ELŐTERJESZTÉS. Nádudvar Város Önkormányzatának évi költségvetéséhez

Városi Önkormányzat Polgármesterétől 4181 Nádudvar Fő út 119. ___________________ Ügyszám: 26-20/2011.

ELŐTERJESZTÉS Nádudvar Város Önkormányzatának 2011. évi költségvetéséhez

Nádudvar, 2011. február 15.

Tisztelt Képviselő-testület! A Magyar Köztársaság 2011. évi költségvetéséről szóló CLXIX. törvény, valamint az önkormányzat 178/2010. (XII. 20.) Ök. határozatában elfogadott költségvetési koncepciós irányelvek alapján került összeállításra Nádudvar város 2011. évi költségvetési javaslata. Az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. törvény 71. § (1) bekezdése szerint az önkormányzat költségvetését február 15-ig kell benyújtani a képviselő-testületnek. A költségvetési javaslattal egyidejűleg benyújtásra kerülnek a költségvetést megalapozó rendeletek és határozatok, úgymint a díjmegállapítások stb. Korábban – már előző év decemberében – elfogadásra került az a 17/2010. (XII. 22.) sz. Ök. sz. rendelet a szociális ellátásokról, amellyel meghatározásra kerültek a pénzbeli és természetbeli ellátási formák és nagyságrendjük. A 18/2010. (XII. 22.) Ök. sz. rendeletben részletesen szabályozásra kerültek a tárgyév január 1-től a költségvetés elfogadásáig szóló gazdálkodási szabályok. Ezek mellett kidolgozás alatt áll két nagy uniós projekt második fordulós anyaga, a szennyvízberuházás III. üteme és a funkcióbővítő településfejlesztési projekt. A 375/2010. (XII. 31.) Korm. rendelet a közfoglalkoztatáshoz nyújtható támogatásokról és a Szociális törvény módosításával megalkotásra került a Nemzeti Közfoglalkoztatási Program. A Programba Nádudvar város is a lehetőségek maximális kihasználásával részt vesz. A rövidtávú (2-3 hónapos) foglalkoztatásokra már érvényes és élő szerződésünk van, a hosszú távú (9 hónapos) foglalkoztatásra a pályázat összeállítása zajlik, bízunk benne, hogy március 1-vel a munkába állások ezen a területen is megkezdődnek. Mindezek a jogszabályok és helyi döntések környezetében állt össze a város 2011. évi költségvetési tervezete. Az egyes címek és intézmények kiemelt előirányzatait az önkormányzati bizottságok elnökeivel, a hivatal vezetőivel az intézmények és az NTVG Kft. vezetőjével részletesen áttárgyaltuk, egyeztettük, és a részköltségvetéseket az érintettek egyetértésével rögzítettük. A kialakított intézményi és az egyes címek költségvetései távol esnek az optimális, ideális szinttől – de meghatározó az önkormányzat teherbíró képessége, hitelképessége. A kétkörös egyeztetések során mintegy 30 M Ft-tal csökkentettük az egységek költségvetési javaslatát. Mindezek ellenére a működési költségvetés hiánya 100 M Ft, míg a felhalmozási költségvetés hiánya pedig 125 M Ft. Az előterjesztett költségvetési tervezetet év közben – talán az eddigiektől eltérően – többször módosítani kell majd, amelynek egyik oka, hogy a koncepciós irányelvekben meghatározott szakértői elemzések és átvilágítások elvégzésére a képviselő-testület március – áprilisi határidőket állapított meg az oktatási struktúra átalakítására és a főzőkonyhák számának csökkentésére. A másik nagy csoport a szennyvíz és a funkcióbővítő fejlesztő projektek elbírálását követő helyzet, amely jelentős változásokat hozhat az idei költségvetés szerkezetében. I.

AZ ÖNKORMÁNYZAT TERVEZETT BEVÉTELEI

Az önkormányzat tervezett bevételeit az 1. sz. melléklet tartalmazza kiemelt előirányzatonként. Költségvetés főösszege: Eredeti költségvetési bevételi előirányzat: Bevételek és kiadások egyenlege (hiány): Ebből: - működési hiány: - felhalmozási hiány:

1.948.000 eFt 1.723.000 eFt 225.000 eFt 100.000 eFt 125.000 eFt

2

1. A költségvetési egyensúly biztosítása A 2/a. és 2/b. számú mellékletek mérlegszerűen bemutatják a felhalmozási és működési egyensúlyt. Az „ÖNHIKI-s” státusz megköveteli az egyensúly megtartását, de önkormányzatunk ezt az elvet mindig is szem előtt tartotta. A működési célú mérlegből látható, hogy a kiadások nagyságrendje 10 M Ft-tal, bevételeink közel 60 M Fttal kevesebb, mint az előző évben volt. Sajnos ezért áll vissza a korábbi években megszokott 100 M Ft-os hiánycél. A 2/b. sz. melléklet szerinti felhalmozási mérleg egyensúlyához 110 M Ft-os felhalmozási célú hitel igénybevételére van szükség, és tavalyról 15 MFt pénzmaradvány felhasználása várható. A hitelfelvételből 50 M Ft-ot kizárólag a városközpont funkcióbővítő beruházás előkészítési költségeihez kell biztosítani, ugyanis a pályázatot feltételekhez kötötten nyerte az önkormányzat, amely szerint ezeket a költségeket, ha nyer a pályázat, ha nem nyer, akkor is biztosítani kell. Ezek a költségek a tervezésekhez kapcsolódnak. Így ezt a fedezetet egy rövid lejáratú támogatás megelőlegező hitellel javasolunk biztosítani az önkormányzatnak. A többi hitel a már nyertes pályázataink önerejét finanszírozza. 2. Bevételek főbb forrásonként

2.1.

Intézményi működési bevételek

A működési bevételek az előző évihez képest mintegy 6 %-os emelkedést mutatnak. A bevételi terv 136.082 eFt, amely teljesítéséhez díjnövelő testületi döntések szükségesek. A költségvetést megalapozó döntésként szükséges megemelni a szakiskolai oktatás és a művészeti oktatás térítési díjait. Az önkormányzati intézmények helyiségeinek bérbeadása során átlag 6%-kal megemelésre kerülnek a bérleti díjak és egyben szabályozva lesznek az ingyenes használatra jogosultak köre. Erre vonatkozó adatokat az önkormányzat közvetett támogatását bemutató melléklet tartalmaz. (22. sz. melléklet) A felnőttek étkeztetése intézményvezetői hatáskörbe tartozik, de a bevételi terv teljesíthetősége érdekében az ebéd térítési díját 6 %-kal indokolt megemelni, egységesen minden önkormányzati intézményben. A gyermekétkeztetésben nem tervezünk térítési díjváltozást (sem nyersanyagnorma emelést). A II. félévben azonban át kell tekinteni az elért bevételeket, és ha alulteljesítést tapasztalunk, akkor indokolt lesz a díjemelés. A saját bevételek csökkenését jelenti, hogy a nyolcadik évfolyamra is kiterjesztik a szociális alapon adható ingyenes étkeztetést. Ezzel az Általános Iskolában is – nemcsak az Óvodában vagy a Bölcsődében - alig lesz gyermekétkeztetésből származó bevétel az ingyenes étkezések miatt. Hiába ad az állam 68 e Ft-os étkezési normatívát, abból az összegből egész évben nem lehet kihozni egy gyermek háromszori étkezését. A sajátos működési bevételeket a 6. sz. melléklet részletezi. Összesen 523.054 e Ft-ot tervezünk elérni, az előző évitől 4 %-kal kevesebbet. Ennek oka, hogy az SZJA jövedelemkülönbség mérséklésére 50 M Ft-tal kapunk kevesebbet, mint tavaly, ebből 30 M Ft iparűzési adóbevételi többletből feltehetőleg realizálódik, de mindenképen 20 M Ft végleges költségvetési forráskiesést eredményez. Iparűzési adóból 250 M Ft-ot, idegenforgalmi adóból 250 e Ft-ot, gépjárműadóból 58 M Ft-ot, talajterhelési díjból 3 M Ft-ot tervezünk. A mezőőri járulék tervszáma a mezőőri járulékról szóló rendelet módosításával 1 M Ft-tal megemelésre kerül, amely remélhetőleg fedezetet fog jelenteni a külterületi utak karbantartására. 2.2.

Költségvetési támogatások, támogatásértékű bevételek

A központi támogatásokat a 3., 4., és 5. sz. mellékletek mutatják be. A 3., és 4. sz. mellékletek tételesen mutatják, hogy feladatonként és intézményenként hogyan változtak a normatívák fajlagos összegei és a mutatószámok a tavalyi évhez képest. A normatívák fajlagos összegei lényegében a tavalyi szinten maradtak. A változásokat az eredményezi, hogy több központosított támogatás beépült az alapnormatívába vagy a kötött felhasználású normatívába, amely önkormányzatunk esetében nem jelent több támogatást csak időben hamarabb megkapjuk – már év elején – és nem év közben, pályázat útján.

3

Sajnos azonban ez a „többlet” nem mutatkozik meg, mert mellette csökkentek a feladatmutatóink, amelyet az alábbi táblázat adatai mutatnak: Feladatmutató megnevezése

Feladatmutató (fő) 2010.

Általános Iskola tanulói létszáma Pedagógiai szakszolgálat ellátott tanulók Óvodai ellátottak Bölcsődei ellátottak SZSZK ellátottak Szakiskola tanulói létszám Művészeti Iskola tanulói létszám Kollégiumi nevelésben résztvevők

2011. 913 331 340 32 619 124 179 42

896 487 331 31 604 102 153 37

Az alábbi diagram intézményenként mutatja a feladatellátás volumen-változását.

1000 900

913 896

800 700

619

600

604

500 487 331

400 300

340

2010. 2011.

331 179

200

124

100

32

0 Iskola

Ped. Óvoda Szakszolg.

153 102

31

Bölcsőde

42

37

SZSZK SzakiskolaMűvészeti Kollégium Iskola

A diagramm mutatja, hogy az Általános Iskolában 2 %-kal, az Óvodában 2,6 %-kal, a Bölcsődében 3 %kal, a Szociális Szolgáltató Központban 2,5%-kal, a Szakiskolában 17,7 %-kal, a Művészeti Iskolában 14,5 %-kal, a Kollégiumban 12 %-kal csökkentek az ellátotti létszámok. Nőtt viszont a pedagógiai szakszolgálat által ellátott gyermeklétszám. A mutatószám alapján 47 %-kal emelkedett. A településüzemeltetési normatíva 822 Ft/lakos összeggel növekedett. Ez összességében 7,5 M Ft többlettámogatást eredményezett. Az infrastrukturális szempontból elmaradott települési normatíva nem változott. A csatornázottság növekedésével csökkent a folyékony hulladékártalmatlanítással lehívható támogatás. Az üdülőhelyi feladatokra a vendégéjszakákat figyelembe véve többlettámogatást kaptunk. A pénzbeli és természetbeli szociális feladatokra kapott támogatás 15 M Ft-tal kevesebb, mint tavaly volt. Ezen a tételen és az SZJA jövedelemkülönbség mérsékelésére kapott tételek együttes csökkenése 35 M Ft pénzeszköz kivonást jelentett az önkormányzat működési költségvetéséből. A Nemzeti Közfoglalkoztatási Program pénzügyi hatása még nem jelenik meg a költségvetésben („csak” a 15 M Ft elvonásával). A programot pályázat útján kapjuk meg, fedezetét a Munkaerő Piaci Alap fogja támogatásként kiutalni év közben, havi lehívásokkal. Az oktatási ágazatban 2011-ben elkezdődik a szerkezet és minőségi átalakítás. Ezt támasztja alá, hogy kisebb támogatásnövekedés következik be.

4

Megmarad a tanévi finanszírozás, tehát a 2011. évre vonatkozó Költségvetési Törvény 2012. augusztus 31-ig határozza meg az oktatási alapnormatívákat. Több tétel bekerült az alap ill. kiegészítő normatívák közé, amelyeket eddig pályázat útján, év közben kellett lehívni. Ilyenek a szakmai vizsgáztatás, a szakmai informatikai fejlesztés, a pedagógusok szakmai továbbképzése, az osztályfőnöki pótlék, vagy a gyógypedagógiai pótlék kiegészítése. Ezek a tételek mintegy 4,5 MFt támogatásnövekedést eredményeznek az előző évhez képest. Különbség a korábbiakhoz képest, hogy ezekkel a támogatásokkal nem kell elszámolni, tehát felhasználási kötöttség nélküli támogatások. Január 1-től a rendszeres gyermekvédelmi kedvezményben részesülő nyolcadik évfolyamos tanulók után is jár az ingyenes étkeztetés. A normatívája 68 eFt/fő/év összegre módosul. A tankönyvtámogatás rendszere úgy változik, hogy csak a rászoruló tanulókra jár hozzájárulás 12 eFt/fő összegben, szemben az idei 10 eFt/fő összeggel, és megszűnik a gyermekenkénti 1 eFt-os általános hozzájárulás. A Közoktatási Törvény módosításával emellett bővül a tankönyvellátás keretében beszerezhető tankönyvek, ismeretterjesztő adathordozók köre. 2011-ben megszűnik a pedagógusok szakkönyvvásárlási támogatása. Az eddig is oly nehezen értelmezhető sajátos nevelési igény definíciója a Közoktatási Törvény módosításával változik. Prioritást élvez a pedagógiai szakszolgálat működése. A foglalkoztatotti létszámra eső 900 eFt-ról 1.200 eFt-ra növekszik a normatíva. A szociális ágazatban az igényelhető támogatások jogcímei módosultak. Visszatértünk a 2009. évi gyakorlathoz. Megszűnt az otthonközeli összevont normatíva, külön kellett igényelni a szociális étkezésre, házigondozásra, a nappali ellátásra a normatívát. A központi költségvetés továbbra is preferálja a kistérségi feladatellátást. A fenti változások hatásaként önkormányzatunkat összességében 531.551 e Ft normatív támogatás illeti meg, ez 21.705 e Ft-tal kevesebb, mint tavaly volt. Normatív kötött felhasználású támogatásként 154.434 e Ft-ot terveztünk, amelyből 9.434 e Ft-ot különböző oktatási és szociális jogcímeken (pl. továbbképzés, osztályfőnöki pótlék stb), míg 145 M Ft-ot pedig a pénzbeli szociális juttatások központi támogatására irányoztunk elő. A támogatásértékű bevételeink 91.516 e Ft összegben tervezhetőek, amelyet a 7. sz. melléklet részletez, amely magában foglalja a szociális feladatokra, MVH-s támogatásokra, TB támogatásra kapott összegeket. Itt jelenik meg a kistérségi kiegészítő normatíva és a mikrotérségi körzetbe tartozó települések feladatarányos hozzájárulásai mind a pedagógiai szakszolgálathoz, mind pedig a szociális intézmény fenntartásához. 2.3. Felhalmozási és tőkejellegű bevételek Tőkejellegű bevételeink 25.339 e Ft összegben várhatóak. A víziközmű koncessziós díjbevétele 10 M Ft, és egyéb önkormányzati vagyon bérbeadásából 15.339 e Ft várható. Uniós projektek után lehívható támogatásokra, ha azok megvalósítási üteme tartható lesz 258.324 e Ft összegben számíthatunk. A Projekt adatlapokat a 25. sz. mellékletek tartalmazzák. Jelenleg 5 db futó projektünk van. A szennyvízberuházás előkészítési szakasza március-áprilisban befejeződik, a két belvízelvezetési projekt pedig az év folyamán teljes befejezést nyerhet. Az előterjesztés elején említett két nagy beruházás, (a szennyvíz beruházás és a funkcióbővítő városfejlesztés) pályázata előkészítés illetve projektfejlesztés alatt áll. 2.4.1.

Támogatási kölcsönök visszatérülése

Első lakáshoz jutók, belvízkárosultak korábbi támogatásából és munkáltatói kölcsönökből 2,7 M Ft bevételre számolunk. 2.5.

Előző évi pénzmaradvány

5

2010. évről képződött pénzmaradványra 15 M Ft-ot kalkulálunk, amely egy felhalmozási célú maradvány, mert a Napfény Óvoda felújítására kiutalt támogatás tavaly nem lett felhasználva, hiszen a kivitelezés még nem kezdődött el. 2.6.1.

Költségvetési hiány nagysága

A működési költségvetésben 100 M Ft hiánnyal tervezünk. A hiány összegét év közben a IV. sz. Takarékossági intézkedések címszó alatt összefoglalt iránymutatásoknak megfelelően csökkenteni kell. Még olyan áron is, ha az átalakítás egyszeri többletkiadást jelent, de a jövőre nézve növeli a gazdaságosságot és a hatékonyságot, esetleg rövid megtérülést eredményez. Év közben mindenképpen pályázni kell az ÖNHIKI támogatásra. Annál is inkább mivel a szaktárcának komplex terve van e támogatási formával az önkormányzatok adósságállományának, szállítói tartozásainak rendezésére. Nem ismeretesek még a konkrét feltételek, de azzal, hogy tavaly bekerültünk ebbe a körbe talán az idén is lesz esélyünk. Ezen kívül minden egyéb pályázati lehetőséggel mentesíteni kell a saját önkormányzati forrásainkat. A pályázatok összeállításához a Polgármesteri Hivatal és az NTVG Kft. szakemberei minden segítséget biztosítanak. A felhalmozási költségvetésben 125 M Ft hiánnyal tervezünk, amelynek belső finanszírozási fedezete 15 M Ft tavalyi felhalmozási pénzmaradvány, külső finanszírozású fedezete pedig a pénzpiaci hitelfelvétel. 2.7.

Finanszírozási célú pénzügyi bevételek

Az előzőekben vázolt és év közben korrekciókkal módosított hiány összegét a pénzpiacon felvett hitelekkel kell finanszírozni, elsősorban likvid és munkabér hitelekkel. A gazdálkodás biztonsága érdekében e két kiegyenlítő, rövidlejáratú hitel nagyságrendjét továbbra is biztosítani szükséges. (Likvid hitelkeretünk 120 M Ft, munkabér hitelkeretünk 50 M Ft). Az uniós projektek támogatásainak lehívásáig támogatás-megelőlegező hitel igénybevételét javasoljuk. A szennyvízberuházás előkészítési szakaszához és a belvízelvezetési projektekhez az önkormányzat döntéseinek megfelelően már a hitelszerződések megkötésre kerültek. A hitelvisszafizetéseinket a 21. sz. melléklet tartalmazza, a több éves pénzügyi kihatásait pedig a 18. sz. melléklet mutatja be. A 20.sz. melléklet az előirányzat-felhasználási tervet tartalmazza. II.

AZ ÖNKORMÁNYZAT TERVEZETT KIADÁSAI

Az önkormányzat kiadásait az 1. sz. melléklet tartalmazza kiemelt előirányzatonként és intézményenként. Eredeti költségvetési kiadási előirányzat: Ebből: - működési kiadás: - felhalmozási kiadás:

1.948.000 e Ft 1.536.637 e Ft 411.363 e Ft

A 2010. évben a Státusz Törvény bevezette a feladatellátás besorolásának új rendszerét, mely szerint az önkormányzati feladatokat alapító okiratok szerint besoroltuk alap-, kiegészítő-, kisegítő esetleg vállalkozási kategóriába. 2011-től csak az alap és a vállalkozási feladatok csoportja maradt meg. 2010-ben el kellett különíteni minden ágazatban és intézményben a pénzügyi igazgatási feladatok költségeit. Ez az elkülönítés már 2010. év végére eltörlésre került. Tehát az önkormányzati feladatellátás szerkezetét a Státusz Törvény eltörlése és a szakfeladatrend megváltoztatása módosította. Ezen kívül a Hivatal, az intézmények, az önkormányzati Kft. működésében változás nem következett be.

6

1. Kiadások alakulása kiemelt előirányzatonként 1.1. Személyi juttatások Személyi juttatásokra 650.977 e Ft-ot terveztünk. A tavalyi előirányzathoz képest 6,1 %-kal többet. A tavalyi 5 %-os bértartalékkal korrigálva a növekedés 1 %-os, összegében 6 M Ft-tal több. A tervezés a közszférát érintő jogszabályi változások alapján történt. A hatályos KTV és KJT előírásait betartva terveztük meg az illetményeket. A 337/2010. (XII. 27) Kormányrendelet szerinti kötelező legkisebb munkabért és a garantált bérminimumot, továbbá a soros előlépéseket, iskolai végzettségek besorolásához szükséges bértöbbleteket az önkormányzat minden dolgozójának biztosítja. Az önkormányzati képviselők és a bizottságok számának csökkentésével tiszteletdíjakra 8.218 e Ft-tal kevesebb került betervezésre. Továbbra is elvárás, hogy nyugdíjas foglalkoztatott ne legyen önkormányzati alkalmazásban. A jubileumi jutalomra jogosultak részére betervezésre kerültek a jutalmak összegei. Minden közalkalmazottnak 6000 Ft/hó melegétkezési utalvány került betervezésre. A köztisztviselőkre vonatkozóan a törvény meghatározza a bruttó 200 e Ft/évi cafatéria keretet, amelyen belül a dolgozó kérése szerint kerülnek a juttatások megállapításra. A közoktatásban betervezésre került a minőségi kereset-kiegészítés. Megszűnt a szakkönyvvásárlási keret, viszont visszaállította a Kormány a továbbképzési juttatást 10.500 Ft/fő összegben. Minden intézményben külön keretet biztosít az önkormányzat a közcélú munkavégzés január 1-i megszűnésével támadt munkaerő gondok átmeneti enyhítésére. Két hónapra intézményenként az alábbi létszámokat és bérkeretet biztosítja az önkormányzat: Intézmény neve Általános Iskola (1 havi) Óvoda-Bölcsőde (1 havi) Általános Művelődési Központ Szociális Szolgáltató Központ Polgármesteri Hivatal Összesen:

Létszám

Bér és járulékok összege eFt

8 fő 2 fő 5 fő 5 fő 10 fő 30 fő

789 250 1.199 1.127 2.408 5.773

A Nemzeti Közfoglalkoztatási Programban a rövidtávú foglalkoztatásra 43 M Ft keretösszeggel és 295 fő alkalmazási lehetőségével rendelkezünk. A foglalkoztatást február 1-én a Polgármesteri Hivatal megkezdte. A hosszú távú, 9 hónapos és egész napos foglalkoztatásra évi 23 M Ft keret áll rendelkezésünkre, maximum 29 fő foglalkoztatásának biztosításával. Bízunk benne, hogy a hosszú távú foglalkoztatást március 1-én sikerül megkezdeni. A foglalkoztatást pályáztatást követően lehet megkezdeni a Munkaügyi Központ kiközvetítése alapján. Az intézményekben elhelyezett dolgozók munka és védőruha juttatását az intézményeknek kell biztosítani. A külső személyi juttatásokat és megbízási szerződéseket a hivatal szakemberei felülvizsgálták és a lehető legalacsonyabb szinten kerültek betervezésre. A költségvetési koncepció irányelvként fogalmazta meg, hogy a feladatellátás volumenének csökkentése tükröződjön vissza a költségvetési kiadásokban, amelynek elsősorban az alkalmazotti létszám csökkentésében kellene megjelenni. Ezt az alapelvet az egyeztetések kapcsán nem sikerült érvényesíteni. A törvényi előírások betartására, a feladat összetettségére, a működési engedélyben előírtakra és a közcélúak kiváltására az alábbi létszámfejlesztések lettek befogadva: Általános Iskola Általános Művelődési Központ Szociális Szolgáltató Központ Egészségügy Összesen:

1 fő 1 fő 2 fő 0,5 fő 4,5 fő

7

1.2. Munkaadókat terhelő járulékok Munkaadókat terhelő járulékokra 176.425 e Ft-ot terveztünk. A járulékok mértékei nem változtak az előző évhez képest. 1.3.

Dologi és egyéb folyó kiadások

Dologi és egyéb folyó kiadásokra 376.687 e Ft került betervezésre. A tavalyi kiadáshoz képest 2 %-kal kevesebb. Bízunk benne, hogy nem a „maradékelv” alapján került betervezésre, hanem kellő fedezetet fog biztosítani a rezsiköltségekre és a szakmai feladatok eszközszükségletéhez. Ez a szűkített összegű dologi kiadás magában hordozza már azokat a költségcsökkentő intézkedéseket, amelyeket az előző évben kezdtünk el és áthúzódó hatása van a tárgyévre. Legnagyobb kedvezmény elve alapján 2010-ben lebonyolított önkormányzati szintre központosított közbeszerzésekkel lettek kiválasztva a legnagyobb beszállítóink. Ezek a területek az élelmiszer, irodaszer, tisztítószer és a földgázbeszerzés. 20 % kedvezmény is elérhető a minél nagyobb mennyiség beszerzése miatt. A földgázbeszerzést, mint ismeretes társulásba tömörülve, 27 település összefogásával bonyolítjuk. Sajnos a villamos-energia közbeszerzése 2010-ben elsősorban a ciklusváltás miatt elmaradt. Jelenleg már folyamatban van a közbeszerzési eljárás, és mintegy 20-25 %-os megtakarítás várható időarányosan félévtől. Tovább kell folytatni az energiamegtakarítást eredményező beruházásokat, felújításokat. Rövid egy-két éves megtérüléssel hosszabb távra csökkenthetőek a működési költségek. Jelenleg több szálon folynak az előkészítések, bevonva az alternatív energiahordozókat is. A takarékosságot szolgálja az önkormányzat 4 főzőkonyhájának állapotfelmérése. A napi 1500 adag főzése igényel-e 4 konyha fenntartását. Az önköltségi adatok magas szintje azt mutatja, hogy a nyersanyagköltségekre ráépülő élő munka és rezsiköltségeket kell csökkenteni. Optimalizáltuk a telefon, internet és televízió előfizetéseket, de az esetleges újabb akciókat figyelemmel kísérjük. A pályázati lehetőségek kiaknázásával – akár még az intézményekben működő alapítványokkal közösen – külső forrásokat kell bevonni a dologi kiadások csökkentéséhez. Betervezésre került a szociális alapon járó iskolai tankönyvtámogatás, amely ettől az évtől 12.000 Ft/fő, összesen 7.836 E Ft (653 fő). Az ingyenes étkezésre jogosultak köre is bővült 2011-től – a nyolcadikos tanulókkal – összesen 624 fő ingyenes étkező gyermek van a bölcsődésektől a középiskolásokig. Az élelmezési nyersanyagnorma emelésére az I. félévben még nem teszünk javaslatot, ha az élelmiszer árak szerződés szerint alakulnak, akkor tarthatóak lesznek még a normák. Az önkormányzat gépkocsiparkjának az állapotfelmérését is el kell végezni. 2011. évtől újraszabályoztuk a gépkocsik használatát, igénybevételét. Sajnos a műszaki állapotuk nem kielégítő egyiknek sem, -ezt mutatják a tavalyi javítási költségek – de a használhatóság és az igénybevétel gyakorisága alapján I. félévben dönteni kell a fenntarthatóságról, vagy a cseréről. A dolgozók munka- és védőruha juttatása a szakágazati jogszabályok és a munkaruha juttatási szabályzatok alapján kerültek betervezésre. 1.4. Pénzeszköz átadások államháztartáson kívülre Az NTVG Kft. részére a városüzemeltetési közfeladatokra és a településfejlesztési feladatok előkészítésére 77.500 e Ft-ot javasolunk átadni. Ez az összeg a tavalyi támogatással megegyezően került betervezésre. Az összeg felhasználására vonatkozó javaslatot a Kft. ügyvezetője májusban terjeszti a képviselő-testület elé. A 17/b. sz. melléklet részletesen bemutatja, az egyes segélynemekre betervezett tételeket. Összesen 205 M Ft-ot tervezünk szociális juttatásokra. 2011-től a rendelkedésre állási támogatás helyett a bérpótló juttatás lesz a legfőbb rendszeres juttatás, amely a munkanélküliek anyagi szociális terhein próbál enyhíteni. Várhatóan többen és hosszabb időintervallumban lesznek jogosultak bérpótló juttatásra, mint a RÁT-ra,

8

mivel a munkanélküliek hamarabb vissza fognak kerülni az önkormányzati ellátási kötelezettségbe. Akár csak a RÁT, ez a juttatás is 80 %-os támogatottságú. A lakásfenntartási támogatásnál az igénylők köre annak ellenére növekedni fog, hogy a nyugdíjminimum nem változott, de a havi lakásfenntartási költségek nőnek és a jövedelemhatár is emelkedett. A korábbi hulladékszállítási díjkedvezményben részesülők szintén ebbe a támogatási körbe kerülnek át, itt a jövedelemhatárra tekintet nélkül, korhoz kötött alanyi jog miatt új támogatotti kör jelenik meg. A decemberi szociális rendeletünk módosítása jelentősen érintette ez utóbbi támogatási formát és a méltányossági ápolási díj eltörlését. Várhatóan az ápolási díj támogatásból kiesők egyéb segélynemekre, feltehetően lakásfenntartási támogatásra lesznek jogosultak az alacsony jövedelmük miatt. Megtakarításként fog jelentkezni, hogy a lakásfenntartási támogatás 90 %-a visszaigényelhető a méltányossági ápolási díj pedig 100 %-ban önkormányzati kiadás volt. Ahol a Szociális Törvény illetve, a helyi szociális rendeletünk megengedi, természetbeni juttatásként folyósítjuk a támogatásokat. Vannak élelmiszer-, tüzelő-, gyógyszer-, és ruhavásárlási utalványaink, amelyek beváltására jogosult üzletkört is biztosítottunk Nádudvaron. Ezzel csökkentettük az esélyét, hogy esetleg nem a támogatandó célra költik segélyeket. A segélyezettek megszokták az utalvány rendszert, és elfogadták. A civil szervezetek támogatását új alapokra javasoljuk helyezni 2011-ben. Fél évig a folyamatos működést szolgáló támogatásokat az önkormányzat az előző évtől 10 %-kal emelt összegben biztosítja. Félév után pedig a Nádudvar Művelődéséért és Sportjáért Alapítványon keresztül egyösszegű támogatással biztosítaná az önkormányzat a civil szervezetek működtetését és az egyes rendezvények megszervezését. A félév során az említett alapítványnak rendeznie kellene sorait (elnökválasztás, közhasznúvá minősítés stb) Az első félévre a 17/a. sz. melléklet szerint civil szervezetek 4.760 e Ft összegű támogatásban részesülnének. 1.5.

Testületi hatáskörű központosított feladatok

Pályázati pénzalapokra 10 M Ft-ot különít el a testület, amelynek felhasználásáról év közben kell dönteni. Főként a Költségvetési Törvény által meghatározott, de később Kormányrendelettel pontosítandó, központosított támogatásokat kellene kihasználni. Elsősorban sportlétesítmények felújítására és kistérségi feladatot ellátó intézmények felújítására lehet majd pályázatot beadni, és természetesen a működési jellegű pályázatok önerejét is ebből a forrásból támogatjuk. Működési tartalékba 30 M Ft-ot javasolunk elkülöníteni. Az alap felhasználásáról év közben egyedi döntéseket hoz a testület. Felhasználási célként az alábbi területeket jelöljük meg elsődlegesen:

1. Oktatási szerkezet racionalizálásának egyszeri többletköltségei. 2. Közfoglalkoztatások önkormányzati önerejének biztosítása. 3. Közszolgáltatási díjak módosításának elmaradásából jelentkező önkormányzati többletkiadás (vízdíj, talajterhelési díj, temetői díjak stb). 4. Civil szervezetek támogatásának II. félévi része. A működési tartalékból a Szociális- Ifjúsági és Egészségügyi Bizottság javaslatára 500 e Ft összegű Krízis Alapot irányoztunk elő, amelyből az önkormányzat a krízis helyzetbe kerülő családok, gyermekek egyszeri, nagyobb összegű támogatását biztosítaná. A bizottság előkészítésében, minden esetben egyedi testületi döntéssel odaítélt támogatásról van szó, betegség, haláleset vagy más rendkívüli élethelyzetek esetén. A szükséges jogi hátteret az Alap felhasználására még meg kell teremteni. 1.6. Beruházási és felújítási kiadások Az önkormányzat ez évi fejlesztése – a korábbi évek gyakorlatának megfelelően – jellemzően a pályázatokhoz kapcsolódnak. A 8. sz. melléklet feladatonként és célonként tartalmazza a fejlesztési terveket. A fejlesztési elképzeléseinket behatárolják a pénzügyi forrásaink, illetve az önkormányzat hitelképessége. A jelenleg futó, már beadott, de még el nem bírált pályázataink önerejéhez még kapunk fejlesztési hiteleket, de további projekteket vagy beruházási szükségleteket más finanszírozási konstrukcióban kell megoldani (befektetői, társberuházói stb. konstrukció).

9

Az önkormányzati hitelfelvételeknek egyébként is kemény határt fog szabni a készülő önkormányzati finanszírozási reform. A több éves elkötelezettségeinket a 18. sz. mellékletben rögzítjük, amely megmutatja a hiteltörlesztések, beruházások, felújítások többéves pénzügyi kiadásait. Az uniós projektekről a 25. sz. mellékletben projektenként mutatjuk be a pénzügyi forrásokat és kiadásokat évenkénti megbontásban.

a.) Elnyert, kivitelezés alatt álló projektek Szennyvízberuházás III./1. ütem Kétfordulós projekt, amelyből az I. forduló hamarosan a végéhez közeledik. Márciusban kerül lezárásra a záró PEJ jelentéssel. Belterületi vízrendezés a Petőfi és Pacsirta utcákon projektekkel kapcsolatosan az előkészítési munkálatok befejeződtek, a kivitelező kiválasztása megtörtént, az idő kedvezőre fordulásával a kivitelezés megkezdődhet. Pedagógiai módszertani reformot támogató infrastruktúra fejlesztés az Általános Iskolában és az Általános Művelődési Központban projekt fizikai megvalósítása befejeződött. Az eszközök beszerelésre kerültek. Az elszámolások és jelentések elkészítésén dolgozik a projektmenedzsment. b.) Előkészítés alatt lévő projektek Szennyvízberuházás III/2. ütem Az RMT-CBA elfogadásával véglegesíthető lesz a projekt nagysága és összetétele. A projekt pénzügyi forrása biztosított, egyrészt hitelígérvényekkel, a lakossági hozzájárulásokkal másrészt a koncesszor hozzájáruló támogatásával. A projekt megvalósíthatóságához még két kisebb földterületet kell az önkormányzatnak megvásárolni. Funkcióbővítő városfejlesztés A projekt fejlesztés időszakának lezárása előtt vagyunk. A feltételekhez kötött támogatói szándék megteremtésén dolgoznak a közreműködő felek. 50 M Ft előirányzat áll rendelkezésre a tervezés és előkészítés költségeire. Amennyiben a projektfejlesztés eléri a kívánt szintet és a támogatást megítéli a támogató, akkor ezen befektetett összeg a támogatási arány szerint (átlag 78,3%) megtérül. A projekt elbírálásáig a költségvetés szerint támogatás-megelőlegező hitelből fizetjük ki az elvégzett munkát. Jelenleg az építési engedélyek megszerzése, ingatlan vásárlások és egyéb előkészítési munkák folynak. c.) Beadott és elbírálás alatt lévő projektek Iskolai energetikai pályázat A pályázat beadása óta egyéb információnk nincs, folyik az elbírálás. Ivóvíz- minőség javító program A program kistérségi rendszerben készült a napokban jutott tudomásunkra, hogy a pályázatot elutasították. Most kezdődik az ismételt összeállítása, a beadási határidő március 31. Hazai forrásból valósítjuk meg a Napfény Óvoda hőszigetelését. A felújítás rendelkezésre álló forrása 16.694 e Ft. Folyamatban van a kivitelező kiválasztása. A felújítással egyidejűleg lenne célszerű megvalósítani a főzőkonyha kapacitások átstrukturálását is. Egyéb felújításokra, nagyobb összegű tárgyi eszköz beszerzésre 10 M Ft-ot tervezünk, amely többek között fedezetet nyújthat a konyhai rekonstrukcióhoz és a gépkocsi beszerzéshez. De több más jogos igény is megfogalmazódott már, amelyekről a képviselő-testület majd év közben fog dönteni.

10

1.7.

Támogatási kölcsönök nyújtása, pénzeszköz átadás

A pénzeszközök csökkentésével és az igények zsugorodásával összhangban 1 M Ft-ra csökkentjük az első lakáshoz jutók és a munkáltatói kölcsönnyújtás fedezetét. Szintén ebből a keretből fedezzük a vízbekötésekre kért hiteleket is. 1.8.

Finanszírozási kiadások

A hiteltörlesztéseket a 21. sz. melléklet mutatja. 2011-ben összesen 77.555 e Ft-ot fordítunk tőke és kamattörlesztésre. Amennyiben a szennyvízberuházás II. ütem LTP szerződéséhez kapcsolódó hitelnél a kezességvállalásunkra pénzügyi teljesítést kell eszközölnünk, akkor ez a teher tovább nő. Ez utóbbi hitel egyébként június 30-án fog lejárni. I.

INTÉZMÉNYI KÖLTSÉGVETÉSEK ALAKULÁSA

1.

Támogatottsági arányok alakulása

A 16. sz. melléklet mutatja az intézmények támogatottságát központi és önkormányzati megoszlásban. Az intézmények 2010. és 2011. évi költségvetéseinek összehasonlítását a 6-7.sz. kimutatások tartalmazzák. Az összehasonlítást bevételi és kiadási szempontból is bemutatja. Az intézményekkel kapcsolatosan két koncepciós irányelvet nem sikerült érvényesíteni. Az egyik alapelvet – a feladatellátás csökkenésével arányos kiadáscsökkentést - már az anyag elején említetve lett, a másik pedig az, hogy az intézményi költségvetésekben az önkormányzati támogatás aránya nem lehet magasabb, mint 2010-ben volt. A 16. sz. melléklet mutatja, hogy összességében 2% ponttal romlott az intézmények támogatottsága 2011-re, ez 25.621 e Ft többletkiadást jelent az önkormányzatnak. Az alábbi táblázat és diagramm bemutatja, hogy hogyan alakulna az intézmények költségvetése, ha a 2010-es támogatási arányt érvényesítenénk a költségvetések összeállításában. Adatok ezer Ft-ban 2011. év Korrigált költségvetés Intézmény neve Általános Iskola Óvoda- Bölcsőde Szociális Szolgáltató központ Általános Központ

Összes kiadás

Önk-i támogatás

Tám-i arány%

Összes kiadás

Önk-i támogatás

2010. é. tám.a.%

341.771 174.653

105.333 55.530

31 32

333.000 172.600

96.562 53.477

29 31

126.269

1.100

1

126.269

1.100

1

153.297

73.550

48

142.400

62.653

44

42.000 837.990

24.470 259.983

58 31

38.100 812.369

20.570 234.362

54 29

Művelődési

Egészségügyi feladatok Összesen:

11

400000 350000

341771 333000

300000 250000 200000

174653 172600

150000 100000

105333 96562

153297 126269 126269

142400 73550

55530 53477

62653 42000 24470 20570

50000 1100

1100

38100

0 Iskola

Óvoda

SZSZK

ÁMK

Eg. ügy-i feladat

2011. évi ös szes kiadás

2011. évi önkormányzati támogatás

Korrigált költségvetés ek öss zes kiadás

Korrigált költs égvetések önkormányzati támogatás

Az egyeztető bizottság szerint ez irreális kereteket szabott volna a működésnek, így bevállalva a nagyobb működési hiányt, az összevont 31 %-os támogatási aránnyal terjesztjük a képviselő-testület elé az intézményi költségvetéseket. Biztosítva ezzel azt, hogy a tervezés reális, a valós, teljesíthető kiadásokat, bevételeket tartalmazza, sőt még létszámfejlesztéseket is magában foglal, mivel a működés törvényes keretei csak így biztosíthatóak.

2. Polgármesteri Hivatal költségvetése (9-10. sz. mellékletek) A hivatal saját bevételeit 25.799 e Ft-ra tervezzük. A kintlévőségeink csökkentésére megerősített, hatékonyabb intézkedéseket igyekszünk megtenni. A feladatellátásban változás nincs, a közigazgatás reformjáról várhatóan az önkormányzati finanszírozás reformjával egy időben kapunk információt. A létszámirányszám a tavaly jóváhagyott 1 fő rendszergazda fejlesztéssel, 55 főre növekedett, amelynek feladatonkénti megoszlását a 10. sz. melléklet mutatja. A személyi juttatásokban visszatükröződik a képviselői tiszteletdíjak csökkenése, illetve a nyugdíjba vonult köztisztviselők fiatalabb kollégával és alacsonyabb bérrel történő behelyettesítése. A dologi kiadásokban nagymértékű takarékosságot érvényesítettünk. A hivatalban is központosított beszerzések érvényesülnek. A villamos-energia beszerzés megpályáztatásától mintegy 2 M Ft megtakarítást várunk. A pályázattal egyidejűleg megvizsgáljuk a közvilágítási lámpatestek karbantartásának a kérdését. Az internetes hirdetéseket továbbra is visszaszorítjuk. Az írott formában megjelenő közlönyöket minimális szintre szorítjuk, hiszen az interneten hamarabb hozzáférhető, továbbá fokozatosan áttérünk az on-line folyóiratok, szaklapok megrendelésére mert azok sokkal olcsóbbak. 2.1. Honlap megújítása A város honlapjának új arculatot adunk, jobban ki kell használni a naprakész információ nyújtásának ezt a modern formáját. Most már egyre többen olvassák, figyelik, így bővebb tartalommal kell megtölteni. 2.2. Nádudvari Hírek megjelenése A közkedvelt és igen szép minőségben megjelenő helyi újság megjelenését továbbra is a megszokott formában, az eddigi példányszámban és változatlan áron biztosítja az önkormányzat. Az újság továbbra is betölti a helyi döntések, intézményi információk írásos formában történő kihirdetésének a szerepét. Mellette biztosítjuk minden háztartás részére a tavaly bevezetett Polgármesteri Tájékoztatót.

12

2.3. Külkapcsolatok A lengyel és román külkapcsolatot szűkített költségekkel, évi 500 e Ft támogatással tudjuk fenntartani. 2.4.

Városi rendezvények

A nemzeti és városi ünnepségek költségeit is csökkentjük. 3 M Ft keretet biztosítunk az ünnepségek megszervezésére, amelyre továbbra is az Oktatási- Kulturális és Idegenforgalmi Bizottság tesz a programok szerint javaslatot. 2.5.

Informatikai koncepció

Szükségesnek tartjuk kidolgozni egy informatikai koncepciót, amellyel egységesíteni lehetne a hálózatot, meg lehetne teremteni az e-ügyintézés első fázisát. Költségcsökkentést eredményezne a nyomtatás központosítása is. 2.6.

Marketing költségek

Marketing tevékenységünk keretében a Nádudvar története című könyv utánnyomtatásáról kellene gondoskodni. Különböző programajánlókon és rendezvénynaptáron való megjelenést biztosítani kell, illetve reklámtasakok gyártásáról is gondoskodni kell. Az egész önkormányzat területére az elhasználódott zászlókat pótolni szükséges. Mindezek kiadása 2,8 M Ft-ot igényelnek. A kereten belül néhány hagyományőrző program népszerűsítése, támogatása is megvalósulhat. 3. Kövy Sándor Általános Iskola költségvetése (11. sz. melléklet) Az Általános Iskola költségvetése 341.771 e Ft a 2010. évi költségvetéshez képest 2,8 %-kal magasabb. A gyermeklétszám 2 %-kal csökkent, viszont a pedagógiai szakszolgálati tevékenységi kör pedig bővült. A központi támogatás 5.361 e Ft-tal nőtt, a saját bevételek csökkenése miatt azonban az önkormányzati támogatás 8.537 e Ft-tal növekedett az előző évhez képest. A pedagógiai szakszolgálat költségvetését a 1. sz. kimutatás tartalmazza, amely része az Általános Iskola összesített költségvetésének. A sikeres pályázatok fenntartása megköveteli a kompetencia alapú oktatás fenntartását. Alternatívaként élni kíván az iskolaotthonos oktatási forma lehetőségével. Előző évhez képest 2 létszámfejlesztés került beépítésre, 1 fő logopédus tavalyi évközbeni szintrehozással és 1 fő rendész foglalkoztatása. A következő tanévre előkészítés szakaszában van és keresik a lehetőségét két újabb feladatellátás bevezetésének együtt az Óvodával, amely jelentős központi támogatási többletet eredményezne. A fejlesztés iránya: kisebbségi roma oktatás és korai fejlesztés. Továbbra is nagy hangsúlyt fektet az intézmény a pályázati tevékenységének, magas siker %-kal végzi ezt a feladatot, egyéb alapítványi pályázatok mellett mindenképpen tovább folytatja az integrációs oktatást és a BTM-es tanulók fejlesztésére vonatkozó pályázati lehetőséget. Ezen kívül saját hatáskörben oldja meg a rendszergazda beállítását, ugyanis az idei sikeres informatikai fejlesztést követően szükségszerű az alkalmazása. Az informatikai fejlesztés a dologi kiadásokban is többletkiadást eredményez. A 40 éves szolgálati idővel nyugdíjba vonulás lehetősége az iskolában is érinthet néhány dolgozót. A jogszabály alkalmazásának kikristályosodása után derül ki, hogy hányan vállalják a nyugdíjazásukat. 4. Napfény Óvoda és Bölcsőde költségvetése (12. sz. melléklet) Az Óvoda és Bölcsőde költségvetése 174.653 e Ft, 4,1 %-kal magasabb a tavalyinál. A gyermeklétszám a Bölcsődében 1 %-kal, az Óvodában 2,6 %-kal csökkent, ennek megfelelően csökkent a központi támogatás is. Az önkormányzati támogatás azonban nem nőtt ilyen mértékben, mert az intézmény a működési bevételével kompenzálja a kieső állami támogatást. A felnőtt étkeztetést igen magas volumenben végzi. Alkalmazotti létszáma több éve állandó, 56 főt foglalkoztat. Pénzeszközeit év közben pályázatokkal bővíti, különösen az integrációs oktatás fejlesztése jelent többletforrást. Együtt az iskolával készítik elő a roma oktatást és a korai fejlesztést, amely a gyermekek és a szülők körében máris népszerű.

13

Támogatja az intézmény a konyhák összevonását, ő is költségmegtakarítást lát benne. Várják a Napfény Óvoda felújítását, amellyel egyidejűleg a konyha kisebb fejlesztése is beilleszthető. A csoportszobák változatlanul túlzsúfoltak, szükség lenne kisebb kiegészítő foglalkoztatókra, a logopédiai, hittan, vagy a zeneóvodai foglalkozások megtartásához. A Vadvirág Óvodában költség- haszon elemzést végeztetünk a pellet üzemű fűtésre történő áttérésre. A befektető vagy a kivitelező a beruházást kedvező feltételekkel, rövid megtérüléssel, minimális önkormányzati ráfordítással megvalósíthatónak tartja. A Bölcsődei részköltségvetést a 2. sz. kimutatás tartalmazza.

5.

Ady Endre Általános Művelődési Központ költségvetése (13. sz. melléklet)

Az intézmény összesített költségvetése 153.297 e Ft, 5 %-kal magasabb, mint 2010-ben volt. Sajnos a gyermeklétszám minden egységben jelentősen csökkent (Szakiskolában 17,7 %-kal, Művészeti Iskolában 14,5 %-kal, Kollégiumban 12 %-kal). Az elemzés pontosabb elvégzéséért a 7. sz. kimutatásokon a költségvetéseket egységekre bontva mutatjuk be. Az egyeztető tárgyalásokon is hasonló szerkezetben tekintettük át, így pontosabb képet kaptunk. A gyermeklétszám-csökkenés miatt a központi támogatás 5.377 e Ft-tal csökkent. A saját bevételét átlagosan 6 %-kal emelten tervezte, de így is 11.149 e Ft többlet önkormányzati támogatást kell biztosítani. Az önkormányzati támogatás megoszlása egységenként a következőképpen alakult: Intézmény egység Szakiskola Kollégium Művészeti Iskola KözművelődésKönyvtár Összesen:

2010.

2011. 10.055 3.322 12.011

21.020 1.943 12.968

37.013 62.401

37.619 73.550

Adatok ezer Ft-ban! Változás % 209 59 108 102 118

A Művészeti Iskolában megszűnt az év közben igényelhető hangszer és egyéb eszköz beszerzési pályázati lehetőség. 1 fő alkalmazotti létszámfejlesztéssel tervezünk a Könyvtárba takarítói státusszal. Ezzel együtt a bérelőirányzatok 6,7 %-os növekedést, a dologi előirányzatok 2,7 %-os növekedést mutatnak. A Művészeti Iskolában megvonásra került az egységvezetői-helyettesi státusz, és a csoportbontások, valamint a tehetséggondozás. Az intézmény feladat-ellátási struktúráját a magas önkormányzati támogatási arány miatt indokolt áttekinteni, és ha szükséges a költségvetés év közben módosításra kerül. A Művelődési Központban megfelelő otthont kell biztosítani minden civil szervezetnek. Erősíteni kell a ház közművelődési funkcióját és ki kell dolgozni a vendéglátás helyben történő kialakításának lehetőségét. Ezzel a városban megszűnne a 80-100 fő feletti vendéglátási lehetőség hiánya, és jelentős bevételre tehetne szert az Általános Művelődési Központ.

6.

Szociális Szolgáltató Központ költségvetése (14. sz. melléklet és 3-4-5.sz. kimutatások)

Az intézmény mikrotérségi összevont költségvetése 126.269 e Ft, amely a tavalyi tényleges kiadással egyezik meg. Elvárásként fogalmazódott meg az intézménnyel szemben, hogy önkormányzati támogatást ne igényeljen a feladatai ellátásához. Ezt Nádudvar, és Tetétlen vonatkozásában el tudta érni, de Bihardancsháza költségvetéséhez 1,1 M Ft önkormányzati támogatásra van szükség, mivel a minimálbérekre és a soros előlépésekre ennyivel több keretet kell biztosítania az intézménynek. A bihardancsházi önkormányzatnak ezt a támogatást a saját költségvetésében biztosítania kell. A nádudvari egység 3 fő szakmai létszámfejlesztést tervezett be, ugyanis a működési engedély felülvizsgálatával derült ki, hogy az intézmény alkalmazotti létszáma hiányos. A létszámfejlesztés bérvonzata, a soros előlépések és a minimálbér-emelések együttesen 8 M Ft bértöbbletet eredményeznek. A saját bevételét mintegy 8 %-kal tervezi megemelni ahhoz, hogy önkormányzati támogatásra ne tartson igényt.

14

A tetétleni egységnél erősen szűkített költségvetés állt össze. Csökkentette 1 fővel az alkalmazotti létszámot, és a dologi kiadást 2,5 M Ft-tal.

7.

Egészségügyi feladatok költségvetése (15. sz. melléklet)

Az egészségügyi feladatok költségvetése 42 M Ft-ra növekszik szemben a tavalyi 38,5 M Ft-tal. A növekedés oka a fizikoterápiai szakrendelés beindítása, amelynek a működése hamarosan kezdetét veszi. Helye a Gyermekorvosi Rendelő épülete, ahol napi 4 órában végzik a kezeléseket, és heti 3 órában fog reumatológus szakorvos ingyenesen rendelni. Ezzel egy újabb nem kötelező feladatot vállal fel az önkormányzat bármilyen bevételi forrás nélkül. Így a TB támogatást és a saját bevételeket a 2010. évi szinten terveztük. Az ügyeleti és védőnői ellátással együtt az önkormányzat az egészségügyi feladatokat 24.470 e Ft-tal támogatja 2011-ben.

8.

Kisebbségi önkormányzat költségvetése (23., 24. sz. melléklet)

A kisebbségi önkormányzatoknak a központi költségvetésből és a fejezeti kezelésű előirányzatokból megváltozott rendszerben juttat az állam támogatást. A szabályozást a 342/2010. (XII.28.) Korm.rendelet tartalmazza, amely szerint általános támogatásként évi 209.539.- Ft támogatást kap a kisebbségi önkormányzat. Ezen kívül feladatalapú támogatásra lesz jogosult év közben, igénybejelentés alapján, amely az általános támogatási összeg kétszerese lehet. Mivel az eredeti előirányzat igen alacsony e költségvetésben az önkormányzat 300.000.- Ft összegre kiegészíti a kisebbségi önkormányzat költségvetését. II.

A KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY CSÖKKENTÉSE ÉRDEKÉBEN SZÜKSÉGES TAKARÉKOSSÁGI INTÉZKEDÉSEK

Összességében az önkormányzat anyagi pozíciója az elmúlt évhez képest romlott, hiszen két jogcímen – rajtunk kívül álló okok miatt – 35 M Ft-tal kevesebb központi támogatást kaptunk. Ebből kifolyólag a működési hiányunk – igen jelentős költségcsökkentések és bevételnövelések mellett – a tavalyi 75 M Ft-ról 100 M Ft-ra növekedett. A hiány végleges kezelése pénzpiaci eszközökkel nem javasolt, ezért év közben további racionalizálási és takarékossági intézkedéseket kell meghoznia a Képviselő-testületnek, hogy a hiányt csökkentsük. Az intézkedési terv a következő: 1) A főzőkonyhák állapotfelmérésével a konyhák számának csökkentése. Határidő: április 30. 2) Az Általános Művelődési Központ és az Általános Iskola oktatási struktúrájának átvilágítása, különös tekintettel a Művészeti Iskola és a 9-10. évfolyam költséghatékonyságának növelésére. Határidő: március 31. illetve május 31. 3) Megfelelő előkészítést követően a nagyobb központi támogatás érdekében bevezetésre kerüljön a kisebbségi roma oktatás és a korai fejlesztés. Határidő: március 31. illetve május 31. 4) Intézményi térítési díjmegállapító rendeletek módosítása. Határidő: augusztus 31. 5) Közszolgáltatási díjemelések újratárgyalása. Határidő: Következő testületi ülés 6) Közvilágítási villamos berendezések karbantartási szerződésének felülvizsgálata. Határidő: június 30. 7) Energia megtakarítási beruházások előtérbe helyezése, kedvező paraméterek esetén mielőbbi megvalósítása. Határidő: Folyamatos 8) ÖNHIKI és egyéb működési hiányt csökkentő pályázatokon való hatékony részvétel. Határidő: Jogszabály szerint 9) Adó és egyéb kintlévőségeink fokozott behajtása. Határidő: Folyamatos

15

10) Létszámstop bevezetése, kizárólag csak törvényi vagy egyéb jogszabályi kötelezésre lehet létszámot növelni. Határidő: Költségvetési rendelet elfogadásától 2011. december 31-ig Év közben a Képviselő-testület az Intézkedési terv pontjairól külön-külön egyedi döntéseket követően a költségvetési előirányzatokat módosítja, elsősorban a hiány csökkentése érdekében. Tisztelt Képviselő-testület! A költségvetési koncepciós irányelvek figyelembevételével került összeállításra, továbbá az önkormányzati egységekkel történő egyeztetéseken alapszik, így a 2011. évi költségvetést kérem szíveskedjenek elfogadni. Nádudvar, 2011. február 15.

Beke Imre sk. polgármester

16

1. sz. melléklet Bevételek

Bevételi jogcímek

Sszám

I. 1. 1.1. 1.2. 1.3. 1.4. 1.5. 2. 2.1. * 2.2. 2.3. 2.4. II. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. III. 1. 2. 3. 4. 5.

MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK Intézményi működési bevételek Hatósági jogkörhöz köthető működési bevétel Egyéb sajátos bevétel Általános forgalmi adó bevételek, visszatérülések Kamat bevételek Működési célú pénzeszközátvétel államházt.kívülről Önkormányzatok sajátos működési bevételei(3.sz. kimut.)

Helyi adók Átengedett központi adók gépjárműadó Mezőőri járulékok, pótlékok, bírságok Talajterhelési díj TÁMOGATÁSOK, TÁM.ÉRTÉKŰ BEVÉTELEK (1.sz. kimut.)

Normatív állami hozzájárulás Központosított előirányzatok Normatív kötött felhasználású támogatások Fejlesztési célú támogatások(CÉDE,LEKI) Kiegészítések, visszatérítések ÖNHIKI VIS MAJOR támogatás Támogatásértékű műk.cél. pénze.átv. állh.belülr. Támogatásértékű felh.cél. pénze.átv. állh.belülről

FELHALMOZÁSI ÉS TŐKEJELLEGŰ BEVÉTELEK Tárgyi eszköz értékesítés Föld értékesítése Önk. sajátos felhalmozási és tőkebevételei Felhalmozási célú pénze.átvétel államházt.kívülről Beruházások ÁFA-ja

2010. évi eredeti ei.

2010. évi 2011.évi várható eredeti tény ei.

667 479 124 913 1 400 103 941 19 572 542 566 224 750 310 316 5 000 2 500

704 807 143 031 2 151 105 295 30 965 139 4 481 561 776 267 876 288 541 4 814 545 1 049 541 544 025 108 039 247 937 28 710 22 593 2 908 95 329 -

659 136 136 082 2 000 105 268 26 314

99 109 143 101 134

2 500 523 054 250 250 263 804 6 000 3 000

96 111 85 120 120

777 501 531 551

91 96

154 434 91 516 -

85

74,1 97,7 0,0 62,3

101

96,0

38 000 38 000 -

197 552 12 525 15 988 151 414 17 625

283 663 25 339 258 324

746

143,6

67

158,5 170,6

17 960 5 460 12 500 1 495 000 83 670 1 578 670

2 780 2 780

2 700 2 700

15 49

97,1 97,1

1 725 638 229 042 1 954 680

1 436 637 286 363 1 723 000

96 342

83,3 125,0

109

88,1

855 231 553 256 182 700 90 565 28 710

Változás %-a tervhez

Változás %-a várható tényhez

93,5 95,1 93,0 100,0 85,0 0,0 55,8 93,1 93,4 91,4 124,6 550,5

IV. TÁMOGATÁSI KÖLCSÖNÖK VISSZATÉRÜLÉSE, ÉRTÉKPAPÍROK ÉRTÉKESÍTÉSE 1. Támogatási kölcsönök visszatérülése 2. Értékpapírok értékesítéséből származó bevételek V. MŰKÖDÉSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÖSSZESEN: FELHALMOZÁSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÖSSZESEN: BEVÉTELEK ÖSSZESEN:

2.

sz. melléklet

17

Kiadások

S.szám

I. 1. 1.1 1.2. 1.3. 1.4. 1.5. 1.6. 1.7. 1.8. 1.9. 2. 2.2. 2.3. 2.4. 2.5. 2.6. 2.7. 2.8. 2.9. 3. 3.1. 3.2. 3.3. 3.4. 3.5. 3.6. 4. 4.1. 4.2. 4.3. 4.4. 4.5. 5. 5.1. 5.2. 5.3. 5.4. 5.5. 5.6. 6. 6.1. 6.2. 6.3. 6.4. 6.5. 6.6.

Támogatásértékű működési kiadás Átlagos statisztikai állományi létszám (fő) Általános Iskola működési kiadásai (11.sz. melléklet.) Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok Dologi és egyéb folyó kiadások Ellátottak pénzbeli juttatása Pénzeszköz átadás Átlagos statisztikai állományi létszám (fő) Óvoda és Bölcsőde működési kiadásai(12.sz. melléklet) Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok Dologi és egyéb folyó kiadások Ellátottak pénzbeli juttatása Átlagos stasztikai állományi létszám Általános Művelődési Központ működési kiad.(13.sz. mell.)

18

1 502 285 650 977 176 425 376 687 205 000 7 836 4 760 78 500 2 100 295

101 106 106 92 98

8 120 77 500 500 290

1 633 572 751 989 189 709 378 918 205 979 7 012 10 933 86 924 2 108 427

59 101 420 102

92,0 86,6 93,0 99,4 99,5 111,8 43,5 90,3 99,6 69,1

705 521 190 777 54 169 171 955 8 120 202 500 77 500 500 54

781 085 286 180 63 852 133 838 10 933 198 967 86 924 391 192

663 795 182 524 49 638 141 773 4 260 205 000 78 500 2 100 55

94 96 92 82 52 101 101 420 102

85,0 63,8 77,7 105,9 39,0 103,0 90,3 537,1 28,6

332 200 199 695 50 226 75 591 6 688

341 771 203 093 55 338 76 140 7 200

103 102 110 101 108

96,5 98,9 98,5 88,5 105,4

94

354 282 205 265 56 191 85 995 6 831 95

96

102

101,1

167 757 98 388 27 340 42 029

190 105 108 998 29 449 51 658

174 653 103 170 28 740 42 743

104 105 105 102

91,9 94,7 97,6 82,7

56 146 376 85 416 23 750 36 958 252

56 153 114 86 292 23 101 43 540 181

56 153 297 91 192 23 886 37 583 636

100 105 107 101 102 252

100,0 100,1 105,7 103,4 86,3 351,4

43 131 640 57 836 15 523 58 281

44 125 038 53 994 14 110 55 217 1 717

43 126 269 57 552 15 245 53 472

100 96 100 98 92

97,7 101,0 106,6 108,0 96,8

35

34

37

106

108,8

38 581 12 242 3 339

35 948 11 260 3 006

42 000 13 446 3 578

109 110 107

116,8 119,4 119,0

1 483 000 613 282 166 344 407 814 209 440

Társadalmi és szociálpolitikai juttatások Egyéb pénzeszköz átadás államházt. kívülre

Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok Dologi és egyéb folyó kiadások Ellátottak pénzbeli juttatása Pénzeszközátadás Átlagos statisztikai állományi létszám (fő) Szociális Szolgáltató Központ műk. kiad.(14.sz. mell) Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok Dologi és egyéb folyó kiadások Támogatás értékű kiadások Ellátottak pénzbeli juttatása Átlagos statisztikai állományi létszám (fő) Egészségügyi feladatok működési kiadásai(15.sz. 7. mell) 7.1. Személyi juttatások 7.2. Munkaadókat terhelő járulékok

2011. évi eredeti ei.

2010. évi eredeti ei.

Kiadási jogcímek MŰKÖDÉSI KIADÁSOK Önkormányzat összesített kiadása Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok Dologi és egyéb folyó kiadások Társadalmi és szociálpolitikai juttatások (17.mell.) Ellátottak pénzbeli juttatása Speciális célú támogatások (17.sz.mellék.) Egyéb pénzeszköz átadás államházt. kívülre Támogatásértékű működési kiadás(17.mellék) Átlagos statisztikai állományi létszám (fő) Ebből: Polgármesteri Hivatal működési kiadásai(9 .sz. mell.) Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok Dologi és egyéb folyó kiadások Speciális célú támogatások

-

Változás %-a tervhez

Változás %-a várható tényhez

2010. évi várható tény

7.3. Dologi és egyéb folyó kiadások 7.4. Ellátottak pénzbeli juttatása 7.5. Átlagos statisztikai állomámnyi létszám (fő) TESTÜLETI HATÁSKÖRŰ KÖZPONTOSÍTOTT II. FELADATOK

1. 2. 3. III. 1. 2. 3. 4. 5. 6.

21 682

24 976

109

115,2

8

6

8

100

133,3

40 000 10 000 29 500 500

95 200 80

42 000 5 000 37 000

Pályázati pénzalapok Működési tartalék Krízis Alap ÖNKORMÁNYZATI BERUHÁZÁSI ÉS FELÚJÍTÁSI KIADÁSOK

Beruházási kiadások Felújítási kiadások Felhalmozási célú átadások Támogatás értékű felhalmozási kiadás Felhalmozási célú hitelnyújtás Részvényvásárlás

98 670 72 670 24 000

221 691 187 635 33 206

353 363 325 669 26 694

358 448 111

159,4 173,6

2 000

850

1 000

50

117,6

Változás %-a tervhez

Változás %-a várható tényhez

-

2010. évi várható tény

2011. évi eredeti ei.

1 520 000

1 633 572

1 510 285

99

92,5

703 670 1 593 670

236 991 1 870 563

385 363 1 895 648

55 119

162,6 101,3

-15 000

-84 117

-172 648

1 151

205,2

-84 117 -172 648 53 723 52 352 72 094 26 352 18 526 26 000 -36 897 -29 826 210 000 5 157 110 000 10 829 100 000 -45 812 15 000 225 000 125 000 100 000

1 151 -50 -35 -87

205,2 97,4 36,6 140,3

175 244 133

-704,1 2133,0 923,4

KIADÁSI FŐÖSSZEG:

1 698 670 1 924 286 1 948 000

115

101

BEVÉTELI FŐÖSSZEG:

1 698 670 1 924 854 1 948 000

115

101

2010. évi eredeti ei.

Kiadási jogcímek

S.szám

MŰKÖDÉSI CÉLÚ KIADÁS ÖSSZESEN: FELHALMOZÁSI CÉLÚ KIADÁS ÖSSZESEN: KIADÁSOK ÖSSZESEN: KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK IV. EGYENLEGE VI. FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ PÉNZÜGYI MŰVELETEK

1. 1. 1. 1. 2. 1. 3. 2. 2. 1. 2. 2. 2. 3. 3. 4. 4. 1. 4. 2.

23 000

Finanszírozási célú pénzügyi kiadások Rövid lejáratú hitel visszafizetése Hosszú lejáratú hitel visszafizetése Egyéb finanszírozási kiadás Finanszírozási célú pénzügyi bevételek Fejlesztési hitelfelvétel Működési hitelfelvétel Egyéb finanszírozási bevétel Előző évi pénzmaradvány igénybevétele Pénzmaradvánnyal korrigált hiány Fejlesztési hiány Működési hiány

-15 000 -105 000 -75 000 -30 000 120 000 45 000 75 000

2/a. sz. melléklet

19

Mérleg

Ezer forintban! Kiadások 2010. évi terv

2010. évi várható

2011. évi terv

Megnevezés

2010. évi terv

2010. évi várható

2011. évi terv

3

4

5

6

7

8

9

124 913

138 271

133 582

Személyi juttatások

613 282

751 989

650 977

542 566

561 776

523 054

Munkaadókat terhelő járulék

166 344

189 709

176 425

736 521

876 649

685 985

Dologi és egyéb folyó kiadások

407 814

378 918

351 487

90 000

95 329

91 516

4 481

2 500

Krízis Alap

500

Támogatásértékű műk.kiadás 1 000

437

-

Speciális célú támogatás Társadalom- és szociálpol. jutt. Ellátottak pénzbeli juttatása Egyéb pénzeszköz átadás

500

2 108

8 120

10 933

4 260

202 500

205 979

205 000

6 940

7 012

7 836

77 500

86 924

78 500

Működési célú kamatkiadások Tartalékok 1 495 000

1 676 943

1 436 637

-50 000

3 200 37 000

Költségvetési kiadások összesen:

1 520 000

30 000 1 633 572

Rövid lejáratú hitelek törlesztése 10 829

100 000

1 510 285 26 352

Likvid hitelek törlesztése 75 000

2 100

72 094

Hosszú lejáratú hitelek törlesztése Forg. célú belf. értékpapírok beváltása Forgatási célú értékpapírok vásárlása Bef. célú belföldi értékpap. beváltása Bef. célú értékpapírok vásárlása Bef. célú külföldi értékpapírok beváltása Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások

-36 897

-45 812 75 000

-34 983

100 000

1 520 000

1 641 960

1 536 637

-26 809

Finanszírozási kiadások (14+…+24)

ÖSSZES KIADÁS (13+25) Költségvetési többlet:

20

35 197

26 352

1 520 000

1 668 769

1 536 637

----

26 809

----