BALATONKENESE VÁROS POLGÁRMESTERÉTŐL 8174 Balatonkenese, Béri Balogh Ádám tér 1. Telefon: +36(88)481-741 Fax: +36(88)481-741
email:
[email protected]
Előterjesztés Balatonkenese Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2012. március 07. napján tartandó rendkívüli nyílt ülésére Tárgy:
az önkormányzat 2012. évi költségvetése – IV. forduló
Melléklet:
2012. évi költségvetési rendelet tervezet, rendelethez segédtáblák
Előterjesztést előkészítette:
Pénzügyi iroda
Tárgyalja:
Balatonkenese Város Önkormányzatának Képviselő-testülete és bizottságai / TÖT
A költségvetési rendelet tervezetet törvényességi szempontból megvizsgáltam Fodor Krisztina jegyző.
Tisztelt Képviselő-testület!
A 2012. évi költségvetés tervezetét az 2012. évi költségvetés tárgyalásának II. fordulója alapján, valamint Balatonkenese Város Önkormányzata Képviselő-testületének 54/2012.(II.23) határozata, 53/2012.(II.23.) alapján az alábbiak szerint terjesztem a Tisztelt Képviselő-testület elé.
A költségvetést meghatározó jogszabályok: A különféle jogszabályok, iránymutatások a költségvetés tervezésénél központi szerepet játszanak. Ezek kiemelkedő jelentőségét azért kell hangsúlyozni, mert részletes előírásokat, követelményeket fogalmaznak meg, és be nem tartásuk sok esetben szankciót von maga után (pl. állami támogatás felfüggesztése, büntető kamat fizetése, stb.). A helyi önkormányzatok költségvetésének tervezésére vonatkozó kötelező előírások és iránymutatások: - a helyi önkormányzatokról szóló 1990. évi LXV. törvény - Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény, - az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény, (továbbiakban: ÁHT) - Magyarország központi költségvetéséről szóló 2011. évi CLXXXVIII. törvény, - az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Kormányrendelet, (továbbiakban: Ávr) - 369/2011.(XII.31.) Kormányrendelet az államháztartás szervezetei beszámolási és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól szóló 249/2000. (XII. 24.) Korm. rendelet, valamint a kincstári elszámolások beszámolási és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól szóló 240/2003. (XII. 17.) Korm. rendelet módosításáról, - az önkormányzat rendeletei, határozatai, - a minisztériumi iránymutatások, - a Pénzügyminisztérium által évente kiadott útmutató a költségvetési szervek részletes költségvetési előirányzatainak összeállításához. 1
A költségvetési rendelet szerkezetét az új ÁHT és Ávr. rendelkezései alapján készítette el a Polgármesteri Hivatal. Az ÁHT 23. §. és Ávr. 24. § (1) bekezdése tartalmazza a költségvetési rendelet tagozódását és tartalmi elemeinek felsorolását. Lényegi változás, hogy 2012-től külön-külön elemi költségvetés készül a helyi önkormányzat, valamint az általa irányított költségvetési szervek részére is, melyet az ÁHT. 28. § (5) bekezdése szerint a költségvetési rendelet elfogadása után a polgármester hagy jóvá elemi költségvetés formájában. Az önálló elemi költségvetésből következően 2012. január 1-től a helyi önkormányzat, valamint az általuk irányított költségvetési szervek (ideértve az önkormányzati hivatalt is) gazdálkodásáról önálló könyveket kell vezetni és önálló beszámolót kell készíteni. E feladatok ellátásáról az ÁHT. 27. §-ban meghatározott szerv (Polgármesteri Hivatal) gondoskodik. Az Ávr. 27. § (1) bekezdése alapján a jegyző az önkormányzat költségvetési szerveivel leegyeztette a 2012. évi költségvetési rendelet tervezetüket a Képviselő-testület 41/2012.(I.31.) számú határozatában meghatározottak figyelembe vételével. Az egyeztetés jegyzőkönyveit mellékelten csatoltuk. A Képviselő-testület kérésének eleget téve az intézmények összesített bértáblázatai is elkészültek, amelyet az előterjesztéshez szintén csatoltunk. A kormány célkitűzései a 2012. évre Magyarország fő célkitűzése 2012. évben az elrugaszkodás az euroválság-zónától, az államháztartás stabilizálása, államadósság szintjének csökkentése. 2012. évben a normatívák alakulása Az állami támogatások 2012. évben nagyjából az előző évi szinten stagnálnak. Néhány jogcím esetében tapasztalható csak némi növekedés. Az állami hozzájárulások 2012. évi alakulását a költségvetési rendelettervezet 11. melléklete mutatja be részletesen. 2012. évben a bevételek alakulása A bevételek alakulását a 2012. évi költségvetési rendelet tervezet 2. melléklete tartalmazza. Balatonvilágos Önkormányzatának Pénzügyi Osztályával történt egyeztetés alapján a világosi tagóvoda intézményi működési bevételeinél emelést kellett végrehajtani. A fentieknek megfelelően az intézményi működési bevételek 2012. évben összesen 132.091 e Ft.
Kiadások alakulása A 2012. évi költségvetési kiadások tervezetét a költségvetési rendelet tervezet 1. melléklete tartalmazza. A dologi kiadások tervezett előirányzatainál a 2012. évi költségvetési rendelet tervezet III. fordulós tárgyalásán elhangzott javaslatok kerültek figyelembevételre. A dologi kiadások tervezett előirányzatai esetében összesen 22.318 ezer Ft csökkenés történt.
2
A dologi kiadások csökkenése a következőkből adódik: - Balatonvilágos Önkormányzatával történt egyeztetés alapján a balatonvilágosi Mészöly Géza Tagiskola esetében a dologi kiadások 2012. évi tervezett előirányzatának 12.319 e Ft-os csökkenése történt, mivel a vásárolt élelmezés az iskola és az óvoda kiadásai között is szerepelt - a világosi tagóvoda esetében az egyeztetéseknek megfelelően a dologi kiadásokat 202 e Ft-tal emeltük meg - a polgármesteri hivatalnál a dologi kiadások tervezett előirányzatának 2.063 e Ft-os csökkentése történt - a Pilinszky János Általános Iskola a tervezett dologi kiadásait 200 e Ft-tal csökkentette, - a Kippkopp Óvoda és Bölcsőde a tervezett dologi kiadásainak előirányzatát 539 e Ft-tal csökkentette, - a Városgondnokság 4.826 e Ft-os csökkentést hajtott végre a dologi kiadások tervezett előirányzatán, - a Közművelődési Intézmény 750 e Ft-tal csökkentett a tervezett dologi kiadásokat, - az önkormányzati egyéb szakfeladatok esetében pedig 1.823 e Ft-os csökkentés történt a dologi kiadások előirányzatainál. A Polgármesteri Hivatal 2012. évi bértervének fizetési fokozatonkénti összeállításában a megjelölt fizetési fokozat és az alapilletmény összege között eltérés mutatkozott. Az eltérés abból adódott, hogy a fizetési kategóriát váltó köztisztviselők esetében az új kategóriához tartozó szorzószám javításra került, a fizetési kategória elnevezése viszont nem került módosításra. A 2012. évi bérterv módosítása tehát a fő összegekben nem okozott változást, csak a fizetési kategóriánkénti megoszlás változott. A módosított táblázatot az előterjesztéshez csatoljuk. A felújításokat, beruházásokat a 2012. évi költségvetési rendelet tervezet 6. melléklete tartalmazza részletes bontásban, amelyek a II. fordulós tárgyalások során elhangzott javaslatok alapján kerültek tervezésre a 2012. évi költségvetési rendelet tervezetben. A 2011. évi CXCIV. törvény 10. § (3) bekezdése szerint az önkormányzat 3. § (1) bekezdése - hitel, kölcsönfelvétele, átvállalása a folyósítás napjától a végtörlesztés napjáig, és annak aktuális tőketartozása szerinti ügyletből származó tárgyévi összes fizetési kötelezettsége az adósságot keletkeztető ügylet futamidejének végéig egyik évben sem haladja meg az önkormányzat adott évi saját bevételeinek 50%-át. Ennek összege a 2012. évben várhatóan 160.400 e Ft. Az előterjesztés és a mellékletét képező anyagok ismeretében kérem a Tisztelt Képviselő-testületet, hogy a 2012. évi költségvetési tervezetet tárgyalja meg, és Balatonkenese Város Önkormányzatának 2012. évi költségvetési rendeletét a jogszabályi előírások betartása mellett alkossa meg.
Balatonkenese, 2012. március 5.
Tisztelettel:
Tömör István polgármester 3
Határozati javaslat: …/2012.(III.05.)Képviselő - testületi határozat Balatonkenese Város Önkormányzatának Képviselő-testülete megtárgyalta a 2012. évi költségvetési rendelet tervezet előterjesztését és az alábbi határozatot hozta. 1. A Képviselő-testület a Balatonkenese Város Önkormányzat 2012. évi költségvetési rendeletéhez készített előterjesztés mellékletét képező táblázatban foglalt adatokat elfogadja / nem fogadja el / - 1. melléklet Balatonkenese Város Önkormányzatának többéves kihatással járó döntésekből származó kötelezettségek célok szerint, évenkénti bontásban táblázat - 2. melléklet Balatonkenese Város Önkormányzata által adott közvetett támogatások, kedvezmények táblázat - 3. melléklet Balatonkenese Város Önkormányzatának 2012. évi költségvetési bevételeinek mérlege táblázat - 4. melléklet Balatonkenese Város Önkormányzatának 2012. évi költségvetési kiadásainak mérlege táblázat - 5. melléklet Kippkopp Óvoda és Bölcsőde előirányzat felhasználási ütemterve 2012. évre táblázat - 6. melléklet Pilinszky János Általános Iskola és Alapfokú Művészetoktatási Intézmény előirányzat felhasználási ütemterve 2012. évre táblázat - 7. melléklet Városgondnokság előirányzat felhasználási ütemterve 2012. évre táblázat - 8. melléklet Közművelődési Intézmény előirányzat felhasználási ütemterve 2012. évre táblázat - 9.melléklet Területi Szociális Szolgáltató Intézmény előirányzat felhasználási ütemterve 2012. évre táblázat - 10. melléklet Önkormányzati előirányzat felhasználási ütemterve 2012. évre táblázat - 11. melléklet Balatonkenese Város Polgármesteri Hivatalának előirányzat felhasználási ütemterve 2012. évre táblázat módosításával fogadja el. 2. A táblázatok a határozat mellékletét képezik.
4
Balatonkenese Város Városgondnoksága 8174. Balatonkenese Fő u. 43. Tel/fax: 88/481-650 e-mail:
[email protected] ikt. szám: 1/4./2012.
Balatonkenese Város Jegyzője Fodor Krisztina 8174.Balatonkenese Béri Balogh Ádám tér 1. Tisztelt Jegyző Asszony!
A februári Testületi ülésen a Képviselő-testület által megfogalmazott dologi kiadások csökkenését az alábbiak szerint hajtottuk végre: 522110 szakfeladat Közutak fenntartása 552181 Karbant. kisjav.ingat.
-2.500.000.- Ft
841403 Szakfeladat Város- és Közsség gazd.. 552181 Karbant.kisjav. ingatl. 552182 Karbant. kisjav. ingatl. valamint az ezekhez kapcsolódó Áfa ez összesen
-1.000.000.- Ft - 300.000.- Ft -1.026.000.- Ft - 4.826.000.- Ft .
Tisztelettel: Kelemen Zoltán Városgondnokság vezető Balatonkenese, 2012.03.05.
5
FELJEGYZÉS Készült: Jelen vannak: Tárgy:
Balatonkenese Város Polgármesteri Hivatalának Pénzügyi Irodájában, 2012. március 02. napján Tömör István, polgármester Wildné Gál Marianna, pénzügyi ügyintéző 2012. évi költségvetési rendelet tervezet dologi kiadásainak csökkentése
Jelenlévők Balatonkenese Város Polgármesteri Hivatalának 2012. évi költségvetésében a 2012. február 29-i Képviselő – testületi ülésen hozott döntésnek megfelelően az alábbi csökkentések kerültek végrehajtásra: Polgármesteri Hivatal: - irodaszer beszerzés - kisértékű tárgyi eszk.besz. - karbantartás - Áfa Összesen:
-
Önkormányzati egyéb szakfeladatok: - kamatkiadások - közvilágítás - ÁFA Összesen:
-
530 e Ft 600 e Ft 500 e Ft 433 e Ft 2.063 e Ft
1.500 e Ft 254 e Ft 69 e Ft 1.823 e Ft
K.m.f.
Tömör István polgármester
Wildné Gál Marianna pénzügyi ügyintéző
6
Polgármesteri Hivatal Balatonkenese Bérterv 2012
Illet.kieg. Eltérítés Rendelet Alapilletmény jogsz.alapján Alapilletmény alapján
Fő
Pótlék Összesen: vezetői
nyelv
egyéb
Polgármester
1
443702
0
443702
Jegyző
1
299538
0
299538
59908
I/10
2
371040
70498
441538
88308
I/11
1
197115
29567
226682
45336
I/13
3
614535
196262
810797
162159
69 570
1 042 526
I/14
1
216440
43288
259728
51946
23 190
334 864
I/15
1
220305
25096
245401
49080
I/16
1
224170
26900
251070
50214
II/6
3
266685
29779
296464
29646
326 110
II/8
1
100490
20098
120588
12059
132 647
II/9
2
204866
47115
251981
25198
277 179
II/11
1
108220
29219
137439
13744
II/12
2
220305
23431
243736
24374
II/14
4
510180
45917
556097
55610
611 707
II/15
1
154600
38650
193250
19325
212 575
II/17
2
340120
39114
379234
37923
Összesen:
27
4492311
664934
5157245
443 702
724830
59 907
11 595
29 954
23 190
460 902 553 036 272 018
294 481
5 025
156 208
417 157 59 907
127 545
34 979
6 104 506
7
Közművelődési Intézmény és Könyvtár 8174 Balatonkenese, Táncsics M. u. 24. Pf.: 88. Tel./Fax: 88/594-500 E-mail:
[email protected] www.balatonkenese.hu
Tisztelt Jegyző Asszony!
Intézményi költségvetésünkben az alábbi változtatásokat eszközöltem a dologi kiadások között:
Kisértékű tárgyi eszköz: Egyéb készletbeszerzés: Karbantartás, kisj.: Tanfolyam: Adók, díjak:
400 000 Ft helyett 400 000 Ft helyett 250 000 Ft helyett 100 000 Ft helyett 700 000 Ft helyett
Összesen a csökkentés mértéke:
200 000 Ft 200 000 Ft 100 000 Ft 0 Ft 600 000 Ft
750 000 Ft.
Tisztelettel:
Balatonkenese, 2012. márc.1.
Győrfi Károlyné intézményvezető
8
KIPPKOPP ÓVODA ÉS BÖLCSŐDE 8174 Balatonkenese Balaton u.63. Tel.:88/574-802 Tel.,fax: 88/574-803 E-mail:
[email protected]
Ikt.sz.: 2012/ 108
Tisztelt Képviselő Testület !
Az alábbi összehasonlító táblázat alapján a 2011-es év elfogadott költségvetésének , illetve az előző forduló számadatihoz mért változásokat lehet áttekinteni. 2012 02.28.
2011 Különbözet elfogadott 2012-2011 ktg.
2012 Új ford.
58350 15631
58208 15622
55047 14331
3161 1291
21500 20
21500
21500
0
20
20
0
250
250
200
50
70
60
60
0
40
0
Magyarázat
54211
Személyi juttatás összesen Munkaadókat terhelő jár. Dologi kiadások változása Élelmiszer beszerzés Gyógyszer,vegyszer
5431
Irodaszer, nyomtatvány
54411
Könyvbeszerzés
544111
Tankönyv beszerzés
0
0
54412
Folyóirat beszerzés
50
40
54413
Egyéb információhordozó
0
5461
Hajtó, kenőanyag
0
0
54711
Szakmai anyag beszerz.kiad.
400
350
300
50
54712
Kisértékű te.besz.
230
220
180
40
5481
Munkaruha
238
238
212
26
549111
Takarítószerek
540
540
540
549112
Egyéb készletbeszerzés
240
240
170
55111
Nem adatátviteli távközl.dij
130
130
360
55112
Adatátviteli célú távk.dij
260
260
0
55119
Egyéb kommunikációs szolgáltatás
160
160
20
140
55211
Vásárolt élelmezés
0
0
0
0
552129
Bérleti és lizingdíjak
0
0
55213
Szállitási szolgáltatás
300
300
60
240 2011 tény + benzinárnöv.
55214
Gázenergia szolgáltatás
4500
4400
3550
55215
Villamos energia szolgáltatás
1100
1100
1050
850 2011 tény 4008/e Ft +8% 50
55217
Viz- és csatornadij
1050
1050
1050
0
552181
Karbant.kisjav.ingatl.
260
250
260
-10
552182
Karbant.kisjav.gépek
280
200
280
-80
552183
Karbant.kisjav.gépjárművek
5521901
Postaktsg.
70
0
5521907
Testvérvárosi kapcsolat
5521908
Egyéb üzemeltetési ktsg.
56111
Vásárolt termék, szolg. Áfa
5411
0
0
70
70
2011 tény alapján
0 0
0 70 ÁNTSZ előír.megf.eszk.vás. -230 260 2011 évi tény alapján
0
2011 tény
0
0
0
700
700
700
0
8695
8627
7680
947
0
9
56112 56211 56213
Áfa befizetés Belföldi kiküldetés Reprezentáció
56214
Reklám és propaganda kiadások
563191
Tanfolyamok, továbbképzések
563192 5641
Egyéb dologi kiadás Számlázott szellemi tevékenység
Intézmény üzemeltetés összesen: 57119
Különféle költségvetési befizetések
57211
Munkáltatói SZJA 54%
57213
Rehab. Hozzájár.
57214
0 250
0 250 40
200 40
0 50 0
105
66
0
0
171
171
0
0
894
698
365
42403 0
41864
39012
0 0 Nőtt az SNI-sek 333 száma+bölcsőde orvos 2852 0
0
14
14
46
-32
1000
1000
965
35
Helyi adók,ill.adójell.befiz.
0
0
0
57219
Adók, díjak, egyéb befizetések
0
0
0
573111
Kamatkiadások ÁHT-n kívülre
0
0 1014
0
Különféle kiadások összesen
Dologi kiadások összesen Működési kiadások összesen
1014
43417 117398
42878 116708
1011
40023 109401
3
2855 7,1 %-os emelés 7307 6,7 % os emelkedés
Az előző fordulóhoz képest 117398 -116708 = 690 /e Ft ot tudtam levenni. További csökkentés a működést veszélyezteti , hiszen minden soron a tavalyi tényadatoknak megfelelően , illetve ahol lehetett a tényt csökkentve terveztem . A 2011 - es év is nagyon szűkös volt és nagy odafigyeléssel követtük kiadásainkat, azt is mondhatom , hogy napi szinten. A testületi ülésen az is elhangzott , hogy az áremelkedések miatt a 2011-es év dologijára 10%-ot lehet számolni. A táblázatból az is kitűnik , hogy 10% alatt vagyunk.. Esetleg további csökkentést a bérkiadásoknál lehetne elérni , 4 órás karbantartóval , fél bérrel számolva, egy másik intézménynél jelentkezne a bér másik fele. Valamint , ha a szállított szociális étkezés tényleg elkerül tőlünk, akkor kiadási , ugyanakkor a bevételi oldalunkat is csökkenteni kell. Tisztelettel kérem a Tisztelt testületet mérlegeljék a fent leírtakat.
Tisztelettel : Thury Attiláné Intézményvezető Balatonkenese 2012-03-02.
10
PILINSZKY JÁNOS ÁLTALÁNOS ISKOLA ÉS ALAPFOKÚ MŰVÉSZETOKTATÁSI INTÉZMÉNY 8174 BALATONKENESE, Bajcsy-Zsilinszky u. 10.
Tel. és fax: 88 / 481-844 e-mail:
[email protected]
Tisztelt Képviselő - testület!
Előzetes egyeztetésünkre hivatkozva tájékoztatom Önt arról,hogy a 2012-es év költségvetéséből a dologi kiadások 552181 Karbantartás kisjavítás ingatlan sorról 200EFt.-ot levettünk. A költségvetés további csökkentése már az iskola biztonságos működését veszélyeztetné,ezért kérem ettől szíveskedjen eltekinteni. Köszönettel:
Sellei Abigél
2012.03.05.
igazgatóhelyettes
11
