Előterjesztés az önkormányzat és intézmények 2016. évi költségvetés-tervezetére
Tisztelt Képviselő-testület! Az önkormányzat és intézmények 2016. évi költségvetési rendelet-tervezete a Magyarország 2016. évi központi költségvetéséről szóló 2015. évi C. törvény alapján került összeállításra. Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény előírásainak megfelelően a jegyző által előkészített, a bizottságok által megtárgyalt költségvetési rendelet-tervezetet a polgármester a központi költségvetésről szóló törvény hatálybalépését követő negyvenötödik (2015. február 15.) napig nyújtja be a képviselő-testületnek. Tavalyi évhez hasonlóan külön-külön elemi költségvetést és önálló beszámolót kell készíteni a helyi önkormányzat, a helyi nemzetiségi önkormányzat, valamint az általuk irányított költségvetési szervek részére. A költségvetési rendeletben a helyi önkormányzat költségvetési bevételi és kiadási előirányzatait a kiemelt előirányzatokon túlmenően a kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban is meg kell határozni, amely irányadó a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervek költségvetési bevételeinek, kiadásainak meghatározására is. Hasonlóképpen, mint 2015-ben, 2016-ban is a költségvetési rendeletben működési hiány továbbra sem tervezhető. A képviselő-testület 189/2015. (XI.26.) határozatával döntött, hogy a 2016. évben az átmeneti fizetési problémák kezelésére folyószámla – hitelt kíván igénybe venni 15 millió Ft-os keretösszeggel. A Hajdú Takarék Takarékszövetkezet folyószámla – hitelkeretünket 2016. január 4-től megnyitotta.
Az Önkormányzat 2016. évi költségvetés-tervezete. Az önkormányzat és intézményei tervezett bevétele tervezett kiadásai
465.218 eFt, 465.218 eFt,
A tervezett bevétel tartalmazza a Rendkívüli Önkormányzati költségvetési támogatás összegét 28.215 eFt összeggel. A települési önkormányzatok rendkívüli támogatást kivételes esetben, pályázat útján igényelhetnek működőképességük megőrzése vagy egyéb, a feladatok ellátását veszélyeztető helyzet elhárítása érdekében.
1
Az önkormányzat 2016. évi tervezett költségvetési bevételei Költségvetési támogatások A költségvetési törvény 2. számú melléklete tartalmazza a helyi önkormányzatok általános működésének és ágazati feladatainak támogatását. Önkormányzatunk ezen a jogcímen 2016-ban 264.659 eFt összegű támogatásban részesül. Ez összességében a tavalyi évhez viszonyítva 31.140 eFt-tal több állami támogatást jelent. I. helyi önkormányzatok működésének általános támogatása A ktv. tv. 2. sz. melléklet I. pontja tartalmazza a helyi önkormányzatok működésének általános támogatását. Az önkormányzati hivatal működéséhez 37.281 eFt-ot kaptunk. A fajlagos összeg (4.580 eFt/fő/év) előző évi szinten maradt. A hivatal finanszírozott létszáma 8,14 főre csökkent, mivel a település lakosságszáma 3.065 főről 3.048 főre csökkent. A település-üzemeltetési (zöldterület- gazdálkodás, közvilágítás, köztemető fenntartása, közutak fenntartása) feladatok ellátásához összesen 25.674 eFt-ot egyéb kötelező önkormányzati feladatokhoz 8.230 eFt-ot , lakott külterülettel kapcsolatos feladatok ellátására 13 eFt-ot biztosít a központi költségvetés. Összesen 33.917 eFt támogatás, amely az előző évi szinten áll.(2015-ben 33.929 eFt). A helyi önkormányzatok általános támogatása összesen: 82.062 eFt.
II.A települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása Az óvodai feladat ellátásra 68.032 eFt támogatást kapunk, amely a korábbi évhez viszonyítva 4.376 eFt növekedést mutat. Az emelkedés oka, hogy - az óvodapedagógusok bértámogatás fajlagos összege 152.000 Ft-tal, illetve a gyereklétszám változása miatt a finanszírozott létszám 9,8 főről 10,1 főre nőt; - az óvodaműködtetési támogatás fajlagos összege 10.000 Ft-tal, és a gyermekek létszáma tavalyi évhez viszonyítva emelkedett; Az óvoda finanszírozása tartalmazza még az óvodapedagógusok 2016. szeptember 1-jei béremelését valamint a pedagógus II. kategóriába sorolt óvodapedagógusok kiegészítő támogatását. Ez a jogcím tartalmazza a köznevelési intézmények működéséhez kapcsolódó támogatás összegét 4.962.500 Ft-tal. A támogatást a 3.000 fő feletti települések kapják a KLIK hozzájárulás kompenzálására. A települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása 72.995 eFt.
2
III.A települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása A települési önkormányzatok szociális feladatainak támogatása jogcímen 41.718 eFt összegű központi támogatást kapunk. Ez szolgál a szociális rendeletben megállapított települési támogatások forrásául, illetve a közmunka programok önrészére és a bölcsődei kiadásoknál a feladatfinanszírozáson felüli, további kiadásokra. A gyermekek napközbeni ellátásának fajlagos összegei nem változtak. A központi támogatás a korábbi évhez viszonyítva 815 eFt-tal nőt, ami az ellátotti létszám emelkedéséből adódik. Új elemként jelenik meg a finanszírozásban, a kiegészítő támogatás a bölcsődében foglalkoztatott felsőfokú végzettségű kisgyermekek béréhez. Ezen a jogcímen 3 fő szerepel, amelyre 4.526 eFt támogatást igényeltünk. Gyermekétkeztetés támogatása: a) Finanszírozás szempontjából elismert bértámogatása 1.632 eFt/év/fő. A képlet alapján az elismert létszám a bölcsődében 0,66 fő, az óvodai étkezés esetén 3,00 fő, iskolai étkezés esetén 6,00 fő. A finanszírozott létszám összesen: 9,66 fő. A támogatás összege: 15.765 eFt. b) Gyermekétkeztetés üzemeltetési támogatása A központi költségvetés támogatást biztosít a települési önkormányzatoknak az általuk biztosított gyermekétkeztetési feladattal összefüggésben felmerülő nyersanyag és dologi kiadásokhoz a személyi térítési díjból származó elvárt bevételek figyelembevételével. A támogatás összege esetünkben: 25.363 eFt c) Új elemként jelenik meg a rászoruló gyermekek intézményen kívüli szünidei étkeztetésének támogatása. A központi költségvetés 6.823 eFt –ot biztosít 70 napon keresztül bölcsődés (4 fő), általános iskolás (101 fő) és középiskolás (66 fő) gyermekek részére. A gyermekétkeztetési támogatás összesen 47.951 eFt. A települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása összesen 106.128 eFt.
IV. A települési önkormányzatok nyilvános könyvtári és közművelődési feladatainak támogatása A könyvtári és közművelődési feladatok fajlagos összege változatlan maradt, a bevétel csökkenése (19 eFt) a település lakosságszámának csökkenése okozza. A támogatás összege 3.475 eFt. A települési önkormányzatok nyilvános könyvtári és közművelődési feladatainak támogatása összesen 3.475 eFt.
3
Működési bevételek A hely adók A gépjárműadó tervezése során a 2015. évi gépjárműadó kivetést vettük alapul. Ez alapján a tervezett a gépjárműadó tervezett összege 11.400 eFt. Az önkormányzatot ennek 40 %-a illeti meg, azaz 4.560 eFt bevételt javaslunk tervezni. Iparűzési adó Az iparűzési adó tervezésénél a 2015. június 30-ai iparűzési adóerőképességgel megegyezően javasoljuk betervezni az iparűzési adó előirányzatát, 25.055 eFt-tal. Az intézmények működési bevételei a reálisan várható (lakbérek, továbbszámlázott szolgáltatások) összegek alapján kerültek tervezésre. Működésre átvett pénzeszközök tartalmazzák - Önkormányzatnál az OEP finanszírozást 7.001 eFt, illetve a - a Polgármesteri Hivatalnál a Munkaügyi Központ hatósági szerződése alapján tervezett bevételét 2.420 eFt; - a Napsugár Óvoda és Bölcsőde Egyesített Intézménynél az Emberi Erőforrás Minisztérium fejezetétől kapott szociális ágazati pótlékot 775 eFt-tal; A bevételek tartalmazzák a szociális kamatmentes kölcsön visszatérülését 1.500 eFt összeggel. Pénzmaradvány A 2016. évi költségvetési rendelet tervezet tartalmazza a 2015. évi pénzmaradvány összegét 66.134.515 Ft-tal. Ebből feladattal terhelt: - a 2015. évi szociális tűzifa összege 3.562.350 Ft; - az Iskola konyha felújítása (előleg): 25.289.812 Ft - a 2016. évi állami támogatás (előleg) 2015. decemberben utalt összege: 9.136.832 Ft; - a közmunka előlege: 19.924.890 Ft; - a rendkívüli szociális támogatás visszafizetési kötelezettsége: 1.090.676 Ft - a 2015. decemberi jutalmak összege: 2.323.084 Ft A feladattal terhelt pénzmaradvány összege: 61.327.644 Ft Szabad pénzmaradvány: 4.806.871 Ft A Nemzetgazdasági Minisztérium tájékoztatója és az Ávr. 87. § (1) bekezdése alapján a folyósított előleg is költségvetési támogatásnak minősül, így annak összegét a költségvetési támogatás fogadójánál (önkormányzatnál) költségvetési bevételként (rovatokon) kell elszámolni. (A költségvetési támogatások esetén tehát a támogatási előlegeket a kapott előlegek 3671 főkönyvi számlán nem lehetséges elszámolni). A jogszabályi előírásoknak megfelelően a kapott költségvetési előlegek a pénzmaradvány részét képezik és annak kiadása vonzata visszatervezésre került. Az önkormányzat 2016. évi tervezett költségvetési kiadásai A legnagyobb kiadási tételt a személyi juttatások és az azokat terhelő szociális adó jelenti. A minimálbér 104.500.- Ft-ról 111.000- Ft-ra, valamint a szakmunkás minimálbér 122.000.Ft-ról 129.000.- Ft-ra emelkedett 2016. január 1-jétől. 4
A közalkalmazotti bértábla, az illetménypótlék számítási alapja a 2015. évihez képest nem változott, a köztisztviselői illetményalap 2008. óta változatlan. A közalkalmazottaknál központi bérrendezés történt az óvoda pedagógusoknál, felsőfokú végzettségű bölcsődei dolgozóknál és védőnőknél. Költségvetésünk ezekkel az emelésekkel számol. A központi bérrendezéssel nem érintett közalkalmazottaknál, köztisztviselőknél, Mt. hatálya alá tartozó munkavállalók esetén, az előző évi munkáltatói döntésként adott összegekkel számolunk. Az önkormányzat köztisztviselőinek, közalkalmazottainak, a Munka törvénykönyve hatálya alá tartozó dolgozóinak személyi juttatásait a jogszabályi előírásoknak, soros lépések figyelembevételével, illetve a fent említett munkáltatói döntés alapján terveztük meg. A polgármester bére, költségtérítése, valamint a képviselők tiszteletdíja az alakuló ülésen elfogadottak szerint lett betervezve. A közfoglalkoztatási programok előirányzataként 4.600 eFt önerőt, illetve a pénzmaradvány összegéből 19.925 eFt terveztünk vissza. A dologi kiadások tervezése a 2015. évi teljesítés alapján történt meg. Az intézmények megtervezett dologi kiadásai a legalapvetőbb feladatokra nyújtanak csak fedezetet (rezsiköltségek és minimális karbantartás, kisjavítás, készletbeszerzés) A társadalmi- és szociálpolitikai juttatások A rendszeres pénzbeli ellátások eredeti előirányzata csak az önkormányzat által biztosítandó önrészt tartalmazza. Lakásfenntartással, lakhatással összefüggő ellátásokra 14.400 e Ft-ot terveztünk. Rendszeres gyermekvédelmi pénzbeli ellátás az ingyenesen vagy kedvezményesen étkező gyerekek térítési díj kiegészítésének összegét tartalmazza. Egyéb szociális pénzbeli ellátások, támogatások címén (önkormányzati segély, települési támogatás, szociális kamatmentes kölcsön) elhunyt személyek hátramaradottjainak pénzbeli ellátása címén temetési segély összegét, valamint köztemetés költségeit terveztük. Betegségekkel kapcsolatos pénzbeli ellátások támogatások címén került betervezésre (cukorbetegek anyagi támogatása) és természetbeni pénzbeli (közgyógyellátás) ellátás. A szociális ösztöndíjak tartalmazzák 22 fő részére a Bursa Hungarica és 7 fő részére az Arany János ösztöndíj összegét (730 eFt). Támogatások, hozzájárulások kötelező feladatokhoz: o A szociális alapszolgáltatási feladatokat a püspökladányi Segítő Kezek Szociális Szolgáltató Központ és Gyermekjóléti Társulás látja el, 2.990 eFt működési hozzájárulással számolunk o Iskola működési hozzájárulása havi 927 eFt. Éves szinten 11.124 eFt. o Ügyeleti ellátáshoz való hozzájárulás Orvosi Ügyelet Kht. 3.300 eFt/év o Polgárvédelem 127 eFt/év. o Egyéb szervezetek támogatása, tagdíjak 394 eFt 5
Önként vállalt feladatok: o Civilszervezetek támogatása 1.010 eFt o Egyéb szervezetek támogatása 100 e Ft o Sárrétudvari Sport Egyesület 2.400 eFt o Polgárőrség 350 eFt o Falunap rendezvény: 3.000 eFt Önként vállalt feladatok összesen: 6.860 eFt Az önkormányzat 2014. évi költségvetési tartalékai A tartalék megtervezése kötelező az előre nem tervezhető feladatok fedezetére szolgál. 3.000 eFt-ot tudtunk elkülöníteni erre a célra.
Felhalmozási kiadások 2016. évre tervezett fejlesztések: Iskola konyha felújítása 27.121 eFt. A tornaterem építéséhez kapcsolódó tűzi – víz tároló építése 9.733 eFt. A kamerarendszer pályázati önerő 1.500.000 Ft. Felhalmozási kiadások összesen: 38.354 eFt. Összefoglalva: A feladatfinanszírozás rendszerében kapott támogatások az előző évhez képest jelentősen növekedtek, ami biztonságos feladatellátást alapoz meg. A település fejlődése érdekében megfogalmazott elképzeléseink, illetve az önként vállalt feladatok biztosítása viszont meghaladja a saját bevételeink lehetőségét, így a betervezett hiány kezelésére az előző évekre jellemző takarékos gazdálkodás és a mindennapi likviditás függvényében történő pénzügyi fegyelem szükséges. Kérjük a Tisztelt Képviselő-testületet, hogy vitassa meg az önkormányzat 2016. évi költségvetési munkaanyagát és tegyen javaslatot annak módosításaira! Sárrétudvari, 2016. február 12.
Kiss Tibor sk. polgármester
6
