Ecsegfalva Községi Önkormányzat Polgármesterétől 5515 Ecsegfalva, Fő u. 67.
ELŐTERJESZTÉS Ecsegfalva Községi Önkormányzat 2013. évi költségvetéséről 2013. február 12-ei ülésre
Tisztelt Képviselő-testület! Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 24. §. (2) bekezdés szerint a jegyző által előkészített költségvetési rendelet-tervezetet a polgármester a központi költségvetésről szóló törvény hatálybalépését követő negyvenötödik napig nyújtja be a képviselő-testületnek. Az országgyűlés Magyarország 2013. évi központi költségvetéséről szóló 2012. évi CCIV. törvényt 2012. december 18-án elfogadta, hatálybalépése 2013. január 1. A fenti jogszabályok figyelembevételével készült el Ecsegfalva Községi Önkormányzat 2013. évi költségvetése. Költségvetési főösszegünk 206.391 e Ft-ban került megtervezésre, mely a tavalyi évhez viszonyítva 3,6 %-os emelkedést jelent. Mind a bevételek, mind a kiadások szerkezete lényeges átalakuláson ment keresztül. 1. számú diagram 2012. évi és 2013. évi kiadások megoszlása 120000 személyi juttatás és járulék
100000
dologi és folyó kiadások
80000
ellátottak juttatásai
60000
pénzeszköz átadás
40000
hiteltörlesztés felhalmozási kiadás
20000 0
tartalék 2012. év
2013. év
Az 1. számú diagram szemlélteti a 2012. és 2013. évi kiadások szerkezeti megbontását. A személyi juttatások emelkedése a megnövekedett közfoglalkoztatottak létszámával magyarázható. Ennek következtében az ellátottak pénzbeli juttatása (szociális támogatások) csökkennek. Hiteltörlesztésünk 2013 évben nincs, valamint felhalmozási kiadással sem számolunk. A bevételek szerkezete az állami támogatások átrendeződése és csökkenése miatt változik jelentősen.
BEVÉTELEK A koncepció tárgyalásakor a Képviselő-testület tájékoztatva lett, hogy a normatív finanszírozást az új feladatalapú finanszírozási rendszer váltja fel. A Magyar Államkincstár közölte az Ecsegfalván rendelkezésre álló forrásokat. Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása - önkormányzati hivatal működésének támogatása 16.061 e Ft - zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos feladatok 4.141 e Ft - közvilágítás fenntartásának támogatása 4.005 e Ft - köztemető fenntartással kapcsolatos feladatok 1.714 e Ft - közutak fenntartásának támogatása 1.557 e Ft Ezen támogatások együttes összegét csökkenti az önkormányzat elvárt bevétele, mely a 2011. évi iparűzési adóalap 0,5 %-át jelenti. Esetünkben 3.126 e Ft. Az önkormányzati hivatal működésének támogatásából időarányosan 4 hónap kerül folyósításra. Májustól az új hivatali struktúra alapján új támogatás kerül kiközlésre. Egyéb kötelező önkormányzat feladat ellátására 3.604 e Ft-ot kapunk. Települési szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása Az eddigi évekhez hasonlóan a kifizetett szociális ellátások meghatározott százalékát a kifizetéseknek megfelelően visszaigényelhetjük. Rendszeres szociális segély Lakásfenntartási támogatás Foglalkoztatást helyettesítő tám. Ápolási díj
90 % 90 % 80 % 75 %
A kifizetett támogatások önrészéhez, az önkormányzat helyi hatáskörű pénzbeli és természetbeli segélyezéséhez, egyéb szociális támogatásokhoz 4.726 e Ft központi forrás áll az önkormányzat rendelkezésére. A szociális étkeztetéshez 60 fő ellátottra 3.322 e Ft támogatást igényeltünk. Könyvtári és közművelődési feladatellátásra 1.522 e Ft juttatást biztosít a központi költségvetés. Központosított előirányzatként lakott külterülettel kapcsolatos feladat ellátáshoz 119 e Ft került megállapításra. Az eddigi átengedett személyi jövedelemadó források megszűnnek. 2012. évben 60.725 e Ft állt rendelkezésre. Jelenleg az állami támogatás mértéke 37.645 e Ft, mely 42 %-os forráscsökkenést jelent. Intézmény működési bevétele Önkormányzat által végzett szolgáltatások díjai nem emelkedtek. A szociális és vendégétkezés terén számolunk egy minimális emeléssel.
2
Működési célú átvett pénzeszközök Fejezeti kezelésű ei-ból átvett pénzeszk (MVH) Társadalombiztosítástól átvett pénzeszk. Elkülönített állami pénzalaptól átvett pénzeszk.
9.000 e Ft 3.130 e Ft 89.333 e Ft
A munkaügyi központtól átvett pénzeszköz a 2013. éves startmunka mintaprogramban való foglalkoztatott 65 fő teljes bér, járulék, valamint eszköz költségének fedezete. Önkormányzat sajátos működési bevétele Helyi adók esetén az adómérték nem emelkedett. Tervezett bevételek: Magánszemélyek kommunális adója 1.900 e Ft Helyi iparűzési adó 12.500 e Ft Átengedett központi adókból a gépjárműadónak csak a 40 %-a marad településünkön. Ezen összeg 1.360 e Ft. 2013. évtől kezdődően Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CXCIV. törvény 11. §. (4) bekezdés alapján működési hiányt tervezni nem lehet. A működési hiány fogalom alatt a külső finanszírozású (hitel felvétel) működési célú költségvetési hiány értendő. A rendelkezés célja, hogy a működési célú eladósodásnak gátat szabjon. A továbbiakban is lehetőség van arra, hogy az előző évekről áthúzódó pénzmaradvány felhasználásával teremtsük meg a költségvetési egyensúlyt. Ennek megfelelően 5.500 e Ft 2012. évi pénzmaradvány kerül betervezésre. A pénzmaradvány pontos összege jelenleg nem ismert, a 2012. évi zárszámadás során kerül részletesen bemutatásra. KIADÁSOK Személyi juttatások és munkáltatót terhelő járulékok A személyi juttatások tartalmazzák a 2013. évi minimálbér (98.000 Ft) és a garantált bérminimumra (114.000 Ft) való kiegészítésből adódó emelést, valamint a közalkalmazottak esetében a 5.000 Ft-os cafetéria juttatás 8.000 Ft-ra történő emelését. Megtervezésre került a 65 fő start munkaprogramban foglalkoztatott illetménye és járuléka is. Dologi kiadások A dologi kiadások a lehető legtakarékosabb működést teszik lehetővé. A konyhánál várhatunk egy jelentősebb megtakarítást, amennyiben a start munkaprogram mezőgazdasági projektjében résztvevők által megtermelt konyhakerti növények bekerülnek a konyhára és nem kell megvásárolni azokat. Ellátottak pénzbeli juttatása Itt kerülnek megtervezésre a különféle szociális juttatások Rendszeres szociális segély Foglalkoztatást helyettesítő tám.
924 e Ft 4.100 e Ft
3
Normatív lakásfenntartási tám. Ápolási díj (január hónap) Átmeneti segély Temetési segély Bursa Hungarica ösztöndíj Kölcsön Term. nyújtott átmeneti t. (tüzifa)
6.600 e Ft 254 e Ft 30 e Ft 100 e Ft 315 e Ft 200 e Ft 1.303 e Ft
Átadott pénzeszköz Működési célra átadott pénzeszköz - ÁMK-nak átadott pénzeszk - hivatali működésre átadás - mikrotérségi orvosi ügyelet - nőgyógyászati ellátás - többcélú kistérségi társulás - tűzoltóság - polgárőrség - TÖOSZ - Katasztrófavédelem - DAREH
5.622 e Ft 16.061 e Ft 900 e Ft 280 e Ft 135 e Ft 267 e Ft 100 e Ft 27 e Ft 13 e Ft 224 e Ft
Az Általános Művelődési Központnak átadott pénzeszköz szolgál fedezetül az óvodai ellátásra és az általános iskola 1-8 osztályos tanulók étkeztetésének normatívával nem fedezett részére. A hivatali működésére átadott kiadás jelenleg megegyezik az állami támogatás összegével. Ez a pénzeszköz kerül átadásra a körjegyzőségnek, majd a közös hivatalnak. Felhalmozási célú pénzeszköz átadás - Közép-Békési Térség Ivóvízjavító Önk. Társulás
239 e Ft
2013. évben is képzünk általános tartalékot 1.000 e Ft összegben. Ez szolgálhat az évközben nem várt kiadások fedezetéül. Az idei évben nagy könnyebbség az önkormányzat részére, hogy sem hosszú-, sem rövidlejáratú hitellel nem rendelkezik. (2012. évben a tervezett hiteltörlesztés összege 2.010 e Ft volt, melyhez 800 e Ft kamatkiadás is társult) Létszám A feladatalapú finanszírozás elszámolása miatt a város-községgazdálkodás szakfeladatról szükség van 2 fő munkavállaló átcsoportosítására. 1 fő a zöldterület gazdálkodás feladatra, 1 fő a köztemető fenntartási feladatokra kerül át.
4
Tisztelt Képviselő-testület! Összességében elmondható, hogy 2013. évben az állami források nagymértékben csökkentek. A gazdálkodás során nagy odafigyelést igényel, hogy a feladatfinanszírozáshoz juttatott támogatásokkal év végén szabályosan el tudjunk számolni. A működés biztosítása mellett nem jut forrás a felhalmozási célú kiadások finanszírozására. Kérem a tisztelt Képviselő-testületet, hogy az előterjesztést és a rendelettervezetet megtárgyalni és elfogadni szíveskedjenek. Ecsegfalva, 2013. február 5. Kovács Mária polgármester
5
