelyi feladatokra. B112 Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak tám.
48.631 e. Ft
-óvodapedagógus és az óvodapedagógusok nevelői munkáját közvetlenül segítők bértámogatása
40.713 e. Ft
- óvodaműködtetési támogatás
7.000 e. Ft
Ezek az összegek már pontosan kiközölt adatok, esetlegesen csak évközben módosulnak a létszámok változása miatt. - Kiegészítő támogatás az óvodapedagógusok minősítéséből adódó többletkiadásokhoz
- 8 -
838 e. Ft
B113
Település önk. támogatására
szociális,
gyermekjóléti
és
gyermekétkeztetési feladatok 159.004 e. Ft
- Települési önkorm. szociális feladatainak egyéb támogatás
34.299 e. Ft
A települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatás összegének meghatározását központilag az állam 2016-tól új számítási rendszer alapján számítja ki. 2015ig a kifizetett segélyekhez viszonyítottak, az év 12 hónapjából három hónapot kiemelve, a lakosságszámot vették számításba. 2016. évtől a közfoglalkoztatott létszám 3 hónapját viszonyítva, a 60 év feletti lakosok és a település lakosságszámát figyelembe véve százalékos arányban illeti meg az önkormányzatot a támogatás összege. 2014-ben ez a támogatás 42 millió, 2015-ben 29 millió volt, és 2016-ban ez 38 millió Ft. Ez fedezi az önkormányzat szociális kiadásait, a szociális intézmény működéséhez a központi normatíván felül szükséges kiegészítő finanszírozást, a közfoglalkoztatás önerejét, a települési támogatásokat. - Egyes szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása - Család és gyermekjóléti szolgálat - Család és gyermekjóléti Központ - Szociális étkeztetés - Házi segítségnyújtás - Tanyagondnoki szolgáltatás - Idősek nappali intézményi ellátása - Bölcsődei ellátás
45.486 e. Ft 3.900 e. Ft 19.500 e. Ft 4.373 e. Ft 3.855 e. Ft 2.500 e. Ft 981 e. Ft 11.885 e. Ft
- Idős személyek részére nyújtott szociális szakosított ellátás ( Köttön úti idősek otthona) 23.494 e. Ft - Gyermekétkeztetés támogatása 52.987 e. Ft ebből 6.294 e. Ft a bölcsődei ellátás, a fennmaradó összeg a köznevelési intézményekben járó gyermekek étkeztetésére fordítandó. 1.229 e. Ft a rászoruló gyermekek szünidei étkeztetésének támogatása. - Kiegészítő támogatás a bölcsödében foglalkoztatott felsőfokú végzettségűek támogatásához 1.509 e. Ft B114 Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatás
22.280 e. Ft
Ez az összeg magában foglalja a könyvtár, közművelődés, múzeum működésére fordítható normatívát. 2016.évihez képest a 2017.évi eredeti támogatás csak a lakosságszám miatti csökkenéssel változott a közművelődés és könyvtári feladatoknál. Ebből az összegből a múzeumnál az előző évivel azonos 12.690 e. Ft támogatás került beállításra. B14. Működési célú visszatérítendő támogatás visszatérülése áht. belül
190 e. Ft
A Roma Nemzetiségi Önkormányzatnak 2016-ban nyújtott visszatérítendő támogatás megtérülése került tervezésre. B16 Egyéb működési célú támogatások bevételei áht. belülről
- 9 -
261.860 e. Ft
- Legnagyobb tétel a Városi Egészségügyi Központ OEP támogatása 185.010 e. Ft összegben. Ezen felül 2016-ról áthúzódó közfoglalkoztatási támogatási szerződések, GINOP pályázatok 64.161 e. Ft nagyságrendben kerültek beállításra. Csépa település a közös önkormányzati hivatal feladatfinanszírozott összegéhez 12.689 e. Ft összeggel járul hozzá a működési kiadásokhoz. B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 300 e. Ft Csépa önkormányzat az önkormányzati hivatal támogatásából felhalmozási célokra 300 e. Ft-ot biztosít. B3 Közhatalmi bevételek 332.887 e. Ft Adónemek
2017-ban alkalmazott adómérték
2016. évre tervezett bevétel (e. Ft)
2017. évre tervezett bevétel (e. Ft)
Építményadó
60,-Ft/m2
5.000
6.000
Telekadó
40,-Ft/m2, 30,-Ft/m2, 4,-Ft/m2
24.000
20.000
Magánszemélyek kommunális adója
10.000,-Ft/év
vagyoni típusú adók összesen:
-
Idegenforgalmi adó
100,-Ft/nap
100
Helyi iparűzési adó
2%
250 000
257.000
Gépjárműadó
-
16.660
16 500
Talajterhelési díj:
-
500
-
267 260
-
2.287
2.787
--
2.287
2.787
értékesítési és forgalmi adók: Késedelmi pótlék,bírság egyéb közhatalmi bevételek:
20.000
49.000
Összesen:
318 547
30.000
56.000 100
500 274 100
332. 887
A telekadónál megtörtént az adózói kör felülvizsgálata, és a rendeletmódosítást követően 2016hoz képest 4.000 e. Ft-al kevesebb adó tervezhető. A tervezett összeg a működő vállalkozások 2017-es és előző éveket érintő telekadó fizetési kötelezettségeinek várható előírása. 2016-ban bevezetett magánszemélyek kommunális adójából a 20.000 e. Ft-os tervezett adó bevételből 30.437 e. Ft teljesült, ezért 2017-re 30.000 e. Ft kommunális adó bevétel került tervezésre. A helyi iparűzési adóbevételek tervezését az adóelőírások mellett befolyásolta a 28/2016.(XI.29) számú helyi adókról szóló rendeletben foglaltak, mely alapján azon vállalkozók akiknek számított adóalapja nem haladja meg a 2.000 e. Ft-ot adómentességre jogosultak.
- 10 -
A többi adónemnél az előző évhez hasonló adóbevételekkel terveztünk, figyelembe véve a 2017.évi adóelőírásokat és 2016.évi tényleges adóbevételeket is. B4 Működési bevételek
170.366 e. Ft
Önkormányzat működési bevételei: 52.292 e. Ft - a Bácsvíz bérleti díj és áfája (31.110 e.+8.400e.) és az áfa visszatérülés 8.400 e. Ft, - az Opticon Kft részére hálózati oszlopok bérleti díjának továbbszámlázása (1.068e.+289 e.) és az áfa visszatérülés 289 e. Ft, - közműfejlesztési hozzájárulás befizetések 523 e. Ft, - újság bevétel 1.270 e. Ft, - földbérleti díj 143 e. Ft, - új parkolóhely kialakítására 200 e. Ft, - kamatbevételekre 200 e. Ft. - közterület használati díj 400 e. Ft Intézmények működési bevételei 118.074 e. Ft A 2.tábla intézményenkénti B4.működési bevétel sorokat tartalmazza. Részletesebben a 2.mellékletként csatolt intézményi szöveges indoklásokban. B5 Felhalmozási bevételek
5.090 e. Ft
Az ingatlanértékesítéseknél a Bercsényi utca 25. szám értékesítéséből várható reálisan bevétel. B6 Működési célú átvett pénzeszközök 6.700 e. Ft A tervezett bevétel az Ipari Park Kft-nek és a Tiszazugi Leader Egyesületnek nyújtott működési célú visszatérítendő támogatás visszatérülése. B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 8.038 e. Ft. Ebből 8000 e. Ft a Fundamenta Lakáskassza Zrt. garancia és kezességvállalásból megtérülhető összege. A Vízi körmű beruházás hitelfelvételéhez kapcsolódó hiteltörlesztést követő rendezetlen megtakarítások. A háztartásoktól visszatérülő kölcsöntörlesztések összege 38 e. Ft. B8 Finanszírozási Bevételek 137.494 e. Ft - Intézmények (KÁMK.1.077 e. Ft) maradvány összege 1.077 e. Ft - A Bácsvíz Zrt által fizetett bérleti díjból az előző években ez az összeg nem került felhasználásra 49.273 e. Ft -A talajterhelési díjból képzett környezetvédelmi alapba helyezett összeg 2.658 e. Ft -A 2016.évi költségvetési maradványból biztosan tervezhető 23.872 e. Ft, mivel a helyi adóbevételek és az ingatlanértékesítés túlteljesültek. Ezen összegre 2016.évben kiadási előirányzat nem lett beállítva, ezért az eredeti előirányzatok között kockázat nélkül tervezhető. 23.872 e. Ft - A 2016.évi feladattal terhelt maradványból az Ipari Park Kft-nek megítélt tagi kölcsön maradványa került beállításra 19.685 e. Ft összegben. 19.685 e. Ft. -A Telekparti út,0235/3 hrsz. ingatlan felújításához szükséges saját erő összege 25.415 e. Ft. - A Kincstár 2016. december végén a következő év január 5-éig esedékes járandóságok
(fizetések) fedezetének biztosítására megelőlegezte a nettó finanszírozás keretében az önkormányzatunkat megillető támogatások összegének 4%-át. 15.514 e. Ft. - 11 -
II. Az önkormányzat kiadásai 1. melléklet utolsó táblázata Kiadás: 1.342.069 e. Ft Az önkormányzat kiadásainak (intézményekkel együtt) megoszlása a főbb jogcímek szerint: -
Személyi juttatások Munkaadót terhelő járulékok Dologi kiadások Ellátottak pénzbeli juttatásai Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre Tartalékok Beruházások Felújítási kiadások Egyéb felhalmozási célú kiadások Finanszírozási kiadások Kiadások összesen:
568.484 e. Ft 128.464 e. Ft 383.234 e. Ft 21.700 e. Ft 200 e. Ft 10.800 e. Ft 65.621 e. Ft 13.300 e. Ft 114.197 e. Ft 20.555 e. Ft 15.514 e. Ft 1.342.069 e. Ft
Önkormányzati kiadások (intézmények nélkül): 2. melléklet K1 Személyi juttatások
29.302 e. Ft
A személyi juttatások előirányzata tartalmazza a polgármester 2017.január 1-től a törvényi előírásoknak megfelelően megemelt illetményét, költségtérítését cafetéria juttatását, valamint az alpolgármester illetményét, költségtérítését a képviselők és külsős bizottsági tagok tiszteletdíját, a fogorvosi ellátás biztosításához kapcsolódó személyi jellegű kiadásokat. Beállításra került polgármesteri jutalomra az éves béren felül 1.346 e. Ft bér és 296 e. Ft járulék. A fogorvosi körzet ellátására 2 részfoglalkozású foglalkoztatott éves bére, 3.000 e Ft került megtervezésre. A képviselő-testület előző években rendeletben döntött különféle díjak (közművelődési díj, pedagógiai díj, sportdíj, egészségügyi és szociális díj, gazdasági díj, pro urbe, pro communitate urbis, díszpolgári cím) adományozásáról, melyekhez pénzdíjazás is jár. Reprezentációs kiadásokra 5.050 e. Ft van tervezve, melyből a városi rendezvények, kitüntetések átadása, nemzeti ünnep, évfordulók, 1.600 e. Ft, értekezletek, üzleti ajándékok, idősek köszöntése 300 e. Ft, testvérvárosi kapcsolatok,(szállás, étkezés, szállítás, belépők stb.) 3.000 e. Ft és a 2017.évben születettek köszöntésére 150 e. Ft reprezentációs kiadás került megtervezésre. A Kunszentmártoni hírlap kiadásával kapcsolatos szerződés január 31-el lejár, a feladatok ellátására február 1-től 610 e. Ft került beállításra. K2 Munkaadót terhelő járulékok
7.477 e. Ft - 12 -
A munkaadót terhelő járulékokból a szociális hozzájárulási adó mértéke 27%-ról 22%-ra csökkent. A munkaadót terhelő járulékok és a szociális hozzájárulás adó tervezése a személyi juttatások alapján történt. A reprezentációs kiadások után 1,18-al bruttósított összeg után 22+15=37% járulékkal számoltunk. K3 Dologi kiadások
83.420 e. Ft
Az önkormányzat egyéb feladatai melyeket nem az intézmények látnak el, és a képviselőtestület működésével összefüggő dologi kiadások az alábbiak: -
-
-
-
-
A városi újság kiadásához 1.455 e. Ft került beállításra, mely összegben a szerkesztéssel és nyomdai előállítással kapcsolatos kiadások lettek tervezve. Helyi foglalkoztatási együttműködési pályázatra 223/2016.(V.31.). számú határozat alapján 8.890 e. Ft került beállításra. Az Önkormányzat önként vállalt feladatainál részletesen felsorolt tagsági viszonyokkal kapcsolatos kiadások tervezett összege 1.729 e Ft. - Tiszazugi LEADER Egyesület tagsági díj 407.232 Ft - Tiszazugi települések Szövetsége 254.520 Ft - Kun összefogás, konzorcium 8.412 Ft - Körösök Völgye Natúr Park 2016.évi 166.480 Ft - Körösök Völgye Natúr Park 2017.évi 166.480 Ft - Tiszazugi Ivóvíz Minőségjavító Társulás 326.962 Ft - Nagykun hagyományőrző Társulás 299.110 Ft - Tiszazugi Önkormányzatok Társulása 50.000 Ft - Alföld szíve Térségi Turisztikai Egyesület 50.000 Ft - Horgászegyesület a Tiszáért - Ft Az önkormányzati díjak dologi kiadásai között tervezésre került az ajándéktárgyak, aranygyűrű, érmek és az átadás rendezvényeinek kiadásai 250 e. Ft értékben. A továbbszámlázás államháztartáson kívülre jogcímen az Opticon Kft. szolgáltató felé továbbszámlázott EON lámpaoszlop bérleti díj 1.358 e. Ft került tervezésre. A dologi kiadások között kell megtervezni a vagyonhasznosítás, a bérleti díjak, közműfejlesztési hozzájárulás és a továbbszámlázott szolgáltatások beszedett áfájának befizetését. Tervezett összeg 9.143 e. Ft. Egyéb dologi kiadások között szerepel a különjáratos helyi buszközlekedés biztosítása, engedélyek beszerzése, ügyvédi megbízási díj kiadásai és egyéb kiadások 1.522 e Ft összegben. -A városi TV-vel kapcsolatos kiadásokra 2.286 e. Ft került tervezésre. A pénzintézeti kiadások a bank számlavezetéssel kapcsolatos költségek fedezetére szolgál, a 2016. évet alapul véve 4.500 e. Ft-ot terveztünk. A szökőkút helyreállítás,karbantartás kiadására 1.300 e. Ft-ot tartalmaz a tervezet. A gépjármű üzemeltetés sora üzemanyagra, gépjármű karbantartására, egyéb üzemeltetési kiadásokra ad fedezetet 3.000 e Ft értékben. A Skoda gépjármű mellett a Vízmű Kft-től átvett Opel gépjármű üzemeltetését és a Szociális intézménytől átvett Volkswagen típusú jármű üzemelését is ez az előirányzat biztosítja. Az orvosi ügyeletet a Tiszazugi Önkormányzatok Társulása látja el, melyhez az érintett önkormányzatok lakosságszám arányosan nyújtanak hozzájárulást. A tervezett összeg 7 740 e Ft.
- 13 -
-
-
-
A közvilágítási feladatokra 6.997 e Ft működési támogatás érkezik, de a 2016.évi teljesítést és a 2017. évre megkötött szolgáltatói szerződést figyelembe véve 24.0000 e. Ft-al terveztünk. A vagyonbiztosítási díjak, gépjárművek kötelező és casco biztosítása, és a szakmai felelősség biztosítás 3.445 e Ft összegben került beállításra, melyek részletezve az alábbiak: - az önkormányzati vagyon és felelősségbiztosítás 2.781.076 Ft, - szakmai felelősségbiztosítás 145.356 Ft, - fogorvosi felelősségbiztosítás 45.000 Ft, - BIT 247 skoda gépkocsi KGFB.22.244 Ft, casco 57.148 Ft, - NIJ 288 SZEK. opel vivaro KGFB.52.183 Ft, casco 167.487 Ft, - KBY 053 Opel gépjármű (műszak) KGFB.30.130 Ft, casco 71.078 Ft - LKJ 798 volkswagen gépjármű KGFB.52.663 FT, casco 107.842 Ft, - Városgondnokság lassú járművek YIT 581 KGFB.13.319 Ft, YIA 782 KGFB 13.319 Ft, XUL 066 KGFB.12.685 Ft. A részletezett biztosítási összegek 3.571 530 Ft. Megtervezésre a 2016-ban beállított 3.445.000 Ft került, mivel a vagyonbiztosítás összegét módosítani fogják a vagyon növekedés az ivóvízminőség javító beruházás 600 milliós és vagyon csökkenés az oktatási intézmények épületei közel 1.500 e. Ft értékű kivezetései. Jelenleg folynak az adategyeztetések. Hátralékok behajtására, megállapodás alapján ügyvédi díjak fedezetére 100 e. Ft az előirányzat. A képviselő-testület 33/2014.(II.13.) határozatában létrehozta a települési értéktárat. A működéshez az előző év tapasztalata alapján 200 e. Ft került beállításra. A fogorvosi alapellátás biztosításához szükséges dologi kiadások fedezetére 6.000 e. Ft összeg került tervezésre. Helyi védelem alatt lévő épületek karbantartásához 800 e. Ft-ot biztosít a költségvetés. A városi köztemető fenntartására a képviselő-testület 2015-ben kötött szerződése alapján 2.000 e. Ft került betervezésre. Az intézmények gázellátására kötött gázszolgáltatói szerződés alapján fizetendő sikerdíj összege 2.114 e. Ft. Rákóczi-Petőfi úti III. főgyűjtő üzemelési engedély meghosszabbítására 288 e. Ft került tervezésre 2016 évben kiépítésre kerülő térfigyelő kamerarendszer működtetésére 200 e. Ft került beállításra. Szabadon elérhető wifi hálózat működtetéséhez 3 helyszínen a havi költségekre és egyszeri kiépítési költségekre 400 e. Ft-ot tartalmaz a költségvetés. a helyi középiskola tanulóinak jutalomtárgyak vásárlására beállításra került 700 e. Ft, amely a jó tanulmányi eredmény elért tanulok részére lesz átadva.
K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai
21.200 e. Ft
A helyi szociális támogatási feladatok ellátására a központi költségvetésből biztosított támogatás: 21.200 e. Ft. Ezen összeg biztosítja a rendszeres és rendkívüli pénzbeli és természetbeli települési támogatások fedezetét. A felhasználás a mindenkor érvényben lévő szociális gondoskodás helyi szabályairól szóló rendeletben foglaltak alapján történik. A köztemetés törvényi feltételek szerinti elrendelésének költségeit biztosítani kell, erre 1.500 e. Ft-ot tervezünk elkülöníteni. - 14 -
Kunszentmárton Város Önkormányzata 2015. október 1. napjával csatlakozott a Bursa Hungarica Felsőoktatási Önkormányzati Ösztöndíjrendszerhez. 2017. évben 40 főnek 10 hónapon keresztül havi 4000 Ft támogatást biztosít. Ez összesen 1 600 e. Ft. K506 Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre
200 e. Ft
Államháztartáson belüli szervezetnek nyújtott támogatásban a Kunszentmártoni Roma Nemzetiségi Önkormányzat részesül a tervezet szerint, az összege 200 e Ft. K512 Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre
10. 800 e. Ft
Az államháztartáson kívülre nyújtott támogatások összegét a képviselő-testület az alábbiak szerint határozza meg. Kunszentmártoni Torna Egylet 4.000 e. Ft Kunszentmártoni Kézilabda Sport Klub 2.000 e. Ft Kunszentmárton Diáksport Egyesület 550 e. Ft Alapfokú Műv.Intézmény, Kunszentmártoni Fúvószenekar 1.000 e. Ft Dalmadance Klub 100 e. Ft Szent Márton Lovas Egyesület 150 e. Ft Polgárőrség 400 e. Ft Csillagszem Állatvédelmi Alapítvány 500 e. Ft Összesen: 8 700 e. Ft Civil és Sport szervezetek rendezvényekre (pályázat) 600 e. Ft A 600 e. Ft-os rendezvény keret felhasználásáról 2017.márciusban kiírásra kerülő pályázatok alapján dönt a képviselő-testület. Polgármesteri-alpolgármesteri keret 1.500 e. Ft A jogcímből a polgármesteri keret 1.000 e. Ft, az alpolgármesteri keret 500 e. Ft. K513 Tartalékok
65.621 e. Ft
Működési célú általános tartalék 11.800 e. Ft összegben került tervezésre, melyből 5.000 e. Ft az Ipari Park Kft-nek nyújtott visszatérítendő támogatást helyeztünk tartalékba, ha a kft. nem tudja visszautalni a kapott támogatást. 6.800 e. Ft általános működési tartalékra lett tervezve. Céltartalékok 53.821 e. Ft A talajterhelési díj összegéből (3.158 e. Ft) jogszabály alapján környezetvédelmi alapot kell képezni, és csak a talaj tisztaságát, a talajvíz szennyezettségének csökkentését szolgáló fejlesztésekre, feladatokra lehet felhasználni. A költségvetési év folyamán felmerülő felhalmozási kiadások (fejlesztések) fedezetére 10 000 e. Ft áll rendelkezésre a felhalmozási céltartalék előirányzat soron. 500 e. Ft áll rendelkezésre a jegyzői jogkörbe utalt azonnali intézkedésekre. A felhalmozási céltartalékba a kommunális adóra tervezett 30.000 e. Ft-ból (Városgondnokságnál 1.260 e. Ft Csenged útkarbantartás) 28.740 e. Ft került beállításra. A 40 éves munkaviszonnyal rendelkező dolgozó nyugdíjba vonulása esetén részére ki kell fizetni a jubileumi jutalmat ennek fedezetére a cél tartalékok között beállításra került 1 423 e. Ft összeg. Az önkormányzat 202./2016.(VI.30.) határozatában döntött az Ipari Park kft. általi konyha és étterem üzemeltetéséről. Mivel a kft. rendszeres bevétellel nem rendelkezik, így a vállalkozás beindításához szükségessé válhat 10.000 e. Ft kölcsönnyújtása a céltartalékból. - 15 -
K6 Beruházások
3.300 e. Ft
Az Állami Gazdaság vasúti átjárónál menekítő sáv kiépítésére 2.000 e. Ft a tervezet, buszvárók elhelyezésére 1.000 e. Ft került beállításra. A Mihály ispán dombormű elkészítéséhez 200 e. Ft került tervezésre. A szabadon elérhető wifi hálózat3 helyszínen történő kialakításához 3 db TP-LINK és ruoter vásárlására 100 e. Ft-ot tartalmaz a költségvetés. K7 Felújítási kiadások
114.197 e. Ft
A vízi közmű vagyon bérbeadásából származó bevételt a szerződés szerint a vízi közmű vagyon rekonstrukciójára kell fordítani, mely összeg az önkormányzati vagyon értékét növeli. A tervezett összeg 31.110 e. Ft+ visszatérülő áfa=39.509 e. Ft. 2016-ban a Bácsvíz Zrt. nem végzett el minden betervezett rekonstrukciós munkát, így az előző évek maradványával együtt az összeg 49.273 e. Ft, mely összeg további felhasználása 2017-re tervezendő.A VP6-7.2.17.4.1.2-16 kódszámú pályázathoz biztosított saját erő összege 25 415 e. Ft, amely Telekparti út felújításához szükséges. K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások ___________________________________ 20.555 e. Ft Az Ipari Park Kft a”Felhívás ipari parkok, iparterületek fejlesztésére” elnevezésű pályázati kiírásra benyújtott pályázatához a képviselő-testület 25.400 e. Ft tagi kölcsönt biztosított. A 2016-os évben kiutalásra került 5.715 e. Ft, a fennmaradó 19.685 e. Ft összeg került tervezésre. A 120/2016.(IV.28.) határozat alapján került tervezésre 870 e. Ft, az összeg az Érparti sporttelep kerítés építéséhez nyújtja támogatásként a testület a Kunszentmártoni Torna egyletnek. K9 Finanszírozási kiadások
610.399 e. Ft
A Kincstár 2016. december végén a következő év január 5-éig esedékes járandóságok (fizetések) fedezetének biztosítására megelőlegezte a nettó finanszírozás keretében az önkormányzatunkat megillető támogatások összegének 4%-át. Ez az államháztartáson belüli megelőlegezett összeg 15.514 e. Ft, melynek visszafizetése is jelentkezik az önkormányzatnál. Az 594.885 e. Ft, az intézményeknek nyújtott irányítószervi támogatás nagyságát mutatja (az intézményi költségvetéseknél a bevételeknél a B816 sorok tartalmazzák az intézményeknek adott finanszírozást).
- 16 -
Intézmények költségvetése 2. tábla Az intézmények költségvetésének egyeztetése az intézményvezetőkkel megtörtént. Az intézményvezetők benyújtották intézményük költségvetési tervezetét, ez került beterjesztésre a 2017.évi költségvetést tárgyaló munkacsoportos megbeszélésre. A megbeszéléskor meghatározott elvek alapján átdolgozásra, majd az intézményvezetők által elfogadásra kerültek az alábbi intézményi költségvetések. A minimálbér 2017.január 01-től 127.500 Ft/hó, a szakmai képesítéssel rendelkező munkavállaló számára a garantált bérminimum 161.000 Ft/hó. A minimálbér és járulékának kihatásai az intézményi költségvetésekben átvezetésre kerültek. A munkáltatói döntésen alapuló bérjuttatást az intézményvezetők határozott időre 2017.12.31-ig jogosultak juttatni. A minimálbér emelésben részesült dolgozókon felül a többi munkavállaló havi bruttó 5e. Ft/hó/fő munkáltatói döntésen alapuló juttatásban részesül, szintén határozott időre 2017.12.31-ig. A személyi juttatások között a Városgondnokság az Általános Művelődési Központ és a Szociális Ellátási Központban nem került betervezésre az előző évben juttatott cafetéria és bankköltség összege. 1, Általános szolgáltatások, közúti közlekedés, környezetvédelem, egyéb kommunális feladatok
Kunszentmártoni Önkormányzat Városgondnokság A Városgondnokság látja el a közterület gondozás, köztisztasági feladatok, belterületi és külterületi utak üzemeltetetése, önkormányzati ingatlanok karbantartása, Kungyalui temető fenntartása, piac üzemeltetése, gyermekétkeztetési feladatokat. Bevételek: Feladatalapú finanszírozást az önkormányzat az alábbi feladatokra 91.188 e. Ft-ot kap. köztemető fenntartása 417 e Ft közutak fenntartásának támogatására 42.849 e Ft gyermek étkeztetésre (óvoda, iskola) 46.693 e Ft rászoruló gyermekek szünidei étkeztetésére 1.229 e. Ft Az intézmény 59.272 e. Ft működési bevételei a lakbérek, piac helyhasználat bevétele, ingatlan, jármű bérbeadása, vagyongazdálkodás bevétele és az oktatási intézmények működtetésével kapcsolatos továbbszámlázás megtérülései. A vagyongazdálkodás tervezett bevétele az előző évekhez képest csökken 1.825 e. Ft, mivel a Szarvas Kontakt Kft ez évtől nem fizeti a 4.500 e. Ft-os bérleti díjat, tehát ennyivel több saját erős támogatást nyújt az önkormányzat. A gyermekétkeztetésre tervezett térítés díj bevétel 19.030 e. Ft. A támogatási szerződéssel rendelkező közfoglalkoztatási programok 39.865 e. Ft összegben betervezésre kerültek.
- 17 -
Kiadások: A személyi juttatások javasolt előirányzata a fedezetet nyújt az intézmény munkavállalóinak éves alapilletményeire és pótlékaira, 2017. január 1-jén érvényes minimálbéremelésre. kötelező átsorolásaira 2 %-os kereset kiegészítésre, túlórára és az ügyeleti díjakra. A költségvetési rendelettervezetben szereplő előirányzat tartalmazza a munkaviszonnyal összefüggő jubileumi jutalmat. A rendszeres és nem rendszeres személyi juttatások után a 22%-os szociális hozzájárulási adó betervezésre került. A 2016. évi szinthez hasonlóan végzi az intézmény az utak karbantartását, útburkolati jelek festését, kátyúzási feladatokat. A zöldterület gazdálkodási feladatokra fordítható összeg az előző évhez képest változatlan, továbbra is koncentráltan kell a közfoglalkoztatási programokat a közterületi feladatok ellátásra pályázni és felhasználni. Változás, hogy az oktatási intézmények működtetése ez évtől állami feladat. A közüzemi szerződések január elsejére nem tudnak átírásra kerülni úgy, hogy az Intézményfenntartó Központ legyen a számlafizető, ezért a költségvetésben ezen kiadások fedezetére 23.452 e. Ft került beállításra. A bevételi oldalon a továbbszámlázás bevételeként 19.626 e. Ft került betervezésre. A két oldal közötti eltérés december havi bérek és áthúzódó decemberi üzemeltetési kiadások fedezetére lett tervezve. A gyermekétkeztetést, a vagyongazdálkodást és a közfoglalkoztatás lebonyolítását a 2016. évi szintnek megfelelően tervezi végezni az intézmény. A 2017.március 1-én 30 fővel induló közfoglalkoztatási pályázat megvalósításához szükséges 335.323 Ft saját erőt a költségvetés tartalmazza. Az élelmezési normák a 2016. évi szinten változatlanok, de a rezsi költség emelkedett 11%-al. A közüzemi díjak, energiaköltségek, szolgáltatások a 2016. évi bázis előirányzatok alapján és a teljesítéseket is figyelembe véve került megtervezésre. A sport feladatok tervezett működési kiadása 20.909 e. Ft + 300 e. Ft felhalmozási kiadás, tervezett bevétel 4.600 e. Ft, az önkormányzati saját bevétel terhére nyújtott támogatás 16.609 e. Ft. A fenti előirányzatok tartalmazzák a sportpálya fenntartására tervezett kiadásokat, a közüzemi számlák díjait, valamint a Városgondnokság tulajdonát képező fűnyírók minimális karbantartását, javítását illetve a sporttelep pályafenntartás költségeit. A műfüves pálya 600 e. Ft-os üzemeltetését és 200 e. Ft-os tervezett bevételét is tartalmazza a költségvetés. A városi sport és szabadidős rendezvények megszervezésére, tornák díjazására, bírói költségekre, nevezési díjakra 500 e. Ft áll rendelkezésre a dologi kiadásokon belül. A városi sportfeladatok ellátását, sportcsarnok, sportpálya üzemeltetését 5 fő közalkalmazott végzi. Az önkormányzati intézményeknél jelentkező karbantartási feladatokat az intézményvezetők írásbeli kérelme alapján az intézmény igazgatója az egyeztetéseket követően koordinálja. Az intézmények külön előterjesztésben számolnak be a képviselő-testületnek karbantartási tervükről. A karbantartáshoz szükséges anyagokat az adott intézmény saját költségvetéséből biztosítja. Ezen feladatok, és esetlegesen külső munkák vállalásához a képviselő-testület 3 fő bér és járulékát biztosítja. A dologi kiadások közül, az intézmény a Csengedi szivattyútelep áramdíjára 1.548 e. Ft, síkosság mentesítő anyag beszerzésére 1.270 e. Ft, állati hulla tetemet elszállítására 230 e Ft, szúnyoggyérítési feladatok ellátására 200 e. Ft-ot tervezett. A Csengedi üdülő övezet útjainak karbantartását 1.260 e. Ft összegben tervezte az intézmény, mely a magánszemélyek kommunális adó bevételéből kerül átadásra. A régi szeméttelep rekultivációs összefoglaló jelentésére és utógondozási tervére 1.010 e. Ft került beállításra az intézmény költségvetésében. A Kőrös-híd jelző tábláinak cseréjére 400 e. - 18 -
Ft, a kommunális feladatok ellátásához az éven túl elhasználódó eszközök beszerzésére, pótlására 2.200 e. Ft került betervezésre. Folyamatosan több közfoglalkoztatott létszámmal kiegészülve tudja az intézmény feladatait ellátni. Éves engedélyezett létszám 30 fő teljes + 1 fő részmunkaidős = 31 fő Közfoglalkoztatott létszám: 110 fő Városgondnokság 2017.évi kiadás bevétel feladat önkormányzati költségvetésében meghatározott e. Ft e. Ft finanszírozás saját erő e. Ft feladatok e. Ft Városüzemeltetési feladatok 115.308 16.016 43.266 56.026 Sport feladatok
21.209
4.600
0
16.609
Étkeztetési feladatok
69.571
19.030
47.922
2.619
Iskolai intézményüzemeltetés
23.452
19.626
0
3.826
Közfoglalkoztatás
39.865
39.865
0
0
269.405
99.137
91.188
79.080
Intézmény összesen
Az előzőekben foglalt irányelvek alapján az intézmény kiemelt előirányzatai a következő: Bevételek: Intézményi működési bevételek: 59.272 e. Ft Egyéb működési célú támogatás bev.áht.belülről 39.865 e. Ft Feladatfinanszírozás: 91.188 e. Ft Önkormányzati saját erő: 79.080 e. Ft 2017. évi tervezett bevételek: 269.405 e. Ft Kiadások: Személyi juttatások: 106.721 e. Ft Munkaadót terhelő járulékok: 21.910 e. Ft Dologi kiadások: 138.274 e. Ft Beruházások: 2.500 e. Ft 2017. évi tervezett kiadások: 269.405 e. Ft 2, Egészségügyi ellátás
Kunszentmártoni Városi Egészségügyi Központ A kunszentmártoni Városi Egészségügyi Központ kistérségi betegellátást folytat, melynek kapcsán, felnőtt és gyermek lakosság egészségügyi alapellátás egy részét (védőnői szolgálat, iskolaorvosi ellátás), járóbeteg-szakellátást és mozgó szakorvosi szolgálatot (gyermek és nőgyógyászat) valamint gondozói ellátást végez. Az Egészségügyi Központ ellátási területe a Mezőtúri Járási Hivatal Járási Népegészségügyi Intézete, Jász-Nagykun-Szolnok Megyei Kormányhivatal XI-R-065/00910-2/2013 számú határozata alapján Kunszentmárton város közigazgatási területe, Öcsöd, Szelevény, Csépa, - 19 -
Cserkeszőlő, Tiszasas, Tiszakürt, Tiszainoka, Nagyrév, Cibakháza, Mesterszállás, Mezőhék. Az egyes szakfeladatoknál az ellátási területek változnak. Az Egészségügyi Központ területi ellátásán kívüli betegeket is ellát. Bevételek: A Városi Egészségügyi Központ 5.800 e. Ft intézményi működési bevétellel, az Országos Egészségbiztosítási Pénztártól 179.010 e. Ft támogatással, 946 e. Ft Munkaügyi Központtól érkező közfoglalkoztatási támogatással és 2.400 e. Ft önkormányzati támogatással tervezte a 2017. évi költségvetését. A képviselő-testület 342./2016. (XII. 15.) határozatában döntött a 2017. évi laboratóriumi szolgáltatások kiegészítő finanszírozásáról. Kiegészítő pontok megvásárlására havi bruttó 200 e. Ft-ot, éves szinten bruttó 2.400 e. Ft-ot biztosít célhoz kötött előirányzatként. Kiadások: A személyi juttatások javasolt előirányzata fedezetet nyújt az intézmény munkavállalóinak éves alapilletményeire és pótlékaira, kötelező átsorolásaira a 2017. január 1-jén érvényes minimálbér rendezésére. Nem rendszeres jövedelmek között került megtervezésre a 2%-os kereset kiegészítés, a havi ezer forintos bankköltség és béren kívüli juttatásként nettó 100 e. Ft/fő/év cafetéria. A költségvetési rendelettervezetben szereplő előirányzat tartalmazza a munkaviszonnyal összefüggő jubileumi jutalmat, gyógytornász megbízási díjat, munkába járás költségeit. A rendszeres személyi juttatások után a 22%-os szociális hozzájárulási adó betervezésre került. A Városi Egészségügyi Központ 28 fő teljes munkaidős foglalkoztatott mellett személyes közreműködői szerződéssel 20 fő szakorvost és 1 fő gyógytornászt foglalkoztat. 2017-ben az intézmény dologi kiadásokra, az intézmény éves működésére, üzemeltetésére 54.736 e. Ft-ot, felhalmozási kiadásra, elhasználódott eszközök pótlására 2.000 e. Ft-ot tervez. Éves engedélyezett létszám 2017.01.01-jén: 28 fő teljes + 1 fő részmunkaidős, Közfoglalkoztatott létszám 3 fő. Éves engedélyezett létszám 2017.03.01-jén: 31 fő teljes + 1 fő részmunkaidős. Az előzőekben foglalt irányelvek alapján az intézmény kiemelt előirányzatai a következő: Bevételek: Intézményi működési bevételek: 5.800 e. Ft Egyéb működési célú támogatás(OEP) 179.010 e. Ft Egyéb működési célú tám.bev.áht.belülről (közfogl.) 946 e. Ft Önkormányzati saját erő: 2.400 e. Ft 2017. évi tervezett bevételek: 188.156 e. Ft Kiadások: Személyi juttatások: Munkaadót terhelő járulékok: Dologi kiadások: Beruházások: 2017. évi tervezett kiadások:
106.271 e. Ft 25.149 e. Ft 54.736 e. Ft 2.000 e. Ft 188.156 e. Ft
- 20 -
3, Szociális és gyermekjóléti ellátás
Kunszentmártoni Szociális Ellátási Központ A Szociális Ellátási Központ költségvetési előirányzata a gyermekjóléti szolgálat, házi segítségnyújtás, szociális étkeztetés, időskorúak nappali ellátása, tanyagondnoki szolgálat, és idősek otthonában a bentlakásos ápolást, gondozást igénylő ellátás költségeit tartalmazza. Ezen felül ellátja az intézmény, mint járásszékhely önkormányzat a járáshoz tartozó települések vonatkoztatásában a család és gyermekjóléti központi feladatokat. A szociális intézmény tervezett ellátotti létszáma: az Idősek klubjában átlag 9 fő részesül ellátásban, 79 fő részesül szociális étkeztetésben. A házi segítségnyújtáson belül személyi gondozást 18 fő igényel, szociális segítést 3 fő igényel. Az idősek gondozásában 23 fő ellátásáról gondoskodunk, melyekből január elsején 11 fő súlyosan demens gondozott. Bevételek: Feladatalapú finanszírozást az önkormányzat az alábbi feladatokra 76.782 e. Ft-ot kap. Bölcsődeüzemeltetés 11.885 e. Ft Bölcsődei étkeztetés 6.294 e. Ft Család- és gyermekjóléti szolgálat 3.900 e. Ft Család- és gyermekjóléti központ 19.500 e. Ft Szociális étkeztetés 4.373 e. Ft Házi segítségnyújtás 3.855e. Ft Idősek klubja 981e. Ft Idősek otthona 23.494 e. Ft Tanyagondnoki szolgálat 2.500 e. Ft Az idősek otthona (Köttön út) feladat kivételével a feladatalapú támogatás kiegészítésre kerül a települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatására megítélt összegből 13.099 e. Ft-al, mely mellé még 6.461 e. Ft saját önkormányzati erő szükséges. A Köttön úti idősek otthona működéséhez 11.654 e. Ft saját önkormányzati bevételt biztosít a képviselőtestület. Az intézmény működési bevétele az alábbiak szerint alakul: Bölcsődei gondozási díj: 1.616 e. Ft Bölcsődei térítési díj és bérleti díj(500+600) 1.100 e. Ft Szociális étkeztetők térítési díja: 7.381 e. Ft Házi segítségnyújtás bevétele: 1.200 e. Ft Idősek klubja térítési díj: 680e. Ft Idősek otthona (Köttön út) gondozási díj: 20.555 e. Ft Összes bevétel: 32.532 e. Ft A Családsegítő Szolgálat finanszírozásához Csépa Önkormányzattól 813 e. Ft támogatás érkezik, mely az egyéb működési célú támogatások bevételeinél került betervezésre
- 21 -
Kiadások: A személyi juttatások előirányzata fedezetet nyújt az intézmény munkavállalóinak a 2017. január elsején érvényes minimálbér emelésére, az éves alapilletményekre és pótlékaira kötelező átsorolásaira. A 2%-os kereset kiegészítés, munkába járás költségeit is tartalmazza a tervezet. Jubileumi jutalom 3 fő részére került betervezésre a költségvetésbe. 1 fő nyugdíjba vonulása esetén az önkormányzati céltartaléknál van 1.423 e. Ft biztosítva. A rendszeres és nem rendszeres személyi juttatások után a munkaadót terhelő járulékok, és a szociális hozzájárulási adó 22%-al betervezésre kerültek. A közüzemi díjak, energiaköltségek, szolgáltatások tervezése a 2016. évi bázis eredeti előirányzatot és az éves teljesítést figyelembe véve történt. A bölcsődei részleg működése biztosított, a személyi és tárgyi feltételek megfelelőek. A bölcsődei étkezést, a feladatfinanszírozott gyermekétkeztetésből bölcsődére jutó 6.294 e. Ft biztosítja az önkormányzat 676 e. Ft-os támogatásával. Az idősek otthona (Köttön út) részlegében az előző évhez képest 20.658 e. Ft-ról nőtt a feladatfinanszírozás összege 23.494 e. Ft-ra. Az emelkedést főleg a demens gondozottakra járó többlet normatíva okozza. Ennek ellenére 2016-ban 9.371 e. Ft önkormányzati támogatás volt szükséges a részleg működéséhez, ebben az évben azonban már 11.654 e. Ft-os saját erő szükséges. Felhalmozási kiadásokra, új eszközök beszerzésére és elhasználódott eszközök pótlására az Idősek Otthonában 1.000 e. Ft-ot, a Gyermekjóléti Központban 500 e. Ft-ot tervez az intézmény. Éves engedélyezett létszám 34 fő teljes + 2 fő részmunkaidős, Egyéb támogatott és közfoglalkoztatott: 3 fő + 15 fő. A képviselő-testületi döntéseknek megfelelően az alábbi létszámokra határozott idejű létszám engedély a megjelölt időpontig van. Az egyéb támogatott létszámból 1 fő továbbfoglalkoztatási kötelezettsége 2017. március 31-én megszűnik. 2fő továbbfoglalkoztatási kötelezettség 2017.szeptember 30-al szűnik meg. A három támogatott foglalkoztatott egész éves bér és járuléka a költségvetésben beállításra került.
Szociális Ellátási Központ 2017. évi költségvetésében meghatározott feladatok Bölcsődei étkeztetés Bölcsődei intézmény
feladat finanszírozás/ szociális önkormányzati kiadás e. Ft bevétel e. Ft kiegészítő saját erő e. Ft támogatás e. Ft 8.070 1.100 6.687 283 15.972
1.616
13.588
768
Gyermekjóléti szolgálat
9.826
813
7.306
1.707
Tanyagondnoki szolgálat
4.120
0
3.547
573
Idősek klubja
4.608
1.171
2.553
884
Szociális étkeztetés
12.400
7.873
4.504
23
Házi segítségnyújtás
7.933
1.200
5.820
913
Idősek bentlakásos otthona
55.703
20.555
23.494
11.654
gyermekjóléti központ
25.019
1.327
22.382
1.310
4.708
4.708
0
0
148.359
40.363
89.881
18.115
Közfoglalkoztatás Intézmény összesen
- 22 -
Az előzőekben foglalt irányelvek alapján az intézmény kiemelt előirányzatai a következő: Bevételek: Intézményi működési bevételek: 32.532 e. Ft Egyéb működési célú támogatás bevétele áht. belülről: 7.831 e. Ft Feladatfinanszírozás: 76.782 e. Ft Kiegészítő támogatás 13.099 e. Ft Önkormányzati saját erő: 18.115 e. Ft 2017. évi tervezett bevételek: 148.359 e. Ft Kiadások: Személyi juttatások: 88.079 e. Ft Munkaadót terhelő járulékok: 19.683 e. Ft Dologi kiadások: 38.597 e. Ft Települési támogatás: 500 e. Ft Beruházások: 1.500 e. Ft 2017. évi tervezett kiadások: 148.359 e. Ft 4, Köznevelési és közművelődési feladatok Az oktatási intézmények működésének biztosítása 2017.január 1-től nem a Városgondnokság feladata. 2017-ig a város által működtetett köznevelési intézmények (általános iskola, művészeti iskola, pedagógiai szakszolgálat) állami működtetésbe kerültek, az ezzel kapcsolatos jogokat és kötelezettségeket a Szolnoki Tankerületi Központ vette át. A költségvetésbe a 2016.decemberi bér és járulékai és december havi üzemeltetési dologi kiadások beállításra kerültek. Az átadásátvétellel kapcsolatosan a szolgáltatások átírása, számlák továbbszámlázása biztosításának érdekében a költségvetésben a kiadási és bevételi oldalon is megtervezésre kerültek a működtetés biztosításához szükséges előirányzatok. A Tankerületi Központtal jelenleg folyik az oktatási épületekben bérelt helységek rezsi összege és a sportcsarnokban a tanórákra igénybevett önköltségen számított díjak egyeztetése. A szerződések aláírását követően az eredeti költségvetést érintő kiadási és bevételi előirányzat módosítás válik szükségessé. A bölcsőde, óvoda és iskola intézményi étkeztetésének biztosítása továbbra is az önkormányzat feladata úgy, mint előző évben is volt. A Szarvas Kontakt Kft.-vel kötött szerződés alapján, a Bölcsődében pedig saját konyhájával gondoskodik az önkormányzat az ellátásról. A gyermek, felnőtt, és szünidei étkeztetéshez tervezett kiadás 69.571 e.+8.070 e.=77.641 e. Ft a Városgondnokság és a Szociális Ellátási Központ költségvetésében került megtervezésre. A finanszírozás 47.922e.+6.294 e.=54.216 e. Ft, az intézményi térítési díjból és bérleti díjból várható bevétel 19.030 e.+500 e.+600 e.=20.130 e. Ft. Az önkormányzat 3.295 e. Ft-al egészíti ki az étkeztetés kiadásait.
Kunszentmártoni Általános Művelődési Központ A Kunszentmártoni Általános Művelődési Központ költségvetési előirányzata tartalmazza az óvodai ellátás, a könyvtári, közművelődési és a múzeumi feladatok ellátásának költségeit. A könyvtári, közművelődési feladatok támogatásához a lakosságszám alapján biztosított támogatás az előző évhez képest 152 e. Ft-al csökkent. Az óvodai ellátáshoz 5.244 e. Ft-al több - 23 -
támogatás érkezik, mely főleg a gyermek létszám emelkedésével függ össze és a fajlagos összeg is 80 e. Ft-ról 81,7 e. Ft/gyermektámogatási összegre növekedett. Bevételek: Feladatalapú finanszírozást az önkormányzat az alábbi feladatokra 70.911e. Ft-ot kap. Óvoda fenntartására 48.631 e. Ft Könyvtári és közművelődési feladatokra 9.590 e. Ft Múzeumi feladatokra 12.690 e. Ft Az intézmény 3.830 e. Ft működési bevétele jellemzően a rendezvények, belépők bevételeiből és ingatlan bérbeadásából várható tervezett összeg. A támogatási szerződéssel rendelkező közfoglalkoztatási és GINOP-os programok 9.204 e. Ft összegben lettek tervezve, melyből 1.077 e. Ft előleg költségvetési maradvány igénybevételeként került beállításra, 8.127 e. Ft pedig pénzeszközátvétel. A pályázatok 100 %os támogatottságúak. Kiadások: A személyi juttatások javasolt előirányzata fedezetet nyújt az intézmény munkavállalóinak éves alapilletményeire és pótlékaira, minimálbéremelésre, kötelező átsorolásaira, 2%-os kereset kiegészítésre. A költségvetési rendelettervezetben szereplő előirányzat tartalmazza a munkaviszonnyal összefüggő jubileumi jutalmat 1 fő részére és 470 e. Ft reprezentációt és járulékait. A Teterowi testvérvárosi kapcsolatok keretében megrendezésre kerülő Teterowi gyermekek táboroztatására 400 e. Ft bér (a 470 e. Ft-os reprezentációból) és 175 e. Ft járulék került beállításra. A Kungyalu fiókkönyvtár üzemeltetésének biztosításához betervezésre került 9 hóra 73,5 e. Ft/hó és járulékai 1 fő megbízási szerződéssel foglalkoztatott költségeire. A rendszeres és nem rendszeres személyi juttatások után a 22%-os szociális hozzájárulási adó betervezésre került. A közüzemi díjak, energiaköltségek, szolgáltatások a 2016. évi bázis előirányzatok és teljesítések figyelembevételével kerültek megtervezésre. Az önkormányzati óvoda három csoportban gondoskodik a gyermekek óvodai ellátásáról. A lehetséges negyedik csoport indításáról évközben tud a képviselő-testület dönteni, az eredeti költségvetés nem tartalmaz ezzel kapcsolatos kiadásokra fedezetet. A közalkalmazotti törvényben meghatározott kötelező juttatások előirányzatai, a pedagógus életpálya előmeneteli rendszeréhez szükséges illetmények biztosítottak. Az óvoda dologi kiadásai az előző évi felhasználás figyelembe vételével kerültek megtervezésre. Az óvoda tervezett kiadásai: Bér: 33.926 e. Ft Járulék: 7.590 e. Ft Dologi: 7.518 e. Ft Összesen: 49.034 e. Ft A feladatfinanszírozás összege fedezi az óvoda 3 csoportos működtetésének költségeit. Az önkormányzati saját erő a 6 fő óvodai dolgozó munkahelyi döntésű illetmény emelés és járulék összege 403 e. Ft. A közművelődés kötelező feladatainak ellátásánál a rezsiköltségek ésszerű visszafogása mellett 3.830 e. Ft bevétellel tervez az intézmény. A 22.280 e. Ft (9.590+12.690) feladatfinanszírozás mellé 29.599 e. Ft sajáterő támogatást nyújt az önkormányzat. A közművelődési feladatokból a felnőtt könyvtár és gyermekkönyvtár működése az előző évek színvonalának megfelelően biztosított. A 4.106 e. Ft feladatfinanszírozást 8.007 e. Ft önerővel - 24 -
kell kiegészíteni. A Kungyalui Klubkönyvtár működése szintén biztosított az előző év színvonalán. A közművelődési feladatokra (Művelődési Központ) 4.811 e Ft feladatfinanszírozás mellé 3.204 e. Ft önkormányzati támogatással tervezünk. A múzeum intézményi központi feladatokat is ellát, 12.690 e. Ft feladatfinanszírozását 17.984 e. Ft-al egészíti ki az önkormányzat, mely tartalmazza a múzeumi raktár 1.812 e. Ft-os tervezett üzemeltetését is. Folyamatosan több közfoglalkoztatott létszámmal kiegészülve tudja az intézmény feladatait ellátni és a működést biztosítani. A Bartók Béla teremben továbbra is megrendezésre kerülnek az előző években már hagyományossá vált rendezvények. Az intézmény 2016. évi költségvetésében 1.000 e. Ft-ot egyszeri feladatokra kapott, (parkettajavítás, jogdíjak, doktori cím, internethálózat fejlesztés, hátsó kerítés jav, munkavédelmi fea) mely egyszeri összegből 2017-ben 200 e. Ft a jogdíjakra és 800 e. Ft a városi rendezvények szervezésére fordítható. Éves engedélyezett létszám előirányzat: Közfoglalkoztatott létszám: Általános Művelődési Központ 2017. évi költségvetésében meghatározott feladatok Óvodai nevelés
kiadás e. Ft
22 fő 29 fő önkormányzati saját forrás e. Ft
feladat finanszírozás e. Ft
bevétel e. Ft
49.034
0
48.631
403
Könyvtár
12.393
280
9.590
12.017
Közművelődés
12.844
3.350
Múzeum
31.202
528
12.690
17.984
8.876
8.876
0
0
114.349
13.034
70.911
30.404
Közfoglalkoztatás Intézmény összesen
Az előzőekben foglalt irányelvek alapján az intézmény kiemelt előirányzatai a következő: Bevételek: Intézményi működési bevételek: 3.830 e. Ft Egyéb működési célú támogatás bevétele áht. belülről: 8.127 e. Ft Maradvány igénybevétele 1.077 e. Ft Feladatfinanszírozás: 70.911 e. Ft Önkormányzati saját erő: 30.404 e. Ft 2017. évi tervezett bevételek: 114.349 e. Ft Kiadások: Személyi juttatások: Munkaadót terhelő járulékok: Dologi kiadások: Beruházási kiadásokra: 2017. évi tervezett kiadások:
74.260 e. Ft 15.623 e. Ft 22.466 e. Ft 2.000 e. Ft 114.349 e. Ft - 25 -
5, Igazgatási feladatok
Kunszentmártoni Közös Önkormányzati Hivatal Az önkormányzatok adminisztrációjához támogatást nyújtó ASP-rendszer bevezetésével kapcsolatosan a költségvetésben nem került költség megtervezésre. A Magyar Államkincstárba bekötött központi önkormányzati informatikai rendszer lényege, hogy a felhasználók az interneten keresztül érik el a távoli szervereken futó alkalmazásokat. Önkormányzatunk esetében az adóhatóságnak 2017.októberig a többi szakrendszernek 2018.január1 ig csatlakozni kell. A közös hivatal pályázatot tervez benyújtani a rendszer beüzemeléséhez. Ha az esetleges pályázati összeg nem fedezi a beruházás költségeit évközben előirányzat módosítás válhat szükségessé. A Hivatal ellátja a részére jogszabályokban kötelezően előírt igazgatási feladatokat: szociális igazgatás, anyakönyvi feladatok, műszaki önkormányzati feladatok, járási szintű építésügyi hatósági feladatok, az önkormányzati intézmények irányításával kapcsolatos igazgatási feladatok, a képviselő-testület működésével kapcsolatos igazgatási feladatok, választások és népszavazások bonyolításával kapcsolatos igazgatási feladatok, védelmi igazgatás és pénzügyiadóigazgatási feladatok. E mellett ellátja az önkormányzat által önként vállalt feladatokból adódó igazgatási feladatokat: Önkormányzati pályázatok kezelése, önkormányzati beruházások kezelése, önkormányzati segélyezési ügyek, helyi adóügyek, egyéb önkormányzati önként vállalt feladatok kezelése, bonyolítása (kitüntetések, civil kapcsolatok, turisztikai és sport feladatok stb). A Hivatal kirendeltséget működtet Csépán, ahol 6 fő köztisztviselő ellátja Csépa település vonatkoztatásában a fent említett feladatok jelentős részét. A feladatok egy része (pl. pénzügyi személyi feladatok, adatszolgáltatások, koordinálása stb.) a kunszentmártoni egység feladatait bővíti. Bevételek: Működési bevételeknél került tervezésre a Járási Hivatalnak nyújtott technikai feltételek ellentételezésére megállapodás alapján kapott bevétel, és az intézményi saját bevételek, valamint a Vodafonnal kötött megállapodásból adódó dolgozói befizetések. Működési bevétel: 16.640 e. Ft. Egyéb működési célú támogatásokban került megtervezésre a Munkaügyi Központ által biztosított támogatás, valamint Csépa Község Önkormányzata által biztosított támogatás. Egyéb működési célú támogatások: 7.392 e. Ft, Csépa részéről érkező támogatás: 12.689 e. Ft. Felhalmozási célú támogatás Csépa önkormányzattól 300 e. Ft. Feladatalapú finanszírozást az önkormányzat 138.866 e. Ft-ot kap, melyből Kunszentmártonra eső összeg 118.862 e. Ft, Csépára eső összeg 20.004 e. Ft.
Kiadások: Személyi juttatásoknál lett tervezve 38 fő + 6 fő állandó alkalmazott. A bérek számításánál a jogszabály által előírt kötelező emeléseket (soros előlépés, minimálbéremelkedés) terveztük. Az előírt kötelező juttatások jubileumi jutalom, cafetéria, munkába járás költsége, tervezésre került. - 26 -
Személyi juttatások:
Kunszentmárton 145.231 e. Ft
Csépa 18.620 e. Ft
A munkaadót terhelő járulékoknál a személyi juttatások utáni járulékok, és a 22%-os szociális hozzájárulási adó kerültek megtervezésre. Kunszentmárton Csépa Munkaadói járulékok: 34.317 e. Ft 4.305 e. Ft A dologi kiadásoknál került tervezésre a Hivatal épületeinek napi üzemeltetését (rezsi), az alapvető, munkavégzéshez szükséges készletek beszerzését (irodaszer, nyomtatvány, informatikai készletek, szoftver-előfizetések stb.), a képviselő-testület által meghatározott feladatok ellátását biztosító kiadások és a továbbképzések költségei. Kunszentmárton Csépa Dologi kiadások: 35.973 e. Ft 9.768 e. Ft Beruházásoknál a kis és nagy értékű, egy éven túl elhasználódó eszközök beszerzésére az alábbi összegek lettek tervezve. A hivatali nagykapu motorikus része elromlott, az informatikai hálózat server gépe szintén január elején meghibásodott, melyet a munkavégzés biztosításához azonnal pótolni kellett. Kunszentmárton Csépa Beruházási kiadások: 1.700 e. Ft 300 e. Ft Éves engedélyezett létszám: 43fő teljes munkaidős (ebből 6 fő Csépa) 1 fő részmunkaidős, Közfoglalkoztatott létszám: 18 fő Egyéb támogatott (GINOP) foglalkoztatott: 1 fő Előzőekben foglalt irányelvek alapján az intézmény kiemelt előirányzatai a következő: Bevételek: Kunszentmárton - Intézményi működési bevételek: 16.640 e. Ft - Egyéb működési célú támogatás bev. áht. belülről: 7.392 e. Ft - Felhalmozási célú támogatás: - Közhatalmi bevételek 287 e. Ft - Feladatfinanszírozás: 118.862 e. Ft - Önkormányzati saját erő: 74.040 e. Ft 2017. évi tervezett bevételek (250.214e. Ft) 217.221 e. Ft
Csépa – 12.689 e. Ft 300 e. Ft – 20.004 e. Ft – 32.993 e. Ft
Kiadások: - Személyi juttatások: - Munkaadót terhelő járulékok: - Dologi kiadások: - Beruházások:
145.231 e. Ft 34.317 e. Ft 35.973 e. Ft 1.700 e. Ft
18.620 e. Ft 4.305 e. Ft 9.768 e. Ft 300 e. Ft
217.221 e. Ft
32.993 e. Ft
2017. évi tervezett kiadások: (250.214e. Ft)
- 27 -
III. Működési és felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege 3. melléklet
A működési mérleg egyenlege nem teljesen tükrözi az önkormányzat és az intézményhálózat működtetésével kapcsolatos bevételek és kiadások egyensúlyát. A működési bevételek között kerül elszámolásra (jogszabályi előírás alapján) olyan bevétel is melyet beruházási, felújítási kiadásokra fordít az önkormányzat. A tárgyévi felhalmozási bevétel 13.428 e. Ft, felhalmozási maradvány 107.031 e. Ft. A működési bevételekből 79.491 e. Ft-ot felhalmozási célra fordítunk. Ilyen a Bácsvíz bérleti díj, 39.509 e. Ft, mely a költségvetési rendeletben működésként került tervezésre a Vízi közmű vagyon bérleti díjként, de a 39.509 e. Ft a felújítási kiadások között szerepel. Amennyiben a 39.509 e. Ft-ot felhalmozási bevételként vennénk figyelembe akkor a működési többlet, azaz a felhalmozási hiány csökkenne ezzel az összeggel. A kommunális adó bevétel 30.000 e. Ft szintén működési bevétel, de csak 1.260 e.Ft ebből a működési kiadás, a fennmaradó összeg felhalmozási tartalékba lett helyezve. Továbbá a talajterhelési díj 500 e. Ft és a fennmaradó összeg erejéig az intézmények felhalmozási és működési kiadás különbözete módosítja a bevételek és kiadások egyensúlyát. A felhalmozás nem megy a működés rovására, mivel a működési bevételekből a működéssel szorosan kapcsolatos feladatokhoz tervezünk felhalmozási kiadásokat felhasználni.
IV. Engedélyezett létszám 4. melléklet A 2017. január 1-én engedélyezett önkormányzati létszám: - teljes munkaidőben foglalkoztatott: - részmunkaidőben foglalkoztatott: - közfoglalkoztatott és egyéb foglalkoztatott: Foglalkoztatott létszám összesen:
158 fő 7 fő 179 fő 344 fő
V. Az önkormányzat által nyújtott közvetett támogatások 5. melléklet Az ellátottak térítési díjából jogszabályi kötelezettség alapján nyújtott kedvezmény tervezett összege 24.575 e. Ft
- 28 -
A helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség tervezett összege: az 1990.évi C. törvény a helyi adókról 19.§-ban meghatározott adómentességek alapján, - telekadó mentesség 1.216 e. Ft az 1990.évi C. törvény a helyi adókról 13.§-ban meghatározott adómentességek alapján - építményadó mentesség 1.414 e. Ft Kunszentmártoni Önkormányzat 28./2016.(XI.29.) a helyi adókról szóló rendelete alapján - magánszemélyek kommunális adója, kedvezmény és mentesség 4.000 e. Ft - iparűzési adó mentesség 3.113 e. Ft - gépjármű adó esetén kedvezmény 1.889 e. Ft mentesség 1.182 e. Ft A gépjármű adó kedvezményét a gépjármű adóról szóló 1991. évi LXXXII. törvény 8. § tartalmazza. A gépjármű adó mentességét gépjármű adóról szóló 1991. évi LXXXII. törvény 5. § tartalmazza.
VI. 2017. költségvetési év fejlesztési céljai, amelyek megvalósításához adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé 6. melléklet Az önkormányzat nem tervez olyan fejlesztést, amely megvalósításához adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé.
VII. Az Önkormányzat 2017. évi előirányzat felhasználási és likviditási ütemterve 7. melléklet Az Önkormányzat 2017. évi előirányzat felhasználási és likviditási ütemterv tartalmazza az Önkormányzat és Intézményei 2017. évi bevételeinek és kiadásainak havi lebontású finanszírozási ütemezését.
VIII. Több éves kihatással járó döntések számszerűsített hatása évenkénti bontásban és összesítve 8. melléklet Az önkormányzat az EC-Energie Investment Kommunális Energia Rendszereket Létesítő Kftvel „Kunszentmárton közigazgatási területén közvilágítás-korszerűsítési beruházás megvalósítása” nevezetű pályázat keretében szerződést kötött a városi közvilágítás fejlesztésének érdekében. A beruházás megvalósítását 120 hónap alatt, halasztott fizetéssel kell az önkormányzatnak kiegyenlítenie, nettó 868.808 Ft/hó beruházási díj megfizetésével. - 29 -
IX. Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei a futamidő végéig valamint a jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételei 9. melléklet Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei a futamidő végéig valamint a jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeinek táblázata a 2017. és az azt követő 3 évet mutatja be. A saját bevételek 2017 évet követő 3 évre meghatározásra kerültek. Az önkormányzat hitellel nem rendelkezik és tárgyévben keletkezett kötelezettséggel sem. Az előző években keletkezett kötelezettségvállalás a közvilágítási beruházás halasztott fizetési kötelezettsége.
ÖSSZEGZÉS Kunszentmárton Város Önkormányzat Képviselő-testületének fő célkitűzése, hogy az előző évek gazdálkodása során végrehajtott, a költségvetési egyensúlyt biztosító intézkedések a 2017es évben is folytatódjanak. A szigorú költségvetési politika (kiadások optimalizálása, reálisan tervezett saját bevételek, működési célú hitelfelvétel elkerülése) alapját képezi a kiszámítható önkormányzati gazdálkodásnak, és lehetővé teszi a település fejlesztési elképzeléseinek teljesülését. A pénzügyi gazdálkodás során prioritást élvez a kötelező feladatok ellátása, a város működőképességének fenntartása, az önkormányzati intézmények biztonságos működtetése, a városüzemeltetéssel kapcsolatos feladatok ellátása, valamint a működtetési költségeket csökkentő beruházások megvalósítása. A tervezés célja, annak biztosítása, hogy tervezett bevételeink közgazdaságilag megalapozottan, a tervezett kiadások kizárólag a közfeladatok megfelelő ellátásához szükséges mértékben kerüljenek jóváhagyásra. Az önkormányzat 2017. évi költségvetésének főösszege 1.342.069 e. Ft A költségvetési bevételek és kiadások egyenlege -121.980 e. Ft, a finanszírozási bevételek és kiadások egyenlege +121.980 e. Ft, bevételek és kiadások egyenlege 0 Ft. A költségvetés kiadási és bevételi egyensúlya biztosítottnak látszik. Azonban az is látható, hogy az egyszeres bevételekkel is számolva (ingatlan értékesítés, beruházási kezességvállalás visszatérülése,) tudtuk a költségvetési egyensúlyt megtartani. A minimálbérek rendezése jelentős plusz kiadás az évben, igaz az oktatási intézmények működtetésének költsége nem terheli ez évtől az önkormányzatot. Jelentős pozitívum, hogy a saját bevételek – ezen belül a helyi adóbevételek – aránya évek óta folyamatosan nő. Ennek érdekében a helyi adó bevételek beszedésénél, hátralékok behajtásánál továbbra is mindent el kell követni, hogy az előírt bevétel teljesüljön. Látható a 2017-es költségvetés alapján, hogy 53%-os feladatfinanszírozás mellé 47 %-os önkormányzati támogatás, azaz saját bevétel szükséges hogy a tervezett kiadásokat biztosítani lehessen.
- 30 -
A város hitellel nem rendelkezik, a befolyó bevételeket nem terheli semmilyen banki kötelezettség. Az is igaz, hogy előző évekhez képest kevesebb tartalékkal rendelkezünk, melynek oka, hogy az előző években több nagy volumenű pályázat beindításához szükséges önerőt, illetve pályázati megelőlegezést a felhalmozási tartalékból finanszíroztunk, illetve az Ipari Park Kft részére kölcsönt nyújtottunk. Az év folyamán a felhalmozási tartalékot növelni fogják, azaz visszapótlásra kerül a 2015-2016 évben benyújtott nyertes pályázatok előkészítésére megelőlegezett összegek. A 2016.évi költségvetési maradvány elszámolása a zárszámadáskor (2017.április) történik, így a 2017.évi eredeti költségvetésben maradvány igénybevétele ( mely a rendelkezésre álló adtok alapján feladattal nem terhelt szabad maradvány) 23.872 e. Ft összegben került beállításra. 6.800 e. Ft működési tartalékra, 10.000 e. Ft felhalmozási tartalékba, 500 e. Ft jegyzői jogkörbe utalt azonnali intézkedésekre, 6.572 e. Ft-ra pedig már működési kiadási előirányzat van beállítva. Ahhoz, hogy a költségvetési előirányzatok felhasználása és a folyamatos likviditás biztosított legyen, fegyelmezett gazdálkodás, a kint levőségek beszedésére tett folyamatos intézkedések szükségesek. A költségvetés elkészítésekor és annak megvalósítása során is célkitűzésünk, hogy a gazdálkodási egyensúly megtartása mellett folytatódjon a város fejlesztése, a lakossági igények minél szélesebb kielégítése érdekében és a város intézményei megfelelően jó színvonalon működjenek. Kérem a Tisztelt képviselő-testületet, hogy a költségvetési tervezetben megfogalmazottakat figyelembe véve hozza meg döntését a 2017. évi költségvetés elfogadásakor. Kunszentmárton, 2017. január 16.
Wenner-Várkonyi Attila polgármester
- 31 -
